출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002883

분 기 보 고 서

                                    (제 50 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023 년    11 월    14 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인
면제사유발생 :	해당사항 없음

회      사      명 :	대한광통신(주)
대   표    이   사 :	도 문 현
본  점  소  재  지 :	경기도 안산시 단원구 장자골로 49(성곡동)
	(전  화) 031-489-5113
	(홈페이지) https://www.taihanfiber.com
작  성  책  임  자 :	(직  책) 경영지원부문장             (성  명) 이 병 철
	(전  화) 031-489-5113

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

대한광통신 주식회사(이하 "지배기업")는 1974년 9월 2일에 설립되었습니다.
국내유일 광섬유-광케이블 일관생산체제를 갖춘 업체로서 통신 및 전력 케이블 제조업을 영위하고 있으며, 신시장, 신기술 개발과 함께 국가 중요산업 육성의 일환인 소재부품장비 사업과 특수광사업을 확대해 나가고 있습니다.

1) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지역	당분기	전분기
한국	51,725,104	59,969,028
해외	93,642,565	69,637,328
합계	145,367,669	129,606,356

2) 당분기와 전기 연결 대상 종속기업의 요약재무정보와 요약손익정보는 다음과 같습니다.

당분기

(단위 : 천원)

구  분	자산	부채	자본	매출	당기순손익
Taihan fiber optics America Inc.	11,317,937	9,259,809	2,058,128	31,828,837	1,340,366
주식회사 티에프오네트웍스	18,790,314	15,563,519	3,226,795	45,611,671	1,124,794
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	4,868,859	5,236,023	(367,164)	10,099,199	(323,161)

전기

(단위 : 천원)

구  분	자산	부채	자본	매출	당기순손익
Taihan fiber optics America Inc.	14,221,342	13,587,999	633,343	33,446,303	1,507,318
주식회사 티에프오네트웍스	19,054,543	16,952,542	2,102,001	55,178,383	(54,467)
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	1,170,787	1,210,938	(40,151)	887,443	(148,988)

사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 

(단위 :백만원 )

사업부문	매출유형	품   목	구체적용도	매출액	비율
통신사업	제품/상품	광케이블 외	통신선 제조	96,115	66.1%
전력사업	제품/상품	OPGW 외	전력선 제조	49,253	33.9%
합 계				145,368	100.0%

(1) 산출기준

품목별 매출액을 합산함.

(2) 주요 가격변동원인

해외 통신 인프라 투자 수요 증가로 인한 판매단가 증감 및 환율에 의한 영향

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품   목	구체적용도	매입액	비   고
통신사업	원부재료/저장품	가스 및 석유화학 쉬스류 외	통신선 제조용	26,607	-
전력사업	원부재료	AL 등	전력선 제조용	33,362	-
[ 합 계 ]				59,968	-

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 백만원)

회사명	사업부문	품 목	사업소	제50기 3분기	제49기 연간	제48기 연간
대한광통신	통신사업	광케이블 외	안산, 예산	75,220	110,832	88,166
	전력사업	OPGW 외	예산	11,120	8,987	11,111
티에프오네트웍스	AL사업	AL ROD 외	음성	51,179	61,631	53,761
합 계				137,519	181,450	153,038

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

 - 대한광통신(통신사업/전력사업) : 당기 생산량에 대한 제조원가금액기준으로 생산능력 산출.
- 티에프오네트웍스(AL사업) : 당기 생산량에 대한 제조원가금액기준으로 생산능력 산출

(나) 평균가동시간

 - 대한광통신(통신사업/전력사업) : 24시간*29일*9개월 = 6,264시간
- 티에프오네트웍스(AL 사업) : 22시간(비가동시간 2시간)*21일*9개월 = 4,158시간

다. 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	사업부문	품 목	사업소	제50기 3분기	제49기 연간	제48기 연간
대한광통신	통신사업	광케이블 외	안산, 예산	63,937	94,208	73,472
	전력사업	OPGW 외	예산	7,784	6,291	7,778
티에프오네트웍스	AL사업	AL ROD 외	음성	39,292	47,317	40,905
합 계				111,013	147,816	122,155

라. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황 

[자산항목 : 유형자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감		당기 상각	손상 차손	국고 보조금	당기 장부가액
					증가	감소
안산 /예산	자가	경기도 안산시 단원구 장자골로 49 /충청남도 예산군 응봉면 응봉로 50-19	토지	17,535	-	-	-	-	-	17,535
			건물	17,369	1,147	-	(480)	-	-	18,036
			구축물	2,737	-	-	(145)	-	-	2,592
			기계장치	43,096	2,694	(46)	(3,586)	-	(193)	41,965
			차량운반구	-	-	-	-	-	-	-
			기타유형자산	655	307	-	(189)	-	-	773
			사용권자산	947	1,061	(91)	(855)	-	-	1,062
			건설중인자산	6,353	5,686	(2,952)	-	-	-	9,087
합 계				88,693	10,895	(3,089)	(5,255)	-	(193)	91,050

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 해당사항 없음

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제50기 3분기	제49기 연간	제48기 연간
통신사업	제품/상품	광케이블 외	수 출	74,074	91,936	55,539
			내 수	22,041	44,740	65,350
전력사업	제품/상품	OPGW 외	수 출	19,569	13,277	5,734
			내 수	29,684	40,156	29,988
합 계			수 출	93,643	105,213	61,273
			내 수	51,725	84,896	95,338
			합 계	145,368	190,109	156,610

나. 판매경로 및 판매방법 등

 
(1) 판매조직

- 통신사업/전력사업  : 국내 및 해외 영업부서 운영

(2) 판매경로

- 통신사업 : 해외 Major 광케이블과 국내외 광케이블의 주요 수요자인 통신사업자
                  에게 대부분 직접 판매하며, 일부 민수시장의 경우 대리점을 이용하여
                  판매하고 있습니다.
- 전력사업 : 국내 주요 전력사와 해외 EPC 건설사, 해외 주요 전력청에 납품 하고
                  있으며, 일부시장의 경우 현지 대리점을 이용하여 판매 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 통신사업 : 수요예측을 통한 최소재고를 유지하는 수준에서 장기공급물량을 일                          정하게 공급하며 수출비중이 높은 만큼 현금판매를 원칙으로 합니다.
- 전력사업 : 국내외 전력청별 경쟁입찰 또는 유통대리점에 납품하고 있으며 판                            매조건은 각 거래처별로 다양합니다.

 

(4) 판매전략

 - 통신사업 : 주요 Major업체에 대한 집중관리를 통해 공급선을 안정적으로 확보하
                  여 생산의 효율성을 높이고, 고부가가치 광섬유 생산, 판매를 통해
                  안정적인 수입을 얻고자 합니다. 특히 수출의 경우 신규 통신 사업자를
                  대상으로 당사 광섬유의 높은 품질수준을 지속적으로 홍보하여 케이블
                  수요자에게 당사 광섬유의 우수성을 인지시켜 영업효과를 높이고자
                  합니다.
- 전력사업 : 기존 거래처 외에도 신규 사업자 및 민수 대리점을 발굴하고  있으며,
                 신제품 및 고부가가치 제품의 판매확대를 통해 안정적이고 높은 이익
                 률을 시현하고자 합니다.

다. 수주상황

당분기말 현재 진행중인 주요 제품 수주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

품목	수주총액	기납품액	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
통신	제품/상품	각종	각종	59,277	각종	20,802	각종	38,475
전력	제품/상품	각종	각종	12,860	각종	7,612	각종	5,248
합 계			-	72,138	-	28,414	-	43,724

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

1) 매출채권

연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 대부분의 고객들이 연결회사와 4년 이상 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 연결회사는 매출채권과 관련하여 담보물을 요구하지는 않습니다.

연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

2) 투자자산

연결회사는 신용등급이 높은 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.

3) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 

4) 손상차손
당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
발생일~60일	34,733,530	650	34,380,730	27,922
61일~180일	6,853,379	7,184	18,921,207	9,206
181일~1년미만	12,899,566	30,325	14,843,295	563,714
1년이상 경과	16,931,433	14,581,318	14,931,667	14,542,744
합  계	71,417,908	14,619,477	83,076,899	15,143,587

(2) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 금융부채의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

1) 당분기말 현재 연결회사의 유동성 위험지표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
유동자산총계	134,947,980	149,413,068
유동부채총계	121,226,453	120,153,520
유동비율	111.32%	124.35%

2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)
구  분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년
단기차입금	62,924,848	64,965,409	40,946,912	24,018,497	-	-
유동성장기부채	15,916,650	16,253,622	15,067,348	1,186,274	-	-
장기금융부채	16,499,980	19,100,860	542,213	542,213	3,337,388	14,679,046
유동성전환사채	5,936,232	5,936,232	5,936,232	-	-	-
전환사채	-	-	-	-	-	-
단기리스부채	851,567	851,567	552,118	299,449	-	-
장기리스부채	404,898	404,898	-	-	304,605	100,292
매입채무와 기타채무	31,296,539	31,296,539	31,296,539	-	-	-
합  계	133,830,714	138,809,126	94,341,362	26,046,433	3,641,993	14,779,338

② 전기말

(단위: 천원)
구  분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년
단기차입금	51,599,015	52,453,825	34,764,200	17,689,625	-	-
유동성장기부채	29,009,400	29,392,764	16,293,314	13,099,450	-	-
장기금융부채	14,000,000	14,354,702	169,396	172,204	14,013,102	-
전환사채	5,399,045	11,100,000	-	-	11,100,000	-
단기리스부채	848,301	856,335	316,601	539,734	-	-
장기리스부채	479,864	487,443	-	-	433,489	53,954
매입채무와 기타채무	36,300,069	36,233,197	36,233,197	-	-	-
합  계	137,635,694	144,878,266	87,776,708	31,501,013	25,546,591	53,954

당분기말과 전기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(3) 시장위험
시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험

연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이러한 환율변동위험을 회피하고자 통화선물계약을 체결하고 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다.

① 환위험에 대한 노출
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
과  목	당분기말				전기말
	외화		환율	원화환산액	외화		환율	원화환산액
현금및 현금성자산	USD	3,046,710	1,344.80	4,097,216	USD	3,283,361	1,267.30	4,161,003
	EUR	1,087,507	1,421.72	1,546,131	EUR	2,350,172	1,351.20	3,175,553
	SGD	88,986	982.07	87,391	SGD	106,480	943.11	100,423
	JPY	13,335,804	9.02	120,318	XAF	15,635,763	2.06	32,208
매출채권	USD	16,314,468	1,344.80	21,939,696	USD	11,951,032	1,267.30	15,145,543
	EUR	6,358,955	1,421.72	9,040,653	EUR	8,948,238	1,351.20	12,090,859
	JPY	41,900,365	9.02	378,033	JPY	10,963,338	9.53	104,500
	INR	16,140,120	16.14	260,502	INR	16,140,120	15.31	247,105
	XAF	1,841,058	2.11	3,885	GBP	19,976	1,527.67	30,517
	SGD	10,430	982.07	10,243	SGD	13,363	943.11	12,603
기타채권	USD	537,486	1,344.80	722,811	USD	37,728	1,267.30	47,813
	EUR	200,882	1,421.72	285,598	-	-	-	-
외화자산 합계				38,492,477	외화자산 합계			35,148,127
단기차입금	USD	19,475,648	1,344.80	26,190,852	USD	16,601,195	1,267.30	21,038,695
	EUR	5,220,136	1,421.72	7,421,572	EUR	4,327,688	1,351.20	5,847,572
	JPY	503,358,151	9.02	4,541,398	JPY	173,886,630	9.53	1,657,453
매입채무	USD	2,341,446	1,344.80	3,148,777	USD	1,375,251	1,267.30	1,742,856
	EUR	1,026,306	1,421.72	1,459,119	EUR	135,139	1,351.20	182,600
	JPY	-	9.02	-	JPY	7,278,750	9.53	69,380
기타채무	USD	444,318	1,344.80	597,518	USD	3,204,420	1,267.30	4,060,961
	EUR	69,690	1,421.72	99,080	EUR	221,148	1,351.20	298,815
	SGD	593	982.07	583	SGD	-	-	-
	JPY	6,600,800	9.02	59,554	JPY	1,431,000	9.53	13,640
외화부채 합계				43,518,453	외화부채 합계			34,911,972

② 민감도분석
당분기말과 전기말 현재 원화의  USD, EUR, JPY, SGD, INR, GBP, XAF 대비 환율이 높았다면, 연결회사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(158,871)	158,871	(374,408)	374,408
EUR	94,631	(94,631)	446,871	(446,871)
JPY	(205,130)	205,130	(81,799)	81,799
SGD	4,853	(4,853)	5,651	(5,651)
INR	13,025	(13,025)	12,355	(12,355)
GBP	-	-	1,526	(1,526)
XAF	194	(194)	1,610	(1,610)
합계(	(251,298)	251,298	11,806	(11,806)

2) 이자율위험
연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 수 있습니다.

① 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
변동이자율
금융부채	91,333,717	69,608,415

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 또한, 변동이자율 금융부채를 이자율스왑을 체결하여 고정이자율 금융부채로 관리하고 있습니다. 상기 이자율스왑파생상품은 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 따라서, 이자율의 변동은 당기손익에 영향을 미치지만 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석

당분기말 현재 이자율이 100 베이시스포인트 변동한다면 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구  분	손  익		자  본
	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락
당분기말
현금흐름민감도(순액)	(913,337)	913,337	(913,337)	913,337
전기말
현금흐름민감도(순액)	(696,084)	696,084	(696,084)	696,084

3) 가격위험
연결회사는 금융상품 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 

당분기말 현재 가격위험에 대하여 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	손  익		자  본
	5% 상승	5% 하락	5% 상승	5% 하락
당분기말
당기손익인식금융자산	419,289	(419,289)	419,289	(419,289)
전기말
당기손익인식금융자산	514,198	(514,198)	514,198	(514,198)

(4) 자본관리
연결회사의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결회사의 자본관리는 경영진에서 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
부채총계	142,210,188	146,550,449
자본총계	94,401,151	105,528,083
부채비율	150.64%	138.87%

나. 파생거래 등

(1) 당분기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄손익
매매목적
통화선물(주1)	-	-	-	-	(5,700)	-
현금흐름위험회피
알루미늄(주2)	-	USD128,950 (50Ton)	-	(15,885)	-	94,225
합계	-	USD128,950	-	(15,885)	(5,700)	94,225

(주1) 연결회사는 통화선물과 관련하여 당분기말 현재 파생상품평가손실으로 인하여 발생한 미정산액 5,700천원을 미지급금으로 계상하였습니다.
(주2) 연결회사는 원재료 가격변동위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

(2) 전기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄손익
매매목적
통화선물(주1)	USD3,500,000	-	-	-	13,300	-
현금흐름위험회피
알루미늄(주2)	-	USD982,450 (375 Ton)	-	110,111	-	110,111
합계	USD3,500,000	USD982,450	-	110,111	13,300	110,111

(주1) 연결회사는 통화선물과 관련하여 전기말 현재 파생상품평가이익으로 인하여 발생한 미정산액 13,300천원을 미수금으로 계상하였습니다.
(주2) 연결회사는 원재료 가격변동위험과 환율변동위험을 회피할 목적으로  금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

- 통신,전력사업 : 대한광통신 기업부설 연구소

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원 )

과       목		제50기 3분기	제49기	제48기	비 고
원  재   료  비		1,432,585	1,162,188	1,230,445	-
인     건     비		534,069	832,828	925,933	-
감 가 상 각 비		300,608	359,004	405,761	-
위 탁 용 역 비		-	-	-	-
기             타		2,875,065	4,302,447	3,079,287	-
연구개발비용 계		5,142,326	6,656,467	5,641,427	-
(국 고 보 조 금)		(3,006,202)	(4,721,190)	(4,342,192)	-
회계처리	판매비와 관리비	2,136,125	1,935,277	1,299,234	-
	제조경비	-	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		3.5%	3.5%	3.6%	-

다. 연구개발 실적

- 통신, 전력, 특수광사업 : 

구분	제품명	적용 케이블
통신사업	광통신용 무수 광섬유 (ZWPF)	Back-bone용, Metro용 케이블
	G.657.A1 (굴곡강화 광섬유, 허용 반경 10 mm)	Metro용 케이블
	G.657.A2 (굴곡강화 광섬유, 허용 반경 7.5 mm)	Metro용, FTTx용 케이블
	G.657.B3 (굴곡강화 광섬유, 허용 반경 5 mm)	FTTH용 케이블, 아파트 분기형 (Indoor) 광케이블
	NZ-DSF (장거리 전송용 광섬유)	장거리전송용 케이블
	Anywave-LL (극저손실 광섬유)	해저케이블
	Anywave 200 (Reduced Coating , 고집적 케이블용 광섬유)	세경케이블, 다심케이블, 마이크로케이블
	MM (멀티모드 광섬유 , 대용량 데이터 전송용)	대용량 데이터 전송용 케이블 , DTS 케이블
	Toneable cable	매립 추적용 광케이블
	ULW (Ultra-Lightweight) Cable	공중 설치용 광케이블
	ABFU (Air Blown Fiber Unit)	FTTx 광섬유 엑세스 네트워크용
	ABC (Air Blown Cable)	FTTx용 , 매립 네트워크용
특수광사업	YDF (Yb-doped Fiber, 레이저용 광섬유)	광섬유레이저 이득매질
	GDF (Ge-doped Fiber_전송광섬유)	광섬유레이저 전송용
	RCF (Ring Core Fiber_전송광섬유)	광섬유레이저 전송용
	PMF (Polarization Maintaining Fiber_센서용 광섬유)	광섬유자이로 센서용
	FOP (Fiber Optic Probe_광섬유 프로브)	의료용
	Light-Guide Fiber	Laser, LED 전송용
	RFMS (Resonance Frequency Mapping System)	FBG Interrogator 적용 센서 시스템
	Fiber Laser Module	광섬유레이저 이득매질을 이용한 kW급 레이저 모듈
	고출력 레이저 증폭기	레이저 무기체계 적용
소재사업	Synthetic Quartz Ingot	광학 및 반도체 부품용

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권(특허권) 등 현황

- 통신, 전력사업 :

종 류	고안명칭	등록번호	등 록 일	비고
특허권	내수소성을 갖는 싱글모드 광섬유용 모재의 제조방법	1005340490000	2005.11.30	-
특허권	싱글모드 광섬유용 모재의 제조방법	1005910850000	2006.06.12	-
특허권	대용량 비영분산 천이 광섬유용 모재의 제조방법	1006601490000	2006.12.14	-
특허권	공기홀을 갖는 광섬유용 모재의 제조방법	1006601480000	2006.12.14	-
특허권	공기홀을 갖는 광섬유의 제조방법 및 그 광섬유	1007287570000	2007.06.08	-
특허권	광섬유 모재의 제조방법 및 광섬유 모재	1007824750000	2007.11.29	-
특허권	분산제어용 광섬유 제조방법	1007952170000	2008.01.09	-
특허권	케이블 권취 보빈을 구비한 포장 조립제	1008322430000	2008.05.20	-
특허권	광증폭기용 광섬유의 제조방법	1008377920000	2008.06.05	-
특허권	공기홀을 갖는 광섬유 및 그 광섬유의 제조방법	1008510470000	2008.08.01	-
특허권	케이블 권취 보빈을 구비한 박스형 보빈 조립체	1008603340000	2008.09.19	-
특허권	편광 유지 광섬유 및 편광 유지 광섬유용 모재의 제조방법	1008782940000	2009.01.06	-
특허권	광 코드	1009797930000	2010.08.27	-
특허권	통신기능을 갖는 조가선	1010449620000	2011.06.22	-
특허권	광섬유의 제조방법	1010690340000	2011.09.23	-
특허권	태양광 전달용 광섬유와 그 제조방법 및 이를 이용한 광케이블	1011349390000	2012.04.03	-
특허권	공기압 포설용 광케이블의 방수 구조	1011420020000	2012.04.25	-
특허권	유효면적이 증가된 분산이동 광섬유용 모재의 제조방법	1012875450000	2013.07.12	-
특허권	광 및 PLC 복합조가선을 이용한 통신시스템	1014382750000	2014.08.29	-
특허권	광 및 PLC 복합조가선	1014795550000	2014.12.30	-
특허권	통신복합조가선	1014795560000	2014.12.30	-
특허권	젤프리 OPGW	1015479140000	2015.08.21	-
특허권	구부림 손실 강화 광섬유 제조방법	1016289700000	2016.06.02	-
특허권	분기형 광케이블 어셈블리	1016358460000	2016.06.28	-
특허권	극저손실 광섬유와 이의 제조방법 및 장치	1016849410000	2016.12.05	-
특허권	광학 치료용 광섬유 프로브 및 그의 제조 방법	1016888270000	2016.12.16	-
특허권	Ultra-low-loss optical fiber, and method and apparatus for producing same	9726815	2017.08.08	미국
특허권	광섬유 및 그 제조방법	1020180158796	2018.12.11	-
특허권	대면적 모드 분포를 가지는 광섬유	1019916590000	2019.06.17	-
특허권	Optical treatment optical fiber prove and manufacturing method therefor	10509171	2019.12.17	미국
특허권	보호관의 성형과 동시에 통신선 또는 전력선을 삽입하는 장치	1021542320000	2020.09.03	-
특허권	동심 다중관 버너를 이용한 글래스 수트 제조방법	1025157420000	2023.03.27
특허권	인접한 도전체 사이에서의 아크 방전 발생이 억제된 카본 히터	1025534810000	2023.07.05
특허권	롤러블 광섬유 리본을 포함하는 광케이블	1025534860000	2023.07.05
특허권	유리 광학소재의 대형화를 위한 유리 벌크의 접합 방법	1025534860000	2023.07.20
특허권	TPEE 소재의 루즈튜브를 구비한 광케이블	(출원번호)1020170107801	(출원일)2017.08.25	출원/공개
특허권	편광유지광섬유의 제조방법	(출원번호)1020170184638	(출원일)2017.12.29	출원/공개
특허권	졸겔법을 이용한 광섬유 제조 방법	(출원번호)1020190049580	(출원일)2019.04.29	출원/공개
특허권	폴더블 리본 광섬유 및 그 제조방법	(출원번호)1020190052045	(출원일)2019.05.03	출원/공개
특허권	열팽창계수가 조절된 광섬유 및 그 제조방법	(출원번호)1020190180007	(출원일)2019.12.31	출원/공개
특허권	용액주입법을 이용한 도핑된 글래스 제조방법	(출원번호)1020190180003	(출원일)2019.12.31	출원/공개
특허권	롤러블 리본 광섬유 및 그 제조방법	(출원번호)1020190179989	(출원일)2019.12.31	출원/공개
특허권	파이버 브래그 그레이팅을 구비하는 광섬유의 제조방법 및 이에 이용하는 장치	(출원번호)1020190179995	(출원일)2019.12.31	출원/공개
특허권	광케이블 및 전원선의 일체형 케이블	(출원번호)1020200089680	(출원일)2020.07.20	출원/공개
특허권	링코어 광섬유 및 이를 이용한 고에너지 레이저 전송 및 발진이 가능한 광섬유 커플러	(출원번호)1020200187215	(출원일)2020.11.30	출원/공개
특허권	롤러블 광섬유 리본 및 그 제조방법	(출원번호)1020200179403	(출원일)2020.12.21	출원/공개
특허권	머신러닝 기반 합성유리 퇴적공정 예측 방법, 장치 및 컴퓨터 프로그램	(출원번호)1020210002451	(출원일)2021.01.08	출원/공개

나. 산업분석

1) 산업의 특성

광통신 산업은 광기술 산업과 통신기술 산업이 교차되는 지점에서 탄생된 산업으로 정보통신의 발전과 함께 성장해 왔습니다. 동축 케이블, 구리케이블에 비해 대역폭이넓고 속도가 빠른 광케이블의 확대로 대용량 데이터 전송이 가능해졌습니다. 또한 인공지능사회로 접어들며 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI)등의 관련 기기가 많아져 광케이블 교체 수요가 증가하는 추세입니다.

2) 산업의 성장성

광케이블 시장은 정보통신 기술 발전과 함께 초고속 차세대 무선 기술인 5G의 상용화가 본격적으로 진행되고, 이에 따른 디지털 인프라의 지속적인 유지/보수 및 업그레이드가 필요해짐에 따라 수요가 지속될 것으로 예상합니다.

특히, 국내의 경우 신축건물 구내통신망 구축에 있어 광케이블이 의무화되면서 광케이블의 수요는 더욱 증가할 것으로 예상되며, 해외 선진국(미국, 유럽 등)의 노후 인프라 교체 수요가 증가함에 따라 산업의 성장이 기대됩니다.

3) 경기변동의 특성

인프라 구축 및 투자에 사용되는 광케이블 산업은 건설사업과 기간통신 사업자의 투자 정책에 따라 영향을 받으며, 민간 사업의 경우 경기 동향에 영향을 받습니다.

4) 시장점유율 등

대한광통신은 뛰어난 기술력과 품질 및 가격경쟁력을 바탕으로 내수에 있어서는 SKT, KT, LG유플러스, 한국전력 등을 파트너로 하여 시장점유율을 높여가고 있으며, 수출은 세계 유수의 광섬유 제조업체와의 경쟁에서 뒤지지 않고 유럽 및 미국 등으로 시장망을 대폭 확대해가고 있습니다.      

5) 신규사업 등의 내용 및 전망    

대한광통신은 신규 사업으로 레이저, 의료, 국방 등 다양한 분야에 적용이 가능한 고수익 제품인 특수광섬유 제품을 개발하고 있으며, 더불어 광섬유 모재 소재를 활용한 반도체 및 광학용 부품을 개발하여 납품하고 있습니다.

또한, 국/내외 다양한 기업들과의 제휴를 통해 광통신 기술을 활용한 광모듈, 광수신기 및 송신기, 방송 통신장비, 무선통신장비 등을 제공하는 Total Solution 업체로 발돋음하고 있습니다.

6) 회사의 경쟁우위요소

대한광통신은 광통신산업의 핵심 제품인 광섬유를 코어 모재 단계부터 자체 생산하여 판매할 뿐만 아니라, 광케이블 완제품까지 일원화하여 생산이 가능한 국내 유일의기업입니다. 따라서 자체 생산한 광섬유를 사용하여, 광케이블과 OPGW를 생산, 공급하므로 타기업 대비 원가 및 유통, 기술적 측면에서 우월한 위치를 확보하고 있습니다.

또한 지속적인 설비투자를 통해 생산 Capa를 확대하고, 노후된 설비를 수리/교체함으로써 생산성 증대에 힘쓰고 있습니다.

다. 연결회사의 사업현황

1) 연결회사가 속한 업계의 현황
- 2014년 5월 신규 설립한 미주 판매법인인 Taihan Fiberoptics America, Inc. 는 미주 지역의 통신 및 전력 시장 확대를 목표로 함. 

- 2015년 9월 신규 설립 한 티에프오네트웍스는 국내외 정보통신공사 수주 및 전력선 시장 진출을 목표로 함.
- 2022년 3월 신규 설립한 프랑스 판매법인인 TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE는유럽 지역의 통신 및 전력 시장 확대를 목표로 함. 

2) 자회사의 영업현황

당분기와 전기 중 자회사의 영업현황은 다음과 같습니다.

당분기

(단위 : 천원)

회사명	사용재무제표일	자산	부채	자본	매출	당기순손익
Taihan fiber optics America Inc.	2023-09-30	11,317,937	9,259,809	2,058,128	31,828,837	1,340,366
주식회사 티에프오네트웍스	2023-09-30	18,790,314	15,563,519	3,226,795	45,611,671	1,124,794
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	2023-09-30	4,868,859	5,236,023	(367,164)	10,099,199	(323,161)

전기

(단위 : 천원)

회사명	사용재무제표일	자산	부채	자본	매출	당기순손실
Taihan fiber optics America Inc.	2022-12-31	14,221,342	13,587,999	633,343	33,446,303	1,507,318
주식회사 티에프오네트웍스	2022-12-31	19,054,543	16,952,542	2,102,001	55,178,383	(54,467)
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	2022-12-31	1,170,787	1,210,938	(40,151)	887,443	(148,988)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1.1 연결 기준 재무에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기 (감사받지 않은 재무제표)	제49기 (감사받은 재무제표)	제48기 (감사받은 재무제표)
[유동자산]	134,948	149,413	140,185
ㆍ당좌자산	72,251	82,922	102,990
ㆍ재고자산	62,697	66,491	37,195
[비유동자산]	101,663	102,666	95,689
ㆍ투자자산	8,386	12,428	7,580
ㆍ유형자산	89,990	87,746	83,315
ㆍ무형자산	190	134	203
ㆍ기타비유동자산	3,097	2,358	4,591
자산총계	236,611	252,079	235,874
[유동부채]	121,226	120,154	72,365
[비유동부채]	20,984	26,397	60,162
부채총계	142,210	146,551	132,527
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,401	105,528	103,347
[자본금]	37,256	37,154	36,871
[자본잉여금]	66,986	70,813	116,112
[자본조정]	-	-	-
[기타포괄손익누계액]	171	(38)	177
[이익잉여금]	(10,012)	(2,402)	(49,813)
비지배지분	-	-	-
자본총계	94,401	105,528	103,347
매출액	145,368	190,109	156,610
영업이익	(8,226)	3,461	(27,475)
당기순이익(손실)	(11,716)	(3,084)	(49,114)
당기순이익(손실)의 귀속	(11,716)	(3,084)	(49,114)
- 지배기업의 소유주에게 귀속되는       당기순이익(손실)	(11,716)	(3,084)	(49,114)
- 비지배지분에 귀속되는 당기순이익    (손실)	-	-	-
- 기본주당이익(손실)	(157원)	(42원)	(666원)
- 희석주당이익(손실)	(157원)	(42원)	(666원)
연결에 포함된 회사수	4	4	3

1.2 개별 기준 재무에 관한 사항                                                                           

(단위 : 백만원)

구 분	제50기 3분기 (감사받지 않은 재무제표)	제49기 (감사받은 재무제표)	제48기 (감사받은 재무제표)
[유동자산]	123,819	143,213	135,736
ㆍ당좌자산	68,679	83,412	103,929
ㆍ재고자산	55,140	59,801	31,807
[비유동자산]	101,520	102,465	96,770
ㆍ투자자산	8,368	13,932	8,974
ㆍ유형자산	88,815	86,528	83,424
ㆍ무형자산	190	134	202
ㆍ기타비유동자산	4,146	1,871	4,170
자산총계	225,338	245,678	232,506
[유동부채]	114,103	115,554	69,219
[비유동부채]	20,523	26,034	59,759
부채총계	134,626	141,588	128,978
[자본금]	37,256	37,154	36,871
[자본잉여금]	67,325	71,152	116,451
[자본조정]	-	-	-
[기타포괄손익누계액]	(16)	(110)	48
[이익잉여금]	(13,852)	(4,106)	(49,842)
자본총계	90,712	104,090	103,528
종속,관계,공동기업 투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	100,961	139,206	119,940
영업이익(손실)	(10,587)	1,719	(28,848)
당기순이익(손실)	(13,852)	(4,750)	(49,761)
- 기본주당이익(손실)	(186원)	(64원)	(675원)
- 희석주당이익(손실)	(186원)	(64원)	(675원)

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 49 기말          2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기말	제 49 기말
자산
유동자산	134,947,980,129	149,413,068,050
현금및현금성자산	14,051,310,524	13,541,672,329
매출채권	36,951,684,461	44,265,501,511
단기금융상품
기타유동채권	17,890,563,060	22,336,860,653
당기손익-공정가치측정금융자산
단기선급금	2,344,903,411	2,451,447,036
단기선급비용	47,122,526	130,241,369
단기선급공사원가
유동재고자산	62,697,111,006	66,491,105,957
유동성파생상품자산	806,529,538
당기법인세자산	158,755,603	196,239,195
비유동자산	101,663,358,678	102,665,464,151
장기매출채권	481,197,183	831,979,257
장기기타채권	1,474,986,274	498,970,718
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	8,385,784,214	10,283,967,203
비유동성파생상품자산		2,143,778,623
이연법인세자산	78,839,934	78,839,934
유형자산	89,989,640,660	87,745,919,024
사용권자산	1,062,535,967	948,179,127
영업권 이외의 무형자산	190,374,446	133,830,265
기타비유동자산
자산총계	236,611,338,807	252,078,532,201
부채
유동부채	121,226,452,853	120,153,520,176
단기매입채무	22,649,785,562	21,716,037,118
유동 차입금	62,924,847,517	51,599,015,414
기타유동비금융부채	8,646,753,337	14,532,998,617
매입채무 및 기타유동채무
단기선수금	1,661,209,543	2,117,632,290
유동성장기부채	15,916,650,000	29,009,399,744
유동파생상품부채	2,583,388,963	110,110,628
단기리스부채	851,566,685	848,301,315
유동성전환사채	5,936,232,106
당기법인세부채	56,019,140	220,025,050
비유동부채	20,983,735,449	26,396,929,165
장기매입채무 및 기타비유동채무	16,499,980,000	14,000,000,000
장기리스부채	404,897,518	479,864,164
비유동성파생상품부채		3,048,490,014
전환사채		5,399,044,609
퇴직급여부채	3,861,804,420	3,276,186,047
기타 비유동 부채	217,053,511	193,344,331
부채총계	142,210,188,302	146,550,449,341
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
자본금	37,255,583,000	37,154,327,500
자본잉여금	66,986,866,050	70,813,422,378
기타포괄손익누계액	171,079,796	(37,597,881)
이익잉여금(결손금)	(10,012,378,341)	(2,402,069,137)
자본총계	94,401,150,505	105,528,082,860
자본과부채총계	236,611,338,807	252,078,532,201

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기		제 49 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	40,837,247,552	145,367,669,471	44,125,822,286	129,606,356,839
매출원가	41,686,159,356	130,149,116,491	35,064,591,527	109,054,149,306
매출총이익	(848,911,804)	15,218,552,980	9,061,230,759	20,552,207,533
판매비와관리비	7,420,260,314	23,444,901,208	7,225,320,688	19,469,879,515
영업이익(손실)	(8,269,172,118)	(8,226,348,228)	1,835,910,071	1,082,328,018
기타이익	1,076,883,855	7,116,824,136	2,737,971,758	6,258,222,468
기타손실	1,029,189,797	5,795,778,742	2,832,589,290	5,813,854,298
금융수익	(229,355,502)	2,845,201,225	238,344,276	2,916,971,275
금융원가	2,424,245,593	7,538,588,036	2,807,640,573	7,573,250,628
법인세비용차감전순이익(손실)	(10,875,079,155)	(11,598,689,645)	(828,003,758)	(3,129,583,165)
법인세비용(수익)	116,283,788	117,664,024	43,537,389	64,190,581
당기순이익(손실)	(10,991,362,943)	(11,716,353,669)	(871,541,147)	(3,193,773,746)
기타포괄손익	113,145,695	208,677,677	(59,203,652)	(426,153,472)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	113,145,695	208,677,677	(59,203,652)	(426,153,472)
현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	58,648,770	94,225,178	(166,768,247)	(308,949,443)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	54,496,925	114,452,499	107,564,595	(117,204,029)
총포괄손익	(10,878,217,248)	(11,507,675,992)	(930,744,799)	(3,619,927,218)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,991,362,943)	(11,716,353,669)	(871,541,147)	(3,193,773,746)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,878,217,248)	(11,507,675,992)	(930,744,799)	(3,619,927,218)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(148.00)	(157.00)	(12.00)	(43.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(148.00)	(157.00)	(12.00)	(43.00)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계
2022.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	116,112,647,278		176,859,655	(49,812,604,315)	103,347,715,118		103,347,715,118
자본잉여금의 결손보전		(49,842,456,384)			49,842,456,384
전환권행사로 인한 주식발행
전환권의 분류		4,756,152,925				4,756,152,925		4,756,152,925
당기순이익(손실)					(3,193,773,746)	(3,193,773,746)		(3,193,773,746)
해외사업환산손익				(117,204,029)		(117,204,029)		(117,204,029)
파생상품평가이익				(308,949,443)		(308,949,443)		(308,949,443)
2022.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	71,026,343,819		(249,293,817)	(3,163,921,677)	104,483,940,825		104,483,940,825
2023.01.01 (기초자본)	37,154,327,500	70,813,422,378		(37,597,881)	(2,402,069,137)	105,528,082,860		105,528,082,860
자본잉여금의 결손보전		(4,106,044,465)			4,106,044,465
전환권행사로 인한 주식발행	101,255,500	279,488,137				380,743,637		380,743,637
전환권의 분류
당기순이익(손실)					(11,716,353,669)	(11,716,353,669)		(11,716,353,669)
해외사업환산손익				114,452,499		114,452,499		114,452,499
파생상품평가이익				94,225,178		94,225,178		94,225,178
2023.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	66,986,866,050		171,079,796	(10,012,378,341)	94,401,150,505		94,401,150,505

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기	제 49 기 3분기
영업활동순현금흐름	3,080,551,491	(28,076,862,318)
당기순이익(손실)	(11,716,353,669)	(3,193,773,746)
당기순이익조정을 위한 가감	13,020,834,208	6,278,714,793
이자비용	4,702,964,578	3,439,948,317
감가상각비	5,399,054,470	4,398,919,033
무형자산상각비	48,455,819	53,454,125
퇴직급여	1,188,297,467	1,279,527,569
재고자산평가손실환입	2,763,822,367	(2,242,044,303)
장기종업원급여	23,709,180
대손상각비	(129,380,681)	(1,120,401,955)
법인세비용	112,038,280	13,782,447
이자수익	(920,714,007)	(824,506,498)
당기손익인식금융자산평가이익	(243,242,128)
당기손익인식금융자산평가손실	202,847,117	1,425,265,862
당기손익인식금융자산처분이익	(62,472,311)
외화환산이익	(2,261,034,914)	(4,781,939,472)
외화환산손실	1,175,029,225	3,321,140,655
파생상품평가이익	(345,924,383)	(2,031,747,075)
파생상품평가손실	1,342,949,085	2,463,216,088
파생상품거래이익	(1,264,950,000)	(121,100,000)
파생상품거래손실	1,290,260,000	1,005,200,000
잡이익	(874,956)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,714,693,456	(29,709,156,365)
매출채권의 감소(증가)	8,854,713,194	(17,397,767,579)
미수금의 감소(증가)	706,963,682	447,324,448
선급금의 감소(증가)	106,543,625	(119,647,495)
선급비용의 감소 (증가)	83,118,843	(3,770,984)
선급공사비의 감소(증가)		578,456,189
선급법인세의 감소		101,406,030
재고자산의 감소(증가)	1,030,172,584	(6,132,918,985)
매입채무의 증가(감소)	857,368,183	(3,684,586,901)
미지급금의 증가(감소)	(5,209,325,827)	410,784,987
예수금의 증가(감소)	114,380,259	119,747,605
선수금의 증가(감소)	(456,422,747)	(288,773,733)
미지급비용의 증가(감소)	(770,139,246)	(1,958,764,505)
선수수익의 증가(감소)		(861,949,304)
퇴직금지급액	(617,270,534)	(770,938,746)
사외적립자산의 감소	14,591,440	(172,031,210)
장기미지급금의 감소		24,273,818
이자수취	917,388,857	745,833,681
이자지급(영업)	(3,714,100,763)	(1,815,950,164)
배당금의 수취	96,650,000
법인세환급(납부)	(238,560,598)	(382,530,517)
투자활동현금흐름	(2,159,853,890)	(14,920,521,390)
임차보증금의 회수	1,077,591,400	94,200,000
단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)	(39,033,081,151)
단기금융상품의 감소	29,520,000,000	36,577,571,820
당기손익인식금융자산의 취득		(5,323,524,354)
당기손익인식금융자산의 처분	2,001,050,311
유형자산의 취득	(6,940,922,573)	(6,215,396,787)
국고보조금의 수령	192,862,800
국고보조금의 사용		108,000,000
예치보증금의 증가	(313,904,101)	(4,597,284,417)
예치보증금의 감소	663,770,971	4,599,383,499
임차보증금의 증가	(1,390,551,000)	(270,000,000)
기타보증금의 감소		23,710,000
유동성파생상품의 증가		(16,293,528,894)
유동성파생상품의 감소		15,409,428,894
사용권자산의 증가	(313,109)
사용권자산의 처분	30,561,411
재무활동현금흐름	(1,036,888,527)	6,302,783,680
단기차입금의 차입	65,633,618,076	73,742,729,496
장기차입금의 차입	19,000,000,000
단기차입금의 상환	(54,927,587,628)	(65,457,481,870)
리스부채의 차입
리스부채의 상환	(1,157,979,375)	(482,463,946)
차입금의 상환
유동성장기부채의 상환	(29,583,370,000)	(1,500,000,000)
주식발행비용	(1,569,600)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	625,829,121	810,386,872
현금및현금성자산의순증가(감소)	509,638,195	(35,884,213,156)
기초현금및현금성자산	13,541,672,329	48,794,255,256
기말현금및현금성자산	14,051,310,524	12,910,042,100

3. 연결재무제표 주석

제 50(당) 기 :  2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 49(전) 기 :  2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

대한광통신 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

대한광통신 주식회사(이하 "지배기업")는 경기도 안산시에 소재하고 있습니다. 1974년 9월 2일에 설립되었으며, 2011년 12월 19일자로 대한전선 주식회사로부터 광케이블 사업부를 영업양수하여 광섬유 및 광케이블 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

지배기업은 1994년 10월 31일 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 보통주 납입자본금은 37,255,583천원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
티에프오인더스트리(주)	10,738,467	14.41%
설윤석	5,424,580	7.28%
양귀애	2,514,770	3.38%
설윤성	664,944	0.89%
기타	55,168,405	74.04%
합  계	74,511,166	100.00

(2) 연결대상 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산일	업 종	당분기말	전기말
				소유지분율	소유지분율
Taihan fiber optics America Inc.	미국	12월 31일	광학제품의 유통 및 판매	100.00%	100.00%
주식회사 티에프오네트웍스	대한민국	12월 31일	정보통신공사업	100.00%	100.00%
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	프랑스	12월 31일	광학제품의 유통 및 판매	100.00%	100.00%

(3) 종속기업의 요약 재무정보

당분기와 전기 연결 대상 종속기업의 요약재무정보와 요약손익정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)
구  분	자산	부채	자본	매출	당기손익
Taihan fiber optics America Inc.	11,317,937	9,259,809	2,058,128	31,828,837	1,340,366
주식회사 티에프오네트웍스	18,790,314	15,563,519	3,226,795	45,611,671	1,124,794
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	4,868,859	5,236,023	(367,164)	10,099,199	(323,161)

② 전기

(단위:천원)
구  분	자산	부채	자본	매출	당기손익
Taihan fiber optics America Inc.	14,221,342	13,587,999	633,343	33,446,303	1,507,318
주식회사 티에프오네트웍스	19,054,543	16,952,542	2,102,001	55,178,383	(54,467)
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	1,170,787	1,210,938	(40,151)	887,443	(148,988)

2. 연결재무제표 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

 

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 

 

(1) 연결회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체

 

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습
니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 

 

또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 

 

개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결회사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	7,621	5,679
예금	14,043,690	13,535,993
합  계	14,051,311	13,541,672

5. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	37,030,294	9,075,699	44,334,168	9,562,000
대손충당금	(78,610)	(8,594,501)	(68,666)	(8,730,021)
합계	36,951,684	481,198	44,265,502	831,979

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	8,798,688	9,336,760
설정액(환입액)	(129,381)	(1,120,402)
제각액	-	-
기타(환율변동 등)	3,804	-
기말금액	8,673,111	8,216,358

6. 기타채권 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
대여금	-	5,752,000	-	5,752,000
차감: 대손충당금	-	(5,752,000)	-	(5,752,000)
미수수익	81,002	-	243,217	-
미수금	2,205,015	92,463	2,847,056	92,463
차감: 대손충당금	(8,978)	(92,463)	(8,978)	(92,463)
임차보증금	1,368,270	1,543,690	2,108,652	490,170
차감: 현재가치할인차금	(16,569)	(76,355)	(35,619)	(24,957)
예치보증금	761,775	1,151	1,162,483	27,258
단기금융상품	13,500,050	-	16,020,050	-
장기금융상품	-	6,500	-	6,500
합  계	17,890,565	1,474,986	22,336,861	498,971

(*1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 13,500,000천원은 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있습니다(주석13 참조).

(2) 당분기와 전분기 중 기타채권 등의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	기초금액	손상차손(환입)	대체	제각액	기말금액
단기대여금	-	-	-	-	-
미수금	8,978	-	-	-	8,978
장기대여금	5,752,000	-	-	-	5,752,000
장기미수금	92,463	-	-	-	92,463
합  계	5,853,441	-	-	-	5,853,441

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	기초금액	손상차손(환입)	대체	제각액	기말금액
단기대여금	2,052,000	-	-	-	2,052,000
미수금	49,156	-	-	40,178	8,978
장기대여금	740,000	-	-	-	740,000
합  계	2,841,156	-	-	40,178	2,800,978

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	35,330,776	(2,727,370)	32,603,406	37,686,976	(220,009)	37,466,967
상품	4,392,611	-	4,392,611	4,360,369	-	4,360,369
반제품	6,615,333	(45,617)	6,569,716	5,761,530	(329)	5,761,201
재공품	982,730	-	982,730	759,405	-	759,405
원재료	10,605,259	(262,708)	10,342,551	9,981,609	(275,909)	9,705,700
저장품	6,757,928	(1,717,754)	5,040,174	6,182,687	(1,493,380)	4,689,307
미착품	2,765,923	-	2,765,923	3,748,157	-	3,748,157
합  계	67,450,560	(4,753,449)	62,697,111	68,480,733	(1,989,627)	66,491,106

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	2,763,822	(2,242,044)

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	유동	비유동	유동	비유동
기초가액	-	10,283,967	-	5,878,501
취득	-	-	-	5,323,524
평가손익	-	40,395	-	(1,425,265)
처분	-	(1,938,578)	-	-
기말금액	-	8,385,784	-	9,776,760

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	주식수 (좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액
				당분기말	전기말
<시장성 있는 주식>
맥쿼리한국인프라투융자회사	110,000	0.03	1,405,890	1,343,100	1,215,500
제이알글로벌리츠	60,000	0.03	281,502	244,200	252,600
소 계			1,687,392	1,587,300	1,468,100
<시장성 없는 주식>
자본재공제조합 출자금	140	-	28,000	30,447	30,284
정보통신공제조합 출자금	85	-	30,850	35,528	35,103
리오제일호사모투자합자회사	40억좌	8.00	2,421,277	5,032,988	5,225,172
삼성증권 사모펀드	-	-	490,196	485,583	487,848
삼성증권 SHINFN 2.875 PER	-	-	572,597	604,945	546,669
삼성증권 KEBHNB 3.5 PER	-	-	573,339	608,993	552,213
신한금융투자 장기채권	-	-	2,023,200	-	1,938,578
소 계			6,139,459	6,798,484	8,815,867
합 계			7,826,851	8,385,784	10,283,967

9. 파생상품

(1) 당분기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄손익
매매목적
통화선물(주1)	-	-	-	-	(5,700)	-
현금흐름위험회피	-	-	-	-	-	-
알루미늄(주2)	-	USD128,950 (225ton)	-	(15,885)	-	94,225
합계	-	USD128,950	-	(15,885)	(5,700)	94,225

(주1) 연결회사는 통화선물과 관련하여 당분기말 현재 파생상품평가손실으로 인하여 발생한 미정산액 5,700천원을 미지급금으로 계상하였습니다.
(주2) 연결회사는 원재료 가격변동위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

(2) 전기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄손익
매매목적
통화선물(주1)	USD3,500,000	-	-	-	13,300	-
현금흐름위험회피
알루미늄(주2)	-	USD982,450 (375 Ton)	-	110,111	-	110,111
합계	USD3,500,000	USD982,450	-	110,111	13,300	110,111

(주1) 연결회사는 통화선물과 관련하여 전기말 현재 파생상품평가이익으로 인하여 발생한 미정산액 13,300천원을 미수금으로 계상하였습니다.
(주2) 연결회사는 원재료 가격변동위험과 환율변동위험을 회피할 목적으로  금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

10. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위:천원)
구  분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합  계
취득원가:
기초금액	17,535,513	23,892,246	5,265,903	121,547,917	105,704	10,377,989	6,756,319	185,481,591
취득금액	-	1,146,800	-	1,025,948	-	228,833	5,686,142	8,087,722
대체증감액	-	-	-	1,622,551	-	77,780	(2,952,131)	(1,251,800)
처분 및 폐기	-	-	-	-	-	-	-	-
정부보조금	-	-	-	(192,863)	-	-	-	(192,863)
기말금액	17,535,513	25,039,046	5,265,903	124,003,553	105,704	10,684,602	9,490,330	192,124,650
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초금액	-	(6,523,845)	(2,528,588)	(78,451,434)	(105,703)	(9,723,181)	(402,921)	(97,735,672)
감가상각비	-	(480,159)	(144,679)	(3,585,771)	-	(188,729)	-	(4,399,338)
대체증감액	-	-	-	-	-	-	-	-
처분 및 폐기	-	-	-	-	-	-	-	-
손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	-	(7,004,004)	(2,673,267)	(82,037,205)	(105,703)	(9,911,910)	(402,921)	(102,135,010)
순장부금액:
기초금액	17,535,513	17,368,401	2,737,315	43,096,483	1	654,808	6,353,398	87,745,919
기말금액	17,535,513	18,035,042	2,592,636	41,966,348	1	772,693	9,087,410	89,989,640

(2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합  계
취득원가:
기초금액	17,535,513	23,892,246	5,142,224	117,072,570	158,068	9,888,024	2,517,549	176,206,194
취득금액	-	-	123,679	3,159,612	-	246,633	2,986,453	6,516,377
대체증감액	-	-	-	1,212,650	-	-	(1,538,456)	(325,806)
처분 및 폐기	-	-	-	-	(52,364)	-	-	(52,364)
정부보조금	-	-	-	-	-	-	(108,000)	(108,000)
기말금액	17,535,513	23,892,246	5,265,903	121,444,832	105,704	10,134,657	3,857,546	182,236,401
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초금액	-	(5,894,733)	(2,335,644)	(73,848,722)	(158,067)	(9,503,005)	(1,151,027)	(92,891,198)
감가상각비	-	(478,928)	(144,718)	(3,407,180)	-	(139,011)	-	(4,169,837)
대체증감액	-	-	-	(46,100)	-	(21,550)	33,825	(33,825)
처분 및 폐기	-	-	-	-	52,364	-	-	52,364
손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	-	(6,373,661)	(2,480,362)	(77,302,002)	(105,703)	(9,663,566)	(1,117,202)	(97,042,496)
순장부금액:
기초금액	17,535,513	17,997,513	2,806,580	43,223,848	1	385,019	1,366,522	83,314,996
기말금액	17,535,513	17,518,585	2,785,541	44,142,830	1	471,091	2,740,344	85,193,905

11. 리스

연결회사는 영업에 사용되는 차량운반구 및 부동산 등의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있으며, 차량운반구 및 부동산 등의 리스기간은 일반적으로 1년에서 3년입니다. 리스계약에 따른 연결회사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.

연결회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 부동산과 차량운반구 리스를 가지고 있습니다. 연결회사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	667,625	809,073
차량운반구	394,911	139,106
합  계	1,062,536	948,179
리스부채
유동	851,567	848,301
비유동	404,898	479,864
합  계	1,256,465	1,328,165

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	734,166	277,168
차량운반구	120,948	45,985
합  계	855,114	323,153
임차보증금에 대한 현재가치할인차금(이자수익에 포함)	165,540	46,658
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	20,334	34,550

(3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	기초	취득	감가상각비	손상차손	종료	대체	기말
부동산	809,073	665,074	(734,166)	-	(48,569)	(23,787)	667,625
차량운반구	139,106	395,735	(120,948)	-	(18,982)	-	394,911
합  계	948,180	1,060,809	(855,114)	-	(67,551)	(23,787)	1,062,537

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	기초	취득	감가상각비	손상차손	종료	대체	기말
사용권자산
부동산	336,603	700,175	(277,168)	-	(61,208)	-	710,192
차량운반구	39,337	103,406	(45,985)	-	-	-	84,968
합  계	375,940	803,581	(323,153)	-	(61,208)	-	795,160

12. 무형자산 

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	소프트웨어	영업권	합  계
취득원가:
기초금액	4,493,081	320,133	4,813,214
대체증감액	105,000	-	105,000
정부보조금	-	-	-
기말금액	4,598,081	320,133	4,918,214
상각누계액 :
기초금액	(4,359,251)	(320,133)	(4,679,384)
무형자산상각비	(48,456)	-	(48,456)
무형자산손상차손	-	-	-
기말금액	(4,407,707)	(320,133)	(4,727,840)
장부금액:
기초금액	133,830	-	133,830
기말금액	190,374	-	190,374

(2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	소프트웨어	영업권	합  계
취득원가:
기초금액	4,493,081	320,133	4,813,214
대체증감액	-	-	-
정부보조금	-	-	-
기말금액	4,493,081	320,133	4,813,214
상각누계액 :
기초금액	(4,289,658)	(320,133)	(4,609,791)
무형자산상각비	(53,455)	-	(53,455)
무형자산손상차손	-	-	-
기말금액	(4,343,113)	(320,133)	(4,663,246)
장부금액:
기초금액	203,423	-	203,423
기말금액	149,968	-	149,968

13. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공내용
토지	17,535,513	78,800,000 (*)	(주)우리은행, 중소기업은행, 한국산업은행, (주)하나은행	차입금 및 지급보증
건물	18,201,741
구축물	2,592,636
기계장치	40,658,300
소계	78,988,190	78,800,000
정기예금	13,500,000	14,101,340
합  계	92,488,190	92,901,340

(*) 부동산 및 기계장치 등에 대한 근저당권 78,800,000천원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	금융기관명	금  액		사용제한내용
		당분기말	전기말
정기예금	(주)하나은행	13,500,000	14,020,000	차입금 담보
장기금융상품	(주)하나은행	2,000	2,000	당좌개설보증금
	(주)한국씨티은행	2,500	2,500
	(주)신한은행	2,000	2,000
합  계		13,506,500	14,026,500

(3) 연결회사의 금융기관 차입금 1,500,000천원의 상환을 담보하기 위하여 한국무역보험공사로부터 교부받은 신용보증서(1,400,000천원)를 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재  연결회사는 MG손해보험(주)에 유형자산과 재고자산에 대한 재산종합보험(부보액 258,988백만원)을 가입하고 있으며, 동 보험의 수령권 중 78,220백만원이 (주)하나은행, 중소기업은행, (주)우리은행, 한국산업은행의 차입금을 위하여 질권설정되어 있습니다.

14. 장ㆍ단기차입금 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
단기차입부채
단기차입금	62,924,848	51,599,015
유동성장기부채	15,916,650	29,009,400
유동성전환사채	5,936,232	-
소 계	84,777,730	80,608,415
장기금융부채
장기차입금	16,499,980	14,000,000
전환사채	-	5,399,045
소  계	16,499,980	19,399,045
합  계	101,277,710	100,007,460

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 등의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	내역	이자율(%)	최종만기	당분기말	전기말
단기차입금
(주)하나은행	Banker's Usance	0.40~6.43	2023.10~2024.03	14,061,664	6,094,103
	무역금융	5.47	2024.09	1,000,000	1,000,000
	무역금융	5.51	2024.09	500,000	500,000
(주)신한은행	Banker's Usance	5.30~6.00	2023.10~2024.01	4,207,352	3,592,291
	수입자금대출	8.96~9.13	2023.11~2023.12	2,017,200	1,710,742
	일반자금대출	8.64	2023.06	-	2,900,000
	일반자금대출	6.64	2023.12	500,000	-
	일반자금대출	6.64	2024.06	2,400,000	-
한국산업은행	Banker's Usance	0.89~6.82	2023.11~2024.03	5,385,226	9,573,784
	일반자금대출	6.18	2024.09	5,000,000	5,000,000
	일반자금대출	6.18	2024.09	1,850,000	2,000,000
중소기업은행	Banker's Usance	0.65~5.98	2023.10~2024.04	8,070,297	6,584,676
	일반자금대출	5.594	2023.10	3,000,000	3,000,000
	일반자금대출	4.60	2024.09	5,000,000	5,000,000
	구매자금대출	7.50	2024.08	2,925,349	2,650,345
	일반자금대출	5.13	2024.09	6,000,000	-
농협은행(주)	Banker's Usance	2.77	2023.09	-	993,074
(주)엘지유플러스	협력사 자금지원	-	2024.06	1,000,000	1,000,000
TFOF	기타	-	-	7,760	-
소  계				62,924,848	51,599,015
장기차입금
(주)국민은행	일반자금대출	3.14	2023.05	-	1,000,000
	시설자금대출	2.89	2023.04	-	15,000,000
(주)우리은행	시설자금대출	5.53	2024.01	14,000,000	14,000,000
	일반자금대출	6.69	2023.09	2,500,000	-
(주)하나은행	시설자금대출	6.53	2026.04	15,000,000	-
중소기업은행	일반자금대출	4.89	2023.09	-	6,000,000
		6.97	2026.03	916,630	-
소  계				32,416,630	36,000,000
유동성장기부채				(15,916,650)	(22,000,000)
장기차입금 잔액				16,499,980	14,000,000
사채
신보2020제12차 유동화전문(유)	제 7 회 무보증 사모사채	3.61	2023.08	-	5,000,000
	사채할증발행차금	-	-	-	6,455
신보2020제14차 유동화전문(유)	제 8 회 무보증 사모사채	3.67	2023.09	-	2,000,000
	사채할증발행차금	-	-	-	2,945
소  계				-	7,009,400
유동성장기부채				-	(7,009,400)
사채 잔액				-	-
전환사채
제9회 전환사채				5,936,232	5,399,045
유동성전환사채				(5,936,232)	-
전환사채 잔액				-	5,399,045
합  계				101,277,710	100,007,460

(3) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분		당분기말	전기말
제9회 전환사채	액면금액	10,600,000	11,100,000
	장부가액	5,936,232	5,399,045

2021년 10월 28일에 발행한 제 9 회 전환사채의 세부 발행내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	대한광통신 주식회사 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 사모 전환사채
발행일	2021년 10월 28일
만기일	2026년 10월 28일
최초 액면금액	12,500,000천원
최초 발행가액	12,500,000천원
표면이자율	-
보장수익률	-
상환방법	2026년 10월 28일에 미상환사채 원금의 100.00%에 해당되는 금액을 일시상환
전환비율	사채권면액의 100%
전환가격 (주1)	3,527원 (액면가액 500원)
전환에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환청구기간	2022년 10월 28일부터 2026년 9월 28일까지
배당기산일	전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 전환된 것으로 함
사채권자에 의한 조기상환청구권	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2024년 04월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 ‘조기상환지급일’이라 한다)에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
발행자에 의한 매도청구권 (최대 3,750,000천원)	발행회사 및 발행회사가 지정하는자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날로부터 29개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

(주1) 전환가격은 전환사채 발행일 이후 지배기업의 주가하락에 의하여 2022년 1월 28일 3,527원에서 2,469원으로 조정 및 확정되었습니다.

당분기말 현재 상기 전환사채 관련하여 인식하고 있는  파생금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분		당분기말	당분기 중 평가손익
파생상품자산	제9회 전환사채 - 발행자의 매도청구권	806,530	(1,337,249)
파생상품부채	제9회 전환사채 - 사채권자의 조기상환청구권	2,567,504	345,924

15. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유  동	비유동	유  동	비유동
미지급금	5,726,331	217,054	11,125,786	193,344
예수금	521,458	-	323,025	-
미지급비용	2,256,653	-	2,941,877	-
선수수익	142,311	-	142,311	-
합  계	8,646,753	217,054	14,532,999	193,344

16. 확정급여부채

연결회사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,940,135	5,271,840
사외적립자산의 공정가치	(2,078,330)	(1,995,654)
재무상태표상 확정급여부채	3,861,804	3,276,186

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	5,271,840	5,301,833
당기근무원가	1,112,750	1,225,168
이자원가	172,815	100,521
지급액	(617,271)	(770,939)
기말금액	5,940,134	5,856,583

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	1,995,654	1,826,716
이자수익	97,268	52,661
추가납입액	-	300,000
지급액	(14,591)	(127,968)
기말금액	2,078,331	2,051,409

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
정기예금 및 원리금보장상품	2,078,330	1,995,654

(5) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
당기근무원가	1,112,750	1,225,168
이자원가	172,815	100,521
이자수익	(97,268)	(52,661)
합  계	1,188,297	1,273,028

(6) 확정급여부채와 관련하여 당분기와 전분기의 당기손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서에 다음 항목으로 인식되었습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
매출원가	471,170	549,665
판매비와관리비	717,128	723,362
합  계	1,188,298	1,273,027

17. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
약정내용	거래금융기관	한도액		실행금액
외담대	(주)하나은행	KRW	3,100,000	KRW	-
기한부수입신용장		USD	2,500,000	USD	1,542,512
기한부수입신용장		USD	7,000,000	USD	6,725,559
기한부수입신용장		USD	4,600,000	USD	4,008,163
기타외화지급보증		USD	2,500,000	USD	1,080,412
무역금융		KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
무역금융		KRW	500,000	KRW	500,000
시설자금대출		KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
운전자금대출	중소기업은행	KRW	6,000,000	KRW	6,000,000
운전자금대출		KRW	3,500,000	KRW	3,000,000
운전자금대출		KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운전자금대출		KRW	1,000,000	KRW	916,630
구매자금대출		KRW	4,000,000	KRW	2,925,349
기한부수입신용장		USD	7,700,000	USD	6,800,912
기타외화지급보증		USD	3,800,000	USD	1,180,102
운영자금대출	한국산업은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운영자금대출		KRW	2,000,000	KRW	1,850,000
기한부수입신용장		USD	8,000,000	USD	4,011,054
수입신용장	(주)신한은행	USD	4,000,000	USD	3,128,000
일반자금대출		KRW	2,900,000	KRW	2,900,000
수입자금대출		USD	1,500,000	USD	1,500,000
우리상생파트너론	(주)우리은행	KRW	50,000	KRW	-
시설자금대출		KRW	14,000,000	KRW	14,000,000
운전자금대출		KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
기한부수입신용장	농협은행(주)	USD	930,000	USD	687,187
합 계		USD	42,530,000	USD	30,663,901
		KRW	65,550,000	KRW	60,591,979

(2) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 3,314백만원의 이행지급보증 및 1,000백만원의 기업금융보증을 제공받고 있습니다. 무역금융 1,500백만원 관련하여 한국무역보험공사로부터 1,400백만원의 수출신용보증을 제공받고 있습니다.

18. 자본금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000주	200,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	74,511,166주	74,308,655주
자본금	37,255,583	37,154,328

(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구  분	당분기	전분기
기초	74,308,655	73,741,625
전환권행사	202,511	-
기말	74,511,166	73,741,625

19. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,250,768	63,925,867
기타자본잉여금	3,525,211	3,525,211
전환권 대가(*)	3,210,887	3,362,344
합  계	66,986,866	70,813,422

(*) 연결회사는 상기 전환사채의 전환권을 최초에 금융부채로 인식하였으나, 전기 중 행사가격이 확정됨에 따라 자본으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 전환권대가의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전기
기초	3,362,344	-
전환권의 분류	-	3,786,423
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(151,457)	(424,079)
기말	3,210,887	3,362,344

20. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
파생상품평가손익	(15,885)	(110,111)
해외사업환산손익	186,965	72,513
합 계	171,080	(37,598)

21. 이익잉여금(결손금)

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,012,378)	(2,402,069)

22. 매출액

당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	31,991,190	123,341,616	17,322,151	90,415,243
상품매출액	7,355,232	20,482,665	22,516,827	32,713,401
공사수익	-	-	1,085,977	3,195,257
기타매출액	1,490,825	1,543,388	3,200,866	3,282,456
합  계	40,837,248	145,367,669	44,125,822	129,606,357
한 시점에 인식하는 수익	40,837,248	145,367,669	43,039,845	126,411,100
기간에 걸쳐 인식하는 수익	-	-	1,085,977	3,195,257
합  계	40,837,248	145,367,669	44,125,822	129,606,357

23. 매출원가

당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	35,955,773	113,167,055	12,473,860	75,339,444
상품매출원가	5,415,753	15,911,241	20,306,629	28,903,977
공사원가	-	-	956,015	2,812,074
기타매출원가	314,634	1,070,821	1,328,088	1,998,655
합  계	41,686,159	130,149,117	35,064,591	109,054,150

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,490,241	7,510,956	2,334,321	6,542,332
퇴직급여	220,632	717,128	274,767	824,301
복리후생비	258,150	995,922	316,450	901,108
여비교통비	326,819	1,097,334	210,022	625,606
접대비	98,622	303,070	103,713	261,671
세금과공과	45,857	71,553	37,289	54,315
감가상각비	146,655	448,967	(137,490)	132,513
무형자산상각비	5,329	16,426	7,588	23,168
보험료	72,577	105,461	(17,621)	24,817
차량유지비	26,363	81,056	7,777	54,709
경상연구개발비	991,351	1,719,050	489,930	1,272,906
운반비	128,984	381,517	124,223	317,632
도서인쇄비	3,309	11,529	3,256	12,200
지급수수료	1,474,225	4,872,644	772,488	2,321,150
수출제비용	834,029	3,681,777	1,857,937	5,956,159
용역비	127,660	397,827	5,996	16,406
대손상각비	(35,650)	(129,381)	447,786	(1,181,739)
기타	205,106	1,162,062	386,889	1,310,625
합  계	7,420,260	23,444,898	7,225,321	19,469,879

25. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품 판매	3,724,247	10,065,114	(578,029)	8,019,319
상품 이외의 재고자산 변동	22,057,498	38,992,495	(5,812,335)	6,700,002
원재료의 사용액	5,803,958	42,265,105	24,296,846	57,213,473
종업원급여	5,356,768	16,326,708	6,048,859	14,368,916
복리후생비	765,033	2,440,819	936,675	2,174,800
감가상각비	1,376,684	4,849,814	1,714,370	4,688,837
무형자산상각비	17,174	48,456	74,392	110,163
소모품비	1,024,257	4,524,705	1,726,332	3,672,106
외주가공비	23,642	63,639	14,219	64,018
용역비	5,002,288	7,044,597	3,587,967	7,814,471
저장품비	717,840	3,142,383	1,332,859	3,669,963
전력비	1,932,873	6,311,187	1,914,941	4,643,915
포장자재비	163,289	709,770	210,303	772,119
기타	1,140,868	16,809,225	6,822,512	14,611,925
합  계(*1)	49,106,420	153,594,017	42,289,913	128,524,027

(*1) 연결포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	684,156	4,688,473	1,088,890	1,516,837
외화환산이익	379,981	2,221,401	1,603,125	4,664,735
기타영업외수익	12,746	206,951	45,957	76,650
합  계	1,076,884	7,116,825	2,737,972	6,258,222

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	986,813	4,583,845	1,821,928	2,402,461
외화환산손실	28,083	1,134,434	1,017,765	3,321,142
기타영업외비용	14,294	77,500	(7,104)	90,252
합  계	1,029,190	5,795,779	2,832,589	5,813,855

27. 금융수익과 금융원가

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	294,579	831,962	238,344	764,003
배당금수익	42,350	96,650	-	-
당기손익인식금융자산평가이익	(1,011,382)	305,714	-	121
파생상품거래이익	445,097	1,264,950	-	121,100
파생상품평가이익	-	345,924	-	2,031,747
금융수익 소계	(229,356)	2,845,200	238,344	2,916,971
금융원가:
이자비용	(1,674,988)	(4,702,532)	(1,038,220)	(2,679,447)
당기손익인식금융자산평가손실	(201,328)	(202,847)	(1,269,621)	(1,425,387)
파생상품거래손실	(544,930)	(1,290,260)	(499,800)	(1,005,200)
파생상품평가손실	(3,000)	(1,342,949)	-	(2,463,216)
금융원가 소계	(2,424,246)	(7,538,588)	(2,807,641)	(7,573,250)
순금융원가	(2,653,601)	(4,693,388)	(2,569,296)	(4,656,279)

(2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산	294,579	831,962	238,344	764,003

(3) 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
차입금	1,407,931	3,873,670	748,980	1,949,811
전환사채	275,365	784,439	268,951	690,394
리스부채	(8,308)	44,423	20,289	39,242
합  계	1,674,988	4,702,532	1,038,220	2,679,447

28. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

29. 주당이익

주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당이익
당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구  분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
지배기업 소유주지분에 대한 당기순이익(손실)	(10,991,362,943)	(11,716,353,669)	(871,541,147)	(3,193,773,746)
가중평균유통보통주식수	74,511,166	74,488,170	73,741,625	73,741,625
기본주당순이익(손실)	(148)	(157)	(12)	(43)

(2) 희석주당손익
연결회사는 희석성 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

30. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
건설중인자산의 유무형자산 대체	2,952,131	1,302,504
장기차입금의 유동성 대체	16,500,020	29,000,000
장기임차보증금의 유동성 대체	(253,400)	901,058
유형자산 취득관련 미지급금	-	58,652
사용권자산/리스부채	1,060,809	946,262
전환사채의 유동성 대체	5,936,232	-
자본잉여금의 결손보전	4,106,044	-

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	단기차입금	유동성 장기부채	단기리스부채	장기차입금	장기리스부채	전환사채	유동성 전환사채	합계
당기초	51,599,015	29,009,400	848,301	14,000,000	479,864	5,399,045	-	101,335,625
재무현금흐름에서 생기는 변동
차입부채의 차입	65,633,618	-	-	19,000,000	-	-	-	84,633,618
차입부채의 상환	(54,927,588)	(29,583,370)	-	-	-	-	-	(84,510,958)
전환사채의 전환권청구	-	-	-	-	-	(247,251)	-	(247,251)
리스료의 원금상환	-	-	-	-	(1,157,979)	-	-	(1,157,979)
기타:
유동성대체	-	16,500,020	(31,348)	(16,500,020)	31,348	(5,936,232)	5,936,232	-
환율변동효과	619,802	-	-	-	-	-	-	619,802
이자비용	-	(9,400)	-	-	44,423	784,439	-	819,462
리스의 증감	-	-	34,614	-	1,007,242	-	-	1,041,855
당분기말 금액	62,924,848	15,916,650	851,567	16,499,980	404,898	-	5,936,232	102,534,174

(3) 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	단기차입금	유동성 장기부채	단기리스부채	장기차입금	사채	장기리스부채	전환사채	합계
전기초	40,305,365	2,000,000	612,738	36,000,000	6,910,348	501,962	5,107,577	91,437,990
재무현금흐름에서 생기는 변동
차입부채의 차입	73,742,729	-	-	-	-	-	-	73,742,729
차입부채의 상환	(65,457,481)	(1,500,000)	-	-	-	-	-	(66,957,481)
리스료의 원금상환	-	-	-	-	-	(482,464)	-	(482,464)
기타:
유동성대체	-	29,000,000	40,741	(22,000,000)	(7,000,000)	(40,741)	-	-
환율변동효과	2,556,441	-	-	-	-	-	-	2,556,441
이자비용	-	(49,944)	-	-	89,652	34,550	690,394	764,652
리스의 증감	-	-	-	-	-	633,945	-	633,945
전분기말 금액	51,147,054	29,450,056	653,479	14,000,000	-	647,252	5,797,971	101,695,812

31. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황
당분기말과 전기말 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
유의적 영향력이 있는 특수관계자	티에프오인더스트리(주)	티에프오인더스트리(주)
기타 특수관계자	인송문화재단, 설원량문화재단,설윤석	인송문화재단, 설원량문화재단,설윤석

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	매출거래	기타수익거래	매입거래	기타비용거래	자금대여
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	22,500	-	1,008,650	-	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	44,696	-
기타 특수관계자	설원량문화재단	-	-	-	27,560	-
합  계		22,500	-	1,088,650	72,556	-

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	매출거래	기타수익거래	매입거래	기타비용거래	자금대여
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	22,500	-	1,179,788	-	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	44,696	-
기타 특수관계자	설원량문화재단	-	-	-	-	-
합  계		22,500	-	1,179,788	44,696	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	채  권			채  무
		매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	-	-	-	88,407	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	10,926	-
기타 특수관계자	설원량문화재단	-	-	10,600	5,830	-
합  계		-	-	10,600	105,163	-

② 전기말

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	채  권			채  무
		매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	-	-	-	376,035	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	56,070	-	10,926
기타 특수관계자	설원량문화재단	-	-	-	-	-
합  계		-	-	56,070	376,035	10,926

(4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.

(5) 주요경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 지배회사 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
급여	1,639,744	1,209,238
퇴직급여	13,124	12,140
합계	1,652,868	1,221,377

상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

32. 영업부문

(1) 당분기말 현재 연결회사는 광통신 사업부분을 영위하고 있습니다. 광통신은 광케이블의 원재료인 광섬유와 완제품인 광케이블로 하나의 사업으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지역	당분기	전분기
한국	51,725,104	59,969,028
해외	93,642,565	69,637,328
합계	145,367,669	129,606,356

(3)  연결회사의 매출액에서 단일 고객중 당분기 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
주요 거래처	매출금액
신도링크(주)	15,925,759

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 49 기말          2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기말	제 49 기말
자산
유동자산	123,818,749,192	143,212,792,480
현금및현금성자산	11,442,398,366	11,423,746,093
단기금융상품
매출채권	36,690,999,330	47,039,058,315
기타유동채권	17,224,158,355	22,221,406,216
당기손익-공정가치측정금융자산
단기선급금	2,318,922,580	2,448,468,451
단기선급비용	37,555,679	126,209,906
단기선급공사원가
유동재고자산	55,139,723,951	59,801,313,203
유동성파생상품자산	806,529,538
당기법인세자산	158,461,393	152,590,296
비유동자산	101,519,736,943	102,465,470,862
장기매출채권	481,197,183	831,979,257
장기기타채권	1,423,758,281	349,985,232
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	8,368,418,642	10,266,601,631
비유동성파생상품자산		2,143,778,623
종속기업에 대한 투자자산	1,521,352,000	1,521,352,000
이연법인세자산
유형자산	88,815,137,625	86,528,097,227
사용권자산	719,499,766	689,847,627
영업권 이외의 무형자산	190,373,446	133,829,265
기타비유동자산
자산총계	225,338,486,135	245,678,263,342
부채
유동부채	114,103,086,318	115,554,036,302
단기매입채무	17,394,311,022	21,320,111,532
매입채무 및 기타유동채무
유동 차입금	62,917,087,314	50,605,941,696
기타유동비금융부채	7,679,858,882	13,326,286,359
단기선수금	1,051,926,132	527,206,102
유동성장기부채	15,916,650,000	29,009,399,744
유동파생상품부채	2,583,388,963	110,110,628
단기리스부채	623,631,899	654,980,241
유동성전환사채	5,936,232,106
비유동부채	20,522,955,285	26,034,414,779
장기금융부채	16,499,980,000	14,000,000,000
장기리스부채	309,993,492	418,023,325
비유동성파생상품부채		3,048,490,014
전환사채		5,399,044,609
퇴직급여부채	3,491,195,695	2,979,103,958
기타 비유동 부채	221,786,098	189,752,873
부채총계	134,626,041,603	141,588,451,081
자본
자본금	37,255,583,000	37,154,327,500
자본잉여금	67,325,083,526	71,151,639,854
기타포괄손익누계액	(15,885,450)	(110,110,628)
이익잉여금(결손금)	(13,852,336,544)	(4,106,044,465)
자본총계	90,712,444,532	104,089,812,261
자본과부채총계	225,338,486,135	245,678,263,342

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기		제 49 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	24,644,569,352	100,961,149,890	36,646,270,277	94,568,457,463
매출원가	27,421,623,286	92,455,595,914	29,041,226,507	77,505,124,981
매출총이익	(2,777,053,934)	8,505,553,976	7,605,043,770	17,063,332,482
판매비와관리비	5,990,883,067	19,092,375,539	5,975,584,175	16,553,072,381
영업이익(손실)	(8,767,937,001)	(10,586,821,563)	1,629,459,595	510,260,101
기타이익	1,025,151,910	6,893,987,918	2,734,749,542	6,199,975,945
기타손실	984,927,720	5,491,195,406	2,887,000,966	5,765,479,410
금융수익	(259,234,414)	2,691,341,845	243,867,621	2,929,073,365
금융원가	2,398,419,688	7,355,787,410	2,812,595,831	7,575,598,776
법인세비용차감전순이익(손실)	(11,385,366,913)	(13,848,474,616)	(1,091,520,039)	(3,701,768,775)
법인세비용(수익)	2,481,692	3,861,928		13,782,447
당기순이익(손실)	(11,387,848,605)	(13,852,336,544)	(1,091,520,039)	(3,715,551,222)
기타포괄손익	58,648,770	94,225,178	(166,768,247)	(308,949,443)
총포괄손익	(11,329,199,835)	(13,758,111,366)	(1,258,288,286)	(4,024,500,665)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(153.00)	(186.00)	(15.00)	(50.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(153.00)	(186.00)	(15.00)	(50.00)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	36,870,812,500	116,450,864,754		48,865,040	(49,842,456,384)	103,528,085,910
자본잉여금의 결손보전		(49,842,456,384)			49,842,456,384
전환권행사로 인한 주식발행
전환권의 분류		4,756,152,925				4,756,152,925
당기순이익(손실)					(3,715,551,222)	(3,715,551,222)
파생상품평가이익(손실)				(308,949,443)		(308,949,443)
2022.09.30 (기말자본)	36,870,812,500	71,364,561,295		(260,084,403)	(3,715,551,222)	104,259,738,170
2023.01.01 (기초자본)	37,154,327,500	71,151,639,854		(110,110,628)	(4,106,044,465)	104,089,812,261
자본잉여금의 결손보전		(4,106,044,465)			4,106,044,465
전환권행사로 인한 주식발행	101,255,500	279,488,137				380,743,637
전환권의 분류
당기순이익(손실)					(13,852,336,544)	(13,852,336,544)
파생상품평가이익(손실)				94,225,178		94,225,178
2023.09.30 (기말자본)	37,255,583,000	67,325,083,526		(15,885,450)	(13,852,336,544)	90,712,444,532

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 3분기	제 49 기 3분기
영업활동현금흐름	738,450,551	(29,270,446,970)
당기순이익(손실)	(13,852,336,544)	(3,715,551,222)
당기순이익조정을 위한 가감	12,248,855,961	6,152,626,288
이자비용	4,669,728,208	3,434,169,651
감가상각비	4,824,795,449	4,313,248,609
무형자산상각비	48,455,819	52,084,872
퇴직급여	1,101,345,459	1,160,872,866
장기종업원급여	22,669,702
재고자산평가손실	2,763,822,367	(2,242,044,303)
대손상각비	(129,380,681)	(1,080,264,072)
기타의 대손상각비	26,350,000	84,762,000
당기손익인식금융자산평가손실	202,847,117	1,425,265,862
법인세비용	3,861,928	13,782,447
이자수익	(845,003,023)	(829,562,737)
배당금 수익	(96,650,000)
당기손익인식금융자산평가이익	(243,242,128)
당기손익인식금융자산처분이익	(62,472,311)
외화환산이익	(2,196,391,121)	(4,772,567,075)
외화환산손실	1,119,756,430	3,277,309,155
파생상품평가이익	(345,924,383)	(2,031,747,075)
파생상품평가손실	1,342,949,085	2,463,216,088
파생상품거래이익	(1,098,050,000)	(121,100,000)
파생상품거래손실	1,140,263,000	1,005,200,000
잡이익	(874,956)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,015,460,916	(30,523,301,741)
매출채권의 감소(증가)	11,884,592,824	(17,277,461,423)
미수금의 감소(증가)	768,008,665	843,797,723
선급금의 감소(증가)	129,545,871	(377,498,791)
선급비용의 감소 (증가)	88,654,227	9,048,630
선급공사비의 감소(증가)		48,627,163
선급법인세의 감소		101,406,030
재고자산의 감소(증가)	1,897,766,885	(14,416,342,246)
매입채무의 증가(감소)	(3,976,591,997)	4,225,790,451
미지급금의 증가(감소)	(5,227,827,395)	82,060,705
예수금의 증가(감소)	198,745,127	85,221,495
선수금의 증가(감소)	524,720,030	(137,240,537)
선수수익의 증가(감소)		(861,949,304)
미지급비용의 증가(감소)	(682,899,599)	(1,985,126,589)
퇴직금지급액	(603,845,162)	(714,481,117)
사외적립자산의 증가(감소)	14,591,440	(172,031,210)
장기미지급금의 감소		22,877,279
이자수취	953,654,006	754,661,021
이자지급(영업)	(3,714,100,763)	(1,815,950,164)
배당금의 수취	96,650,000
법인세환급(납부)	(9,733,025)	(122,931,152)
투자활동현금흐름	(1,815,822,041)	(14,114,461,897)
임차보증금의 회수	1,056,991,400	22,600,000
당기손익인식금융자산의 취득		(5,323,524,354)
당기손익인식금융자산의 처분	2,001,050,311
종속회사투자주식의 취득		(109,352,000)
단기대여금의 증가		(266,604,000)
단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)	(39,293,728,978)
단기금융상품의 감소	29,520,000,000	36,577,571,820
리스채권의 감소	5,000,000
유형자산의 취득	(6,921,994,523)	(4,831,858,667)
국고보조금의 수령	192,862,800
국고보조금의 사용		108,000,000
예치보증금의 증가	(1,140,263,000)	(4,562,849,217)
예치보증금의 감소	1,787,130,971	4,599,383,499
임차보증금의 증가	(1,316,600,000)	(150,000,000)
유동성파생상품의 증가		(16,293,528,894)
유동성파생상품의 감소		15,409,428,894
재무활동현금흐름	498,945,750	6,368,655,104
단기차입금의 차입	65,561,601,545	73,742,729,496
장기차입금의 차입	19,000,000,000
단기차입금의 상환	(53,870,257,582)	(65,457,481,870)
유동성장기차입금의 상환	(29,583,370,000)	(1,500,000,000)
임대보증금의 증가	10,000,000
리스부채의 상환	(617,458,613)	(416,592,522)
주식발행비용	(1,569,600)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	597,078,013	703,866,368
현금및현금성자산의순증가(감소)	18,652,273	(36,312,387,395)
기초현금및현금성자산	11,423,746,093	47,308,058,933
기말현금및현금성자산	11,442,398,366	10,995,671,538

5. 재무제표 주석

제 50(당) 기 :  2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 49(전) 기 :  2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

대한광통신 주식회사

1. 회사의 개요

대한광통신 주식회사(이하 "당사")는 경기도 안산시에 소재하고 있습니다. 1974년 9월 2일 설립되었으며, 2011년 12월 19일자로 대한전선 주식회사로부터 광케이블사업부를 영업양수하여 광섬유와 광케이블의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다.  

당사는 1994년 10월 31일 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되었으며,당분기말 현재 보통주 납입자본금은 37,255,583천원입니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
티에프오인더스트리(주)	10,738,467	14.41%
설윤석	5,424,580	7.28%
양귀애	2,514,770	3.38%
설윤성	664,944	0.89%
기타	55,168,405	74.04%
합  계	74,511,166	100.00%

2. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 

동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 

 
(1) 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

 

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 

 

또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 

 

개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	7,621	5,679
예금	11,434,778	11,418,067
합  계	11,442,399	11,423,746

5. 매출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	36,699,267	9,075,698	47,041,186	9,562,000
대손충당금	(8,267)	(8,594,501)	(2,128)	(8,730,021)
합  계	36,691,000	481,197	47,039,058	831,979

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	8,732,149	8,981,529
설정액(환입액)	(129,381)	(1,080,264)
제각액	-	-
기말금액	8,602,768	7,901,265

6. 기타채권 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
대여금	284,344	6,209,232	270,240	6,182,882
차감: 대손충당금	-	(6,209,232)	-	(6,182,882)
미수수익	73,000	-	254,201	-
미수금	1,705,291	92,463	2,473,299	92,463
차감: 대손충당금	(8,978)	(92,463)	(8,978)	(92,463)
임차보증금	1,224,984	1,482,739	2,085,583	361,570
차감: 현재가치할인차금	(13,857)	(73,536)	(35,472)	(19,236)
예치보증금	447,871	1,151	1,162,483	1,151
단기금융상품(*1)	13,500,050	-	16,020,050	-
장기금융상품(*1)	-	6,500	-	6,500
금융리스채권	11,453	6,904	-	-
합  계	17,224,158	1,423,758	22,221,406	349,985

(*1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 13,500,000천원(전기말: 14,020,000천원)은 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있으며, 장기금융상품 6,500천원(전기말: 6,500천원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다(주석14 참조).

(2) 당분기와 전분기 중 기타채권 등의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	기초금액	손상차손(환입)	유동성대체	제각	기말금액
미수금	8,978	-	-	-	8,978
장기대여금	6,182,882	26,350	-	-	6,209,232
장기미수금	92,463	-	-	-	92,463
합  계	6,284,323	26,350	-	-	6,310,673

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	기초금액	손상차손	유동성대체	제각	기말금액
단기대여금	2,455,070	84,762	-	-	2,539,832
미수금	49,156	-	-	40,179	8,977
장기대여금	740,000	-	-	-	740,000
합  계	3,244,226	84,762	-	40,179	3,288,809

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말			전기말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	32,408,819	(2,727,370)	29,681,449	34,723,849	(220,009)	34,503,840
상품	2,153,005	-	2,153,005	2,153,350	-	2,153,350
반제품	6,615,333	(45,617)	6,569,716	5,761,530	(329)	5,761,201
재공품	396,769	-	396,769	372,518	-	372,518
원재료	8,795,396	(262,708)	8,532,688	8,848,849	(275,909)	8,572,940
저장품	6,757,928	(1,717,754)	5,040,174	6,182,687	(1,493,380)	4,689,307
미착품	2,765,923	-	2,765,923	3,748,157	-	3,748,157
합  계	59,893,173	(4,753,449)	55,139,724	61,790,940	(1,989,627)	59,801,313

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
매출원가:
재고자산평가손실(환입)	2,763,822	(2,242,044)

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	유동	비유동	유동	비유동
기초가액	-	10,266,602	-	5,861,136
취득	-	-	-	5,323,524
평가이익(손실)	-	40,395	-	(1,425,266)
처분	-	(1,938,578)	-	-
기말금액	-	8,368,419	-	9,759,394

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	주식수 (좌수)	지분율(%)	취득원가	장부금액
				당분기말	전기말
<시장성 있는 주식>
맥쿼리한국인프라투융자회사	110,000	0.03	1,405,890	1,343,100	1,215,500
제이알글로벌리츠	60,000	0.03	281,502	244,200	252,600
소 계			1,687,392	1,587,300	1,468,100
<시장성 없는 주식>
자본재공제조합 출자금	140	-	28,000	30,447	30,284
정보통신공제조합 출자금	43	-	15,165	18,162	17,738
리오제일호사모투자합자회사	40억좌	8.00	2,421,277	5,032,989	5,225,172
삼성증권 사모펀드	-	-	490,196	485,583	487,848
삼성증권 SHINFN 2.875 PER	-	-	572,597	604,945	546,669
삼성증권 KEBHNB 3.5 PER	-	-	573,339	608,993	552,213
신한금융투자 장기채권	-	-	2,023,200	-	1,938,578
소 계			6,123,774	6,781,119	8,798,502
합 계			7,811,166	8,368,419	10,266,602

9. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	소재지	결산일	업종	당분기말				전기말 장부금액
				지분율	취득원가	손상누계액	장부금액
Taihan fiber optics America Inc.	미국	12월 31일	광학제품의 유통 및 판매	100.0%	308,010	308,010	-	-
주식회사 티에프오네트웍스	대한민국	12월 31일	정보통신공사업	100.0%	1,412,000	-	1,412,000	1,412,000
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	프랑스	12월 31일	광학제품의 유통 및 판매	100.0%	109,352	-	109,352	109,352
합계					1,829,362	308,010	1,521,352	1,521,352

10. 파생상품

(1) 당분기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄손익
매매목적
통화선물(주1)	-	-	-	-	(5,700)	-
현금흐름위험회피
알루미늄(주2)	-	USD128,950 (50Ton)	-	(15,885)	-	94,225
합계	-	USD128,950	-	(15,885)	(5,700)	94,225

(주1) 당사는 통화선물과 관련하여 당분기말 현재 파생상품평가손실으로 인하여 발생한 미정산액 5,700천원을 미지급금으로 계상하였습니다.

(주2) 당사는 원재료 가격변동위험을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

(2) 전기말 현재 파생상품 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
거래목적	매도금액	매입금액	자산	부채	당기손익	기타포괄 손익
매매목적
통화선물(주1)	USD3,500,000	-	-	-	13,300	-
현금흐름위험회피
알루미늄(주2)	-	USD982,450 (375 Ton)	-	110,111	-	110,111
합계	USD3,500,000	USD982,450	-	110,111	13,300	110,111

(주1) 당사는 통화선물과 관련하여 전기말 현재 파생상품평가이익으로 인하여 발생한 미정산액 13,300천원을 미수금으로 계상하였습니다.
(주2) 당사는 원재료 가격변동위험과 환율변동위험을 회피할 목적으로  금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

11. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합  계
취득원가:
기초금액	17,535,513	24,081,409	5,265,903	120,137,358	105,704	10,295,411	6,756,318	184,177,616
취득금액	-	-	-	1,004,310	-	218,598	5,686,142	6,909,050
대체증감액	-	1,146,800	-	1,622,551	-	77,780	(2,952,131)	(105,000)
처분 및 폐기	-	-	-	-	-	-	-	-
정부보조금	-	-	-	(192,863)	-	-	-	(192,863)
기말금액	17,535,513	25,228,209	5,265,903	122,571,356	105,704	10,591,789	9,490,329	190,788,803
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초금액	-	(6,542,761)	(2,528,588)	(78,397,822)	(105,703)	(9,671,724)	(402,921)	(97,649,519)
감가상각비	-	(483,705)	(144,680)	(3,515,234)	-	(180,527)	-	(4,324,146)
대체증감액	-	-	-	-	-	-	-	-
처분 및 폐기	-	-	-	-	-	-	-	-
손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	-	(7,026,466)	(2,673,268)	(81,913,056)	(105,703)	(9,852,251)	(402,921)	(101,973,665)
순장부금액:
기초금액	17,535,513	17,538,648	2,737,315	41,739,536	1	623,687	6,353,397	86,528,097
기말금액	17,535,513	18,201,741	2,592,637	40,658,300	1	739,538	9,087,408	88,815,138

(2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합  계
취득원가:
기초금액	17,535,513	24,081,409	5,142,224	117,034,870	158,068	9,810,902	2,517,549	176,280,535
취득금액	-	-	123,679	1,786,754	-	235,953	2,986,453	5,132,839
대체증감액	-	-	-	1,178,825	-	-	(1,538,456)	(411,995)
처분 및 폐기	-	-	-	-	(34,909)	-	-	-
정부보조금	-	-	-	-	-	-	(108,000)	(108,000)
기말금액	17,535,513	24,081,409	5,265,903	120,000,449	123,159	10,046,855	3,857,546	180,893,379
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초금액	-	(5,904,191)	(2,335,644)	(73,843,409)	(158,067)	(9,464,564)	(1,151,027)	(92,856,902)
감가상각비	-	(478,928)	(144,718)	(3,382,186)	-	(129,583)	-	(4,135,415)
대체증감액	-	-	-	(12,275)	-	(21,550)	-	1,084
처분 및 폐기	-	-	-	-	34,909	-	-	-
기말금액	-	(6,383,119)	(2,480,362)	(77,237,870)	(123,158)	(9,615,697)	(1,151,027)	(96,991,233)
순장부금액:
기초금액	17,535,513	18,177,218	2,806,580	43,191,461	1	346,338	1,366,522	83,423,633
기말금액	17,535,513	17,698,290	2,785,541	42,762,579	1	431,158	2,740,344	83,953,426

12. 리스

12.1 리스이용자로서의 당사

당사는 영업에 사용되는 차량운반구 및 부동산 등의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있으며, 차량운반구 및 부동산 등의 리스기간은 일반적으로 1년에서 3년입니 다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.

당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 부동산과 차량운반구 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	443,369	581,198
차량운반구	299,917	108,650
대체(*)	(23,787)	-
합  계	719,499	689,848
리스부채
유동	623,632	654,980
비유동	309,993	418,023
합  계	933,625	1,073,003

(*) 당분기 중 전대리스로 인해 리스채권 등으로 대체되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구  분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	413,353	158,855
차량운반구	87,296	18,980
합  계	500,649	177,835
임차보증금에 대한 현재가치할인차금(이자수익에 포함)	72,668	53,458
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	29,734	22,272

(3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	기초	취득	감가상각비	대체(*)	종료	기말
사용권자산
부동산	581,198	295,926	(413,353)	(23,787)	(20,402)	419,583
차량운반구	108,650	278,564	(87,296)	-	-	299,918
합  계	689,848	574,490	(500,649)	(23,787)	(20,402)	719,501

(*) 당분기 중 전대리스로 인해 리스채권 등으로 대체되었습니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	기초	취득	감가상각비	기말
사용권자산
부동산	72,191	531,170	(158,854)	444,507
차량운반구	3,823	72,419	(18,980)	57,262
합  계	76,014	603,589	(177,834)	501,769

12.2 리스제공자로서의 당사

(1) 당사는 사무실을 임차하여 전대리스로 제공하고 있습니다.

(2) 금융리스채권의 구성내역

(원화단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
금융리스채권	18,357	-

당분기 중 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 366천원을 인식하였습니다.

13. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	소프트웨어	영업권	합  계
취득원가:
기초금액	4,479,381	240,133	4,719,514
취득(처분)	105,000	-	105,000
기말금액	4,584,381	240,133	4,824,514
상각누계액 :
기초금액	(4,345,552)	(240,133)	(4,585,685)
무형자산상각비	(48,456)	-	(48,456)
기말금액	(4,394,008)	(240,133)	(4,634,141)
장부금액:
기초금액	133,829	-	133,829
기말금액	190,373	-	190,373

(2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	소프트웨어	기술이전	영업권	합  계
취득원가:
기초금액	4,479,381	-	240,133	4,719,514
대체증감액	-	-	-	-
정부보조금	-	-	-	-
기말금액	4,479,381	-	240,133	4,719,514
상각누계액 :
기초금액	(4,277,785)	-	(240,133)	(4,517,918)
무형자산상각비	(52,084)	-	-	(52,084)
기말금액	(4,329,869)	-	(240,133)	(4,570,002)
장부금액:
기초금액	201,596	-	-	201,596
기말금액	149,512	-	-	149,512

14. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공내용
토지	17,535,513	78,800,000 (*)	(주)우리은행, 중소기업은행, 한국산업은행, (주)하나은행	차입금 및  지급보증
건물	18,201,741
구축물	2,592,636
기계장치	40,658,300
소계	78,988,190	78,800,000
정기예금	13,500,000	14,101,340
합  계	92,488,190	92,901,340

(*) 부동산 및 기계장치 등에 대한 근저당권 78,800,000천원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	금융기관명	금  액		사용제한내용
		당분기말	전기말
단기금융상품	(주)하나은행	13,500,000	14,020,000	차입금 담보
장기금융상품	(주)하나은행	2,000	2,000	당좌개설보증금
	(주)한국씨티은행	2,500	2,500
	(주)신한은행	2,000	2,000
합  계		13,506,500	14,026,500

(3) 당사의 금융기관 차입금 1,500,000천원의 상환을 담보하기 위하여 한국무역보험공사로부터 교부받은 신용보증서(1,400,000천원)를 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재  당사는 MG손해보험(주)에 유형자산과 재고자산에 대한 재산종합보험(부보액 258,988백만원)을 가입하고 있으며, 동 보험의 수령권 중 78,220백만원이 (주)하나은행, 중소기업은행, (주)우리은행, 한국산업은행의 차입금을 위하여 질권설정되어 있습니다.

15. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
단기차입부채
단기차입금	62,917,087	50,605,941
유동성장기부채	15,916,650	29,009,400
유동성전환사채	5,936,232	-
소 계	84,769,969	79,615,341
비유동차입부채
장기차입금	16,499,980	14,000,000
전환사채	-	5,399,045
소  계	16,499,980	19,399,045
합  계	101,269,949	99,014,386

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 등의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	내역	이자율(%)	최종만기	당분기말	전기말
단기차입금
(주)하나은행	Banker's Usance	0.40~6.43	2023.10~2024.03	14,061,664	6,094,103
	무역금융	5.472	2024.09	1,000,000	1,000,000
	무역금융	5.512	2024.09	500,000	500,000
(주)신한은행	Banker's Usance	5.30~6.00	2023.10~2024.01	4,207,352	3,592,291
	수입자금대출	8.96~9.13	2023.11~2023.12	2,017,200	1,710,742
	일반자금대출	8.64	2023.06	-	2,900,000
	일반자금대출	6.64	2023.12	500,000	-
	일반자금대출	6.64	2024.06	2,400,000	-
한국산업은행	Banker's Usance	0.89~6.82	2023.11~2024.03	5,385,225	9,573,784
	일반자금대출	6.18	2024.09	5,000,000	5,000,000
	일반자금대출	6.18	2024.09	1,850,000	2,000,000
중소기업은행	Banker's Usance	0.65~5.98	2023.10~2024.04	8,070,297	6,584,676
	일반자금대출	5.594	2023.10	3,000,000	3,000,000
	일반자금대출	4.60	2024.09	5,000,000	5,000,000
	구매자금대출	7.499	2024.08	2,925,349	2,650,345
	일반자금대출	5.125	2024.09	6,000,000
(주)엘지유플러스	협력사 자금지원	0.00	2024.06	1,000,000	1,000,000
소  계				62,917,087	50,605,941
장기차입금
(주)국민은행	일반자금대출	3.14	2023.02~2023.05	-	1,000,000
	시설자금대출	2.89	2023.04	-	15,000,000
(주)우리은행	시설자금대출	5.53~5.66	2024.01	14,000,000	14,000,000
	일반자금대출	6.69	2023.12~2026.03	2,500,000	-
(주)하나은행	시설자금대출	6.53	2024.04~2026.04	15,000,000	-
중소기업은행	일반자금대출	4.89	2023.09	-	6,000,000
		6.97	2023.09~2024.09	416,650	-
		6.97	2024.12~2026.03	499,980	-
소  계				32,416,630	36,000,000
유동성장기부채				(15,916,650)	(22,000,000)
장기차입금 잔액				16,499,980	14,000,000
사채
신보2020제12차 유동화전문(유)	제 7 회 무보증 사모사채	3.61	2023.08	-	5,000,000
	사채할증발행차금	-	-	-	6,455
신보2020제14차 유동화전문(유)	제 8 회 무보증 사모사채	3.67	2023.09	-	2,000,000
	사채할증발행차금	-	-	-	2,945
소  계				-	7,009,400
유동성장기부채				-	(7,009,400)
사채 잔액				-	-
전환사채
제9회 전환사채				5,936,232	5,399,045
유동성전환사채				5,936,232	-
전환사채 잔액				-	5,399,045
합  계				101,269,949	99,014,386

(3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분		당분기말	전기말
제9회 전환사채	액면금액	10,600,000	11,100,000
	장부가액	5,936,233	5,399,045

2021년 10월 28일에 발행한 제 9 회 전환사채의 세부 발행내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	대한광통신 주식회사 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 사모 전환사채
발행일	2021년 10월 28일
만기일	2026년 10월 28일
최초 액면금액	12,500,000천원
최초 발행가액	12,500,000천원
표면이자율	-
보장수익률	-
상환방법	2026년 10월 28일에 미상환사채 원금의 100.00%에 해당되는 금액을 일시상환
전환비율	사채권면액의 100%
전환가격 (주1)	3,527원 (액면가액 500원)
전환에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환청구기간	2022년 10월 28일부터 2026년 9월 28일까지
배당기산일	전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 전환된 것으로 함
사채권자에 의한 조기상환청구권	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 30개월이 되는 2024년 04월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 ‘조기상환지급일’이라 한다)에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
발행자에 의한 매도청구권 (최대 3,750,000천원)	발행회사 및 발행회사가 지정하는자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날로부터 29개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야한다.

(주1) 전환가격은 전환사채 발행일 이후 회사의 주가하락에 의하여 2022년 1월 28일 3,527원에서 2,469원으로 조정 및 확정되었습니다.

당분기말 현재 상기 전환사채 관련하여 인식하고 있는  파생금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분		당분기말	당분기 중 평가손익
파생상품자산	제9회 전환사채 - 발행자의 매도청구권	806,530	(1,337,249)
파생상품부채	제9회 전환사채 - 사채권자의 조기상환청구권	2,567,504	345,924

16. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말		전기말
	유  동	비유동	유  동	비유동
미지급금	4,981,158	212,423	10,294,125	189,753
예수금	521,458	-	322,713	-
미지급비용	2,034,932	-	2,567,137	-
선수수익	142,311	-	142,311	-
임대보증금	-	9,364	-	-
합  계	7,679,859	221,787	13,326,286	189,753

17. 확정급여부채

당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,569,526	4,974,758
사외적립자산의 공정가치	(2,078,330)	(1,995,654)
재무상태표상 확정급여부채	3,491,195	2,979,104

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	4,974,758	4,939,951
당기근무원가	1,033,729	1,118,310
이자원가	164,884	95,224
지급액	(603,845)	(714,481)
기말금액	5,569,526	5,439,004

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	1,995,654	1,826,716
이자수익	97,268	52,661
추가납입액	-	300,000
지급액	(14,591)	(127,968)
기말금액	2,078,330	2,051,409

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
정기예금 및 원리금보장상품	2,078,330	1,995,654

(5) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	1,033,729	1,118,310
이자원가	164,884	95,224
이자수익	(97,268)	(52,661)
합계	1,101,345	1,160,873

(6) 확정급여부채와 관련하여 당분기와 전분기의 손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서에 다음 항목으로 인식되었습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
매출원가	454,648	421,809
판매비와관리비	646,697	739,064
합계	1,101,345	1,160,873

18. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
약정내용	거래금융기관	한도액		실행금액
외담대	(주)하나은행	KRW	3,100,000	KRW	-
기한부수입신용장		USD	2,500,000	USD	1,542,512
기한부수입신용장		USD	7,000,000	USD	6,725,559
기한부수입신용장		USD	4,600,000	USD	4,008,163
기타외화지급보증		USD	2,500,000	USD	1,080,412
무역금융		KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
무역금융		KRW	500,000	KRW	500,000
시설자금대출		KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
운전자금대출	중소기업은행	KRW	6,000,000	KRW	6,000,000
운전자금대출		KRW	3,500,000	KRW	3,000,000
운전자금대출		KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운전자금대출		KRW	1,000,000	KRW	916,630
구매자금대출		KRW	4,000,000	KRW	2,925,349
기한부수입신용장		USD	7,700,000	USD	6,800,912
기타외화지급보증		USD	3,800,000	USD	1,180,102
운영자금대출	한국산업은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운영자금대출		KRW	2,000,000	KRW	1,850,000
기한부수입신용장		USD	8,000,000	USD	4,011,054
수입신용장	(주)신한은행	USD	4,000,000	USD	3,128,000
일반자금대출		KRW	2,900,000	KRW	2,900,000
수입자금대출		USD	1,500,000	USD	1,500,000
우리상생파트너론	(주)우리은행	KRW	50,000	KRW	-
시설자금대출		KRW	14,000,000	KRW	14,000,000
운전자금대출		KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
합 계		USD	41,600,000	USD	29,976,714
		KRW	65,550,000	KRW	60,591,979

(2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 2,938백만원의 이행지급보증 및  1,000백만원의 기업금융보증을 제공받고 있습니다. 또한, 한국무역보험공사로부터 1,400백만원의 수출신용보증을 제공받고 있습니다.

19. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000주	200,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	74,511,166주	74,308,655주
자본금	37,255,583	37,154,328

(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당분기	전분기
기초	74,308,655	73,741,625
전환권행사	202,511	-
기말	74,511,166	73,741,625

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	60,250,767	63,925,867
기타자본잉여금	3,863,429	3,863,429
전환권대가(*)	3,210,887	3,362,344
합계	67,325,083	71,151,640

(*) 당사는 상기 전환사채의 전환권을 최초에 금융부채로 인식하였으나, 전기 중 행사가격이 확정됨에 따라 자본으로 분류하였습니다.

(4) 당분기와 전기 중 전환권대가의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기	전기
기초	3,362,344	-
전환권의 분류	-	3,786,423
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(151,457)	(424,079)
기말	3,210,887	3,362,344

20. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
파생상품평가손익	(15,885)	(110,111)

21. 이익잉여금(결손금)

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구  분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(13,852,337)	(4,106,044)

22. 매출액

당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	19,103,711	86,428,082	29,994,856	80,024,037
상품매출액	5,404,858	13,900,418	4,203,171	10,164,679
공사수익	-	-	1,731,428	3,350,534
기타매출액	136,000	632,650	716,815	1,029,208
합계	24,644,569	100,961,150	36,646,270	94,568,458
한 시점에 인식하는 수익	24,644,569	100,961,150	34,914,842	91,217,924
기간에 걸쳐 인식하는 수익	-	-	1,731,428	3,350,534
합계	24,644,569	100,961,150	36,646,270	94,568,458

23. 매출원가

당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	23,670,917	82,191,716	23,793,695	65,336,037
상품매출원가	3,724,247	10,065,114	3,227,420	8,019,319
공사원가	-	-	1,508,259	2,967,350
기타매출원가	26,459	198,765	511,852	1,182,419
합   계	27,421,623	92,455,595	29,041,227	77,505,125

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,981,652	5,913,311	1,872,377	5,197,681
퇴직급여	197,155	646,697	246,355	739,064
복리후생비	266,159	838,971	268,041	724,030
여비교통비	298,760	985,326	191,911	555,498
접대비	79,794	249,101	76,087	199,908
세금과공과	12,193	30,872	15,234	32,233
감가상각비	163,500	477,214	112,927	302,001
무형자산상각비	5,329	16,426	7,131	21,799
보험료	1,970	8,245	675	759
차량유지비	21,963	63,184	17,273	54,464
경상연구개발비	874,356	1,602,056	473,245	1,172,861
운반비	18,371	60,062	30,968	65,902
도서인쇄비	511	8,423	3,148	6,453
지급수수료	934,941	3,544,549	36,721	1,471,056
수출제비용	774,884	3,518,014	1,802,929	5,800,132
용역비	41,289	145,842	5,996	16,406
대손상각비	(35,650)	(129,381)	472,069	(1,080,264)
기타	353,704	1,113,463	342,498	1,273,090
합계	5,990,883	19,092,375	5,975,584	16,553,073

25. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상품 판매	3,724,247	10,065,114	3,227,420	8,019,319
상품 이외의 재고자산 변동	9,090,449	26,168,064	2,607,046	9,564,849
원재료의 사용액	4,342,625	21,396,318	9,536,138	25,552,836
종업원급여	4,824,422	14,427,834	4,560,200	12,770,983
복리후생비	773,042	2,229,178	720,181	1,958,177
감가상각비	1,627,428	4,824,795	2,027,256	4,829,684
무형자산상각비	17,174	48,456	73,936	108,794
소모품비	1,119,343	3,934,826	1,327,487	3,272,583
외주가공비	23,642	63,639	14,219	64,018
용역비	4,915,917	5,756,401	2,888,587	7,097,055
저장품비	717,840	3,142,383	1,332,859	3,669,963
전력비	1,922,433	5,993,667	1,833,918	4,432,238
포장자재비	163,289	709,770	210,303	772,119
기타	150,657	12,787,528	4,657,260	11,945,580
합계(*1)	33,412,506	111,547,973	35,016,810	94,058,198

(*1) 포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차익	642,600	4,500,438	1,008,439	1,351,494
외화환산이익	373,838	2,196,391	1,680,358	4,772,567
기타영업외수익	8,714	197,159	45,952	75,915
합계	1,025,152	6,893,988	2,734,750	6,199,976

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
외환차손	864,059	4,279,149	1,810,192	2,311,347
외화환산손실	59,435	1,119,756	983,315	3,277,309
기타의대손상각비	10,880	26,350	48,246	84,762
기타영업외비용	50,554	65,941	45,248	92,061
합계	984,928	5,491,196	2,887,001	5,765,479

27. 금융수익과 금융원가

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	300,898	845,003	243,868	776,105
배당금수익	42,350	96,650	-	-
당기손익인식금융자산평가이익	(1,073,854)	243,243	-	121
당기손익인식금융자산처분이익	62,472	62,472	-	-
파생상품거래이익	408,900	1,098,050	-	121,100
파생상품평가이익	-	345,924	-	2,031,747
금융수익 소계	(259,234)	2,691,342	243,868	2,929,073
금융원가:
이자비용	(1,671,492)	(4,669,728)	(1,043,175)	(2,681,795)
당기손익인식금융자산평가손실	(201,328)	(202,847)	(1,269,621)	(1,425,387)
파생상품거래손실	(522,600)	(1,140,263)	(499,800)	(1,005,200)
파생상품평가손실	(3,000)	(1,342,949)	-	(2,463,216)
금융원가 소계	(2,398,420)	(7,355,787)	(2,812,596)	(7,575,598)
순금융원가	(2,657,654)	(4,664,445)	(2,568,728)	(4,646,525)

(2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산	300,898	845,003	243,868	776,105
합계	300,898	845,003	243,868	776,105

(3) 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
차입금	1,386,868	3,855,556	766,201	1,969,130
전환사채	275,365	784,438	268,951	690,394
리스부채	9,259	29,735	8,022	22,272
합계	1,671,492	4,669,729	1,043,175	2,681,796

28. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

29. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	(11,387,848,605)	(13,852,336,544)	(1,091,520,039)	(3,715,551,222)
가중평균유통보통주식수	74,511,166	74,488,170	73,741,625	73,741,625
기본주당순이익(손실)	(153)	(186)	(15)	(50)

(2) 희석주당손익
당사는 잠재적 보통주의 희석화효과가 발생하지 아니하므로 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)은 동일합니다.

30. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
건설중자산의 유무형자산 대체	2,952,131	1,538,456
장기차입부채의 유동성 대체	16,500,020	29,000,000
보증금의 유동성 대체	142,400	954,200
유형자산 취득관련 미지급금	12,945	58,652
사용권자산/리스부채	574,491	182,059
전환사채의 유동성 대체	5,936,232	-
자본잉여금의 결손보전	4,106,044	-

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	단기차입금	유동성장기부채	단기리스부채	장기차입금	장기리스부채	전환사채	유동성전환사채	합계
당기초	50,605,942	29,009,400	654,980	14,000,000	418,024	5,399,045	-	100,087,391
재무현금흐름에서 생기는 변동
차입부채의 차입	65,561,602	-	-	19,000,000	-	-	-	84,561,602
차입부채의 상환	(53,870,258)	(29,583,370)	-	-	-	-	-	(83,453,628)
전환사채의 전환권청구	-	-	-	-	-	(247,251)	-	(247,251)
리스료의 원금상환	-	-	-	-	(617,459)	-	-	(617,459)
기타:
유동성대체	-	16,500,020	(31,348)	(16,500,020)	31,348	(5,936,232)	5,936,232	0
환율변동효과	619,802	-	-	-	-	-	-	619,802
이자비용	-	(9,400)	-	-	29,734	784,438	-	804,772
리스의 증감	-	-	-	-	448,347	-	-	448,347
당분기말 금액	62,917,088	15,916,650	623,632	16,499,980	309,994	-	5,936,232	102,203,576

(3) 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	단기차입금	유동성장기부채	단기리스부채	장기차입금	사채	장기리스부채	전환사채	합계
당기초	40,305,365	2,000,000	344,749	36,000,000	6,910,348	465,876	5,107,577	91,133,915
재무현금흐름에서 생기는 변동
차입부채의 차입	73,742,729	-	-	-	-	-	-	73,742,729
차입부채의 상환	(65,457,481)	(1,500,000)	-	-	-	-	-	(66,957,481)
리스료의 원금상환	-	-	-	-	-	(416,593)	-	(416,593)
기타:
유동성대체	-	29,000,000	182,058	(22,000,000)	(7,000,000)	(182,058)	-	-
환율변동효과	2,556,441	-	-	-	-	-	-	2,556,441
이자비용	-	(49,944)	-	-	89,652	22,272	690,394	752,374
리스의 증감	-	-	-	-	-	594,917	-	594,917
전분기말 금액	51,147,054	29,450,056	526,807	14,000,000	-	484,414	5,797,971	101,406,302

31. 특수관계자 

(1) 특수관계자 현황
당분기말과 전기말 현재 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
유의적 영향력이 있는 특수관계자	티에프오인더스트리(주)	티에프오인더스트리(주)
종속기업	Taihan fiberoptics America, Inc.	Taihan fiberoptics America, Inc.
	(주)티에프오네트웍스	(주)티에프오네트웍스
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE
기타 특수관계자	인송문화재단	인송문화재단
	설원량문화재단	-
	설윤석	설윤석

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	매출거래	기타수익거래	매입거래	기타비용거래	자금회수
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	22,500	-	1,008,650	-	-
종속기업	Taihan Fiberoptics America, Inc.	28,652,736	15,379	-	-	20,681
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	8,145,037	9,790	-	-	13,068
	(주)티에프오네트웍스(*1)	300,101	556,248	6,115,564	-	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	44,696	-
	설원량문화재단	-	-	-	27,560	-
합  계		37,120,374	581,417	7,124,214	72,256	33,749

(*1) (주) 티에프오네트웍스에 대한 매출거래는 순액 표시 대상에 해당되어, 재무제표상에는 25,634,624천원 만큼 차감표시하고 있습니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	매출거래	기타수익거래	매입거래	기타비용거래	자금회수
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	22,500	-	1,179,788	-	-
종속기업	Taihan Fiberoptics America, Inc.	15,097,058	14,911	-	-	10,684
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	197,580	746	-	-	-
	(주)티에프오네트웍스(*1)	3,890,328	812,168	4,150,951	-	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	44,696	-
합  계		19,207,466	827,825	5,330,739	44,696	10,684

(*1) (주) 티에프오네트웍스에 대한 매출거래는 순액 표시 대상에 해당되어, 재무제표상에는 25,566,760 천원만큼 차감표시하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	채  권			채  무
		매출채권	대여금(*)	기타채권	매입채무	기타채무
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	-	-	-	88,407	-
종속기업	Taihan Fiberoptics America, Inc.	8,050,805	457,232	(4,896)	-	-
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	3,033,187	284,344	(3,105)	-	-
	(주)티에프오네트웍스	9,628,884	-	269,581	637,506	15,312
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	10,926	-
	설원량문화재단	-	-	10,600	5,830	-
합  계		20,712,876	741,576	272,180	742,669	15,312

(*) Taihan Fiberoptics America, Inc.에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	채  권			채  무
		매출채권	대여금(*)	기타채권	매입채무	기타채무
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	-	-	-	376,035	-
종속기업	Taihan Fiberoptics America, Inc.	13,328,764	430,882	6,625	-	-
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	858,939	270,240	4,359	-	-
	(주)티에프오네트웍스	9,841,367	-	180,554	1,631,953	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	56,070	-	10,926
합  계		24,029,070	701,122	247,608	2,007,988	10,926

(*) Taihan Fiberoptics America, Inc.에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 주요경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
급여	1,639,744	1,209,238
퇴직급여	13,124	12,140
합계	1,652,868	1,221,378

상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 (주)티에프오네트웍스의 기한부수입신용장과 관련하여 연대보증(보증금액: USD930,000)을 제공하고 있습니다.

32. 영업부문

(1) 당분기말 현재 당사는 광통신 사업부분을 영위하고 있습니다. 광통신은 광케이블의 원재료인 광섬유와 완제품인 광케이블로 하나의 사업으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
지역	당분기	전분기
한국	21,844,641	32,935,124
해외	79,116,509	61,633,333
합계	100,961,150	94,568,457

(3) 당사의 매출액에서 단일 고객 중 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객 및 상위 주요 고객은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
주요 거래처	매출금액 합계
Taihan Fiberoptics America	28,652,736
신도링크(주)	15,925,759

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거, 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당에 대한 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적, 현금흐름 등 전반적인 경영환경을 고려하여 결정하고 있습니다.  

가. 주요배당지표

구   분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제50기 3분기	제49기	제48기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-11,716	-3,084	-49,114
(별도)당기순이익(백만원)		-13,852	-4,750	-49,761
(연결)주당순이익(원)		-157	-42	-666
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
	-	-	-	-

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

                                                  증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2023년 02월 01일	전환권행사	보통주	202,511	500	2,469	-

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	9	2021년 10월 28일	2026년 10월 28일	12,500	대한광통신 주식회사 보통주	2022-10-28 ~ 2026-09-28	100	2,469	10,600	4,293,236	-
합 계	-	-	-	12,500	-	-	-	-	10,600	4,293,236	-

주) 전환가액은 전환사채 발행일 이후 지배기업의 주가하락에 의하여
2022년 1월 28일 3,527원에서 2,469원으로 조정되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
대한광통신(주)	회사채	사모	2020년 08월 20일	5,000	3.605	-	2023년 08월 20일	상환	부국증권
대한광통신(주)	회사채	사모	2020년 09월 24일	2,000	3.671	-	2023년 09월 24일	상환	신한금융투자
합  계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
회사채	7	2020년 08월 20일	운영자금	5,000	운영자금	5,000	-
회사채	8	2020년 09월 24일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-
전환사채	9	2021년 10월 28일	운영자금	12,500	운영자금	12,500	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 

해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제50기 3분기말	매출채권	37,030,294	78,610	0.21%
	장기매출채권	9,075,698	8,594,501	94.70%
	단기대여금	-	-	-
	장기대여금	5,752,000	5,752,000	100.00%
	미수금	2,205,015	8,978	0.41%
	장기미수금	92,463	92,463	100.00%
	선급금	2,471,395	126,491	5.12%
	합계	56,626,865	14,653,043	25.88%
제49기말	매출채권	44,334,168	68,666	0.15%
	장기매출채권	9,562,000	8,730,021	91.30%
	단기대여금	-	-	-
	장기대여금	5,752,000	5,752,000	100.00%
	미수금	2,847,056	8,978	0.32%
	장기미수금	92,463	92,463	100.00%
	선급금	2,577,938	126,49	4.91%
	합계	65,165,625	14,778,619	22.68%
제48기말	매출채권	37,515,515	9,336,760	24.89%
	단기대여금	2,052,000	2,052,000	100.00%
	장기대여금	3,700,000	740,000	20.00%
	미수금	3,388,974	49,156	1.45%
	선급금	1,538,214	126,491	8.22%
	합계	48,194,703	12,304,407	25.53%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제 50기 3분기	제 49기	제 48기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	14,778,619	12,304,407	7,391,253
2. 순대손처리액(①－②±③)	(125,576)	2,474,212	4,913,154
① 대손처리액(상각채권액)	(125,576)	3,052,463	5,729,810
② 상각채권회수액	-	(484,474)	-
③ 기타증감액(제각 등)	-	(93,777)	(816,656)
3. 기말 대손충당금 잔액합계	14,653,043	14,778,619	12,304,407

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정정책

개별적으로 회수가능성을 평가할 수 있는 매출채권은 금액 의 중요성과 연령을 고려하여 개별평가법을 적용합니다. 집합평가법은 개별평가 대상을 제외한 매출채권에 대하여  기준서 제 1109호를 적용하여 '기대신용손실'모형 근거로 산정하고 있습니다

(4) 당분기말  현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	합계
매출채권	27,863,878	6,300,632	3,053,874	8,887,608	46,105,992
구성비율	60.43%	13.67%	6.62%	19.28%	100.00%

다. 재고자산 현황 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제50기 3분기말	제49기말	제48기말	비고
광섬유 사업	제   품	17,581	19,664	9,487	-
	상   품	12	12	-	-
	재공품	0	-	-	-
	원재료	6,264	4,969	2,002	-
	저장품	4,678	4,453	4,071	-
	미착품	496	2,792	1,332	-
	[소   계]	29,032	31,892	16,892	-
광케이블 사업	제   품	15,023	4,287	7,053	-
	상   품	4,380	4,348	2,241	-
	재공품	982	759	304	-
	원재료	4,078	4,736	2,844	-
	저장품	362	237	320	-
	반제품	6,570	19,276	4,670	-
	미착품	2,270	956	2,871	-
	[소   계]	33,665	34,600	20,303	-
합  계	제   품	32,603	23,952	16,540	-
	상   품	4,393	4,360	2,241	-
	재공품	983	759	304	-
	원재료	10,343	9,706	4,846	-
	저장품	5,040	4,690	4,391	-
	반제품	6,570	19,276	4,670	-
	미착품	2,766	3,748	4,203	-
	[합   계]	62,697	66,491	37,195	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		26.5%	26.4%	15.8%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.0회	3.1회	4.0회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자
연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였습니다. 한편, 연결회사는 2022년 12월 31일에는 실사기준일 이후의 재고자산의 증감사항에 관한 관련 증빙을 제출함으로써 실사일과 차이부분을 조정하여 재고자산에 대한 실사를 완료하였습니다. 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다.

법인명	실사일자	실사입회자
대한광통신(주)	2022.12.30.	한울회계법인 3명
(주)티에프오네트웍스	2022.12.30.	진일회계법인 2명

2. 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고
제품	35,331	35,331	(2,727)	32,603	장기체화재고 손실반영
상품	4,393	4,393	-	4,393	-
반제품	6,615	6,615	(46)	6,570	장기체화재고 손실반영
재공품	983	983	-	983	-
원재료	10,605	10,605	(263)	10,343	장기체화재고 손실반영
저장품	6,758	6,758	(1,718)	5,040	장기체화재고 손실반영
미착품	2,766	2,766	-	2,766	-
합계	67,451	67,451	(4,753)	62,697	-

3. 기타사항

재고자산의 담보제공여부 등 재고실사와 관련하여 투자자를 위하여 필요하다고 판단되는 사항은 없습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구          분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분상품	1,587,300	-	-	1,587,300
시장성 없는 지분상품	-	-	6,798,484	6,798,484
파생상품자산
유동성파생상품자산	-	-	806,530	806,530
비유동성파생상품자산	-	-	-	-
파생상품부채
유동성파생상품부채	-	15,885	2,567,504	2,583,389
비유동성파생상품부채	-	-	-	-

(전기말)

(단위: 천원)
구          분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
시장성 있는 지분상품	1,468,100	-	-	1,468,100
시장성 없는 지분상품	-	-	8,815,867	8,815,867
파생상품자산
비유동성파생상품자산	-	-	2,143,779	2,143,779
파생상품부채
유동성파생상품부채	-	110,111	-	110,111
비유동성파생상품부채	-	-	3,048,490	3,048,490

(2) 공정가치 서열체계
공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

수준 3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 정보는 다음과 같습니다.

구          분	가치평가기법	투입변수	양적 정보
유동파생상품자산	옵션 모델	주가변동성	53.92%
유동파생상품부채	옵션 모델	이자율 변동성	0.09~14.52%

마. 수주계약 현황

당분기말 현재 진행중인 공사는 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

당사 감사인의 제49기, 제48기, 제47기 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사의견은 모두 "적정"이었으며, 최근 3년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속기업은 없습니다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제50기 3분기 (당분기)	한울회계법인	-	-	-
제49기(전기)	한울회계법인	적정	해당사항없음	수출 거래 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토
제48기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	특수관계자에 대한 수익인식

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제50기 3분기 (당분기)	한울회계법인	반기재무제표검토, 반기연결재무제표검토, 재무제표ㆍ연결재무제표 감사	256,000	1,960	-	-
제49기(전기)	한울회계법인	반기재무제표검토, 반기연결재무제표검토, 재무제표ㆍ연결재무제표 감사	256,000	1,960	256,000	2,015
제48기(전전기)	대주회계법인	반기재무제표검토, 반기연결재무제표검토, 재무제표ㆍ연결재무제표 감사	115,000	1,535	115,000	1,535

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제50기 3분기 (당분기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제49기(전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제48기(전전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 03월 14일	감사위원 3명 업무수행이사 외 1명	서면회의	감사결과 논의

마. 회계감사인의 변경

당사는 제49기(전기) 회계감사인을 대주회계법인에서 한울회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조,「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거한 금융감독원의 감사인 지정입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

3. 주주총회 등에 관한 사항

주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 티에프오인더스트리(주)이며 발행주식
수기준으로 그 지분(율)은 10,738,467주(14.41%)로서 특수관계인 3명을 포함하여
총 19,342,761주(25.96%)의 지분을 보유하고 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
티에프오인더스트리(주)	최대주주	보통주	10,738,467	14.45	10,738,467	14.41	-
설윤석	특수관계자	보통주	5,424,580	7.30	5,424,580	7.28	-
양귀애	특수관계자	보통주	2,514,770	3.38	2,514,770	3.38	-
설윤성	특수관계자	보통주	664,944	0.89	664,944	0.89	-
계		보통주	19,342,761	26.03	19,342,761	25.96	-
		-	-	-	-	-	-

2. 최대주주에 관한 사항

보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 티에프오인더스트리(주)의 본점 소재지와 주요사업의 내용 등은 다음과 같습니다.

가.  최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
티에프오인더스트리(주)	2	이병철	-	-	-	설윤석	50
		-	-	-	-	설윤성	50

나. 회사의 개요

(1) 본점소재지 : 경기도 안산시 단원구 신원로 12(신길동)

(2) 주요사업의 내용
티에프오인더스트리(주)는 부동산임대업을 주사업으로 하여 1985년 8월 3일 설립되었습니다.

(3) 회사의 연혁
  1985.08.03  회사설립
  2009.12.11  본점이전
                    (경기도 안양시 동안구 관양동 → 경기도 오산시 현충로 95)
  2016.03.31  이병철 대표이사 취임
  2018.03.26  본점이전
                    (경기도 오산시 현충로 95 → 경기도 안산시 단원구 신원로 12)

(4) 최대주주의 대표자

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

직위	성명	선임일	등기일	주요경력
대표이사	이병철	2022-03-31	2022-04-05	대한광통신(주) 경영지원부문장

(5) 주요 주주현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

주주명	당기		전기
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
설윤석	620,000	50.0	620,000	50.0
설윤성	620,000	50.0	620,000	50.0
합계	1,240,000	100.0	1,240,000	100.0

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구    분
법인 또는 단체의 명칭	티에프오인더스트리(주)
자산총계	22,080
부채총계	9,016
자본총계	13,064
매출액	13,248
영업이익	214
당기순이익	-2,118

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주는 동관 및 중공봉 제조업, 부동산 임대업 등을 사업의 목적으로 하는 주식회사입니다. 보고서 작성기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 사항은 없습니다.

3. 최대주주의 변동 현황

- 대상기간 중 최대주주의 변동사항 없습니다.

4. 주식소유현황

보고서 작성기준일 현재 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 주주는 다음과같습니다.

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	티에프오인더스트리(주)	10,738,467	14.41	최대주주
	설윤석	5,424,580	7.28	-
우리사주조합		-	-	-

소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)
소액주주	34,466	34,473	99.98	52,396,756	74,308,655	70.51	-

5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			'23년 04월	'23년 05월	'23년 06월	'23년 07월	'23년 08월	'23년 09월
보통주	주가	최 고	2,420	2,020	2,570	2,440	2,150	1,839
		최 저	1,926	1,932	1,960	2,045	1,704	1,587
		평 균	2,188	1,977	2,209	2,230	1,903	1,690
	거래량	최고(일)	1,364,516	1,748,460	48,567,968	9,681,648	4,065,377	14,438,880
		최저(일)	281,224	111,893	241,903	400,406	206,024	230,387
		월간	686,566	501,129	5,809,272	2,181,897	687,404	1,353,547

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
								의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
도문현	남	1965년 01월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	코닝광통신코리아 대표이사 경북대학교 전자재료공학 석사	-	-	계열회사 임원	5년	2024년 03월 23일
설윤석	남	1981년 02월	사내이사	사내이사	상근	사업총괄	대한전선(주) 사장 연세대학교 경영학과 졸업	5,424,580	-	계열회사 임원	19년	2025년 03월 24일
손관호	남	1948년 04월	사내이사	사내이사	상근	경영지원	대한전선(주) 회장 한국외국어대학교 국제경제학과	-	-	계열회사 임원	14년	2024년 03월 23일
이병철	남	1967년 08월	부사장	사내이사	상근	경영지원부문장	대한광통신(주) 경영지원부문장 건국대학교 경영학과	-	-	계열회사 임원	30년	2026년 03월 23일
김성구	남	1952년 04월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	한국산업투자(주) 대표이사 고려대학교 경제학과	-	-	-	6년	2024년 03월 23일
강희전	남	1953년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	대한광통신(주) 대표이사 한양대학교 전기공학과 졸업	-	-	-	2년	2025년 03월 24일
강철희	남	1979년 01월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	시소컴퍼니 대표이사 숭실대학교 법과대학 졸업	-	-	-	1년	2026년 03월 23일
권순길	남	1962년 05월	부사장	미등기	상근	소재사업부장	한국호야전자 대표이사 한양대학교 경영학 석사	-	-	계열회사 임원	4년	-
이진철	여	1971년 12월	전무	미등기	상근	영업부문장	현대일렉트릭 영업부문장 한국외국어대학교 영어과 졸업	-	-	계열회사 임원	1년	-
김재선	남	1974년 02월	상무	미등기	상근	연구소장	Fibercore R&D University of Southampton 광전자 박사	-	-	계열회사 임원	5년	-
전진면	남	1968년 05월	상무	미등기	상근	품질본부장	말레동현필터시스템 품질부문장 성균관대학교 MBA 졸업	-	-	계열회사 임원	1년	-
정삼모	남	1967년 12월	상무보	미등기	상근	광케이블생산본부장	대한전선(주) 부장 건국대학교 전기공학과	-	-	계열회사 임원	29년	-
송정우	남	1971년 07월	상무보	미등기	상근	소재본부장	대한광통신(주) 소재본부장 광운대학교 전기공학 석사	-	-	계열회사 임원	4년	-
신봉현	남	1974년 01월	상무보	미등기	상근	RM팀장	한국전력 UAE 원전건설처 한동대학교 국제법률대학원 석사	-	-	계열회사 임원	3년	-
이현도	남	1971년 07월	상무보	미등기	상근	기획본부장	대한광통신(주) 기획본부장 국민대학교 경영정보학과 졸업	-	-	계열회사 임원	11년	-
손광익	남	1960년 08월	상무보	미등기	상근	가공선사업부장	대한광통신(주) 가공선사업부장 광운대학교 전자공학과 졸업	-	-	계열회사 임원	3년	-
강태오	남	1968년 05월	상무보	미등기	상근	인프라사업본부장	대한광통신(주) 인프라사업본부장 광운대학교 전기공학 석사	-	-	계열회사 임원	5년	-

(2) 임원 겸직현황

겸직임원		겸직현황
성명	직위	회사명	직위
설윤석	사내이사	(주)티에프오네트웍스	사내이사
이병철	부사장	티에프오인더스트리(주)	대표이사

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)
광섬유	남	189	-	-	-	189	8.3	8,634	46	-	-	-	-
광섬유	여	24	-	-	-	24	4.1	835	35				-
광케이블	남	61	-	-	-	61	5.6	2,750	45				-
광케이블	여	12	-	-	-	12	2.9	520	43				-
합 계		286	-	-	-	286	5.2	12,739	42				-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	10	924	92	-

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(단위 : 백만원)

성명 (법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역				미수이자	비고
			기초	증가	감소	3분기말
Taihan Fiberoptics America, INC	종속회사	대여금	431	26	-	457	-	환율변동
(주)티에프오네트웍스	종속회사	대여금	-	-	-	-	-	-
TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	종속회사	대여금	270	14	-	284	-	환율변동
설윤석	특수관계자	대여금	-	-	-	-	-	-

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

당분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

(단위: 천원)
구  분	특수관계자명	매출거래	기타수익거래	매입거래	기타비용거래	자금회수
유의적 영향력	티에프오인더스트리(주)	22,500	-	1,008,650	-	-
종속기업	Taihan Fiberoptics America, Inc.	28,652,736	15,379	-	-	20,681
	TAIHAN FIBEROPTICS FRANCE	8,145,037	9,790	-	-	13,068
	(주)티에프오네트웍스(*1)	300,101	556,248	6,115,564	-	-
기타 특수관계자	인송문화재단	-	-	-	44,696	-
	설원량문화재단	-	-	-	27,560	-
합  계		37,120,374	581,417	7,124,214	72,256	33,749

(*1) (주) 티에프오네트웍스에 대한 매출거래는 순액 표시 대상에 해당되어, 재무제표상에는 25,634,624천원 만큼 차감표시하고 있습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

(1) 담보제공자산

당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공내용
토지	17,535,513	78,800,000 (*)	(주)우리은행, 중소기업은행, 한국산업은행, (주)하나은행	차입금 및 지급보증
건물	18,201,741
구축물	2,592,636
기계장치	40,658,300
소계	78,988,190	78,800,000
정기예금	13,500,000	14,101,340
합  계	92,488,190	92,901,340

(*) 부동산 및 기계장치 등에 대한 근저당권 78,800,000천원으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	금융기관명	금  액		사용제한내용
		당분기말	전기말
정기예금	(주)하나은행	13,500,000	14,020,000	차입금 담보
장기금융상품	(주)하나은행	2,000	2,000	당좌개설보증금
	(주)한국씨티은행	2,500	2,500
	(주)신한은행	2,000	2,000
합  계		13,506,500	14,026,500

연결회사의 금융기관 차입금 1,500,000천원의 상환을 담보하기 위하여 한국무역보험공사로부터 교부받은 신용보증서(1,400,000천원)를 담보로 제공하고 있습니다.

당분기말 현재  연결회사는 MG손해보험(주)에 유형자산과 재고자산에 대한 재산종합보험(부보액 258,988백만원)을 가입하고 있으며, 동 보험의 수령권 중 78,220백만원이 (주)하나은행, 중소기업은행, (주)우리은행, 한국산업은행의 차입금을 위하여 질권설정되어 있습니다.

(2) 금융기관에 대한 주요 약정사항

당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
약정내용	거래금융기관	한도액		실행금액
외담대	(주)하나은행	KRW	3,100,000	KRW	-
기한부수입신용장		USD	2,500,000	USD	1,542,512
기한부수입신용장		USD	7,000,000	USD	6,725,559
기한부수입신용장		USD	4,600,000	USD	4,008,163
기타외화지급보증		USD	2,500,000	USD	1,080,412
무역금융		KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
무역금융		KRW	500,000	KRW	500,000
시설자금대출		KRW	15,000,000	KRW	15,000,000
운전자금대출	중소기업은행	KRW	6,000,000	KRW	6,000,000
운전자금대출		KRW	3,500,000	KRW	3,000,000
운전자금대출		KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운전자금대출		KRW	1,000,000	KRW	916,630
구매자금대출		KRW	4,000,000	KRW	2,925,349
기한부수입신용장		USD	7,700,000	USD	6,800,912
기타외화지급보증		USD	3,800,000	USD	1,180,102
운영자금대출	한국산업은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
운영자금대출		KRW	2,000,000	KRW	1,850,000
기한부수입신용장		USD	8,000,000	USD	4,011,054
수입신용장	(주)신한은행	USD	4,000,000	USD	3,128,000
일반자금대출		KRW	2,900,000	KRW	2,900,000
수입자금대출		USD	1,500,000	USD	1,500,000
우리상생파트너론	(주)우리은행	KRW	50,000	KRW	-
시설자금대출		KRW	14,000,000	KRW	14,000,000
운전자금대출		KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
기한부수입신용장	농협은행(주)	USD	930,000	USD	687,187
합 계		USD	42,530,000	USD	30,663,901
		KRW	65,550,000	KRW	60,591,979

당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)로부터 3,314백만원의 이행지급보증 및 1,000백만원의 기업금융보증을 제공받고 있습니다. 무역금융 1,500백만원 관련하여 한국무역보험공사로부터 1,400백만원의 수출신용보증을 제공받고 있습니다.

(라) 채무인수약정 현황

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

(마) 그 밖의 우발채무 등

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 당해 보고서 제출일 현재까지 해당사항 없음.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002883