분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 14:39:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000854
(제 29 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 11 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 디에스케이 |
| 대 표 이 사 : | 김 태 구, 김 종 원 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 상록구 수인로 710(사사동) |
| (전 화) 031-416-9100 | |
| (홈페이지) http://www.dsk.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획실장 (성 명) 이 영 학 |
| (전 화) 031-416-9100 | |
대표이사 등의 확인서(3분기보고서)_231114 |
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 디에스케이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DSK Co., LTD.라고 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 (주)디에스케이 또는 DSK로 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간
당사는 디스플레이 장비 및 메카트로닉스 관련 정밀 시스템 제조 사업 등을 영위할 목적으로 1995년 2월 3일에 설립하였습니다. 또한 2009년 9월 21일 한국거래소에서 코스닥시장 신규상장을 승인 받아 회사의 주식이 2009년 9월 23일자로 상장 되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 경기도 안산시 상록구 수인로710(사사동)
전화번호 : 031-416-9100
홈페이지 주소 : http://www.dsk.co.kr
라. 중소기업 해당 여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업으로 분류 되어 있습니다.
마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(주요사업) 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD(Flat Panel Display 평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System, 메카트로닉스 사업군으로 크게 구분하며, 분야별 사업확대에 역량을 집중하고 있습니다.
(현재 추진중인 신규사업) 바이오사업 및 신재생 에너지 관련 신규 사업을 추진중에 있으며, 사업에 대한 상세사항은 본문 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고 바랍니다.
바. 연결대상 종속회사 개황
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | 1 |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2009년 09월 23일 | 해당사항없음 | - |
주) 국내외 계열회사관련 자세한 사항은 "IX.계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시 기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
당사는 신용평가 전문기관인 나이스디앤비에서 2021년 4월 16일 BB+, 2021년 5월 28일 한국기업데이터에서 BBB, 2022년 4월 14일 나이스디앤비에서 BBB-, 2022년 4월 21일 한국기업데이터에서 BBB+, 2023년 4월 17일 나이스디앤비에서 BBB-, 2023년 4월 27일 한국기업데이터에서 BBB 등급을 받은 사실이 있습니다.
- 최근 3년간의 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.04.27 | 기업평가 | BBB | 한국기업데이터 (AAA~NG) | 정기평가 |
| 2023.04.17 | 기업평가 | BBB- | 나이스디앤비 (AAA~NG) | 정기평가 |
| 2022.04.21 | 기업평가 | BBB+ | 한국기업데이터 (AAA~NG) | 정기평가 |
| 2022.04.14 | 기업평가 | BBB- | 나이스디앤비 (AAA~NG) | 정기평가 |
| 2021.05.28 | 기업평가 | BBB | 한국기업데이터 (AAA~NG) | 정기평가 |
| 2021.04.16 | 기업평가 | BB+ | 나이스디앤비 (AAA~NG) | 정기평가 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
○ 1995.02.06 : 경기도 안양시 만안구 안양동 194-27
○ 1996.12.13 : 경기도 안양시 동안구 관양2동 889-1
○ 2002.10.17 : 경기도 수원시 팔달구 지동 477-1
○ 2005.11.11 : 경기도 안산시 상록구 안산테콤1길 21(사사동)
○ 2019.12.02 : 경기도 안산시 수인로710(사사동)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | - | 사외이사 안중현 | - |
| 2022년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 김태구 (대표이사 김태구) | - |
| 2021년 03월 25일 | 정기주총 | - | 사내이사 김종원 (대표이사 김종원) 사외이사 최희관 상근감사 박홍병 감 사 천경민 | - |
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021.09.28 | ㈜시너지이노베이션 외2인 | 9,098,374 | 36.98% | 전환사채 전환에 따른 변동 | - |
라. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|
| 2008.03.25 | 동방화닉스주식회사 Dong Bang FAnics Corporation | 주식회사 디에스케이 DSK CO., LTD. |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 2016 | 01 | 패널 검사장치 특허 |
| 03 | 최대주주의 변경 (김태구 → 프로톡스1호 조합) | |
| 04 | 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (10,000,000천원) 발행 | |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | ||
| (10,000,000천원) 발행 | ||
| 05 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(7,160,000천원) 발행 | |
| 06 | (주) 프로톡스 (42.65%) 지분 인수 | |
| 06 | 2016년 지속성장분야 우수벤처기업선정 (벤처기업협회) | |
| 07 | (주)프로톡스 지분 추가 취득 | |
| 07 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | |
| (20,000,000천원) 발행 | ||
| 07 | (주) 프로톡스 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 | |
| (30,000,000천원) 취득 | ||
| 12 | 2016 벤처창업대전 국무총리 표창 수상 | |
| 12 | 무상증자결정 (6,500,000주 → 13,000,000주) | |
| 2017 | 01 | 무상증자(6,500,000주 → 13,000,000주) |
| 02 | 오토 프로브 검사 장치 특허 | |
| 03 | 자기주식취득 (291,971주) | |
| 05 | 최대주주의 변경 (프로톡스1호 조합 -> 김태구) | |
| 05 | 매니퓰레이터 특허 | |
| 09 | 자외선 경화장치 특허 | |
| 11 | 패널 검사장치 특허 | |
| 11 | 벤처기업확인 연장(기술보증기금) | |
| 12 | 제5회 무기명식 사모 전환사채 (25,000,000 천원) 발행 | |
| 12 | 제3자배정유상증자(시너지바이오조합)(22,122,047,322원) | |
| 12 | 최대주주의 변경(김태구 -> 김태구, 시너지바이오조합) | |
| 2018 | 03 | 각자대표이사 김종원 취임 |
| 04 | 본사 부지 매입 (대지 : 4,006 ㎡, 건물 : 4,120 ㎡) | |
| 07 | 레이저를 이용한 이방전도성필름 본딩장치 특허 | |
| 08 | 수평형 피씨비 본딩 장치 특허 | |
| 10 | 한국디스플레이산업협회장상 수상 (한국디스플레이산업협회) | |
| 12 | 2018년도 경기도 일자리 우수기업 선정 (경기도) | |
| 2019. | 11 | 벤처기업인증 |
| 11 | 공장동 증축준공(건물 : 7,639.81㎡) | |
| 12 | 제56회 무역의 날 3,000만불 수출의 탑 수상 | |
| 12 | 본점 이전(안산시 상록구 수인로710) | |
| 12 | 중소벤처기업부장관 표창 수상 | |
| 12 | 고용노동부 주관 청년친화강소기업 선정 | |
| 2020. | 03 | 자기주식취득 (189,634주) |
| 08 | 가변형 프로브 유닛 특허 | |
| 12 | 제57회 무역의날 수출유공자 포상(산업통상자원부장관 표창) | |
| 12 | 고용노동부 청년친화강소기업 선정(2021년도) | |
| 2021 | 02 | 중국 우한BOE 모듈기술부 최고협력사상 수상 |
| 09 | 최대주주의 변경(김태구, 시너지바이오조합 -> 시너지이노베이션) | |
| 10 | 제3자배정유상증자(시너지이노베이션)(15,000,000 천원) | |
| 11 | 이차전지의 전극셀 제조방법 특허 | |
| 2022 | 01 | 고용노동부 청년친화강소기업 선정(2022년도) |
| 06 | 이송롤러장치 및 이를 구비하는 이차전지용 라미네이팅 장치 특허 | |
| 09 | 화성공장 매입 (대지 : 13,514.8 ㎡, 건물 : 5,369.2 ㎡) | |
| 2023 | 01 | 고용노동부 청년친화강소기업 선정(2023년도) |
| 03 | 이차전지용 고속 커팅장치 특허 | |
| 04 | 고용노동부 강소기업 선정(2023년도) | |
| 07 | 이차전지 제조용 소재코일의 개시단 박리장치 및 박리방법 특허 | |
| 07 | 라미네이팅 장치 및 라미네이팅 방법 특허 | |
| 08 | 이차전지용 분리막 접합장치 특허 |
자. 기타 중요한 변동상황 (연결대상 종속회사)
※ 주식회사 알티하이텍
| 2007. | 07 | (주)알티하이텍 설립 |
| 2008. | 07 | 기업부설연구소(한국산업진흥협회) |
| 2011. | 06 | 대주주변경 ((주)디에스케이 99.99% 지분인수) |
| 2013. | 08 | 자본금 감소 (700,000천원→350,000천원) |
| 2018 | 09 | 본점 이전(안산시 상록구 수인로710) |
※ 주식회사 프로톡스
| 2014 | 01 | (주)프로톡스 설립 |
| 2015 | 12 | 벤처기업인증 |
| 2016 | 03 | 안성GMP설비 공장 인수 (3,000평) |
| 04 | 유상증자(증자 후 자본금:2,617백만원) | |
| 대표이사 박광철 취임 | ||
| 06 | 대주주 변경 ((주)디에스케이 42.65% 지분인수) | |
| 07 | 유상증자(증자 후 자본금: 3,167백만원) | |
| 제1회 무기명식 무보증 분리형 신주인수권부사채 (30,000,000천원) 발행 | ||
| 08 | (주)메디카코리아 지분 인수 (51.11%) | |
| 12 | 프로톡스 기업부설연구소 준공 | |
| 2017 | 01 | 고위험병원체 취급 연구시설(BL2) 신고완료 (제KCDC-17-2-01호) |
| 보툴리눔균 이동 및 보유 신고_질병관리본부 (관리번호 4-026-CBB-040) | ||
| 02 | 자기주식 소각 (6,459,285주 → 5,459,285주) | |
| 동물실험시설 등록 신고 | ||
| 06 | 명의개서 대리인 계약체결(한국예탁결제원) | |
| 07 | 대표이사 이동범 취임 | |
| 2018 | 10 | (주)바이오톡스텍과 비임상 계약 |
| 11 | 균주 특성 분석 완료 | |
| 유상증자(증자 후 자본금: 24,769백만원) | ||
| 12 | 비임상 시료 생산을 위한 공정개발 | |
| 2019 | 02 | 유상증자(증자 후 자본금: 69,643백만원) |
| 비임상시료 생산 및 비임상 개시 | ||
| 04 | 바이오 생산공장 준공 및 본점이전(경기도 화성시 향남읍 제약공단4길 94) | |
| 10 | 의약품 제조업 허가(식약처) | |
| 11 | 지점이전(서울 서초구 명달로9) | |
| 2020 | 03 | 임상시험용 의약품 생산 완료 |
| 04 | 1상 및 2상 임상시험 계획 승인 신청(식약처) | |
| 06 | GMP 현장실사 완료 | |
| 07 | GMP 인증 및 임상1상 및 2상 IND승인(식약처) | |
| 08 | 수출용 품목 허가(식약처) | |
| 2021 | 09 | 결손금 보전을 위한 자본감소(감자 후 자본금: 6,964백만원) |
| 11 | 유상증자(증자 후 자본금: 11,142백만원) | |
| 2022 | 04 | 3상 임상시험 계획 승인(식약처) |
| 2023 | 08 | 'PROTOX Inc.'로 영문 상호 변경 |
| 3상 임상시험에 대한 연장시험 계획 승인 신청(식약처) |
자본금 변동추이
| (단위 : 천원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 (2023년 9월말) | 28기 (2022년말) | 27기 (2021년말) | 26기 (2020년말) | 25기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 27,024,910 | 27,024,910 | 27,024,910 | 20,354,763 | 20,354,763 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 13,512,455 | 13,512,455 | 13,512,455 | 10,177,382 | 10,177,382 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 13,512,455 | 13,512,455 | 13,512,455 | 10,177,382 | 10,177,382 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 27,024,910 | 27,024,910 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 27,024,910 | 27,024,910 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 1,208,851 | 1,208,851 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 25,816,059 | 25,816,059 | - | |
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 770,303 | 438,548 | - | - | 1,208,851 | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 770,303 | 438,548 | - | - | 1,208,851 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 770,303 | 438,548 | - | - | 1,208,851 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
보고기간말 현재, 자기주식취득이 완료되어, 총 자사주 수량은 1,314,520 주입니다.
가. 정관의 최근 개정일
정관의 최근 개정일은 2021년 3월 25일이며, 보고기간 이후부터 공시서류 제출일까지 정관 변동사항은 없습니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월 25일 | 제26기 정기 주주총회 | 제2조(목적) 제8조(주권의종류) 삭제 제8조의2(주식 등의 전자등록) 제12조(신주의 동등배당) 제14조(명의개서대리인) 제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제 제17조(전환사채의 발행) 제20조(사채발행에 관한 준용규정) 제34조(이사의 선임) 제46조(감사의 선임·해임) 제53조(외부감사인의선임) 제56조(분기배당) | - 약사법 개정에 따른 자구수정 - 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①) - 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설 -동등배당 원칙을 명시함 - 자구수정 및 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 - 주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제 - 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함. - 제15조의 삭제에 따른 문구정비 -상업등기선례에 따라 이사회에서 사내이사와 기타 비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 근거 신설 - 감사선임에 관한 조문 정비 및 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영, 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함. -법률 명칭변경에 따른 자구수정 - 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함. |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 산업용 로봇자동제어기기 및 수치제어기기제조 및 도,소매업 | 영위 |
| 2 | 자동화부품 제조 및 도,소매업 | 영위 |
| 3 | 자동화설비,설계 및 엔지니어링 | 영위 |
| 4 | 산업기기 및 정보시스템 | 영위 |
| 5 | 무역업 | 영위 |
| 6 | 기타서비스업 | 영위 |
| 7 | 디스플레이 시스템 장비개발 및 제조업 | 영위 |
| 8 | 신재생 에너지 관련 사업 | 미영위 |
| 9 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 10 | 엘이디(LED) 조명 관련 소프트웨어, 하드웨어 연구, 개발 및 제조, 도매, 소매업 | 영위 |
| 11 | 엘이디(LED) 조명을 이용한 제품 연구, 개발 및 제조, 도매, 소매업 | 영위 |
| 12 | 음이온공기청정기관련 제품 연구, 개발, 제조, 도매 및 소매업 | 영위 |
| 13 | 통신판매업 | 영위 |
| 14 | 각종 의약품, 의약외품 관련 기술 및 제품의 제조 및 판매 | 영위 |
| 15 | 의약원료 및 중간체 제조 및 판매 | 미영위 |
| 16 | 보툴리눔 독소단백질 치료제 제조 및 판매 | 미영위 |
| 17 | 보툴리눔 독소 해독제 제조 및 판매 | 미영위 |
| 18 | 보툴리눔 독소 연구 및 연구 개발용역업 | 미영위 |
| 19 | 의약품 연구개발 및 연구 개발용역업 | 미영위 |
| 20 | 보툴리눔 독소를 이용한 화장품 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 21 | 의료기기제조 및 판매업 | 미영위 |
| 22 | 건강기능식품 등 제조, 가공, 판매 및 수입판매업 | 미영위 |
| 23 | 위 각호와 관련한 무역(수출 및 수입)업 | 미영위 |
| 24 | 위 각호와 관련한 도매 및 소매업 | 영위 |
| 25 | 위 각호와 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
주) 당사는 신사업진출을 통한 사업다각화를 추진하고 있으며, 보툴리눔 및 의약과 관련된 바이오 사업부문은 당사의 종속회사인 (주)프로톡스를 통해 추진하고 있습니다.
라. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 수정 | 2021년 03월 25일 | 14. 각종 의약품, 의약부외품 관련 기술 및 제품의 제조 및 판매 | 14. 각종 의약품, 의약외품 관련 기술 및 제품의 제조 및 판매 |
마. 변경 사유
약사법 개정에 따른 자구수정
가. 업계의 현황
(1) 이차전지 장비 산업
최근 글로벌 전기차 시장이 급속도로 성장하고 있으며, 그에 따라 배터리 산업 등 전기자동차 관련 다양한 산업군에서 수요가 폭발적으로 증가하고 있어서 관련 이차전지 장비산업 실적 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 글로벌 이차전지 제조업체들은 공급망 확장을 위해 지속적인 설비투자가 이루어질 것으로 전망되며, 이차전지 생산을 위해서는 생산 라인을 구성하기 위한 장비를 선도입하여야 하며 이차전지 제조 업체의 매출이 성장하기 전 장비업체의 매출 성장이 선행되는 특성을 지니고 있습니다. 이차전지 산업에 있어서 제품을 만들기 위한 가장 중요한 요소 중 하나가 바로 양산 가능한 장비입니다. 이에 최적화된 제조 설비를 갖추기 위해 이차전지 제조 업체와 장비 업체의 기밀한 협력 관계가 형성되어 있습니다. 또한 이차전지 제조업체는 원가절감과 대용량 생산을 해결하기 위한 생산기술을 필요로 하고 있습니다.
(2)디스플레이 장비 산업
FPD(Flat Panel Display 평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System은 고성능을 요구하는 설비로 세계적으로 일본과 국내 일부 업체들만이 생산기술을 보유하고 있으며 현재의 대만, 중국의 기술 수준을 고려해볼 때, 향후에도 상대적 우위를 점하고 관련 Business를 꾸준히 영위할 수 있을 것으로 판단됩니다.
또한 차별화된 메카트로닉스(기계+전자 공학) 관련 정밀 시스템 장비 제조 역량을 바탕으로 FA사업 부문에서의 사업다각화를 진행하며, 모바일 카메라용 모듈 등 다양한 첨단사업과 관련 분야의 자동화 장비 개발 및 제작하고 있습니다.
가. 주요 제품 매출
당사는 1995년 2월에 창업하여 28년의 업력이 있으며, 주 사업장은 안산 사업장(안산시 상록구)으로 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD(Flat Panel Display평판디스플레이)용 Bonding System 및 In-line System, Linear System, Probe, Laser System, 산업용로보트가 주요제품입니다.
| (단위 : 천원) |
사업 | 매출 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
제조 | 제품 | 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System 및 In-line System | 이차전지장비, 카메라모듈장비, 중대형 FPD In Line Type Bonding, 수지도포검사기, 공정개선 등 | 51,170,406 | 83.1% |
제품 | Linear System & 기타 | Linear System 외 | 7,522,259 | 12.2% | |
기타 | 기타매출 | 임대수익 외 | - | 2,864,144 | 4.7% |
계 | 61,556,809 | 100.0% | |||
나. 주요 제품의 가격변동 추이
당사의 제품은 표준화된 제품이 아니고 고객의 요구에 따라 사양 및 옵션이 변경되어 생산되므로 일괄적인 단가 개념의 금액을 산정하기 어렵습니다.
가. 원재료에 관한 사항
수주 사업을 영위하고 있는 당사 제품의 특성상 원재료 단가를 산정하기 어렵습니다.
나. 생산설비에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,289,185 | - | - | - | - | 6,605,295 | 16,894,480 |
| 건물 | 23,399,636 | - | - | (710,554) | - | 4,174,725 | 26,863,809 |
| 구축물 | 153,175 | - | - | (6,525) | - | - | 146,650 |
| 기계장치 | 8,056,412 | 42,690 | - | (878,788) | - | 6,600 | 7,226,914 |
| 차량운반구 | 245,174 | 39,331 | - | (81,081) | - | - | 203,426 |
| 공구기구 | 171,969 | 91,720 | - | (55,553) | - | - | 208,137 |
| 비품 | 682,517 | 67,048 | - | (242,682) | - | 26,951 | 533,833 |
| 시설장치 | 1,831,484 | 92,580 | - | (344,239) | - | - | 1,579,825 |
| 개발용자산 | 50,784 | - | - | (20,269) | - | - | 30,516 |
| 사용권자산 | 526,912 | 128,758 | - | (349,934) | - | - | 305,736 |
| 건설중인자산 | 22,156 | 13,500 | - | - | - | (22,156) | 13,500 |
| 계 | 45,429,406 | 475,628 | - | (2,689,623) | - | 10,791,415 | 54,006,826 |
한편, 보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 및 시설장치 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 48,128,868천원) 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.
가. 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 매출유형 | 품 목 | 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | FPD용 Bonding System,In-line System, 카메라모듈장비 및 이차전지장비 | 내수 | 43,563,317 | 12,186,017 |
| 수출 | 7,607,090 | 21,992,365 | ||
| 소계 | 51,170,406 | 34,178,382 | ||
| Linear 및 기타 | 내수 | 7,347,185 | 11,024,613 | |
| 수출 | 175,074 | 579,952 | ||
| 소계 | 7,522,259 | 11,604,564 | ||
| 기타 | 임대수익 외 | 내수 | 2,476,872 | 1,722,851 |
| 수출 | 387,272 | 726,192 | ||
| 소계 | 2,864,144 | 2,449,043 | ||
| 합계 | 내수 | 53,387,374 | 24,933,480 | |
| 수출 | 8,169,436 | 23,298,508 | ||
| 계 | 61,556,809 | 48,231,989 | ||
나. 판매경로 및 전략
당사는 제품의 특성상 직접 수주를 받아 납품하고 있습니다.
당사의 경우 고객의 새로운 공정기술에 신속하게 대응하는 것에 의해 판매여부가 많이 좌우됩니다. 따라서 사전에 정보수집 및 새로운 공정기술에 대한 장비개발, 중 요 Long Term 자재들에 대한 사전 확보 및 한발 앞선 개선 제안 등으로 고객의 신 뢰를 받고 있습니다. 이런 고객의 신뢰와 끊임없는 연구개발을 바탕으로 꾸준한 고 객관리를 하고 있으며, 신제품 개발에도 박차를 가하고 있습니다.
또한 당사는 기술위주의 판매 전략으로 영업을 추진하고 있으며, 고객의 다변화를 위해 해외의 우수한 Agent를 발굴하여 해외 FPD Maker를 상대로 활발한 영업활동 을 하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System및 In-line System | - | - | - | 58,238,937 | - | 53,919,229 | - | 4,319,708 |
| Linear 및 기타 | - | - | - | 12,811,844 | - | 7,555,987 | - | 5,255,858 |
| 합 계 | - | 71,050,782 | - | 61,475,216 | - | 9,575,566 | ||
가. 시장위험과 위험관리
당사의 경우 환율의 변동에 따라 매출액 및 가격경쟁력이 감소할 수 있습니다. 이에대해 당사는 환율의 급격한 변동에 대비하기 위해 대형 규모의 수주시 일정 금액에 대해서는 선물환계약을 체결하여 환율 위험을 감소시키기 위해 노력하고 있습니다.
나. 파생상품 등에 관한 사항
(1) 파생상품 및 계약에 관한 내용
당사의 당분기말 및 전기말 인식하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 범주 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 금융자산 | - | - |
| 신주인수권 | - | - |
(2) 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용
당분기중 파생상품계약에 따른 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 파생상품거래이익 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 파생상품거래손실 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - |
| 계 | - | - |
다. 경영상의 주요 계약 등
(1) 당사는 레이저 부문의 사업육성을 위해 2011년 6월 23일 레이저업체인 (주)알티하이텍 지분 100%를 인수하였습니다.
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 계약 유형 | 지분 인수 |
| 체결시기 및 기간 | 2011.06.23 | |
| 목적 및 내용 | 레이저 사업기반 확보 | |
| 대금수수 방법 | - | |
| 기타 주요내용 | 지분 100% 인수 |
(2) 당사는 기존 사업과 더불어 신성장동력 사업기반을 확보하기 위해 바이오업체인 주식회사 프로톡스와 2016년 04월 07일 타법인 출자를 통한 주식 양수도 계약을 하였으며, 2016년06월 07일 주식 취득을 완료 하였습니다. 이후 안정적인 사업의 진행을 위하여 2016년 07월 01일, 2018년 11월 24일, 2019년 02월 12일, 2021년 11월 25일 추가 유상증자 통하여 지분 68.92%를 보유하고 있습니다.
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
|---|---|---|
| (주)프로톡스 | 계약 유형 | 지분 인수 |
| 경영권양수도 계약 체결시기 및 기간 | 2016.04.07 ~ 2016. 06.07 | |
| 목적 및 내용 | 신성장동력 사업 기반 확보 | |
| 유상증자 납입일 | 2016. 07. 01 | |
| 기타 주요내용 | 지분 51.59% 인수 |
(3) 당사는 바이오 사업 부문의 조기안정화를 위해 당사의 종속회사인 (주)프로톡스를 통해 제약업체인 (주)메디카코리아 지분 51.11%를 인수하였습니다.
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
|---|---|---|
| (주)메디카코리아 (주1) | 계약 유형 | 지분 인수 |
| 경영권 양수도 계약 체결시기 및 기간 | 2016. 07. 05 ~ 2016. 08. 23 | |
| 목적 및 내용 | 신규사업의 조기안정화 | |
| 기타 주요내용 | 지분 51.11% 인수 |
| (주1) | ㈜프로톡스가 29.61%의 지분을 보유하고 있으나, 실질지배력이 없어 관계기업으로 분류하였습니다. |
가. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 4,844,766 | 2,935,072 |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.87% | 6.09% |
나. 특허권 등 지적재산권에 관한 사항
| 구 분 | 등 록 일 | 발명,고안 명칭 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 특허 | 2007.12.06 | 부품 실장 장치 및 그 방법 | |
| 2008.03.10 | 부품 접착장치 | ||
| 2008.05.26 | LCD 패널의 부품접착장치 및 그 방법 | ||
| 2010.06.29 | ACF 접착장치 및 이를 이용한접착방법 | ||
| 2011.05.06 | 연성회로기판의 접착시스템 | ||
| 2012.05.03 | 이방성 도전필름의 분할접착장치 및 방법 | ||
| 2012.07.10 | 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛 | ||
| 2013.05.23 | 수경재배기 | ||
| 2013.05.29 | 디스플레이 패널 검사를 위한 프로브 유닛 | ||
| 2013.07.11 | 멀티수경재배장치 | ||
| 2014.02.12 | 기능성 화분 | ||
| 2014.02.26 | 디스플레이 패널 검사를 위한 필름타입의 프로브 유닛 | ||
| 2015.01.16 | 패널 검사장치 | ||
| 2016.01.12 | 패널 검사장치 | ||
| 2017.02.14 | 오토 프로브 검사 장치 | ||
| 2017.05.23 | 매니퓰레이터 | ||
| 2017.09.21 | 자외선 경화장치 | ||
| 2017.11.24 | 패널 검사장치 | ||
| 2018.07.20 | 레이저를 이용한 이방전도성필름 본딩장치 | ||
| 2018.08.06 | 수평형 피씨비 본딩 장치 | ||
| 2019.01.11 | 이방전도성필름 본딩장치 | ||
| 2020.08.26 | 가변형 프로브 유닛 | ||
| 2021.11.01 | 이차전지의 전극셀 제조방법 | ||
| 2022.06.10 | 이송롤러장치 및 이를 구비하는 이차전지용 라미네이팅 장치 | ||
| 2023.03.02 | 이차전지용 고속 커팅장치 | ||
| 2023.07.20 | 이차전지 제조용 소재코일의 개시단 박리장치 및 박리방법 | ||
| 2023.07.20 | 라미네이팅 장치 및 라미네이팅 방법 | ||
| 2023.08.11 | 이차전지용 분리막 접합장치 |
가. 사업부문별 현황
(산업의 특성 등)
(1)이차전지 장비산업
이차전지 생산라인 자동화공정시스템 시장은 전후방산업에 직접적인 영향을 받고 있는 특성이 있습니다.
현재 이차전지는 모바일용에 국한하던 소형배터리에서 전기 승용차 및 전기 버스, 또는 ESS 산업의 폭발적인 증가로 중대형배터리로 진화하고 있습니다. 또한 LFP(리튬인산철)계열에서 NCM(니켈,코발트,망간),NCA계열로, 형태적인 측면에서 원통형, 각형으로 대변하는 Can타입에서 파우치타입으로 진화하고 있습니다. 이에따라 이차전지생산라인 및 공정자동화시스템의 수요도 급격하게 진화 및 발전하고 있는 특성이 있습니다.
(2) 디스플레이장비 외
국내 Display Maker 제조업체로는 LG Display 및 삼성전자가 있으며, 일본 SHARP 대만 AUO, CPT, CMO, IVO, INNOLUX 중국의 BOE, CEC-PANDA, Chang-Hong, IRICO 등이 있고 TV, Monitor, Note-book등을 생산하는 Set-maker는 RAKEN,TCL, CSOT, HISENSE, KONGKA, HAIER등 다수의 업체들이 있습니다. 국내 디스플레이 패널 제조사에서는 국산장비의 경우 구매선이 계열화 되는 경향이 있습니다. 국내산 장비를 선택한 경우, 수요 대기업별로 거래처를 엄격하게 구분하고 경쟁사 납품업체를 배척하고 있는 실정이며, 점진적으로 교차구매가 이루어 질 것으로 예상하고 있으며, 당사의 기술력에 대한 신뢰 등을 바탕으로 시장 확대에 긍정적인 효과가 있을 것으로 판단됩니다.
(시장점유율 등)
(1) 이차전지 장비산업
이차전지 조립장비 경쟁사별 시장점유율과 관련한 객관적인 자료는 존재하지 않으며, 이차전지 제조사로부터 장비를 수주하는 경우 공정별 구분이 불가하며 각 공정 장비 구성품을 일체로 Line을 수주받는 경우도 있지만 세부공정별 장비를 각기 다른 장비 제조사로부터 개별 공급하는 경우도 있어서 이차전지 조립장비 시장의 객관적인 시장규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목에 따른 시장점유율 자료는 산출이 불가하여 기재하지 않습니다.
(2) 디스플레이장비 외
FPD용 Bonding System 및 In-line System은 디스플레이 제조 업체의 모듈공정 및 TV, Monitor, Note-book, Mobile등을 생산하는 Set-maker에 필수적으로 필요한 장비로서, 업체간 보안에 상당히 민감한 부분이 있어 소수의 시장참여자만이 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를 제공하는 시장구조로 되어 있습니다. 그리하여 각 장비별로 2~3개 업체가 과점시장을 형성하고 있는 추세입니다. 따라서 각 회사별 전문성에 따라 서로 다른 유형의 장비를 제공하는 시장구조로 인하여 해당 공정장비의 객관적으로 발표된 시장점유율에 대한 공식기관의 자료가 없어 전체 시장 규모 및 시장점유율을 산정하기 어려움이 있습니다.
나. 신규사업 등의 내용 및 전망
(1)의료산업 부문
의료산업은 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있지만 의약품시장이 약 78%의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 크게 합성의약품, 바이오의약품 시장으로 분류할 수 있으며 프로톡스는 보툴리눔 독소의 생물학적 소재를 활용하여 의약품을 개발하는 바이오의약품 분야에 속해 있습니다.
프로톡스 제품과 밀접한 관련이 있는 보툴리눔 톡신(Botulinum Toxin) 산업을 다음과 같이 요약할 수 있습니다. 이는 신경근 접합부의 축삭돌기 말단으로부터 분비되는 신경 전달 물질인 아세틸콜린의 방출을 억제하는 기능을 가진 신경 독성 단백질의 일종인 보툴리눔 톡신(Botulinum Toxin)을 의학, 화장품 및 연구 분야에서 상업적으로 사용하는 산업을 말합니다.
보툴리눔 톡신은 근육 이완작용을 이용해 눈가의 근육이 떨리는 눈꺼풀경련을 치료하다가 눈가나 미간의 주름도 없어지는 것에 착안해서 오늘날 주름치료제의 대명사처럼 쓰이고 있습니다. 보툴리눔 톡신은 A형부터 H형으로 각기 다른 유형으로 이루어져 있는데, A형과 B형의 경우 다양한 근육 경련과 근육과 활동으로 생기는 질병을치료하기 위한 의학적 목적으로 사용되며, H형은 극히 소량을 주입해도 성인을 죽음에 이르게 할 수 있는 치명적인 독소 물질로 분류됩니다. 질병관리본부 국립보건연구원 감염병센터 '보툴리눔 톡신증과 실험실 진단보고서'에 따르면 보툴리눔균이란 포자를 생성하는 절대 혐기성 세균으로 토양과 수계에서 널리 분포하는 운동성이 있는 그람양성세균으로, 보툴리눔 톡신은 혈청형을 기준으로 A~H까지 총 8가지 혈청형을가지고 있습니다. 각각 혈청형은 30가지 이상의 아형으로 분류되며, 사람에서 보툴리눔 톡신증을 유발하는 혈청형은 A, B, E, F, H 등 5종으로, 특히 H 혈청형은 생물테러에서 악용될 위험성이 매우 높기 때문에 유전자 서열정보는 비공개 상태입니다.
보툴리눔 톡신이 인체에 유입되면 신경세포의 말단 부분에 접합하여 신경세포 안으로 들어가고, 신경세포 내에서 근육수축 작용을 조 절하는 아세틸콜린(acetylcholine)분비 작용을 방해하게 됩니다. 보툴리눔 톡신은 아세틸콜린 분비에 필수적인 작용을 하는 SNAP-25 단백질을 절단하여 분비를 억제하는데 이렇게 아세틸콜린을 통해 신경자극을 받지 못한 근육은 수축할 수 없게 됩니다. 보툴리눔 톡신의 작용은 6~36시간 후에 나타나기 시작하여 7~14일이면 최고의 효과를 나타내며 근육의 이완 상태는 약 3~6개월 정도 지속됩니다. 그 후, 점차 원래 있던 신경세포의 말단 주위에 새로운 신경 말단이 생성됨으로써 신경근 접합부위가 기능을 회복하여 다시 근육을 수축시킬 수 있는 원상태로 돌아가게 됩니다. 이렇게 보툴리눔 톡신은 뇌로부터 특정 근육으로 흐르는 신경자극을 일정 기간 동안 정지시킬 수 있습니다. 일정 기간이 지나면 신경 자극의 흐름은 정상적으로 되돌아오며 근육은 다시 수축할 수 있습니다. 보툴리눔 톡신은 신경자극의 흐름을 잠시 끊음으로써 근육이 교정될 수 있는 기회, 즉 교정기간을 갖게 해주는 특징을 지니고 있습니다.
보툴리눔 톡신은 우리가 흔히 알고 있는 미용 목적 이외에 치료 목적으로도 많이 사용되고 있습니다. 미간 주름 개선 등 미용 목적의 처방은 전체 톡신 시장에서 40~50%를 차지하고 있으며 나머지 50~60% 정도는 치료 목적으로 처방되고 있는 것으로 추정되고 있고 치료 목적으로는 편두통이나 근육 경직증을 치료하기 위한 용도로 가장 많이 사용되고 있으며 이외에 과민 방광, 사경, 다한증, 눈꺼풀 경련 치료제 등으로도 사용되고 있습니다.
미국 FDA는 보툴리눔 톡신의 사용을 1979년 사시 치료에 제한적 허가를 시작으로, 1985년 눈꺼풀경련 치료에 대해서도 제한적 사용을 허가 하였고, 1989년 안면신경장애, 반측안면경련, 국소경련 치료제로 허가하였습니다. 이처럼 보툴리눔 톡신은 지난 30여 년간 사용되어 오면서 수십 가지 종류의 질환에 뚜렷한 치료 효능을 지닌 것으로 확인되면서 치료용 의약품으로써의 사용이 지속적으로 증가하고 있습니다. 선진국 시장의 보툴리눔 톡신 시장은 치료용 시장 약 55%, 피부미용 시장 약 45%의 비중을 나타내고 있는 것으로 추정됩니다. 한국을 포함한 신흥시장의 성장 경로는 미국및 유럽 시장의 성장 경로와 약 5~10년 정도의 격차를 보이고 있어, 보툴리눔 톡신 의약품의 적용 분야 또한 수년의 격차를 두고 미국 및 유럽 시장과 유사한 양상을 보이며 성장할 것으로 전망됩니다. 치료용 시장의 비중은 선진국 시장과 비교해볼 때 아직 규모가 크지 않으며, 향후 적응증의 추가 확대와 실제 적용 환자가 늘어남에 따라 앞으로 큰 성장세를 계속 이어갈 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.
(타법인 출자 회사의 현황)
주식회사 프로톡스는 병ㆍ의원 건강검진원 시설 및 운영 관리시스템 컨설팅업을 영위할 목적으로 2014년 1월 17일에 엠티아이홀딩스 주식회사로 설립되었으며, 이후 에스케이메디컬 주식회사와 제이메디컬홀딩스 주식회사로 각각 상호를 변경하였습니다. 2015년 12월 2일에 주식회사 프로톡스를 흡수합병하고 목적사업에 보툴리눔 독소 단백질 치료제 제조업 등을 추가하였으며, 상호를 현재의 주식회사 프로톡스로 변경하였습니다.
프로톡스의 중요한 사업으로 클로스트리디움 보툴리눔 A형독소(Clostridium botulinumToxin Type A)를 이용한 바이오의약품의 연구ㆍ개발 및 제조ㆍ판매를 영위하고 있습니다. 주력 제품인 프로톡신주(수출명 : BTSA9)는 프로톡스가 독자적인 기술로 개발한 제품입니다. 주력제품에 대하여 경기도 화성에 생물학적제제 제조시설을 자체적으로 설립 운영하고 있으며, 2019년 의약품 제조업 허가를 득한 바 있으며, 2024년 상반기 출시를 목표로 하고 있습니다.
현재, 수출용 품목 허가를 득한 프로톡신주(수출명 : BTSA9) 제품을 직수출 방식으로 일부 국가에 프로모션 하고 있으며, 2024년 국내 품목 허가가 예상됨에 따라 글로벌 시장 진출을 위한 국가별 파트너사를 발굴하여 현지 정식허가 후 판매를 위한 사전 준비를 진행중에 있습니다. 이와 더불어 향후 현지 지사 및 합작회사설립을 통한 판매도 계획하고 있습니다.
(2)자율주행로봇 기반 물류부문
생산인구의 감소와 전자상거래가 확산하면서 이에 효과적으로 대응하기 위해 물류나 생산 현장에서 물류로봇의 중요성이 부각되고 있습니다.
물류로봇은 크게 AGV(Automated Guided Vehicle)와 AMR(Autonomous Mobile Robots) 두 가지 제품이 있는데, AGV(무인운송차량)은 지금 공장에서 많이 사용되는 주류제품으로서 바닥에 라인을 그려놓고 그 라인을 따라가는 형태의 로봇입니다.
반면 AMR(자율주행로봇)은 라인을 그리지 않은 상태에서 자율적으로 스스로 지도를 그리고 목적지를 찾아가는 형태의 로봇으로 한 단계 진화된 기술이라 할 수 있으며 '4차 산업혁명 기술’로 불리는 자율주행, AI 등 기술을 탑재한 자율이동로봇으로 정밀 센서의 스캔으로 주변사물과 데이터를 수집하고 MAP을 생성하여 모션제어 알고리즘으로 로봇 동작을 제어하며 MAP 데이터를 기반으로 주변 위험요소들을 미리 감지하고 판단하여 사용자가 지정한 목적지까지 안전하게 이동하여 작업을 수행합니다. 여기에 사용자 위주의 편리한 인터페이스가 더해져 장애물 인지 및 대응, 목적지까지의 대체 경로 계획 등이 가능하여 단순한 물품운송 외에 자동화가 필요한 모든 현장에 효과적으로 적용하여 전체 제조공정의 효율성 향상을 위해 사용되고 있습니다.
1) 연결요약재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제29기(당)기 3분기 | 제 28 기 | 제 27 기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 86,221,095,146 | 99,678,111,812 | 105,727,570,101 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 14,646,465,416 | 36,423,358,120 | 46,311,165,470 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 28,456,788,814 | 15,863,605,077 | 4,807,823,825 |
| ㆍ계약자산 | 11,692,274,281 | 11,126,110,694 | 11,792,164,348 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 730,290,000 | 1,435,984,007 | 1,017,607,107 |
| ㆍ재고자산 | 6,696,656,778 | 21,246,512,078 | 18,650,666,588 |
| ㆍ당기법인세자산 | 124,430,280 | 478,956,295 | 31,335,240 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 22,991,071,004 | 11,379,612,982 | 21,492,970,600 |
| ㆍ기타유동자산 | 883,118,573 | 1,723,972,559 | 1,623,836,923 |
| [비유동자산] | 90,102,931,825 | 94,150,608,045 | 85,358,323,237 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 1,494,117,064 | 2,347,606,342 | 1,990,934,249 |
| ㆍ계약자산 | - | - | 258,486,854 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 3,300,000 | 977,349,307 | 1,004,435,207 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 26,265,510,549 | 26,113,817,310 | 25,407,682,171 |
| ㆍ유형자산 | 54,006,825,718 | 45,429,405,573 | 48,175,319,871 |
| ㆍ투자부동산 | 4,297,053,920 | 15,234,975,576 | 4,441,558,819 |
| ㆍ무형자산 | 1,772,878,212 | 1,792,912,794 | 1,430,557,322 |
| ㆍ순확정급여자산 | 243,129,241 | 176,878,354 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 702,300,000 | 702,300,000 | 302,300,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 107,927,590 | 104,478,507 | 839,292,541 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,209,889,531 | 1,270,884,282 | 1,507,756,203 |
| 자산총계 | 176,324,026,971 | 193,828,719,857 | 191,085,893,338 |
| [유동부채] | 30,601,590,279 | 44,243,752,921 | 29,462,249,249 |
| [비유동부채] | 1,009,739,049 | 2,529,714,305 | 3,531,874,055 |
| 부채총계 | 31,611,329,328 | 46,773,467,226 | 32,994,123,304 |
| 지배기업 소유주 지분 | 130,464,348,840 | 131,788,895,745 | 139,648,099,002 |
| ㆍ자본금 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 |
| ㆍ기타불입자본 | 100,046,979,025 | 102,324,030,724 | 103,964,788,002 |
| ㆍ기타자본구성요소 | -1,527,079,060 | -968,952,813 | -734,660,363 |
| ㆍ이익잉여금 | 18,431,993,875 | 16,921,362,834 | 22,905,516,363 |
| 비지배지분 | 14,248,348,803 | 15,266,356,886 | 18,443,671,032 |
| 자본총계 | 144,712,697,643 | 147,055,252,631 | 158,091,770,034 |
| 2023년 1월 ~ 9월 | 2022년 1월 ~ 12월 | 2021년 1월 ~ 12월 | |
| 매출액 | 61,556,809,120 | 48,231,988,775 | 49,791,112,178 |
| 영업이익 | -7,344,485,528 | -13,124,132,223 | -6,460,371,783 |
| 연결총당기순이익 | 741,179,780 | -9,618,652,931 | -3,966,279,304 |
| 지배기업 소유주지분 | 1,510,631,041 | -6,453,304,740 | -397,019,918 |
| 비지배지분 | -769,451,261 | -3,165,348,191 | -3,569,259,386 |
| 기본주당순이익(원) | 58 | -244 | -18 |
| 희석주당순이익(원) | 58 | -244 | -18 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
2)요약재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제29기(당)기 3분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 65,910,993,564 | 73,169,304,387 | 71,218,230,601 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 8,391,792,199 | 24,249,917,423 | 14,696,528,137 |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 18,294,788,314 | 5,454,372,262 | 4,588,165,825 |
| ㆍ계약자산 | 11,692,274,281 | 11,126,110,694 | 11,792,164,348 |
| ㆍ재고자산 | 4,079,203,455 | 19,259,691,947 | 17,256,106,005 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 22,870,562,296 | 11,358,706,130 | 21,467,606,218 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | 287,897,135 | - |
| ㆍ기타유동비금융자산 | 582,373,019 | 1,432,608,796 | 1,417,660,068 |
| [비유동자산] | 106,221,520,350 | 108,937,383,836 | 99,212,898,848 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 499,058,064 | 1,362,795,342 | 1,489,003,249 |
| ㆍ계약자산 | 258,486,854 | ||
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | - | 977,049,307 | 1,004,135,207 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 71,333,146,124 | 71,333,146,124 | 71,333,146,124 |
| ㆍ투자부동산 | 878,013,017 | 11,763,044,669 | 899,107,906 |
| ㆍ유형자산 | 29,936,419,595 | 19,932,110,636 | 20,977,139,455 |
| ㆍ무형자산 | 1,403,291,778 | 1,402,902,122 | 1,425,550,850 |
| ㆍ순확정급여자산 | 243,129,241 | 176,878,354 | |
| ㆍ기타금융자산 | 702,300,000 | 702,300,000 | 302,300,000 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,209,889,531 | 1,270,884,282 | 1,507,756,203 |
| ㆍ기타비유동자산 | 16,273,000 | 16,273,000 | 16,273,000 |
| 자산총계 | 172,132,513,914 | 182,106,688,223 | 170,431,129,449 |
| [유동부채] | 15,053,546,581 | 26,221,126,355 | 13,928,422,945 |
| [비유동부채] | 421,110,444 | 400,266,116 | 489,612,318 |
| 부채총계 | 15,474,657,025 | 26,621,392,471 | 14,418,035,263 |
| ㆍ자본금 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 |
| ㆍ기타불입자본 | 95,330,948,410 | 97,608,000,109 | 99,248,757,387 |
| ㆍ기타자본구성요소 | -385,297,200 | -385,297,200 | -385,297,200 |
| ㆍ이익잉여금 | 48,199,750,679 | 44,750,137,843 | 43,637,178,999 |
| 자본총계 | 156,657,856,889 | 155,485,295,752 | 156,013,094,186 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023년 1월 ~ 9월 | 2022년 1월 ~ 12월 | 2021년 1월 ~ 12월 | |
| 매출액 | 58,936,713,227 | 45,752,684,588 | 48,992,060,524 |
| 영업이익 | 1,600,968,847 | -2,511,333,106 | 2,871,301,891 |
| 당기순이익 | 3,449,612,836 | 851,230,921 | 9,185,798,921 |
| 기본주당순이익(원) | 132 | 32 | 426 |
| 희석주당순이익(원) | 132 | 32 | 366 |
재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 28 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 86,221,095,146 | 99,678,111,812 |
현금및현금성자산 | 14,646,465,416 | 36,423,358,120 |
매출채권 및 기타유동채권 | 28,456,788,814 | 15,863,605,077 |
계약자산 | 11,692,274,281 | 11,126,110,694 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 730,290,000 | 1,435,984,007 |
유동재고자산 | 6,696,656,778 | 21,246,512,078 |
당기법인세자산 | 124,430,280 | 478,956,295 |
기타유동금융자산 | 22,991,071,004 | 11,379,612,982 |
기타유동자산 | 883,118,573 | 1,723,972,559 |
비유동자산 | 90,102,931,825 | 94,150,608,045 |
매출채권 및 기타채권 | 1,494,117,064 | 2,347,606,342 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,300,000 | 977,349,307 |
관계기업에 대한 투자자산 | 26,265,510,549 | 26,113,817,310 |
유형자산 | 54,006,825,718 | 45,429,405,573 |
투자부동산 | 4,297,053,920 | 15,234,975,576 |
무형자산 | 1,772,878,212 | 1,792,912,794 |
순확정급여자산 | 243,129,241 | 176,878,354 |
기타금융자산 | 702,300,000 | 702,300,000 |
기타비유동자산 | 107,927,590 | 104,478,507 |
이연법인세자산 | 1,209,889,531 | 1,270,884,282 |
자산총계 | 176,324,026,971 | 193,828,719,857 |
부채 | ||
유동부채 | 30,601,590,279 | 44,243,752,921 |
매입채무 및 기타채무 | 4,662,802,149 | 17,648,564,733 |
계약부채 | 811,322,037 | 1,325,177,159 |
유동 차입금 | 13,000,000,000 | 13,000,000,000 |
기타유동금융부채 | 1,813,026,259 | 4,861,046,125 |
충당부채 | 7,138,020,966 | 734,220,846 |
기타 유동부채 | 2,426,077,159 | 6,674,744,058 |
당기법인세부채 | 750,341,709 | |
비유동부채 | 1,009,739,049 | 2,529,714,305 |
매입채무 및 기타채무 | 149,380,936 | 1,756,819,824 |
퇴직급여부채 | 363,959,761 | 429,102,602 |
기타 비유동 부채 | 496,398,352 | 343,791,879 |
부채총계 | 31,611,329,328 | 46,773,467,226 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 130,464,348,840 | 131,788,895,745 |
자본금 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 |
기타불입자본 | 100,046,979,025 | 102,324,030,724 |
기타자본구성요소 | (1,527,079,060) | (968,952,813) |
이익잉여금(결손금) | 18,431,993,875 | 16,921,362,834 |
비지배지분 | 14,248,348,803 | 15,266,356,886 |
자본총계 | 144,712,697,643 | 147,055,252,631 |
자본과부채총계 | 176,324,026,971 | 193,828,719,857 |
포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 20,619,860,324 | 61,556,809,120 | 25,386,447,516 | 43,006,508,576 |
매출원가 | 19,690,134,331 | 57,764,572,790 | 24,694,563,422 | 43,633,178,936 |
매출총이익 | 929,725,993 | 3,792,236,330 | 691,884,094 | (626,670,360) |
대손상각비(환입) | (223,573,310) | (466,854,417) | (5,725,474) | 523,968,308 |
기타판매비와관리비 | 3,351,065,502 | 11,603,576,275 | 2,510,066,397 | 8,361,972,815 |
영업이익 | (2,197,766,199) | (7,344,485,528) | (1,812,456,829) | (9,512,611,483) |
금융수익 | 1,013,208,239 | 3,414,708,350 | 5,249,745,490 | 8,814,858,265 |
금융원가 | 300,514,783 | 1,127,475,955 | 393,128,740 | 1,309,904,890 |
지분법이익(손실) | (67,863,885) | 958,376,308 | 41,163,023 | 456,005,691 |
기타수익 | 263,265,059 | 6,222,440,105 | 14,266,431 | 102,579,448 |
기타비용 | 285,131,884 | 490,290,342 | 843,225 | 126,298,757 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,574,803,453) | 1,633,272,938 | 3,098,746,150 | (1,575,371,726) |
법인세비용(수익) | 95,039,120 | 892,093,158 | 1,175,827,583 | 1,324,340,170 |
당기순이익(손실) | (1,669,842,573) | 741,179,780 | 1,922,918,567 | (2,899,711,896) |
기타포괄손익 | (294,000,982) | (806,683,069) | 251,394,836 | 513,015,286 |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (294,000,982) | (806,683,069) | 251,394,836 | 513,015,286 |
지분법자본변동 | (294,000,982) | (806,683,069) | 251,394,836 | 518,656,720 |
지분법이익잉여금변동 | (5,641,434) | |||
당기총포괄손익 | (1,963,843,555) | (65,503,289) | 2,174,313,403 | (2,386,696,610) |
연결당기순이익의 귀속 | ||||
지배기업 소유주지분 | (1,058,721,730) | 1,510,631,041 | 2,617,738,378 | (562,161,698) |
비지배지분 | (611,120,843) | (769,451,261) | (694,819,811) | (2,337,550,198) |
연결당기총포괄이익의귀속 | ||||
지배기업 소유주지분 | (1,262,134,533) | 952,504,794 | 2,791,672,928 | (207,217,721) |
비지배지분 | (701,709,022) | (1,018,008,083) | (617,359,525) | (2,179,478,889) |
지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | (41) | 58 | 99 | (21.0) |
희석주당이익 (단위 : 원) | (41) | 58 | 99 | (21.0) |
자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 13,512,455,000 | 103,964,788,002 | (734,660,363) | 22,905,516,363 | 139,648,099,002 | 18,443,671,032 | 158,091,770,034 |
당기순이익(손실) | (562,161,698) | (562,161,698) | (2,337,550,198) | (2,899,711,896) | |||
지분법자본변동 | 358,847,161 | 358,847,161 | 159,809,559 | 518,656,720 | |||
지분법이익잉여금변동 | (3,903,184) | (3,903,184) | (1,738,250) | (5,641,434) | |||
주식선택권 | 268,532,415 | 268,532,415 | 268,532,415 | ||||
2022.09.30 (기말자본) | 13,512,455,000 | 102,916,228,227 | (375,813,202) | 22,339,451,481 | 138,392,321,506 | 16,264,192,143 | 154,656,513,649 |
2023.01.01 (기초자본) | 13,512,455,000 | 102,324,030,724 | (968,952,813) | 16,921,362,834 | 131,788,895,745 | 15,266,356,886 | 147,055,252,631 |
당기순이익(손실) | 1,510,631,041 | 1,510,631,041 | (769,451,261) | 741,179,780 | |||
지분법자본변동 | (558,126,247) | (558,126,247) | (248,556,822) | (806,683,069) | |||
지분법이익잉여금변동 | |||||||
주식선택권 | 143,479,536 | 143,479,536 | 143,479,536 | ||||
2023.09.30 (기말자본) | 13,512,455,000 | 100,046,979,025 | (1,527,079,060) | 18,431,993,875 | 130,464,348,840 | 14,248,348,803 | 144,712,697,643 |
현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (10,322,056,126) | 3,893,661,135 |
당기순이익(손실) | 741,179,780 | (2,899,711,896) |
수익비용의 조정 | (3,671,235,821) | (1,429,024,213) |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의 증감 | (8,362,039,728) | 9,113,942,856 |
이자의 수취 | 1,186,124,084 | 441,646,649 |
배당금수취(영업) | 24,344,255 | 5,228,063 |
이자지급(영업) | (476,287,491) | (223,919,534) |
법인세의 납부 | 235,858,795 | (1,114,500,790) |
투자활동현금흐름 | (8,630,793,311) | (14,186,702,851) |
단기금융상품의 처분 | 10,515,594,488 | |
당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 3,196,155,775 | 975,065,525 |
단기대여금의 회수 | 5,409,722,328 | 115,689,498 |
장기대여금의 회수 | 40,541,250 | |
보증금의 회수 | 71,712,000 | 426,000,000 |
정부보조금의 수취 | 63,739,030 | 40,000,000 |
유형자산의 처분 | 22,090,909 | |
단기금융상품의 취득 | (10,507,643,624) | |
유동당기손익인식금융자산의 취득 | (1,312,436,439) | (1,505,528,300) |
대여금의 증가 | (4,702,200,000) | (11,635,500,000) |
장기금융상품의 취득 | (400,000,000) | |
유형자산의 취득 | (346,869,401) | (422,260,728) |
투자부동산의 취득 | (10,923,976,340) | |
무형자산의 취득 | (160,294,030) | (282,577,903) |
임차보증금의 증가 | (383,220,200) | (1,111,300,000) |
재무활동현금흐름 | (3,041,150,883) | 4,059,000,364 |
단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | |
임대보증금의 증가 | 500,000,000 | |
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 | (2,420,531,235) | (1,317,092,190) |
리스부채의 상환 | (120,619,648) | (123,907,446) |
임대보증금의 감소 | (500,000,000) | |
현금및현금성자산의증가(감소) | (21,994,000,320) | (6,234,041,352) |
외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 217,107,616 | 3,097,470,472 |
기초의 현금및현금성자산 | 36,423,358,120 | 46,311,165,470 |
기말의 현금및현금성자산 | 14,646,465,416 | 43,174,594,590 |
| 제29(당)기 분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제28(전)기 분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 디에스케이와 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요
주식회사 디에스케이(이하 "지배기업")는 1995년 2월 3일 설립되어, 자동화부품 제조및 도소매업, 디스플레이, 반도체 및 이차전지 시스템장비 개발 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 상록구 수인로 710(사사동)에 본점과 제조시설을 갖추고 있습니다. 지배기업은 2009년 9월 23일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
한편 보고기간말 현재 납입자본금은 13,512,455천원이며, 지배기업의 주요 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
| 주요 주주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)시너지이노베이션 | 6,425,432 | 23.78 |
| 김태구 | 2,488,174 | 9.21 |
| 시너지바이오조합 | 2,161,834 | 8.00 |
| 자사주 | 1,208,851 | 4.47 |
| 기타 | 14,740,619 | 54.54 |
| 합계 | 27,024,910 | 100.00 |
(2) 연결대상 종속기업의 현황
| (단위 : 천원, 주) |
| 종속회사명 | 자본 | 발행주식수 | 투자주식수 | 지분율(%) | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 560,584 | 70,000 | 70,000 | 100.00 | 기타 광학기기 제조업 |
| (주)프로톡스 | 58,831,309 | 22,285,933 | 15,359,105 | 68.92 | 의약, 제약, 바이오 |
(3) 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동 내역은 없습니다.
(4) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종속기업(주1) | 자산총액 | 부채총액 | 순자산가액 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 817,656 | 257,071 | 560,584 | 698,513 | (261,282) | (261,282) |
| (주)프로톡스 | 74,763,356 | 15,932,047 | 58,831,309 | 2,518,590 | (2,497,229) | (3,303,912) |
(주1) 연결조정 전 재무정보입니다.
(5) 보고기간말 현재 지배기업과 그 종속기업의 요약 현금흐름정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종속기업(주1) | 영업활동으로 인한 현금흐름 | 투자활동으로 인한 현금흐름 | 재무활동으로 인한 현금흐름 | 현금의 증감 | 기초 현금 및 현금성자산 | 외화표시현금및 현금성자산의 환율변동효과 | 기말 현금 및 현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)디에스케이 | (2,895,772) | (10,219,941) | (2,963,478) | (16,079,191) | 24,249,917 | 221,066 | 8,391,792 |
| (주)알티하이텍 | (239,248) | - | - | (239,248) | 649,242 | - | 409,994 |
| (주)프로톡스 | (7,187,035) | 1,589,148 | (77,673) | (5,675,561) | 11,524,199 | (3,958) | 5,844,680 |
| 합계 | (10,322,056) | (8,630,793) | (3,041,151) | (21,994,000) | 36,423,358 | 217,108 | 14,646,465 |
(주1) 연결조정 전 재무정보입니다.
(6) 보고기간말 현재 연결실체의 비지배지분과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | (주)프로톡스 |
|---|---|
| 비지배지분 지분율 | 31.08% |
| 비지배지분 장부금액 | 14,248,349 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | (769,451) |
| 비지배지분에 배분된 총포괄손익 | (1,018,008) |
2. 재무제표의 작성기준
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 회계기준의 적용
연결실체의 요약분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여작성하는 중간재무제표입니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에대한 판단' (개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.
또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별정보
(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결실체를 장비제조 부문과 의약품 부문으로 구분하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 사업으로부터 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총매출액 | 59,635,226 | 2,518,590 | 62,153,816 |
| 내부매출액 | (597,007) | - | (597,007) |
| 순매출액 | 59,038,219 | 2,518,590 | 61,556,809 |
② 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총매출액 | 41,675,276 | 2,045,658 | 43,720,934 |
| 내부매출액 | (714,425) | - | (714,425) |
| 순매출액 | 40,960,851 | 2,045,658 | 43,006,509 |
(3) 보고기간말 현재 연결실체의 사업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 172,950,170 | 74,763,356 | (71,389,498) | 176,324,027 |
| 총부채 | 15,731,728 | 15,932,047 | (52,446) | 31,611,329 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 183,116,533 | 82,154,988 | (71,442,801) | 193,828,720 |
| 총부채 | 26,809,370 | 20,019,768 | (55,671) | 46,773,467 |
(4) 연결실체의 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 대한민국 | 51,853,062 | 2,131,318 | (597,007) | 53,387,374 |
| 중국 | 435,716 | - | - | 435,716 |
| 베트남 | 7,319,749 | - | - | 7,319,749 |
| 폴란드 | 26,699 | - | - | 26,699 |
| 기타 | - | 387,272 | - | 387,272 |
| 합계 | 59,635,226 | 2,518,590 | (597,007) | 61,556,809 |
② 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장비제조 | 의약품제조 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 대한민국 | 19,822,595 | 2,045,658 | (714,425) | 21,153,828 |
| 중국 | 1,318,708 | - | - | 1,318,708 |
| 베트남 | 3,923,804 | - | - | 3,923,804 |
| 폴란드 | 16,610,169 | - | - | 16,610,169 |
| 합계 | 41,675,276 | 2,045,658 | (714,425) | 43,006,509 |
(5) 주요 고객에 대한 정보
연결실체의 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 부문 | 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 장비제조 | A고객 | 8,738,999 | 9,125,984 |
| B고객 | 39,559,541 | 6,568,434 | |
| C고객 | 2,415,543 | 16,624,011 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 730,290 | 3,300 | 1,435,984 | 977,349 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,646,465 | - | 36,423,358 | - |
| 매출채권및기타채권 | 28,456,789 | 1,494,117 | 15,863,605 | 2,347,606 |
| 기타금융자산 | 22,991,071 | 702,300 | 11,379,613 | 702,300 |
| 소계 | 66,094,325 | 2,196,417 | 63,666,576 | 3,049,906 |
합계 | 66,824,615 | 2,199,717 | 65,102,560 | 4,027,255 |
2) 금융부채
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,662,802 | 149,381 | 17,648,565 | 1,756,820 |
| 차입금 | 13,000,000 | - | 13,000,000 | - |
| 기타금융부채 | 1,813,026 | - | 4,861,046 | - |
| 합계 | 19,475,828 | 149,381 | 35,509,611 | 1,756,820 |
(2) 금융상품 범주별 순손익
| (단위 : 천원) |
구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 이자수익 | - | - | 243 | 4,506 |
| 평가손익 | (221,508) | (68,396) | (50,400) | (220,856) |
| 처분손익 | 171,630 | 272,372 | - | 55,979 |
| 배당금수익 | 6,165 | 24,344 | 2,996 | 5,228 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 이자수익 | 529,882 | 1,555,833 | 368,098 | 819,839 |
| 외환손익 | 319,764 | 1,412,318 | 4,765,931 | 7,755,547 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 이자비용 | (166,905) | (914,645) | (355,506) | (1,055,167) |
| 외환손익 | 73,666 | 5,407 | 125,255 | 139,879 |
| 합계 | 712,693 | 2,287,232 | 4,856,617 | 7,504,953 |
6. 현금및현금성자산
연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 62,282 | 80,296 |
| 보통예금 | 14,584,183 | 36,343,062 |
| 합계 | 14,646,465 | 36,423,358 |
7. 사용제한 금융상품
보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 중소기업은행 | 700,000 | 700,000 | 질권설정(주1) |
| 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | ||
| 합계 | 702,000 | 702,000 | ||
(주1) 당분기말 현재 기타비유동금융자산 중 700,000천원은 원재료구입과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.
8. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 채권가액 | 손실충당금 | 순장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매출채권 | 17,199,960 | (214,304) | 16,985,657 |
| 단기대여금 | 9,902,075 | (559,453) | 9,342,622 |
| 미수금 | 1,258 | - | 1,258 |
| 임차보증금 | 2,127,252 | - | 2,127,252 |
| 소계 | 29,230,545 | (773,756) | 28,456,789 |
| 비유동 | |||
| 매출채권 | 28,241 | (5,584) | 22,657 |
| 장기대여금 | 276,401 | - | 276,401 |
| 임차보증금 | 1,195,059 | - | 1,195,059 |
| 소계 | 1,499,701 | (5,584) | 1,494,117 |
| 합계 | 30,730,246 | (779,340) | 29,950,906 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 채권가액 | 손실충당금 | 순장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매출채권 | 5,071,394 | (246,072) | 4,825,322 |
| 단기대여금 | 10,696,220 | (559,453) | 10,136,767 |
| 미수금 | 5,804 | - | 5,804 |
| 임차보증금 | 895,712 | - | 895,712 |
| 소계 | 16,669,130 | (805,525) | 15,863,605 |
| 비유동 | |||
| 장기대여금 | 232,515 | - | 232,515 |
| 임차보증금 | 2,115,091 | - | 2,115,091 |
| 소계 | 2,347,606 | - | 2,347,606 |
| 합계 | 19,016,736 | (805,525) | 18,211,211 |
(2) 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정됩니다.
(3) 손실충당금
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 채권의 연령을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 2023년 9월 30일을 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된지불 정보와 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 정상 | 90일 초과 연체 | 180일 초과 연체 | 270일 초과 연체 | 365일 초과 연체 | 730일 초과 연체 | 개별평가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||||
| 매출채권 등 | 5,351,919 | 23,900 | - | 65,800 | 8,382 | - | 24,669,760 | 30,119,760 |
| 대손설정제외채권 | - | - | - | - | - | - | (11,482,090) | (11,482,090) |
| 기대 손실률 | 1.64% | 68.17% | - | 100.00% | 100.00% | - | 9.41% | |
| 손실충당금 | (87,977) | (16,293) | - | (65,800) | (8,382) | - | (1,240,720) | (1,419,172) |
| 전기말 | ||||||||
| 매출채권 등 | 4,610,071 | - | 86,182 | - | 5,966 | - | 13,135,241 | 17,837,460 |
| 대손설정제외채권 | - | - | - | - | - | - | (1,048,399) | (1,048,399) |
| 기대 손실률 | 1.84% | - | 100.00% | - | 100.00% | - | 14.14% | |
| 손실충당금 | (84,936) | - | (86,182) | - | (5,966) | - | (1,708,943) | (1,886,027) |
당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
기초 | 1,886,027 | 2,056,501 |
| 환입된 미사용 금액 | (466,854) | (170,474) |
기말 | 1,419,172 | 1,886,027 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 채무자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 경우 등입니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
9. 재고자산
보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 255,187 | (173,519) | 81,668 | 641,937 | (169,024) | 472,913 |
| 재공품 | 4,721,840 | (6,800) | 4,715,040 | 18,157,512 | (16,232) | 18,141,280 |
| 원재료 | 3,202,661 | (1,302,712) | 1,899,949 | 3,923,738 | (1,291,419) | 2,632,319 |
| 합계 | 8,179,688 | (1,483,031) | 6,696,657 | 22,723,187 | (1,476,675) | 21,246,512 |
한편, 연결실체가 당분기 중 매출원가에서 가산한 재고자산평가손실은 38,989천원 (전분기 : 재고자산평가손실환입 161,454천원)입니다.
10. 기타금융자산 및 기타자산
(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수수익 | 543,071 | - | 191,223 | - |
| 장단기금융상품 | 22,448,000 | 702,000 | 11,188,390 | 702,000 |
| 기타보증금 | - | 300 | - | 300 |
| 합계 | 22,991,071 | 702,300 | 11,379,613 | 702,300 |
(2) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 2,113,837 | 67,591 | 1,778,670 | 42,302 |
| 대손충당금 | (1,443,047) | - | (1,443,047) | - |
| 선급비용 | 187,044 | 24,063 | 188,300 | 45,904 |
| 부가세대급금 | 25,284 | - | 1,200,050 | - |
| 기타 | - | 16,273 | - | 16,273 |
| 합계 | 883,119 | 107,928 | 1,723,973 | 104,479 |
11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
① 당분기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 기말 | 취득원가 | 기타포괄손익 누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | ||||
| 북경흥위자동화유한공사 | - | - | 385,297 | (385,297) |
② 전기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 기말 | 취득원가 | 기타포괄손익 누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | ||||
| 북경흥위자동화유한공사 | - | - | 385,297 | (385,297) |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
(2) 당기손익-공정가치측정 금융자산
① 당분기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 출자금 | 300 | - | - | - | 300 |
| 펀드 등 | 2,413,033 | 1,312,157 | (2,923,505) | (68,396) | 733,290 |
합계 | 2,413,333 | 1,312,157 | (2,923,505) | (68,396) | 733,590 |
② 전기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | - | 94,200 | (94,200) | - | - |
| 출자금 | 300 | - | - | - | 300 |
| 펀드 등 | 2,021,742 | 611,328 | (24,887) | (195,150) | 2,413,033 |
합계 | 2,022,042 | 705,528 | (119,087) | (195,150) | 2,413,333 |
12. 관계기업투자주식
(1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)메디카코리아 | 대한민국 | 의약품 제조 및 판매업 | 12월 | 29.61 | 26,265,511 | 26,113,817 |
| 메덱스젠(주) | 대한민국 | 의약품 개발 | 12월 | 24.03 | - | - |
| 합계 | 26,265,511 | 26,113,817 |
(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 기중 변동 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 (주1) | 지분법 자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)메디카코리아 | 26,113,817 | 958,376 | (806,683) | 26,265,511 |
| 메덱스젠(주) | - | - | - | - |
| 합계 | 26,113,817 | 958,376 | (806,683) | 26,265,511 |
(주1) 내부거래 미실현손익 효과가 포함되어 있습니다.
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 (주1) | 지분법 자본변동 | 지분법 잉여금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)메디카코리아 | 25,407,682 | - | (105,294) | 1,012,350 | (338,632) | 137,711 | 26,113,817 |
| 메덱스젠(주) | - | 43,200 | (43,200) | - | - | - | - |
| 합계 | 25,407,682 | 43,200 | (148,494) | 1,012,350 | (338,632) | 137,711 | 26,113,817 |
(주1) 내부거래 미실현손익 효과가 포함되어 있습니다.
13. 유형자산
(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,289,185 | - | - | 6,605,295 | 16,894,480 | 16,894,480 | - |
| 건물 | 23,399,636 | - | (710,554) | 4,174,725 | 26,863,809 | 32,246,345 | (5,382,536) |
| 구축물 | 153,175 | - | (6,525) | - | 146,650 | 174,000 | (27,350) |
| 기계장치 | 8,056,414 | 42,690 | (878,788) | 6,600 | 7,226,914 | 13,666,723 | (6,439,809) |
| 차량운반구 | 245,176 | 39,331 | (81,081) | - | 203,426 | 633,157 | (429,731) |
| 공구기구 | 171,969 | 91,720 | (55,553) | - | 208,137 | 997,077 | (788,940) |
| 비품 | 682,516 | 67,048 | (242,682) | 26,951 | 533,833 | 2,003,154 | (1,469,321) |
| 시설장치 | 1,831,484 | 92,580 | (344,239) | - | 1,579,825 | 3,597,053 | (2,017,228) |
| 개발용자산 | 50,784 | - | (20,269) | - | 30,516 | 1,086,429 | (1,055,913) |
| 사용권자산 | 526,911 | 128,758 | (349,934) | - | 305,736 | 630,442 | (324,706) |
| 건설중인자산 | 22,156 | 13,500 | - | (22,156) | 13,500 | 13,500 | - |
| 합계 | 45,429,406 | 475,628 | (2,689,623) | 10,791,415 | 54,006,826 | 71,942,361 | (17,935,535) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,289,185 | - | - | - | 10,289,185 | 10,289,185 | - |
| 건물 | 24,331,046 | - | - | (931,410) | 23,399,636 | 27,927,663 | (4,528,027) |
| 구축물 | 161,875 | - | - | (8,700) | 153,175 | 174,000 | (20,825) |
| 기계장치 | 9,057,871 | 156,800 | - | (1,158,257) | 8,056,414 | 13,617,434 | (5,561,020) |
| 차량운반구 | 260,060 | 111,480 | (11,301) | (115,063) | 245,176 | 593,827 | (348,651) |
| 공구기구 | 178,595 | 60,632 | - | (67,258) | 171,969 | 905,356 | (733,387) |
| 비품 | 809,656 | 181,014 | - | (308,154) | 682,516 | 1,909,156 | (1,226,640) |
| 시설장치 | 2,138,406 | 126,947 | - | (433,869) | 1,831,484 | 3,504,473 | (1,672,989) |
| 개발용자산 | 77,809 | - | - | (27,025) | 50,784 | 1,086,429 | (1,035,645) |
| 사용권자산 | 870,817 | 152,123 | (26,741) | (469,288) | 526,911 | 1,157,546 | (630,635) |
| 건설중인자산 | - | 22,156 | - | - | 22,156 | 22,156 | - |
| 합계 | 48,175,320 | 811,152 | (38,042) | (3,519,024) | 45,429,406 | 61,187,225 | (15,757,819) |
(2) 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 및 시설장치 중 일부는(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 48,128,868천원) 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.
14. 투자부동산
(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,058,530 | - | - | (6,605,295) | 2,453,235 | 2,453,235 | - |
| 건물 | 6,176,446 | - | (157,901) | (4,174,725) | 1,843,819 | 2,461,317 | (617,498) |
| 합계 | 15,234,976 | - | (157,901) | (10,780,020) | 4,297,054 | 4,914,552 | (617,498) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,453,235 | 6,605,295 | - | 9,058,530 | 9,058,530 | - |
| 건물 | 1,988,324 | 4,318,682 | (130,560) | 6,176,446 | 6,779,999 | (603,553) |
| 합계 | 4,441,559 | 10,923,977 | (130,560) | 15,234,976 | 15,838,529 | (603,553) |
한편, 상기 투자부동산에 대한 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 420,618 | 92,618 |
| 운영비용 | 16,822 | 17,644 |
| 감가상각비 | 157,901 | 73,927 |
15. 무형자산
(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 정부보조금 수령 | 상각 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 17,681 | - | - | (3,096) | 14,585 | 66,181 | (51,596) |
| 소프트웨어 | 478,389 | 96,555 | - | (113,493) | 461,453 | 1,383,318 | (921,865) |
| 회원권 | 1,022,840 | - | - | - | 1,022,840 | 1,022,840 | - |
| 전용실시권(주1) | - | - | - | - | - | 5,360,807 | (5,360,807) |
| 건설중인자산 | 274,000 | 63,739 | (63,739) | - | 274,000 | 454,009 | (180,009) |
| 합계 | 1,792,910 | 160,294 | (63,739) | (116,590) | 1,772,878 | 8,287,155 | (6,514,277) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 정부보조금 수령 | 상각 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 3,200 | 17,651 | - | (3,170) | 17,681 | 66,181 | (48,500) |
| 소프트웨어 | 404,515 | 266,755 | (40,000) | (152,881) | 478,389 | 1,286,763 | (808,374) |
| 회원권 | 1,022,840 | - | - | - | 1,022,840 | 1,022,840 | - |
| 전용실시권(주1) | - | - | - | - | - | 5,360,807 | (5,360,807) |
| 건설중인자산 | - | 390,270 | (116,270) | - | 274,000 | 390,270 | (116,270) |
| 합계 | 1,430,555 | 674,676 | (156,270) | (156,051) | 1,792,910 | 8,126,861 | (6,333,951) |
(주1) 연결실체는 전용실시권의 상품화를 위하여 분양된 균주의 배양 연구활동 결과 상품화가 가능하지 않은 것으로 판단됨에 따라 전기 이전에 전용실시권을 전액 손상처리하였습니다.
(2) 연결실체가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 4,844,766천원(전분기 : 2,023,862천원)입니다.
16. 사용권자산
(1) 리스계약
연결실체는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 305,736천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 282,645 | 347,797 | 630,442 |
| 감가상각누계액 | (206,629) | (118,077) | (324,706) |
| 장부금액 | 76,016 | 229,720 | 305,736 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 898,733 | 258,813 | 1,157,546 |
| 감가상각누계액 | (540,867) | (89,769) | (630,636) |
| 장부금액 | 357,866 | 169,044 | 526,910 |
(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 349,934 | 353,546 |
| 리스부채 이자비용 | 31,153 | 31,409 |
| 소액자산리스료 | 27,105 | 25,508 |
| 단기리스료 | 137,730 | 141,259 |
| 합계 | 545,921 | 551,722 |
(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스의 총 현금유출 | 312,257 | 333,748 |
17. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 3,217,182 | - | 9,978,538 | - |
| 미지급금(주1) | 960,492 | - | 6,690,695 | 2,000,000 |
| 미지급금-현재가치할인차금(주1) | - | - | - | (385,913) |
| 임대보증금 | 292,000 | 12,000 | 804,000 | - |
| 리스부채 | 193,128 | 137,381 | 175,331 | 142,732 |
| 합계 | 4,662,802 | 149,381 | 17,648,564 | 1,756,819 |
(주1) 주석 20에서 설명하고 있는 바와 같이 메덱스젠(주)와 체결한 보톨리눔 특허전용실시권계약과 관련하여 미지급금으로 인식한 금액을 기타충당부채로 대체하였습니다.
18. 차입금
보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입의 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 운영자금 | 기업은행 | 5.03 | 2024.09.25 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.16 | 2023.09.30 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 합계 | 13,000,000 | 13,000,000 | ||||
보고기간말 현재 연결실체의 차입금 관련하여 공장(토지 및 건물, 장부금액 29,611,747천원, 채권최고액 20,000,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다.
19. 기타금융부채
보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용(주1) | 1,813,026 | 4,861,046 |
(주1) 주석 20에서 설명하고 있는 바와 같이 메덱스젠(주)와 체결한 보톨리눔 특허전용실시권계약과 관련하여 미지급비용으로 인식한 금액을 기타충당부채로 대체하였습니다.
20. 충당부채
(1) 하자보수충당부채
연결실체는 제조된 장비에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.
당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 491,350 | 633,768 |
| 충당금 전입(환입) | 758,246 | 44,021 |
| 사용액 | (217,735) | (186,439) |
| 기말잔액 | 1,031,861 | 491,350 |
(2) 공사손실충당부채
연결실체는 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 예상원가 등을 기초로 추정하여 공사손실충당부채로 설정하고 있습니다.
당분기 및 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 242,871 | 40,251 |
| 충당금 전입(환입) | (32,217) | 202,620 |
| 기말잔액 | 210,654 | 242,871 |
(3) 기타충당부채
연결실체는 메덱스젠(주)와 체결한 보톨리눔 특허전용실시권계약(이하 "용역계약")과관련하여 계약불이행을 사유로 2023년 5월 19일 용역계약의 해제로 인한 원상회복 청구의 소를 제기하였습니다. 이에 따라 기존 용역계약과 관련하여 계상한 미지급금7,889,734천원과 미지급비용 3,202,247천원은 기타충당부채로 계정대체하였으며 보고기간말 현재 가능한 모든 결과에 대한 확률값을 고려하여 재측정하였습니다. 당분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | - | - |
| 대체(주1) | 11,091,981 | - |
| 충당금 환입 | (5,196,476) | - |
| 기말잔액 | 5,895,506 | - |
(주1) 미지급금 및 미지급비용에서 대체되었습니다.
21. 퇴직급여제도
(1) 확정급여형 퇴직급여제도
연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.
(2) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 5,423,761 | 5,195,066 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,302,930) | (4,942,842) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) | 120,831 | 252,224 |
(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,195,066 | (4,942,842) | 252,224 |
| 퇴직급여 | |||
| 당기근무원가 | 704,750 | - | 704,750 |
| 이자비용(이자수익) | 116,333 | (190,563) | (74,230) |
| 소계 | 821,083 | (190,563) | 630,520 |
| 관계회사 전출입 | - | - | - |
| 납부한 기여금 | - | (818,943) | (818,943) |
| 제도에서 지급한 금액 | (592,388) | 649,417 | 57,029 |
| 기말잔액 | 5,423,761 | (5,302,930) | 120,831 |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,155,928 | (4,581,541) | 574,387 |
| 퇴직급여 | |||
| 당기근무원가 | 1,045,300 | - | 1,045,300 |
| 이자비용(이자수익) | 125,036 | (117,064) | 7,972 |
| 소계 | 1,170,336 | (117,064) | 1,053,272 |
| 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 51,828 | 51,828 |
| 재무적가정의 변동 등에서 발생하는 보험수리적손익 | (544,797) | - | (544,797) |
| 소계 | (544,797) | 51,828 | (492,969) |
| 관계회사 전출입 | (24,081) | (1,027) | (25,108) |
| 납부한 기여금 | - | (822,101) | (822,101) |
| 제도에서 지급한 금액 | (562,320) | 527,063 | (35,257) |
| 기말잔액 | 5,195,066 | (4,942,842) | 252,224 |
22. 기타유동부채 및 기타비유동부채
보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 168,706 | - | 155,956 | - |
| 선수금 | 2,088,758 | 131,130 | 6,518,788 | - |
| 부가세예수금 | 168,613 | - | - | - |
| 장기종업원급여부채 | - | 365,268 | - | 343,792 |
| 합계 | 2,426,077 | 496,398 | 6,674,744 | 343,792 |
23. 자본
(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며, 보고기간말 현재 발행한 주식은 보통주 27,024,910주입니다.
(2) 당분기 및 전기 중 지배기업의 자본금 변동내역은 없습니다.
(3) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 102,759,608 | 102,759,608 |
| 주식선택권 | 930,161 | 786,682 |
| 자기주식 | (8,636,230) | (6,215,699) |
| 자기주식처분손실 | (1,137,260) | (1,137,260) |
| 기타자본잉여금 | 6,130,700 | 6,130,700 |
| 합계 | 100,046,979 | 102,324,031 |
(4) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 102,324,031 | 103,964,788 |
| 주식선택권 | 143,480 | 358,087 |
| 자기주식 취득 | (2,420,531) | (1,998,844) |
| 기말 | 100,046,979 | 102,324,031 |
(5) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (385,297) | (385,297) |
| 지분법자본변동 | (1,141,782) | (583,656) |
| 합계 | (1,527,079) | (968,953) |
(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 323,998 | 323,998 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 5,072 | 5,072 |
| 미처분이익잉여금 | 18,102,924 | 16,592,293 |
| 합계 | 18,431,994 | 16,921,363 |
(주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
24. 주식기준보상
(1) 일반현황
주식선택권의 행사가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라서 산정되었으며, 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 가득일로부터 5년으로서 주식선택권의 보상원가는 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 주식선택권을 행사할 경우 연결실체는 이사회의 정함에 따라 신주발행, 자기주식교부 또는 차액보상을 할 수 있습니다. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | (주)디에스케이(주1) | (주)프로톡스(주2) | |
|---|---|---|---|
| 3차 | 4차 | 1차 | |
| 부여일 주식가격(단위: 원) | 7,070 | 8,190 | 6,350 |
| 행사가격(단위: 원) | 6,829 | 7,840 | 7,000 |
| 부여일의 공정가치(단위: 원) | 1,542 | 3,403 | 1,130 |
| 기대변동성 | 15% | 35% | 22% |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 | 5년 |
| 무위험이자율 | 1.97% | 1.87% | 1.36% |
| 부여수량 | 339,200주 | 338,300주 | 143,000주 |
(주1) 1,2차 주식선택권은 행사 또는 소멸되었습니다.
(주2) 2022년 1월 3일자 주식선택권의 계약 변경으로 인하여 주식선택권의 세부내용이 다음과 같이 변경되었습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 635 | 6,350 |
| 행사가격 | 700 | 7,000 |
| 기대변동성 | 22% | 22% |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 |
| 무위험이자율 | 1.36% | 1.36% |
| 부여수량 | 1,430,000주 | 143,000주 |
연결실체는 당분기 중 181,390천원(전분기 : 344,272천원)을 주식보상비용으로 인식하였습니다.
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
구분 | 주식매수선택권 수량 (단위 : 주) | 가중평균행사가격(단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |||||
| (주)디에스케이 | (주)프로톡스 | (주)디에스케이 | (주)프로톡스 | (주)디에스케이 | (주)프로톡스 | (주)디에스케이 | (주)프로톡스 | |
기초 잔여주 | 400,600 | 112,000 | 444,000 | 121,000 | 7,553 | 6,350 | 7,581 | 6,350 |
소멸 | (21,000) | - | (43,400) | (9,000) | - | - | - | - |
기말 잔여주 | 379,600 | 112,000 | 400,600 | 112,000 | 7,537 | 6,350 | 7,553 | 6,350 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
연결실체는 다음의 주요 사업부에서 재화를 한 시점에 이전하거나 용역을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 시스템 | 리니어 및 프로브 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 한 시점에 인식(재화매출) | 43,732,992 | 24,488,508 | 6,776,452 | 8,895,740 | 2,443,525 | 2,016,689 |
| 기간에 걸쳐 인식(용역매출) | 7,437,414 | 7,048,158 | 745,807 | 464,796 | - | - |
| 기타 원천으로부터의 수익 : 임대료 수익 | - | - | - | - | 420,618 | 92,618 |
| 합계 | 51,170,406 | 31,536,666 | 7,522,259 | 9,360,536 | 2,864,144 | 2,109,307 |
(2) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| 시스템 | 12,482,390 | 743,812 | 12,749,131 | 1,323,273 |
| 리니어 및 프로브 | 409,169 | 67,510 | 16,935 | 1,904 |
| 합계 | 12,891,559 | 811,322 | 12,766,066 | 1,325,177 |
(3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당분기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약일 | 계약금액(주1) | 진행율 | 누적 매출액(주2) | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| S-22-0131S | 2022/12/22 | 695,000 | 88% | 614,662 | 551,844 | |
| S-22-0126S | 2022/11/29 | 715,600 | 82% | 586,869 | 536,309 | |
| S-22-0107S | 2022/12/22 | 695,000 | 81% | 562,206 | 475,126 | - |
| S-22-0132S | 2022/12/22 | 695,000 | 80% | 557,308 | 512,708 | - |
| 기타 | 3,552,029 | 2,414,181 | 10,815,572 | 811,322 | ||
| 합계 | 6,352,629 | 4,735,226 | 12,891,559 | 811,322 | ||
(주1) 제품계약일의 환율을 적용하였습니다.
(주2) 용역수행기간의 환율을 적용하였습니다.
(4) 자산으로 인식한 계약이행원가
상기 공시된 계약잔액과는 별도로 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 재고자산으로 표시되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재공품 | 2,867,679 | 18,141,089 |
26. 영업이익
(1) 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 9,460,307 | 13,567,583 | 19,524,871 | 15,379,326 |
| 원재료 등의 사용액 | 2,781,329 | 18,807,634 | 1,840,021 | 11,961,577 |
| 종업원급여 | 3,897,093 | 10,832,759 | 2,738,142 | 8,948,718 |
| 복리후생비 | 204,495 | 652,246 | 144,564 | 469,771 |
| 감가상각비 | 950,986 | 2,847,524 | 915,441 | 2,707,557 |
| 무형자산상각비 | 39,147 | 116,590 | 39,392 | 114,958 |
| 여비교통비 | 447,046 | 1,015,143 | 200,620 | 590,637 |
| 소모품비 | 232,590 | 988,735 | 34,572 | 389,575 |
| 수도광열비 | 205,756 | 654,254 | 67,131 | 451,568 |
| 지급수수료 | 1,006,469 | 4,752,926 | 1,489,971 | 2,710,668 |
| 세금과공과 | 145,178 | 383,114 | 119,987 | 340,683 |
| 외주가공비 | 3,102,964 | 12,583,304 | 1,386,087 | 6,445,898 |
| 운송보관료 | 594,157 | 754,849 | (195,458) | 154,846 |
| 대손상각비 | (223,573) | (466,854) | (5,725) | 523,968 |
| 기타비용 | (26,318) | 1,411,490 | (1,100,709) | 1,329,370 |
| 합계 | 22,817,627 | 68,901,295 | 27,198,904 | 52,519,120 |
(2) 기타판매비와관리비
당분기 및 전분기의 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,022,043 | 3,037,335 | 961,704 | 2,870,804 |
| 퇴직급여 | 81,668 | 147,163 | 65,689 | 264,219 |
| 복리후생비 | 89,805 | 273,469 | 91,639 | 235,163 |
| 감가상각비 | 205,139 | 617,054 | 185,607 | 534,419 |
| 무형자산상각비 | 26,909 | 78,223 | 25,281 | 71,292 |
| 여비교통비 | 100,896 | 241,640 | 66,063 | 181,912 |
| 소모품비 | 7,514 | 24,928 | 7,939 | 20,478 |
| 수도광열비 | 28,243 | 87,816 | 18,665 | 74,676 |
| 지급수수료 | 377,064 | 1,453,982 | 445,571 | 1,242,827 |
| 세금과공과 | 68,866 | 158,126 | 53,948 | 136,747 |
| 운반비 | 674 | 4,820 | 3,835 | 15,879 |
| 경상개발연구비 | 1,157,080 | 4,844,766 | 362,337 | 2,023,862 |
| 기타 | 185,166 | 634,255 | 221,790 | 689,693 |
| 합계 | 3,351,066 | 11,603,576 | 2,510,066 | 8,361,973 |
27. 금융수익 및 금융원가
(1) 당분기 및 전분기 중 순금융수익(원가)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | 1,013,208 | 3,414,708 | 5,249,745 | 8,814,858 |
| 금융원가 | (300,515) | (1,127,476) | (393,129) | (1,309,905) |
| 순금융손익 | 712,693 | 2,287,232 | 4,856,617 | 7,504,953 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 529,882 | 1,555,833 | 368,341 | 824,345 |
| 당기손익공정가치처분이익 | 171,630 | 272,651 | - | 56,911 |
| 당기손익공정가치평가이익 | (153,112) | - | - | - |
| 배당금수익 | 6,165 | 24,344 | 2,996 | 5,228 |
| 외환차익 | 20,884 | 533,164 | 231,044 | 561,129 |
| 외화환산이익 | 437,760 | 1,028,716 | 4,647,364 | 7,367,245 |
| 합계 | 1,013,208 | 3,414,708 | 5,249,745 | 8,814,858 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 243 | 4,506 |
| 상각후원가 금융자산 | 529,882 | 1,555,833 | 368,098 | 819,839 |
| 합계 | 529,882 | 1,555,833 | 368,341 | 824,345 |
(4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 166,905 | 914,645 | 355,506 | 1,055,167 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산평가손실 | 68,396 | 68,396 | 50,400 | 220,856 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산처분손실 | - | 279 | - | 933 |
| 외환차손 | 81,974 | 138,692 | (12,712) | 32,949 |
| 외화환산손실 | (16,760) | 5,464 | (66) | - |
| 합계 | 300,515 | 1,127,476 | 393,129 | 1,309,905 |
(5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차입금 이자 | 155,334 | 462,045 | 276,704 | 793,145 |
| 장기미지급금 | - | 421,447 | - | 230,613 |
| 리스부채 | 11,571 | 31,153 | 78,803 | 31,409 |
| 합계 | 166,905 | 914,645 | 355,506 | 1,055,167 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 11,198 |
| 기타충당부채환입 | - | 5,545,991 | - | - |
| 외화환산이익 | 257,630 | 638,273 | - | - |
| 잡이익 | 5,635 | 38,177 | 14,266 | 91,382 |
| 합계 | 263,265 | 6,222,440 | 14,266 | 102,579 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | - | - | 105,294 |
| 기부금 | 5,000 | 140,711 | - | - |
| 기타충당부채전입 | 280,100 | 349,515 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | 17,945 |
| 잡손실 | 32 | 64 | 843 | 3,060 |
| 합계 | 285,132 | 490,290 | 843 | 126,299 |
29. 법인세비용과 이연법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 54.62%이며 전분기는 평균유효세율이 음(-)의 금액이므로 산출하지 않았습니다.
30. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익
(1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배지분귀속분기순이익(손실) | (1,058,722) | 1,510,631 | 2,617,738 | (562,162) |
| 보통주 기본주당이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 | 26,094,011 | 26,200,487 | 26,548,185 | 26,566,928 |
| 보통주 기본주당이익(손실)(단위: 원/주) | (41) | 58 | 99 | (21) |
(2) 당분기와 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 산정하지 아니하였습니다.
31. 특수관계자 공시
(1) 보고기간말 현재 연결대상종속기업을 제외한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 기업 | (주)시너지이노베이션 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로52 | 미생물 배양배지 |
| 관계기업 | (주)메디카코리아(주1) | 서울특별시 서초구 명달로 9 | 의약품 제조 및 공급 |
| 메덱스젠(주)(주2) | 서울특별시 성동구 고산자로 269 | 의약품 개발 | |
| 주요경영진 및 그 가족 | 김태구, 이미숙 | ||
(주1) 연결실체가 29.61%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주2) 연결실체가 24.03%의 지분을 보유하고 있습니다.
기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9의 특수관계자 정의에는 포함되지 않으나, 당기 중 연결실체와 거래가 있으며, 연결실체의 자금 조달 및 자금 운용과정에 관련되어 있는 다음의 실체를 기타특수관계자에 포함하였습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | 시너지그룹(구자형, 시너지파트너스(주), 시너지투자자문(주), 시너지아이비투자(주), (주)인트로바이오파마,시너지바이오조합, (주)코디, 유네코(주)(구, (주)에코마이스터), (주)엠아이텍, 노비스바이오(주), 보광연건연발유한공사(심천), 알앤에이바이오(주), 엠큐브웍스(주), 알지노믹스(주), 시너지시스템즈(주), (주)프로메디스 등)(주1), 밸류인포맥스(주) |
(주1) 시너지바이오조합 및 (주)시너지이노베이션을 통해, 지배기업의 31.8%의 지분율을 보유하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)메디카코리아 | 매출 | 2,049,500 | 1,476,360 |
| 메덱스젠(주) | 이자비용 | 421,447 | 828,969 |
| (주)프로메디스 | 경상연구개발비 | - | 31,576 |
| 유네코(주) | 이자수익 | - | 78,493 |
| 시너지시스템즈(주) | 무형자산매입 | - | 43,960 |
| 지급수수료 | 9,000 | 9,000 | |
| 시너지파트너스(주) | 이자수익 | 384,649 | 221,304 |
| 노비스바이오(주) | 매출 | 81,818 | 81,818 |
| 시너지이노베이션(주) | 이자수익 | 14,795 | 11,216 |
| 밸류인포맥스(주) | 이자수익 | 81,281 | - |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 기업 | 시너지이노베이션(주) | 단기대여금 | - | 1,000,000 |
| 미수수익 | - | 16,595 | ||
| 관계기업 | (주)메디카코리아 | 임대보증금 | 92,000 | 92,000 |
| 미지급금 | 17,444 | - | ||
| 메덱스젠(주) | 미지급금 | - | 6,000,000 | |
| 미지급비용 | - | 2,872,384 | ||
| 장기미지급금 | - | 2,000,000 | ||
| 기타특수관계자 | 노비스바이오(주) | 임대보증금 | 200,000 | 200,000 |
| 시너지파트너스(주) | 미수수익 | 40,603 | 3,600 | |
| 단기대여금 | 7,000,000 | 9,000,000 | ||
| 밸류인포맥스(주) | 미수수익 | 79,417 | - | |
| 단기대여금 | 2,200,000 | - |
(4) 자금거래
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 기업 | 시너지이노베이션(주) | 단기대여금 | 1,000,000 | - | (1,000,000) | - |
| 기타특수관계자 | 시너지파트너스(주) | 단기대여금 | 9,000,000 | 2,000,000 | (4,000,000) | 7,000,000 |
| 밸류인포맥스(주) | 단기대여금 | - | 2,500,000 | (300,000) | 2,200,000 |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 기업 | 시너지이노베이션(주) | 단기대여금 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 기타특수관계자 | 시너지파트너스(주) | 단기대여금 | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 |
| 유네코㈜ | 단기대여금 | - | 1,500,000 | (1,500,000) | - |
(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 64,460 | 565,583 | 248,231 | 738,753 |
| 퇴직급여 | 20,329 | 60,988 | 25,707 | 77,025 |
| 합계 | 84,789 | 626,572 | 273,938 | 815,778 |
32. 우발채무 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 한도 | 실행잔액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 8,000,000 | 8,000,000 | 운전자금 |
| 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 시설자금 |
| 합계 | 13,000,000 | 13,000,000 |
(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) |
| 금융기관 | 구분 | 한도 | |
|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | ||
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 외 | KRW | 1,899,772 |
(3) 보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 및 시설장치 중 일부는 (유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 48,128,868천원) 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.
(4) 보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다름과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액(주1) | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물(본사) | 8,842,809 | 10,201,633 | 메리츠화재 등 |
| 건물(2공장) | 1,081,802 | 2,819,527 | ||
| 건물(화성공장) | 4,162,729 | 5,245,000 | ||
| 향남공장 | 21,777,854 | 28,483,147 | ||
| 합계 | 35,865,194 | 46,749,306 | ||
(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천원) 되어 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 원고 | 피고 | 사건내용(주1) | 소송가액 | 관할법원 | 소송일자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)프로톡스 | 정용훈, 메덱스젠(주) | 계약해제 및 원상회복 | 100,000 | 서울중앙 | 2023.05.19(진행중) |
(주1) 주석 20에서 기재된 바와 같이 연결실체는 메덱스젠(주)와 체결한 보톨리눔 특허전용실시권계약(이하 "용역계약")과 관련하여 계약불이행을 사유로 2023년 5월 19일 용역계약의 해제로 인한 원상회복 청구의 소를 제기하였습니다. 보고기간말 현재 연결실제는 용역계약과 관련하여 지급기한이 도래한 용역대금을 지급하지 않고 있으며 분쟁의 종료시 대상금액은 전액이 소멸될 수 있습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.
33. 위험관리
(1) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 자본구조는 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.
(2) 금융위험관리
연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 연결실체의 외환위험, 이자율위험, 가격위험, 신용위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.
(3) 공정가치의 추정
1) 금융상품의 종류별 공정가치는 타 주석상 공시된 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 천원) |
| 범주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산 | |||||
당기손익-공정가치측정금융자산 | 733,590 | 730,290 | 3,300 | - | 733,590 |
② 전기말
(단위: 천원) |
| 범주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산 | |||||
당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,413,033 | 458,935 | 1,954,098 | - | 2,413,033 |
3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
34. 연결현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 630,520 | 762,254 |
| 감가상각비 | 2,847,524 | 2,707,557 |
| 무형자산상각비 | 116,590 | 114,958 |
| 장기종업원급여 | 48,476 | 32,990 |
| 하자보수비(환입) | 758,246 | 41,829 |
| 공사손실충당부채전입(환입) | (32,217) | 199,165 |
| 기타충당부채전입(환입) | (5,196,476) | - |
| 재고자산평가손실(환입) | 38,989 | (161,454) |
| 대손상각비(환입) | (466,854) | 523,968 |
| 잡손실 | - | 1,833 |
| 법인세비용(수익) | 892,093 | 1,324,340 |
| 배당금수익 | (24,344) | (5,228) |
| 이자비용 | 914,645 | 1,055,167 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 68,396 | 220,856 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 279 | 933 |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | 105,294 |
| 외화환산손실 | 5,464 | 17,945 |
| 주식보상비용 | 181,390 | 344,272 |
| 이자수익 | (1,555,833) | (824,345) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (272,651) | (56,911) |
| 외화환산이익 | (1,666,989) | (7,367,245) |
| 유형자산처분이익 | - | (11,198) |
| 지분법이익 | (958,376) | (456,006) |
| 잡이익 | (108) | - |
| 합계 | (3,671,236) | (1,429,024) |
(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증가 | (12,100,946) | (1,543,938) |
| 기타채권의 감소 | 6,397 | 655 |
| 계약자산의 감소(증가) | 512,779 | (513,192) |
| 재고자산의 감소(증가) | 14,361,186 | 13,597,431 |
| 기타유동자산의 감소 | 1,032,432 | 960,571 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (25,289) | 694,387 |
| 매입채무의 감소 | (6,763,040) | (5,310,476) |
| 기타채무의 증가 | 440,615 | 95,976 |
| 계약부채의 증가 | (513,855) | 762,595 |
| 기타금융부채의 감소 | (188,132) | (410,268) |
| 기타유동부채의 증가 | (4,248,667) | 1,352,934 |
| 하자보수충당부채의 감소 | (217,735) | (134,286) |
| 순확정급여부채의 감소 | (761,914) | (418,447) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 104,130 | (20,000) |
| 합계 | (8,362,040) | 9,113,943 |
(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 13,000,000 | - | - | - | 13,000,000 |
| 리스부채 | 318,064 | (147,357) | 26,738 | 133,065 | 330,509 |
| 임대보증금 | 804,000 | (500,000) | - | - | 304,000 |
| 재무활동으로부터의 총 부채 | 14,122,064 | (647,357) | 26,738 | 133,065 | 13,634,509 |
② 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 8,000,000 | 5,000,000 | - | 13,000,000 | |
| 리스부채 | 364,472 | (123,907) | - | 61,360 | 301,925 |
| 임대보증금 | 324,000 | 500,000 | - | - | 824,000 |
| 재무활동으로부터의 총 부채 | 8,688,472 | 5,376,093 | - | 61,360 | 14,125,925 |
한편, 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
재무상태표
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 28 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 65,910,993,564 | 73,169,304,387 |
현금및현금성자산 | 8,391,792,199 | 24,249,917,423 |
매출채권 및 기타유동채권 | 18,294,788,314 | 5,454,372,262 |
계약자산 | 11,692,274,281 | 11,126,110,694 |
유동재고자산 | 4,079,203,455 | 19,259,691,947 |
기타유동금융자산 | 22,870,562,296 | 11,358,706,130 |
당기법인세자산 | 287,897,135 | |
기타유동자산 | 582,373,019 | 1,432,608,796 |
비유동자산 | 106,221,520,350 | 108,937,383,836 |
매출채권 및 기타채권 | 499,058,064 | 1,362,795,342 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 977,049,307 | |
종속기업투자주식 | 71,333,146,124 | 71,333,146,124 |
투자부동산 | 878,013,017 | 11,763,044,669 |
유형자산 | 29,936,419,595 | 19,932,110,636 |
무형자산 | 1,403,291,778 | 1,402,902,122 |
순확정급여자산 | 243,129,241 | 176,878,354 |
기타금융자산 | 702,300,000 | 702,300,000 |
이연법인세자산 | 1,209,889,531 | 1,270,884,282 |
기타비유동자산 | 16,273,000 | 16,273,000 |
자산총계 | 172,132,513,914 | 182,106,688,223 |
부채 | ||
유동부채 | 15,053,546,581 | 26,221,126,355 |
매입채무 및 기타채무 | 3,238,060,828 | 10,752,077,523 |
계약부채 | 811,322,037 | 1,325,177,159 |
유동 차입금 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
기타유동금융부채 | 1,631,508,596 | 1,753,445,009 |
당기법인세부채 | 750,341,709 | |
하자보수충당부채 | 1,031,860,911 | 491,349,639 |
공사손실충당부채 | 210,654,251 | 242,871,207 |
기타 유동부채 | 2,379,798,249 | 6,656,205,818 |
비유동부채 | 421,110,444 | 400,266,116 |
매입채무 및 기타채무 | 55,842,092 | 56,474,237 |
기타 비유동 부채 | 365,268,352 | 343,791,879 |
부채총계 | 15,474,657,025 | 26,621,392,471 |
자본 | ||
자본금 | 13,512,455,000 | 13,512,455,000 |
기타불입자본 | 95,330,948,410 | 97,608,000,109 |
기타자본구성요소 | (385,297,200) | (385,297,200) |
이익잉여금(결손금) | 48,199,750,679 | 44,750,137,843 |
자본총계 | 156,657,856,889 | 155,485,295,752 |
자본과부채총계 | 172,132,513,914 | 182,106,688,223 |
포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 19,437,774,709 | 58,936,713,227 | 24,162,433,374 | 40,827,729,546 |
매출원가 | 17,976,993,749 | 51,584,798,910 | 22,188,064,978 | 37,763,823,108 |
매출총이익 | 1,460,780,960 | 7,351,914,317 | 1,974,368,396 | 3,063,906,438 |
대손상각비 | (223,475,780) | (466,743,750) | (5,434,062) | 523,937,893 |
기타판매비와관리비 | 2,135,479,650 | 6,217,689,220 | 1,608,577,620 | 4,714,027,019 |
영업이익 | (451,222,910) | 1,600,968,847 | 371,224,838 | (2,174,058,474) |
금융수익 | 801,476,241 | 2,505,712,712 | 4,989,348,156 | 8,183,912,011 |
금융원가 | 118,177,578 | 292,858,158 | (1,370,114) | 69,173,805 |
기타수익 | 263,154,503 | 668,890,707 | 5,789,231 | 93,575,716 |
기타비용 | 5,032,022 | 140,775,064 | 780,695 | 20,580,812 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 490,198,234 | 4,341,939,044 | 5,366,951,644 | 6,013,674,636 |
법인세비용(수익) | 94,576,650 | 892,326,208 | 1,175,282,843 | 1,323,679,150 |
당기순이익(손실) | 395,621,584 | 3,449,612,836 | 4,191,668,801 | 4,689,995,486 |
기타포괄손익 | ||||
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세효과 | ||||
당기총포괄손익 | 395,621,584 | 3,449,612,836 | 4,191,668,801 | 4,689,995,486 |
지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | 15 | 132 | 158 | 177 |
희석주당이익 (단위 : 원) | 15 | 132 | 158 | 177 |
자본변동표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 13,512,455,000 | 99,248,757,387 | (385,297,200) | 43,637,178,999 | 156,013,094,186 |
당기순이익(손실) | 4,689,995,486 | 4,689,995,486 | |||
자기주식 거래로 인한 증감 | (1,317,092,190) | (1,317,092,190) | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 268,532,415 | 268,532,415 | |||
2022.09.30 (기말자본) | 13,512,455,000 | 98,200,197,612 | (385,297,200) | 48,327,174,485 | 159,654,529,897 |
2023.01.01 (기초자본) | 13,512,455,000 | 97,608,000,109 | (385,297,200) | 44,750,137,843 | 155,485,295,752 |
당기순이익(손실) | 3,449,612,836 | 3,449,612,836 | |||
자기주식 거래로 인한 증감 | (2,420,531,235) | (2,420,531,235) | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 143,479,536 | 143,479,536 | |||
2023.09.30 (기말자본) | 13,512,455,000 | 95,330,948,410 | (385,297,200) | 48,199,750,679 | 156,657,856,889 |
현금흐름표
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (2,895,772,278) | 9,035,369,636 |
당기순이익(손실) | 3,449,612,836 | 4,689,995,486 |
수익비용의 조정 | 542,720,600 | (3,671,449,179) |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의 증감 | (7,567,023,874) | 8,976,882,254 |
이자의 수취 | 648,967,867 | 144,349,173 |
이자지급(영업) | (139,046,572) | (3,924,488) |
법인세의 납부 | 168,996,865 | (1,100,483,610) |
투자활동현금흐름 | (10,219,941,047) | (1,656,308,465) |
단기대여금의 회수 | 109,722,328 | 115,689,498 |
장기대여금의 회수 | 40,541,250 | |
단기금융상품의 처분 | 10,515,594,488 | |
당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 1,011,801,145 | 160,629,625 |
보증금의 회수 | 29,300,000 | 426,000,000 |
유형자산의 처분 | 22,090,909 | |
단기금융상품의 취득 | (10,507,643,624) | |
장기금융상품의 취득 | (400,000,000) | |
대여금의 증가 | (202,200,000) | (135,500,000) |
임차보증금의 증가 | (363,220,200) | (1,111,300,000) |
당기손익인식금융자산의 취득 | (4,035,500) | (105,615,000) |
투자부동산의 취득 | (10,923,976,340) | |
유형자산의 취득 | (237,651,446) | (189,921,645) |
무형자산의 취득 | (96,555,000) | (30,000,000) |
재무활동현금흐름 | (2,963,477,712) | 4,143,628,264 |
단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | |
임대보증금의 증가 | 500,000,000 | |
리스부채의 상환 | (42,946,477) | (39,279,546) |
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 | (2,420,531,235) | (1,317,092,190) |
임대보증금의 감소 | (500,000,000) | |
현금및현금성자산의증가(감소) | (16,079,191,037) | 11,522,689,435 |
외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 | 221,065,813 | 3,095,200,886 |
기초의 현금및현금성자산 | 24,249,917,423 | 14,696,528,137 |
기말의 현금및현금성자산 | 8,391,792,199 | 29,314,418,458 |
| 제29(당)기 분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제28(전)기 분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 디에스케이 |
1. 회사의 개요
주식회사 디에스케이(이하 "회사")는 1995년 2월 3일 설립되어, 자동화부품 제조 및 도소매업, 디스플레이, 반도체 및 이차전지 시스템장비 개발 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 상록구 수인로 710(사사동)에 본점과 제조시설을 갖추고 있습니다. 회사는 2009년 9월 23일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
한편 보고기간말 현재 납입자본금은 13,512,455천원이며, 회사의 주요 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
| 주요 주주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)시너지이노베이션 | 6,425,432 | 23.78 |
| 김태구 | 2,488,174 | 9.21 |
| 시너지바이오조합 | 2,161,834 | 8.00 |
| 자사주 | 1,208,851 | 4.47 |
| 기타 | 14,740,619 | 54.54 |
| 합계 | 27,024,910 | 100.00 |
2. 재무제표의 작성기준
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 회계기준의 적용
회사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에대한 판단' (개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.
또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.
또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2024년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별정보
(1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요 사업으로부터 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 시스템 | 51,050,901 | 31,385,545 |
| 리니어 및 프로브 | 7,522,259 | 9,360,536 |
| 기타 | 363,553 | 81,649 |
| 합계 | 58,936,713 | 40,827,730 |
(3) 회사의 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 51,154,550 | 18,975,049 |
| 중국 | 435,716 | 1,318,708 |
| 베트남 | 7,319,749 | 3,923,804 |
| 폴란드 | 26,699 | 16,610,169 |
| 합계 | 58,936,713 | 40,827,730 |
(4) 주요 고객에 대한 정보
단일 보고부문인 회사의 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A고객 | 8,738,999 | 9,125,984 |
| B고객 | 39,559,541 | 6,568,434 |
| C고객 | 2,415,543 | 16,624,011 |
5. 범주별 금융상품
보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 977,049 |
상각후원가측정금융자산 | ||||
현금및현금성자산 | 8,391,792 | - | 24,249,917 | - |
매출채권및기타채권 | 18,294,788 | 499,058 | 5,454,372 | 1,362,795 |
기타금융자산 | 22,870,562 | 702,300 | 11,358,706 | 702,300 |
| 소계 | 49,557,143 | 1,201,358 | 41,062,995 | 2,065,095 |
합계 | 49,557,143 | 1,201,358 | 41,062,995 | 3,042,144 |
(2) 금융부채
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
상각후원가측정금융부채 | ||||
매입채무및기타채무 | 3,238,061 | 55,842 | 10,752,078 | 56,474 |
| 단기차입금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
기타금융부채 | 1,631,509 | - | 1,753,445 | - |
합계 | 9,869,569 | 55,842 | 17,505,523 | 56,474 |
(3) 금융상품 범주별 순손익
| (단위 : 천원) |
구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 평가이익(손실) | (29,717) | - | (9,017) | (30,810) |
| 처분이익(손실) | 30,996 | 30,716 | - | 55,015 |
상각후원가측정금융자산 | ||||
이자수익 | 342,341 | 919,074 | 113,572 | 202,962 |
환손익 | 392,263 | 1,417,644 | 4,763,299 | 7,752,188 |
상각후원가측정금융부채 | ||||
이자비용 | (53,846) | (159,987) | (2,391) | (4,494) |
환손익 | 1,262 | 5,407 | 125,255 | 139,879 |
합계 | 683,299 | 2,212,855 | 4,990,718 | 8,114,738 |
6. 현금및현금성자산
회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 62,231 | 80,296 |
| 보통예금 | 8,329,562 | 24,169,621 |
| 합계 | 8,391,792 | 24,249,917 |
7. 사용제한 금융상품
보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 중소기업은행 | 700,000 | 700,000 | 질권설정(주1) |
| 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | ||
| 합계 | 702,000 | 702,000 | ||
(주1) 당분기말 현재 기타비유동금융자산 중 700,000천원은 원재료구입과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.
8. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 채권가액 | 손실충당금 | 순장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매출채권 | 16,578,057 | (214,048) | 16,364,008 |
| 단기대여금 | 108,022 | - | 108,022 |
| 미수금 | 1,258 | - | 1,258 |
| 임차보증금 | 1,821,500 | - | 1,821,500 |
| 소계 | 18,508,837 | (214,048) | 18,294,788 |
| 비유동 | |||
| 매출채권 | 28,241 | (5,584) | 22,657 |
| 장기대여금 | 276,401 | - | 276,401 |
| 임차보증금 | 200,000 | - | 200,000 |
| 소계 | 504,642 | (5,584) | 499,058 |
| 합계 | 19,013,478 | (219,632) | 18,793,846 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 채권가액 | 손실충당금 | 순장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매출채권 | 5,034,807 | (245,706) | 4,789,101 |
| 단기대여금 | 102,167 | - | 102,167 |
| 미수금 | 5,804 | - | 5,804 |
| 임차보증금 | 557,300 | - | 557,300 |
| 소계 | 5,700,078 | (245,706) | 5,454,372 |
| 비유동 | |||
| 장기대여금 | 232,515 | - | 232,515 |
| 임차보증금 | 1,130,280 | - | 1,130,280 |
| 소계 | 1,362,795 | - | 1,362,795 |
| 합계 | 7,062,873 | (245,706) | 6,817,167 |
(2) 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정됩니다.
(3) 손실충당금
회사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였고, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의특성과 채권의 연령을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 2023년 9월 30일을 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망 정보를 반영하여 조정합니다.
보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 정상 | 90일 초과 연체 | 180일 초과 연체 | 270일 초과 연체 | 365일 초과 연체 | 730일 초과 연체 | 개별평가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||||
| 매출채권 등 | 4,730,270 | 23,900 | - | 65,800 | 8,382 | - | 24,669,505 | 29,497,857 |
| 대손설정제외채권 | - | - | - | - | - | - | (11,482,090) | (11,482,090) |
| 기대 손실률 | 1.86% | 68.17% | - | 100.00% | 100.00% | - | 9.41% | |
| 손실충당금 | (87,977) | (16,293) | - | (65,800) | (8,382) | - | (1,240,465) | (1,418,917) |
| 전기말 | ||||||||
| 매출채권 등 | 4,573,850 | - | 86,182 | - | 5,600 | - | 13,135,241 | 17,800,873 |
| 대손설정제외채권 | - | - | - | - | - | - | (1,048,399) | (1,048,399) |
| 기대 손실률 | 1.86% | - | 100.00% | - | 100.00% | - | 14.14% | |
| 손실충당금 | (84,935) | - | (86,182) | - | (5,600) | - | (1,708,944) | (1,885,661) |
당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
기초 | 1,885,661 | 2,056,457 |
환입된 미사용 금액 | (466,744) | (170,796) |
기말 | 1,418,917 | 1,885,661 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 채무자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 경우 등입니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
9. 재고자산
보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 재공품 | 2,874,479 | (6,800) | 2,867,679 | 17,548,090 | (16,232) | 17,531,858 |
| 원재료 | 2,514,237 | (1,302,712) | 1,211,525 | 2,876,781 | (1,291,419) | 1,585,362 |
| 제품 | 48,345 | (48,345) | - | 186,322 | (43,850) | 142,472 |
| 합계 | 5,437,061 | (1,357,857) | 4,079,203 | 20,611,193 | (1,351,501) | 19,259,692 |
한편, 회사가 당분기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실은 38,989천원(전분기 : 재고자산평가손실환입 161,454천원)입니다.
10. 기타금융자산 및 기타자산
(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수수익 | 422,562 | - | 170,317 | - |
| 장단기금융상품 | 22,448,000 | 702,000 | 11,188,389 | 702,000 |
| 기타보증금 | - | 300 | - | 300 |
| 합계 | 22,870,562 | 702,300 | 11,358,706 | 702,300 |
(2) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 448,653 | - | 319,591 | - |
| 선급비용 | 133,720 | - | 124,869 | - |
| 부가세대급금 | - | - | 988,149 | - |
| 기타 | - | 16,273 | - | 16,273 |
| 합계 | 582,373 | 16,273 | 1,432,609 | 16,273 |
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위 : 천원) |
구분 | 전기말 | 당분기말 | 취득원가 | 기타포괄손익 누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | ||||
| 북경흥위자동화유한공사 | - | - | 385,297 | (385,297) |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
① 당분기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 펀드 | 977,049 | - | (977,049) | - | - |
| 채권 | - | 3,756 | (3,756) | - | - |
| 합계 | 977,049 | 3,756 | (980,805) | - | - |
② 전기
(단위 : 천원) |
구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | - | 94,200 | (94,200) | - | - |
| 펀드 | 1,004,135 | - | - | (27,086) | 977,049 |
| 채권 | - | 11,415 | (11,415) | - | - |
| 합계 | 1,004,135 | 105,615 | (105,615) | (27,086) | 977,049 |
12. 종속기업투자주식
(1) 보고기간말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주요 영업활동 | 법인 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)알티하이텍 | 제조,레이저 개발 | 대한민국 | 100.00 | 457,000 | 100.00 | 457,000 |
| (주)프로톡스 | 의약,제약,바이오 | 대한민국 | 68.92 | 70,876,146 | 68.92 | 70,876,146 |
| 합계 | 71,333,146 | 71,333,146 | ||||
(2) 당분기 및 전기 중 회사의 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 457,000 | - | - | - | 457,000 |
| (주)프로톡스 | 70,876,146 | - | - | - | 70,876,146 |
| 합계 | 71,333,146 | - | - | - | 71,333,146 |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 457,000 | - | - | - | 457,000 |
| (주)프로톡스 | 70,876,146 | - | - | - | 70,876,146 |
| 합계 | 71,333,146 | - | - | - | 71,333,146 |
13. 유형자산
(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,475,030 | - | - | - | 6,605,295 | 14,080,325 | 14,080,325 | - | - |
| 건물 | 10,066,117 | - | - | (329,858) | 4,174,725 | 13,910,984 | 17,033,157 | (3,122,173) | - |
| 차량운반구 | 243,921 | 39,331 | - | (80,141) | - | 203,112 | 619,357 | (416,246) | - |
| 기계장치 | - | - | - | - | - | - | 1,830,035 | (443,845) | (1,386,190) |
| 공구기구 | 171,969 | 91,720 | - | (55,553) | - | 208,137 | 997,077 | (788,940) | - |
| 비품 | 269,663 | 54,900 | - | (84,911) | - | 239,652 | 869,672 | (619,894) | (10,127) |
| 시설장치 | 1,396,357 | 51,700 | - | (221,766) | - | 1,226,291 | 2,695,093 | (1,468,802) | - |
| 사용권자산 | 309,053 | 22,774 | - | (263,907) | - | 67,920 | 138,559 | (70,639) | - |
| 합계 | 19,932,111 | 260,426 | - | (1,036,137) | 10,780,020 | 29,936,420 | 38,263,275 | (6,930,539) | (1,396,316) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,475,030 | - | - | - | 7,475,030 | 7,475,030 | - | - |
| 건물 | 10,489,933 | - | - | (423,816) | 10,066,117 | 12,714,476 | (2,648,359) | - |
| 차량운반구 | 257,776 | 111,480 | (11,301) | (114,033) | 243,922 | 580,026 | (336,104) | - |
| 기계장치 | - | - | - | - | - | 1,830,035 | (443,845) | (1,386,190) |
| 공구기구 | 178,595 | 60,632 | - | (67,258) | 171,969 | 905,356 | (733,387) | - |
| 비품 | 286,467 | 95,882 | - | (112,686) | 269,663 | 814,773 | (534,983) | (10,127) |
| 시설장치 | 1,687,872 | - | - | (291,515) | 1,396,357 | 2,643,393 | (1,247,036) | - |
| 사용권자산 | 601,466 | 73,024 | (11,255) | (354,182) | 309,053 | 731,873 | (422,820) | - |
| 합계 | 20,977,139 | 341,018 | (22,556) | (1,363,490) | 19,932,111 | 27,694,962 | (6,366,534) | (1,396,317) |
(2) 한편, 당분기말 현재 회사가 소유하고있는 토지와 건물 및 시설장치 중 일부(유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 29,285,145천원)는 단기차입금 및 외화기타지급보증과관련하여 담보(채권최고액 : 25,549,600천원)로 제공되어 있습니다.
14. 투자부동산
(1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 감가상각비 | 대체 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,233,698 | - | (6,605,295) | 628,403 | 628,403 | - |
| 건물 | 4,529,347 | (105,011) | (4,174,725) | 249,610 | 361,627 | (112,017) |
| 합계 | 11,763,045 | (105,011) | (10,780,020) | 878,013 | 990,030 | (112,017) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 628,403 | 6,605,295 | - | 7,233,698 | 7,233,698 | - |
| 건물 | 270,705 | 4,318,682 | (60,040) | 4,529,347 | 4,680,309 | (150,962) |
| 합계 | 899,108 | 10,923,977 | (60,040) | 11,763,045 | 11,914,007 | (150,962) |
(2) 한편, 상기 투자부동산에 대한 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 356,800 | 28,800 |
| 운영비용 | 2,250 | 2,250 |
| 감가상각비 | 105,011 | 21,037 |
15. 무형자산
당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | - | - | - | - | 41,785 | (41,785) |
| 소프트웨어 | 380,062 | 96,555 | (96,165) | 380,452 | 1,216,033 | (835,581) |
| 회원권 | 1,022,840 | - | - | 1,022,840 | 1,022,840 | - |
| 합계 | 1,402,902 | 96,555 | (96,165) | 1,403,292 | 2,280,658 | (877,366) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 기말잔액 | 취득원가 | 상각누계액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | - | - | - | - | 41,785 | (41,785) |
| 소프트웨어 | 402,711 | 108,035 | (130,684) | 380,062 | 1,119,478 | (739,416) |
| 회원권 | 1,022,840 | - | - | 1,022,840 | 1,022,840 | - |
| 합계 | 1,425,551 | 108,035 | (130,684) | 1,402,902 | 2,184,103 | (781,201) |
회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 1,663,933천원(전분기: 340,210천원)입니다.
16. 사용권자산
(1) 리스계약
회사는 건물 및 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 2년입니다. 사용권자산 장부금액 67,920천원에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 29,075 | 109,484 | 138,559 |
| 감가상각누계액 | (18,172) | (52,467) | (70,639) |
| 장부금액 | 10,903 | 57,017 | 67,920 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 645,164 | 86,709 | 731,873 |
| 감가상각누계액 | (397,017) | (25,804) | (422,821) |
| 장부금액 | 248,147 | 60,905 | 309,052 |
(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 263,907 | 265,914 |
| 리스부채 이자비용 | 4,415 | 3,924 |
| 소액자산리스료 | 8,943 | 8,390 |
| 단기리스료 | 100,530 | 109,375 |
| 합계 | 377,795 | 387,604 |
(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스의 총 현금유출 | 152,484 | 172,633 |
17. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 2,927,762 | - | 9,988,050 | - |
| 미지급금 | 264,105 | - | 202,709 | - |
| 임대보증금 | - | 32,000 | 512,000 | 20,000 |
| 리스부채 | 46,194 | 23,842 | 49,319 | 36,474 |
| 합계 | 3,238,061 | 55,842 | 10,752,078 | 56,474 |
18. 차입금
보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입의 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 시설자금 | 산업은행(주1) | 4.16 | 2023.09.30 | 5,000,000 | 5,000,000 |
(주1) 보고기간말 현재 회사의 차입금 관련하여 공장(토지 및 건물 장부금액 10,768,024천원, 채권최고액 6,000,000천원)이 담보로 제공되어 있습니다.
19. 기타금융부채
보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 1,631,509 | 1,753,445 |
20. 하자보수충당부채 및 공사손실충당부채
(1) 하자보수충당부채
회사는 제조된 장비에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.
당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 491,350 | 633,768 |
| 충당금 전입 | 758,246 | 44,021 |
| 사용액 | (217,735) | (186,439) |
| 기말잔액 | 1,031,861 | 491,350 |
(2) 공사손실충당부채
회사는 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 예상원가 등을 기초로 추정하여 공사손실충당부채로 설정하고 있습니다.
당분기 및 전기 중 공사손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 242,871 | 40,251 |
| 충당금 전입(환입) | (32,217) | 202,620 |
| 기말잔액 | 210,654 | 242,871 |
21. 퇴직급여제도
(1) 확정급여형 퇴직급여제도
회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.
(2) 보고기간말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 4,332,476 | 4,368,438 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,575,606) | (4,545,316) |
| 순확정급여부채(자산) | (243,129) | (176,878) |
(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,368,438 | (4,545,316) | (176,878) |
| 퇴직급여 | |||
| 당기근무원가 | 404,945 | - | 404,945 |
| 이자비용(이자수익) | 116,333 | (181,051) | (64,719) |
| 소계 | 521,278 | (181,051) | 340,227 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (437,091) | (437,091) |
| 제도에서 지급한 금액 | (557,240) | 587,853 | 30,614 |
| 기말잔액 | 4,332,476 | (4,575,606) | (243,129) |
② 전기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,511,892 | (4,316,571) | 195,321 |
| 퇴직급여 | |||
| 당기근무원가 | 608,423 | - | 608,423 |
| 이자비용(이자수익) | 112,064 | (106,952) | 5,112 |
| 소계 | 720,487 | (106,952) | 613,535 |
| 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 46,028 | 46,028 |
| 재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익 | (376,910) | - | (376,910) |
| 재무적가정의 변동으로 인한 손익 | (471,189) | - | (471,189) |
| 가정과 실제의 차이(경험적 조정) | 94,279 | - | 94,279 |
| 소계 | (376,910) | 46,028 | (330,882) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (623,993) | (623,993) |
| 제도에서 지급한 금액 | (487,031) | 456,172 | (30,859) |
| 기말잔액 | 4,368,438 | (4,545,316) | (176,878) |
22. 기타유동부채 및 기타비유동부채
보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 162,177 | - | 149,450 | - |
| 선수금 | 2,049,009 | - | 6,506,756 | - |
| 부가세예수금 | 168,613 | - | - | - |
| 장기종업원급여부채 | - | 365,268 | - | 343,792 |
| 합계 | 2,379,798 | 365,268 | 6,656,206 | 343,792 |
23. 자본
(1) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며,당분기말 현재 발행한 주식은 보통주 27,024,910주입니다.
(2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 없습니다.
(3) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 102,759,608 | 102,759,608 |
| 주식선택권 | 835,176 | 691,696 |
| 자기주식 | (8,636,230) | (6,215,699) |
| 자기주식처분손실 | (1,137,260) | (1,137,260) |
| 기타자본잉여금 | 1,509,655 | 1,509,655 |
| 합계 | 95,330,948 | 97,608,000 |
(4) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 97,608,000 | 99,248,757 |
| 주식선택권 | 143,480 | 358,087 |
| 자기주식 취득 | (2,420,531) | (1,998,844) |
| 기말 | 95,330,948 | 97,608,000 |
(5) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손실 | (385,297) | (385,297) |
(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 323,998 | 323,998 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 5,072 | 5,072 |
| 미처분이익잉여금 | 47,870,681 | 44,421,068 |
| 합계 | 48,199,751 | 44,750,138 |
(주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
(7) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 44,750,138 | 43,637,179 |
| 당기순이익 | 3,449,613 | 851,231 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 330,882 |
| 법인세효과 | - | (69,154) |
| 기말 | 48,199,751 | 44,750,138 |
24. 주식기준보상
(1) 일반현황
주식선택권의 행사가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라서 산정되었으며, 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 가득일로부터 5년으로서 주식선택권의 보상원가는 공정가치접근법을 적용하여 산정되었으며, 주식선택권을 행사할 경우 회사는 이사회의 정함에 따라 신주발행, 자기주식교부 또는 차액보상을 할 수 있습니다. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구분(주1) | 3차 | 4차 |
|---|---|---|
| 부여일 주식가격(단위: 원) | 7,070 | 8,190 |
| 부여일 공정가치(단위: 원) | 1,542 | 3,403 |
| 행사가격(단위: 원) | 6,829 | 7,840 |
| 기대변동성 | 14.55% | 35.2% |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 |
| 무위험이자율 | 1.97% | 1.87% |
| 부여수량 | 339,200주 | 338,300주 |
(주1) 1, 2차 주식선택권은 행사 또는 소멸되었습니다.
회사는 당분기 중 181,390천원(전분기 : 344,272천원)을 주식보상비용으로 인식하였습니다.
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
구분 | 주식매수선택권 수량 (단위 : 주) | 가중평균행사가격(단위 : 원) | ||
|---|---|---|---|---|
당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
기초 잔여주 | 400,600 | 444,000 | 7,553 | 7,581 |
소멸 | (21,000) | (43,400) | - | - |
기말 잔여주 | 379,600 | 400,600 | 7,537 | 7,553 |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
회사는 다음의 주요 사업부에서 재화를 한 시점에 이전하거나 용역을 기간에 걸쳐 제공하면서 수익을 창출합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 시스템 | 리니어 및 프로브 | 기타 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 한 시점에 인식(재화매출) | 43,613,486 | 24,337,387 | 6,776,452 | 8,895,740 | 6,753 | 52,849 |
| 기간에 걸쳐 인식(용역매출) | 7,437,414 | 7,048,158 | 745,807 | 464,796 | - | - |
| 기타 원천으로부터의 수익 : 임대료 수익 | - | - | - | - | 356,800 | 28,800 |
| 합계 | 51,050,901 | 31,385,545 | 7,522,259 | 9,360,536 | 363,553 | 81,649 |
(2) 보고기간말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채(주1) | 계약자산 | 계약부채(주1) | |
| 시스템 | 12,482,390 | 743,812 | 12,749,131 | 1,323,273 |
| 리니어 및 프로브 | 409,169 | 67,510 | 16,935 | 1,904 |
| 합계 | 12,891,559 | 811,322 | 12,766,066 | 1,325,177 |
(3) 투입법을 적용하여 수익을 인식한 설치용역 중 당분기말 현재 진행중인 주요 프로젝트는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약일 | 계약금액(주1) | 진행율 | 누적 매출액(주2) | 계약자산 | 계약부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| S-22-0131S | 2022/12/22 | 695,000 | 88% | 614,662 | 551,844 | |
| S-22-0126S | 2022/11/29 | 715,600 | 82% | 586,869 | 536,309 | |
| S-22-0107S | 2022/12/22 | 695,000 | 81% | 562,206 | 475,126 | - |
| S-22-0132S | 2022/12/22 | 695,000 | 80% | 557,308 | 512,708 | - |
| 기타 | 3,552,029 | 2,414,181 | 10,815,572 | 811,322 | ||
| 합계 | 6,352,629 | 4,735,226 | 12,891,559 | 811,322 | ||
(주1) 제품계약일의 환율을 적용하였습니다.
(주2) 용역수행기간의 환율을 적용하였습니다.
(4) 자산으로 인식한 계약이행원가
상기 공시된 계약잔액과는 별도로 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 재고자산으로 표시되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재공품 | 2,867,679 | 17,531,858 |
26. 영업이익
(1) 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 10,359,162 | 15,060,714 | 17,050,033 | 14,183,567 |
| 원재료 등의 사용액 | 2,419,823 | 17,814,233 | 1,820,224 | 11,143,898 |
| 급여 | 2,283,738 | 6,594,177 | 1,979,386 | 5,987,491 |
| 복리후생비 | 100,746 | 350,778 | 96,576 | 272,328 |
| 감가상각비 | 379,216 | 1,141,148 | 357,234 | 1,042,550 |
| 무형자산상각비 | 32,339 | 96,165 | 32,633 | 101,283 |
| 여비교통비 | 429,630 | 931,485 | 160,449 | 495,705 |
| 소모품비 | 49,515 | 231,229 | 22,836 | 89,784 |
| 수도광열비 | 125,131 | 358,413 | 62,447 | 248,114 |
| 지급수수료 | 448,903 | 1,357,823 | 385,151 | 1,068,247 |
| 지급임차료 | 31,825 | 104,175 | 28,083 | 90,029 |
| 세금과공과 | 122,333 | 316,834 | 107,967 | 290,537 |
| 외주가공비 | 3,059,689 | 12,540,029 | 1,393,294 | 6,443,881 |
| 운반비 | 100,930 | 224,784 | 30,131 | 103,953 |
| 대손상각비(환입) | (223,476) | (466,744) | (5,434) | 523,938 |
| 기타 | 169,493 | 680,500 | 270,197 | 916,481 |
| 합계 | 19,888,998 | 57,335,744 | 23,791,209 | 43,001,788 |
(2) 기타판매비와관리비
당분기 및 전분기의 기타판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 718,971 | 2,063,898 | 663,569 | 2,050,255 |
| 복리후생비 | 64,507 | 200,230 | 60,495 | 154,284 |
| 감가상각비 | 149,008 | 453,710 | 131,386 | 371,433 |
| 무형자산상각비 | 24,512 | 71,032 | 23,000 | 66,001 |
| 여비교통비 | 96,480 | 194,981 | 54,681 | 155,177 |
| 소모품비 | 6,724 | 20,224 | 6,389 | 15,743 |
| 수도광열비 | 28,243 | 87,816 | 18,665 | 74,676 |
| 지급수수료 | 298,136 | 928,129 | 346,882 | 887,625 |
| 세금과공과 | 58,882 | 135,653 | 45,417 | 118,663 |
| 운반비 | 13 | 2,464 | 742 | 3,880 |
| 경상개발연구비 | 578,782 | 1,663,933 | 112,733 | 340,210 |
| 기타 | 111,221 | 395,620 | 144,619 | 476,080 |
| 합계 | 2,135,480 | 6,217,689 | 1,608,578 | 4,714,027 |
27. 금융수익 및 금융원가
(1) 당분기 및 전분기 중 순금융손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | 801,476 | 2,505,713 | 4,989,348 | 8,183,912 |
| 금융원가 | (118,178) | (292,858) | 1,370 | (69,174) |
| 순금융손익 | 683,299 | 2,212,855 | 4,990,718 | 8,114,738 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 342,341 | 919,074 | 113,572 | 202,962 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 30,996 | 30,996 | - | 55,947 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (29,717) | - | - | - |
| 외환차익 | 17,893 | 526,926 | 230,458 | 560,028 |
| 외화환산이익 | 439,964 | 1,028,716 | 4,645,318 | 7,364,976 |
| 합계 | 801,476 | 2,505,713 | 4,989,348 | 8,183,912 |
(3) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 342,341 | 919,074 | 113,572 | 202,962 |
(4) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 53,846 | 159,987 | 2,391 | 4,494 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 279 | - | 933 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | 9,017 | 30,810 |
| 외환차손 | 81,431 | 131,086 | (12,712) | 32,937 |
| 외화환산손실 | (17,099) | 1,505 | (66) | - |
| 합계 | 118,178 | 292,858 | (1,370) | 69,174 |
(5) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차입금 이자 | 52,427 | 155,573 | 570 | 570 |
| 리스부채 | 1,418 | 4,415 | 1,821 | 3,924 |
| 합계 | 53,846 | 159,987 | 2,391 | 4,494 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 11,198 |
| 외화환산이익 | 257,630 | 638,273 | - | - |
| 잡이익 | 5,525 | 30,618 | 5,789 | 82,378 |
| 합계 | 263,155 | 668,891 | 5,789 | 93,576 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 5,000 | 140,711 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | 17,945 |
| 잡손실 | 32 | 64 | 781 | 2,636 |
| 합계 | 5,032 | 140,775 | 781 | 20,581 |
29. 법인세비용과 이연법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및전분기 법인세비용의 평균유효세율은 20.55% 및 22.01%입니다.
30. 주당이익
(1) 기본주당기순손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 395,622 | 3,449,613 | 4,191,669 | 4,689,995 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,094,011 | 26,200,487 | 26,548,185 | 26,566,928 |
| 기본주당이익 (원/주) | 15 | 132 | 158 | 177 |
(2) 당분기와 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 산정하지 아니하였습니다.
31. 특수관계자 공시
(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력이 있는 기업 | (주)시너지이노베이션 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로52 | 미생물 배양배지 |
| 종속기업 | (주)알티하이텍 | 경기도 안산시 상록구 수인로 710 | 제조, 레이저 개발 |
| (주)프로톡스 | 경기도 화성시 향납읍 제약공단4길 94 | 의약, 제약, 바이오 | |
| 관계기업 | 메덱스젠(주)(주1) | 서울특별시 성동구 고산자로 269 | 의약품 개발 |
| (주)메디카코리아(주2) | 서울특별시 서초구 명달로 9 | 의약품 제조 및 공급 | |
| 주요경영진 및 그 가족 | 김태구, 이미숙 | ||
(주1) (주)프로톡스가 24.03%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주2) (주)프로톡스가 29.61%의 지분을 보유하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)알티하이텍 | 임대수익 | 18,000 | 18,000 |
| 매입 | 579,007 | 695,325 | ||
| 매출 | - | 1,100 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)알티하이텍 | 매입채무 | 28,586 | 29,960 |
| 임대보증금 | 20,000 | 20,000 | ||
| 미지급금 | 3,860 | 5,711 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.
(5) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 153,000 | 453,083 | 147,125 | 436,375 |
| 퇴직급여 | 12,177 | 36,531 | 15,976 | 47,833 |
| 합계 | 165,177 | 489,615 | 163,101 | 484,208 |
32. 우발채무 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 한도 | 실행잔액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 시설자금 |
(2) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) |
| 금융기관 | 구분 | 한도 | |
|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | ||
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 외 | KRW | 1,472,772 |
(2) 보고기간 말 현재 회사는 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 장부금액 29,285,145천원의 토지와 건물 및 시설장치를 담보로 제공하였으며, 채권최고액은 25,549,600천원입니다.
(3) 당분기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액(주1) | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물(본사) | 8,842,809 | 10,201,633 | 메리츠화재 |
| 건물(2공장) | 1,081,802 | 2,819,527 | ||
| 건물(화성공장) | 4,162,729 | 5,245,000 | ||
| 합계 | 14,087,340 | 18,266,160 | ||
(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 한국산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815, 163천원) 되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.
33. 위험관리
(1) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 회사의 자본구조는 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지 않습니다.
(2) 금융위험관리
회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 회사의 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 가격위험, 유동성위험은 전기와 대비하여 유의적인 차이가 존재하지않습니다.
(3) 금융상품 공정가치
1) 금융상품의 종류별 공정가치는 타 주석상 공시된 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위: 천원) |
구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
② 전기말
(단위: 천원) |
구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 977,049 | - | 977,049 |
3) 보고기간말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
34. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 340,227 | 460,151 |
| 장기종업원급여 | 48,476 | 32,990 |
| 주식보상비용 | 181,390 | 344,272 |
| 감가상각비 | 1,141,148 | 1,042,550 |
| 무형자산상각비 | 96,165 | 101,283 |
| 하자보수비 | 758,246 | 41,043 |
| 재고자산평가손실 | 38,989 | (161,454) |
| 대손충당금환입 | (466,744) | 523,938 |
| 공사손실충당부채전입액(환입) | (32,217) | 199,165 |
| 이자비용 | 159,987 | 4,494 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 30,810 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 279 | 933 |
| 외화환산손실 | 1,505 | 17,945 |
| 법인세비용(수익) | 892,326 | 1,323,679 |
| 이자수익 | (919,074) | (202,962) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (30,996) | (55,947) |
| 유형자산처분이익 | - | (11,198) |
| 외화환산이익 | (1,666,989) | (7,364,976) |
| 잡손실 | - | 1,833 |
| 합계 | 542,721 | (3,671,449) |
(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (11,517,003) | (1,208,134) |
| 기타채권의 감소(증가) | 4,546 | (264) |
| 계약자산의 감소(증가) | 512,779 | (513,192) |
| 재고자산의 감소(증가) | 14,991,819 | 13,730,984 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 1,019,973 | 918,934 |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,060,598) | (5,227,109) |
| 기타채무의 증가(감소) | 61,397 | (99,334) |
| 계약부채의 증가(감소) | (513,855) | 762,595 |
| 기타금융부채의 증가(감소) | (138,462) | (360,326) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (4,276,408) | 1,355,426 |
| 하자보수충당부채의 사용 | (217,735) | (133,500) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (406,478) | (229,197) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (27,000) | (20,000) |
| 합계 | (7,567,024) | 8,976,882 |
(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 리스부채 | 85,794 | (42,946) | - | 27,189 | 70,036 |
| 임대보증금 | 532,000 | (500,000) | - | - | 32,000 |
| 재무활동으로부터의 총 부채 | 5,617,794 | (542,946) | - | 27,189 | 5,102,036 |
② 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| 리스부채 | 76,633 | (39,280) | - | 61,360 | 98,714 |
| 단기차입금 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 임대보증금 | 32,000 | 500,000 | - | - | 532,000 |
| 재무활동으로부터의 총 부채 | 108,633 | 5,460,720 | - | 61,360 | 5,630,714 |
한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기 3분기 | 제28기 | 제27기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 741 | -9,619 | -3,966 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 3,450 | 851 | 9,186 | |
| (연결)주당순이익(원) | 58 | -244 | -18 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2003.12.18 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 30,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 2005.12.26 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 160,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 2007.03.30 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 50,000 | 5,000 | 40,000 | |
| 2009.03.20 | 무상증자 | 보통주 | 200,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 2009.03.20 | 무상증자 | 우선주 | 50,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 2009.04.24 | 주식분할 | 보통주 | 4,500,000 | 500 | - | 액면분할 |
| 2009.04.24 | 주식분할 | 우선주 | 500,000 | 500 | - | 액면분할 |
| 2009.09.18 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,500,000 | 500 | 5,000 | 기업공개 |
| 2017.01.31 | 무상증자 | 보통주 | 6,500,000 | 500 | 500 | |
| 2017.04.10 | 전환권행사 | 보통주 | 1,499,056 | 500 | 5,390 | 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 2017.04.24 | 전환권행사 | 보통주 | 77,918 | 500 | 5,390 | 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 2017.05.02 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1,484,214 | 500 | 5,390 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.05.10 | 신주인수권행사 | 보통주 | 293,745 | 500 | 5,390 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.05.25 | 신주인수권행사 | 보통주 | 12,374 | 500 | 5,390 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.05.30 | 신주인수권행사 | 보통주 | 37,105 | 500 | 5,390 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.06.09 | 전환권행사 | 보통주 | 278,292 | 500 | 5,390 | 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 2017.06.16 | 전환권행사 | 보통주 | 18,293 | 500 | 10,850 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 2017.07.07 | 전환권행사 | 보통주 | 7,373 | 500 | 10,850 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 2017.07.20 | 신주인수권행사 | 보통주 | 29,701 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.07.25 | 전환권행사 | 보통주 | 237,783 | 500 | 10,850 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 2017.07.28 | 신주인수권행사 | 보통주 | 27,829 | 500 | 5,390 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.08.02 | 전환권행사 | 보통주 | 248,847 | 500 | 10,850 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 2017.10.31 | 신주인수권행사 | 보통주 | 485,145 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.11.02 | 신주인수권행사 | 보통주 | 99,009 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.11.20 | 신주인수권행사 | 보통주 | 201,980 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.11.28 | 신주인수권행사 | 보통주 | 99,009 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2017.12.08 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,161,834 | 500 | 10,233 | |
| 2018.01.22 | 신주인수권행사 | 보통주 | 55,256 | 500 | 10,100 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 2021.09.28 | 전환권행사 | 보통주 | 4,693,081 | 500 | 6,435 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 2021.10.20 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,977,066 | 500 | 7,587 | |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 디에스케이(1CB) | 회사채 | 사모 | 2016년 04월 08일 | 10,000 | 1.0 | - | 2020년 04월 08일 | 완료 | - |
| 디에스케이(2BW) | 회사채 | 사모 | 2016년 04월 29일 | 10,000 | 1.0 | - | 2020년 04월 29일 | 완료 | - |
| 디에스케이(3CB) | 회사채 | 사모 | 2016년 05월 16일 | 7,160 | 1.0 | - | 2020년 05월 16일 | 완료 | - |
| 디에스케이(4BW) | 회사채 | 사모 | 2016년 07월 20일 | 20,000 | 1.0 | - | 2021년 07월 20일 | 완료 | - |
| 디에스케이(5CB) | 회사채 | 사모 | 2017년 12월 05일 | 25,000 | 0.0 | - | 2020년 12월 05일 | 완료 | - |
| 디에스케이(6CB) | 회사채 | 사모 | 2018년 10월 31일 | 30,200 | 0.0 | - | 2021년 10월 31일 | 완료 | - |
| 합 계 | - | - | - | 102,360 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 기업공개 (코스닥시장상장) | - | 2009년 09월 18일 | 시설자금 운전자금 발행제비용 | 7,500 | 시설자금 운전자금 발행제비용 | 7,500 | - |
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2016년 04월 08일 | -타법인증권취득자금 -기타자금 | 10,000 | -타법인증권취득자금 -기타자금 | 10,000 | - |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2 | 2016년 04월 29일 | -타법인증권취득자금 -기타자금 | 10,000 | -타법인증권취득자금 -기타자금 | 10,000 | - |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 3 | 2016년 05월 16일 | -타법인증권취득자금 | 7,160 | -타법인증권취득자금 | 7,160 | - |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | 4 | 2016년 07월 20일 | -타법인증권취득자금 | 20,000 | -타법인증권취득자금 -조기상환 | 20,000 | EOD발생 |
| 제5회 무기명식 사모 전환사채 | 5 | 2017년 12월 05일 | -운영자금 | 25,000 | -조기상환 | 25,000 | EOD발생 |
| 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2018년 10월 31일 | -운영자금 | 30,200 | -운영자금 -타법인증권취득자금 | 30,200 | 종속회사유상증자참여 |
가. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 29 기 3분기 | 매출채권 | 17,199,960 | 214,304 | 1.2% |
| 장기성 매출채권 | 28,241 | 5,584 | 19.8% | |
| 계약자산 | 12,891,559 | 1,199,285 | 9.3% | |
| 기타채권 | 12,015,912 | 2,002,499 | 16.7% | |
| 제 28 기 | 매출채권 | 5,071,394 | 246,072 | 4.9% |
| 장기성 매출채권 | - | - | - | |
| 계약자산 | 12,766,066 | 1,639,955 | 12.8% | |
| 기타채권 | 12,474,889 | 2,002,499 | 16.1% | |
| 제 27 기 | 매출채권 | 4,417,628 | 362,169 | 8.2% |
| 장기성 매출채권 | 1,152,377 | 193,008 | 16.7% | |
| 계약자산 | 13,551,976 | 1,501,324 | 11.1% | |
| 기타채권 | 2,688,839 | 2,002,499 | 74.5% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위:천원) |
| 구 분 | 제29기 3분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,888,526 | 4,059,000 | 3,321,737 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (466,854) | (170,474) | 737,263 |
| 4. 연결범위변동으로 인한 증가 | - | - | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,421,671 | 3,888,526 | 4,059,000 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 매출채권 등에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거
대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습
니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 2년 이하 | 2년 초과 | 개별평가 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 5,380,760 | 89,700 | 8,382 | - | 24,669,505 | 30,148,346 |
| 특수관계자 | (28,586) | - | - | - | - | (28,586) | |
| 계 | 5,352,174 | 89,700 | 8,382 | - | 24,669,505 | 30,119,760 | |
| 구성비율 | 17.8% | 0.3% | 0.0% | 0.0% | 81.9% | 100.0% | |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제 29 기 3분기 | 제 28 기 | 제 27 기 |
|---|---|---|---|---|
| 시스템사업부 | 원재료 | - | - | - |
| 재공품 | 975,159 | 15,962,274 | 14,651,993 | |
| 리니어사업부 | 원재료 | 1,211,525 | 1,527,592 | 1,225,348 |
| 재공품 | 1,892,520 | 1,520,857 | 1,058,689 | |
| 생활건강 사업부 | 원재료 | - | 57,771 | 58,954 |
| 제 품 | - | 142,472 | 207,122 | |
| Laser 사업 | 원재료 | 284,557 | 249,969 | 397,593 |
| 의약품 사업 | 원재료 | 403,867 | 796,988 | 806,458 |
| 재공품 | 1,847,361 | 658,148 | - | |
| 제 품 | 81,668 | 330,441 | 244,510 | |
| 합 계 | 원재료 | 1,899,949 | 2,632,319 | 2,488,352 |
| 재공품 | 4,715,040 | 18,141,280 | 15,710,682 | |
| 제품 | 81,668 | 472,913 | 451,632 | |
| 계 | 6,696,657 | 21,246,512 | 18,650,667 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.8% | 11.0% | 9.8% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.13 | 2.50 | 3.67 | |
(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부
당사는 년 결산시 감사인이 입회하에 재고실사를 실시하며 분반기는 해당사항이 없습니다.
다. 공정가치평가 방법 및 내역
(1) 평가방법
[금융자산]
1) 분류
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
[금융부채]
1) 분류 및 측정
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.
2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 범주별 금융상품
- 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 730,290 | 3,300 | 1,435,984 | 977,349 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,646,465 | - | 36,423,358 | - |
| 매출채권및기타채권 | 28,456,789 | 1,494,117 | 15,863,605 | 2,347,606 |
| 기타금융자산 | 22,991,071 | 702,300 | 11,379,613 | 702,300 |
| 소계 | 66,094,325 | 2,196,417 | 63,666,576 | 3,049,906 |
합계 | 66,824,615 | 2,199,717 | 65,102,560 | 4,027,255 |
2) 금융부채
(단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,662,802 | 149,381 | 17,648,565 | 1,756,820 |
| 차입금 | 13,000,000 | - | 13,000,000 | - |
| 기타금융부채 | 1,813,026 | - | 4,861,046 | - |
| 합계 | 19,475,828 | 149,381 | 35,509,611 | 1,756,820 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
보고기간 말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 범주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산 | |||||
당기손익-공정가치측정금융자산 | 733,590 | 730,290 | 3,300 | - | 733,590 |
② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 범주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산 | |||||
당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,413,033 | 458,935 | 1,954,098 | - | 2,413,033 |
2) 보고기간 말 현재 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(3) 유형자산 재평가내역
- 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기(당기) | 삼정회계법인 | - | - | - |
| 제28기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | - | (연결재무제표) 현금창출단위에 대한 손상평가 (별도재무제표) 종속기업 투자자산에 대한 손상 평가 |
| 제27기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | - | (연결재무제표) 1. 제품 수출매출 인식 기간귀속의 적정성 (별도재무제표) 1. 제품 수출매출 인식 기간귀속의 적정성 2. 종속기업 투자자산에 대한 손상평가 |
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| (단위: 천원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제29기(당기) | 삼정회계법인 | 외부감사계약 | 180,800 | 1,830 | - | - |
| 제28기(전기) | 삼정회계법인 | 외부감사계약 | 175,000 | 1,814 | 175,000 | 1,676 |
| 제27(전전기) | 삼정회계법인 | 외부감사계약 | 140,000 | 1,434 | 140,000 | 1,482 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제28기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제27기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021년 03월 17일 | 감사, 담당이사, 담당회계사 | 서면 | 외부감사 수행결과 등 |
| 2 | 2021년 12월 31일 | 감사, 업무수행이사 외2명 | 서면 | 감사계획, 독립성 등 |
| 3 | 2022년 03월 07일 | 감사, 업무수행이사 외2명 | 서면 | 핵심감사사항 |
| 4 | 2022년 03월 14일 | 감사, 업무수행이사 외2명 | 서면 | 외부감사 수행결과 등 |
| 5 | 2022년 12월 31일 | 감사, 업무수행이사 외2명 | 서면 | 감사계획, 핵심감사사항 등 |
| 6 | 2023년 03월 14일 | 감사, 업무수행이사 외2명 | 서면 | 외부감사 수행결과 등 |
[조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보]
해당사항 없습니다.
" 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.03.20에 제출된 2022년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다."
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 구성 현황
| (기준일 : 2023년 09월 30일) |
| 직책 | 성명 | 관계 | 회사와의 거래관계 | 추천인 | 임기 | 연임여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 김태구 | 최대주주의 특별관계자 | 해당사항 없음 | 이사회 | 3년 | 연임 |
| 대표이사 | 김종원 | 최대주주 특별관계자의 대표조합원 | 해당사항 없음 | 이사회 | 3년 | 연임 |
| 사외이사 | 안중현 | - | 해당사항 없음 | 이사회 | 3년 | 연임 |
| 사외이사 | 최희관 | - | 해당사항 없음 | 이사회 | 3년 | 연임 |
| 상근감사 | 박홍병 | - | 해당사항 없음 | 이사회 | 3년 | 연임 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 2 | - | - | - |
보고일 현재, 사외이사 허강배 신규선임을 위한 11월30일 임시주주총회 소집결의를 하였습니다.
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
당사는 이사후보의 인적사항에 대해서 이사회 또는 주요주주의 추천을 받아 주주총회 통지문으로 사전에 공시를 하고 있으며, 최종적으로 주주총회에서 이사를 선임하고 있습니다.
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.
(4)사외이사 현황
| 성 명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 안중현 | ○우리들치과원장 | 해당사항 없음 | - |
| 최희관 | ○LG전자 ○LG디스플레이 ○삼한전자(남경)유한공사법인장 | 해당사항 없음 | - |
나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 안중현 | 최희관 | ||||
| (참석률 100 %) | (참석률 100 %) | ||||
| 23-01 | 2023-02-28(화) | -제28기(2022년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 -제28기(2022년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -제28기(2022년 사업연도) 연결/별도 재무제표 승인의 건 -전자투표제도 도입의 건 -제28기(2022년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 23-02 | 2023-04-10(월) | -기부결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 23-03 | 2023-07-25(화) | -자기 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 23-04 | 2023-09-01(금) | -시설자금대출 기한연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 23-05 | 2023-10-23(월) | -임시주주총회 소집 및 기준일 설정의 건 -특허권 취득의 건 -연구용 기계장치 및 물품 구입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 06월 21일 | 한국딜로이트그룹 기업지배기구발전센터 | 최희관 사외이사 | - | ESG관련 이사회/감사위원회의 역활제고 및 주요실무수행 |
| 2023년 10월 16일 | 코스닥협회 | 안중현 사외이사 | - | 2023년 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요이슈 설명회 |
가. 감사에 관한 사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관련서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 필요에 따라 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있으며, 기타 직무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성명 | 출생년월 | 주요경력 | 결격여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 박홍병 | 1957년 9월 | - 명지대학교졸업 - 서울지방국세청 - 박홍병세무사사무소 - 세무법인 동해 대표세무사 | 해당사항없음 | 2007. 3. 19 취임 2010. 3. 24 재선임 2013. 3. 22 재선임 2016. 3. 30 재선임 2017. 3. 30 재선임(상근) 2021. 3. 25 재선임(상근) |
다. 감사의 주요 활동 내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 23-01 | 2023-02-28(화) | -제28기(2022년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 -제28기(2022년 사업연도)내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -제28기(2022년 사업연도) 연결/별도 재무제표 승인의 건 -전자투표제도 도입의 건 -제28기(2022년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 23-02 | 2023-04-10(월) | -기부결정의 건 | 가결 | - |
| 23-03 | 2023-07-25(화) | -자기 주식 취득의 건 | 가결 | - |
| 23-04 | 2023-09-01(금) | -시설자금대출 기한연장의 건 | 가결 | - |
| 23-05 | 2023-10-23(월) | -임시주주총회 소집 및 기준일 설정의 건 -특허권 취득의 건 -연구용 기계장치 및 물품 구입의 건 | 가결 | - |
감사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
| 2023년 06월 21일 | 한국딜로이트그룹 기업지배기구발전센터 | ESG관련 이사회/감사위원회의 역활제고 및 주요실무수행 |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획실 | 5 | 책임2명 선임2명 주임1명 (평균 5년 1개월) | 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
당사는 현재 준법지원인 지원조직이 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | (주1) |
(주1) 상법 제368조의 4 제1항에 의거 이사회의 결의로서 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있습니다.
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 27,024,910 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,208,851 | 자사주 |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 25,816,059 | - |
| - | - | - |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권 리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해 당되는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부 폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 주식등의 전자등록 | 회사는 [주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(www.dsk.co.kr) | ||
라. 주주총회 의사록 요약
(기준일 : 2023년 09월 30일)
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제 28 기 정기주주총회 (2023. 03. 28) | 1. 제28기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 사외이사 안중현 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 |
| 제 27 기 정기주주총회 (2022. 03. 29) | 1. 제27기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 주식매수선택권 부여 승인의 건 3. 사내이사 김태구 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 제 26 기 정기주주총회 (2021. 03. 25) | 1. 제26기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 2-1호 : 사내이사 김종원 선임의 건 2-2호 : 사외이사 최희관 선임의 건 3. 감사 선임의 건 3-1호 : 상근감사 박홍병 선임의 건 3-2호 : 감사 천경민 선임의 건 4. 정관 일부 변경의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)시너지이노베이션 | 최대주주 | 보통주 | 6,425,432 | 23.8 | 6,425,432 | 23.8 | - |
| 김태구 | 특별관계자 | 보통주 | 2,488,174 | 9.2 | 2,488,174 | 9.2 | - |
| 시너지바이오조합 | 특별관계자 | 보통주 | 2,161,834 | 8.0 | 2,161,834 | 8.0 | - |
| 계 | - | 11,075,440 | 41.0 | 11,075,440 | 41.0 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| ㈜시너지이노베이션 | 12,922 | 구자형 | 7.35 | - | - | 시너지파트너스㈜ | 26.67 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 해당 내용은 2022년 12월 31일 기준 현황으로 기재하였습니다.
나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2017년 05월 29일 | - | - | - | - | 시너지아이비투자(주) | 18.69 |
| 2017년 07월 24일 | 구자형 | 10.68 | - | - | - | - |
| 2019년 09월 03일 | - | - | - | - | 시너지파트너스(주) | 20.47 |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)시너지이노베이션 |
| 자산총계 | 227,376 |
| 부채총계 | 55,712 |
| 자본총계 | 171,664 |
| 매출액 | 30,319 |
| 영업이익 | 1,204 |
| 당기순이익 | 22,816 |
※ 해당 내용은 2022년 12월 31일 연결기준 재무현황으로 기재하였습니다.
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
(주)시너지이노베이션은 미생물배양배지 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며, 2020년 코로나19팬데믹에 대응하여 바이러스 수송배지를 개발하여 판매하고 있습니다. 그 밖에 자회사를 통한 다양한 바이오 사업을 영위하고 있습니다.
☞ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된
㈜시너지이노베이션의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 시너지파트너스㈜ | 19 | 구자형 | 43.81 | - | - | 구자형 | 43.81 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 해당 내용은 2022년 12월 31일 기준 현황으로 기재하였습니다.
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 시너지파트너스㈜ |
| 자산총계 | 439,851 |
| 부채총계 | 183,192 |
| 자본총계 | 256,659 |
| 매출액 | 136,553 |
| 영업이익 | -4,955 |
| 당기순이익 | 8,885 |
※ 해당 내용은 2022년 12월 31일 연결기준 재무현황으로 기재하였습니다.
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 03월 29일 | 프로톡스 1호조합 | 2,100,000 | 32.31 | 경영권양수도 | - |
| 2017년 05월 25일 | 김태구 | 2,161,834 | 12.94 | 경영권 분쟁 | - |
| 2017년 12월 08일 | 김태구 | 2,161,834 | 10.65 | 제3자배정유상증자 | 공동 최대주주 |
| 2017년 12월 08일 | 시너지바이오조합 | 2,161,834 | 10.65 | 제3자배정유상증자 | 공동 최대주주 |
| 2021년 09월 28일 | (주)시너지이노베이션 | 4,448,366 | 17.76 | 전환사채의 권리행사 | - |
주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)시너지이노베이션 | 6,425,432 | 23.78 | 최대주주 |
| 김태구 | 2,488,174 | 9.21 | 대표이사 | |
| 시너지바이오조합 | 2,161,834 | 8.00 | 최대주주 특별관계자 | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 6,571 | 6,580 | 99.86 | 13,351,311 | 27,024,910 | 49.40 | - |
1. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권 리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해 당되는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 회계년도 종료일 익일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부 폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 주식등의 전자등록 | 회사는 [주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(www.dsk.co.kr) | ||
2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 5,790 | 5,370 | 5,490 | 5,140 | 5,500 | 6,760 |
| 최 저 | 5,080 | 5,050 | 5,010 | 4,740 | 4,900 | 5,640 | |
| 월간거래량 | 854,395 | 337,437 | 383,665 | 718,926 | 501,132 | 6,188,306 | |
임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 김태구 | 남 | 1959.07 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | FA사업 부문총괄 | 학력 : 건국대학교 박사 경력 : 금성사(현LG전자) 선임연구원 '95~現 (주)디에스케이 대표이사 겸직현황 : (주)알티하이텍 대표이사 | 2,488 | - | 특별관계인 | 28년7개월 | 2025년 03월 28일 |
| 김종원 | 남 | 1964.10 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 바이오 사업 부문총괄 | 학력 : 부산대학교 학사 경력 : '01~'18 한국투자증권 동래지점장 '22~現 유네코(주) 대표이사 '07~現 시너지바이오조합 대표조합원 '18~現 (주)코디 대표이사 '18~現 (주)디에스케이 대표이사 | - | - | 최대주주 대표조합원 | 5년8개월 | 2024년 03월 24일 |
| 안중현 | 남 | 1964.11 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 경력 : '94~現 우리들치과 원장 '17~現 (주)디에스케이 사외이사 | - | - | - | 5년10개월 | 2026년 03월 27일 |
| 최희관 | 남 | 1959.08 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 경력 : '86~'18 LG전자 '99~'04 LG디스플레이 | - | - | - | 5년6개월 | 2024년 03월 24일 |
| 박홍병 | 남 | 1957.09 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 학력 : 명지대학교 학사 경력 : '81~'98 서울지방국세청 '98~'13 박홍병세무사 사무소 '14~現 세무법인 동해 대표세무사 '17~現 (주)디에스케이 상근감사 | - | - | - | 6년6개월 | 2024년 03월 24일 |
| 송정의 | 남 | 1967.10 | 전무 이사 | 미등기 | 상근 | 총괄사업 본부장 | 학력 : 건국대학교 학사 경력 : 금성사(현LG전자) 미래산업(주) '06~現 (주)디에스케이 | 20 | - | - | 17년5개월 | - |
| 이영학 | 남 | 1969.09 | 전무 이사 | 미등기 | 상근 | 재무 및 관리총괄 | 학력 : 장안대학교 전문학사 경력 : (주)에이스하이테크 '05~現 (주)디에스케이 | 6 | - | - | 18년4개월 | - |
| 김선욱 | 남 | 1972.09 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | 리니어 사업부 | 학력 : 한국산업기술대학교 학사 경력 : (주)오토닉스 '06~現 (주)디에스케이 | 8 | - | - | 17년6개월 | - |
| 오세원 | 남 | 1973.08 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | 시스템 사업부 | 학력 : 서울디지털대학교 학사 경력 : (주)멕스코리아 '12~現 (주)디에스케이 | 1 | - | - | 11년2개월 | - |
| 윤석범 | 남 | 1971.07 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | 연구소 | 학력 : 한국항공대학교 학사 경력 : 코세스 '21~現 (주)디에스케이 | - | - | - | 2년1개월 | - |
| 이훈희 | 남 | 1976.02 | 이사 | 미등기 | 상근 | 시스템 사업부 | 학력: 동양공업전문대학교 전문학사 경력: 에스엘테크 '12~現 (주)디에스케이 | - | - | - | 10년9개월 | - |
직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 기술/생산직 | 남 | 90 | - | - | - | 90 | 6.02 | 3,817,107 | 42,412 | - | - | - | - |
| 기술/생산직 | 여 | 2 | - | - | - | 2 | 0.83 | 49,318 | 24,659 | - | |||
| 연구직 | 남 | 4 | - | - | - | 4 | 1.88 | 237,589 | 59,397 | - | |||
| 관리사무직 | 남 | 22 | 3 | - | - | 22 | 8.24 | 1,000,652 | 45,484 | - | |||
| 관리사무직 | 여 | 5 | - | 4 | 2 | 9 | 4.95 | 196,730 | 21,859 | - | |||
| 합 계 | 123 | 3 | 4 | 2 | 127 | 13.92 | 5,301,397 | 41,743 | - | ||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 6 | 539,179 | 89,863 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 2,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 483,552 | 96,710 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 453,083 | 226,542 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 20,683 | 10,341 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 9,786 | 9,786 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | 4 | 105,917 | - |
| 계 | 4 | 105,917 | - |
주1) | 상기 업무집행지시자의 인원수는 주식매수선택권을 부여받은 당사의 미등기이사 인원수를 기재하였습니다. |
| 주2) | 기업공시서식 작성기준에 따라 당기 말에 인식한 주식보상비용을 기재하였으며,주식매수선택권의 가치평가는 이항옵션평가모형을 사용하였습니다 |
<표2>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 직원 70명 주1), 주2) | 직원 | 2019년 01월 03일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 289,900 | - | - | 205,800 | 19,800 | 64,300 | 2021.01.03 ~ 2026.01.02 | 6,829 | X | - |
| 송정의 | 미등기임원 | 2019년 01월 03일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | 2021.01.03 ~ 2026.01.02 | 6,829 | X | - |
| 이영학 | 미등기임원 | 2019년 01월 03일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 15,000 | - | - | - | - | 15,000 | 2021.01.03 ~ 2026.01.02 | 6,829 | X | - |
| 오세원 | 미등기임원 | 2019년 01월 03일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 9,800 | - | - | - | - | 9,800 | 2021.01.03 ~ 2026.01.02 | 6,829 | X | - |
| 김선욱 | 미등기임원 | 2019년 01월 03일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 9,500 | - | - | - | - | 9,500 | 2021.01.03 ~ 2026.01.02 | 6,829 | X | - |
| 직원 90명주1), 주3) | 직원 | 2021년 07월 09일 | 자기주식교부 | 보통주 | 296,300 | - | 21,000 | - | 72,300 | 224,000 | 2023.07.09 ~ 2028.07.08 | 7,840 | X | - |
| 송정의 | 미등기임원 | 2021년 07월 09일 | 자기주식교부 | 보통주 | 13,000 | - | - | - | - | 13,000 | 2023.07.09 ~ 2028.07.08 | 7,840 | X | - |
| 이영학 | 미등기임원 | 2021년 07월 09일 | 자기주식교부 | 보통주 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2023.07.09 ~ 2028.07.08 | 7,840 | X | - |
| 오세원 | 미등기임원 | 2021년 07월 09일 | 자기주식교부 | 보통주 | 9,000 | - | - | - | - | 9,000 | 2023.07.09 ~ 2028.07.08 | 7,840 | X | - |
| 김선욱 | 미등기임원 | 2021년 07월 09일 | 자기주식교부 | 보통주 | 8,000 | - | - | - | - | 8,000 | 2023.07.09 ~ 2028.07.08 | 7,840 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 종가 : 5,640 원
주1) 퇴사로 인한 결격사유 발생으로 취소하였습니다.
주2) 주식매수선택권의 공정가치 총액 산출방법
1. 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격결정 모형 중 Black Scholes Model)
2. 공정가치 산정 가정
가. 권리부여일 전일의 종가 : 6,840 원
나. 행사가격 : 6,829 원
다. 무위험이자율 : 1.873%(부여일 현재 5년만기국고채 유통수익율)
라. 기대행사기간 : 5 년
마. 예상주가변동성 : 83.5%
주3) 주식매수선택권의 공정가치 총액 산출방법
1. 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격 결정모형 중 이항모형)
가. 권리부여일 전일의 주가 : 8,190 원(2021년 7월 8일의 종가)
나. 행사가격 : 7,840 원
다. 무위험이자율 : 1.87 %
라. 기대행사기간 : 7 년
마. 예상주가변동성 : 35.20%
바. 상기 내역은 회계감사 의견에 따라 수정 될 수 있음
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 2 | 2 | 71,333 | - | - | 71,333 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 2 | 2 | 71,333 | - | - | 71,333 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
| (단위 : 천원) |
| 성명 (법인명) | 관계 | 계정과목 | 변 동 내 역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| 종업원 | 직원 | 단기/ 장기대여금 | 366,096 | 202,200 | 150,264 | 418,033 | 주택자금 대출 |
| 합계 | 366,096 | 202,200 | 150,264 | 418,033 | - | ||
| NO | 신고일자 | 제목 | 내용 | 진행사항 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022.09.05 [2022.12.22 정정] | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 1. 판매ㆍ공급계약내용 : 이차전지 제조용 장비 2. 계약금액 : 27,082,000,000 원 3. 매출액대비 : 54.39 4. 계약상대방 : LG전자 주식회사 5. 계약종료일 : 2024. 05. 30 | 진행중 |
| 2 | 2022.11.30 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 1. 판매ㆍ공급계약내용 : 이차전지 제조용 장비 2. 계약금액 : 7,400,000,000 원 3. 매출액대비 : 14.86 4. 계약상대방 : LG전자 주식회사 5. 계약종료일 : 2024. 07. 19 | 진행중 |
| 3 | 2023.10.23 | 주주총회소집결의 (임시주주총회) | 1. 일시 : 2023년 11월30일, 오전9시 2. 장소 : 본사3층 대회의실 3. 의안주요 내용 가. 보고사항 -감사보고 나. 부의안건 제1호 의안 : 사외이사 허강배 선임의 건 | 진행중 |
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
나. 채무보증현황
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무인수약정 현황
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 그 밖의 우발채무 등
(1) 보고기간말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 한도 | 실행잔액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 8,000,000 | 8,000,000 | 운전자금 |
| 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 시설자금 |
| 합계 | 13,000,000 | 13,000,000 |
(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) |
| 금융기관 | 구분 | 한도 | |
|---|---|---|---|
| 통화 | 금액 | ||
| 중소기업은행 | 기타지급보증 | USD | 10,000,000 |
| 서울보증보험 | 계약이행보증 외 | KRW | 1,899,772 |
(3) 보고기간말 현재 연결실체가 소유하고있는 토지와 건물 및 시설장치 중 일부는 (유형자산 및 투자부동산 장부가액 : 48,128,868천원) 차입금 및 외화기타지급보증과 관련하여 담보(채권최고액 : 39,549,600천원)로 제공되어 있습니다.
(4) 보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다름과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액(주1) | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물(본사) | 8,842,809 | 10,201,633 | 메리츠화재 등 |
| 건물(2공장) | 1,081,802 | 2,819,527 | ||
| 건물(화성공장) | 4,162,729 | 5,245,000 | ||
| 향남공장 | 21,777,854 | 28,483,147 | ||
| 합계 | 35,865,194 | 46,749,306 | ||
(주1) 상기 부보액은 중소기업은행 및 산업은행에 질권설정(질권금액 : 14,815,163천원) 되어 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 원고 | 피고 | 사건내용(주1) | 소송가액 | 관할법원 | 소송일자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)프로톡스 | 정용훈, 메덱스젠(주) | 계약해제 및 원상회복 | 100,000 | 서울중앙 | 2023.05.19(진행중) |
(주1) 주석 20에서 기재된 바와 같이 연결실체는 메덱스젠(주)와 체결한 보톨리눔 특허전용실시권계약(이하 "용역계약")과 관련하여 계약불이행을 사유로 2023년 5월 19일 용역계약의 해제로 인한 원상회복 청구의 소를 제기하였습니다. 보고기간말 현재 연결실제는 용역계약과 관련하여 지급기한이 도래한 용역대금을 지급하지 않고 있으며 분쟁의 종료시 대상금액은 전액이 소멸될 수 있습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보제공은 없습니다.
| 제재 조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 | 재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.03.28 | 한국거래소 | (주)디에스케이 | - 주권매매거래정지 | - 감사보고서 제출공시 : 의견거절 - 근거규정 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조 | 2018.04.25 기업심사위원회 심의.의결 2018.04.25 - 07.31 개선기간 부여 2018.08.09 개선계획이행내역서 제출 2018.09.18 적정의견 재감사보고서 제출 2018.09.19 주권매매거래정지해제 | 업무지도 및 관리감독 강화 |
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
1. 본 보고서 제출일 현재, 자기주식 취득완료하여 총 보유수량 1,314,520 주 입니다.
2. 보고서 작성 기준일 이후, 2023년 10월 23일 주주총회소집결의 이사회의결하여습니다.
- 일시 : 2023년 11월 30일(목) 오전 9시
- 장소 : 경기도 안산시 상록구 수인로 710 본사 3층 대회의실
- 의안 :
제1호 의안 : 사외이사 허강배 선임의 건
나. 중소기업 확인서
보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 규칙 제3조 제1항 제2호에 의거 중소기업에 해당합니다.
디에스케이 중소기업확인서 (공공기관 입찰 이외 용도)_230401-240331 |
다. 외국지주회사의 자회사 현황
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 보호예수현황
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)알티하이텍 | 2007.07.02 | 경기도 안산시 | - 산업용 레이저 발진장치 및 레이저 Application Modules | 1,009,845 | 지분50% 초과보유 | 부 |
| (주)프로톡스 | 2014.01.17 | 경기도 화성시 | - 보툴리눔 독소 단백질 치료제 제조 및 판매업 | 82,154,988 | 지분50% 초과보유 | 여 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | (주)알티하이텍 | 110111-3707192 |
| (주)프로톡스 | 110111-5319804 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)알티하이텍 | 비상장 | 2011년 06월 23일 | 경영권참여 | 457 | 70,000 | 100 | 457 | - | - | - | 70,000 | 100 | 457 | 1,010 | -339 |
| (주)프로톡스 | 비상장 | 2016년 04월 07일 | 경영권참여 | 24,992 | 13,359,105 | 68.92 | 70,876 | - | - | - | 13,359,105 | 68.92 | 70,876 | 82,155 | -10,273 |
| 합 계 | 13,429,105 | - | 71,333 | - | - | - | 13,429,105 | - | 71,333 | 83,165 | -10,612 | ||||
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000854
