분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 16:04:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001641
(제 23 기 1분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)노랑풍선 |
| 대 표 이 사 : | 김진국 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 수표로31(저동2가, 노랑풍선 빌딩) |
| (전 화) 02-2229-0764 | |
| (홈페이지) https://www.ybtour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무 (성 명) 김혁진 |
| (전 화) 02-2229-0764 | |
확인서 |
1. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 0 | - | - | 0 | 0 |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | 0 |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | 0 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 노랑풍선'이며, 영문명은 'Yellow Balloon Co., Ltd.'입니다.
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 일반 여행업(여행알선) 및 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 주요 사업으로 영위할 목적으로 2001년 8월 13일에 설립되었습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 본점소재지: 서울특별시 중구 수표로 31 노랑풍선 빌딩
- 전화번호 : 1544- 2288
- 홈페이지 : https://www.ybtour.com
5. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
6. 주요 사업의 내용
당사는 일반여행업과 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 목적 사업으로 하고 있으며, 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 판매 등 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 일본 현지법인(YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD.) 설립을 통해 해외를 거점으로 한 여행 서비스 제공 사업을 영위하고 있으며, '(주)노랑풍선시티버스' 및 '(주)위시빈' 지분 인수를 통해 사업을 다각화하고 있습니다.
7. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2018.03.06 | 기업신용평가 | BBB+ | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2018.07.02 | 기업신용평가 | A- | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2018.10.05 | 기술신용평가 | BBB+ | 나이스평가정보 | 본평가 |
| 2018.10.05 | 기업신용평가 | bbb+ | 나이스평가정보 | 본평가 |
| 2019.06.26 | 기업신용평가 | A- | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2020.04.14 | 기술신용평가 | BBB | 나이스평가정보 | 본평가 |
| 2020.08.07 | 기업신용평가 | BBB | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2022.05.17 | 기업신용평가 | BB | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2023.05.03 | 기업신용평가 | BB- | 나이스디앤비 | 본평가 |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2019년 01월 30일 | 해당없음 | 해당없음 |
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 설립 후 본점소재지의 변경 내역은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 주 소 | 비 고 |
| 2001.08.13 | 서울특별시 중구 순화동 5-2 | 회사설립 |
| 2005.05.17 | 서울특별시 중구 서소문동 21-1 | 본점이전 |
| 2016.04.29 | 서울특별시 중구 수표로 31(저동2가, 노랑풍선) | 사옥이전 |
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2018년 01월 18일 | 임시주총 | - | 사외이사 허인구 사외이사 김용호 사외이사 배원기 | - |
| 2018년 01월 22일 | - | 대표이사 김인중 | - | - |
| 2019년 03월 29일 | 정기주총 | 사외이사 임춘수 감사위원 허인구 감사위원 김용호 감사위원 배원기 | - | - |
| 2019년 06월 27일 | 임시주총 | - | 최대주주인 임원 고재경 | - |
| 2020년 03월 27일 | 정기주총 | 감사 김용호 | 주요주주인 임원 최명일 사내이사 김인중 사외이사 허인구 | 사외이사 김용호 사외이사 배원기 |
| 2020년 03월 27일 | - | - | 대표이사 김인중 | - |
| 2020년 07월 10일 | - | 대표이사 고재경 대표이사 최명일 | - | - |
| 2021년 03월 26일 | 정기주총 | - | 최대주주인 임원 고재경 | - |
| 2021년 03월 26일 | - | - | 대표이사 고재경 | - |
| 2022년 03월 31일 | 정기주총 | 사내이사 김진국 | 사내이사 고재경 사내이사 최명일 사외이사 허인구 | - |
| 2022년 03월 31일 | - | 대표이사 김진국 | - | - |
| 2023년 03월 22일 | 정기주총 | - | 감사 김용호 | - |
(*) 공시대상기간인 최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동 내역을 기재하였습니다.
3. 최대주주의 변동
공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주는 2,003,000주(12.64%)를 보유한 고재경 회장이며, 설립 이후 최대주주의 변동 사항은 없습니다.
4. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2003.10.21 | (주)출발드림투어 | (주)노랑풍선 |
5. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없습니다.
6. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
년 | 내 용 |
2014년 2월 | 2013년도 아시아나항공 최우수 판매여행사 선정 |
2014년 3월 | 대한항공 우수 대리점 선정 |
2014년 5월 | 중국 산동성 여유국과 전략제휴 협약 체결 |
2014년 8월 | 한국표준협회 선정 한국소비자웰빙지수 여행사부문 4년 연속 1위 |
2015년 1월 | 한국소비자원/공정거래위원회 소비자중심경영(CCM) 2회 연속 인증 획득 |
2015년 3월 | 여행 매거진 'Yellow Trip' 발간 |
2015년 9월 | 한국표준협회 선정 한국품질만족지수 관광서비스 여행사부문 4년연속 1위 |
2015년 10월 | 한국경영혁신중소기업협회 주관 메인비즈(MAIN-BIZ) 재인증 획득 |
2015년 11월 | 부산지사 확장 이전/부산광역시 진구 중앙대로 708 부산파이낸스센터 13층 |
2016년 2월 | 자체 통합정보시스템(CHORUS) 개발 및 구축 |
2016년 3월 | 모범납세자 표창(서울특별시) |
2016년 4월 | 본사 이전/서울특별시 중구 수표로31, 노랑풍선빌딩 |
2016년 9월 | 영상 쇼핑 채널 '노랑TV' 오픈 |
2016년 9월 | 한국표준협회 선정 한국품질만족지수 관광서비스 여행사부문 5년 연속 1위 |
2016년 11월 | 한국인터넷소통협회 주관 대한민국소셜미디어대상 여행부문 5년 연속 대상 |
2017년 1월 | 한국소비자원/공정거래위원회 소비자중심경영(CCM) 3회 연속 인증 획득 |
2017년 2월 | 코스닥 상장 대표주관계약 체결(KB증권) |
2017년 7월 | 한국능률협회컨설팅 '2017 THE PROUD 고객가치최우수상품' 여행사부문 1위 선정 |
2017년 8월 | 한국여행업협회 주관 우수여행상품 4년 연속 선정 |
2017년 9월 | 한국표준협회 선정 한국품질만족지수 관광서비스 여행사부문 6년 연속 1위 |
2017년 10월 | 한국인터넷소통협회 주관 대한민국 소셜 미디어 대상 여행부문 6년 연속 1위 |
2017년 12월 | 제22회 소비자의 날 국무총리 표창 수여 |
2018년 3월 | 모범납세자 표창(기획재정부 장관) |
2018년 6월 | 한국능률협회컨설팅 '2018 한국산업의 브랜드 추천' 여행사부문 1위 선정 |
2018년 7월 | 노랑풍선 '여행을 가볍게' 브랜드 슬로건 및 신규 CI 선포 |
| 2018년 8월 | (주)노랑풍선시티버스(舊서울투어버스여행(주)) 100% 지분 인수 |
| 2018년 9월 | 한국여행업협회 주관 우수여행상품 5년 연속 선정 일본 법인 'Yellow Balloon Japan' 설립 |
| 2018년 10월 | 한국표준협회 선정 한국서비스품질지수 여행사부문 1위 선정 |
| 2018년 11월 | 한국인터넷소통협회 주관 대한민국 소셜 미디어 대상 여행부문 7년 연속 1위 |
| 2018년 12월 | 한국소비자원/공정거래위원회 소비자중심경영(CCM) 4회 연속 인증 획득 |
| 2019년 1월 | 코스닥 시장 상장 |
| 2019년 2월 | iF 디자인 어워드 2019 본상 수상 |
| 2019년 7월 | 한국여행업 협회 주관 '2019~2020년도 우수여행상품' 6년 연속 선정 고용노동부 '2019 대한민국 일자리 으뜸기업' 선정 |
| 2019년 8월 | 독일 Red Dot 디자인 어워드 2019 본상 수상 |
| 2019년 11월 | 대한민국 소셜미디어 대상 관광/여행 부문 6년 연속 1위(한국인터넷소통협회) |
| 2020년 12월 | 소비자중심경영(CCM) 5회 연속 인증 |
| 2021년 7월 | (주)위시빈 51% 지분 인수 |
| 2021년 7월 | 무상증자(총 자본금 71.4억원) |
| 2022년 6월 | 부산지사 재오픈 |
| 2022년 12월 | 소비자중심경영(CCM) 6회 연속 인증 |
| 2023년 5월 | 제17회 국가지속가능 ESG 컨퍼런스 ESG경영부문 부총리 겸 기획재정부 장관상 수상 |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 제22기 (2022년말) | 제21기 (2021년말) | 제20기 (2020년말) | 제19기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 15,842,126 | 15,747,096 | 14,296,950 | 4,765,650 | 4,765,650 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 | 7,148,475,000 | 2,382,825,000 | 2,382,825,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 | 7,148,475,000 | 2,382,825,000 | 2,382,825,000 |
(주1) 당사는 2019년 01월 30일 코스닥 시장 신규상장을 하면서 보통주 765,650주를
발행하여, 약 3.8억원의 자본금이 증가하였습니다.
(주2) 당사는 2021년 07월 07일 개최한 이사회에서 무상증자를 결정하고 보통주
9,531,300주를 발행하여, 약 47.7억 원의 자본금이 증가하였습니다.
(주3) 당기중 신주인수권부사채 일부 신주인수권 행사로 보통주 95,030주를
발행하고, 약 0.48억 원의 자본금이 증가하였습니다.
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 15,842,126 | - | 15,842,126 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 15,842,126 | - | 15,842,126 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 15,842,126 | - | 15,842,126 | - | |
2 . 자기주식 취득 및 처분 현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3 . 자기주식 직접 취득, 처분 이행현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4 . 자기주식 신탁계약 체결, 해지 이행현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
5 . 종류주식(명칭) 발행현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 03월 22일 | 제22기 정기주주총회 | 제2조(목적) 제10조(신주인수권) 제11조(주식매수선택권) 제14조(명의개서대리인) 제17조(전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제40조(이사회의 구성과 소집) 제50조(감사의 직무와 의무) 제58조(분기배당) | - 사업목적 추가 - 신주인수권 범위대상 확대 - 조항 변경 및 표준정관 반영 - 표준정관 반영 - 사채 발행한도 증액 및 범위 대상 확대 - 사채 발행한도 증액 - 소집통지일 변경 - 자구수정 - 표준정관 반영 |
| 2022년 03월 31일 | 제21기 정기주주총회 | 제11조(주식매수선택권) 제16조 (기준일) | - 표준정관 반영 - 기준일을 특정일로 정하여 조문 정비 |
| 2021년 03월 26일 | 제20기 정기주주총회 | 제2조(목적) 제8조 (주식등의 전자등록) 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조(전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제19조(이익참가부사채의 발행) 제20조(교환사채의 발행) 제22조(소집시기) 제48조(감사의 선임·해임) 제54조(재무제표 등의 작성 등) 제57조(이익배당) | - 사업목적 추가 - 주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비 - 상법 개정안 반영 - 사채 발행한도 증액 - 사채 발행한도 증액 - 사채 발행한도 증액 - 사채 발행한도 증액 - 상법 개정안 반영 - 상법 개정안 반영 - 의미 및 표현 명확화 - 상법 개정안 반영 |
| 2020년 03월 27일 | 제19기 정기주주총회 | 제2조(목적) 제11조(주식매수선택권) 제38조(이사의 의무) 제40조(이사회의 구성과 소집) 제42조(이사회의 의사록) 제47조(감사의 수) 제48조(감사의 선임) 제49조(감사의 임기와 보선) 제50조(감사의 직무와 의무) 제51조(감사록) 제52조(감사의 보수와 퇴직금) 제53조(재무제표 등의 작성 등) 제54조(외부감사인의 선임) | - 사업목적 추가 및 감사제도 도입 등에 따른 수정 |
| 2019년 03월 29일 | 제18기 정기주주총회 | 제1조(상호) 제2조(목적) 제4조(공고방법) 제8조(주권의 발행과 종류) 제8조(주식등의 전자등록) 제10조(신주인수권) 제11조(주식매수선택권) 제13조(주식의 소각) 제14조(명의개서대리인) 제15조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 제15조의2 (주주명부) 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조(전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제21조(사채발행에 관한 준용규정) 제22조(소집시기) 제23조(소집권자) 제24조(소집통지 및 공고) 제26조(의장) 제34조(이사의 수) 제38조(이사의 의무) 제39조의2(이사회 내 위원회 설치) 제39조의2(이사의 책임감경) 제40조(이사회의 구성과 소집) 제41조(이사회의 결의방법) 제42조(이사회의 의사록) 제43조(위원회) 제6장 감사위원회 제47조(감사위원회의 구성) 제48조(감사위원회 대표의 선임) 제49조(감사위원회의 직무 등) 제50조(감사록) 제51조(사업연도) 제52조(재무제표 등의 작성 등) 제53조(외부감사인의 선임) 제55조(이익배당) | - 영문 사명 표기변경 - 사업목적 추가 - 영문사명 변경에 따른 공고방법 자구수정 - 주권 전자등록의무화에 따라 삭제. - 상장법인의 경우 전자증권법에 따른 전자등록 의무화 근거 신설 - 자구수정 - 주식매수선택권 한도 축소 및 표준정관에 맞게 수정 - 표준정관 반영하여 신설 - 조문번호 변경 및 전자증권제도 도입 반영 - 조문번호 변경 및 전자증권제도 도입 반영 - 전자증권제도 도입 반영 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 조문번호 변경 및 조문번호 변경에 따른 수정 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 조문번호 변경 및 조문번호 변경에 따른 수정 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 관련 조문번호 변경에 따른 수정 - 조문번호 변경 및 주권상장에 따라 단서 조항 수정 - 조문번호 변경 및 감사위원회 제도 도입에 따른 수정 - 표준정관 반영한 제43조(위원회) 조항 신설로 대체. 관련조문 삭제 - 표준정관 반영하여 신설 - 조문번호 변경 및 감사위원회 제도 도입에 따른 수정 - 조문번호 변경 및 표준정관 반영 - 조문번호 변경 및 감사위원회 제도 도입에 따른 수정 - 이사회 내 위원회 설치를 위하여 신설 - 감사위원회 설치를 위하여, 기존 감사제도 삭제. - 감사위원회 설치를 위한 신설 - 감사위원회 설치를 위한 신설 - 감사위원회 설치를 위한 신설 - 감사위원회 설치를 위한 신설 - 자구수정 - 감사위원회 설치를 위한 수정 및 이사회에서 재무제표 승인 가능하도록 표준정관 반영 - 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선임 변경 내용을 반영하여 수정 - 제52조에 개정에 따른 문구 추가 |
당사는 종합여행업(여행알선)과 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 주요 사업으로 영위할 목적으로 2001년 8월 13일에 설립되었습니다.
종합여행업과 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 목적 사업으로 하고 있으며, 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 판매 등의 서비스를 제공하고 있습니다.
제23기 1분기 연결재무제표 기준으로 총 23,736백만 원의 매출액을 기록하였으며, 품목별로는 여행알선수입에서 13,481백만 원(56.80%), 항공권판매수입 등에서 1,273백만 원(5.36%), 항공권 총액매출에서 7,525백만 원(31.70%), 기타매출(임대수입 등)에서 1,457백만 원(6.14%)을 기록하였습니다.
그밖에 사업에 대한 자세한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용 _ 7. 기타 참고사항' 항목을 참조하시기 바랍니다.
[매출현황](연결 재무제표 기준)
(단위:백만원)
| 매출형태 | 품목 | 제23기 1분기 | |
| 매출액 | 비율 | ||
| 상품매출 | 여행알선수입 | 13,481 | 56.80% |
| 항공권판매수입 등 | 1,273 | 5.36% | |
| 항공권 총액매출 | 7,525 | 31.70% | |
| 기타 | 기타 | 1,457 | 6.14% |
| 합계 | 23,736 | 100.00% | |
(*) 항공권 총액매출은 2018년(제18기)부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 발생한 매출 항목입니다.
1) 주요 원재료
당사의 경우 주요 매출은 여행알선과 항공권 판매로 발생하고 있어, 별도의 원재료를 조달하고 있지는 않습니다. 다만, 여행상품의 기획 및 판매를 위한 항공권은 전 세계 항공업체와 판매 대행 또는 공급계약을 통해 조달하고 있으며 호텔 등 숙소와 현지 관광명소, 이동 수단 등은 해외 현지의 업체들과 지상 수배 계약을 체결하여 고객에게 제공하고 있습니다.
2) 영업설비 등의 현황
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 20,568,648 | - | - | 20,568,648 | 20,568,648 | - | - | 20,568,648 |
| 건물 | 7,435,614 | (1,378,402) | - | 6,057,212 | 7,435,614 | (1,331,930) | - | 6,103,685 |
| 시설장치 | 3,234,127 | (2,955,183) | (1,911) | 277,032 | 3,212,727 | (2,920,330) | (2,867) | 289,530 |
| 차량운반구 | 2,149,537 | (1,731,996) | - | 417,541 | 2,149,537 | (1,672,290) | - | 477,247 |
| 비품 | 3,187,345 | (2,260,729) | - | 926,615 | 3,176,292 | (2,187,650) | - | 988,643 |
| 건설중인자산 | 118,182 | - | - | 118,182 | 139,582 | - | - | 139,582 |
| 합 계 | 36,693,451 | (8,326,311) | (1,911) | 28,365,230 | 36,682,400 | (8,112,200) | (2,867) | 28,567,335 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 대 체 | 분기말 |
| 토지 | 20,568,648 | - | - | - | - | 20,568,648 |
| 건물 | 6,103,685 | - | - | (46,473) | - | 6,057,212 |
| 시설장치 | 289,530 | - | - | (33,897) | 21,400 | 277,032 |
| 차량운반구 | 477,247 | - | - | (59,706) | - | 417,541 |
| 비품 | 988,643 | 38,924 | (1) | (100,951) | - | 926,615 |
| 건설중인자산 | 139,582 | - | - | - | (21,400) | 118,182 |
| 합 계 | 28,567,335 | 38,924 | (1) | (241,027) | - | 28,365,230 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 분기말 |
| 토지 | 18,410,902 | - | - | - | 18,410,902 |
| 건물 | 5,635,392 | - | - | (41,476) | 5,593,916 |
| 시설장치 | 256,610 | 51,100 | - | (35,450) | 272,260 |
| 차량운반구 | 573,060 | - | - | (44,833) | 528,227 |
| 비품 | 1,102,227 | 46,996 | (1) | (97,623) | 1,051,600 |
| 합 계 | 25,978,192 | 98,096 | (1) | (219,382) | 25,856,905 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 토지 및 건물 일부는 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.
1. 매출실적(연결 재무제표 기준)
| (단위 : 백만원) |
매출 형태 | 품 목 | 구 분 | 2023년도 1분기 (제23기 1분기) | 2022년도 (제22기) | 2021년도 (제21기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |||
상 품 매 출 | 여행알선수입 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
내 수 | 13,481 | 56.79% | 10,462 | 47.55% | 683 | 23.33% | ||
소 계 | 13,481 | 56.79% | 10,462 | 47.55% | 683 | 23.33% | ||
항공권판매수입 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
내 수 | 1,273 | 5.36% | 431 | 1.96% | 551 | 18.82% | ||
소 계 | 1,273 | 5.36% | 431 | 1.96% | 551 | 18.82% | ||
항공권 총액매출 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
내 수 | 7,526 | 31.71% | 7,625 | 34.65% | 197 | 6.73% | ||
소 계 | 7,526 | 31.71% | 7,625 | 34.65% | 197 | 6.73% | ||
기 타 | 기타 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
내 수 | 1,457 | 6.14% | 3,486 | 15.84% | 1,498 | 51.16% | ||
소 계 | 1,457 | 6.14% | 3,486 | 15.84% | 1,498 | 51.16% | ||
합 계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
내 수 | 23,737 | 100% | 22,004 | 100% | 2,928 | 100% | ||
(*) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다
2. 판매조직 및 판매경로
[(주)노랑풍선]
당사의 판매조직은 상품을 기획하고 판매채널을 관리하는 상품영업본부와 온라인사업본부로 나뉘어있으며, 상품영업본부에는 상품영업지원부, 동남아사업부, 유럽사업부, 미주사업부, 남태평양사업부, 일본사업부, 중국사업부, 부산지사, 예약센터부가 있으며, 온라인사업본부에는 온라인판매부, 온라인서비스기획부, 마케팅부, 국내사업부, 항공사업부, 법인영업부, CS지원부로 구성되어 있습니다.
1) 판매경로
| 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|
| 여행상품 (패키지, 골프, 성지순례, MICE, 에어텔 등), 항공권 | 직판 | 직접 방문, 홈페이지, 모바일앱, 신문광고 등 |
| 제휴 | 홈쇼핑, 온라인 제휴채널, 대리점 등 |
당사는 오픈마켓과 제휴사를 통한 소비자들의 구매가 늘어남에 따라 홈쇼핑 및 온라인 제휴사를 통한 판매도 병행하고 있습니다. 직판의 경우 홈페이지나 모바일을 통해들어온 예약을 확인한 후 담당자와의 전화 상담을 통해 판매가 완료됩니다. 홈쇼핑, 소셜커머스, 제휴사 대리점 등 간접판매 채널을 통한 예약의 경우, 본사에서 최종 예약 및 결제를 진행하고 제휴사 등에 지급할 판매수수료를 상계처리하여 상품 결제 대금을 정산합니다.
2) 매출인식
당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판 여행사입니다. 여행상품 판매를 통한 매출은 크게 여행알선 수수료와 항공권 판매수입으로 구분됩니다.
여행상품의 상품가는 항공비, 지상비 등의 여행경비와 여행사 수익인 알선수수료로 구성됩니다. 당사는 항공사나 랜드사 등으로 지급하는 여행경비(원가)를 제외한 알선수수료만을 매출로 인식합니다.
항공권 및 숙박권 Hard-Block 판매건 중 회사가 가격결정권한을 보유하며, 미판매 위험을 상당부분 부담하는 경우 관련 매출은 총액으로 인식합니다.
항공사는 여행사가 항공권 예약 시 항공사별로 별도 규정에 따라 일정 비율(0~7%)로 커미션을 지급하거나, 일정 기간 동안 판매 실적에 따라 볼륨인센티브를 지급합니다. 당사는 이를 각각 항공권 판매수입과 항공권 판매 볼륨인센티브로 수익 인식을 하고 있습니다.
[(주)노랑풍선 시티버스]
1) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 운송수입 | 버스 승차권 | 직판 | 매표소, 홈페이지, 모바일 앱 |
| 제휴 | 온라인 제휴채널 |
노랑풍선 시티버스의 티켓 판매경로는 직판과 제휴 두 가지로 구분됩니다. 주로 승하차 지점인 동대문 DDP 정류소 옆에 위치한 매표소를 통해 표를 판매하고 있으며, 홈페이지와 애플리케이션을 통해서도 예약이 가능합니다. 또한 소셜커머스를 통한 제휴 채널 판매도 이루어지고 있으며 차츰 제휴 채널을 확대함으로써 상품 노출 및 판매 볼륨을 확대해 나갈 계획입니다.
3. 판매전략 및 경쟁력
[(주)노랑풍선]
여행상품은 무형의 상품으로서 판매 전략에 있어 고객으로부터의 신뢰 확보와 브랜드 인지도 제고가 중요합니다. 따라서 당사는 '소통'을 고객 중심 경영에 앞장서는 가장 큰 실천 덕목으로 삼고 다양한 콘텐츠를 소셜 채널에 공유함으로써 고객들과 적극적으로 소통하고, 신뢰를 구축하고 있습니다. 또한 브랜드 인지도 제고를 위하여 TV와 라디오 광고 등을 적극적으로 전개하고 있으며, 2018년에는 CI와 브랜드 슬로건을 변경함으로써 지속적인 브랜드 인지도 쇄신을 위해 힘쓰고 있습니다.
여행상품의 특성상 모든 업체들이 유사한 상품을 제공하고 있으므로 경쟁이 활발합니다. 당사는 타사와 차별성을 두어 경쟁우위를 확보하고자 다양한 시도를 하고 있습니다.
첫 번째는 '여행이야기'입니다. 파워블로거들의 여행후기를 디자인적 요소와 함께 카드뉴스 형식으로 제작해 효과적으로 내용을 전달하고, 친근하게 이야기를 전달하는 형식으로 젊고 소통하는 여행사의 이미지를 나타내고 있습니다.
두 번째는 1인 미디어 인플루언서(유튜버 등)와의 협업입니다. 최근 1인 미디어 인플루언서(유튜버)들의 영향력이 증대하고 있습니다. 당사는 이러한 트렌드에 맞추어 젊은 인플루언서들에게 패키지 상품을 협찬하고 콘텐츠들을 제작하였습니다. 젊은 인플루언서를 통해 '패키지여행 = 중장년층의 여행'이라는 이미지를 탈피하고 SNS를 통해 빠른 전파와 마케팅 및 홍보 효과를 기대하고 있습니다.
또 하나는 프리미엄 상품의 확대입니다. 최근 '가치소비'의 확대로 가성비만 중시하던 예전의 소비특성과는 달리 본인이 추구하는 가치에 대해서는 비싸더라도 기꺼이 지불하는 소비성향이 나타나고 있습니다. 당사는 이러한 고객의 니즈를 파악하고 선택폭을 확대하기 위해 프리미엄 상품을 다양화하고 있습니다. 프리미엄 상품은 비즈니스 좌석, 최고급 호텔, 고급 식당 등이 결합되어 상품의 퀄리티를 높인 상품입니다. 당사는 BSP 발권금액 기준 최상위에 속하는 여행사로서 항공사와의 우호적인 관계를 통한 항공권 구매교섭력으로 비즈니스 좌석을 충분히 확보할 수 있었으며, 현지 관계사들과의 신뢰를 통해 가진 원가경쟁력을 통해 합리적인 가격에 프리미엄 상품을 제공하고 있습니다. 프리미엄 상품은 일반 패키지 상품과 비교해 수익성이 높기 때문에 당사는 프리미엄 상품 개발 및 판매를 전사적으로 집중하고 있으며, 마케팅을 강화하여 프리미엄 상품의 매출 비중을 점차 늘려나갈 계획입니다.
마지막으로 높은 IT 기술력입니다. 당사는 사내 수많은 데이터들을 한 시스템 내에서 체계적으로 관리하기 위해 자체 IT 통합 정보 시스템인 '코러스(CHORUS)'를 개발하였습니다. 영업관리, 판매관리, 홈페이지, 재무/회계 등의 대외시스템을 연계함으로 내부적으로 신속하고 투명한 업무처리를 가능하게 하였습니다. 또한, 자유여행이 성행하는 트렌드에 맞춰 2021년 6월 OTA 플랫폼을 개발 완료하여 서비스를 오픈하였으며, 이용자의 편의성과 변화하는 트렌드에 적용하고자 고도화 작업 계속 진행하고 있습니다.
[(주)노랑풍선 시티버스]
노랑풍선 시티버스가 소유한 버스는 모두 2층 버스이며, 전면 개방형, 하프, 폐쇄형 3종으로 6대 버스를 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라 좌석 사이 넓은 공간 확보로 고객들에게 쾌적한 환경을 제공하고 있습니다. 2018년 8월 31일 인수 후 CCTV 및 블랙박스 설치를 비롯해 서울의 명소를 안내하는 음성 안내 시스템을 추가하여 쾌적한 환경을 구축하였습니다. 현재 노랑풍선 시티버스의 홍보 및 마케팅에 총력을 기울이고 있습니다.
4. 조직도
(주)노랑풍선 조직도 |
(1) 재무위험관리요소
연결회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
① 시장위험
(가) 환율변동위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR,JPY,CHF,AUD,GBP,CAD |
| 통화 | 당분기 | 전기 | ||
| 현지통화 | 원화환산 | 현지통화 | 원화환산 | |
| USD | 207,203 | 270,151 | 211,807 | 268,423 |
| EUR | 23,445 | 33,328 | 14,865 | 20,086 |
| JPY | 329,000 | 3,229 | 89,000 | 848 |
| CHF | 43,510 | 62,107 | 7,030 | 9,651 |
| GBP | 0.01 | - | 0.06 | - |
| CAD | 5120.49 | 4,937 | - | - |
| AUD | - | - | 46,071 | 39,547 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 통화 | 5%상승시 | 5%하락시 |
| USD | 13,508 | (13,508) |
| EUR | 1,666 | (1,666) |
| JPY | 161 | (161) |
| CHF | 3,105 | (3,105) |
| CAD | 247 | (247) |
(나) 이자율위험
연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 현재 연결회사의 이자부 자산 및 차입금 등 일부는 고정이자율로 확정되어 있어, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적이며, 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 시장이자율 변동위험에 노출되어있습니다.
② 신용 위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(가) 위험관리
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(나) 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
(다) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
·상각후원가로 측정하는 매출채권및기타채권
·당기손익-공정가치측정 금융자산
현금및현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
- 매출채권및기타채권
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 18개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
매출채권및기타채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각되며 매출채권및기타채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
-당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당분기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부 금액입니다(당분기말: 107백만원, 전기말: 106백만원).
③ 유동성 위험
연결회사는 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 유동성을 확보하고 있으며 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다.
(가) 유동성 약정
연결회사는 보고기간말 현재 다음의 차입금 한도 약정을 체결하고 있습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 1년 내 만기 도래 | 20,270,000 | 21,331,000 |
| 1년 이후 만기 도래 | 70,000 | 70,000 |
(나) 만기분석
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 천원) |
| 당분기말 | 1년미만 | 1~5년 | 합계 |
| 미지급금 및 기타채무 | 9,942,154 | 290,111 | 10,232,265 |
| 차입금(*) | 20,490,012 | 53,858 | 20,543,870 |
| 리스부채(*) | 130,370 | 64,651 | 195,021 |
| 전환사채 | 4,400,000 | - | 4,400,000 |
| 신주인수권부사채 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 37,962,536 | 408,620 | 38,371,155 |
(*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.
② 전기말
(단위: 천원) |
| 전기말 | 1년미만 | 1~5년 | 합계 |
| 미지급금 및 기타채무 | 5,407,494 | 30,000 | 5,437,494 |
| 차입금(*) | 21,680,555 | 73,797 | 21,754,352 |
| 리스부채(*) | 130,370 | 97,243 | 227,613 |
| 전환사채 | 4,400,000 | - | 4,400,000 |
| 신주인수권부사채 | 3,700,000 | - | 3,700,000 |
| 합 계 | 35,318,419 | 201,040 | 35,519,459 |
(*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.
(2) 자본위험 관리
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 부채 및 자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다.
(단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계(A) | 66,079,521 | 60,317,236 |
| 자본총계(B) | 34,773,217 | 32,682,264 |
| 부채비율(A/B) | 190.03% | 184.56% |
1) 경영상의 주요계약
- 경영상의 주요계약은 없습니다.
2) 연구개발활동
[연구개발 조직]
구분 | 부서명 | 업무내용 |
|---|---|---|
IT본부 | IT기획부 | - IT전략기획, 인프라운영, 정보보호, 데이터 관리 등 |
| IT개발부 | - 프론트 개발, FIT플랫폼 개발, WEB UI/UX 개발, 코러스 개발 등 |
[연구개발 실적]
연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
통합정보시스템 (CHORUS) | IT본부 | 도입 프로젝트~현재 | 여행상품, 항공권 | 판매, 고객정보 등 총괄관리를 위한 시스템 개발 및 고도화 작업 |
OTA플랫폼 | IT본부 | 도입 프로젝트~현재 | 항공, 호텔, 렌트카, 투어, 액티비티 |
당사는 수익을 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출 단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 시내 순환 관광업 부문, 정보제공 서비스 부문으로 구분하고 있습니다.
| 구분 | 회사 | 주요고객 | 사업내용 |
| 시내 순환 관광업 | (주)노랑풍선시티버스 | 국내외 내국인 및 외국인 여행객 | 탑승권 판매 및 노선 운영 |
| 여행알선 서비스 | (주)노랑풍선 YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 국내외 내국인 및 외국인 여행객 | 항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, |
| 정보제공 서비스 | (주)위시빈 | 국내외 내국인 및 외국인 여행객 | 여행 정보, 자료의 관리/저장/공유/인쇄 및 출력 등 여행관련 정보 서비스 제공 |
[(주)노랑풍선]
1. 산업의 특성
여행업은 관광진흥법 제3조(관광사업의 종류)와 동법 시행령 제2조(관광사업의 종류)에 의거하여 종합여행업 및 국내외여행업, 국내여행업 3가지로 분류되고 있으며, 당사는 종합여행업을 영위하고 있습니다.
| 구분 | 사업대상 | 등록요건(자본금) |
| 국내여행업 | 국내를 여행하는 내국인 | 1천 500만원 이상 |
| 국내외여행업 | 국내외를 여행하는 내국인 | 3천만원 이상 |
| 종합여행업 | 국내외를 여행하는 내국인 및 외국인 | 5천만원 이상 |
출처 : 관광진흥법 시행령
2. 산업의 성장성 및 경기변동 특성
최근 다양한 여행 프로그램의 방영과 젊은 세대들 사이에 자신의 경험을 공유하는 '인증 문화'로 인한 파급효과는 사람들의 여행 심리를 자극하며 직간접적으로 해외여행 수요를 견인하고 있습니다. 젊은 세대뿐만 아니라 1차 베이비부머 세대의 은퇴 본격화와 인구 구조의 고령화로 인한 '시니어 시장' 규모도 급격하게 증가하며 여행 산업의 새로운 타깃층으로 주목받고 있습니다. 이와 같은 이유로 앞으로의 여행 시장 성장 여력은 충분한 것으로 판단하고 있습니다.
다만, 2019년 하반기부터 발생한 한국과 일본 정부 간 발생한 무역마찰로 일본 여행이 급감하였으며, 홍콩 시위 등의 장기화 및 주요 여행 지역의 자연재해 발생 등으로 인해 여행업황은 부진을 겪었습니다. 또한 2020년 초부터는 "코로나바이러스감염증-19"의 확산 우려로 인하여 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 현재 여행산업은 어려움에 직면하고 있습니다.
이처럼 당사의 주요 상품인 해외여행상품 수요는 정치, 경제, 사회적 요인에 영향을 받아 민감하게 반응합니다. 하지만 2001년 9.11테러, 2003년 사스, 2015년 메르스 질병 등 각종 천재지변은 일시적으로 해외여행 수요 정체를 야기할 뿐, 이내 주요 여행사들은 실적을 다시 회복하는 모습을 보이며 성장을 반복하는 현상을 보여주었습니다. 단적인 예로 메르스가 발생한 2015년도에는 6월~8월까지 급격한 감소세를 보였으나, 3개월 후인 9월부터는 회복세로 전환하며 성장세를 유지하는 모습을 나타내었습니다.
여행 산업은 대내외적인 요인의 영향을 크게 받는 산업의 특성에 따라 이벤트에 따른 여행수요 변동성이 크게 나타납니다. 하지만 여행이 일상화된 현 시점에서 위축됐던여행 수요는 '소멸'하는 것이 아니라 '이연'되는 것으로써 당사는 현재 위축되어 있는 여행 수요는 추후 이연하여 발생될 것으로 기대하고 있습니다.
3. 시장 여건
2022년 말 기준으로 전체 여행업 등록업체 수는 20,398개이며, 국내외여행을 아우르는 종합여행업 업체는 6,953개가 등록되어 있습니다. 그중 자본력과 시장에 대한 이해도, 서비스를 바탕으로 하는 상위 아웃바운드 여행사 간의 과점적 형태를 보이고 있습니다. 당사는 아웃바운드 여행 사업을 영위하고 있는 주요 여행사들과 경쟁관계를 이루고 있으며, 시장 점유율은 아래와 같습니다.
[출처: 관광지식정보시스템(출국관광통계)]
| 년도 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인원 | 총 출국자 수 (승무원 제외) | 노랑풍선 출국자 수 | 총 출국자 수 (승무원 제외) | 노랑풍선 출국자 수 | 총 출국자 수 (승무원 제외) | 노랑풍선 출국자 수 |
| 5,904,941 | 208,934 | 803,201 | 38,537 | 3,688,606 | 217,569 | |
| 점유율(*) | 3.5% | 4.8% | 5.9% | |||
(*) 시장점유율은 총출국자수(승무원 제외) 대비 당사의 총 송객인원으로 점유율을 산정하였습니다.
4. 경쟁 우위 요소
1) 지역별 비중
여행수요는 자연재해, 테러 및 정치, 사회적 요인 등에 영향을 받습니다. 이슈가 발생한 지역은 방문에 대한 고객들의 불안감, 거부감 등의 요인으로 일시적인 모객 감소 및 예약률 감소가 불가피합니다. 당사는 이러한 여행산업의 리스크를 최소화하기 위해 송출객 수 비중을 지역별로 골고루 분포되게 함으로써 한 지역의 타격에 의한 모객수 급감 및 매출 감소 위험을 최소화하고 있습니다.
2) 가격 경쟁력 및 상품 다양화
여행사의 판매 방식은 크게 간접판매와 직접판매 두 방식으로 나누어집니다. 간접판매는 전국에 대리점을 두고 있어 시장점유율을 높일 수 있다는 장점이 있지만 대리점에 지급해야 하는 수수료로 인해 상품가격이 비교적 높게 형성됩니다. 반면 당사는 대리점을 거치지 않아 대리점 수수료를 제외한 비교적 저렴한 가격으로 상품가를 형성하고 있습니다. 또한 현지 호텔 및 항공사, 관광청과의 긴밀한 네트워크를 구축함으로써 원가경쟁력을 확보해 상품의 가격 경쟁에서 경쟁 우위를 갖고 있습니다.
또한 최근 해외여행을 경험한 여행자의 비중이 늘면서 다양해진 고객들의 니즈를 반영한 상품들을 선보이고 있습니다. 호경기 때는 남들에게 보이기 위해 소비하는 과시소비가, 경제 위기 때에는 무조건 아끼는 알뜰 소비가 유행하였다면 최근에는 자신이 가치를 부여하거나 본인의 만족도가 높은 소비재는 과감히 소비하고 지향하는 '가치소비'가 성행하고 있습니다. 당사는 이러한 트렌드를 반영하여 비즈니스 항공권, 초특급호텔, 고급 식당 등이 결합된 프리미엄 상품 개발 및 판매에 주력하고 있으며, 상품 퀄리티 대비 합리적인 가격을 제시함으로써 '가치소비'에 맞는 다양한 경쟁력 있는 상품을 제공할 계획입니다.
3) 브랜드 파워
또한 당사는 가격 경쟁력과 더불어 다양한 커뮤니케이션 매체를 활용한 마케팅을 통해 강력한 브랜드 인지도를 가지고 있습니다. 네이버 등 포털 사이트 블로그, 페이스북, 인스타그램, 유튜브 등 소셜 미디어 등 다양한 활동을 전개하여 한국인터넷소통협회가 주관하는 '대한민국 소셜 미디어 대상' 부문에서 10회 연속 대상을 수상하였습니다. 그뿐만 아니라 '소비자중심경영(CCM) 인증'을 6회 연속 획득하며 고객에게 신뢰를 얻는 높은 브랜드 가치를 유지하고 있습니다.
5. 향후 전략
욜로족(YOLO : You Only Live Once)으로 대표되는 라이프 스타일의 대중화는 여행이라는 소비를 높였으며 해외여행의 빈도가 높아질수록 '보는(To see) 여행'에서 '직접 즐기는(To do) 소비 심리'로 여행 문화는 변화하고 있습니다. 또한 메타 서치 및 OTA(Online Travel Agency)의 발달과 함께 모바일에 익숙한 밀레니얼 및 Z세대(MZ세대)를 중심으로 항공권, 호텔 등의 가격경쟁 심화로 인한 가격저하는 여행소비를 더욱 부추기는 시장 환경으로 변화시키고 있습니다. 구조적 성장기에 진입한 글로벌 OTA 시장은 LCC 항공사 노선 증편과 개별자유여행객의 연간 출국 횟수 증가 등 긍정적 요소로 인하여 향후 성장세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.
당사는 급변하는 여행시장에 대처하고 고객의 다양한 니즈를 반영하기 위해 2021년 6월 OTA 플랫폼을 오픈하였습니다. 항공, 호텔, 투어, 액티비티, 렌터카 등의 다양한 여행상품과 서비스를 한 번에 모아서 예약과 동시에 결제까지 가능하게 하는 '원스톱 서비스'를 고객에게 제공하며 통합 관리가 가능한 운영 시스템입니다. 빅데이터를 활용해 사용자들의 구매정보, 검색 이력, 소비패턴까지 다양한 고객 분석을 통해 고객별 맞춤형 추천 상품을 보여주는 기능이 적용돼 고객 맞춤형 여행을 설계할 수 있으며, 해당 시스템 하나로 고객이 원하는 항공, 호텔, 액티비티 상품을 조합해 개인 맞춤형(DIY) 여행상품을 만들 수 있다는 것이 가장 큰 특징입니다. 당사는 지역별 숙소 및 단품에 대한 교섭력을 높여 원가 우위를 지속적으로 확보할 계획이며, 당사의 강점인 가격 경쟁력, 패키지 브랜드, 국내시장 항공권 시장점유율 등을 내세워 내국인을 대상으로 FIT 시장에 성공적 진입한 후 추후 외형성장과 시장점유율 확대에 주력할 계획입니다.
또한 FIT시장 성장에 대비하고, 인바운드 시장을 개척하기 위해 노랑풍선 시티투어버스를 100% 자회사로 인수하였으며, 사업 다각화를 통한 매출 증대를 목표로 하여 위시빈의 지분 인수를 진행하였습니다. 더불어 2018년 해외 주요 거점인 일본 현지에 법인을 설립하였습니다. 새로운 시장 진출로 해외 네트워크를 구축함으로써 추후 진출 지역에서 경쟁력을 강화해 나갈 예정입니다.
[(주)노랑풍선 시티버스]
1. 사업추진 배경
당사는 창립 이래 아웃바운드 사업에 꾸준한 역량을 집중해왔습니다. 빠르게 변화하고 있는 여행시장의 특성에 따라 인바운드 여행시장 진입 전략 수립을 통해 신규 사업을 모색해 왔으며, 인바운드와 자유여행객들의 수요 견인을 위해 '노랑풍선 시티버스' 의 지분 100%를 인수하였습니다.
당사는 '노랑풍선 시티버스'를 활용한 다양한 여행상품 연계와 외부 래핑 광고 등 마케팅 채널 다각화를 통한 매출 증대를 목표로 하여 사업을 추진하게 되었습니다.
2. 시장 여건 및 경쟁력
'노랑풍선 시티버스' 는 경쟁사 대비 큰 버스크기와 2층 천장이 오픈 된 전면 개방형으로 고객들에게 쾌적한 환경을 제공한다는 강점이 있습니다. 인수 후 버스 내 CCTV 설치, 와이파이 공유기 설치 등 노후화된 차량시설 정비와 더불어 홈페이지 및 애플리케이션 개발을 통해 고객의 접근성과 편의성을 제고하였습니다.
뿐만 아니라 다양한 이벤트와 홍보활동을 활발하게 전개한 결과로, 노랑풍선 시티버스의 탑승객 수는 증가하고 있습니다. 2019년에는 서울특별시, 서울관광재단과 함께 다채로운 이벤트를 진행하여 시민들에게 '노랑풍선 시티버스'를 다시 한 번 각인시키기도 하였습니다. 또한 씨트립, 스카이스캐너 등 글로벌 OTA와의 제휴를 맺음으로써 외국인 관광객들의 수요 견인을 위해 힘쓰고 있습니다. 추후 노선 확대와 활발한 마케팅 등으로 내국인 및 외국인 관광객들의 수요 볼륨 확대 효과를 높일 계획입니다.
[YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD.]
1. 사업추진 배경
아웃바운드에 치중했던 기존 사업의 효율성은 지속적으로 높이고, 점진적으로 일본 내 여행 관련 사업을 확대해 서비스와 원가 경쟁력을 높여 브랜드 지위를 확고히 하기위해 일본 현지 법인 설립을 추진하였습니다. 당사는 일본현지법인 설립으로 일본 수요의 비중을 높이는 데 집중해 아웃바운드와 인바운드를 아우르는 글로벌 종합여행사로서의 초석을 다질 예정입니다.
2. 관련 투자
일본 전문 여행사의 오랜 경영 노하우와 인프라를 가진 개인과 30:70의 비율로 합작 투자하여 현지 법인을 설립하였습니다. 당사는 일본 현지법인 설립 및 초기 사업 준비금으로 자본금 1억의 30%인 3,000만 원을 투입하였습니다.
3. 사업계획
2018년 10월 26일 일본 현지 법인의 후쿠오카 본사에서 설립 기념식을 열고, 본격적인 영업을 시작하였습니다. 추후 버스, 면세 등 사업을 다각화하여 수입원을 다양화하고 일본 내 인지도를 높여나갈 계획입니다.
[(주)위시빈]
1. 사업 추진 배경
당사는 여행 콘텐츠 사업 다각화를 위해 여행정보 공유 서비스 전문 기업 '위시빈(WishBeen)'의 지분을 51% 인수하였습니다. 위시빈은 여행 준비과정을 비롯해 일정, 여행기 등의 여행 관련 콘텐츠를 작성한 사용자에게 수익을 공유하는 수익형 콘텐츠 플랫폼이며, 사용자들의 자발적 참여를 통한 국내외 다양한 여행 데이터와 회원 베이스를 보유하고 있습니다. 사업 다각화를 통한 매출 증대를 목표로 하여 사업을 추진하게 되었습니다.
2. 시장 여건 및 경쟁력
현재 여행업계 수요는 경기둔화에 따른 소비심리 위축, 한일 분쟁, 홍콩 소요사태에 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 폭증까지 이어지며 크게 위축된 상황입니다. 시장에서는 보복심리 및 이연수요 발생으로 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 이후 여행업계 최대 매출 증가를 기대하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 이전인 2019년 기준 회원 수 약 43만 명, 월간 방문자 수(MAU) 약 70만 명을 기록했으며, 현재까지 약 44만 개의 여행 일정 데이터가 축적되어 있습니다. 양사는 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 사태 이후의 여행플랫폼 사업의 동반성장을 통한 미래 성장 동력 확보를 위해, 위시빈이 국내 1위 여행정보 플랫폼으로 성장할 수 있도록 여행상품-콘텐츠, 회원-트래픽, 마일리지 연동 등을 통해 다양한 부문에서 서비스 경쟁력을 강화하고 있습니다.
3. 사업 계획
당사는 위시빈이 여행상품 판매사들과 마케팅 협력 및 콘텐츠와 연계된 상품 판매 등을 통해 성장할 수 있도록 사업을 키울 계획이며, 여행상품 판매사들이 위시빈 플랫폼에 여행상품을 제공하고, 위시빈은 여행 플랫폼에 여행 콘텐츠를 제공하며 시너지를 내는 구조로서 여행플래너 등 다양한 기능을 갖춘 모든 여행 콘텐츠를 아우르는 차세대 콘텐츠 커머스 플랫폼 기업으로 성장시킬 계획입니다.
1. 요약 연결 재무제표
| 구분 (단위:원) | 제 23 기 1분기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
유동자산 | 45,992,302,259 | 37,598,418,716 | 36,992,794,174 |
현금및현금성자산 | 14,982,319,912 | 15,413,059,635 | 4,096,725,100 |
금융자산 | 15,260,760,000 | 10,253,460,000 | 22,000,000,000 |
매출채권및기타채권 | 9,102,851,813 | 7,486,285,678 | 1,571,374,427 |
당기법인세자산 | 66,370,230 | 66,359,870 | - |
기타자산 | 5,129,280,277 | 1,300,967,601 | 3,760,059,191 |
재고자산 | 1,450,720,027 | 3,078,285,932 | 28,855,456 |
| 파생상품자산 | - | - | 5,535,780,000 |
비유동자산 | 54,860,435,762 | 55,401,081,478 | 50,960,809,657 |
비유동금융자산 | 771,081,205 | 819,562,764 | 834,663,196 |
비유동매출채권및기타채권 | 659,003,275 | 455,057,682 | 114,231,232 |
| 관계기업투자주식 | 259,873,276 | 259,873,276 | - |
투자부동산 | 8,488,585,995 | 8,503,304,174 | 11,374,105,398 |
유형자산 | 28,365,229,807 | 28,567,333,240 | 25,978,191,744 |
무형자산 | 7,574,991,162 | 7,929,665,878 | 9,218,105,093 |
사용권자산 | 185,468,669 | 217,338,331 | 221,788,728 |
비유동기타자산 | 103,963,242 | 175,704,033 | 1,072,876 |
이연법인세자산 | 8,452,239,131 | 8,473,242,100 | 3,218,651,390 |
자산총계 | 100,852,738,021 | 92,999,500,194 | 87,953,603,831 |
| 부채 | |||
유동부채 | 65,658,157,645 | 60,124,782,535 | 43,657,382,900 |
비유동부채 | 421,363,574 | 192,453,376 | 791,202,332 |
부채총계 | 66,079,521,219 | 60,317,235,911 | 44,448,585,232 |
자본 | |||
지배기업소유주에귀속되는 자본 | 34,773,216,802 | 32,682,264,283 | 43,483,573,615 |
자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 | 7,148,475,000 |
자본잉여금 | 13,555,099,210 | 29,598,718,056 | 15,008,881,029 |
기타자본 | 2,253,347,313 | 2,328,886,407 | 4,366,315,887 |
이익잉여금 | 11,043,707,279 | (7,118,888,180) | 16,959,901,699 |
비지배지분 | - | - | 21,444,984 |
자본총계 | 34,773,216,802 | 32,682,264,283 | 43,505,018,599 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 2 |
| 구분 (단위:원) | 제23기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 | 제22기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 | 제21기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 |
영업수익 | 23,736,470,937 | 22,004,644,714 | 2,928,455,618 |
영업이익(손실) | 1,736,329,890 | (20,911,540,681) | (14,717,001,105) |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,412,477,392 | (28,616,005,822) | (12,771,260,533) |
당기연결순이익(손실) | 1,162,595,459 | (24,078,789,879) | (10,285,090,474) |
지배기업의소유주지분 | 1,162,595,459 | (24,078,789,879) | (10,191,295,726) |
비지배지분 | - | - | (93,794,748) |
주당손익 | 74 | (1,567) | (713) |
- 상기 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며,
당사는 제18기부터 연결 재무제표를 최초 작성하였습니다.
- 제23기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.
- 제22기, 제21기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,
기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습니다.
2. 요약 별도 재무제표
| 구분 (단위:원) | 제 23 기 1분기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
유동자산 | 45,653,158,512 | 37,130,682,817 | 36,834,131,017 |
현금및현금성자산 | 14,699,510,114 | 14,989,261,377 | 3,826,665,580 |
금융자산 | 15,260,760,000 | 10,253,460,000 | 22,000,000,000 |
매출채권및기타채권 | 9,080,569,500 | 7,467,407,993 | 1,709,510,690 |
당기법인세자산 | 66,322,930 | 66,322,930 | - |
기타자산 | 5,104,222,358 | 1,278,705,927 | 3,737,690,274 |
재고자산 | 1,441,773,610 | 3,075,524,590 | 24,484,473 |
| 파생상품자산 | - | - | 5,535,780,000 |
비유동자산 | 54,353,724,488 | 54,843,066,123 | 50,306,918,733 |
비유동금융자산 | 767,584,285 | 816,065,844 | 832,165,396 |
비유동매출채권및기타채권 | 659,003,275 | 455,057,682 | 114,231,232 |
종속기업투자주식 | - | - | 943,378,530 |
| 관계기업투자주식 | 259,873,276 | 259,873,276 | - |
투자부동산 | 8,776,297,131 | 8,791,514,166 | 11,715,657,305 |
유형자산 | 27,595,487,628 | 27,748,848,136 | 25,029,242,653 |
무형자산 | 7,553,807,851 | 7,905,422,555 | 8,230,730,623 |
사용권자산 | 185,468,669 | 217,338,331 | 221,788,728 |
비유동기타자산 | 103,963,242 | 175,704,033 | 1,072,876 |
이연법인세자산 | 8,452,239,131 | 8,473,242,100 | 3,218,651,390 |
자산총계 | 100,006,883,000 | 91,973,748,940 | 87,141,049,750 |
| 부채 | |||
유동부채 | 65,321,327,899 | 59,653,074,980 | 43,284,978,835 |
비유동부채 | 372,363,574 | 143,453,376 | 639,976,221 |
부채총계 | 65,693,691,473 | 59,796,528,356 | 43,924,955,056 |
자본 | |||
자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 | 7,148,475,000 |
자본잉여금 | 13,555,099,210 | 29,598,718,056 | 15,008,881,029 |
기타자본 | 2,253,347,313 | 2,328,886,407 | 4,366,315,887 |
이익잉여금 | 10,583,682,004 | (7,623,931,879) | 16,692,422,778 |
자본총계 | 34,313,191,527 | 32,177,220,584 | 43,216,094,694 |
종속·관계·공동기업 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 (단위:원) | 제23기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 | 제22기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 | 제21기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 영업수익 | 23,554,283,538 | 20,985,285,680 | 2,506,614,605 |
| 영업이익(손실) | 1,775,265,049 | (21,047,720,062) | (14,393,796,369) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,457,495,816 | (28,853,570,600) | (12,591,180,449) |
| 당기순이익(손실) | 1,207,613,883 | (24,316,354,657) | (10,105,010,390) |
| 주당손익 | 76 | (1,582) | (707) |
- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
- 제23기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.
- 제22기, 제21기, 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,
기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습니다.
연결 재무상태표 |
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 22 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 45,992,302,259 | 37,598,418,716 |
현금및현금성자산 | 14,982,319,912 | 15,413,059,635 |
금융자산 | 15,260,760,000 | 10,253,460,000 |
매출채권및기타채권 | 9,102,851,813 | 7,486,285,678 |
당기법인세자산 | 66,370,230 | 66,359,870 |
기타자산 | 5,129,280,277 | 1,300,967,601 |
재고자산 | 1,450,720,027 | 3,078,285,932 |
비유동자산 | 54,860,435,762 | 55,401,081,478 |
비유동금융자산 | 771,081,205 | 819,562,764 |
비유동매출채권및기타채권 | 659,003,275 | 455,057,682 |
관계기업투자주식 | 259,873,276 | 259,873,276 |
투자부동산 | 8,488,585,995 | 8,503,304,174 |
유형자산 | 28,365,229,807 | 28,567,333,240 |
무형자산 | 7,574,991,162 | 7,929,665,878 |
사용권자산 | 185,468,669 | 217,338,331 |
비유동기타자산 | 103,963,242 | 175,704,033 |
이연법인세자산 | 8,452,239,131 | 8,473,242,100 |
자산총계 | 100,852,738,021 | 92,999,500,194 |
부채 | ||
유동부채 | 65,658,157,645 | 60,124,782,535 |
미지급금및기타채무 | 11,838,634,062 | 7,218,489,401 |
단기차입금 | 20,270,000,000 | 21,331,000,000 |
미지급법인세 | 199,855,654 | |
수탁금및기타부채 | 24,482,472,375 | 22,049,226,677 |
유동리스부채 | 122,369,190 | 120,765,419 |
전환사채 | 3,033,374,488 | 2,942,800,418 |
신주인수권부사채 | 2,068,209,876 | 2,474,627,620 |
파생상품부채 | 3,643,242,000 | 3,987,873,000 |
비유동부채 | 421,363,574 | 192,453,376 |
비유동기타채무 | 290,111,040 | 30,000,000 |
장기차입금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
비유동리스부채 | 61,252,534 | 92,453,376 |
부채총계 | 66,079,521,219 | 60,317,235,911 |
자본 | ||
지배기업소유주에귀속되는 자본 | 34,773,216,802 | 32,682,264,283 |
자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 |
자본잉여금 | 13,555,099,210 | 29,598,718,056 |
기타자본 | 2,253,347,313 | 2,328,886,407 |
이익잉여금 | 11,043,707,279 | (7,118,888,180) |
자본총계 | 34,773,216,802 | 32,682,264,283 |
부채및자본총계 | 100,852,738,021 | 92,999,500,194 |
연결 포괄손익계산서 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 23,736,470,937 | 23,736,470,937 | 676,263,125 | 676,263,125 |
영업비용 | 22,000,141,047 | 22,000,141,047 | 4,600,094,009 | 4,600,094,009 |
영업이익(손실) | 1,736,329,890 | 1,736,329,890 | (3,923,830,884) | (3,923,830,884) |
금융수익 | 255,981,226 | 255,981,226 | 79,174,697 | 79,174,697 |
금융비용 | 606,742,954 | 606,742,954 | 512,147,319 | 512,147,319 |
기타영업외수익 | 31,411,225 | 31,411,225 | 7,462,866 | 7,462,866 |
기타영업외비용 | 4,501,995 | 4,501,995 | 19,060,337 | 19,060,337 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,412,477,392 | 1,412,477,392 | (4,368,400,977) | (4,368,400,977) |
법인세비용(수익) | 249,881,933 | 249,881,933 | (828,495,990) | (828,495,990) |
분기연결순이익(손실) | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | (3,539,904,987) | (3,539,904,987) |
분기연결순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의소유주지분 | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | (3,354,124,571) | (3,354,124,571) |
비지배지분 | (185,780,416) | (185,780,416) | ||
기타포괄손익 | ||||
총포괄이익(손실) | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | (3,539,904,987) | (3,539,904,987) |
총포괄이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의소유주지분 | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | (3,354,124,571) | (3,354,124,571) |
비지배지분 | (185,780,416) | (185,780,416) | ||
지배기업소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
기본및희석주당순손익 (단위 : 원) | 74 | 74 | (217) | (217) |
연결 자본변동표 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업소유주 귀속분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업소유주 귀속분 합계 | ||||
2022.01.01 (기초자본) | 7,148,475,000 | 15,008,881,029 | 4,366,315,887 | 16,959,901,699 | 43,483,573,615 | 21,444,984 | 43,505,018,599 | |
분기총포괄손익 | 분기순이익(손실) | (3,354,124,571) | (3,354,124,571) | (185,780,416) | (3,539,904,987) | |||
소유주와의 거래 | 유상증자 | 481,541,640 | 481,541,640 | 4,303,324,860 | 4,784,866,500 | |||
주식선택권 | 111,838,073 | 111,838,073 | 111,838,073 | |||||
전환권 행사 | 277,235,500 | 2,461,468,703 | 2,738,704,203 | 2,738,704,203 | ||||
신주인수권 행사 | 301,604,500 | 2,677,864,988 | 2,979,469,488 | 2,979,469,488 | ||||
임의적립금등의 이입액 | ||||||||
2022.03.31 (기말자본) | 7,727,315,000 | 20,629,756,360 | 4,478,153,960 | 13,605,777,128 | 46,441,002,448 | 4,138,989,428 | 50,579,991,876 | |
2023.01.01 (기초자본) | 7,873,548,000 | 29,598,718,056 | 2,328,886,407 | (7,118,888,180) | 32,682,264,283 | 32,682,264,283 | ||
분기총포괄손익 | 분기순이익(손실) | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | 1,162,595,459 | ||||
소유주와의 거래 | 유상증자 | |||||||
주식선택권 | 110,515,866 | 110,515,866 | 110,515,866 | |||||
전환권 행사 | ||||||||
신주인수권 행사 | 47,515,000 | 956,381,154 | (186,054,960) | 817,841,194 | 817,841,194 | |||
임의적립금등의 이입액 | (17,000,000,000) | 17,000,000,000 | ||||||
2023.03.31 (기말자본) | 7,921,063,000 | 13,555,099,210 | 2,253,347,313 | 11,043,707,279 | 34,773,216,802 | 34,773,216,802 | ||
연결 현금흐름표 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동 현금흐름 | 6,378,695,903 | (1,330,423,236) |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 6,219,172,691 | (1,408,483,949) |
분기순이익(손실) | 1,162,595,459 | (3,539,904,987) |
수익ㆍ비용의 조정 | 1,407,640,866 | 279,558,577 |
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 | 3,648,936,366 | 1,851,862,461 |
이자의 수취 | 188,546,522 | 103,385,913 |
법인세의 납부(환급) | (29,023,310) | (25,325,200) |
투자활동 현금흐름 | (5,345,339,102) | (5,428,771,942) |
투자활동으로인한 현금유입액 | 196,524,000 | 17,091,728,408 |
단기대여금의 감소 | 57,257,543 | |
금융자산의 감소 | 196,524,000 | 17,000,000,000 |
임차보증금의 감소 | 34,470,865 | |
투자활동으로인한 현금유출액 | (5,541,863,102) | (22,520,500,350) |
금융자산의 증가 | 5,143,327,040 | 22,000,249,780 |
임차보증금의 증가 | 202,677,880 | 35,154,570 |
유형자산의 취득 | 38,924,182 | 98,096,000 |
무형자산의 취득 | 156,934,000 | 387,000,000 |
재무활동 현금흐름 | (1,465,277,237) | 12,543,554,161 |
재무활동으로인한 현금유입액 | 143,327,040 | 12,793,843,680 |
임대보증금의 증가 | 143,327,040 | |
유상증자 | 4,793,843,680 | |
단기차입금의 증가 | 8,000,000,000 | |
장기차입금의 증가 | ||
재무활동으로인한 현금유출액 | (1,608,604,277) | (250,289,519) |
임대보증금의 감소 | 190,154,000 | |
단기차입금의 상환 | 1,061,000,000 | |
이자의 지급 | 326,036,270 | 168,948,077 |
사용권자산의 취득 | 13,588,000 | |
리스부채의 지급 | 29,597,071 | 44,740,082 |
신주발행비의 지급 | 1,816,936 | 23,013,360 |
현금및현금성자산의 순증감 | (431,920,436) | 5,784,358,983 |
기초 현금및현금성자산 | 15,413,059,635 | 4,096,725,100 |
현금및현금성자산의 환율변동효과 | 1,180,713 | 54,351 |
분기말 현금및현금성자산 | 14,982,319,912 | 9,881,138,434 |
당분기 : 2023년 03월 31일 현재
전분기 : 2022년 03월 31일 현재
주식회사 노랑풍선과 그 종속기업
1. 연결회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 노랑풍선(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 "연결회사")은 여행업, 여행알선 및 항공권 판매 등의 여행서비스를 제공하는 서비스업을 주요 사업목적으로 하여 2001년 8월 13일에 주식회사 출발드림투어로 설립되었으며, 2003년 10월에 주식회사 노랑풍선으로 법인명을 변경하였습니다.
지배기업은 2019년 1월 30일자로 한국거래소 코스닥 시장에 발행주식을 상장하였으며, 본사는 서울시 중구 수표로 31에 소재하고 있습니다.
지배기업의 설립시 자본금은 350백만원이었으나 수차의 증자를 거쳐 지배기업의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 15,842,126주와 7,921백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,%) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 소유주식수 | 비 율 |
| 고재경 | 2,003,000 | 12.64 |
| 최명일 | 1,783,600 | 11.26 |
| 최명선 | 800,000 | 5.05 |
| 고정선 | 663,000 | 4.19 |
| 최명희 | 660,000 | 4.17 |
| 기타 | 9,932,526 | 62.69 |
| 합 계 | 15,842,126 | 100 |
(2) 연결대상 종속기업 및 현황
당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 한국 | 시내순환 관광업 | 12월 | 100 | 100 |
당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순이익 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 886,794 | 1,949,306 | (1,062,512) | 244,820 | (60,671) |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순이익 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 1,066,699 | 2,068,540 | (1,001,841) | 1,254,127 | 76,462 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정- 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다.
또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.
동 개정 사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호'보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다.
보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다.
또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다.
동 기준서는 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 사용제한 금융상품
연결회사의 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| 단기금융상품 | 국민은행 | 260,760 | 253,460 | AGODA 이행지급보증(*) |
| 우리은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | IATA 이행지급보증(*) | |
| 장기금융상품 | 국민은행 | 252,000 | 252,000 | 예치금 질권설정 |
| 408,635 | 461,832 | 보증금 질권설정 | ||
| 합 계 | 3,921,395 | 3,967,292 | ||
(*) 연결회사는 이행지급보증을 제공받고 있으며, 관련 단기금융상품이 질권설정되어 있습니다(주석 28 참조).
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| 유동자산 | ||||||
| 매출채권 | 9,692,703 | (1,233,928) | 8,458,775 | 8,201,710 | (1,220,282) | 6,981,428 |
| 영업보증금 | 755,618 | (256,983) | 498,635 | 679,249 | (296,384) | 382,865 |
| 미수수익 | 145,441 | - | 145,441 | 121,993 | - | 121,993 |
| 소 계 | 10,593,762 | (1,490,910) | 9,102,852 | 9,002,952 | (1,516,666) | 7,486,286 |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기대여금 | 377,689 | (377,689) | - | 377,689 | (377,689) | - |
| 보증금 | 659,003 | - | 659,003 | 455,058 | - | 455,058 |
| 소 계 | 1,036,692 | (377,689) | 659,003 | 832,746 | (377,689) | 455,058 |
| 합 계 | 11,630,454 | (1,868,599) | 9,761,855 | 9,835,698 | (1,894,355) | 7,941,343 |
(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
①당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 및 환입 | 분기말 |
| 매출채권 | 1,220,282 | 13,645 | 1,233,928 |
| 기타채권 | 674,072 | (39,401) | 634,671 |
| 합 계 | 1,894,355 | (25,756) | 1,868,599 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 및 환입 | 분기말 |
| 매출채권 | 1,377,164 | 36,574 | 1,413,738 |
| 기타채권 | 804,481 | 56 | 804,537 |
| 합 계 | 2,181,645 | 36,630 | 2,218,275 |
6. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 4,018,819 | - | 806,261 | - |
| 선급비용 | 1,110,462 | 103,963 | 494,707 | 175,704 |
| 합 계 | 5,129,280 | 103,963 | 1,300,968 | 175,704 |
7. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 항공권 | 1,430,140 | 3,063,630 |
| 상품 | 20,580 | 14,656 |
| 합 계 | 1,450,720 | 3,078,286 |
8. 관계기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 소유지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 30,000주 | 30 | - | - |
| 주식회사 위시빈 | 10,253주 | 10.4 | 259,873 | 259,873 |
(2) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 업 명 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 장부금액 |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | (953,685) | 30 | (286,105) | - |
| 주식회사 위시빈 | 1,528,608 | 10.4 | 158,975 | 259,873 |
(3) 지분법적용 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동액
당분기말 현재 지분법적용의 중지로 인하여 인식되지 아니한 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 미반영손실 | |||
| 전기 | 당분기 | 해외사업환산차익 | 누 적 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 277,867 | - | 8,238 | 286,105 |
9. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 6,570,225 | - | 6,570,225 | 6,570,225 | - | 6,570,225 |
| 건물 | 2,354,909 | (436,547) | 1,918,361 | 2,354,909 | (421,829) | 1,933,079 |
| 합 계 | 8,925,134 | (436,547) | 8,488,586 | 8,925,134 | (421,829) | 8,503,305 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상 각 | 분기말 |
| 토지 | 6,570,225 | - | 6,570,225 |
| 건물 | 1,933,079 | (14,718) | 1,918,361 |
| 합 계 | 8,503,304 | (14,718) | 8,488,586 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상 각 | 분기말 |
| 토지 | 8,727,971 | - | 8,727,971 |
| 건물 | 2,646,135 | (19,715) | 2,626,420 |
| 합 계 | 11,374,106 | (19,715) | 11,354,391 |
(3) 투자부동산과 관련하여 당분기 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 88,275 | 140,726 |
| 투자부동산 감가상각비 및 운영비용 | (28,177) | (34,295) |
| 합 계 | 60,098 | 106,431 |
(4) 당분기말 현재 투자부동산은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
10. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 20,568,648 | - | - | 20,568,648 | 20,568,648 | - | - | 20,568,648 |
| 건물 | 7,435,614 | (1,378,402) | - | 6,057,212 | 7,435,614 | (1,331,930) | - | 6,103,685 |
| 시설장치 | 3,234,127 | (2,955,183) | (1,911) | 277,032 | 3,212,727 | (2,920,330) | (2,867) | 289,530 |
| 차량운반구 | 2,149,537 | (1,731,996) | - | 417,541 | 2,149,537 | (1,672,290) | - | 477,247 |
| 비품 | 3,187,345 | (2,260,729) | - | 926,615 | 3,176,292 | (2,187,650) | - | 988,643 |
| 건설중인자산 | 118,182 | - | - | 118,182 | 139,582 | - | - | 139,582 |
| 합 계 | 36,693,451 | (8,326,311) | (1,911) | 28,365,230 | 36,682,400 | (8,112,200) | (2,867) | 28,567,335 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 대 체 | 분기말 |
| 토지 | 20,568,648 | - | - | - | - | 20,568,648 |
| 건물 | 6,103,685 | - | - | (46,473) | - | 6,057,212 |
| 시설장치 | 289,530 | - | - | (33,897) | 21,400 | 277,032 |
| 차량운반구 | 477,247 | - | - | (59,706) | - | 417,541 |
| 비품 | 988,643 | 38,924 | (1) | (100,951) | - | 926,615 |
| 건설중인자산 | 139,582 | - | - | - | (21,400) | 118,182 |
| 합 계 | 28,567,333 | 38,924 | (1) | (241,027) | - | 28,365,230 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 분기말 |
| 토지 | 18,410,902 | - | - | - | 18,410,902 |
| 건물 | 5,635,392 | - | - | (41,476) | 5,593,916 |
| 시설장치 | 256,610 | 51,100 | - | (35,450) | 272,260 |
| 차량운반구 | 573,060 | - | - | (44,833) | 528,227 |
| 비품 | 1,102,227 | 46,996 | (1) | (97,623) | 1,051,600 |
| 합 계 | 25,978,191 | 98,096 | (1) | (219,381) | 25,856,905 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 토지 및 건물은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 대체 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 14,603,510 | (7,792,805) | (402,780) | 6,407,924 | 8,053,267 | (7,294,271) | (402,780) | 6,393,308 | 6,749,524 |
| 회원권(*) | 1,241,628 | - | (102,294) | 1,139,333 | 1,241,628 | - | (102,294) | - | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 261,500 | (233,767) | - | 27,733 | 261,500 | (220,692) | - | - | 40,808 |
| 영업권 | 263,965 | - | (263,965) | - | 263,965 | - | (263,965) | - | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 6,393,308 | - | - | (6,393,308) | - |
| 합 계 | 16,370,602 | (8,026,572) | (769,040) | 7,574,991 | 16,213,668 | (7,514,963) | (769,040) | - | 7,929,666 |
(*) 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류되며 상각되지않습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 분기말 |
| 소프트웨어 | 6,749,524 | 156,934 | (498,534) | 6,407,924 |
| 회원권 | 1,139,333 | - | - | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 40,808 | - | (13,075) | 27,733 |
| 합 계 | 7,929,666 | 156,934 | (511,609) | 7,574,991 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 분기말 |
| 소프트웨어 | 1,730,903 | - | (195,704) | 1,535,200 |
| 회원권 | 1,139,333 | - | - | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 93,108 | - | (13,075) | 80,033 |
| 영업권 | 823,435 | - | - | 823,435 |
| 건설중인자산 | 5,431,325 | 387,000 | - | 5,818,325 |
| 합 계 | 9,218,105 | 387,000 | (208,779) | 9,396,327 |
12. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 : | ||
| 차량운반구 | 71,165 | 78,545 |
| 임대장비 | 92,827 | 112,718 |
| 사무실 | 21,477 | 26,076 |
| 합계 | 185,469 | 217,339 |
| 리스부채 : | ||
| 유동 | 122,369 | 120,765 |
| 비유동 | 61,253 | 92,453 |
| 합계 | 183,622 | 213,218 |
당분기 중 증가된 사용권자산 및 감소된 사용권자산은 없습니다 .
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 : | ||
| 차량운반구 | 7,380 | 26,061 |
| 사무실 | 4,599 | - |
| 임대장비 | 19,891 | 19,139 |
| 소 계 | 31,870 | 45,200 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,995 | 2,628 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 27,865 | 5,791 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 60백만원(전분기: 53백만원)입니다.
13. 미지급금및기타채무
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 8,022,997 | - | 2,824,860 | - |
| 미지급비용 | 3,493,169 | - | 3,777,301 | - |
| 예수보증금 | 153,944 | - | 140,866 | - |
| 임대보증금 | 168,524 | 290,111 | 475,462 | 30,000 |
| 합 계 | 11,838,634 | 290,111 | 7,218,489 | 30,000 |
14. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 장,단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| 단기차입금 | 우리은행 | 6.83 | 2023.04.17 | - | 3,000,000 | 만기상환 |
| 7.03 | 2023.04.17 | 3,000,000 | - | 만기상환 | ||
| 6.26 | 2023.04.17 | - | 10,000,000 | 만기상환 | ||
| 6.46 | 2023.04.17 | 10,000,000 | - | 만기상환 | ||
| 5.22 | 2023.02.14 | - | 8,000,000 | 만기상환 | ||
| 6.92 | 2023.08.14 | 7,000,000 | - | 만기상환 | ||
| 8.48 | 2023.10.20 | 270,000 | 270,000 | 만기상환 | ||
| DB저축은행 | 9.5 | 2023.12.20 | - | 61,000 | 만기상환 | |
| 장기차입금 | 농협 | 1.19 | 2026.05.15 | - | 70,000 | 분할상환 |
| 2.76 | 2026.05.15 | 70,000 | - | 분할상환 | ||
| 합 계 | 20,340,000 | 21,401,000 | ||||
(2) 당분기말 현재 연결회사의 투자부동산 및 유형자산으로 분류된 토지 및 건물은 상기 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
15. 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 전환사채(*) | 4,400,000 | 4,400,000 |
| 전환권조정 | (1,366,625) | (1,457,200) |
| 소 계 | 3,033,375 | 2,942,800 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,000,000 | 3,700,000 |
| 신주인수권조정 | (931,790) | (1,225,372) |
| 소 계 | 2,068,210 | 2,474,628 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 파생상품자산 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 3,643,242 | 3,987,873 |
(*) 당분기 중 신주인수권부사채 액면가액 3,700백만원 중 700백만원이 신주인수권 행사되었습니다(주석 19 참조). 연결회사는 전환권과 신주인수권 행사일의 전환사채와 신주인수권부사채의 공정가치를 자본으로 인식하였습니다.
(2) 연결회사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 사채명칭 | 제1회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
| 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
| 발행일 | 2021.03.12 | 2021.03.12 |
| 만기일 | 2026.03.12 | 2026.03.12 |
| 액면가액 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 권면총액의 100% | 권면총액의 100% |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 만기이자율 | 0% | 0% |
| 만기상환율 | 100% | 100% |
| 전환비율 | 100% | 100% |
| 전환가액 및 행사가액 (*1) | 24,616원/주 | 24,616원/주 |
| 전환청구 및 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구권 및 신주인수권 행사 기간 | 2022년 03월 12일 ~ 2026년 02월 12일 | 2022년 03월 12일 ~ 2026년 02월 12일 |
| 전환가액 및 행사가액 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 |
| 조기상환청구권(put option) | 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 03월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 사채원금의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구가능(*2) | 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 03월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 사채원금의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구가능(*2) |
| 매도청구권(call option) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 12일부터 2023년 03월 12일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능. 다만, 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 (*2),(*3) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 12일부터 2023년 03월 12일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능. 다만, 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 (*2) |
(*1) 전기 중 전환가액 및 신주인수권행사가액이 8,206원에서 7,366원으로 조정되었습니다.
(*2) 전기 중 기한의 이익 상실사유가 발생하였고, 일부 사채에 대해 변경합의를 통해 기존 사채인수계약조건이 변경되었습니다.
(*3) 변경합의를 체결하지 않은 사채권자에 대한 매도청구권에 대해 매도청구권자는매도청구권을 행사할 수 없습니다.
(3) 파생상품
전환사채 및 신주인수권부사채 중 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에 해당되는 금액은 내재파생상품부채 및 독립파생상품자산으로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.
전환사채 및 신주인수권부사채의 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다.
16. 수탁금및기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금(*1) | 2,418,491 | 2,205,881 |
| 수탁금(*1) | 20,418,117 | 18,870,806 |
| 선수수익(*1), (*2) | 330,159 | 245,133 |
| 예수금 | 373,317 | 416,265 |
| 부가세예수금 | 942,389 | 311,142 |
| 합 계 | 24,482,472 | 22,049,227 |
(*1) 여행상품의 대가로 고객으로부터 수취한 금액으로 기업회계기준서 제1115호에서 정의하는 계약부채에 해당 합니다.
(*2) 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로 연결회사의 포인트 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 결제금액의 1%에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여합니다.
17. 종업원급여
연결회사는 확정기여형 퇴직연금제도의 시행에 따른 퇴직금 부담금은 당기비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 확정기여형 퇴직연금제도로 인식한 비용은 457백만원이며, 전분기 중 확정급여형 퇴직연금제도로 인식한 비용은 14백만원이며, 확정기여형퇴직연금제도로 인식한 비용은 340백만원 입니다.
18. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 수권주식수는 100,000,000주이고, 1주당 금액은 500원이며, 발행주식수, 보통주자본금 및 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통주 발행주식수 | 15,842,126주 | 15,747,096주 |
| 보통주자본금 | 7,921,063 | 7,873,548 |
| 자본잉여금 : | ||
| 자기주식처분이익 | 5,280,765 | 5,280,765 |
| 주식발행초과금 | 8,274,334 | 24,317,953 |
| 합 계 | 13,555,099 | 29,598,718 |
(2) 당분기와 전기 보통주 발행주식수 및 자기주식, 유통주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| 기초발행주식수 | 15,747,096 | 15,747,096 | 14,296,950 | 14,296,950 |
| 무상증자 | - | - | - | - |
| 전환권 및 신주인수권 행사 | 95,030 | 95,030 | 1,157,680 | 1,157,680 |
| 분기말 발행주식수 | 15,842,126 | 15,842,126 | 15,454,630 | 15,454,630 |
19. 기타자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환권대가 | 923,896 | 923,896 |
| 신주인수권대가 | 590,857 | 776,912 |
| 주식선택권 | 738,594 | 628,078 |
| 합 계 | 2,253,347 | 2,328,886 |
(2) 연결회사는 10,000백만원을 발행가액으로 하여 5년 만기의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 동 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환권대가, 신주인수권대가는 자본으로 분류되었으며, 전체 금융상품의 공정가치에서 금융부채의 공정가치를 차감하여 인식되었습니다(주석 15 참조).
20. 주식기준보상
(1) 연결회사는 이사회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
- 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식
- 부여방법 : 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부, 차액보상 방식 중 행사 신청 시점
에 이사회가 정함
- 가득조건 및 행사 가능 시점 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직하고
행사 시점에 재직 중인 임직원에 한해 행사 가능하며, 2년 경과 시점에서 최초 부
여주식의 30%, 3년 경과 시점에서 40%, 4년 경과 시점에서 30%를 행사
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
| 제 1회차 주식선택권 | 주식매수선택권 수량(단위 : 주) | 가중평균 행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| 기초 잔여주 | 352,500 | 378,000 | 9,866 | 9,866 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 소멸 | 6,000 | 25,500 | - | - |
| 기말 잔여주 | 346,500 | 352,500 | 9,866 | 9,866 |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
| 제 2회차 주식선택권 | 주식매수선택권 수량(단위 : 주) | 가중평균 행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| 기초 잔여주 | 858,250 | - | 8,920 | - |
| 부여 | - | - | - | - |
| 소멸 | 3,000 | - | - | - |
| 기말 잔여주 | 855,250 | - | 8,920 | - |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
21. 영업부문 정보
(1) 연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다.
(2) 연결회사의 영업은 여행알선 및 항공권 판매 등과 관련된 여행업으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 사용자로 구성되어 있습니다.당분기와 전분기 중 주요 서비스 별 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 여행알선수입 | 13,480,842 | 13,480,842 | 262,889 | 262,889 |
| 항공권판매수입 등 | 1,272,913 | 1,272,913 | 126,180 | 126,180 |
| 항공권총액매출 | 7,525,509 | 7,525,509 | - | - |
| 기타 | 1,457,207 | 1,457,207 | 287,194 | 287,194 |
| 합 계 | 23,736,471 | 23,736,471 | 676,263 | 676,263 |
(3) 당분기와 전분기 중 영업수익은 대부분 국내에서 발생하고 있으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재합니다.
(4) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10%를 초과하는 외부고객은 없습니다.
22. 영업비용
당분기와 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 5,148,756 | 5,148,756 | 2,449,214 | 2,449,214 |
| 퇴직급여 | 457,445 | 457,445 | 354,468 | 354,468 |
| 복리후생비 | 139,105 | 139,105 | 42,178 | 42,178 |
| 주식보상비용 | 110,516 | 110,516 | 111,838 | 111,838 |
| 판매수수료 | 1,890,787 | 1,890,787 | 170,463 | 170,463 |
| 광고선전비 | 2,152,991 | 2,152,991 | 95,486 | 95,486 |
| 지급수수료 | 2,548,158 | 2,548,158 | 477,920 | 477,920 |
| 판매촉진비 | 228,790 | 228,790 | 2,844 | 2,844 |
| 감가상각비 | 255,745 | 255,745 | 239,097 | 239,097 |
| 사용권자산상각비 | 31,870 | 31,870 | 46,695 | 46,695 |
| 무형자산상각비 | 511,609 | 511,609 | 208,779 | 208,779 |
| 대손상각비(환입) | -25,756 | -25,756 | 36,630 | 36,630 |
| 통신비 | 86,931 | 86,931 | 28,117 | 28,117 |
| 보험료 | 56,288 | 56,288 | 39,232 | 39,232 |
| 건물관리비 | 1,220 | 1,220 | 162 | 162 |
| 지급임차료 | 44,062 | 44,062 | 46,681 | 46,681 |
| 위약금손실 | 422,401 | 422,401 | 10,795 | 10,795 |
| 항공권총액원가 | 7,525,509 | 7,525,509 | - | - |
| 상품매출원가 | 13,930 | 13,930 | 4,739 | 4,739 |
| 기타 | 399,784 | 399,784 | 234,756 | 234,756 |
| 합 계 | 22,000,141 | 22,000,141 | 4,600,094 | 4,600,094 |
23. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 213,263 | 213,263 | 73,945 | 73,945 |
| 외화환산이익 | 8,481 | 8,481 | 870 | 870 |
| 외환차익 | 29,522 | 29,522 | 4,359 | 4,359 |
| 장기금융상품평가이익 | 4,715 | 4,715 | - | - |
| 합 계 | 255,981 | 255,981 | 79,174 | 79,174 |
(2)당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 489,856 | 489,856 | 504,810 | 504,810 |
| 외화환산손실 | - | - | 816 | 816 |
| 외환차손 | 116,887 | 116,887 | 1,216 | 1,216 |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | 5,306 | 5,306 |
| 합 계 | 606,743 | 606,743 | 512,147 | 512,147 |
24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | 31,198 | 31,198 | 7,309 | 7,309 |
| 잡이익 | 213 | 213 | 154 | 154 |
| 합 계 | 31,411 | 31,411 | 7,463 | 7,463 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 3,750 | 3,750 | 750 | 750 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 자사상품권환입(취소) | - | - | 14,860 | 14,860 |
| 잡손실 | 751 | 751 | 3,449 | 3,449 |
| 합 계 | 4,502 | 4,502 | 19,060 | 19,060 |
25. 법인세 비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
26. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
① 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 14,982,320 | 14,982,320 | 15,413,060 | 15,413,060 |
| 금융자산 | 15,260,760 | 15,260,760 | 10,253,460 | 10,253,460 | |
| 매출채권및기타채권 | 9,102,852 | 9,102,852 | 7,486,286 | 7,486,286 | |
| 비유동금융자산 | 664,132 | 664,132 | 713,832 | 713,832 | |
| 비유동매출채권및기타채권 | 659,003 | 659,003 | 455,058 | 455,058 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 비유동금융자산 | 106,949 | 106,949 | 105,731 | 105,731 |
| 합 계 | 40,776,016 | 40,776,016 | 34,427,426 | 34,427,426 | |
② 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융부채 | 미지급금및기타채무 | 9,942,154 | 9,942,154 | 5,407,494 | 5,407,494 |
| 단기차입금 | 20,270,000 | 20,270,000 | 21,331,000 | 21,331,000 | |
| 비유동기타채무 | 290,111 | 290,111 | 30,000 | 30,000 | |
| 장기차입금 | 70,000 | 70,000 | 70,000 | 70,000 | |
| 전환사채 | 3,033,374 | 3,033,374 | 2,942,800 | 2,942,800 | |
| 신주인수권부사채 | 2,068,210 | 2,068,210 | 2,474,628 | 2,474,628 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 파생상품부채 | 3,643,242 | 3,643,242 | 3,987,873 | 3,987,873 |
| 합 계 | 39,317,091 | 39,317,091 | 36,243,795 | 36,243,795 | |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
-측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 106,949 | - | - | 106,949 | 106,949 |
| 파생상품부채 | 3,643,242 | - | - | 3,643,242 | 3,643,242 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 105,731 | - | - | 105,731 | 105,731 |
| 파생상품부채 | 3,987,873 | - | - | 3,987,873 | 3,987,873 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | 106,949 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 3,643,242 | 3 | 옵션모델 | 이자율변동성, 무위험이자율 등 |
27. 특수관계자거래
(1) 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 관계기업 | YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. |
| 주식회사 위시빈 |
(2) 주요 경영진 보상 내역
연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원(사내이사 3인, 사외이사 1인)을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 329,300 | 329,300 | 252,206 | 252,206 |
| 퇴직급여 | 101,250 | 101,250 | 74,452 | 74,452 |
| 합 계 | 430,550 | 430,550 | 326,658 | 326,658 |
연결회사의 주요 경영진에 대한 보상은 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 주식회사 위시빈 | - | 20,000 | - | - |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| 주식회사 위시빈 | - | 22,000 | - | - |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD.(*) | 927,635 | 20,000 | 927,635 | 20,000 |
| 합 계 | 927,635 | 42,000 | 927,635 | 20,000 |
(*)당분기말 현재 대손충당금 927백만원(전기말 : 927백만원)을 설정하고 있습니다.
(5) 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
①당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 당분기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 전기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
| 주식회사 위시빈 | 200,000 | 400,000 | (600,000) | - | - |
28. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 270,000 | 270,000 |
| 농협 | 일반자금대출 | 70,000 | 70,000 |
| 합 계 | 20,340,000 | 20,340,000 | |
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받는 자 | 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 이행지급보증 | 7,751,951 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 공탁 | 13,000 |
| 연결회사 | 우리은행 | 이행지급보증(*1) | 3,000,000 |
| 연결회사 | 국민은행 | 이행지급보증(*2) | USD 200,000 |
| 연결회사 | 한국여행업협회 | 공제영업보증 | 1,000,000 |
| 연결회사 | 한국여행업협회 | 공제기획여행보증 | 500,000 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 인허가보증보험증권 | 150,000 |
(*1) IATA 이행지급보증 관련 우리은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 4 참조).
(*2) AGODA 이행지급보증 관련 국민은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 4 참조).
(3) 보험가입의 내용
당분기말 현재 연결회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험의 종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 |
| 재물보험 | 건물, 투자부동산 | 삼성화재해상보험 | 26,751,400 |
| 영업배상책임보험 | 회사 및 각 하청업체 | KB손해보험 | 2,000,000 |
| 합 계 | 28,751,400 | ||
연결회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
(4) 담보제공내역
당분기말 현재 연결회사가 타인에게 연결회사의 차입금에 대하여 제공한 담보제공 자산내용은 다음과 같습니다(주석 9, 10 참조)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종 류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 담보제공내용 |
| 투자부동산 | 토지 및 건물 | 35,114,446 | 25,200,000 | 우리은행 | 차입금 담보 |
| 유형자산 | 토지 및 건물 | 6,000,000 | DB저축은행 | ||
| 합 계 | 35,114,446 | 31,200,000 | |||
(5) 주요 소송 현황
당분기말 현재 연결회사가 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사건내용 | 계류법원 | 원 고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| 손해배상(*) | 서울동부지방법원 | 박윤혜 | 주식회사 노랑풍선 | 256,044 | 1심 진행 중 |
| 청구이의 | 서울중앙지방법원 | 박은지 | 주식회사 노랑풍선 | 77,779 | 1심 진행 중 |
(*) 해당 소송과 관련하여 연결회사는 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다.
연결회사의 경영진은 충당부채가 설정되지 않은 소송사건과 관련하여 현재의 의무가존재하지 않으며 소송사건의 결과가 연결회사의 재무상태 및 영업성과에 중요한 영
향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외화환산이익 | (8,481) | (870) |
| 이자수익 | (213,263) | (73,945) |
| 장기금융상품평가이익 | (4,715) | - |
| 법인세비용 | 249,882 | (828,496) |
| 이자비용 | 489,856 | 504,809 |
| 감가상각비 | 255,745 | 239,097 |
| 사용권자산상각비 | 31,870 | 46,694 |
| 외화환산손실 | - | 816 |
| 대손상각비(환입) | (25,756) | 36,630 |
| 무형자산상각비 | 511,609 | 208,779 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 5,306 |
| 퇴직급여 | 10,378 | 14,040 |
| 주식보상비용 | 110,516 | 111,838 |
| 자사상품권환입(취소) | - | 14,860 |
| 합 계 | 1,407,641 | 279,559 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,703,098) | (276,429) |
| 외상매출금의 감소(증가) | 232,053 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (3,212,558) | 621,525 |
| 선급비용의 감소(증가) | (544,014) | (171,175) |
| 영업보증금의 감소(증가) | (76,369) | 4,646 |
| 선납세금의 감소(증가) | (10) | - |
| 임차보증금의 감소(증가) | - | (24,630) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,627,305 | (197,264) |
| 상품의 감소(증가) | 261 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 5,198,006 | 1,131,331 |
| 예수금의 증가(감소) | (42,948) | (36,329) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 631,246 | (22,057) |
| 선수수익의 증가(감소) | 85,026 | (88,802) |
| 예수보증금의 증가(감소) | 13,078 | (580) |
| 선수금의 증가(감소) | 212,610 | 1,094,311 |
| 수탁금의 증가(감소) | 1,547,311 | (124,769) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (308,585) | (6,641) |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (10,378) | (51,274) |
| 합 계 | 3,648,936 | 1,851,863 |
(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 주식발행초과금의 자본금 전입 | - | 578,840 |
| 신주인수권 행사 | 817,841 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
①당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 당분기말 |
| 임대보증금 | 505,462 | (46,827) | - | 458,635 |
| 단기차입금 | 21,331,000 | (1,061,000) | - | 20,270,000 |
| 유동리스부채 | 120,766 | (29,597) | 31,200 | 122,369 |
| 비유동리스부채 | 92,453 | - | (31,200) | 61,253 |
| 전환사채 | 2,942,800 | - | 90,574 | 3,033,374 |
| 신주인수권부사채 | 2,474,627 | - | (406,418) | 2,068,209 |
| 합 계 | 27,467,108 | (1,137,424) | (315,844) | 26,013,840 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 전분기말 |
| 단기차입금 | 19,300,000 | 8,000,000 | - | 27,300,000 |
| 유동리스부채 | 112,170 | (44,429) | 43,960 | 111,701 |
| 비유동리스부채 | 112,046 | (311) | 24,794 | 136,529 |
| 전환사채 | 5,894,646 | - | (2,583,124) | 3,311,522 |
| 신주인수권부사채 | 5,894,646 | - | (2,826,171) | 3,068,475 |
| 합 계 | 31,313,508 | 7,955,260 | (5,340,541) | 33,928,227 |
재무상태표 |
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 22 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 45,653,158,512 | 37,130,682,817 |
현금및현금성자산 | 14,699,510,114 | 14,989,261,377 |
금융자산 | 15,260,760,000 | 10,253,460,000 |
매출채권및기타채권 | 9,080,569,500 | 7,467,407,993 |
당기법인세자산 | 66,322,930 | 66,322,930 |
기타자산 | 5,104,222,358 | 1,278,705,927 |
재고자산 | 1,441,773,610 | 3,075,524,590 |
비유동자산 | 54,353,724,488 | 54,843,066,123 |
비유동금융자산 | 767,584,285 | 816,065,844 |
비유동매출채권및기타채권 | 659,003,275 | 455,057,682 |
관계기업투자주식 | 259,873,276 | 259,873,276 |
투자부동산 | 8,776,297,131 | 8,791,514,166 |
유형자산 | 27,595,487,628 | 27,748,848,136 |
무형자산 | 7,553,807,851 | 7,905,422,555 |
사용권자산 | 185,468,669 | 217,338,331 |
비유동기타자산 | 103,963,242 | 175,704,033 |
이연법인세자산 | 8,452,239,131 | 8,473,242,100 |
자산총계 | 100,006,883,000 | 91,973,748,940 |
부채 | ||
유동부채 | 65,321,327,899 | 59,653,074,980 |
미지급금및기타채무 | 11,772,055,426 | 7,030,674,052 |
단기차입금 | 20,000,000,000 | 21,061,000,000 |
미지급법인세 | 199,855,654 | |
수탁금및기타부채 | 24,482,221,265 | 22,035,334,471 |
유동리스부채 | 122,369,190 | 120,765,419 |
전환사채 | 3,033,374,488 | 2,942,800,418 |
신주인수권부사채 | 2,068,209,876 | 2,474,627,620 |
파생상품부채 | 3,643,242,000 | 3,987,873,000 |
비유동부채 | 372,363,574 | 143,453,376 |
비유동기타채무 | 311,111,040 | 51,000,000 |
비유동리스부채 | 61,252,534 | 92,453,376 |
부채총계 | 65,693,691,473 | 59,796,528,356 |
자본 | ||
자본금 | 7,921,063,000 | 7,873,548,000 |
자본잉여금 | 13,555,099,210 | 29,598,718,056 |
기타자본 | 2,253,347,313 | 2,328,886,407 |
이익잉여금 | 10,583,682,004 | (7,623,931,879) |
자본총계 | 34,313,191,527 | 32,177,220,584 |
부채및자본총계 | 100,006,883,000 | 91,973,748,940 |
포괄손익계산서 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 23,554,283,538 | 23,554,283,538 | 646,995,688 | 646,995,688 |
영업비용 | 21,779,018,489 | 21,779,018,489 | 4,287,981,816 | 4,287,981,816 |
영업이익(손실) | 1,775,265,049 | 1,775,265,049 | (3,640,986,128) | (3,640,986,128) |
금융수익 | 255,913,130 | 255,913,130 | 81,749,099 | 81,749,099 |
금융비용 | 600,620,985 | 600,620,985 | 508,602,827 | 508,602,827 |
기타영업외수익 | 31,400,616 | 31,400,616 | 3,052,247 | 3,052,247 |
기타영업외비용 | 4,461,994 | 4,461,994 | 15,652,105 | 15,652,105 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,457,495,816 | 1,457,495,816 | (4,080,439,714) | (4,080,439,714) |
법인세비용(수익) | 249,881,933 | 249,881,933 | (828,495,990) | (828,495,990) |
분기순이익(손실) | 1,207,613,883 | 1,207,613,883 | (3,251,943,724) | (3,251,943,724) |
기타포괄손익 | ||||
총포괄이익(손실) | 1,207,613,883 | 1,207,613,883 | (3,251,943,724) | (3,251,943,724) |
주당손익 | ||||
기본및희석주당순손익 (단위 : 원) | 76 | 76 | (210) | (210) |
자본변동표 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 7,148,475,000 | 15,008,881,029 | 4,366,315,887 | 16,692,422,778 | 43,216,094,694 |
분기순이익(손실) | (3,251,943,724) | (3,251,943,724) | |||
주식선택권 | 111,838,073 | 111,838,073 | |||
전환권 행사 | 277,235,500 | 2,461,468,703 | 2,738,704,203 | ||
신주인수권 행사 | 301,604,500 | 2,677,864,988 | 2,979,469,488 | ||
임의적립금등의 이입액 | |||||
2022.03.31 (기말자본) | 7,727,315,000 | 20,148,214,720 | 4,478,153,960 | 13,440,479,054 | 45,794,162,734 |
2023.01.01 (기초자본) | 7,873,548,000 | 29,598,718,056 | 2,328,886,407 | (7,623,931,879) | 32,177,220,584 |
분기순이익(손실) | 1,207,613,883 | 1,207,613,883 | |||
주식선택권 | 110,515,866 | 110,515,866 | |||
전환권 행사 | |||||
신주인수권 행사 | 47,515,000 | 956,381,154 | (186,054,960) | 817,841,194 | |
임의적립금등의 이입액 | (17,000,000,000) | 17,000,000,000 | |||
2023.03.31 (기말자본) | 7,921,063,000 | 13,555,099,210 | 2,253,347,313 | 10,583,682,004 | 34,313,191,527 |
현금흐름표 |
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 23 기 1분기 | 제 22 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동 현금흐름 | 6,513,693,323 | (1,023,622,025) |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 6,354,238,207 | (1,101,434,127) |
분기순이익(손실) | 1,207,613,883 | (3,251,943,724) |
수익ㆍ비용의 조정 | 1,339,905,339 | 195,964,118 |
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 | 3,806,718,985 | 1,954,545,479 |
이자의 수취 | 188,478,426 | 103,137,302 |
법인세의 납부(환급) | (29,023,310) | (25,325,200) |
투자활동 현금흐름 | (5,345,339,102) | (1,879,561,705) |
투자활동으로인한 현금유입액 | 196,524,000 | 17,637,288,865 |
단기대여금의 감소 | 600,000,000 | |
금융자산의 감소 | 196,524,000 | 17,000,000,000 |
유형자산의 처분 | 2,818,000 | |
임차보증금의 감소 | 34,470,865 | |
투자활동으로인한 현금유출액 | (5,541,863,102) | (19,516,850,570) |
단기대여금의 증가 | 400,000,000 | |
금융자산의 증가 | 5,143,327,040 | 19,000,000,000 |
임차보증금의 증가 | 202,677,880 | 35,154,570 |
유형자산의 취득 | 38,924,182 | 81,696,000 |
무형자산의 취득 | 156,934,000 | |
재무활동 현금흐름 | (1,459,286,197) | 7,798,045,368 |
재무활동으로인한 현금유입액 | 143,327,040 | 8,019,170,000 |
임대보증금의 증가 | 143,327,040 | 19,170,000 |
단기차입금의 증가 | 8,000,000,000 | |
재무활동으로인한 현금유출액 | (1,602,613,237) | (221,124,632) |
임대보증금의 감소 | 190,154,000 | |
단기차입금의 상환 | 1,061,000,000 | |
이자의 지급 | 320,045,230 | 162,659,671 |
리스부채의 지급 | 29,597,071 | 44,428,781 |
신주발행비의 지급 | 1,816,936 | 14,036,180 |
현금및현금성자산의 순증감 | (290,931,976) | 4,894,861,638 |
기초 현금및현금성자산 | 14,989,261,377 | 3,826,665,580 |
현금및현금성자산의 환율변동효과 | 1,180,713 | 54,351 |
분기말 현금및현금성자산 | 14,699,510,114 | 8,721,581,569 |
당분기 : 2023년 03월 31일 현재
전분기 : 2022년 03월 31일 현재
주식회사 노랑풍선
1. 회사의 개요
주식회사 노랑풍선(이하 "회사")은 여행업, 여행알선 및 항공권 판매 등의 여행서비스를 제공하는 서비스업을 주요 사업목적으로 하여 2001년 8월 13일에 주식회사 출발드림투어로 설립되었으며, 2003년 10월에 주식회사 노랑풍선으로 법인명을 변경하였습니다.
회사는 2019년 1월 30일자로 한국거래소 코스닥 시장에 발행주식을 상장하였으며, 본사는 서울시 중구 수표로 31에 소재하고 있습니다.
회사의 설립시 자본금은 350백만원이었으나 수차의 증자를 거쳐 회사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 15,842,126주와 7,921백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,%) | ||
| 구 분 | 소유주식수 | 비 율 |
| 고재경 | 2,003,000 | 12.64 |
| 최명일 | 1,783,600 | 11.26 |
| 최명선 | 800,000 | 5.05 |
| 고정선 | 663,000 | 4.19 |
| 최명희 | 660,000 | 4.17 |
| 기타 | 9,932,526 | 62.69 |
| 합 계 | 15,842,126 | 100 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정- 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의10% 테스트 관련 수 수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다.
또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.
동 개정 사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호'보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다.
또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의원천을 확인할 수 있도록 하였습니다.
동 기준서는 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 사용제한 금융상품
회사의 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
| 단기금융상품 | 국민은행 | 260,760 | 253,460 | AGODA 이행지급보증(*) |
| 우리은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | IATA 이행지급보증(*) | |
| 장기금융상품 | 국민은행 | 252,000 | 252,000 | 예치금 질권설정 |
| 408,635 | 461,832 | 보증금 질권설정 | ||
| 합 계 | 3,921,395 | 3,967,292 | ||
(*) 회사는 이행지급보증을 제공받고 있으며, 관련 단기금융상품이 질권설정되어 있습니다(주석 28 참조).
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| 유동자산 | ||||||
| 매출채권 | 9,670,421 | (1,233,928) | 8,436,493 | 8,182,832 | (1,220,282) | 6,962,550 |
| 영업보증금 | 755,618 | (256,983) | 498,635 | 679,249 | (296,384) | 382,865 |
| 미수수익 | 145,441 | - | 145,441 | 121,993 | - | 121,993 |
| 소 계 | 10,571,480 | (1,490,910) | 9,080,570 | 8,984,074 | (1,516,666) | 7,467,408 |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기대여금 | 1,757,689 | (1,757,689) | - | 1,757,689 | (1,757,689) | - |
| 보증금 | 659,003 | - | 659,003 | 455,058 | - | 455,058 |
| 소 계 | 2,416,692 | (1,757,689) | 659,003 | 2,212,746 | (1,757,689) | 455,058 |
| 합 계 | 12,988,172 | (3,248,599) | 9,739,573 | 11,196,820 | (3,274,355) | 7,922,466 |
(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 및 환입 | 분기말 |
| 매출채권 | 1,220,282 | 13,645 | 1,233,928 |
| 기타채권 | 2,054,072 | (39,401) | 2,014,671 |
| 합 계 | 3,274,355 | (25,756) | 3,248,599 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 설정 및 환입 | 분기말 |
| 매출채권 | 1,377,164 | 36,574 | 1,413,738 |
| 기타채권 | 2,184,481 | 56 | 2,184,537 |
| 합 계 | 3,561,645 | 36,630 | 3,598,275 |
6. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 4,011,789 | - | 799,261 | - |
| 선급비용 | 1,092,434 | 103,963 | 479,445 | 175,704 |
| 합 계 | 5,104,222 | 103,963 | 1,278,706 | 175,704 |
7. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 항공권 | 1,430,140 | 3,063,630 |
| 상품 | 11,634 | 11,895 |
| 합 계 | 1,441,774 | 3,075,525 |
8. 종속기업 및 관계기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수(주) | 소유지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 199,800주 | 100 | - | - |
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 소유지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 30,000주 | 30 | - | - |
| 주식회사 위시빈 | 10,253주 | 10.4 | 259,873 | 259,873 |
9. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 6,792,915 | - | 6,792,915 | 6,792,915 | - | 6,792,915 |
| 건물 | 2,434,726 | (451,344) | 1,983,382 | 2,434,726 | (436,127) | 1,998,599 |
| 합 계 | 9,227,641 | (451,344) | 8,776,297 | 9,227,641 | (436,127) | 8,791,514 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상 각 | 분기말 |
| 토지 | 6,792,915 | - | 6,792,915 |
| 건물 | 1,998,599 | (15,217) | 1,983,382 |
| 합 계 | 8,791,514 | (15,217) | 8,776,297 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 상 각 | 대 체(*) | 분기말 |
| 토지 | 8,990,062 | - | 422,757 | 9,412,819 |
| 건물 | 2,725,595 | (21,086) | 128,171 | 2,832,680 |
| 합 계 | 11,715,657 | (21,086) | 550,928 | 12,245,499 |
(*)유형자산에서 계정재분류되었습니다(주석 10 참조).
(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 96,885 | 157,392 |
| 투자부동산 감가상각비 및 운영비용 | (29,136) | (36,814) |
| 합 계 | 67,749 | 120,578 |
(4) 당분기말 현재 투자부동산은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
10. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 대체 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 20,345,957 | - | - | - | 20,345,957 | 20,345,957 | - | - | 20,345,957 |
| 건물 | 7,355,797 | (1,363,606) | - | - | 5,992,191 | 7,355,797 | (1,317,632) | - | 6,038,165 |
| 시설장치 | 3,171,330 | (2,921,648) | (1,911) | 21,400 | 269,171 | 3,171,330 | (2,888,780) | (2,867) | 279,684 |
| 차량운반구 | 269,537 | (198,396) | - | - | 71,140 | 269,537 | (183,523) | - | 86,013 |
| 비품 | 3,140,042 | (2,223,015) | - | - | 917,027 | 3,128,990 | (2,151,361) | - | 977,629 |
| 건설중인자산 | 21,400 | - | - | (21,400) | - | 21,400 | - | - | 21,400 |
| 합 계 | 34,304,063 | (6,706,665) | (1,911) | - | 27,595,488 | 34,293,011 | (6,541,296) | (2,867) | 27,748,848 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 대 체 | 분기말 |
| 토지 | 20,345,957 | - | - | - | - | 20,345,957 |
| 건물 | 6,038,165 | - | - | (45,974) | - | 5,992,191 |
| 시설장치 | 279,684 | - | - | (31,912) | 21,400 | 269,171 |
| 차량운반구 | 86,013 | - | - | (14,873) | - | 71,140 |
| 비품 | 977,629 | 38,924 | (1) | (99,525) | - | 917,027 |
| 건설중인자산 | 21,400 | - | - | - | (21,400) | - |
| 합 계 | 27,748,848 | 38,924 | (1) | (192,284) | - | 27,595,488 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 대 체(*) | 분기말 |
| 토지 | 18,148,810 | - | - | - | (422,757) | 17,726,053 |
| 건물 | 5,555,932 | - | - | (40,105) | (128,171) | 5,387,656 |
| 시설장치 | 238,825 | 41,100 | - | (32,965) | - | 246,960 |
| 차량운반구 | 3 | - | - | - | - | 3 |
| 비품 | 1,085,672 | 40,596 | (218) | (95,834) | - | 1,030,217 |
| 합 계 | 25,029,243 | 81,696 | (218) | (168,904) | (550,927) | 24,390,888 |
(*)투자부동산으로 계정재분류되었습니다.(주석 9 참조).
(3) 당분기말 현재 회사의 토지 및 건물은 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
11. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 대체 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 14,542,310 | (7,752,788) | (402,780) | 6,386,741 | 7,992,067 | (7,257,315) | 6,393,308 | (402,780) | 6,725,281 |
| 회원권(*) | 1,241,628 | - | (102,294) | 1,139,333 | 1,241,628 | - | - | (102,294) | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 261,500 | (233,767) | - | 27,733 | 261,500 | (220,692) | - | - | 40,808 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 6,393,308 | - | (6,393,308) | - | - |
| 합 계 | 16,045,437 | (7,986,555) | (505,074) | 7,553,808 | 15,888,503 | (7,478,006) | - | (505,074) | 7,905,423 |
(*) 무형자산 중 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류되며 상각되지않습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 분기말 |
| 소프트웨어 | 6,725,281 | 156,934 | (495,474) | 6,386,741 |
| 회원권 | 1,139,333 | - | - | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 40,808 | - | (13,075) | 27,733 |
| 합 계 | 7,905,423 | 156,934 | (508,549) | 7,553,808 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 분기말 |
| 소프트웨어 | 1,566,964 | - | (185,472) | 1,381,492 |
| 회원권 | 1,139,333 | - | - | 1,139,333 |
| 기타의무형자산 | 93,108 | - | (13,075) | 80,033 |
| 건설중인자산 | 5,431,325 | - | - | 5,431,325 |
| 합 계 | 8,230,731 | - | (198,547) | 8,032,183 |
12. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 : | ||
| 차량운반구 | 71,165 | 78,545 |
| 임대장비 | 92,827 | 112,718 |
| 사무실 | 21,477 | 26,076 |
| 합계 | 185,469 | 217,339 |
| 리스부채 : | ||
| 유동 | 122,369 | 120,765 |
| 비유동 | 61,253 | 92,453 |
| 합계 | 183,622 | 213,218 |
당분기 중 증가된 사용권자산 및 감소된 사용권자산은 없습니다 .
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 : | ||
| 차량운반구 | 7,380 | 26,061 |
| 사무실 | 4,599 | - |
| 임대장비 | 19,891 | 19,139 |
| 소 계 | 31,870 | 45,200 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,995 | 2,628 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 27,865 | 5,791 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 60백만원(전분기: 53백만원)입니다.
13. 미지급금및기타채무
당분기말과 전기말 현재 회사의 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 7,936,479 | - | 2,617,097 | - |
| 미지급비용 | 3,513,108 | - | 3,797,249 | - |
| 예수보증금 | 153,944 | - | 140,866 | - |
| 임대보증금 | 168,524 | 311,111 | 475,462 | 51,000 |
| 합 계 | 11,772,055 | 311,111 | 7,030,674 | 51,000 |
14. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| 단기차입금 | 우리은행 | 6.83 | 2023.04.17 | - | 3,000,000 | 만기상환 |
| 7.03 | 2023.04.17 | 3,000,000 | - | 만기상환 | ||
| 6.26 | 2023.04.17 | - | 10,000,000 | 만기상환 | ||
| 6.46 | 2023.04.17 | 10,000,000 | - | 만기상환 | ||
| 5.22 | 2023.02.14 | - | 8,000,000 | 만기상환 | ||
| 6.92 | 2023.08.14 | 7,000,000 | - | 만기상환 | ||
| DB저축은행 | 9.5 | 2023.12.20 | - | 61,000 | 만기상환 | |
| 합 계 | 20,000,000 | 21,061,000 | ||||
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 없습니다.
(3) 당분기말 현재 회사의 투자부동산 및 유형자산으로 분류된 토지 및 건물은 상기 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).
15. 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 전환사채(*) | 4,400,000 | 4,400,000 |
| 전환권조정 | (1,366,625) | (1,457,200) |
| 소 계 | 3,033,375 | 2,942,800 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,000,000 | 3,700,000 |
| 신주인수권조정 | (931,790) | (1,225,372) |
| 소 계 | 2,068,210 | 2,474,628 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 파생상품자산 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 파생상품부채 | 3,643,242 | 3,987,873 |
(*) 당분기 중 신주인수권부사채 액면가액 3,700백만원 중 700백만원이 신주인수권 행사되었습니다(주석 19 참조). 회사는 전환권과 신주인수권 행사일의 전환사채와 신주인수권부사채의 공정가치를 자본으로 인식하였습니다.
(2) 회사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 사채명칭 | 제1회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모비분리형 신주인수권부사채 |
| 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
| 발행일 | 2021.03.12 | 2021.03.12 |
| 만기일 | 2026.03.12 | 2026.03.12 |
| 액면가액 | 10,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 권면총액의 100% | 권면총액의 100% |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 만기이자율 | 0% | 0% |
| 만기상환율 | 100% | 100% |
| 전환비율 | 100% | 100% |
| 전환가액 및 행사가액 (*1) | 24,616원/주 | 24,616원/주 |
| 전환청구 및 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구권 및 신주인수권 행사 기간 | 2022년 03월 12일 ~ 2026년 02월 12일 | 2022년 03월 12일 ~ 2026년 02월 12일 |
| 전환가액 및 행사가액 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 | 합병, 분할, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 |
| 조기상환청구권(put option) | 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 03월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 사채원금의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구가능(*2) | 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 03월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 사채원금의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구가능(*2) |
| 매도청구권(call option) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 12일부터 2023년 03월 12일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능. 다만, 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음(*2),(*3) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 03월 12일부터 2023년 03월 12일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능. 다만, 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음(*2) |
(*1) 전기 중 전환가액 및 신주인수권행사가액이 8,206원에서 7,366원으로
조정되었습니다.
(*2) 전기 중 기한의 이익 상실사유가 발생하였고, 일부 사채에 대해 변경합의를
통해 기존 사채인수계약조건이 변경되었습니다.
(*3) 변경합의를 체결하지 않은 사채권자에 대한 매도청구권에 대해 매도청구권자
는 매도청구권을 행사할 수 없습니다.
(3) 파생상품
전환사채 및 신주인수권부사채 중 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에 해당되는 금액은 내재파생상품부채 및 독립파생상품자산으로 분류하여 공정가치로 인식하였습니다.
전환사채 및 신주인수권부사채의 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하여 계산되었습니다.
16. 수탁금및기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금(*1) | 2,418,491 | 2,205,881 |
| 수탁금(*1) | 20,418,117 | 18,870,806 |
| 선수수익(*1), (*2) | 330,159 | 245,133 |
| 예수금 | 373,066 | 416,051 |
| 부가세예수금 | 942,389 | 297,464 |
| 합 계 | 24,482,221 | 22,035,334 |
(*1) 여행상품의 대가로 고객으로부터 수취한 금액으로 기업회계기준서 제1115호에서 정의하는 계약부채에 해당 합니다.
(*2) 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로 회사의 포인트 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 결제금액의 1%에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여합니다.
17. 종업원급여
회사는 당분기말 현재 확정기여형 퇴직연금제도를 실시하고 있으며, 퇴직연금제도의시행에 따른 퇴직금 부담금은 당기비용으로 인식하고 있습니다. 회사가 당분기와 전분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 447백만원 및 340백만원입니다.
18. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 수권주식수는 100,000,000주이고, 1주당 금액은 500원이며, 발행주식수, 보통주자본금 및 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통주 발행주식수 | 15,842,126주 | 15,747,096주 |
| 보통주자본금 | 7,921,063 | 7,873,548 |
| 자본잉여금 : | ||
| 자기주식처분이익 | 5,280,765 | 5,280,765 |
| 주식발행초과금 | 8,274,334 | 24,317,953 |
| 합 계 | 13,555,099 | 29,598,718 |
(2) 당분기와 전분기 보통주 발행주식수 및 자기주식, 유통주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| 기초발행주식수 | 15,747,096 | 15,747,096 | 14,296,950 | 14,296,950 |
| 무상증자 | - | - | - | - |
| 전환권 및 신주인수권 행사 | 95,030 | 95,030 | 1,157,680 | 1,157,680 |
| 분기말 발행주식수 | 15,842,126 | 15,842,126 | 15,454,630 | 15,454,630 |
19. 기타자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환권대가 | 923,896 | 923,896 |
| 신주인수권대가 | 590,857 | 776,912 |
| 주식선택권 | 738,594 | 628,078 |
| 합 계 | 2,253,347 | 2,328,886 |
(2) 회사는 10,000백만원을 발행가액으로 하여 5년 만기의 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행하였습니다. 동 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환권대가, 신주인수권대가는 자본으로 분류되었으며, 전체 금융상품의 공정가치에서 금융부채의 공정가치를 차감하여 인식되었습니다(주석 15 참조).
20. 주식기준보상
(1) 회사는 이사회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
- 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식
- 부여방법 : 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부, 차액보상 방식 중 행사 신청 시점 에 이사회가 정함
- 가득조건 및 행사 가능 시점 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직하고
행사 시점에 재직 중인 임직원에 한해 행사 가능하며, 2년 경과 시점에서 최초 부
여주식의 30%, 3년 경과 시점에서 40%, 4년 경과 시점에서 30%를 행사
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
| 제 1회차 주식선택권 | 주식매수선택권 수량(단위 : 주) | 가중평균 행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| 기초 잔여주 | 352,500 | 378,000 | 9,866 | 9,866 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 소멸 | 6,000 | 25,500 | - | - |
| 기말 잔여주 | 346,500 | 352,500 | 9,866 | 9,866 |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
| 제 2회차 주식선택권 | 주식매수선택권 수량(단위 : 주) | 가중평균 행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| 기초 잔여주 | 858,250 | - | 8,920 | - |
| 부여 | - | - | - | - |
| 소멸 | 3,000 | - | - | - |
| 기말 잔여주 | 855,250 | - | 8,920 | - |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
(3) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 111백만원(1회차 주식선택권: 92백만원, 2회차 주식선택권:19백만원) 입니다.
21. 영업부문 정보
(1) 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다
(2) 회사의 영업은 여행알선 및 항공권 소매 등과 관련된 여행업으로 구성되어 있습니다. 회사의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 사용자로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 서비스 별 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 여행알선수입 | 13,480,865 | 13,480,865 | 262,889 | 262,889 |
| 항공권판매수입 등 | 1,272,913 | 1,272,913 | 124,935 | 124,935 |
| 항공권총액매출 | 7,525,509 | 7,525,509 | - | - |
| 기타 | 1,274,997 | 1,274,997 | 259,173 | 259,173 |
| 합 계 | 23,554,284 | 23,554,284 | 646,997 | 646,997 |
(3) 당분기와 전분기 중 영업수익은 대부분 국내에서 발생하고 있으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재합니다.
(4) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%를 초과하는 외부고객은 없습니다.
22. 영업비용
당분기와 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 5,030,680 | 5,030,680 | 2,254,720 | 2,254,720 |
| 퇴직급여 | 447,068 | 447,068 | 340,428 | 340,428 |
| 복리후생비 | 124,888 | 124,888 | 33,713 | 33,713 |
| 주식보상비용 | 110,516 | 110,516 | 111,838 | 111,838 |
| 판매수수료 | 1,889,684 | 1,889,684 | 170,337 | 170,337 |
| 광고선전비 | 2,197,761 | 2,197,761 | 145,887 | 145,887 |
| 지급수수료 | 2,535,256 | 2,535,256 | 452,602 | 452,602 |
| 판매촉진비 | 228,790 | 228,790 | 2,844 | 2,844 |
| 감가상각비 | 207,501 | 207,501 | 189,990 | 189,990 |
| 사용권자산상각비 | 31,870 | 31,870 | 45,199 | 45,199 |
| 무형자산상각비 | 508,549 | 508,549 | 198,547 | 198,547 |
| 대손상각비(환입) | (25,756) | (25,756) | 36,630 | 36,630 |
| 통신비 | 85,974 | 85,974 | 21,652 | 21,652 |
| 보험료 | 55,632 | 55,632 | 27,768 | 27,768 |
| 건물관리비 | 1,220 | 1,220 | 162 | 162 |
| 지급임차료 | 44,062 | 44,062 | 46,267 | 46,267 |
| 위약금손실 | 422,401 | 422,401 | 10,795 | 10,795 |
| 항공권총액원가 | 7,525,509 | 7,525,509 | - | - |
| 상품매출원가 | 261 | 261 | 259 | 259 |
| 기타 | 357,153 | 357,153 | 198,343 | 198,343 |
| 합 계 | 21,779,018 | 21,779,018 | 4,287,982 | 4,287,982 |
23. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 213,195 | 213,195 | 76,520 | 76,520 |
| 외화환산이익 | 8,481 | 8,481 | 870 | 870 |
| 외환차익 | 29,522 | 29,522 | 4,359 | 4,359 |
| 장기금융상품평가이익 | 4,715 | 4,715 | - | - |
| 합 계 | 255,913 | 255,913 | 81,749 | 81,749 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 483,734 | 483,734 | 501,265 | 501,265 |
| 외화환산손실 | - | - | 816 | 816 |
| 외환차손 | 116,887 | 116,887 | 1,216 | 1,216 |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | 5,306 | 5,306 |
| 합 계 | 600,621 | 600,621 | 508,603 | 508,603 |
24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | 31,198 | 31,198 | 309 | 309 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 2,601 | 2,601 |
| 잡이익 | 203 | 203 | 142 | 142 |
| 합 계 | 31,401 | 31,401 | 3,052 | 3,052 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 3,750 | 3,750 | 750 | 750 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 자사상품권환입(취소) | - | - | 14,860 | 14,860 |
| 잡손실 | 711 | 711 | 41 | 41 |
| 합 계 | 4,462 | 4,462 | 15,652 | 15,652 |
25. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
26. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
① 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 14,699,510 | 14,699,510 | 14,989,261 | 14,989,261 |
| 금융자산 | 15,260,760 | 15,260,760 | 10,253,460 | 10,253,460 | |
| 매출채권및기타채권 | 9,080,570 | 9,080,570 | 7,467,408 | 7,467,408 | |
| 비유동금융자산 | 660,635 | 660,635 | 713,832 | 713,832 | |
| 비유동매출채권및기타채권 | 659,003 | 659,003 | 455,057 | 455,057 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 비유동금융자산 | 106,949 | 106,949 | 102,234 | 102,234 |
| 합 계 | 40,467,427 | 40,467,427 | 33,981,252 | 33,981,252 | |
② 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융부채 | 미지급금및기타채무 | 9,909,670 | 9,909,670 | 5,249,251 | 5,249,251 |
| 단기차입금 | 20,000,000 | 20,000,000 | 21,061,000 | 21,061,000 | |
| 비유동기타채무 | 311,111 | 311,111 | 51,000 | 51,000 | |
| 전환사채 | 3,033,374 | 3,033,374 | 2,942,800 | 2,942,800 | |
| 신주인수권부사채 | 2,068,210 | 2,068,210 | 2,474,628 | 2,474,628 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 파생상품부채 | 3,643,242 | 3,643,242 | 3,987,873 | 3,987,873 |
| 합 계 | 38,965,607 | 38,965,607 | 35,766,552 | 35,766,552 | |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
-측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)
공시가격 (수준 1)
-수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수
있는 투입변수 (수준 2)
-자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 106,949 | - | - | 106,949 | 106,949 |
| 파생상품부채 | 3,643,242 | - | - | 3,643,242 | 3,643,242 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 102,234 | - | - | 102,234 | 102,234 |
| 파생상품부채 | 3,987,873 | - | - | 3,987,873 | 3,987,873 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | 106,949 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 3,643,242 | 3 | 옵션모델 | 이자율변동성, 무위험이자율 등 |
27. 특수관계자거래
(1) 회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | 주식회사 노랑풍선시티버스 |
| 관계기업 | 주식회사 위시빈 |
| 관계기업 | YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. |
(2) 주요 경영진 보상 내역
회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원(사내이사 3인, 사외이사 1인)을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 329,300 | 329,300 | 252,206 | 252,206 |
| 퇴직급여 | 101,250 | 101,250 | 74,452 | 74,452 |
| 합 계 | 430,550 | 430,550 | 326,658 | 326,658 |
회사의 주요 경영진에 대한 보상은 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 8,633 | 58,200 | 3,558 | 54,000 |
| 주식회사 위시빈 | - | 20,000 | 20,981 | - |
| 합 계 | 8,633 | 78,200 | 24,539 | 54,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| 주식회사 노랑풍선시티버스(*1)(*2) | 1,381,540 | 42,475 | 1,380,000 | 40,948 |
| 주식회사 위시빈 | - | 22,000 | - | - |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD.(*2) | 927,635 | 20,000 | 927,635 | 20,000 |
| 합 계 | 2,309,175 | 84,475 | 2,307,635 | 60,948 |
(*1) 회사는 노랑풍선시티버스 대여금에 대해 차량을 대상으로 근저당권을 설정하고 있습니다.
(*2) 당분기말 현재 대손충당금 2,308백만원(전기말 : 2,308백만원)을 설정하고 있습니다.
(5) 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 당분기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 1,380,000 | - | - | - | 1,380,000 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 전기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 1,380,000 | - | - | - | 1,380,000 |
| 주식회사 위시빈 | 200,000 | 400,000 | (600,000) | - | - |
(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 차입액 | 한도액 |
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 연대보증 | 우리은행 | 270,000 | 324,000 |
28. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받는 자 | 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
| 주식회사 노랑풍선 | 서울보증보험 | 이행지급보증 | 7,741,951 |
| 주식회사 노랑풍선 | 서울보증보험 | 공탁 | 13,000 |
| 주식회사 노랑풍선 | 우리은행 | 이행지급보증(*1) | 3,000,000 |
| 주식회사 노랑풍선 | 국민은행 | 이행지급보증(*2) | USD 200,000 |
| 주식회사 노랑풍선 | 한국여행업협회 | 공제영업보증 | 1,000,000 |
| 주식회사 노랑풍선 | 한국여행업협회 | 공제기획여행보증 | 500,000 |
(*1) IATA 이행지급보증 관련 우리은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 4 참조).
(*2) AGODA 이행지급보증 관련 국민은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 4참조).
(3) 보험가입의 내용
당분기말 현재 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험의 종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 |
| 재물보험 | 건물, 투자부동산 | 삼성화재해상보험 | 26,751,400 |
| 영업배상책임보험 | 회사 및 각 하청업체 | KB손해보험 | 2,000,000 |
| 합 계 | 28,751,400 | ||
회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
(4) 담보제공내역
당분기말 현재 회사가 타인에게 회사의 차입금에 대하여 제공한 담보제공 자산내용 은 다음과 같습니다(주석 9, 10 참조).
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종 류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 담보제공내용 |
| 투자부동산 | 토지 및 건물 | 35,114,446 | 25,200,000 | 우리은행 | 차입금 담보 |
| 유형자산 | 토지 및 건물 | 6,000,000 | DB저축은행 | ||
| 합 계 | 35,114,446 | 31,200,000 | |||
(5) 주요 소송 현황
당분기말 현재 회사가 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사건내용 | 계류법원 | 원 고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| 손해배상(*) | 서울동부지방법원 | 박윤혜 | 주식회사 노랑풍선 | 256,044 | 1심 진행 중 |
| 청구이의 | 서울중앙지방법원 | 박은지 | 주식회사 노랑풍선 | 77,779 | 1심 진행 중 |
(*) 해당 소송과 관련하여 회사는 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다.
회사의 경영진은 충당부채가 설정되지 않은 소송사건과 관련하여 현재의 의무가 존재하지 않으며 소송사건의 결과가 회사의 재무상태 및 영업성과에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 외화환산이익 | 8,481 | (870) |
| 이자수익 | (213,195) | (76,520) |
| 장기금융상품평가이익 | (4,715) | - |
| 유형자산처분이익 | - | (2,601) |
| 법인세비용 | 249,882 | (828,496) |
| 이자비용 | 483,734 | 501,265 |
| 감가상각비 | 207,501 | 189,990 |
| 사용권자산상각비 | 31,870 | 45,199 |
| 외화환산손실 | 816 | |
| 대손상각비 | (25,756) | 36,630 |
| 무형자산상각비 | 508,549 | 198,547 |
| 유형자산폐기손실 | 1 | 1 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 5,306 |
| 주식보상비용 | 110,516 | 111,838 |
| 자사상품권환입(취소) | - | 14,860 |
| 합 계 | 1,339,905 | 195,965 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,699,702) | (255,513) |
| 외상매출금의 감소(증가) | 212,114 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (3,212,528) | 622,725 |
| 선급비용의 감소(증가) | (541,248) | (167,322) |
| 영업보증금의 감소(증가) | (76,369) | 4,646 |
| 임차보증금의 감소(증가) | - | (24,630) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,633,490 | (197,141) |
| 미지급금의 증가(감소) | 5,319,382 | 1,119,623 |
| 예수금의 증가(감소) | (42,985) | (41,162) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 644,925 | - |
| 선수수익의 증가(감소) | 85,026 | (88,802) |
| 예수보증금의 증가(감소) | 13,078 | (580) |
| 선수금의 증가(감소) | 212,610 | 1,094,311 |
| 수탁금의 증가(감소) | 1,547,311 | (124,769) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (288,646) | 13,159 |
| 상품의 감소(증가) | 261 | - |
| 합 계 | 3,806,719 | 1,954,545 |
(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 주식발행초과금의 자본금 전입 | - | 578,840 |
| 신주인수권 행사 | 817,841 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 당분기말 |
| 임대보증금 | 526,462 | (46,827) | - | 479,635 |
| 단기차입금 | 21,061,000 | (1,061,000) | - | 20,000,000 |
| 유동리스부채 | 120,766 | (29,597) | 31,200 | 122,369 |
| 비유동리스부채 | 92,453 | - | (31,200) | 61,253 |
| 전환사채 | 2,942,800 | - | 90,574 | 3,033,374 |
| 신주인수권부사채 | 2,474,627 | - | (406,418) | 2,068,209 |
| 합 계 | 27,218,108 | (1,137,424) | (315,844) | 25,764,840 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 전분기말 |
| 단기차입금 | 19,000,000 | 8,000,000 | - | 27,000,000 |
| 유동리스부채 | 112,170 | (44,429) | 39,942 | 107,683 |
| 비유동리스부채 | 112,046 | - | 15,794 | 127,840 |
| 전환사채 | 5,894,646 | - | (2,583,124) | 3,311,522 |
| 신주인수권부사채 | 5,894,646 | - | (2,826,171) | 3,068,475 |
| 합 계 | 31,013,508 | 7,955,571 | (5,353,559) | 33,615,520 |
당사는 정관 제57조 및 제58조에 의거, 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당가능이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.
제57조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제58조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조의2 종류주식의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
1) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 1,163 | -24,078 | -10,285 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,208 | -24,316 | -10,105 | |
| (연결)주당순이익(원) | 74 | -1,567 | -713 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
2) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | 0.3 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2019년 01월 25일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 765,650 | 500 | 20,000 | 주1) |
| 2021년 07월 23일 | 무상증자 | 보통주 | 9,531,300 | 500 | 0 | 주2) |
| 2022년 03월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 426,517 | 500 | 8,206 | 주3) |
| 2022년 03월 14일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 536,186 | 500 | 8,206 | 주4) |
| 2022년 03월 24일 | 전환권행사 | 보통주 | 127,954 | 500 | 8,206 | 주3) |
| 2022년 03월 25일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 24,372 | 500 | 8,206 | 주4) |
| 2022년 03월 30일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 42,651 | 500 | 8,206 | 주4) |
| 2022년 04월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 127,954 | 500 | 8,206 | 주3) |
| 2022년 05월 11일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 36,558 | 500 | 8,206 | 주4) |
| 2022년 05월 27일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 127,954 | 500 | 8,206 | 주4) |
| 2023년 02월 13일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 47,515 | 500 | 7,366 | 주4) |
| 2023년 02월 14일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 47,515 | 500 | 7,366 | 주4) |
주1) 당사는 2018년 12월 17일 이사회에서 코스닥 시장 상장을 위한 신주발행을
결의하였으며, 기존 발행주식 4,000,000주와 일반공모를 통하여 모집한 신주
765,650주를 합산한 총 4,765,650주가 2019년 1월 30일 코스닥 시장에 상장하여 거래 개시 되었습니다.
주2) 당사는 2021년 7월 23일 주주명부에 등재된 주주에 대하여 소유주식 1주당 2주의
비율로 신주를 배정하였습니다.
주3) 제1회차 전환사채 전환청구권을 일부 행사하여 총 682,425주 발행되었습니다.
주4) 제2회차 신주인수권부사채 신주인수권을 일부 행사하여 총 862,751주
발행되었습니다.
2) 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2021.03.12 | 2026.03.12 | 10,000,000,000 | 기명식 보통주 | 2022.03.12 ~ 2026.02.12 | 100 | 7,366 | 4,400,000,000 | 597,339 | 주1) 주2) 주3) |
| 합 계 | - | - | - | 10,000,000,000 | - | - | 100 | 7,366 | 4,400,000,000 | 597,339 | - |
주1) 제1회차 전환사채 전환청구권을 2022년 3월 14일, 2022년 3월 24일,
2022년 4월 19일 일부 행사하여 총 682,425주 발행되었습니다.
주2) 2022년 09월 13일 전환가액이 8,206원에서 7,936원으로 조정되어, 전환가능
주식수가 조정되었습니다.
주3) 2022년 12월 12일 전환가액이 7,936원에서 7,366원으로 조정되어, 전환가능
주식수가 조정되었습니다.
(1) 전환가액 조정관련
(단위 : 원)
| 일 자 | 전환가액 | 비 고 |
| 2021.03.12 | 24,616 | 최초전환가액 |
| 2021.07.23 | 8,206 | 무상증자에 따른 조정 |
| 2022.09.13 | 7,936 | 시가하락에 따른 조정 |
| 2022.12.12 | 7,366 | 시가하락에 따른 조정 |
(2) 전환청구로 인한 주식전환 및 조기상환청구 관련
(단위 : 원)
| 일 자 | 금 액 | 비 고 |
| 2022.03.14 | 3,500,000,000 | 전환청구 |
| 2022.03.24 | 1,050,000,000 | 전환청구 |
| 2022.04.19 | 1,049,990,524 | 전환청구 |
| 2023.03.13 | 9,476 | 조기상환청구 |
| 사채권면잔액 | 4,400,000,000 | - |
3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상 주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환 사채 | 미행사 신주 인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율 (%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 제2회 무기명식 이권부무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2 | 2021.03.12 | 2026.03.12 | 10,000,000,000 | 기명식 보통주 | 2022.03.12 ~ 2026.02.12 | 100 | 7,366 | 3,000,000,000 | 407,276 | 주1) 주2) 주3) |
| 합 계 | - | - | - | 10,000,000,000 | - | - | 100 | 7,366 | 3,000,000,000 | 407,276 | - |
주1) 제2회차 신주인수권부사채 신주인수권을 2022년 3월 14일, 2022년 3월 25일,
2022년 3월 30일, 2022년 5월 11일, 2022년 5월 27일, 2023년 2월 13일,
2023년 2월 14일 일부 행사하여 총 862,751주 발행되었습니다.
주2) 2022년 09월 13일 행사가액이 8,206원에서 7,936원으로 조정되어, 행사가능
주식수가 조정되었습니다.
주3) 2022년 12월 12일 행사가액이 7,936원에서 7,366원으로 조정되어, 행사가능
주식수가 조정되었습니다.
(1) 신주인수권 행사가액 조정관련
(단위 : 원)
| 일 자 | 전환가액 | 비 고 |
| 2021.03.12 | 24,616 | 최초전환가액 |
| 2021.07.23 | 8,206 | 무상증자에 따른 조정 |
| 2022.09.13 | 7,936 | 시가하락에 따른 조정 |
| 2022.12.12 | 7,366 | 시가하락에 따른 조정 |
(2) 신주인수권행사청구로 인한 주식전환 관련
(단위 : 원)
| 일 자 | 금 액 | 비 고 |
| 2022.03.14 | 4,400,000,000 | 행사청구 |
| 2022.03.25 | 200,000,000 | 행사청구 |
| 2022.03.30 | 350,000,000 | 행사청구 |
| 2022.05.11 | 300,000,000 | 행사청구 |
| 2022.05.17 | 1,050,000,000 | 행사청구 |
| 2023.02.13 | 350,000,000 | 행사청구 |
| 2023.02.14 | 350,000,000 | 행사청구 |
| 사채권면잔액 | 3,000,000,000 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
4) 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)노랑풍선 | 회사채 | 사모 | 2021년 03월 12일 | 10,000 | 표면이자율: 0.0% 만기이자율: 0.0% | - | 2026년 03월 12일 | 일부상환 | - |
| (주)노랑풍선 | 회사채 | 사모 | 2021년 03월 12일 | 10,000 | 표면이자율: 0.0% 만기이자율: 0.0% | - | 2026년 03월 12일 | 일부상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 20,000 | - | - | - | - | - |
5) 기업어음증권 미상환 잔액
"해당사항 없습니다."
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
6) 단기사채 미상환 잔액
"해당사항 없습니다."
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7) 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 7,400 | - | - | - | - | 7,400 | |
| 합계 | - | - | 7,400 | - | - | - | - | 7,400 | |
8) 신종자본증권 미상환 잔액
"해당사항 없습니다."
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
9) 조건부자본증권 미상환 잔액
"해당사항 없습니다."
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
10) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
"해당사항 없습니다."
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| (이행현황기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 일반공모 | 1 | 2019년 01월 24일 | 채무상환자금 | 10,000 | 시설대출상환자금 | 5,000 | - |
| 일반공모 | 1 | 2019년 01월 24일 | 타법인증권취득자금 | 3,500 | 자회사 (주)노랑풍선시티버스 유상증자 : 449백만원 (주)위시빈 주식 양수 : 943백만원 | 1,392 | - |
| 일반공모 | 1 | 2019년 01월 24일 | 운영자금(IT 개발비 등) | 6,500 | OTA 플랫폼 개발 구축 | 7,795 | - |
| - | - | - | 합계 | 20,000 | 합계 | 14,187 | - |
(*) 2015년 사옥 매입을 위해 차입한 시설자금대출 중 총 50억원을 상환하였습니다.
(*) 자회사 (주)노랑풍선시티버스 운영자금 지원을 위한 유상증자 출자 및 타법인 주식
양수에 사용하였습니다.
(*) 2022년 3분기 OTA 플랫폼 개발 구축이 완료되었으며, 용역 대금 및 서버 구입 등에
7,795백만원을 사용하였습니다.
(*) 채무상환 및 운영자금에 사용할 목적으로, 현재 미사용자금 5,813백만원은
금융기관에 예치하고 있습니다.
2) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 사모 전환사채 | 제1회 | 2021년 03월 12일 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 5,600 | - |
| 사모 신주인수권부사채 | 제2회 | 2021년 03월 12일 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 7,000 | - |
| - | - | - | 합계 | 20,000 | 합계 | 12,600 | - |
(*) 당사는 2021.03.10 개최한 이사회에서「제1회 무기명식 이권부 무보증 사모
전환사채」 및 「제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채」 발행을 결의하였고, 2021.03.12 납입 완료되었습니다.
(*) 운영자금 목적으로 12,600백만원을 사용하였습니다.
(*) 사업보고서 제출일 현재 미사용자금 7,400백만원은 금융기관에 예치되어 있습니다.
3) 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 7,400 | - | - |
| 계 | 7,400 | - | ||
1. 대손충당금 설정현황(연결 재무제표 기준)
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 1분기 | 미수금 | 9,579,851 | 1,164,245 | 12.2% |
| 외상매출금 | 112,852 | 69,682 | 61.7% | |
| 영업보증금 | 755,618 | 256,983 | 34.0% | |
| 장기대여금 | 377,689 | 377,689 | 100.0% | |
| 합계 | 10,826,009 | 1,868,599 | 17.3% | |
| 제22기 | 미수금 | 7,876,107 | 1,147,843 | 14.6% |
| 외상매출금 | 325,603 | 72,439 | 22.2% | |
| 영업보증금 | 679,249 | 296,384 | 43.6% | |
| 장기대여금 | 377,689 | 377,689 | 100.0% | |
| 합계 | 9,258,647 | 1,894,355 | 20.5% | |
| 제21기 | 미수금 | 2,276,764 | 1,354,304 | 59.5% |
| 외상매출금 | 383,023 | 22,860 | 6.0% | |
| 영업보증금 | 532,658 | 426,792 | 80.1% | |
| 단기대여금 | 51,301 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | 377,689 | 377,689 | 100.0% | |
| 합계 | 3,621,435 | 2,181,645 | 60.2% |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,894,355 | 2,181,645 | 3,498,833 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | -125,916 | -1,353,648 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | -125,916 | -1,414,058 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | 60,409 |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -25,756 | -161,375 | 36,460 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,868,599 | 1,894,355 | 2,181,645 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결회사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 기간 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 기대손실율을 계산하였습니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 8,663,034 | 20,361 | 117,778 | 891,530 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 8,663,034 | 20,361 | 117,778 | 891,530 | |
| 구성비율 | 89.4% | 0.2% | 1.2% | 9.2% | |
2. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제23기 1분기 | 제22기 | 제21기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 여행 | 상품재고 | 20,580 | 14,656 | 28,855 | - |
| 항공권재고 | 1,430,140 | 3,063,630 | - | ||
| 소 계 | 1,450,720 | 3,078,286 | 28,855 | - | |
| 합계 | 1,450,720 | 3,078,286 | 28,855 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.44% | 3.31% | 0.03% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 13.32회 | 4.95회 | 3회 | - | |
(2) 재고자산의 실사내역 등
재고자산의 실사는 결산기마다 외부감사인의 입회하에 대체적 검토를 수행하여 확인하고 있습니다.
3. 수주계약 현황
- 해당사항 없습니다.
4. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품 종류별 공정가치
① 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 14,982,320 | 14,982,320 | 15,413,060 | 15,413,060 |
| 금융자산 | 15,260,760 | 15,260,760 | 10,253,460 | 10,253,460 | |
| 매출채권및기타채권 | 9,102,852 | 9,102,852 | 7,486,286 | 7,486,286 | |
| 비유동금융자산 | 664,132 | 664,132 | 713,832 | 713,832 | |
| 비유동매출채권및기타채권 | 659,003 | 659,003 | 455,058 | 455,058 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 비유동금융자산 | 106,949 | 106,949 | 105,731 | 105,731 |
| 합 계 | 40,776,016 | 40,776,016 | 34,427,427 | 34,427,427 | |
② 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 재무상태표 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융부채 | 미지급금및기타채무 | 9,942,154 | 9,942,154 | 5,407,494 | 5,407,494 |
| 단기차입금 | 20,270,000 | 20,270,000 | 21,331,000 | 21,331,000 | |
| 비유동기타채무 | 290,111 | 290,111 | 30,000 | 30,000 | |
| 장기차입금 | 70,000 | 70,000 | 70,000 | 70,000 | |
| 전환사채 | 3,033,374 | 3,033,374 | 2,942,800 | 2,942,800 | |
| 신주인수권부사채 | 2,068,210 | 2,068,210 | 2,474,628 | 2,474,628 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 파생상품부채 | 3,643,242 | 3,643,242 | 3,987,873 | 3,987,873 |
| 합 계 | 39,317,091 | 39,317,091 | 36,243,795 | 36,243,795 | |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의
(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 106,949 | - | - | 106,949 | 106,949 |
| 파생상품자산 | 3,643,242 | - | - | 3,643,242 | 3,643,242 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | |||||
| 금융자산 | 105,731 | - | - | 105,731 | 105,731 |
| 파생상품부채 | 3,987,873 | - | - | 3,987,873 | 3,987,873 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 당분기손익-공정가치측정 금융자산 및 부채의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | 106,949 | 3 | 원가접근법 | - |
| 파생상품부채 | 3,643,242 | 3 | 옵션모델 | 이자율변동성, 무위험이자율 등 |
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기(당기) 1분기 | 한울회계법인 | - | - | - |
| 제22기(전기) | 삼일회계법인 | 연결감사보고서 적정의견 감사보고서 적정의견 | (*1) 하기 주석 참조 | (*2) 하기 주석 참조 |
| 제21기(전전기) | 삼일회계법인 | 연결감사보고서 적정의견 감사보고서 적정의견 | (*3) 하기 주석 참조 | (*4) 하기 주석 참조 |
(*1)
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 초부터 "COVID-19의 확산" (이하, 코로나 19 대유행)으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나 19 대유행에 따른 사회적 거리두기 및 정부의 여행자제 권고와 국가별 외국인 입국 제한 정책 등으로 여행 수요가 감소되어 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 지속될 수 있습니다.
(*2)
연결재무제표에 대한 주석 2에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 고객과의 계약에서 항공권의 공급과 여행알선용역으로 구별되는 수행의무를 식별하고 의무를 이행한 시점에 수익을 인식합니다.
연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나 19 대유행에 따른 사회적 거리두기 및 정부의 여행자제 권고와 국가별 외국인 입국 제한 정책 등으로 2019년 하반기부터 여행 수요가 감소되었습니다. 이러한 외부 환경의 불확실성으로 인하여 회사는 수익의 과대 계상 유인이 존재합니다. 따라서 전체 매출의 발생사실과 관련하여 유의적인 위험이 있는 것으로 판단하고 이 영역에 관심을 기울였습니다.
(*3)
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표 주석 3에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 초부터 "COVID-19의 확산" (이하, 코로나 19 대유행)으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나 19 대유행에 따른 사회적 거리두기 및 정부의 여행자제 권고와 국가별 외국인 입국 제한 정책 등으로 여행 수요가 감소되어 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 지속될 수 있습니다.
(*4)
연결재무제표에 대한 주석 2에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 고객과의 계약에서 항공권의 공급과 여행알선용역으로 구별되는 수행의무를 식별하고 의무를 이행한 시점에 수익을 인식합니다.
연결회사의 영업 기반인 여행업의 경우 코로나 19 대유행에 따른 사회적 거리두기 및 정부의 여행자제 권고와 국가별 외국인 입국 제한 정책 등으로 여행 수요가 감소되어 연결회사의 매출이 전기대비 당기에 유의적으로 감소하였습니다. 이러한 외부 환경의 불확실성으로 인하여 연결회사는 수익의 과대 계상 유인이 존재합니다. 따라서 전체 매출의 발생사실과 관련하여 유의적인 위험이 있는 것으로 판단하고 이 영역에 관심을 기울였습니다.
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제23기(당기) 1분기 | 한울회계법인 | 연결 및 별도 재무제표 반기 검토 및 감사 | 150,000천원 | 1,200 | - | - |
| 제22기(전기) | 삼일회계법인 | 연결 및 별도 재무제표 반기 검토 및 감사 | 115,000천원 | 1,150 | 115,000천원 | 1,151 |
| 제21기(전전기) | 삼일회계법인 | 연결 및 별도 재무제표 반기 검토 및 감사 | 135,000천원 | 1,300 | 135,000천원 | 1,487 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제23기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제22기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제21기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
1 | 2023년 03월 13일 | 회사측: 감사 | 서면회의 | 감사인의 독립성, 경영진 서면진술등 감사종결 보고, |
| 2 | 2022년 09월 28일 | 회사측: 감사 | 서면회의 | 감사일정 및 투입시간 계획 |
| 3 | 2022년 03월 23일 | 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 포함 3인 | 서면회의 | 감사인의 독립성, 경영진 서면진술등 감사종결 보고 |
| 4 | 2021년 09월 17일 | 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 포함 4인 | 서면회의 | 감사일정 및 투입시간 계획 부정 및 부정위험, 독립성, 경영진 및 감사인의 책임 등 |
| 5 | 2021년 03월 17일 | 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 포함 3인 | 서면회의 | 감사인의 독립성, 경영진 서면진술등 감사종결 보고 |
| 6 | 2020년 10월 23일 | 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 포함 3인 | 서면회의 | 감사일정 및 투입시간 계획 부정 및 부정위험, 독립성, 경영진 및 감사인의 책임 등 |
5. 회계감사인의 변경
당사는 제21기 사업연도로 삼일회계법인과의 감사계약이 종료됨에 따라 2022년 1월 감사인선임위원회를 개최하고 2022년부터 2024년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 삼일회계법인을 재선임하였으나, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 2022년 10월에 당사는 금융감독원으로부터 '관리종목 지정 등'의 사유로 감사인 지정 사전통지를 받았고, 2022년 11월에 한울회계법인과 2023년부터 2025년까지 연속하는 3개 사업연도 감사 계약을 체결하였습니다.
1) 내부통제 유효성 감사
당사의 감사는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 보고하였습니다.
2) 내부회계관리제도
대표이사 및 내부회계관리자는 2022년 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태를 평가하였으며, 그 결과 '내부회계관리제도 평가 및 모범규준'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음을 확인하였습니다.
또한 당사의 외부감사인은 상기 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 검토를 실시하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범 규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
3) 내부통제구조의 평가
2022년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은경우가 존재하지 않습니다.
1. 이사회의 구성
본 공시서류 제출일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사를 포함 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 정관 제40조 및 이사회 운영규정에 의거하여 대표이사가 겸직하고 있습니다.
2. 사외이사 및 그 변동현황
당사는 내부통제구조 확립 및 경영투명성 제고를 위해 최대주주와 관계없는 외부인사로 사외이사를 선임하였으며, 이사회에 참여하여 부의된 안건의 적정성, 그 내용의 타당성을 검토하여 기업의 사회적 책임을 성실히 수행할 수 있도록 회사 경영에 관한 감시 및 견제의 역할을 수행하고 있습니다. 본 공시서류작성기준일 현재 당사 사외이사 주요 이력은 다음과 같습니다.
| 성명 | 주요 약력 | 최대주주와의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 허인구 (58年生) | 1984 서울대학교 경제학 학사 2009 SBS Sports 대표이사 2009 SBS골프 대표이사 2010 SBS스포츠기획단 단장 2012 미디어크리에이트 영업담당 전무 2014 미디어크리에이트 영업총괄 2015 미디어크리에이트 사장 2018~현재 G1 강원민방 대표이사 사장(겸직) | 관계없음 | 해당사항 없음 | 2022.03.31 재선임 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | - | - | - |
4. 중요의결사항
회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | 사외이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 고재경 | 최명일 | 김진국 | 허인구 | ||||
| (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | ||||
찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | ||||||
| 23-01 | 2023.01.18 | - 2022년 4분기 실적 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - |
| 23-02 | 2023.02.07 | - 제22기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 - 제22기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건 - 2023년 경영계획 승인의 건 - 내부회계관리규정 개정 및 업무지침 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-03 | 2023.03.07 | - 제22기 정기주주총회 안건 확정에 따른 정정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23-04 | 2023.03.27 | - IATA 항공권 발권 지급보증을 위한 담보 설정의 건 - IATA 항공권 발권 관련 담보 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
5. 이사회의 독립성
이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주 제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 |
| 사내이사 | 고재경 | 이사회 | 회장 | 해당없음 | 본인 | 2022.03.31 ~ 2024.03.30(연임 9회) |
| 최명일 | 이사회 | 회장 | 해당없음 | 특수관계인 | 2022.03.31 ~ 2024.03.30(연임 8회) | |
| 김진국 | 이사회 | 대표이사 | 해당없음 | 해당없음 | 2022.03.31 ~ 2024.03.30 | |
| 사외이사 | 허인구 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 | 2022.03.31 ~ 2024.03.30(연임 2회) |
6. 사외이사의 전문성
회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
7. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 향후 주요 경영현황과 관계된 적합한 교육이 있을 경우 사외이사와 논의하여 교육을 실시할 예정입니다. |
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 담당업무 | 최대주주와의 관계 | 주요경력 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상근감사 | 김용호 | 회사의 회계 및 업무에 대한 감사 | 해당없음 | 2009 ~ 2010 대전지방검찰청 홍성지청창 2010 ~ 2011 대구지방검찰청 서부지청 차장검사 2011 ~ 2012 한국형사정책연구원 2012 ~ 현재 법무법인 이룸 변호사 | 2023.03.22 ~ 2026.03.21 (연임 2회) |
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제50조 (감사의 직무와 의무) | 제50조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제39조의2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
1) 감사의 주요 활동내용
회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고(출석률:100%) |
|---|---|---|---|---|
| 23-01 | 2023.01.18 | - 2022년 4분기 실적 보고의 건 | 보고 | - |
| 23-02 | 2023.02.07 | - 제22기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 - 제22기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건 - 2023년 경영계획 승인의 건 - 내부회계관리규정 개정 및 업무지침 제정의 건 | 가결 | - |
| 23-03 | 2023.03.07 | - 제22기 정기주주총회 안건 확정에 따른 정정 | 가결 | - |
| 23-04 | 2023.03.27 | - IATA 항공권 발권 지급보증을 위한 담보 설정의 건 - IATA 항공권 발권 관련 담보 제공의 건 | 가결 | - |
2) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 향후 주요 경영현황과 관계된 적합한 교육이 있을 경우 비상근감사와 논의하여 교육을 실시할 예정입니다. |
3) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무감사실 | 2 | 실장 1명(6년) 과장 1명(6년) | 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 |
4) 준법지원인 등 지원조직 현황
- 해당사항 없습니다.
투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 15,842,126 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 15,842,126 | - |
| 우선주 | - | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 고재경 | 본인 | 보통주 | 2,003,000 | 12.72 | 2,003,000 | 12.64 | - |
| 최명일 | 임원 | 보통주 | 1,783,600 | 11.33 | 1,783,600 | 11.26 | - |
| 최명선 | 임원 | 보통주 | 800,000 | 5.08 | 800,000 | 5.05 | - |
| 고정선 | 특수관계인 | 보통주 | 663,000 | 4.21 | 663,000 | 4.19 | - |
| 최명희 | 특수관계인 | 보통주 | 660,000 | 4.19 | 660,000 | 4.17 | - |
| 유민자 | 특수관계인 | 보통주 | 18,342 | 0.12 | 18,342 | 0.12 | - |
| 고미옥 | 특수관계인 | 보통주 | 19,741 | 0.13 | 19,741 | 0.12 | - |
| 고미연 | 특수관계인 | 보통주 | 19,537 | 0.12 | 19,537 | 0.12 | - |
| 고원석 | 특수관계인 | 보통주 | 23,960 | 0.15 | 23,960 | 0.15 | - |
| 최선호 | 특수관계인 | 보통주 | 29,435 | 0.19 | 29,435 | 0.19 | - |
| 최성현 | 특수관계인 | 보통주 | 24,336 | 0.15 | 24,336 | 0.15 | - |
| 곽정숙 | 특수관계인 | 보통주 | 5,973 | 0.04 | 5,973 | 0.04 | - |
| 최영준 | 특수관계인 | 보통주 | 5,961 | 0.04 | 5,961 | 0.04 | - |
| 최영재 | 특수관계인 | 보통주 | 5,964 | 0.04 | 5,964 | 0.04 | - |
| 신진철 | 특수관계인 | 보통주 | 3,039 | 0.02 | 3,039 | 0.02 | - |
| 김현숙 | 임원 | 보통주 | 292,806 | 1.86 | 292,806 | 1.85 | - |
| 오경현 | 임원 | 보통주 | 0 | 0 | 1,000 | 0.01 | (주1) |
| 구예원 | 임원 | 보통주 | 0 | 0 | 1,000 | 0.01 | (주2) |
| 계 | 보통주 | 6,358,694 | 40.39 | 6,360,694 | 40.17 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
(주1) 2023.02.08 임원 오경현은 1,000주를 장내매입 하였습니다.
(주2) 2023.02.01 임원 구예원은 1,000주를 장내매입 하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직책명 | 약력 | 비고 |
| 고재경 (1962.1.24) | 회장 | 2001.09 ~ 2018.01 노랑풍선 대표이사 2018.01 ~ 現 노랑풍선 회장 | - |
3. 최대주주 변동 현황
공시서류작성 기준인 최근 3사업연도를 포함하여 설립 이후 최대주주의 변동사항이 없습니다.
4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없습니다.
5. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 고재경 | 2,003,000 | 12.64 | - |
| 최명일 | 1,783,600 | 11.26 | - | |
| 최명선 | 800,000 | 5.05 | - | |
| 우리사주조합 | 76,599 | 0.48 | - | |
6. 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2022년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 47,222 | 47,228 | 99.99 | 9,544,690 | 15,747,096 | 60.61 | (주1) |
(주1) 상기 소액주주현황은 2022년 12월 31일 주주명부폐쇄 기준으로 기재한 것으로
결산일 현재 소액주주현황과 차이가 있을수 있습니다.
7. 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관 제10조 (신주인수권) | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 제3자(법인 및 개인포함)에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산˙판매˙자본제휴, 재무구조 개선, 시설투자, 인수합병 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
8. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 2022년 10월 | 2022년 11월 | 2022년 12월 | 2023년 1월 | 2023년 2월 | 2023년 3월 | ||
| 보통주 | 주가(원) | 최 고 | 6,660 | 6,500 | 7,940 | 9,310 | 9,300 | 8,980 |
| 최 저 | 5,860 | 5,800 | 6,440 | 7,160 | 8,650 | 8,150 | ||
| 평 균 | 6,219 | 6,167 | 7,229 | 8,405 | 9,092 | 8,630 | ||
| 거래량(주) | 최고(일) | 210,555 | 102,734 | 379,559 | 230,066 | 123,057 | 306,230 | |
| 최저(일) | 22,005 | 11,472 | 45,337 | 42,705 | 43,562 | 35,082 | ||
| 월 간 | 1,243,727 | 879,733 | 2,281,856 | 2,114,026 | 1,395,006 | 1,612,271 | ||
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 고재경 | 남 | 1962년 01월 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 회장 | 성균관대학교 최고경영자과정 수료 노랑풍선 회장 | 2,003,000 | - | 본인 | 21년7개월 | 2024년 03월 30일 |
| 최명일 | 남 | 1964년 04월 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 회장 | 서울대학교 국제대학원 GLP 36기 수료 노랑풍선 회장 | 1,783,600 | - | 친인척 | 21년7개월 | 2024년 03월 30일 |
| 김진국 | 남 | 1962년 08월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 서강대학교 경영대학원 前) 캐세이퍼시픽 항공사 여객판매부 前) 하나투어 대표이사 사장 | - | - | 해당없음 | 1년 2개월 | 2024년 03월 30일 |
| 최명선 | 남 | 1970년 03월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 대외협력고문 | 서울대학교 국제대학원 GLP 37기 수료 | 800,000 | - | 친인척 | 21년7개월 | 2023년 12월 31일 |
| 김현숙 | 여 | 1972년 09월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 상품영업본부장 | 前) 수도항공 / 크린세계여행 | 292,806 | - | 해당없음 | 1년 2개월 | 2023년 12월 31일 |
| 김혁진 | 남 | 1967년 04월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 재무본부장 | 前) 하나투어 경영기획본부장 | - | - | 해당없음 | 1년 2개월 | 2025년 02월 02일 |
| 이원경 | 남 | 1963년 04월 | 전무 | 미등기 | 상근 | IT본부장 | 前) 키움프라이빗에쿼티 전략투자실장 | - | - | 해당없음 | 1년 | 2025년 03월 31일 |
| 오경현 | 남 | 1978년 11월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 온라인사업본부장 | 前) 하나투어 이커머스마케팅부 부서장 | 1,000 | - | 해당없음 | 1년 1개월 | 2025년 02월 28일 |
| 박정식 | 남 | 1976년 06월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 일본사업부서장 | 前) 교원투어 | - | - | 해당없음 | 0년 11개월 | 2023년 05월 08일 |
| 홍필한 | 남 | 1968년 01월 | 이사 | 미등기 | 상근 | IT기획부서장 | 前) 교원 PM 팀장 | - | - | 해당없음 | 1년 | 2025년 04월 10일 |
| 구예원 | 여 | 1978년 11월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 마케팅 및 온라인판매부서장 | 前) 하나투어 CRM부 부서장 | 1,000 | - | 해당없음 | 1년 1개월 | 2025년 02월 28일 |
| 김성태 | 남 | 1981년 12월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 경영기획본부장 | 前) 하나투어 기획조정실장 | - | - | 해당없음 | 1년 1개월 | 2025년 02월 28일 |
| 허인구 | 남 | 1959년 08월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 서울대학교 경제학과 前) SBS 미디어크리에이트 대표이사 G1강원민방 대표이사 | - | - | 해당없음 | 5년 3개월 | 2024년 03월 30일 |
| 김용호 | 남 | 1962년 11월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 비상근감사 | 연세대학교 법학과 前) 대구지방검찰청 서부지청 차장검사 법무법인 이룸 | - | - | 해당없음 | 5년 3개월 | 2026년 03월 21일 |
2) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 일반 및 국외 여행사업 | 남 | 118 | - | 2 | - | 120 | 3.3년 | 1,523,918 | 12,699 | 6 | 18 | 24 | - |
| 일반 및 국외 여행사업 | 여 | 288 | - | 3 | - | 291 | 3.1년 | 2,524,035 | 8,673 | - | |||
| 합 계 | 406 | - | 5 | - | 411 | 3.9년 | 4,047,953 | 9,849 | - | ||||
(*) 상기 연간 급여 총액 및 1인당 평균 급여액은 공시 대상기간(2023.01.01~2023.03.31)동안 지급된 금액입니다.
3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 9 | 278,051 | 30,895 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 3,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 300,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 334,000 | 66,800 | - |
(*) 상기 인원수, 보수총액 및 1인당 평균 보수액은 공시대상 기간
(2023.01.01 ~ 2023.03.31)동안 재임한 등기임원에게 지급된 내역입니다.
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 325,400 | 108,467 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 3,900 | 3,900 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 4,700 | 4,700 | - |
(*) 상기 인원수, 보수총액 및 1인당 평균 보수액은 공시대상 기간
(2023.01.01 ~ 2023.03.31)동안 재임한 등기임원에게 지급된 내역입니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
3. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
4. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
5. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
6. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
(*) 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 1 | 377 | (주1) |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | 1 | 377 | - |
(주1) 공정가치 산정방법 및 주요 가정
1. 주당 공정가치 : 2,511원
2. 산정방법 : 이항모형
3. 공정가치 산정 가정
1) 권리부여일 직전일의 종가 : 8,540원
2) 행사가격 : 8,920원
3) 무위험이자율 : 3.32%
4) 행사기간 : 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일
5) 예상주가변동성 : 33.22% (평가기준일 직전 180영업일 기준의 변동성을 적용)
4. 상기 내역은 회계감사 의견에 따라 수정될 수 있음.
<표2>
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 정진원 (*) | 미등기임원 | 2021년 07월 07일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2023년 07월 07일 ~ 2026년 07월 06일 | 9,866 | X | - |
| 송석원 (*) | 미등기임원 | 2021년 07월 07일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2023년 07월 07일 ~ 2026년 07월 06일 | 9,866 | X | - |
| 김영준 (*) | 미등기임원 | 2021년 07월 07일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 15,000 | - | - | - | - | 45,000 | 2023년 07월 07일 ~ 2026년 07월 06일 | 9,866 | X | - |
| 오미경 (*) | 계열회사 임원 | 2021년 07월 07일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 10,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2023년 07월 07일 ~ 2026년 07월 06일 | 9,866 | X | - |
| 안OO 외 52명 (*) (주1) | 직원 | 2021년 07월 07일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 61,000 | - | - | - | - | 183,000 | 2023년 07월 07일 ~ 2026년 07월 06일 | 9,866 | X | - |
| 김진국 | 등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 150,000 | - | - | - | - | 150,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 김혁진 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 70,000 | - | - | - | - | 70,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 김현숙 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 이원경 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 오경현 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 김성태 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 구예원 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 박정식 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 김태규 | 미등기임원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
| 윤OO 외 323명(주1) | 직원 | 2023년 03월 22일 | 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 338,250 | - | - | - | - | 338,250 | 2025년 03월 22일 ~ 2028년 03월 21일 | 8,920 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2023년 03월 31일) 현재 종가 : 8,310원
(*) 기말 미행사수량은 2021년 07월 07일 무상증자(1주당 2주의 비율로 신주를 배정,
신주배정기준일 : 2021년 07월 23일) 결정에 따라 무상증자분을 반영한 수량입니다.
(주1) 직원 개인별로 부여받은 주식매수선택권이 발행주식총수의 1만분의 10 미만이므로, 공시서류 작성 기준에 따라 부여대상자의 성명을 생략하였습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)노랑풍선 | - | 3 | 3 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 계통도
계통도 |
3. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황
공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용
공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 3 | 3 | - | 260 | - | 260 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 3 | 3 | - | 260 | - | 260 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여등
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
| 관계기업 | 주식회사 위시빈 YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. |
(2) 주요 경영진 보상 내역
연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원(사내이사 3인, 사외이사 1인)을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 329,300 | 329,300 | 252,206 | 252,206 |
| 퇴직급여 | 101,250 | 101,250 | 74,452 | 74,452 |
| 합 계 | 430,550 | 430,550 | 326,658 | 326,658 |
연결회사의 주요 경영진에 대한 보상은 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 주식회사 위시빈 | - | 20,000 | - | - |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| 주식회사 위시빈 | - | 22,000 | - | - |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD.(*) | 927,635 | 20,000 | 927,635 | 20,000 |
| 합 계 | 927,635 | 42,000 | 927,635 | 20,000 |
(*)당분기말 현재 대손충당금 927백만원(전기말 : 927백만원)을 설정하고 있습니다.
(5) 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 당분기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
② 전기
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 자금대여거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 상환 | 외화환산 | 전기말 | |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 377,689 | - | - | - | 377,689 |
| 주식회사 위시빈 | 200,000 | 400,000 | (600,000) | - | - |
1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황
당사는 영업수익 및 영업비용 표시에 대한 회계 처리와 관련된 수정사항을 반영하여 2018년 및 비교 표시되는 2017년 재무제표를 재작성하였으며, 이와 관련하여 외부감사인은 2018년 감사보고서를 재발행하였습니다. 이에 당사는 2019.03.29 제출한 제18기 사업보고서를 정정하여 신고하였으며, 2020.03.18 금융감독원 전자공시시스템에 제출된 정정 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.
2) 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 정기/임시 | 의안내용 | 가결여부 |
| 2023.03.22 | 정기 | - 제22기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 - 정관일부 변경의 건 - 감사선임의 건 - 이사보수 한도액 승인의 건 - 감사보수 한도액 승인의 건 - 자본준비금 감소 승인의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 2022.03.31 | 정기 | - 제21기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 - 정관일부 변경의 건 - 이사선임의 건 - 이사보수 한도액 승인의 건 - 감사보수 한도액 승인의 건 - 이사회에서 부여한 주식매수선택권 승인의 건 | 가결 |
| 2021.03.26 | 정기 | - 제20기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 - 정관일부 변경의 건 - 이사선임의 건 - 이사보수 한도액 승인의 건 - 감사보수 한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2020.03.27 | 정기 | - 제19기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 - 정관 일부 변경의 건 - 이사 선임의 건 - 감사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 |
| 2019.06.27 | 임시 | - 이사 재선임의 건 | 가결 |
| 2019.03.29 | 정기 | - 제18기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 - 정관 일부 변경의 건 - 이사 선임의 건 - 감사위원 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 임원 퇴직금 규정 개정의 건 | 가결 |
| 2018.03.29 | 정기 | - 제17기 재무제표 승인의 건 - 이사보수 한도액 승인의 건 - 감사보수 한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2018.01.18 | 임시 | - 정관 변경에 관한 건 - 임원 변경에 관한 건 - 임원 퇴직금 규정 변경에 관한 건 | 가결 |
가. 중요한 소송사건 등
당분기말 현재 연결회사가 계류 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 사건내용 | 계류법원 | 원 고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| 손해배상(*) | 서울동부지방법원 | 박윤혜 | 주식회사 노랑풍선 | 256,044 | 1심 진행 중 |
| 청구이의 | 서울중앙지방법원 | 박은지 | 주식회사 노랑풍선 | 77,779 | 1심 진행 중 |
(*) 해당 소송과 관련하여 연결회사는 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다.
연결회사의 경영진은 충당부채가 설정되지 않은 소송사건과 관련하여 현재의 의무가존재하지 않으며 소송사건의 결과가 연결회사의 재무상태 및 영업성과에 중요한 영
향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없습니다
마. 그 밖의 우발채무 등
(1) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 구 분 | 약정한도 | 실행금액 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 270,000 | 270,000 |
| 농협 | 일반자금대출 | 70,000 | 70,000 |
| 합 계 | 20,340,000 | 20,340,000 | |
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공받는 자 | 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 이행지급보증 | 7,751,951 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 공탁 | 13,000 |
| 연결회사 | 우리은행 | 이행지급보증(*1) | 3,000,000 |
| 연결회사 | 국민은행 | 이행지급보증(*2) | USD 200,000 |
| 연결회사 | 한국여행업협회 | 공제영업보증 | 1,000,000 |
| 연결회사 | 한국여행업협회 | 공제기획여행보증 | 500,000 |
| 연결회사 | 서울보증보험 | 인허가보증보험증권 | 150,000 |
(*1) IATA 이행지급보증 관련 우리은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이
설정되어 있습니다.
(*2) AGODA 이행지급보증 관련 국민은행에 예치한 단기금융상품에 대하여 질권이
설정되어 있습니다.
(3) 보험가입의 내용
당분기말 현재 연결회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험의 종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보금액 |
| 재물보험 | 건물, 투자부동산 | 삼성화재해상보험 | 26,751,400 |
| 영업배상책임보험 | 회사 및 각 하청업체 | KB손해보험 | 2,000,000 |
| 합 계 | 28,751,400 | ||
(*) 연결회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및
고용보험 등에 가입하고 있습니다.
(4) 담보제공내역
당분기말 현재 연결회사가 타인에게 연결회사의 차입금에 대하여 제공한 담보제공 자산내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 종 류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 담보제공내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 토지 및 건물 | 35,114,446 | 25,200,000 | 우리은행 | 차입금 담보 |
| 유형자산 | 토지 및 건물 | 6,000,000 | DB저축은행 | ||
| 합 계 | 35,114,446 | 31,200,000 | |||
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)노랑풍선시티버스 | 2012.12.04 | 서울특별시 중구 수표로 31 | 시내순환 관광업 | 1,067 | 의결권의 과반수 소유 | 미해당 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 3 | (주)노랑풍선시티버스 | 1101115015725 |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 3290001082717 | ||
| (주)위시빈 | 1101116668680 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 주식회사 노랑풍선시티버스 | 비상장 | 2018년 08월 01일 | 사업다각화 | 150 | 199,800 | 100 | - | - | - | - | 199,800 | 100 | - | 1,067 | 76 |
| YELLOW BALLOON JAPAN, CO., LTD. | 비상장 | 2018년 09월 06일 | 사업다각화 | 30 | 30,000 | 30 | - | - | - | - | 30,000 | 30 | - | 23 | -2 |
| 주식회사 위시빈 | 비상장 | 2021년 07월 28일 | 사업다각화 | 943 | 10,253 | 10.4 | 260 | - | - | -683 | 10,253 | 10.4 | 260 | 2,808 | -2,337 |
| 합 계 | 240,053 | - | 260 | - | - | -683 | 240,053 | - | 260 | 3,898 | -2,263 | ||||
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001641
