에이디엠코리아 (187660) 공시 :: 분기보고서 (2023.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001298

(제 22 기)

사업연도	2023.01.01	부터
사업연도	2023.09.30	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	에이디엠코리아 주식회사

대 표 이 사 :	임종언

본 점 소 재 지 :	서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 711호
	(전 화) 02-730-1457
	(홈페이지) http://www.admkorea.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획본부장 (성 명) 김현우
	(전 화) 02-730-1457

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	1	-	-	1	1
합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 "에이디엠코리아(주)"이며, 영문으로는 "ADM Korea lnc,"라 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2003년 10월 31일에 "에이디엠코리아"로 설립 되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
본사주소	서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호
전화번호	02-730-1457
홈페이지주소	http://www.admkorea.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 임상시험수탁기관(CRO, Contract Research Organization )으로 제약사나 바이오사의 의뢰를 받아 임상시험 진행의 설계와 컨설팅, 모니터링, 데이터 관리, 허가 등의 모든 업무를 위탁 수행하는 전문 기관입니다. 사업의 내용 및 신규사업에 대한 상세 내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

당사의 정관에 기재된 목적 사업은 아래와 같습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 신약개발 자문업 2. 전임상 및 임상시험 대행업 3. 의약품허가 대행업 4. 의약품 제조, 판매 및 수출입업 5. 의약품 보관 및 배송업 6. 전문인력 파견업 7. 소프트웨어 개발업 8. 온라인정보 제공업 9. 정보처리 컨설팅 10. 부동산 매매업 및 부동산 임대업 11. 학술연구용역업 12. 자료처리업 13. 화장품 제조 및 판매업 14. 건강보조식품 제조 및 판매업 15. 전자상거래 관련 일체의 사업 16. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발 17. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매 18. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	정관상 사업의 목적

목 적 사 업

비 고

1. 신약개발 자문업

2. 전임상 및 임상시험 대행업

3. 의약품허가 대행업

4. 의약품 제조, 판매 및 수출입업

5. 의약품 보관 및 배송업

6. 전문인력 파견업

7. 소프트웨어 개발업

8. 온라인정보 제공업

9. 정보처리 컨설팅

10. 부동산 매매업 및 부동산 임대업

11. 학술연구용역업

12. 자료처리업

13. 화장품 제조 및 판매업

14. 건강보조식품 제조 및 판매업
15. 전자상거래 관련 일체의 사업
16. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발
17. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매

18. 위 각호와 관련된 부대사업 일체

정관상 사업의 목적

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
주권상장	2021.06.03	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점은 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호(당주동, 로얄빌딩)에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.

일 자	내 용	비 고
2003.10.31	서울 종로구 적선동 156 광화문플래티넘 706호	설립
2004.09.17	서울 종로구 내수동 72 경희궁의 아침 오피스텔 3단지 1120호	이전
2007.10.26	서울특별시 종로구 당주동 5 로얄빌딩 7층 711호	이전
2011.10.31	서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 7층 711호(당주동, 로얄빌딩)	도로명주소 전환

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2020.02.04	임시주총	대표이사 강준모	-	-
2020.02.04	임시주총	사외이사 이근창	-	-
2020.02.04	임시주총	사외이사 이종윤	-	-
2020.03.19	정기주총	사외이사 이학성	-	-
2021.06.15	-	-	-	대표이사 강준모
2021.06.15	-	대표이사 김현우	-	-
2021.08.05	임시주총	-	대표이사 김현우	-
2021.08.05	임시주총	사내이사 김지헌	-	기타비상무이사 김지헌
2021.08.05	임시주총	기타비상무이사 이명희	-	-
2022.03.29	정기주총	대표이사 임종언	-	-
2022.03.29	정기주총	감사위원 이명희	-	감사위원 및 사외이사 이학성
2022.06.15	임시주총	사내이사 나도형	-	사내이사 강준모
2023.03.28	정기주총	-	사외이사 및 감사위원 이종윤	-
2023.03.28	정기주총	-	사외이사 및 감사위원 이근창	-
2023.09.08	임시주총	사외이사 및 감사위원조남문	-	사외이사 및 감사위원 이근창

다. 최대주주의 변동

당사는 공시기간내 최대주주의 변동사항은 없습니다

라. 상호의 변경

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의 , 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나
현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 분기말 현재까지 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 분기말 현재까지 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	22기 (당분기말)	21기 (2022년말)	20기 (2021년말)	19기 (2020년말)	18기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	21,836,250	21,836,250	21,836,250	17,201,250	31,275
	액면금액	100	100	100	100	5,000
	자본금	2,183,625,000	2,183,625,000	2,183,625,000	1,720,125,000	156,375,000
우선주	발행주식총수	1,644,730	1,644,730	-	-	-
	액면금액	100	100	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	2,183,625,000	2,183,625,000	2,183,625,000	1,720,125,000	156,375,000

주) 위 우선주는 2022년 4월 20일 제3자배정 유상증자를 통해 상환전환우선주 1,644,730주를 모집한 내역입니다. 상환전환우선주는 재무제표에서 부채로 인식되어 자본금으로 포함되어 있지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		100,000,000	-	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		23,485,090	-	23,485,090	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		4,110	-	4,110	-
	1. 감자	4,110	-	4,110	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		23,480,980	-	23,480,980	-
Ⅴ. 자기주식수		683,321	-	683,321	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		22,797,659	-	22,797,659	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

공시대상기간중 변동사항이 없습니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			2022.04.20
주당 발행가액(액면가액)			6,080	100
발행총액(발행주식수)			9,999,958,400	1,644,730
현재 잔액(현재 주식수)			9,999,958,400	1,644,730
주식의 내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		2027.04.21
	이익배당에 관한 사항		1) 본건 우선주식은 이익배당에 관하여 우선권이 있는 누적적, 참가적 우선주로서, 본건 우선주식의 연간 우선배당률은 본건 우선주식1주당 발행가액의0.0%임. 2) 배당금 기한내 미지급시 연체이자(연 9% 복리이자)를 부담.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환권자	발행인
		상환조건	본건 우선주식 주주는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 본건 우선주식의 존속기간 만료일까지 전부 또는 일부에 대해 상환권을 행사
		상환방법	1) 본건 우선주식 주주의 서면에 의한 상환청구는 상환기한일전 45일이후부터 30일전(상환청구행사기간)까지 발행회사에 도달 2) 상환청구행사기간의 마지막날로부터 30일 이내에 현금으로 상환가액을 지급
		상환기간	2024.04.21 ~ 2027.04.21
		주당 상환가액	6,080
		1년 이내 상환 예정인 경우	해당사항 없음
	전환에 관한 사항	전환권자	주주
		전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	본건 우선주식 주주는 발행일로부터 1년이 경과한 날 이후부터 존속기간 전일까지 전환권을 행사할 수 있으며, 최초의 전환비율은1:1임(전환비율 조정에 관한 사항은'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조)
		발행이후 전환권 행사내역	N
		전환청구기간	2023.04.21 ~ 2027.04.20
		전환으로 발행할 주식의 종류	발행회사의 기명식 보통주식
		전환으로 발행할 주식수	1,644,730
	의결권에 관한 사항		우선주 1주당 1의결권
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

최근 사업보고서에 첨부된 정관 개정일은 2023년 9월 8일이며, 당분기말까지 정관의 변경 이력은 다음과 같습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2022.06.15	제21기 임시주주총회	- 정관 2조(목적) 조항추가 - 정관 8조의1(주식 및 주권의종류) - 정관 8조의2(주식등의 전자등록) - 정관 9조(주식의 종류, 수 및 내용) - 정관 10조의 1(신주인수권) - 정관 18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) - 정관 19조(전환사채의 발행) - 정관 20조(신주인수권부사채의 발행) - 정관 31조(의결권의 대리행사) - 정관 42조(이사회의 결의방법) - 정관 48조(감사의선임) - 정관 53조(감사위원회의 구성) - 정관 58조(외부감사인의 선임)	사업목적 "화장품 제조 및 판매업"조항추가 사업목적 "건강보조식품 제조 및 판매업"조항추가 조항 이동 예외사항추가 종류주식별로 세분화 신주인수권 발행 범위 확대 주주명부의 폐쇄 및 기준일변경 전환사채 발행 범위 확대 신주인수권부채사채 발행 범위 확대 서면에 의한 의결권행사 관련 사항 삭제 이사회결의방법추가 감사의 선임 또는 해임 조문정비 감사위원회의 구성에 관한 조문 정비 외부감사인의 선임에 관한 조문정비
2023.03.28	제22기 정기주주총회	- 정관 2조(목적) 조항추가	사업목적 "전자상거래 관련 일체의 사업" 조항추가
2023.09.08	제22기 임시주주총회	- 정관 2조(목적) 조항추가	사업목적 "핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발 및 제조 및 판매" 조항추가

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	신약개발 자문업	영위
2	전임상 및 임상시험 대행업	영위
3	의약품 허가 대행업	영위
4	의약품 제조, 판매 및 수출입업	미영위
5	의약품 보관 및 배송업	영위
6	전문인력 파견업	영위
7	소프트웨어 개발업	영위
8	온라인정보 제공업	영위
9	정보처리 컨설팅	영위
10	부동산 매매업 및 부동산 임대업	영위
11	학술연구용역업	영위
12	자료처리업	영위
13	화장품 제조 및 판매업	영위
14	건강보조식품 제조 및 판매업	영위
15	전자상거래 관련 일체의 사업	영위
16	핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발	미영위
17	핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매	미영위
18	위 각호와 관련된 부대사업 일체	영위

다. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후
추가	2022.06.16	-	13. 화장품 제조 및 판매업
추가	2022.06.16	-	14. 건강보조식품 제조 및 판매업
추가	2023.03.28	-	15. 전자상거래 관련 일체의 사업
추가	2023.09.08	-	16. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발
추가	2023.09.08	-	17. 핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매
수정	2023.09.08	16. 위 각호와 관련된 부대사업 일체	18. 위 각호와 관련된 부대사업 일체

1. 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성
화장품, 건강보조식품의 신규사업 추진 및 자회사와의 니들 패치 관련 사업의 시너지를 기대 하고자 사업목적을 추가하였습니다.

(2) 사업목적 변경 제안 주체
이사회에서 주주총회 의안으로 상정하는 것을 승인하였습니다.

(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
당사가 기존에 수행 중인 임상용역 사업에 미치는 영향은 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자
13	화장품 제조 및 판매업	2022.06.16
14	건강보조식품 제조 및 판매업	2022.06.16
15	전자상거래 관련 일체의 사업	2023.03.28
16	핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발	2023.09.08
17	핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매	2023.09.08

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사의 사업영역을 확장하여 안정적인 매출 기반 마련 및 수익성을 확보하기 위한 목적으로 사업목적을 추가하였습니다.

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신제품 개발과 마케팅이 중요합니다. 또한, 상품의 가치 증대 및 이미지 제고를 위해 디자인, 패키지, 광고 등의 투자와 더불어, 차별화된 연구 역량과 트렌드를 예측하고 다양한 카테고리의 제품을 생산 및 유통할 수 있는 제조와 물류 기반 확보도 필요합니다.
소비 트렌드에 민감하며, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 제품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다. 최근에는 기능성 화장품, 더마 화장품, 클린/비건 뷰티, 맞춤형 화장품, 이너뷰티에 대한 관심이 늘어나고 있으며, 다양한 영역과의 콜라보레이션, 친환경 패키지 등 개념 있는 소비를 위한 패키징 기술에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 소비 트렌드에 민감하며, 개인별 선호 차이로 인해 제품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다.

건강보조식품은 고령사회 진입, COVID-19로 인해 개인 건강 관리에 대한 관심이 증대되었습니다. 특히 20~30대의 건강보조식품 구매도 높아져 시장이 지속으로 성장하고 있는 추세입니다. 기존에는 대면 판매 위주였으나, COVID-19를 기점으로 온라인으로 변화되었습니다. MZ부터 액티브 시니어(여유있는 경제력을 바탕으로 본인에 대한 투자를 아끼지 않는 노년층)까지 건강을 챙기는 적극적인 고객층이 확대됨에 따라 시장규모의 추가 성장이 예상됩니다. 경쟁사들의 적극적 마케팅, 군소업체 난립으로 경쟁이 심화되고 있으나 건강보조식품은 체험 효과와 브랜드 신뢰도, 원료 안정성 등이 구매결정에 영향을 미치는 변수로 브랜드 충성도가 높은 사업입니다.

마이크로 니들 패치는 마이크로미터 수준의 미세바늘을 활용하여 피부로 유효성분을 전달하는 경피 약물전달 시스템으로 먹거나 주사를 맞을 필요가 없이 피부에 붙이는 것만으로도 기존 의약품등과 같은 효과를 낼 수 있기 때문에 불편함을 획기적으로 개선 할 수 있습니다. 또한 의약품뿐 아니라 화장품, 의료기기, 영양제 등에도 활용할 수 있어 시장 규모가 급성장할 것으로 예상 됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
당사 보유자금으로 운용되고 있으며. 현재 신규사업과 관련된 소요 자금 추정은 추정하기 어렵습니다.

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
화장품과 건강보조식품 사업은 현재 상품개발을 위한 전담부서와 마케팅을 위한 부서가 운용되고 있습니다.
화장품으로 비건샴푸, 스포츠샴푸가 판매되고 있으며, 건강기능성식품으로 비오틴, 비타민D, 시네트롤젤리, 알로에 젤리가 판매되고 있습니다.
현재 당사는 마케팅 및 판매채널 확보에 집중하고 있습니다.

니들패치 사업은 현재 자회사에서 제품개발완료 되어 식약처로부터 기능성인증을 획득하였고 제품의 출시를 앞두고 있습니다

5. 기존 사업과의 연관성
신사업으로 기존 사업인 임상용역과 관계가 없습니다.

6. 주요 위험
발생할 주요위험은 없습니다.

7. 향후 추진계획
화장품과 건강보조식품 사업은 시장에서 선호하는 기능성 상품의 개발과 다양한 판매채널을 확보할 예정입니다.

니들패치 사업은 당사의 주된 사업인 임상시험대행에서 보유하고 있는 제약사, 바이오사의 네크워크 및 의약품, 건강기능식품, 화장품 등 허가 등의 노하우와 자회사의 니들패치 기술 기반으로 비지니스 모델을 개발하여 니들패치 제품개발 및 시장진입에 집중할 예정입니다.

8. 미추진 사유

해당사항 없음.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 임상시험수탁기관(CRO: Contract Research Organization)으로 제약회사, 바이오벤처 등에 임상시험과 관련한 전 영역에 걸친 서비스를 제공하고 있습니다.
신약의 시판을 위해서는 작게는 5년에서 평균 10년 동안 단계별 임상시험(1상, 2상, 3상)을 수행해야 하며, 고객사로부터 임상시험에 관한 전체 또는 일부 업무를 위탁 받아 수행합니다.

가. 임상시험 대행용역(Clinical Trial)

신약 사용을 위해서는 우선 약물의 효능이 증명되어야 하며, 또한 약효가 있다 할지라도 안전하지 않다면 허가될 수 없습니다. 결국 신약의 사용 허가를 위해서는 그 약의 효과와 안전성을 증명하는 과정이 필수적이며, 이 과정을 임상시험이라고 합니다. 신약 허가를 받기 위한 임상시험은, 임상시험을 시작하기 전 단계부터 허가기관(한국은 식품의약품안전처)에 임상시험 승인신청을 하도록 되어 있으며 엄격한 과학적 윤리 규정에 따라 실시됩니다.

나. 제4상 임상시험(Late Phase Study)

신약이 시판된 후 장기간의 효능과 안전성에 관한 사항을 평가하기 위한 시험으로, 신약의 부작용 빈도에 대해 추가정보를 얻기 위한 시판후조사(post-marketing surveillance), 특수 약리작용 검색연구, 약물사용이 이환률 또는 사망률 등에 미치는 효과 검토를 위한 대규모 추적연구, 시판 전 임상시험에서 검토되지 못한 특수환자군에 대한 임상시험, 새로운 적응증 탐색을 위한 시판 후 임상연구 등이 포함됩니다.

당사는 사업의 일부로 제4상 임상시험을 고객사(제약사 등)의 의뢰에 따라 대행하는 역할을 수행하고 있습니다.

다. 니들패치

DNA를 소재로 사용하여 피부 안으로 유효한 약물을 전달하는 나노마이크로 DNA 니들패치 기술로, 화장품 분야에서는 피부미용, 주름개선의 효과를 위해 기능성 소재를 탑재해 사용할 수 있으며, 의약품 분야에서는 백신, 인슐린, 바이오의약품의 소재 등을 탑재해 적용할 수 있는 제품을 개발 판매하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 천원)

매출유형	품목	당분기말	비율
용역	Clinical trial	7,377,342	66.8%
용역	LPS	3,475,207	31.5%
재화의판매	상품매출	31,882	0.3%
임대매출	-	159,248	1.4%
합계		11,043,679	100.0%

주1)	연결재무제표 기준 매출입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

당사의 용역은 고객의 요구에 따라 다양한 매출이 발생하므로, 가격 변동 추이 파악이 어렵습니다

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하는 사업으로 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 생산활동과 관련한 원재료의 현황이나 원재료의 제품별 비중을 산정하기는 어렵습니다.

나. 생산능력 및 생산실적

당사는 인적자원을 활용한 임상시험 대행 용역을 제공하고 있으므로, 생산능력과 생산실적에는 해당사항 없습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

당사는 인적자원을 활용한 임상시험대행 용역을 제공하고 있으므로, 생산능력과 생산실적에는 해당사항이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 천원)

매출 유형	품목		2023년 당분기	2022년	2021년
용역	Clinical trial	수 출	197,413	158,551	220,602
		내 수	7,179,928	11,508,185	11,718,481
		소 계	7,377,342	11,666,736	11,939,083
	LPS	수 출	-	-	-
		내 수	3,475,207	3,210,130	2,033,407
		소 계	3,475,207	3,210,130	2,033,407
재화	니들패치	수 출	-	-	-
		내 수	-	1,250	5,282
		소 계	-	1,250	5,282
	화장품등	수 출	-	-	--
		내 수	31,882	4,440	-
		소 계	31,882	4,440	-
임대매출		내 수	159,248	-	-
합 계		수 출	197,413	158,551	220,602
		내 수	10,846,266	14,724,005	13,757,170
		소 계	11,043,679	14,882,556	13,977,772

나. 판매방법 및 판매경로

구분	내용
판매방법	직접생산 후 판매
판매경로	직접판매(100.0%)
국내/국외 매출비율	국내 98,21% / 수출 1.79%

다. 주요 매출처 등 현황

(단위: 천원)

매출 유형	품목	매출처		2023년 당분기	2022년	2021년
용역	Clinical trial	국내	A사	1,610,395	2,414,275	4,404,157
			B사	1,307,927	2,034,119	954,290
			C사	698,344	1,502,857	702,761
			D사	678,229	1,328,706	640,217
			기타	2,885,033	4,228,228	5,017,056
		수출	기타	197,413	158,551	220,602
		소계		7,377,342	11,666,736	11,939,083
	LPS	국내	기타	3,475,207	3,210,130	2,033,407
재화	니들패치	국내	기타	-	1,250	5,282
재화	화장품등	국내	기타	31,882	4,440	-
임대매출		국내	기타	159,248	-	-
합계				11,043,679	14,882,556	13,977,772

라. 수주현황

당사가 현재 진행중인 임상대행등의 수주현황은 다음과 같습니다.

기준일 : 2023년 09월 30일

(단위 : 천원)

품목	수주총액	기납품액	수주잔고
임상등	47,960,507	23,307,127	24,653,380

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

그 밖의 위험관리에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 5. 재무제표 주석"을 참조 하시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

상환전환우선주 발행과 관련하여 상환권,전환권,매수청구권등의 파생상품이 발생하였으며, "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 5. 재무제표 주석 - 파생상품자산, 파생상품부채항목"을 참조 하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발전담부서

당사의 연구개발전담부서에서는 신약후보물질의 사업화 도출과 건강기능식품 개별 인정을 위한 사업을 진행하기 위해 설립되었습니다.

꾸준한 연구개발 활동을 통해 신약후보물질 탐색 및 임상을 통한 건강기능성 원료를

개발하고자 하며, 국내 외 유망한 특허를 보유하기 위해 준비 중에 있습니다.

연구개발전담부서는 전반적인 인허가 업무를 담당하고 있으며, 신약 및 건강기능식품 개별인정을 위한 제품화 지원 등의 업무를 하고, 국내 우수한 연구기관들과 공동 개발을수행하고 연구개발성과인 지적재산권 관리 업무도 담당하고 있습니다.

(1) 신약후보물질의 사업화 도출

의약품 개발은 높은 비용과 오랜 기간이 소요되므로 개발 과정 초기에 제품화 요건, 인허가 요건 및 사업적 경쟁력을 철저하게 고려해야 합니다. 개발을 실패하거나 개발 과정을 재시행 할 경우 막대한 손실이 발생하게 되므로 철저한 계획 수립과 마일스톤 관리가 반드시 요구됩니다.

연구개발전담부에서는 의약품 시장의 질환별, 치료 단계별, 진단결과별 다양한 요건에 따라 세분화하여 평가하고 있으며, 경쟁 의약품을 상세분석하여 개발하고자 하는 의약품이 상업적 경쟁력이 확보 되도록 지원하고 있습니다.

신약후보물질 개발 프로세스(출처한국분자세포생물학회지)

(2) 건강기능식품 개별 인정 소재 개발

연구개발전담부서에는 기초연구, 기능성 연구, 자료 분석 및 인허가, 인체 적용 시험 연구를 연구 네트워크를 통하여 연구개발을 수행 하고 있습니다. 개별 인정형 가능성이 높은 소재들의 기초 연구 자료는 국내 대학연구팀과 공동 연구 예정이며, 지표 성분 등의 연구는 국가 공인 분석센터와 연계하여 연구 개발을 수행 할 계획입니다. 자료 분석 및 인허가파트는 당사 연구전담부서에서 진행하고, 인체적용시험 및 안전성 연구는 자사 CRO와 연계하여 실시하고 있습니다.

당사는 산학연네트워크를 통하여 건강기능식품 개별 인정 소재를 개발 할 예정이며, 근손실을 시작으로 기능성 분야를 점차 확대 할 예정입니다

2) IT(Information Technology) Dept

당사는 2021년 IT팀을 신설하여 내부 업무 및 임상시험 프로젝트관리를 시스템으로 개발하여 부서간 신속 정확한 의사소통으로 비용을 절감하고 프로젝트 관리 수준을 향상시켜 생산성, 효율성, 정합성 및 무결성을 위해 연구를 수행하고 있으며, 연구개발계획은 아래와 같습니다.

(1) Milestone System 개발

임상시험 프로젝트 Schedule 관리와 프로젝트 팀원들 간의 의사통을 원활하게 하고 진행사항을 공유하는 시스템

(2) Monitoring Visit System / Monitoring Visit Enrollment System 개발

임상시험 프로젝트 진행 간 발생되는 데이터 무결성과 정확성을 높이기 위한 시스템

(3) FTE(Full-Time Equivalent) System 개발
프로젝트 인력을 체계적으로 관리하고 최적화하여 목표를 달성하고 진행사항을 지속적으로 모니터링 하기 위한 시스템

(4) Timesheet System 개발

프로젝트 진행 간 발생하는 모든 업무를 기록을 하고 검토, 승인을 통해 정확하고 일관성 있는 업무를 진행하기 위한 시스템

(5) 정산관리 System 개발

임상시험 프로젝트 진행간 발생된 비용을 편리하게 등록하고 타 ERP프로그램과 연계하여 데이터 안정성과 무결성을 확보하며 손쉽게 자금을 추적하기 위한 시스템

(6) 인사종합관리 System 개발

직원의 인적사항, 업무이력, 근태관리, 교육관리, 성과평가 등을 제공하여 인사 부서의 업무를 효율적으로 처리하고 직원의 역량 강화와 성장을 지원하기 위한 시스템

(7) SOP((Standard Operating Procedures) System 개발

일정한 절차와 규정에 따라 진행되는 임상시험 프로젝트 특성 상 SOP문서의 검토, 승인, 배포, 교육, 버전관리 등 관리를 효과적으로 하기 위한 시스템

3) DMBS(Data Management/ Biostatistics) BU

당사는 2007년부터 임상시험 Data Management 및 Biostatistics 업무 서비스를 시작하여 현재까지 임상시험의 가치와 정보를 창출하고 무결하며 신뢰할 수 있는 데이터 관리 및 통계 분석을 위해 노력해왔습니다. 2020년도에는 Data Management와 Biostatistics 서비스를 별도 사업부로 전문화하여 변화하고 있는 임상시험 산업 패러다임에 발맞추고 고품질의 서비스를 수행하기 위해 연구 실적을 토대로 고도화 된 전략수립을 통하여 지속적인 연구개발을 수행하고 있습니다.

(1) Data Management 서비스 영역

- ICH E2B(R3)에 따른 의약품 안전나라 이상사례 전자보고(XML)를 위한 Syste m 개발

- CDISC-SDTM 프로세스 표준화 시스템 개발

- Centralized Monitoring 프로세스 개선

(2) Biostatistics 서비스 영역

- CDISC-ADaM 프로세스 표준화 시스템 개발

나. 연구개발 담당조직

연구개발조직도

다. 연구개발비용

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년	2021년
판매비와관리비	814,453	587,009	627,735
매출액 대비 비율	7,37%	3.94%	4.49%

라. 연구개발실적

1) IT 연구개발실적

(1) 영업/재무/프로젝트 관리 : 임상시험을 수행하는 내부 Process를 시스템으로 구현하여 진행과정을 정량화(매출실적집계 등) 하여 효율적인 업무를 수행할 수 있는 매출실적 System 개발을 진행하고 있습니다.

2) DMBS BU 개발실적

(1) Data Management 서비스 영역
- 효율적인 데이터 검토를 위한 표준 SAS programming 개발 완료

(2) Biostatistics 서비스 영역
- 표준 매크로 시스템 개발 완료

7. 기타 참고사항

가. CRO 산업의 특성

1) 지식 기반 산업

CRO 사업은 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오 산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약 개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO 기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 선진국을 중심으로 급격히 확산되어 중요성이 부각되고 있으며, 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대될 것으로 판단됩니다.

2) 인력 중심 산업

CRO산업은 노동집약적 산업으로서 일반적으로 인건비 비중이 70~80%를 구성합니다. CRO 산업은 자본 투자 규모가 크지 않고, 제약, 생명공학, 의학, 통계, IT 등의 지식을 갖춘 전문인력이 임상시험의 설계부터 모니터링, 데이터 관리, 보고서 작성 등의 업무를 수행합니다. 따라서 임상시험의 경험, 전문성을 보유한 전문 인력 확보가 중요한 산업이며, 더불어 인간의 질병, 나아가 생명에 직관되는 사업이기 때문에 윤리성을 갖춘 인력 확보도 반드시 중요합니다.

3) 장기 프로젝트 산업

신약개발 과정은 신약물질의 발견부터 안전성과 유효성을 입증하여 허가기관의 승인을 받아 시장에 나오기까지 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 일반적으로 물질의 발견부터 의약품 허가까지 약12~15년 정도의 기간과 약 10억 달러의 비용이 소요된다고 알려져 있습니다. 따라서 CRO 산업 내 프로젝트도 장기 프로젝트가 일반적입니다.

4) 보건 의료 시장 확대와 연계된 산업

제약산업은 인간의 가장 기본적인 욕구인 ‘생존’과 ‘건강’에 직결되는 산업으로 다른 산업에 비하여 수요기반이 안정적인 산업입니다. 특히 고령화 및 평균수명 연장에 따른 의약품 소비증가 및 만성질환의 증가에 따른 처방의약품의 고성장은 전체 제약산업의 성장을 견인하는 주요 요소입니다.

5) 정부의 바이오 육성 연계산업

정부는 강력한 정책의지를 바탕으로 바이오산업 육성을 위해 R&D 투자, 펀드운용, 임상 인프라 구축 등의 지원을 지속, 확대하고 있습니다.
정부의 바이오산업 육성 정책에 따라 기업 및 유관 기관의 의약품 개발이 활성화될 경우 CRO에 대한 수요가 증가할 수 있습니다.

당사는 임상시험 시장을 주 목표 시장으로 하고 있으며 세부적으로 1) 고부가가치의 신약 임상시험, 2) 국내 임상시험을 주도하는 국내 대형 제약사, 3) 아시아 시장을 타게팅하고 있습니다.

나. 규제환경

당사는 임상시험수탁기관(Contract Research Organization, CRO)으로서 임상시험과 관련된 의뢰자의 임무나 역할의 일부 또는 전부를 대행하기 위하여 의뢰자로부터 계약에 의해 위임 받은 개인 또는 기관입니다.(의약품 등의 안전에 관한 규칙 별표4의 약품 임상시험관리기준 제2조) 따라서, 직접 영향을 받는 규제는 의약품 등의 안전에 관한 규칙 별표4 의약품 임상시험 관리기준 (이른바 KGCP) 입니다. 그러나 다른 한편으로, CRO산업은 약사법 등 제약업계 관련법령이나, 의료기기법 등 의료기기업계 관련 법령에 의하여 간접적으로 규제를 받습니다. 주로 계약관계에 의하여 위수탁관계가 형성되므로, 주로 위탁자인 계약 상대방이 직접 영향을 받는 의약품 관련 규제나 의료기기 관련 규제도 준수하여야 합니다. 결국, 직접적으로는 KGCP를 준수하여야 하고, 이에 대한 준수를 식약처 등의 국가기관 또는 위수탁계약의 상대방으로부터 요구받습니다. 간접적으로는, 위수탁계약의 상대방이 준수하여야 하는 의약품 관련법령 또는 의료기기 관련법령을 준수하도록 영향을 받습니다.

식품의약품안전처에서 정의한 의약품 임상시험은 임상시험용 의약품의 안전성과 유효성을 증명할 목적으로 해당약물의 약동, 약력, 약리, 임상적 효과를 확인하고 이상반응을 조사하기 위하여 사람을 대상으로 실시하는 시험 또는 연구를 말합니다. 임상시험용 의약품의 안전성과 유효성을 과학적으로 입증하되, 임상시험 참여자들의 안전성도 확보되어야 하므로, 의약품 임상시험은 식품의약품안전처의 승인 받은 대로 실시하도록 하고 있습니다. 따라서, 다음과 같은 법령을 준수하여 임상시험이 실시되도록 규제되고 있습니다.

[의약품 임상시험 관련 규제 법령]

구분	법령명	조항
법	약사법	제34조 등
시행 규칙	약사법 시행규칙	별표2 허용되는 경제적 이익등의 범위 등
시행 규칙	의약품 등의 안전에 관한 규칙	제24조 별표4 의약품 임상시험 관리기준 등
고시	의약품 임상시험 등 계획 승인에 관한 규정	-
	의약품 등 임상시험 실시기관 지정에 관한 규정	-
	임상시험 등 교육 기관 지정에 관한 규정	-
	의약품 제조 및 품질관리에 관한 규정	-

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보

(단위: 원)

구분	제22기 3분기말 (2023년 9월말)	제21기말 (2022년 12월말)	제20기말 (2021년 12월말)
[유동자산]	27,476,610,447	40,589,451,279	35,449,587,354
ㆍ현금및현금성자산	868,204,864	3,097,124,698	5,270,184,762
ㆍ단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000	25,500,000,000
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	-	7,972,804,866	-
ㆍ매출채권및기타채권	3,591,444,495	3,985,136,066	3,905,403,355
ㆍ기타유동자산	1,486,214,601	1,534,385,649	773,999,237
[비유동자산]	18,339,067,574	5,702,953,933	2,915,136,984
ㆍ관계기업투자주식	748,547,222	952,060,316	866,392,841
ㆍ당기손익-공정가치측정비유동금융자산	774,520,000	224,364,912	-
ㆍ유형자산	2,967,983,645	2,792,157,646	1,422,277,479
ㆍ무형자산	1,120,297,355	973,401,615	82,503,859
ㆍ투자부동산	11,772,364,391	-	-
ㆍ기타비유동자산	955,354,961	760,969,444	543,962,805
자산총계	45,815,678,021	46,292,405,212	38,364,724,338
[유동부채]	14,971,198,878	14,207,021,960	4,490,963,031
[비유동부채]	2,466,680,521	1,375,585,374	417,182,320
부채 총계	17,437,879,399	15,582,607,334	4,908,145,351
지배기업소유주지분	28,339,649,257	30,340,609,792	33,587,113,905
[자본금]	2,183,625,000	2,183,625,000	2,183,625,000
[자본잉여금]	20,418,648,438	20,418,648,438	21,176,961,109
[기타자본]	(3,826,009,082)	(3,723,279,478)	(958,128,802)
[이익잉여금]	9,563,384,901	11,461,615,832	11,184,656,598
비지배지분	38,149,365	369,188,086	(130,534,918)
자본 총계	28,377,798,622	30,709,797,878	33,456,578,987
관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
	2023.1.1~2023.9.30	2022.1.1~2022.12.31	2021.1.1~2021.12.31
매출액	11,043,679,010	14,882,555,787	13,977,771,687
영업이익	(2,173,530,871)	(754,740,449)	2,090,550,559
당기순이익	(2,110,866,552)	(58,882,743)	1,726,994,313
지배기업소유주지분	(1,779,263,544)	266,502,935	1,922,576,382
비지배지분	(331,603,008)	(325,385,678)	(195,582,069)
주당순이익	(84)	12	96
희석주당이익	(43)	3	-

2) 요약재무정보

(단위: 원)

구분	제22기 3분기말 (2023년 09월말)	제21기말 (2022년 12월말)	제20기말 (2021년 12월말)
[유동자산]	28,315,310,708	39,845,619,438	35,205,056,876
ㆍ현금및현금성자산	820,541,726	3,084,101,544	5,248,576,920
ㆍ단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000	25,500,000,000
ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	-	7,972,804,866	-
ㆍ매출채권및기타채권	5,303,034,530	3,726,662,122	3,931,345,399
ㆍ기타유동자산	660,987,965	1,062,050,906	525,134,557
[비유동자산]	19,698,764,436	7,078,266,068	3,387,635,609
ㆍ당기손익-공정가치측정비유동금융자산	774,520,000	224,364,912	-
ㆍ종속기업투자주식	3,815,272,544	3,815,272,544	745,514,300
ㆍ관계기업투자주식	743,773,620	743,773,620	743,773,620
ㆍ유형자산	1,412,662,468	1,461,088,871	1,343,584,217
ㆍ무형자산	282,619,452	64,383,068	10,800,667
ㆍ투자부동산	11,772,364,391	-	-
ㆍ기타비유동자산	897,551,961	769,383,053	543,962,805
자산총계	48,014,075,144	46,923,885,506	38,592,692,485
[유동부채]	14,800,550,568	13,934,446,459	3,827,556,345
[비유동부채]	1,181,247,628	182,535,087	384,959,664
부채 총계	15,981,798,196	14,116,981,546	4,212,516,009
[자본금]	2,183,625,000	2,183,625,000	2,183,625,000
[자본잉여금]	21,395,991,395	21,395,991,395	21,395,991,395
[기타자본]	(3,739,155,755)	(3,739,155,755)	(1,002,112,265)
[이익잉여금]	12,191,816,308	12,966,443,320	11,802,672,346
자본 총계	32,032,276,948	32,806,903,960	34,380,176,476
종속,관계투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2023.1.1~2023.9.30	2022.1.1~2022.12.31	2021.1.1~2021.12.31
매출액	11,043,679,010	14,881,305,787	13,972,489,868
영업이익	(892,154,430)	516,521,349	2,412,505,411
당기순이익	(653,916,131)	1,144,040,937	2,139,448,681
주당순이익	(31)	53	107
희석주당이익	6	42	-

2. 연결재무제표

재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 21 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	27,476,610,447	40,589,451,279
현금및현금성자산	868,204,864	3,097,124,698
단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산		7,972,804,866
매출채권및기타채권	3,591,444,495	3,985,136,066
재고자산	952,716,685	402,481,233
파생상품자산	37,565,633	19,243,341
기타유동자산	412,830,989	938,659,574
당기법인세자산	83,101,294	174,001,501
비유동자산	18,339,067,574	5,702,953,933
기타비유동채권	771,934,489	698,279,117
당기손익-공정가치측정비유동금융자산	774,520,000	224,364,912
순확정급여자산		10,981,144
관계기업투자주식	748,547,222	952,060,316
투자부동산	11,772,364,391
유형자산	2,967,983,645	2,792,157,646
무형자산	1,120,297,355	973,401,615
이연법인세자산	183,420,472	51,709,183
자산총계	45,815,678,021	46,292,405,212
부채
유동부채	14,971,198,878	14,207,021,960
매입채무및기타채무	385,510,665	673,180,194
기타 유동부채	3,541,502,170	3,325,302,502
상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,198,845,370
파생상품부채	3,897,105,499	3,619,261,260
리스부채	409,727,159	390,432,634
비유동부채	2,466,680,521	1,375,585,374
기타비유동채무	1,474,349,793	1,124,704,509
순확정급여부채	698,186,180
리스부채	294,144,548	250,880,865
부채총계	17,437,879,399	15,582,607,334
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,339,649,257	30,340,609,792
자본금	2,183,625,000	2,183,625,000
자본잉여금	20,418,648,438	20,418,648,438
기타자본	(3,826,009,082)	(3,723,279,478)
이익잉여금(결손금)	9,563,384,901	11,461,615,832
비지배지분	38,149,365	369,188,086
자본총계	28,377,798,622	30,709,797,878
자본과부채총계	45,815,678,021	46,292,405,212

포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	3,255,178,888	11,043,679,010	4,018,325,996	11,368,902,764
매출원가	2,518,603,746	8,143,142,839	2,767,672,874	7,841,775,867
매출총이익	736,575,142	2,900,536,171	1,250,653,122	3,527,126,897
판매비와관리비	1,708,848,001	5,074,067,042	1,275,591,977	3,705,969,914
영업이익(손실)	(972,272,859)	(2,173,530,871)	(24,938,855)	(178,843,017)
금융수익	210,978,640	859,395,898	173,830,138	957,785,885
금융비용	215,772,769	879,903,798	217,858,337	418,758,323
지분법이익		15,439,435		73,135,434
기타수익	21,372	6,381,547	61,345	921,881
기타비용	6	11,307,557	25	1,549
법인세비용차감전순이익(손실)	(977,045,622)	(2,183,525,346)	(68,905,734)	434,240,311
법인세비용(수익)	(82,667,205)	(72,658,794)	29,270,874	83,422,657
당기순이익(손실)	(894,378,417)	(2,110,866,552)	(98,176,608)	350,817,654
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업지분순손익	(804,751,161)	(1,779,263,544)	(13,068,556)	573,229,970
비지배지분순손익	(89,627,256)	(331,603,008)	(85,108,052)	(222,412,316)
기타포괄손익		(221,132,704)		(13,769,792)
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(118,403,100)		(351,303)
(1) 확정급여제도의 재측정손익		(118,403,100)		(351,303)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목		(102,729,604)		(13,418,489)
(1) 지분법자본변동		(102,729,604)		(13,418,489)
총포괄이익	(894,378,417)	(2,331,999,256)	(98,176,608)	337,047,862
총 포괄이익의 귀속
지배기업지분총포괄손익	(804,751,161)	(2,000,960,535)	(13,068,556)	559,460,178
비지배지분총포괄손익	(89,627,256)	(331,038,721)	(85,108,052)	(222,412,316)
기본주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(84)	(1)	27
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(43)	7	14

자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,176,961,109	(958,128,802)	11,184,656,598	33,587,113,905	(130,534,918)	33,456,578,987
당기순이익(손실)				573,229,970	573,229,970	(222,412,316)	350,817,654
확정급여부채의 재측정요소				(351,303)	(351,303)		(351,303)
지분법 자본변동			(13,418,489)		(13,418,489)		(13,418,489)
자기주식 취득			(2,737,043,490)		(2,737,043,490)		(2,737,043,490)
종속기업의 지분율변동효과		(758,312,671)			(758,312,671)	828,110,154	69,797,483
2022.09.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,708,590,781)	11,757,535,265	30,651,217,922	475,162,920	31,126,380,842
2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,723,279,478)	11,461,615,832	30,340,609,792	369,188,086	30,709,797,878
당기순이익(손실)				(1,779,263,544)	(1,779,263,544)	(331,603,008)	(2,110,866,552)
확정급여부채의 재측정요소				(118,967,387)	(118,967,387)	564,287	(118,403,100)
지분법 자본변동			(102,729,604)		(102,729,604)		(102,729,604)
자기주식 취득
종속기업의 지분율변동효과
2023.09.30 (기말)	2,183,625,000	20,418,648,438	(3,826,009,082)	9,563,384,901	28,339,649,257	38,149,365	28,377,798,622

현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
Ⅰ. 영업활동현금흐름	488,416,705	618,522,207
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(277,728,888)	712,496,845
(1) 당기순이익(손실)	(2,110,866,552)	350,817,654
(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,678,911,259	844,195,737
(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	154,226,405	(482,516,546)
2. 이자수취	587,511,617	230,046,084
3. 배당금수취	114,673,546
4. 법인세납부	63,960,430	(324,020,722)
Ⅱ. 투자활동현금흐름	(2,521,996,890)	(6,806,136,988)
기타단기금융상품의 처분	46,011,627,941	28,230,534,627
당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,065,629,866
임차보증금의 감소	40,831,250
유형자산의 처분	11,363,636
기타단기금융상품의 취득	(43,542,374,428)	(30,000,000,000)
단기대여금의 취득		(572,000,000)
당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(560,000,000)	(3,100,000,000)
투자부동산의 취득	(11,858,832,807)
유형자산의 취득	(534,247,267)	(987,427,319)
무형자산의 취득	(42,001,906)	(111,944,296)
임차보증금의 증가	(113,993,175)	(65,300,000)
기타보증금의 증가		(200,000,000)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(195,339,649)	6,212,613,934
장기미지급금의 증가		7,864,199
상환전환우선주부채의 발행		9,999,958,400
장기임대보증금의 증가	321,000,000
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출		(2,737,043,490)
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급		(600,029,160)
리스부채의 상환	(516,339,649)	(458,136,015)
Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,228,919,834)	24,999,153
Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,097,124,698	5,270,184,762
Ⅶ. 기말현금및현금성자산	868,204,864	5,295,183,915

3. 연결재무제표 주석

제22(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제21(전)기 2022년 12월 31일 현재

에이디엠코리아 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사" 또는 "지배기업")는 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주 사업목적으로 하여 2003년 10월 31일에 설립되었으며, 서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 8층 837호(당주동, 로얄빌딩)에 본점을 두고 있습니다.

수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,183,625,000원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	당분기		전기
주주명	소유주식수(주)	지분율	소유주식수(주)	지분율
㈜모비스	7,623,641	34.91%	7,623,641	34.91%
에이디엠코리아(주)	683,321	3.13%	683,321	3.13%
증권금융(유통)	585,148	2.68%	416,291	1.91%
노계빈	412,000	1.89%	-	0.00%
염재호	375,969	1.72%	66,866	0.31%
박형섭	269,995	1.24%	234,862	1.08%
에이디엠코리아우리사주조합장	83,988	0.38%	125,490	0.57%
기타	11,802,188	54.05%	12,685,779	58.10%
합 계	21,836,250	100.00%	21,836,250	100.00%

(1) 연결대상종속기업의 현황

(단위 : 주)

종속기업명	주요영업활동	소재지	결산월	소유지분율(%)		지배력판단근거
종속기업명	주요영업활동	소재지	결산월	당분기말	전기말	지배력판단근거
에이디엠바이오사이언스 주식회사	의료용 마이크로니들 패치 개발, 제조	대한민국	12월	75.55%	75.55%	의결권과반수보유

(2) 종속기업의 요약 재무정보

1) 당분기

(단위 : 원)

회사명	자산총액	부채총액	순자산	매출액	당기순손익	총포괄손익
에이디엠바이오사이언스주식회사	3,856,246,969	3,700,226,353	156,020,616	-	(1,356,166,931)	(1,353,859,150)

1) 전기

(단위 : 원)

회사명	자산총액	부채총액	순자산	매출액	당기순손익	총포괄손익
에이디엠바이오사이언스주식회사	3,327,163,868	1,817,284,102	1,509,879,766	1,250,000	(1,316,698,341)	(1,328,973,551)

(3) 연결범위의 변동
당분기말 및 전기말 연결재무제표 작성대상범위의 변동내역은 없습니다..

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)
개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)
개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.

'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

3.1 금융자산의 범주

(1) 당분기말

(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산	868,204,864	-
단기금융상품	21,530,746,487	-
매출채권및기타채권	976,135,159	-
기타비유동채권	771,934,489	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	774,520,000
파생상품자산	-	37,565,633
합 계	24,147,020,999	812,085,633

(2) 전기말

(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산	3,097,124,698	-
단기금융상품	24,000,000,000	-
매출채권및기타채권	1,664,907,360	-
파생상품자산	-	19,243,341
기타비유동채권	698,279,117	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	8,197,169,778
합 계	29,460,311,175	8,216,413,119

3.2 금융부채의 범주

(1) 당분기말

(단위: 원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치 금융부채
매입채무및기타채무	385,510,665	-
상환전환우선주부채	6,737,353,385	-
파생상품부채	-	3,897,105,499
리스부채	703,871,707	-
기타비유동채무	1,257,895,238	-
합 계	9,084,630,995	3,897,105,499

(2) 전기말

(단위: 원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치 금융부채
매입채무및기타채무	673,180,194	-
상환전환우선주부채	6,198,845,370	-
파생상품부채	-	3,619,261,260
리스부채	641,313,499	-
기타비유동채무	966,315,510	-
합 계	8,479,654,573	3,619,261,260

3.3 금융상품 범주별 순손익

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	금융자산		금융부채
구분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	92,825,000	-	-	-
파생상품평가이익	-	-	18,322,292	-
이자수익	-	719,942,257	-	-
외환차익	-	8,676,134	-	-
외화환산이익	-	545,109	-	-
이자비용	-	-	-	(589,556,138)
외환차손	-	(2,658,509)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(9,844,912)	-	-	-
파생상품평가손실	(277,844,239)	-	-	-
합 계	(194,864,151)	726,504,991	18,322,292	(589,556,138)

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	금융자산		금융부채
구분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채
파생상품평가이익	571,658,806	-	-	-
이자수익	-	364,377,882	-	-
외환차익	-	3,893,708	-	-
외화환산이익	-	7,058,216	-	-
이자비용	-	-	-	(334,452,529)
외환차손	-	(11,314,741)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	-	(15,434,821)	-
파생상품평가손실	-	-	(57,556,232)	-
합 계	571,658,806	364,015,065	(72,991,053)	(334,452,529)

4. 금융상품 공정가치

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	868,204,864	868,204,864	3,097,124,698	3,097,124,698
단기금융상품	21,530,746,487	21,530,746,487	24,000,000,000	24,000,000,000
매출채권및기타채권	976,135,159	976,135,159	1,664,907,360	1,664,907,360
기타비유동채권	771,934,489	771,934,489	698,279,117	698,279,117
파생상품자산	37,565,633	37,565,633	19,243,341	19,243,341
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	774,520,000	8,197,169,778	8,197,169,778
소 계	24,959,106,632	24,959,106,632	37,676,724,294	37,676,724,294
금융부채
매입채무및기타채무	385,510,665	385,510,665	673,180,194	673,180,194
상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,737,353,385	6,198,845,370	6,198,845,370
파생상품부채	3,897,105,499	3,897,105,499	3,619,261,260	3,619,261,260
리스부채	703,871,707	703,871,707	641,313,499	641,313,499
기타비유동채무	1,257,895,238	1,257,895,238	966,315,510	966,315,510
소 계	12,981,736,494	12,981,736,494	12,098,915,833	12,098,915,833

4.2 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다.
공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	-	-	774,520,000	774,520,000
파생상품자산	37,565,633	-	-	37,565,633	37,565,633
<금융부채>
파생상품부채	3,897,105,499	-	-	3,897,105,499	3,897,105,499

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	8,197,169,778	7,972,804,866	-	224,364,912	8,197,169,778
파생상품자산	19,243,341	-	-	19,243,341	19,243,341
<금융부채>
파생상품부채	3,619,261,260	-	-	3,619,261,260	3,619,261,260

3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명
보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목은 없습니다. (의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.)

4.3 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시

1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	금융자산		금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채
기초	224,364,912	19,243,341	3,619,261,260
취득/발행	560,000,000	-	-
보통주전환	-	-	-
당기손익인식	(9,844,912)	18,322,292	277,844,239
기말	774,520,000	37,565,633	3,897,105,499

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	금융자산		금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채
기초	-	-	335,019,063
취득/발행	100,000,000	168,453,247	4,429,784,204
보통주전환	-	-	(335,019,063)
당기손익인식	(5,718,310)	(32,203,814)	(571,658,806)
기말	94,281,690	136,249,433	3,858,125,398

2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
금융자산
당기손익-공정가치측정자산	보통주	774,520,000	조정순자산법	-	-
파생상품자산	상환청구권	37,565,633	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-
금융부채
파생상품부채	전환권	3,897,105,499	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
금융자산
당기손익-공정가치측정자산	보통주	224,364,912	조정순자산법	-	-
파생상품자산	상환청구권	19,243,341	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-
금융부채
파생상품부채	전환권	3,619,261,260	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금 및 예금	868,204,864	3,097,124,698

6. 매출채권 및 기타채권

6.1 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	유 동	비유동	합 계	유 동	비유동	합 계
외상매출금	211,918,072	-	211,918,072	677,644,294	-	677,644,294
계약자산	2,615,309,336	-	2,615,309,336	2,320,228,706	-	2,320,228,706
대여금	572,000,000	-	572,000,000	572,000,000	-	572,000,000
미수수익	138,390,097	-	138,390,097	264,440,182	-	264,440,182
미수금	53,826,990	-	53,826,990	150,822,884	-	150,822,884
임차보증금	-	602,061,170	602,061,170	-	518,591,245	518,591,245
현재가치할인차금	-	(26,062,782)	(26,062,782)	-	(21,582,452)	(21,582,452)
기타보증금	-	207,400,000	207,400,000	-	217,708,000	217,708,000
현재가치할인차금	-	(11,463,899)	(11,463,899)	-	(16,437,676)	(16,437,676)
합 계	3,591,444,495	771,934,489	4,363,378,984	3,985,136,066	698,279,117	4,683,415,183

6.2 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	30일미만	31~60일	61~90일	91~120일	120일 초과	계
총장부금액	2,827,227,408	-	-	-	-	-	2,827,227,408
기대손실율	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%
손실충당금	-	-	-	-	-	-	-
순장부금액	2,827,227,408	-	-	-	-	-	2,827,227,408

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	30일미만	31~60일	61~90일	91~120일	120일 초과	계
총장부금액	2,997,873,000	-	-	-	-	-	2,997,873,000
기대손실율	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%
손실충당금	-	-	-	-	-	-	-
순장부금액	2,997,873,000	-	-	-	-	-	2,997,873,000

6.3 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은없습니다.

7. 기타금융자산

7.1 보고기간말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기기타금융자산
상각후원가금융자산	21,530,746,487	24,000,000,000
공정가치측정금융자산	-	7,972,804,866
소 계	21,530,746,487	31,972,804,866
장기기타금융자산
공정가치측정금융자산	774,520,000	224,364,912
소 계	774,520,000	224,364,912
합 계	22,305,266,487	32,197,169,778

7.2 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
신탁자산	-	7,972,804,866
지분증권	774,520,000	224,364,912
합 계	774,520,000	8,197,169,778

7.3 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기
정기예금	21,530,746,487	24,000,000,000

8. 파생상품

8.1 보고기간말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산
파생상품자산	매도청구권	37,565,633	19,243,341

8.2 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	기말
매도청구권	19,243,341	-	18,322,292	37,565,633

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	기말
매도청구권	-	168,453,247	(32,203,814)	136,249,433

9. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상품	200,190,644	44,852,953
제품	12,622,855	21,789,219
재공품	425,033,311	256,947,125
원재료	314,869,875	78,891,936
합 계	952,716,685	402,481,233

10. 기타유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	278,531,898	769,603,677
선급비용	134,299,091	169,055,897
합 계	412,830,989	938,659,574

11. 관계기업투자주식

11.1 현황

관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명	지분율(%)		소재지	보고기간종료일	관계의성격	측정방법
구분	기업명	당분기	전기	소재지	보고기간종료일	관계의성격	측정방법
관계기업	스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation)	35.00%	35.00%	베트남	12월	판매	원가법

11.2 투자내용

관계기업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기업명	당분기			전기
구분	기업명	취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액
관계기업	스마트리서치	743,773,620	286,627,887	748,547,222	743,773,620	373,918,057	952,060,316

11.3 변동내용

관계기업의 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	처분	지분법	기말
관계기업	스마트리서치	952,060,316	-	-	(203,513,094)	748,547,222

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	처분	지분법	기말
관계기업	스마트리서치	866,392,841	-	-	59,716,945	926,109,786

11.4 보고기간말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
관계기업	스마트리서치	2,978,819,440	2,159,882,619	818,936,821	1,188,840,359	44,112,671	44,112,671

(2) 전기

(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
관계기업	스마트리서치	2,700,830,495	1,632,493,190	1,068,337,305	2,454,000,156	330,267,310	330,267,310

12. 투자부동산

12.1 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	3,557,865,229	-	-	3,557,865,229	-
건물	8,300,967,578	(86,468,416)	-	8,214,499,162	-
합 계	11,858,832,807	(86,468,416)	-	11,772,364,391	-

(*)취득시점에 매수인과 매도인이 각각 감정평가를 받았으며, 감정평가액의 산술평균가액으로 양수되었습니다.

12.2 보고기간말 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
토지	-	3,557,865,229	-	3,557,865,229
건물	-	8,300,967,578	(86,468,416)	8,214,499,162
합 계	-	11,858,832,807	(86,468,416)	11,772,364,391

12.3 보고기간 종료일 현재 투자부동산관련 차입금 또는 담보로 제공한 내역은 없습니다.

12.4 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
임대수익	159,248,302	-
운용비용	91,575,698	-

(*)임대수익은 매출로 분류하고 있습니다.

12.5 당분기말 현재 수취할 미래 리스료는 1년이내 362,400천원(전기말 : -천원)입니다.

13. 유형자산

13.1 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말				전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
차량운반구	226,943,020	(75,176,830)	-	151,766,190	192,286,336	(51,042,562)	-	141,243,774
공구와기구	165,979,091	(15,197,565)	-	150,781,526	26,417,200	(1,370,938)	-	25,046,262
비품	333,717,546	(71,405,725)	-	262,311,821	237,154,319	(72,603,401)	-	164,550,918
시설장치	1,716,921,500	(555,064,019)	-	1,161,857,481	1,724,895,000	(353,670,531)	-	1,371,224,469
기계장치	664,722,269	(150,132,024)	(801,560)	513,788,685	502,113,180	(73,267,773)	(1,402,748)	427,442,659
사용권자산	1,141,421,092	(413,943,150)	-	727,477,942	972,919,292	(310,269,728)	-	662,649,564
합 계	4,249,704,518	(1,280,919,313)	(801,560)	2,967,983,645	3,655,785,327	(862,224,933)	(1,402,748)	2,792,157,646

13.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말
차량운반구	141,243,774	48,849,060	(5,440,406)	(32,886,238)	-	151,766,190
공구와기구	25,046,262	139,561,891	-	(13,826,627)	-	150,781,526
비품	164,550,918	140,872,727	-	(39,721,393)	(3,390,431)	262,311,821
시설장치	1,371,224,469	42,354,500	-	(243,804,383)	(7,917,105)	1,161,857,481
기계장치	427,442,659	162,609,089	-	(76,263,063)	-	513,788,685
사용권자산	662,649,564	600,994,783	-	(526,852,073)	(9,314,332)	727,477,942
합 계	2,792,157,646	1,135,242,050	(5,440,406)	(933,353,777)	(20,621,868)	2,967,983,645

(2) 전분기

(단위: 원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말
차량운반구	84,146,541	95,554,500	-	(28,842,949)	-	150,858,092
비품	40,676,018	170,592,619	-	(15,576,481)	-	195,692,156
시설장치	911,595,051	718,225,000	-	(180,355,499)	-	1,449,464,552
기계장치	41,513,752	7,400,000	-	(13,022,228)	-	35,891,524
사용권자산	344,346,117	758,154,752	-	(454,527,863)	-	647,973,006
합 계	1,422,277,479	1,749,926,871	-	(692,325,020)	-	2,479,879,330

13.3 보고기간말 현재 유형자산관련 차입금 또는 담보로 제공한 내역이 없습니다.

13.4 유형자산상각비의 손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
매출원가	404,839,900	377,647,926
판매비와관리비	528,513,877	314,677,094
합 계	933,353,777	692,325,020

14. 무형자산

14.1 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
특허권	138,089,836	(84,698,000)	53,391,836	80,306,392	(18,450,750)	61,855,642
상표권	2,370,120	(1,303,566)	1,066,554	1,896,096	(474,024)	1,422,072
소프트웨어	370,451,250	(78,861,799)	291,589,451	113,693,134	(48,205,066)	65,488,068
기술실시권	938,484,258	(164,234,744)	774,249,514	938,484,258	(93,848,425)	844,635,833
합 계	1,449,395,464	(329,098,109)	1,120,297,355	1,134,379,880	(160,978,265)	973,401,615

14.2 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
특허권	61,855,642	6,164,243	(14,628,049)	53,391,836
상표권	1,422,072	-	(355,518)	1,066,554
소프트웨어	65,488,068	256,503,116	(30,401,733)	291,589,451
기술실시권	844,635,833	-	(70,386,319)	774,249,514
합 계	973,401,615	262,667,359	(115,771,619)	1,120,297,355

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
특허권	68,362,096	11,944,296	(13,767,390)	66,539,002
상표권	1,896,096	-	(355,518)	1,540,578
소프트웨어	12,245,667	-	(2,310,000)	9,935,667
기술실시권	-	938,484,258	(70,386,318)	868,097,940
합 계	82,503,859	950,428,554	(86,819,226)	946,113,187

14.3 무형자산상각비의 손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
매출원가	2,319,332	10,437,000
판매비와관리비	113,452,287	76,382,226
합 계	115,771,619	86,819,226

14.4 비용으로 인식한 연구개발비의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
경상연구개발비	814,453,337	363,628,637

15. 정부보조금 현황

15.1 보고기간말 현재 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	배부처	당분기	전기	회계처리	정부보조금내용
청년내일채움공제	중소벤처기업진흥공단	-	1,700,000	급여 차감	청년 일자리 지원금
모성보호	고용노동부	18,900,000	765,540	급여 차감	배우자육아휴직 지원금
직업능력개발	한국산업인력공단	82,650	-	비용 차감	국책과제 연구비지원
청년일자리도약장려금	대전고용청	9,600,000	-	급여 차감	청년 일자리 지원금
코로나지원금	국민연금공단	225,000	-	급여 차감	코로나 유급휴가 지원금
정부과제	과학기술정보통신부	-	140,612,882	연구개발비 차감	암악액질
합 계		28,807,650	143,078,422

15.2 보고기간 중 정보보조금의 변동내용은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	2,379,691	2,379,691
당사 변동으로 인한 증가	-	-
보조금 수령	18,982,650	82,563,382
보조금 사용	(18,982,650)	(82,563,382)
기말	2,379,691	2,379,691

16. 리스

16.1 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부동산	634,537,740	653,620,986
차량운반구	92,940,202	9,028,578
기말	727,477,942	662,649,564

(2) 보고기간 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	-	-
부동산	510,808,996	447,140,852
차량운반구	16,043,077	7,387,011
소 계	526,852,073	454,527,863
리스부채에 대한 이자비용	24,384,441	11,871,094
보증금에 대한 이자수익	(19,085,106)	(13,015,266)
단기리스료	28,100,522	31,472,586
합 계	560,251,930	484,856,277

(3) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 544백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말		전기말
구분	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	428,835,040	409,711,540	407,452,983	390,432,634
1년 초과 5년 이내	310,223,990	294,160,167	266,500,000	250,880,865
합계	739,059,030	703,871,707	673,952,983	641,313,499

16.2 당사가 리스제공자인 경우의 운용리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금액
운용리스의 리스수익	159,248,302

(2) 당분기 및 전기의 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

리스기간	당분기	전기
1년이내	362,400,000	-
1년초과 2년이내	319,243,333	-
2년초과 3년이내	217,200,000	-
3년초과 4년이내	217,200,000	-
4년초과 5년이내	124,286,667	-
합 계	1,240,330,000	-

17. 매입채무및기타채무

보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	-	-	59,400,000	-
미지급금	385,510,665	-	613,780,194	-
장기미지급금	-	987,959,786	-	966,315,510
장기임대보증금	-	269,935,452	-	-
장기선수수익	-	50,567,911	-	-
복구충당부채	-	165,886,644	-	158,388,999
합 계	385,510,665	1,474,349,793	673,180,194	1,124,704,509

18. 순확정급여부채

18.1 보고기간말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무 현재가치	2,154,874,285	1,579,783,185
사외적립자산 공정가치	(1,456,688,105)	(1,579,783,185)
순확정급여부채	698,186,180	-
순확정급여자산	-	10,981,144

18.2 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	1,579,783,185	1,189,019,837
당사 변동	-	-
당기근무원가	630,022,288	533,836,369
이자비용	28,215,654	15,084,162
재측정요소 :
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	139,598,784	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
기타사항에 의한 효과	-	-
급여지급액	(222,745,626)	(181,494,915)
기말	2,154,874,285	1,556,445,453

18.3 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	1,590,764,329	908,408,819
당사 변동	-	-
이자수익	65,928,143	16,570,131
재측정요소 :
사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(10,917,034)	(450,389)
납입액	-	-
급여지급액	(189,087,333)	(141,172,293)
기말	1,456,688,105	783,356,268

18.4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
정기예금	1,456,688,105	783,356,268

18.5 총비용

1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	630,022,288	533,836,369
확정급여채무의 이자비용	28,215,654	15,084,162
사외적립자산의 기대수익	(65,928,143)	(16,570,131)
합 계	592,309,799	532,350,400

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
매출원가	323,307,681	357,338,311
판매비와관리비	269,002,118	175,012,089
합 계	592,309,799	532,350,400

19. 상환전환우선주부채

19.1 보고기간말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	발행처	상환가능일	배당률	당분기말	전기말
상환전환우선주부채	NH투자증권외	2024-04-21	-	9,999,958,400	9,999,958,400
할인발행차금	NH투자증권외	2024-04-21	-	(3,262,605,015)	(3,801,113,030)
합 계				6,737,353,385	6,198,845,370

19.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다.

구 분	내용
발행일	2022-04-21
발행가액(액면가)	1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원
발행주식수	1,644,730주
미전환잔여주식수	1,644,730주
우선주의 내용	누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주
배당률	액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함
전환기간	우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지
존속기간	발행일로부터 5년
전환비율	우선주:보통주 = 1:1
전환비율의 조정	시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정
상환권	발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지
상환가액	우선주 1주당 발행가액

20. 파생상품부채

20.1 보고기간말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	전환권	120,262,658	74,720,084
파생상품부채	상환권	3,776,842,841	3,544,541,176
합 계		3,897,105,499	3,619,261,260

20.2 보고기간 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	당분기말
전환권	74,720,084	-	45,542,574	120,262,658
상환권	3,544,541,176	-	232,301,665	3,776,842,841
합 계	3,619,261,260	-	277,844,239	3,897,105,499

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	전분기말
전환권	-	1,324,813,568	(647,924,936)	676,888,632
상환권	-	3,104,970,636	76,266,130	3,181,236,766
합 계	-	4,429,784,204	(571,658,806)	3,858,125,398

21. 기타유동부채

보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	140,573,090	145,142,050
선수금	42,409,818	309,027,574
계약부채	3,053,553,409	2,519,231,293
미지급비용	304,965,853	351,901,585
합 계	3,541,502,170	3,325,302,502

22. 계약자산과 계약부채

22.1 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
임상 용역 계약에 대한 계약자산	2,615,309,336	2,320,228,706

임상 용역 계약에 대한 계약부채	3,050,609,089	2,519,231,293
재화 공급에 대한 계약부채	2,944,320	-
계약부채 합 계	3,053,553,409	2,519,231,293

22.2 보고기간 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계약자산 증감액	계약부채 증감액
임상 용역	295,080,630	531,377,796
재화 공급	-	2,944,320
합 계	295,080,630	534,322,116

22.3 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익	2,348,320,336	1,468,615,461
전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익	-	-

23. 자본금 및 자본잉여금

23.1 자본금

1) 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수(단위: 주)	100,000,000	100,000,000
발행주식수(단위: 주)	21,836,250	21,836,250
액면가액	100	100
보통주자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

2) 자본금 변동내용은 없습니다.

23.2 자본잉여금

1) 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	21,016,973,630	21,016,973,630
자기주식처분이익	379,017,765	379,017,765
연결자본잉여금	(977,342,957)	(977,342,957)
합 계	20,418,648,438	20,418,648,438

2) 자본잉여금의 변동내용은 없습니다.

24. 기타자본

24.1 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	(1,002,112,265)
지분법자본변동	(86,853,327)	15,876,277
합 계	(3,826,009,082)	(3,723,279,478)

24.2 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(2,737,043,490)	-	-	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	-	-	(1,002,112,265)
지분법자본변동	15,876,277	-	(102,729,604)	(86,853,327)
합 계	(3,739,155,755)	-	-	(3,739,155,755)

(2) 전기

(단위: 원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	-	(2,737,043,490)	-	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	-	-	(1,002,112,265)
지분법자본변동	43,983,463	-	28,107,186	15,876,277
합 계	(958,128,802)	(2,737,043,490)	28,107,186	(3,723,279,478)

24.3 자사주식의 가격안정과 증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말		전기말
구분	주식수	금액	주식수	금액
기초	683,321	2,737,043,490	683,321	2,737,043,490
취득	-	-	-	-
기말	683,321	2,737,043,490	683,321	2,737,043,490

25. 이익잉여금

25.1 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	30,000,000	30,000,000
확정급여채무의재측정요소	(5,320,895)	113,646,492
미처분이익잉여금	9,538,705,796	11,317,969,340
합 계	9,563,384,901	11,461,615,832

(주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

26. 매출액 및 매출원가

26.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기간에 걸쳐 수익인식
임상 등	3,117,623,543	10,852,548,536	4,018,325,996	11,367,652,764
임대매출	107,457,909	159,248,302	-	-
한시점에 수익인식
상품매출	30,097,436	31,882,172	-	96,150
제품매출	-	-	-	1,153,850
합 계	3,255,178,888	11,043,679,010	4,018,325,996	11,368,902,764

26.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
용역매출원가	2,509,774,609	8,132,844,326	2,769,045,020	7,836,080,888
상품매출원가	8,829,137	10,298,513	-	275,000
기초상품	44,852,953	44,852,953	1,683,000	1,683,000
당기상품매입원가	45,126,900	171,953,200	-	-
기말상품	200,190,644	200,190,644	1,408,000	1,408,000
제품매출원가	-	-	(1,372,146)	5,419,979
기초제품	21,789,219	21,789,219	16,923,761	16,923,761
당기제품제조원가	4,643,063	5,943,121	5,731,942	26,101,102
기말제품	12,622,855	12,622,855	22,097,866	22,097,866
합 계	2,518,603,746	8,143,142,839	2,767,672,874	7,841,775,867

27. 임상 용역 계약

27.1 당분기 및 전분기 중 임상 용역 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초계약잔액	31,128,304,200	27,620,379,021
신규계약액	4,279,553,819	13,682,311,798
매출액	10,852,548,536	11,367,652,764
계약환차이	98,070,026	118,787,133
기말계약잔액	24,653,379,509	30,053,825,188

27.2 당분기말 및 전기말 진행중인 임상 용역 계약의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	누적수익	누적원가	누적이익	매출채권		계약부채
				청구분	계약자산
임상 등	22,560,856,754	16,906,990,578	5,653,866,176	22,996,156,507	2,615,309,336	3,050,609,089

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	누적수익	누적원가	누적이익	매출채권		계약부채
구 분	누적수익	누적원가	누적이익	청구분	계약자산	계약부채
임상 등	41,820,520,719	29,542,598,338	12,277,922,381	42,019,523,306	2,320,228,706	2,519,231,293

28. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
직원급여	653,191,171	1,874,340,848	559,835,405	1,740,066,718
퇴직급여	109,317,814	269,002,118	49,965,664	175,012,089
복리후생비	65,288,521	223,466,318	79,812,818	185,489,241
여비교통비	7,858,083	18,309,365	4,566,399	15,297,143
접대비	35,642,848	94,138,578	21,061,530	55,444,403
통신비	3,762,292	11,481,765	3,656,213	21,674,146
수도광열비	(4,573,185)	-	1,113,985	1,230,343
세금과공과금	34,642,117	92,248,069	33,219,621	89,185,904
감가상각비	205,595,491	614,982,293	136,675,061	314,677,094
지급임차료	-	-	-	11,000,000
수선비	-	997,546	50,000	50,000
보험료	12,618,362	45,555,124	13,162,568	44,562,747
차량유지비	13,597,055	39,796,707	12,700,197	29,149,240
경상연구개발비	276,081,913	814,453,337	95,190,364	363,628,637
운반비	7,352,655	19,011,417	468,200	953,270
교육훈련비	799,091	14,682,091	240,000	1,140,000
도서인쇄비	2,283,862	11,852,886	3,339,478	16,638,568
포장비	-	-	-	1,769,090
소모품비	5,190,367	61,445,514	10,919,915	48,059,344
지급수수료	151,266,658	530,610,737	128,633,605	414,322,743
무형감가상각비	41,834,813	113,452,287	72,479,182	76,382,226
광고선전비	56,075,414	176,415,537	42,268,892	85,294,810
건물관리비	31,022,659	47,824,505	6,232,880	14,942,158
합 계	1,708,848,001	5,074,067,042	1,275,591,977	3,705,969,914

29. 금융수익 및 금융비용

29.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	213,430,610	739,027,363	168,622,202	375,175,155
외환차익	(2,949,449)	8,676,134	(814,118)	3,893,708
외화환산이익	497,479	545,109	6,022,054	7,058,216
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	92,825,000	-	-
파생상품평가이익	-	18,322,292	-	571,658,806
합 계	210,978,640	859,395,898	173,830,138	957,785,885

29.2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	204,229,082	589,556,138	195,957,625	334,452,529
외환차손	1,702,586	2,658,509	6,465,891	11,314,741
외화환산손실	(3,811)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,844,912	9,844,912	15,434,821	15,434,821
파생상품평가손실	-	277,844,239	-	57,556,232
합 계	215,772,769	879,903,798	217,858,337	418,758,323

30. 기타수익과 기타비용

30.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	-	5,923,230	-	-
리스변동이익	-	301,599	-	-
잡이익	21,372	156,718	61,345	921,881
합 계	21,372	6,381,547	61,345	921,881

30.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	11,307,536	-	-
잡손실	6	21	25	1,549
합 계	6	11,307,557	25	1,549

31. 법인세비용 및 이연법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	26,939,777	216,618,262
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(131,711,289)	(133,294,691)
자본에 직접 반영된 법인세비용	32,112,718	99,086
법인세비용	(72,658,794)	83,422,657

32. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(167,236,742)	(550,235,452)	(59,008,388)	(106,455,966)
재고자산 사용액 및 매입액	(13,348,570)	379,948,653	14,710,728	(8,022,182)
종업원 급여	2,731,269,151	8,506,498,855	2,762,963,883	8,038,577,341
복리후생비	172,668,450	568,831,097	184,611,042	469,190,213
감가상각비	376,315,674	1,019,822,193	262,514,666	692,325,020
무형자산상각비	44,154,145	115,771,619	75,958,182	86,819,226
경상연구개발비	276,081,913	814,453,337	95,190,364	363,628,637
지급수수료	237,396,073	732,814,532	237,949,640	673,120,688
외주용역비	109,799,484	353,133,484	158,516,828	405,827,427
기타	451,523,032	1,276,171,563	309,857,906	932,735,377
합 계	4,218,622,610	13,217,209,881	4,043,264,851	11,547,745,781

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

33. 주당손익

33.1 기본주당손익

1) 기본주당이익

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 당기순이익	(804,751,161)	(1,779,263,544)	(13,068,556)	573,229,970
가중평균 유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878
기본주당이익	(38)	(84)	(1)	27

기본주당손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 당기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.

2) 가중평균 유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행주식 적수	2,008,935,000	5,961,296,250	2,008,935,000	5,961,296,250
차감 : 기초자기주식 적수	(62,865,532)	(186,546,633)	(56,704,424)	(84,731,667)
차감후 적수	1,946,069,468	5,774,749,617	1,952,230,576	5,876,564,583
일수	92	273	92	273
가중평균 유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878

33.2 희석주당이익

1) 희서주당이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석보통주분기순이익	(620,241,628)	(981,233,582)	152,044,258	324,230,982
희석가중평균유통보통주식수	22,797,659	22,797,659	22,864,628	22,507,896
희석주당이익	(27)	(43)	7	14

2) 희석보통주분기순이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주당기순이익	(804,751,161)	(1,779,263,544)	(13,068,556)	573,229,970
가산 : 이자비용(세후)	184,509,533	538,508,015	165,112,814	290,456,004
가산 : 평가손실(세후)	-	277,844,239	-	32,203,814
차감 : 평가이익(세후)	-	(18,322,292)	-	(571,658,806)
희석보통주당기순이익	(620,241,628)	(981,233,582)	152,044,258	324,230,982

3) 희석가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878
희석성잠재적보통주 :
우선주 전환효과	1,644,730	1,644,730	1,644,730	982,018
합 계	22,797,659	22,797,659	22,864,628	22,507,896

34. 현금흐름표

34.1 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

34.2 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 당기순이익 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
퇴직급여	592,309,799	532,350,400
감가상각비	1,019,822,193	692,325,020
무형자산상각비	115,771,619	86,819,226
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,844,912	15,434,821
이자비용	589,556,138	334,452,529
파생상품평가손실	277,844,239	57,556,232
유형자산처분손실	11,307,536	-
복구충당부채전입액	7,497,645	68,862,463
법인세비용	(72,658,794)	83,422,657
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
이자수익	(739,027,363)	(375,175,155)
외화환산이익	(545,109)	(7,058,216)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(92,825,000)	-
파생상품평가이익	(18,322,292)	(571,658,806)
지분법이익	(15,439,435)	(73,135,434)
유형자산처분이익	(5,923,230)	-
리스변동이익	(301,599)	-
합 계	1,678,911,259	844,195,737

34.3 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	466,271,331	(1,116,914,912)
계약자산의 감소(증가)	(295,080,630)	1,209,579,528
미수금의 감소(증가)	96,995,894	(174,968,930)
미수수익의 감소(증가)	199,361,798	121,042,412
재고자산의 감소(증가)	(550,235,452)	(55,745,966)
선급금의 감소(증가)	270,406,326	(1,001,662,469)
선급비용의 감소(증가)	21,456,806	(115,056,867)
기타보증금의 감소(증가)	-	20,284,263
장기선수수익의 증가(감소)	(5,516,044)	-
외상매입금의 증가(감소)	(59,400,000)	-
미지급금의 증가(감소)	(228,269,529)	(36,150,437)
예수금의 증가(감소)	(4,568,960)	34,044,440
미지급비용의 증가(감소)	8,758,798	44,146,420
선수금의 증가(감소)	(266,617,756)	16,098,555
계약부채의 증가(감소)	534,322,116	613,110,039
순확정급여부채의 증가(감소)	(33,658,293)	(40,322,622)
합 계	154,226,405	(482,516,546)

34.4 현금 및 현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 없습니다.

34.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(1)당분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동			기말
구분	기초	현금흐름	취득	현재가치할인차금	종속기업지분변동효과	기말
상환전환우선주부채	6,198,845,370	-	-	538,508,015	-	6,737,353,385
장기임대보증금	-	321,000,000	-	(51,064,548)	-	269,935,452
리스부채	641,313,499	(516,339,649)	570,183,365	8,714,492	-	703,871,707
장기미지급금	96,042,778	-	-	-	-	96,042,778
합 계	6,936,201,647	(195,339,649)	570,183,365	496,157,959	-	7,807,203,322

(2)전분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동			기말
구분	기초	현금흐름	취득	현재가치할인차금	종속기업지분변동효과	기말
상환전환우선주부채	305,893,722	9,999,958,400	-	(3,970,874,953)	(305,893,722)	6,029,083,447
리스부채	335,086,848	(458,136,015)	749,091,374	-	-	626,042,207
장기미지급금	82,435,080	7,864,199	-	-	-	90,299,279
합 계	723,415,650	9,549,686,584	749,091,374	(3,970,874,953)	(305,893,722)	6,745,424,933

35. 특수관계자

35.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분	당분기말	전기말
지배기업	주식회사 모비스	주식회사 모비스
관계기업	Smart Scientific Research Support Service Corporation	Smart Scientific Research Support Service Corporation

35.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	관계	거래내역	당분기	전분기
모비스(주)	지배기업	투자부동산	11,310,000,000	-
		임대매출	94,324,431	-
		이자비용	3,397,877	-
		판매관리비	251,067	11,000,000
Smart Scientific Research Support Service Corporation	관계기업	배당금수익	116,222,925	-

35.3 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 없습니다.

35.4 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	관계	계정과목	당분기말	전기말
주식회사 모비스	지배기업	선급금	-	92,727,272
		장기임대보증금	158,696,736	-
		장기선수수익	40,876,710	-

35.5 지급보증 및 담보제공

당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

35.6 주요경영진에 대한 보상

연결회사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며,당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	1,254,462,677	1,151,675,497
퇴직급여	151,733,535	166,591,345
합 계	1,406,196,212	1,318,266,842

36. 우발부채와 약정사항

36.1 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 없습니다.

36.2 보험가입내용

당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험 가입내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액	보험금수익자
화재보험	비품외	KB손해보험	5,700,000,000	당사

36.3 소송사건

당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

37. 영업부문

37.1 연결회사는 임상사업 대행, 임대사업, 기타 사업부문으로 구성되어 있으며, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

37.2 당분기와 전기 중 연결회사의 매출 및 매출원가에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기						전분기
	임상사업 대행		임대사업		기타		임상사업 대행		임대사업		기타
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
매출액	3,117,623,543	10,852,548,536	107,457,909	159,248,302	30,097,436	31,882,172	4,018,325,996	11,367,652,764	-	-	-	1,250,000
매출원가	2,509,774,609	8,132,844,326	-	-	8,829,137	10,298,513	2,769,045,020	7,836,080,888	-	-	(1,372,146)	5,694,979
매출총이익	607,848,934	2,719,704,210	107,457,909	159,248,302	21,268,299	21,583,659	1,249,280,976	3,531,571,876	-	-	1,372,146	(4,444,979)

37.3 당분기와 전기 중 연결회사의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
A회사	1,307,926,529	12%	3,596,245,750	32%
B회사	1,610,394,819	15%	3,179,256,000	28%

38. 위험관리

38.1 금융위험관리
연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리
연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다.
또한 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다.

(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
현금및현금성자산	868,204,864	3,097,124,698
단기금융자산	21,530,746,487	24,000,000,000
매출채권및기타채권	3,591,444,495	3,985,136,066
기타비유동채권	771,934,489	698,279,117
파생상품자산	37,565,633	19,243,341
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	8,197,169,778
합 계	27,574,415,968	39,996,953,000

(나) 매출채권 기대신용손실 평가
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구분	정상	1개월연체	2개월연체	3개월연체	합계
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
매출채권	211,918,072	-	-	-	211,918,072
손실충당금	-	-	-	-	-
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
계약자산	2,615,309,336	-	-	-	2,615,309,336
손실충당금	-	-	-	-	-
합 계	2,827,227,408	-	-	-	4,507,695,841

(2) 전기말

(단위: 원)

구분	정상	1개월연체	2개월연체	3개월연체	합계
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
매출채권	677,644,294	-	-	-	677,644,294
손실충당금	-	-	-	-	-
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
계약자산	2,320,228,706	-	-	-	2,320,228,706
손실충당금	-	-	-	-	-
합 계	2,997,873,000	-	-	-	2,997,873,000

(다) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다.

(라) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 보증금 등이 포함 되며, 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

2) 유동성위험관리
연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이하	1년이하	5년이하	5년초과
매입채무및기타채무	385,510,665	385,510,665	385,510,665	-	-	-
상환전환우선주부채	6,737,353,385	9,999,958,400	-	9,999,958,400	-	-
파생상품부채	3,897,105,499	-	-	-	-	-
리스부채(유동)	409,727,159	428,835,040	301,333,840	127,501,200	-	-
리스부채(비유동)	294,144,548	310,223,990	-	-	268,089,600	42,134,390
기타비유동채무	1,257,895,238	996,042,778	-	-	-	996,042,778
합 계	12,981,736,494	12,120,570,873	686,844,505	10,127,459,600	268,089,600	1,038,177,168

(2) 전기말

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이하	1년이하	5년이하	5년초과
매입채무및기타채무	673,180,194	673,180,194	673,180,194	-	-	-
상환전환우선주부채	6,198,845,370	9,999,958,400	-	9,999,958,400	-	-
파생상품부채	3,619,261,260	-	-	-	-	-
리스부채(유동)	390,432,634	407,452,983	274,450,010	133,002,973	-	-
리스부채(비유동)	250,880,865	266,500,000	-	-	266,500,000	-
기타비유동채무	966,315,510	996,042,778	400,000,000	300,000,000	296,042,778	-
합 계	12,098,915,833	12,343,134,355	1,347,630,204	10,432,961,373	562,542,778	-

3) 시장위험

연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

(가) 외환위험관리

① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	통화	당분기말			전기말
구분	통화	외화금액	환 율	원화환산액	외화금액	환 율	원화환산액
매출채권및기타채권	USD	29,087.00	1,344.80	39,116,198	18,451.38	1,267.30	23,383,434

② 연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	당분기		전기
구분	10%상승	10%하락	10%상승	10%하락
USD	3,911,620	(3,911,620)	2,338,343	(2,338,343)

(나) 이자율위험관리

연결회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생합니다. 이를 위해 연결회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화 및 고금리 조건/단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

38.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 또한 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
부채총계	17,437,879,399	15,582,607,334
차감: 현금및현금성자산과 장단기금융상품	(22,398,951,351)	(27,097,124,698)
순부채	(4,961,071,952)	(11,514,517,364)
자본총계	28,377,798,622	30,709,797,878
순부채비율	0.00%	0.00%

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 21 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	28,315,310,708	39,845,619,438
현금및현금성자산	820,541,726	3,084,101,544
단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000
매출채권및기타채권	5,303,034,530	3,726,662,122
재고자산	200,190,644	43,444,953
기타유동자산	340,142,754	825,361,111
파생상품자산	37,565,633	19,243,341
당기손익-공정가치측정금융자산		7,972,804,866
당기법인세자산	83,088,934	174,001,501
비유동자산	19,698,764,436	7,078,266,068
기타비유동채권	714,131,489	642,251,863
당기손익-공정가치측정비유동금융자산	774,520,000	224,364,912
순확정급여자산		75,422,007
종속기업투자주식	3,815,272,544	3,815,272,544
관계기업투자주식	743,773,620	743,773,620
투자부동산	11,772,364,391
유형자산	1,412,662,468	1,461,088,871
무형자산	282,619,452	64,383,068
이연법인세자산	183,420,472	51,709,183
자산총계	48,014,075,144	46,923,885,506
부채
유동부채	14,800,550,568	13,934,446,459
매입채무및기타채무	326,134,675	508,094,974
기타 유동부채	3,510,739,217	3,295,994,447
상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,198,845,370
파생상품부채	3,897,105,499	3,619,261,260
리스부채	329,217,792	312,250,408
비유동부채	1,181,247,628	182,535,087
기타비유동채무	508,534,926	182,535,087
순확정급여부채	607,418,050
리스부채	65,294,652
부채총계	15,981,798,196	14,116,981,546
자본
자본금	2,183,625,000	2,183,625,000
자본잉여금	21,395,991,395	21,395,991,395
기타자본	(3,739,155,755)	(3,739,155,755)
이익잉여금(결손금)	12,191,816,308	12,966,443,320
자본총계	32,032,276,948	32,806,903,960
자본과부채총계	48,014,075,144	46,923,885,506

포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	3,255,178,888	11,043,679,010	4,018,325,996	11,367,652,764
매출원가	2,518,603,746	8,143,142,839	2,769,045,020	7,836,080,888
매출총이익	736,575,142	2,900,536,171	1,249,280,976	3,531,571,876
판매비와관리비	1,381,960,959	3,792,690,601	949,592,408	2,852,314,353
영업이익(손실)	(645,385,817)	(892,154,430)	299,688,568	679,257,523
금융수익	240,562,334	1,025,986,465	169,398,086	946,957,104
금융비용	205,688,278	849,471,229	190,118,938	370,461,204
기타수익	17,461	371,811	58,823	916,513
기타비용	2	11,307,542	5	14
법인세비용차감전순이익(손실)	(610,494,302)	(726,574,925)	279,026,534	1,256,669,922
법인세비용(수익)	(82,667,205)	(72,658,794)	29,270,874	83,422,657
당기순이익(손실)	(527,827,097)	(653,916,131)	249,755,660	1,173,247,265
기타포괄손익		(120,710,881)		(351,303)
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(120,710,881)		(351,303)
(1) 확정급여제도의 재측정손익		(120,710,881)		(351,303)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
총포괄이익	(527,827,097)	(774,627,012)	249,755,660	1,172,895,962
기본주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(31)	12	55
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	6	18	41

자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,395,991,395	(1,002,112,265)	11,802,672,346	34,380,176,476
당기순이익(손실)				1,173,247,265	1,173,247,265
순확정급여부채의 재측정요소				(351,303)	(351,303)
자기주식 취득			(2,737,043,490)		(2,737,043,490)
2022.09.30 (기말)	2,183,625,000	21,395,991,395	(3,739,155,755)	12,975,568,308	32,816,028,948
2023.01.01 (기초)	2,183,625,000	21,395,991,395	(3,739,155,755)	12,966,443,320	32,806,903,960
당기순이익(손실)				(653,916,131)	(653,916,131)
순확정급여부채의 재측정요소				(120,710,881)	(120,710,881)
자기주식 취득
2023.09.30 (기말)	2,183,625,000	21,395,991,395	(3,739,155,755)	12,191,816,308	32,032,276,948

현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
Ⅰ. 영업활동현금흐름	1,863,539,407	1,639,305,920
1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,097,465,765	1,733,960,310
(1) 당기순이익(손실)	(653,916,131)	1,173,247,265
(2) 당기순이익(손실) 조정을 위한 가감	1,131,031,958	629,801,816
(3) 영업활동으로인한자산·부채의 변동	620,349,938	(69,088,771)
2. 이자수취	587,427,306	229,225,192
3. 배당금수취	114,673,546
4. 법인세납부	63,972,790	(323,879,582)
Ⅱ. 투자활동현금흐름	(4,000,259,576)	(5,511,083,873)
기타단기금융상품의 처분	46,011,627,941	28,230,534,627
단기대여금의 감소		30,000,000
당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,065,629,866
임차보증금의 감소	40,831,250
기타단기금융상품의 취득	(43,542,374,428)	(30,000,000,000)
단기대여금의 취득	(1,905,000,000)	(72,000,000)
당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(560,000,000)	(3,100,000,000)
투자부동산의 취득	(11,858,832,807)
유형자산의 취득	(111,310,560)	(399,618,500)
무형자산의 취득	(27,137,663)
임차보증금의 증가	(113,693,175)
기타보증금의 증가		(200,000,000)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(126,839,649)	3,777,799,134
장기미지급금의 증가		7,864,199
상환전환우선주부채의 발행		9,999,958,400
장기임대보증금의 증가	321,000,000
리스부채의 상환	(447,839,649)	(409,836,015)
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급		(3,083,143,960)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출		(2,737,043,490)
Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,263,559,818)	(93,978,819)
Ⅵ. 기초현금및현금성자산	3,084,101,544	5,248,576,920
Ⅶ. 기말현금및현금성자산	820,541,726	5,154,598,101

5. 재무제표 주석

제22(당)기 1분기 2023년 09월 30일 현재

제21(전)기 2022년 12월 31일 현재

에이디엠코리아 주식회사

1.일반사항

에이디엠코리아 주식회사(이하, "당사" 또는 "회사")는 2003년 10월 31일에 설립되어 전임상 및 임상시험 대행업, 신약개발 자문업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2021년 6월 3일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	당분기		전기
주주명	소유주식수(주)	지분율	소유주식수(주)	지분율
㈜모비스	7,623,641	34.91%	7,623,641	34.91%
에이디엠코리아(주)	683,321	3.13%	683,321	3.13%
증권금융(유통)	585,148	2.68%	416,291	1.91%
노계빈	412,000	1.89%	-	0.00%
염재호	375,969	1.72%	66,866	0.31%
박형섭	269,995	1.24%	234,862	1.08%
에이디엠코리아우리사주조합장	83,988	0.38%	125,490	0.57%
기타	11,802,188	54.05%	12,685,779	58.10%
합 계	21,836,250	100.00%	21,836,250	100.00%

2. 중요한 회계정책

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

2.1 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)
개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)
개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.

'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

3.1 보고기간말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산	820,541,726	-
단기금융상품	21,530,746,487	-
매출채권및기타채권	2,687,725,194	-
기타비유동채권	714,131,489	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	774,520,000
파생상품자산	-	37,565,633
합 계	25,753,144,896	812,085,633

(2) 전기말

(단위: 원)

금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산
현금및현금성자산	3,084,101,544	-
단기금융상품	24,000,000,000	-
매출채권및기타채권	1,406,433,416	-
기타비유동채권	642,251,863	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	8,197,169,778
파생상품자산	-	19,243,341
합 계	29,132,786,823	8,216,413,119

3.2 보고기간말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치 금융부채
매입채무및기타채무	326,134,675	-
상환전환우선주부채	6,737,353,385	-
파생상품부채	-	3,897,105,499
리스부채	394,512,444	-
기타비유동부채	363,598,539	-
합 계	7,821,599,043	3,897,105,499

(2) 전기말

(단위: 원)

금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치 금융부채
매입채무및기타채무	508,094,974	-
상환전환우선주부채	6,198,845,370	-
파생상품부채	-	3,619,261,260
리스부채	312,250,408	-
기타비유동부채	93,663,087	-
합 계	7,112,853,839	3,619,261,260

3.3 당분기와 전분기 중 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	금융자산		금융부채
구분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	92,825,000	-	-	-
파생상품평가이익	18,322,292	-	-	-
배당금수익	-	116,222,925	-	-
이자수익	-	771,785,645	-	-
외환차익	-	8,676,134	-	-
외화환산이익	-	545,109	-	-
이자비용	-	-	-	(559,123,569)
외환차손	-	(2,658,509)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(9,844,912)	-	-	-
파생상품평가손실	-	-	(277,844,239)	-
합 계	101,302,380	894,571,304	(277,844,239)	(559,123,569)

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	금융자산		금융부채
구분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채
파생상품평가이익	571,658,806	-	-	-
이자수익	-	354,187,126	-	-
외환차익	-	3,893,708	-	-
외화환산이익	-	7,058,216	-	-
이자비용	-	-	-	(298,122,112)
외환차손	-	(11,314,741)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	-	(28,820,537)	-
파생상품평가손실	-	-	(32,203,814)	-
합 계	571,658,806	353,824,309	(61,024,351)	(298,122,112)

4. 금융상품 공정가치

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	820,541,726	820,541,726	3,084,101,544	3,084,101,544
단기금융상품	21,530,746,487	21,530,746,487	24,000,000,000	24,000,000,000
매출채권및기타채권	2,687,725,194	2,687,725,194	1,406,433,416	1,406,433,416
기타비유동채권	714,131,489	714,131,489	642,251,863	642,251,863
파생상품자산	37,565,633	37,565,633	19,243,341	19,243,341
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	774,520,000	8,197,169,778	8,197,169,778
소 계	26,565,230,529	26,565,230,529	37,349,199,942	37,349,199,942
금융부채
매입채무및기타채무	326,134,675	326,134,675	508,094,974	508,094,974
상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,737,353,385	6,198,845,370	6,198,845,370
파생상품부채	3,897,105,499	3,897,105,499	3,619,261,260	3,619,261,260
리스부채	394,512,444	394,512,444	312,250,408	312,250,408
기타비유동부채	363,598,539	363,598,539	93,663,087	93,663,087
소 계	11,718,704,542	11,718,704,542	10,732,115,099	10,732,115,099

4.2 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다.
공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	-	-	774,520,000	774,520,000
파생상품자산	37,565,633	-	-	37,565,633	37,565,633
<금융부채>
파생상품부채	3,897,105,499	-	-	3,897,105,499	3,897,105,499

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	8,197,169,778	7,972,804,866	-	224,364,912	8,197,169,778
파생상품자산	19,243,341	-	-	19,243,341	19,243,341
<금융부채>
파생상품부채	3,619,261,260	-	-	3,619,261,260	3,619,261,260

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	금융자산		금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채
기초	224,364,912	19,243,341	3,619,261,260
취득/발행	560,000,000	-	-
당기손익인식	(9,844,912)	18,322,292	277,844,239
기말	774,520,000	37,565,633	3,897,105,499

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	금융자산		금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산	파생상품자산	파생상품부채
기초	-	-	-
취득/발행	700,029,160	168,453,247	4,429,784,204
보통주전환	(586,643,444)	-	-
당기손익인식	(19,104,026)	(32,203,814)	(571,658,806)
기말	94,281,690	136,249,433	3,858,125,398

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
금융자산
당기손익-공정가치측정자산	보통주	774,520,000	조정순자산법	-	-
파생상품자산	상환청구권	37,565,633	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-
금융부채
파생상품부채	전환권	3,897,105,499	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	종 류	공정가치	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
금융자산
당기손익-공정가치측정자산	보통주	224,364,912	조정순자산법	-	-
파생상품자산	상환청구권	19,243,341	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-
금융부채
파생상품부채	전환권	3,619,261,260	T-F모형,H-W모형,이항모형	무위험이자율 주가변동성	-

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금 및 예금	820,541,726	3,084,101,544

6. 매출채권 및 기타채권

6.1 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
외상매출금	211,918,072	-	677,644,294	-
계약자산	2,615,309,336	-	2,320,228,706	-
대여금	2,262,000,000	-	357,000,000	-
미수수익	179,384,562	-	253,506,948	-
미수금	34,422,560	-	118,282,174	-
임차보증금	-	536,461,170	-	453,291,245
현재가치할인차금	-	(18,265,782)	-	(12,309,706)
기타보증금	-	207,400,000	-	217,708,000
현재가치할인차금	-	(11,463,899)	-	(16,437,676)
합 계	5,303,034,530	714,131,489	3,726,662,122	642,251,863

(단위: 원)

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	30일미만	31~60일	61~90일	91~120일	120일 초과	계
총장부금액	2,827,227,408	-	-	-	-	-	2,827,227,408
기대손실율	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%
손실충당금	-	-	-	-	-	-	-
순장부금액	2,827,227,408	-	-	-	-	-	2,827,227,408

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	연체된 일수
구 분	미연체	30일미만	31~60일	61~90일	91~120일	120일 초과	계
총장부금액	2,997,873,000	-	-	-	-	-	2,997,873,000
기대손실율	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%
손실충당금	-	-	-	-	-	-	-
순장부금액	2,997,873,000	-	-	-	-	-	2,997,873,000

6.3 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 없습니다.

7. 기타금융자산

7.1 보고기간말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
단기기타금융자산
상각후원가금융자산	21,530,746,487	24,000,000,000
공정가치측정금융자산	-	7,972,804,866
소 계	21,530,746,487	31,972,804,866
장기기타금융자산
공정가치측정금융자산	774,520,000	224,364,912
합 계	22,305,266,487	32,197,169,778

7.2 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
신탁자산	-	7,972,804,866
지분증권	774,520,000	224,364,912
합 계	774,520,000	8,197,169,778

7.3 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
정기예금	21,530,746,487	24,000,000,000

8. 파생상품

8.1 보고기간말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산
파생상품자산	매도청구권	37,565,633	19,243,341

8.2 당분기와 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	기말
매도청구권	19,243,341	-	18,322,292	37,565,633

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	기말
매도청구권	-	168,453,247	(32,203,814)	136,249,433

9. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
상품	200,190,644	43,444,953

10. 기타유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	207,783,527	659,313,653
선급비용	132,359,227	166,047,458
합 계	340,142,754	825,361,111

11. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식

11.1 현황

관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명	지분율(%)		소재지	보고기간 종료일	관계의성격	측정방법
구분	기업명	당분기	전기	소재지	보고기간 종료일	관계의성격	측정방법
종속회사	에이디엠바이오사이언스(주)	75.55%	75.55%	한국	12월	생산 및 판매	원가법
관계기업	스마트리서치(Smart Scientific Research Support Service Corporation)	35.00%	35.00%	베트남	12월	판매	원가법

11.2 투자내용

관계기업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기업명	당분기			전기
구분	기업명	취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액
종속기업	에이디엠바이오사이언스(주)	3,815,272,544	117,873,575	3,815,272,544	3,815,272,544	1,140,714,163	3,815,272,544
관계기업	스마트리서치	743,773,620	286,627,887	743,773,620	743,773,620	373,918,057	743,773,620

11.3 변동내용

종속기업 및 관계기업의 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	기말
종속기업	에이디엠바이오사이언스(주)	3,815,272,544	-	3,815,272,544
관계기업	스마트리서치	743,773,620	-	743,773,620

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	기업명	기초	취득	기말
종속기업	에이디엠바이오사이언스(주)	745,514,300	3,069,758,244	3,815,272,544
관계기업	스마트리서치	743,773,620	-	743,773,620

11.4 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
종속기업	에이디엠바이오사이언스(주)	3,856,246,969	3,700,226,353	156,020,616	-	(1,356,166,931)	(1,353,859,150)
관계기업	스마트리서치	2,978,819,440	2,159,882,619	818,936,821	1,188,840,359	44,112,671	44,112,671

(2) 전기

(단위: 원)

구분	기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익
종속기업	에이디엠바이오사이언스(주)	3,327,163,868	1,817,284,102	1,509,879,766	1,250,000	(1,316,698,341)	(1,328,973,551)
관계기업	스마트리서치	2,700,830,495	1,632,493,190	1,068,337,305	2,454,000,156	330,267,310	330,267,310

12. 투자부동산

12.1 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	3,557,865,229	-	-	3,557,865,229	-
건물	8,300,967,578	(86,468,416)	-	8,214,499,162	-
합 계	11,858,832,807	(86,468,416)	-	11,772,364,391	-

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
토지	-	3,557,865,229	-	3,557,865,229
건물	-	8,300,967,578	(86,468,416)	8,214,499,162
합 계	-	11,858,832,807	(86,468,416)	11,772,364,391

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
임대수익	159,248,302	-
운용비용	91,575,698	-

(*)임대수익은 매출로 분류하고 있습니다.

12.5 당분기말 현재 수취할 미래 리스료는 1년이내 362,400천원(전기말 : -천원)입니다.

13. 유형자산

13.1 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	226,943,020	(75,176,830)	151,766,190	178,093,960	(42,763,677)	135,330,283
공구와기구	6,000,000	(1,400,000)	4,600,000	6,000,000	(500,000)	5,500,000
비품	168,989,000	(43,617,905)	125,371,095	186,298,500	(59,626,964)	126,671,536
시설장치	1,173,228,500	(450,340,927)	722,887,573	1,188,095,000	(316,541,865)	871,553,135
사용권자산	712,969,912	(304,932,302)	408,037,610	580,180,332	(258,146,415)	322,033,917
합 계	2,288,130,432	(875,467,964)	1,412,662,468	2,138,667,792	(677,578,921)	1,461,088,871

13.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말
차량운반구	135,330,283	48,849,060	-	(32,413,153)	-	151,766,190
공구와기구	5,500,000	-	-	(900,000)	-	4,600,000
비품	126,671,536	27,000,000	-	(24,910,010)	(3,390,431)	125,371,095
시설장치	871,553,135	35,461,500	-	(176,209,957)	(7,917,105)	722,887,573
사용권자산	322,033,917	547,613,103	-	(452,295,078)	(9,314,332)	408,037,610
합 계	1,461,088,871	658,923,663	-	(686,728,198)	(20,621,868)	1,412,662,468

(*) 기타증감은 유형자산의 제각손실과 리스중도해지 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말
차량운반구	75,394,575	95,554,500	-	(26,714,093)	-	144,234,982
비품	26,372,018	124,189,000	-	(10,528,382)	-	140,032,636
시설장치	911,595,051	181,425,000	-	(162,462,166)	-	930,557,885
사용권자산	330,222,573	377,067,680	-	(412,928,068)	-	294,362,185
합 계	377,720,379	778,236,180	-	(612,632,709)	-	1,509,187,688

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
매출원가	351,437,541	352,599,254
판매비와관리비	335,290,657	260,033,455
합 계	686,728,198	612,632,709

14. 무형자산

14.1 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
소프트웨어	360,051,250	(77,431,798)	282,619,452	112,248,134	(47,865,066)	64,383,068

14.2 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	64,383,068	247,803,116	(29,566,732)	282,619,452

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	10,800,667	-	(2,055,000)	8,745,667

14.3 무형자산상각비의 손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
판매비와관리비	29,566,732	2,055,000

14.4 비용으로 인식한 연구개발비의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
경상연구개발비	401,757,154	123,768,672

15. 정부보조금 현황

15.1 보고기간말 현재 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	배부처	당분기	전기	회계처리	정부보조금내용
청년내일채움공제	중소벤처기업진흥공단	-	1,700,000	급여 차감	청년 일자리 지원금
모성보호	고용노동부	18,900,000	765,540	급여 차감	배우자육아휴직 지원금
직업능력개발	한국산업인력공단	82,650	-	비용 차감	직업능력개발 지원금
정부과제	과학기술정보통신부	-	140,612,882	연구개발비 차감	암악액질
합 계		18,982,650	143,078,422

15.2 보고기간 중 정보보조금의 변동내용은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	-	-
당사 변동으로 인한 증가	-	-
보조금 수령	18,982,650	82,563,382
보조금 사용	(18,982,650)	(82,563,382)
기말	-	-

16. 리스

16.1 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 보고기간말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부동산	315,097,408	313,005,339
차량운반구	92,940,202	9,028,578
기말	408,037,610	322,033,917

(2) 보고기간 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	436,252,001	405,541,057
차량운반구	16,043,077	7,387,011
소 계	452,295,078	412,928,068
리스부채에 대한 이자비용	15,596,147	7,666,108
보증금에 대한 이자수익	(17,609,360)	(12,377,241)
단기리스료	26,447,707	19,812,586
합 계	476,729,572	428,029,521

(3) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 484백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말		전기말
구분	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	338,835,040	329,217,792	318,952,983	312,250,408
1년 초과 5년 이내	70,223,990	65,294,652
합계	409,059,030	394,512,444	318,952,983	312,250,408

16.2 당사가 리스제공자인 경우의 운용리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금액
운용리스의 리스수익	159,248,302

(2) 당분기 및 전기의 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

리스기간	당분기	전기
1년이내	362,400,000	-
1년초과 2년이내	319,243,333	-
2년초과 3년이내	217,200,000	-
3년초과 4년이내	217,200,000	-
4년초과 5년이내	124,286,667	-
합 계	1,240,330,000	-

17. 매입채무및기타채무

보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	326,134,675	-	508,094,974	-
장기미지급금	-	93,663,087	-	93,663,087
임대보증금	-	269,935,452	-	-
장기선수수익	-	50,567,911	-	-
복구충당부채	-	94,368,476	-	88,872,000
합 계	326,134,675	508,534,926	508,094,974	182,535,087

18. 순확정급여부채

18.1 보고기간말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무 현재가치	2,064,106,155	1,515,342,322
사외적립자산 공정가치	(1,456,688,105)	(1,515,342,322)
순확정급여부채	607,418,050	-
순확정급여자산	-	75,422,007

18.2 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	1,515,342,322	1,159,176,872
당사 변동	-	-
당기근무원가	593,559,881	517,470,504
이자비용	27,217,064	14,708,010
재측정요소 :
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	141,906,565	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
기타사항에 의한 효과	-	-
급여지급액	(213,919,677)	(181,494,915)
기말	2,064,106,155	1,509,860,471

18.3 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	1,590,764,329	908,408,819
당사 변동	-	-
이자수익	65,928,143	16,570,131
재측정요소 :
사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(10,917,034)	(450,389)
납입액	-	-
급여지급액	(189,087,333)	(141,172,293)
기말	1,456,688,105	783,356,268

18.4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
정기예금	1,456,688,105	783,356,268

18.5 총비용

1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	593,559,881	517,470,504
확정급여채무의 이자비용	27,217,064	14,708,010
사외적립자산의 기대수익	(65,928,143)	(16,570,131)
합 계	554,848,802	515,608,383

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
매출원가	321,288,886	354,379,959
판매비와관리비	233,559,916	161,228,424
합 계	554,848,802	515,608,383

19. 상환전환우선주부채

19.1 보고기간말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	발행처	상환가능일	배당률	당분기말	전기말
상환전환우선주부채	NH투자증권외	2024-04-21	-	9,999,958,400	9,999,958,400
할인발행차금	NH투자증권외	2024-04-21	-	(3,262,605,015)	(3,801,113,030)
합 계				6,737,353,385	6,198,845,370

19.2 상환전환우선주의 주요 발행 조건은 아래와 같습니다.

구 분	내용
발행일	2022-04-21
발행가액(액면가)	1주당 6,080원(액면가액 100원) / 총 발행가액 9,999,958,400원
발행주식수	1,644,730주
미전환잔여주식수	1,644,730주
우선주의 내용	누적적ㆍ참가적 우선주로서 의결권이 있는 상환전환우선주
배당률	액면가의 연 0%에 해당하는 금액을 누적적 우선배당 후 보통주배당률이 우선주배당률을 초과할 경우에는 보통주식과 동일한 배당률로 참가하여 배당함
전환기간	우선주발행일로부터 1년경과 이후 부터 존속기간 만료 전일까지
존속기간	발행일로부터 5년
전환비율	우선주:보통주 = 1:1
전환비율의 조정	시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 시가하회 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 전환가액 조정
상환권	발행일후 2년경과부터 존속기간만료일까지
상환가액	우선주 1주당 발행가액

20. 파생상품부채

20.1 보고기간말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	전환권	120,262,658	74,720,084
파생상품부채	상환권	3,776,842,841	3,544,541,176
합 계		3,897,105,499	3,619,261,260

20.2 보고기간 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	당분기말
전환권	74,720,084	-	45,542,574	120,262,658
상환권	3,544,541,176	-	232,301,665	3,776,842,841
합 계	3,619,261,260	-	277,844,239	3,897,105,499

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	발행	평가	전분기말
전환권	-	1,324,813,568	(647,924,936)	676,888,632
상환권	-	3,104,970,636	76,266,130	3,181,236,766
합 계	-	4,429,784,204	(571,658,806)	3,858,125,398

21. 기타유동부채

보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	133,536,100	137,392,690
선수금	42,409,818	309,027,574
계약부채	3,053,553,409	2,519,231,293
미지급비용	281,239,890	330,342,890
합 계	3,510,739,217	3,295,994,447

22. 계약자산과 계약부채

22.1 보고기간 종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
임상 용역 계약에 대한 계약자산	2,615,309,336	2,320,228,706

임상 용역 계약에 대한 계약부채	3,050,609,089	2,519,231,293
재화 공급에 대한 계약부채	2,944,320	-
계약부채 합 계	3,053,553,409	2,519,231,293

22.2 보고기간 중 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계약자산 증감액	계약부채 증감액
임상 용역	295,080,630	531,377,796
재화 공급	-	2,944,320
합 계	295,080,630	534,322,116

22.3 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거보고기간에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익	2,348,320,336	1,468,615,461
전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익	-	-

23. 자본금 및 자본잉여금

23.1 자본금

1) 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수(단위: 주)	100,000,000	100,000,000
발행주식수(단위: 주)	21,836,250	21,836,250
액면가액	100	100
보통주자본금	2,183,625,000	2,183,625,000

2) 자본금 변동내용은 없습니다.

23.2 자본잉여금

1) 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	21,016,973,630	21,016,973,630
자기주식처분이익	379,017,765	379,017,765
합 계	21,395,991,395	21,395,991,395

2) 자본잉여금의 변동내용은 없습니다.

24. 기타자본

24.1 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(2,737,043,490)	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	(1,002,112,265)
합 계	(3,739,155,755)	(3,739,155,755)

24.2 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(2,737,043,490)	-	-	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	-	-	(1,002,112,265)
합 계	(3,739,155,755)	-	-	(3,739,155,755)

(2) 전기

(단위: 원)

구분	기초	증가	감소	기말
자기주식	-	(2,737,043,490)	-	(2,737,043,490)
감자차손	(1,002,112,265)	-	-	(1,002,112,265)
합 계	(1,002,112,265)	(2,737,043,490)	-	(3,739,155,755)

(단위: 원)

구분	당분기말		전기말
구분	주식수	금액	주식수	금액
기초	683,321	2,737,043,490	683,321	2,737,043,490
취득	-	-	-	-
기말	683,321	2,737,043,490	683,321	2,737,043,490

25. 이익잉여금

25.1 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	30,000,000	30,000,000
확정급여채무의재측정요소	15,632,080	136,342,961
미처분이익잉여금	12,146,184,228	12,800,100,359
합 계	12,191,816,308	12,966,443,320

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기간에 걸쳐 수익인식
임상 등	3,117,623,543	10,852,548,536	4,018,325,996	11,367,652,764
임대매출	107,457,909	159,248,302	-	-
한시점에 수익인식
재화의 판매	30,097,436	31,882,172	-	-
합 계	3,255,178,888	11,043,679,010	4,018,325,996	11,367,652,764

26.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
용역매출원가	2,509,774,609	8,132,844,326	2,769,045,020	7,836,080,888
상품매출원가	8,829,137	10,298,513	-	-
기초상품	43,444,953	43,444,953	-	-
당기상품매입원가	45,126,900	171,953,200	-	-
기말상품	200,190,644	200,190,644	-	-
합 계	2,518,603,746	8,143,142,839	2,769,045,020	7,836,080,888

27. 임상 용역 계약

27.1 당분기 및 전분기 중 임상 용역 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초계약잔액	31,128,304,200	27,620,379,021
신규계약액	4,279,553,819	13,682,311,798
매출액	10,852,548,536	11,367,652,764
계약환차이	98,070,026	118,787,133
기말계약잔액	24,653,379,509	30,053,825,188

27.2 당분기말 및 전기말 진행중인 임상 용역 계약의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	누적수익	누적원가	누적이익	매출채권		계약부채
				청구분	계약자산
임상 등	22,560,856,754	16,906,990,578	5,653,866,176	22,996,156,507	2,615,309,336	3,050,609,089

(2) 전기말

(단위: 원)

구 분	누적수익	누적원가	누적이익	매출채권		계약부채
구 분	누적수익	누적원가	누적이익	청구분	계약자산	계약부채
임상 등	41,820,520,719	29,542,598,338	12,277,922,381	42,019,523,306	2,320,228,706	2,519,231,293

28. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
직원급여	591,455,341	1,700,037,332	491,383,459	1,536,702,597
퇴직급여	98,849,609	233,559,916	45,500,619	161,228,424
복리후생비	56,119,659	192,441,282	71,530,023	163,559,067
여비교통비	2,996,350	8,990,050	1,644,570	11,619,578
접대비	24,952,539	67,754,319	16,269,330	39,508,053
통신비	3,269,261	9,810,255	3,271,330	20,340,244
세금과공과금	28,453,849	72,589,091	28,546,733	77,819,196
감가상각비	171,560,781	421,759,073	94,480,446	260,033,455
수선비	-	997,546	-	-
보험료	10,069,810	36,574,836	11,170,291	38,815,444
차량유지비	7,342,565	23,227,482	4,811,267	11,198,201
경상연구개발비	173,174,293	401,757,154	38,339,604	123,768,672
운반비	7,056,155	9,501,917	54,600	398,710
교육훈련비	719,091	14,602,091	240,000	1,060,000
도서인쇄비	1,145,409	10,262,433	3,339,478	15,908,568
소모품비	1,794,296	29,273,365	6,888,818	31,356,276
지급수수료	122,676,669	393,124,283	117,109,861	303,920,247
무형감가상각비	15,151,360	29,566,732	685,000	2,055,000
광고선전비	50,808,429	109,894,105	10,194,099	40,880,463
건물관리비	14,365,493	26,967,339	4,132,880	12,142,158
합 계	1,381,960,959	3,792,690,601	949,592,408	2,852,314,353

29. 금융수익 및 금융비용

29.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	243,014,304	789,395,005	164,190,150	364,346,374
외환차익	(2,949,449)	8,676,134	(814,118)	3,893,708
외화환산이익	497,479	545,109	6,022,054	7,058,216
배당금수익	-	116,222,925	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	92,825,000	-	-
파생상품평가이익	-	18,322,292	-	571,658,806
합 계	240,562,334	1,025,986,465	169,398,086	946,957,104

29.2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	194,144,591	559,123,569	168,218,226	298,122,112
외환차손	1,702,586	2,658,509	6,465,891	11,314,741
외화환산손실	(3,811)	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,844,912	9,844,912	15,434,821	28,820,537
파생상품평가손실	-	277,844,239	-	32,203,814
합 계	205,688,278	849,471,229	190,118,938	370,461,204

30. 기타수익과 기타비용

30.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
리스변동이익	-	227,797	-	-
잡이익	17,461	144,014	58,823	916,513
합 계	17,461	371,811	58,823	916,513

30.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
잡손실	2	6	5	14
유형자산처분손실	-	11,307,536	-	-
합 계	2	11,307,542	5	14

31. 법인세비용 및 이연법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	26,939,777	216,618,262
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(131,711,289)	(133,294,691)
자본에 직접 반영된 법인세비용	32,112,718	99,086
법인세비용	(72,658,794)	83,422,657

32. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	-	(156,745,691)	-	-
재고자산 사용액 및 매입액	-	167,044,204	-	-
종업원 급여	2,626,585,173	8,264,273,194	2,661,383,490	7,754,564,645
복리후생비	161,378,930	535,685,403	175,297,651	445,046,800
감가상각비	288,878,605	773,196,614	212,118,685	612,632,709
무형자산상각비	15,151,360	29,566,732	685,000	2,055,000
경상연구개발비	173,174,293	401,757,154	38,339,604	123,768,672
지급수수료	182,327,542	568,849,536	226,425,896	556,212,102
외주용역비	109,799,484	353,133,484	158,516,828	405,827,427
기타	334,440,181	999,072,810	245,870,274	788,287,886
합 계	3,891,735,568	11,935,833,440	3,718,637,428	10,688,395,241

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

33. 주당손익

33.1 기본주당손익

1) 기본주당이익

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 당기순이익	(527,827,097)	(653,916,131)	249,755,660	1,173,247,265
가중평균 유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878
기본주당이익	(25)	(31)	12	55

기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 당분기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.

2) 가중평균 유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행주식 적수	2,008,935,000	5,961,296,250	2,008,935,000	5,961,296,250
차감 : 기초자기주식 적수	(62,865,532)	(186,546,633)	(56,704,424)	(84,731,667)
차감후 적수	1,946,069,468	5,774,749,617	1,952,230,576	5,876,564,583
일수	92	273	92	273
가중평균 유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878

33.2 희석주당이익

1) 희석주당이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석보통주분기순이익	(343,317,564)	144,113,831	414,868,474	924,248,277
희석가중평균유통보통주식수	22,797,659	22,797,659	22,864,628	22,507,896
희석주당이익	(15)	6	18	41

2) 희석보통주분기순이익

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주당기순이익	(527,827,097)	(653,916,131)	249,755,660	1,173,247,265
가산 : 이자비용(세후)	184,509,533	538,508,015	165,112,814	290,456,004
가산 : 평가손실(세후)	-	277,844,239	-	32,203,814
차감 : 평가이익(세후)	-	(18,322,292)	-	(571,658,806)
희석보통주당기순이익	(343,317,564)	144,113,831	414,868,474	924,248,277

3) 희석가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
가중평균유통보통주식수	21,152,929	21,152,929	21,219,898	21,525,878
희석성잠재적보통주 :
우선주 전환효과	1,644,730	1,644,730	1,644,730	982,018
합 계	22,797,659	22,797,659	22,864,628	22,507,896

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
퇴직급여	554,848,802	515,608,383
감가상각비	773,196,614	612,632,709
무형자산상각비	29,566,732	2,055,000
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,844,912	28,820,537
이자비용	559,123,569	298,122,112
파생상품평가손실	277,844,239	32,203,814
유형자산처분손실	11,307,536	-
복구충당부채전입액	5,496,476	-
법인세비용	(72,658,794)	83,422,657
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
이자수익	(789,395,005)	(364,346,374)
외화환산이익	(545,109)	(7,058,216)
배당금수익	(116,222,925)	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(92,825,000)	-
파생상품평가이익	(18,322,292)	(571,658,806)
리스변동이익	(227,797)	-
합 계	1,131,031,958	629,801,816

34.3 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	466,271,331	(1,116,914,912)
계약자산의 감소(증가)	(295,080,630)	1,209,579,528
미수금의 감소(증가)	83,859,614	(106,789,005)
미수수익의 감소(증가)	253,506,948	121,042,412
재고자산의 감소(증가)	(156,745,691)	-
선급금의 감소(증가)	230,864,673	(685,646,620)
선급비용의 감소(증가)	33,688,231	(94,480,231)
기타보증금의 감소(증가)	-	20,284,263
장기선수수익의 증가(감소)	(5,516,044)	-
미지급금의 증가(감소)	(181,960,299)	(71,163,872)
예수금의 증가(감소)	(3,856,590)	29,301,510
미지급비용의 증가(감소)	(47,553,621)	36,812,184
선수금의 증가(감소)	(266,617,756)	16,098,555
계약부채의 증가(감소)	534,322,116	613,110,039
순확정급여부채의 증가(감소)	(24,832,344)	(40,322,622)
합 계	620,349,938	(69,088,771)

34.4 현금 및 현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 없습니다.

34.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동		기말
구분	기초	현금흐름	취득	현재가치할인차금	기말
상환전환우선주부채	6,198,845,370	-	-	538,508,015	6,737,353,385
장기임대보증금	-	321,000,000	-	(51,064,548)	269,935,452
리스부채	312,250,408	(447,839,649)	530,101,685	-	394,512,444
장기미지급금	93,663,087	-	-	-	93,663,087
합 계	6,604,758,865	(126,839,649)	530,101,685	487,443,467	7,495,464,368

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동		기말
구분	기초	현금흐름	취득	현재가치할인차금	기말
상환전환우선주부채	-	9,999,958,400	-	(3,970,874,953)	6,029,083,447
리스부채	324,734,554	(409,836,015)	374,193,493	-	289,092,032
장기미지급금	80,055,389	7,864,199	-	-	87,919,588
합 계	404,789,943	9,597,986,584	374,193,493	-3,970,874,953	6,406,095,067

35. 특수관계자

35.1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분	당분기말	전기말
지배기업	주식회사 모비스	주식회사 모비스
종속기업	에이디엠바이오사이언스 주식회사	에이디엠바이오사이언스 주식회사
관계기업	Smart Scientific Research Support Service Corporation	Smart Scientific Research Support Service Corporation

35.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	관계	거래내역	당분기	전분기
에이디엠바이오사이언스(주)	종속기업	이자수익	51,927,699	102,082
에이디엠바이오사이언스(주)	종속기업	공정가치측정금융자산평가손실	-	13,385,716
(주)모비스	지배기업	투자부동산	11,310,000,000	-
		임대매출	94,324,431	-
		이자비용	3,397,877	-
		판매관리비	251,067	-
Smart Scientific Research Support Service Corporation	관계기업	배당금수익	116,222,925	-

35.3 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

특수관계자	관계	자금대여거래
특수관계자	관계	대여	회수
에이디엠바이오사이언스(주)	종속기업	1,905,000,000	-

(2) 전분기

(단위: 원)

특수관계자	관계	자금대여거래
특수관계자	관계	대여	회수
에이디엠바이오사이언스(주)	종속기업	-	30,000,000

35.4 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	관계	계정과목	당분기말	전기말
(주) 모비스	지배기업	선급금	-	92,727,272
		장기임대보증금	158,696,736	-
		장기선수수익	40,876,710	-
에이디엠바이오사이언스(주)	종속회사	단기대여금	2,190,000,000	-
에이디엠바이오사이언스(주)	종속회사	미수수익	54,145,150	-

35.5 지급보증 및 담보제공

당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

35.6 주요경영진에 대한 보상

회사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며,당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	1,039,243,886	942,075,958
퇴직급여	135,416,996	149,709,424
합 계	1,174,660,882	1,091,785,382

(단위: 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액	보험금수익자
화재보험	비품외	KB손해보험	5,700,000,000	당사

36.3 소송사건

당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

37. 영업부문

37.1 회사는 임상사업 대행, 임대사업, 기타 사업부문으로 구성되어 있으며, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

37.2 당분기와 전분기 중 회사의 매출 및 매출원가에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기						전분기
	임상사업 대행		임대사업		기타		임상사업 대행		임대사업		기타
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
매출액	3,117,623,543	10,852,548,536	107,457,909	159,248,302	30,097,436	31,882,172	4,018,325,996	11,367,652,764	-	-	-	-
매출원가	2,509,774,609	8,132,844,326	-	-	8,829,137	10,298,513	2,769,045,020	7,836,080,888	-	-	-	-
매출총이익	607,848,934	2,719,704,210	107,457,909	159,248,302	21,268,299	21,583,659	1,249,280,976	3,531,571,876	-	-	-	-

37.3 당분기와 전분기 중 회사의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
A회사	1,307,926,529	12%	3,596,245,750	32%
B회사	1,610,394,819	15%	3,179,256,000	32%

38. 위험관리

38.1 금융위험관리
회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리
회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다.
또한 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다.

(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
현금및현금성자산	820,541,726	3,084,101,544
단기금융자산	21,530,746,487	24,000,000,000
매출채권및기타채권	2,687,725,194	1,406,433,416
기타비유동채권	714,131,489	642,251,863
파생상품자산	37,565,633	19,243,341
당기손익-공정가치측정금융자산	774,520,000	8,197,169,778
합 계	26,565,230,529	37,349,199,942

(나) 매출채권 기대신용손실 평가
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구분	정상	1개월연체	2개월연체	3개월연체	합계
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
매출채권	211,918,072	-	-	-	211,918,072
손실충당금	-	-	-	-	-
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
계약자산	2,615,309,336	-	-	-	2,615,309,336
손실충당금	-	-	-	-	-
합 계	2,827,227,408	-	-	-	4,507,695,841

(2) 전기말

(단위: 원)

구분	정상	1개월연체	2개월연체	3개월연체	합계
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
매출채권	677,644,294	-	-	-	677,644,294
손실충당금	-	-	-	-	-
기대손실률	0.00%	-	-	-	0.00%
계약자산	2,320,228,706	-	-	-	2,320,228,706
손실충당금	-	-	-	-	-
합 계	2,997,873,000	-	-	-	2,997,873,000

(다) 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다..

(라) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 보증금 등이 포함 되며, 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 없습니다.

2) 유동성위험관리
회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이하	1년이하	5년이하	5년초과
매입채무및기타채무	326,134,675	326,134,675	326,134,675	-	-	-
상환전환우선주부채	6,737,353,385	9,999,958,400	-	9,999,958,400	-	-
파생상품부채	3,897,105,499	-	-	-	-	-
리스부채(유동)	329,217,792	338,835,040	256,333,840	82,501,200	-	-
리스부채(비유동)	65,294,652	70,223,990	-	-	28,089,600	42,134,390
기타비유동채무	93,663,087	93,663,087	-	-	-	93,663,087
합 계	11,448,769,090	10,828,815,192	582,468,515	10,082,459,600	28,089,600	135,797,477

(2) 전기말

(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월이하	1년이하	5년이하	5년초과
매입채무및기타채무	508,094,974	508,094,974	508,094,974	-	-	-
상환전환우선주부채	6,198,845,370	9,999,958,400	-	9,999,958,400	-	-
파생상품부채	3,619,261,260	-	-	-	-	-
리스부채(유동)	312,250,408	318,952,983	229,450,010	89,502,973	-	-
기타비유동채무	93,663,087	93,663,087	-	-	93,663,087	-
합 계	10,732,115,099	10,920,669,444	737,544,984	10,089,461,373	93,663,087	-

3) 시장위험

회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

(가) 외환위험관리

① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	통화	당분기말			전기말
구분	통화	외화금액	환 율	원화환산액	외화금액	환 율	원화환산액
매출채권및기타채권	USD	29,087.00	1,344.80	39,116,198	18,451.38	1,267.30	23,383,434

② 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전기
구분	10%상승	10%하락	10%상승	10%하락
USD	3,911,620	(3,911,620)	2,338,343	(2,338,343)

(나) 이자율위험관리

회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생합니다. 이를 위해 회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화 및 고금리 조건/단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

38.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 또한 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
부채총계	15,981,798,196	14,116,981,546
차감: 현금및현금성자산과 장단기금융상품	(22,351,288,213)	(27,084,101,544)
순부채	(6,369,490,017)	(12,967,119,998)
자본총계	32,032,276,948	32,806,903,960
순부채비율	0.00%	0.00%

6. 배당에 관한 사항

당사는 당분기에 변동사항은 없으며, 2023.03.20.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	10,596,893	-	-	-	10,596,893
	합계	-	-	-	10,596,893	-	-	-	10,596,893

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자 (제3자배정)	-	2022.04.20	운영자금등	10,000	운영자금	-	국내외 상황을 고려하여 투입시기 결정예정

미사용자금의 운용내역

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
예ㆍ적금	특정금전신탁외	10,000	-	3.5년
계		10,000	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제22기 3분기	매출채권 및 기타채권	3,591,444,495	-	-
제21기	매출채권 및 기타채권	3,985,136,066	-	-
제 20기	매출채권 및 기타채권	3,905,403,355	-	-

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	11,173,000
2. 순대손처리액(①+②-③)	-	-	-
① 회계정책변경효과	-	-	-
② 대손상각비 계상(환입)액	-	-	(11,173,000)
③ 대손제각액	-	-	-
3. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 2023년 09월 30일 기준 현재 매출채권 잔액에 대한 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 부실채권에 대한 거래처 담보 제공액을 차감한 채권에 대해서 예상되는 개별적 대손추정액을 반영하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 제22기 당3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과	합 계
금액	3,591,444	-	3,591,444
구성비율	100.00%	-	100.00%

나. 재고자산의 현황

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 원)

계정과목	제22기 당분기	제21기	제20기	비고
상품	200,190,644	44,852,953	1,683,000	-
제품	12,622,855	21,789,219	16,923,761	-
원재료	425,033,311	78,891,936	22,464,417	-
재공품	314,869,875	256,947,125	162,440,378	-
합 계	952,716,685	402,481,233	203,511,556	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100]	2.08%	0.9%	0.5%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷ {((기초＋기말)재고)÷2}]	16회	35회	54회	-

2) 재고자산의 실사내역

전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.

다. 수주계약 현황
당사는 추정총계약원가로 진행률을 측정하고 있지 않고, 산출법에 의해 매출을 계상하므로 수주계약 현황을 작성하지 않았습니다.

라. 공정가치평가 내역 등
당사의 금융상품의 공정가치의 평가 방법은 2023.03.20.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제22기(당분기)	삼덕회계법인	-	-	-
제21기	삼덕회계법인	적정	-	수익인식의 적정성
제20기	삼덕회계법인	적정	-	수익인식의 적정성

2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제22기(당분기)	삼덕회계법인	재무제표 (K-IFRS) 감사	75,000	660	15,000	192
제21기	삼덕회계법인	재무제표 (K-IFRS) 감사	70,000	646	70,000	646
제20기	삼덕회계법인	재무제표 (K-IFRS) 감사	70,000	564	70,000	564

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제22기(당분기)	-	-	-	-	-
제21기	-	-	-	-	-
제20기	-	-	-	-	-

2. 내부통제에 관한 사항

본 항목은 당 분기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2023.03.20에 제출된 2022년도 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요

당사의 이사회는 이사7명(대표이사 및 사내이사 4명, 기타비상무이사겸 감사위원 1명, 사외이사겸 감사위원 2명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 분기말 현재 사내이사가 맡고 있고, 이사회 내 감사위원회를 구성하고 있습니다.

이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의 집행을 감독합니다.

(1). 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	2	1	-	1

나. 주요 의결사항

(1) 이사회의 주요 의결사항 등

사업연도 개시일부터 3분기말 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.

개최일자	구 분	의안 내용	가결여부	참석여부
2023-01-03	이사회	1. 종속회사 단기대여, 주식 취득 등 결정의 건	가결	4/7
2023-03-03	이사회	<보고안건> 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 2. 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 평가보고 3. 감사위원회의 감사보고 <결의안건> 1. 제21기 재무제표 승인의 건 2. 제21기 영업보고서 승인 3. 임원후보자 추천의 건 4. 정기주주총회 소집의 건	가결	7/7
2023-03-28	이사회	1. 감사위원회 위원 선임의 건	가결	5/7
2023-04-12	이사회	1. 토지, 건물 취득 결정의 건 2. 임대차계약 체결 승인의 건	가결	7/7
2023-04-25	이사회	1. 지점 설치의 건 2. 사업자단위과세 신청에 관한 건	가결	4/7
2023-07-27	이사회	1. 2023년 임시주주총회 소집의 건 2. 임원후보자 추천(사외이사 겸 감사위원 1인)	가결	6/7
2023-08-02	이사회	1. 2023년 임시주주총회 일정 변경의 건	가결	6/7
2023-09-08	이사회	1. 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 1인)	가결	4/7

다. 이사회내 위원회

당사는 분기말 현재 상법 393조의 2(이사외내 위원회) 및 정관 제46조1항(위원회)에 의거하여 이사회 내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.
그밖에 이사회 내 위원회는 운영하고 있지 않습니다.

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사 2명 기타비상무이사 1명	이종윤, 조남문, 이명희	경영투명성 제고 및 내부통제 강화	-

(활동내역)

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

이종윤

(출석률 :100%)

이근창

(출석률 :100%)

이명희

(출석률 :100%)

찬반여부

감사위원회

2023-03-28

감사위원회 위원장 선임

가결

여

라. 이사의 독립성

당사는 이사회 운영규정 제정을 통해 주요 경영상의 의사결정에 있어서 이사회의 권한 및 부의안건 등을 명문화하였으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 의결권 제한을 통해 이사회의 독립성을 강화하였습니다.

당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다.

직위	성 명	임기 (연임횟수)	추천인	선임배경	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계
대표이사	임종언	22.03~25.03 (신규선임)	이사회	의료분야에서 활동해 온 전문성과 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업 및 신규사업진행, 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단	경영전반에 대한 업무	-	-
사내이사	김현우	21.08~24.08 (재선임)	이사회	경영,재무분야에서 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단	경영전반에 대한 업무	-	-
사내이사	나도형	22.06~25.06 (신규선임)	이사회	임상업에서 다년간 최고재무관리자(CFO)를 역임한 전문가로서 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고 지속적인 기업 가치 향상에 기여할 것으로 판단	경영전반에 대한 업무	-	-
사내이사	김지헌	21.08~24.08 (신규선임)	이사회	정보기술 분야의 대표이사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단	경영전반에 대한 업무	-	대표이사
기타비상무이사	이명희	21.08~24.08 (신규선임)	이사회	경영인으로 활동해 온 전문성과 넓은 이해도와 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 기존사업, 신규사업진행 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단	경영전반에 대한 업무 감사위원	-	-
사외이사	이종윤	23.03~26.03 (재선임)	이사회	회계사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단	감사위원	-	-
사외이사	조남문	23.09~26.09 (신규선임)	이사회	변호사로 근무한경험을 바탕으로 회사가 영위하는 사업에 대한 이해도가 높은 전문가로서, 경영관리 전문 역량을 통해 회사의 의사결정에 대하여 합리적인 결정을 내리는데 기여할 것으로 판단	감사위원	-	-

마. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사를 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않습니다.
사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

또한, 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사위원회를 두고 있습니다. 2020년 03월 19일 정기주주총회를 통하여 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원을 선임하였으며 조남문 사외이사, 이종윤 사외이사, 이명희 기타비상무이사 총 3명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
조남문	예	8년	-	변호사	20년
이종윤	예	28년	예	회계사	28년
이명희	-	35년	-	경영인	35년

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치 운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다.
감사위원회는 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계 임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회가 필요하다고 인정하는 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

(1) 당사의 정관상 감사위원회의 목적, 권한과 책임, 운영방안, 구성방법은 다음과 같습니다.

구분	조항
목적	제54조(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
권한과 책임	제54조(감사위원회의 직무 등) ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
운영방안	제55조 (감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.
구성방법	제53조 (감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 주주총회 결의 또는 제46조의 규정에 의한 감사위원회를 둘 수 있다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

(2) 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분

조항

경영정보접근

제54조(감사위원회의 직무 등)

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성명

주요경력

최대주주등과의 이해관계

요건

충족여부

비고

조남문

2003~2006 금융감독원 증권감독국변호사
2006~현재 법무법인 서정 변호사

충족 주1)

이종윤

95.09-08.05 삼일회계법인

08.05-10.12 프로티비티코리아 근무

11.01~현재 가율회계법인 Audit/Advisory

충족 주1)

이명희

87.01~00.06 삼성물산 차장
00.07~12.03 ChemCross Inc. 이사
12.09~15.01 (주)롯데상사 이사
15.02~현재 (주)코켐고문

충족 주1)

주1) 요건 충족여부는 하단표와 같습니다.

항목	내용
항목	조남문	이종윤	이명희
상법 제411조 (겸임금지)
감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하지 못한다.	해당사항 없음
상법 제415조의2 (감사위원회)
② 감사위원회는 제393조의2제3항에도 불구하고 3명 이상의 이사로 구성한다. 다만, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이어야 한다.	충족 (감사위원 2인 사외이사)
상법 제542조의11(감사위원회) 제2항
1. 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것	충족
2. 감사위원회의 대표는 사외이사일 것	충족
상법 제542조의11(감사위원회) 제3항 - 결격요건
1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	해당사항 없음
2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	해당사항 없음
3. 금고 이상의 형을 선고 받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	해당사항 없음
4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	해당사항 없음
5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	해당사항 없음
6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다	해당사항 없음
7. 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자	해당사항 없음
상법 시행령 제 36조(상근감사) 제2항 - 회사의 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자
해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속	해당사항 없음
계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	해당사항 없음

다. 감사위원회의 활동

당분기말 현재까지 감사위원회의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

이근창

(출석률 :0%)

이종윤

(출석률 :100%)

이명희

(출석률 :100%)

찬반여부

감사위원회

2023-03-28

감사위원회 위원장 선임

여

라. 교육실시 계획

당사는 분기말 현재 해당사항 없습니다.

마. 교육실시 현황

당사는 분기말 현재 해당사항 없습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

(1)감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시	감사위원회 사외이사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를 수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어 별도의 교육의 필요성이 발생하지 않음

(2) 당사는 분기말 현재 감사위원회 지원조직이 없으나, 정관에서 감사위원의 권한을 부여하고 있습니다.

(3) 준법지원인 지원조직: 당사는 자산총액 5천억원 미만의 기업으로 준법지원인을 별도로 두고 있지 않으며 지원조직을 보유하고 있지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	-

2) 의결권 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	21,836,250	-
발행주식총수(A)	우선주	1,644,730	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	683,321	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	21,152,929	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	1,644,730	-

3) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비고
제22기 정기 주주총회 ( 2023.03.28)	<보고안건> -제1호 안건 : 제21기 감사위원회 보고 -제2호 안건 : 제21기 영업보고 -제3호 안건 : 제21기 내부회계관리제도 운영실태 보고 <결의안건> -제1호 의안 : 제21기 연결재무제표 및 재무제표 (이익잉여금처분(안) 포함) 승인의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 안건 : 사외이사 이종윤 선임의 건 제2-2호 안건 : 사외이사 이근창 선임의 건 -제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 -제4호 의안 : 정관변경의 건 (전자상거래관련 일체의 사업 사업목적추가)	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제22기 임시 주주총회 ( 2023.09.08)	<결의안건> -제1호 의안 : 정관변경의 건 (핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 연구개발) (핵산이 포함된 마이크로 니들 패치 제품의 제조 및 판매) -제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 조남문 선임의 건)	원안대로 승인 원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
모비스	본인	보통주	7,623,641	32.47	7,623,641	32.47	-
계		보통주	7,623,641	32.47	7,623,641	32.47	-
계		우선주	-	-	-	-	-

* 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사 최대주주인 (주)모비스는 2000년 4월 11일에 설립되었으며, 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 가속기, 핵융합, 스마트팩토리, 머신러닝 등 입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)모비스	-	김지헌	26.02	-	-	김지헌	26.02
(주)모비스	-	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)모비스
자산총계	33,430
부채총계	16,600
자본총계	16,830
매출액	4,937
영업이익	-2,695
당기순이익	-5,608

주) 상기 재무현황은 2022년말 재무정보 입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 회사가 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결 및 법령(외국법령 포함)에 의한 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 등이 취소, 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등에 대한 해당사항이 없습니다.

3. 최대주주 변동현황

공시대상기간동안 최대주의 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 분포

(1) 주식 소유현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)모비스	7,623,641	32.47	최대주주
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		83,988	0.36%	-

* 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다.

(2) 소액주주현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	13,450	13,460	99.92	12,050,649	23,480,980	51.32	-

* 소유주식 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 대비 비율입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
임종언	남	1984.01	대표 이사	사내이사	상근	경영 총괄	07.03~11.02 경북대학교 의대 석사 17.02~21.12 모제림성형외과 의사 21.12~현재 ADM코리아㈜ 대표이사	-	-	타인	1년 10개월	2025.03.28
나도형	남	1967.10	부사장	사내이사	상근	경영 총괄	10.10~현재 ADM코리아㈜ 부사장	-	-	타인	13년	2025.06.14
김현우	남	1977.12	상무	사내이사	상근	관리	16.04~20.07 ㈜모비스 재무기획 팀장 18.12~22.03 ADM코리아㈜ 재무이사 22.03~현재 ADM코리아㈜ 경영기획본부장	-	-	타인	4년10개월	2024.08.04
김지헌	남	1966.09	사내 이사	사내이사	비상근	사내 이사	18.12~현재 ADM코리아㈜ 의사회의장 05.04~현재 ㈜모비스 대표이사	-	-	모회사 최대주주	11년7개월	2024.08.04
이명희	남	1962.10	기타 비상무 이사	기타비상무이사	비상근	기타 비상무 이사	12.09~15.01 (주)롯데상사 이사 15.02~현재 (주)코켐 고문	-	-	타인	2년 1개월	2024.08.04
이종윤	남	1968.11	사외 이사	사외이사	비상근	사외 이사	11.01~현재 가율회계법인 파트너 20.02~현재 ADM코리아(주) 사외이사	-	-	타인	3년8개월	2026.03.28
조남문	남	1971.09	사외 이사	사외이사	비상근	사외 이사	03.01~06.01 금융감독원 증권감독국 변호사 06.01~현재 법무법인 서정 변호사	-	-	타인	1개월	2026.09.08
반정주	여	1974.03	상무	미등기	상근	임상	17.01~20.01 드림씨아이에스 부서장 21.07~현재 ADM코리아㈜ 임상사업본부장	-	-	타인	2년 3개월	-
김민지	여	1977.03	상무	미등기	상근	DM,BS	04.02~21.07 드림씨아이에스 상무 21.07~현재 ADM코리아㈜ DMBS본부장	-	-	타인	2년 3개월	-
양은선	여	1982.04	이사	미등기	상근	LPS	16.04~20.04 드림씨아이에스 LPS 매니저 21.10~현재 ADM코리아㈜ LPS본부장	-	-	타인	2년	-
이선경	여	1978.09	이사	미등기	상근	임상	21.05~22.07 온코닉테라퓨틱스 임상팀 부장 22.07~22.12 보령제약 임상전략실 메니저 23.02~현재 ADM코리아㈜ 임상사업 부장	-	-	타인	8개월	-
김소연	여	1981.06	이사	미등기	상근	DM,BS	06.01~20.07 드림씨아이에스 DM팀장 21.08~현재 ADM코리아㈜ DM사업부장	-	-	타인	1개월	-

나. 임원 겸직 현황

성명	회사명	직책	담당업무	재직기간	당사직책	비고
김지헌	(주)모비스	대표이사	경영총괄	18년 1개월	사내이사	-
김현우	에이디엠바이오사이언스(주)	기타비상무이사	경영자문	1년 11개월	사내이사	-
나도형	에이디엠바이오사이언스(주)	기타비상무이사	경영자문	1년 11개월	부사장	-

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
전사	남	41	-	-	-	41	2년1개월	2,044,187	49,858	-	-	-	-
전사	여	145	-	-	-	145	2년1개월	5,717,738	39,433				-
합 계		186	-	-	-	186	-	7,761,925	89,291				-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	5	387,674	92,050	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사(사외이사포함)	7	1,500,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	648,250	92,607	-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	622,250	155,562	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-
감사위원회 위원	3	26,000	8,667	-
감사	-	-	-	-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
(주)모비스그룹	2	2	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

가. 계통도

계통도

*보통주 지분율입니다.

나. 계열사간 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용

당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

성명	겸임회사				당사직책
성명	타회사명	직책	근무연수	담당업무	당사직책
김지헌	(주)모비스	대표이사	18년 1개월	경영총괄	사내이사
김현우	에이디엠바이오사이언스(주)	기타비상무이사	1년 11개월	경영자문	경영본부장
나도형	에이디엠바이오사이언스(주)	기타비상무이사	1년 11개월	경영자문	부사장

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	1	1	3,815,273	-	-	3,815,273
일반투자	-	1	1	743,774	-	-	743,774
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	2	2	4,559,047	-	-	4,559,047

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
에이디엠바이오사이언스(주)	18.05.14	대전광역시 유성구 가정북로 156	DNA 나노마이크로니들 제조관련 원천특허기술로 의약품 및 화장품 패치제품의 상용화	3,327,163,868	75.55% 지분보유	부

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	2	(주)모비스	110111-6108587
상장	2	에이디엠코리아 주식회사	110111-2887193
비상장	2	에이디엠바이오사이언스	160111-0484644
비상장	2	SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION	185107047

주1)SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICE CORPORATION 법인은 해외 현지법인으로 사업자등록번호란의 기재된 사항은 해외현지기업고유번호입니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
에이디엠 바이오사이언스(주)	비상장	2018.05.31	신사업진출	245,490	151,094	75.55	3,815,273	-	-	-	151,094	75.55	3,815,273	3,327,164	-1,316,698
SMART SCIENTIFIC RESEARCH SUPPORT SERVICECORPORATION	-	2019.05.02	해외사업진출	743,774	52,500	35	743,774	-	-	-	52,500	35	743,774	2,700,830	330,267
합 계					203,594	-	4,559,047	-	-	-	203,594	-	4,559,047	6,027,994	-986,431

주)상기 최근 사업연도 재무현황은 2022년 기말 재무현황 입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001298

에이디엠코리아 (187660) 메모

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2024-05-18
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이건산업 5510 ▼10 0.18%

에이디엠코리아 (187660) 공시 - 분기보고서 (2023.09)

분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 15:41:00

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