- 전환가액 조정에 관한 사항

마.   위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2024년 07월 22일, 2024년 10월 22일, 2025년 01월 22일, 2025년 04월 22일, 2025년 07월 22일, 2025년 10월 22일, 2026년 01월 22일, 2026년 04월 22일, 2026년 07월 22일, 2026년 10월 22일, 2027년 01월 22일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

- 전환가액 조정에 관한 사항

마.   위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2024년 08월 08일, 2024년 11월 08일, 2025년 02월 08일, 2025년 05월 08일, 2025년 08월 08일, 2025년 11월 08일, 2026년 02월 08일, 2026년 05월 08일, 2026년 08월 08일, 2026년 11월 08일, 2027년 02월 08일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

【조달자금의 구체적 사용 목적】
                                                                                          (단위 : 백만원)

3. 담보제공

담보제공 자산 내역: 서울특별시 중구 회현동3가 10 소재 토지 및 건물 자산 일체

(본 담보 물건 내의 기계기구를 포함)

【조달자금의 구체적 사용 목적】
                                                                                          (단위 : 백만원)

3. 담보제공

담보제공 자산 내역: 서울특별시 중구 회현동3가 10 소재 토지 및 지상건물(시설물 및 건물 내 설치된 모든 가전, 가구 등 포함)일체

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 또는 기한전 상환기일(이하에서 정의하며, 만기일과 총칭하여 “상환기일”이라 한다) 전일까지 계산하며, 매 3개월 단위로 아래 이자지급기일 마다 이자지급기일 당일 현재 본 사채의 미상환 원금잔액에 표면금리 3%에 따라 산출한 금액의 1/4을 후급한다. 다만, 아래 각 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[이자지급기일]

2024년08월08일, 2024년11월08일, 2025년02월08일, 2025년05월08일,2025년08월08일, 2025년11월08일, 2026년02월08일, 2026년05월08일,2026년08월08일, 2026년11월08일, 2027년02월08일, 2027년05월08일

만기까지 주식으로 전환하지 않고 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 2027년 05월 08일(사채 만기일)에 전자등록금액의 120.4033%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일이 은행의 영업일(은행의 일부 점포나 일부 은행의 점포가 영업을 하는 날, 토요일, 일요일, 법정공휴일은 제외하며, 이하 같다.)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가.   본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.

나.   본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유?무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다. 

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

다.  합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 

라.  감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다
마.   위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2024년 08월 08일, 2024년 11월 08일, 2025년 02월 08일, 2025년 05월 08일, 2025년 08월 08일, 2025년 11월 08일, 2026년 02월 08일, 2026년 05월 08일, 2026년 08월 08일, 2026년 11월 08일, 2027년 02월 08일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바.   위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

사.   위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

아.  본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2025년 05월 08일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날(2025년 06월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 08월 08일, 2025년 09월 08일, 2025년 10월 08일, 2025년 11월 08일, 2025년 12월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 02월 08일, 2026년 03월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 05월 08일, 2026년 06월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 08월 08일, 2026년 09월 08일, 2026년 10월 08일, 2026년 11월 08일, 2026년 12월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 02월 08일, 2027년 03월 08일, 2027년 04월 08일, 이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

 2 매도청구권(Call Option)에 관한 사항
본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 일(1)년이 되는 날의 익일인 2025년 05월 09일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2025년 11월 09일까지(이하 ‘매매일’이라 하며, 해당일이 은행영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 발행회사(이하 “매수인”이라 한다)에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다.)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 사채권자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다. 단, 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권(Call Option)과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권(Call Option)이 우선한다. 단, 개별 사채권자는 본 인수계약에 따른 기한이익상실사유가 발생하였을 경우 개별 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 전액에 대하여 조기상환청구권(Put Option) 행사가 가능하다.

구분

조기상환 청구기간

조기상환일

조기상환율

FROM

TO

1차

2025-04-14

2025-04-28

2025-05-08

106.2055%

2차

2025-05-16

2025-05-30

2025-06-08

106.7576%

3차

2025-06-17

2025-07-01

2025-07-08

107.2923%

4차

2025-07-18

2025-08-01

2025-08-08

107.8451%

5차

2025-08-18

2025-09-01

2025-09-08

108.4096%

6차

2025-09-12

2025-09-26

2025-10-08

108.9563%

7차

2025-10-20

2025-11-03

2025-11-08

109.5216%

8차

2025-11-17

2025-12-01

2025-12-08

110.0801%

9차

2025-12-16

2025-12-31

2026-01-08

110.6577%

10차

2025-01-19

2026-02-02

2026-02-08

111.2359%

11차

2026-02-10

2026-02-27

2026-03-08

111.7867%

12차

2026-03-18

2026-04-01

2026-04-08

112.3972%

13차

2026-04-15

2026-04-29

2026-05-08

112.9887%

14차

2026-05-15

2026-06-01

2026-06-08

113.5919%

15차

2026-06-17

2026-07-01

2026-07-08

114.1763%

16차

2026-07-20

2026-08-03

2026-08-08

114.7809%

17차

2026-08-18

2026-09-01

2026-09-08

115.3976%

18차

2026-09-14

2026-09-30

2026-10-08

115.9952%

19차

2026-10-19

2026-11-02

2026-11-08

116.6135%

20차

2026-11-17

2026-12-01

2026-12-08

117.2236%

21차

2026-12-16

2026-12-31

2027-01-08

117.8550%

22차

2027-01-18

2027-02-01

2027-02-08

118.4873%

23차

2027-02-12

2027-02-26

2027-03-08

119.0891%

24차

2027-03-18

2027-04-01

2027-04-08

119.7564%

㈜바로저축은행

바로에프앤대부㈜

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁1호"의 신탁업자 지위에서)

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁2호"의 신탁업자 지위에서)

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁4호"의 신탁업자 지위에서)

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁7호"의 신탁업자 지위에서)

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁8호"의 신탁업자 지위에서)

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁10호"의 신탁업자 지위에서)

소재지

구분

면적

서울특별시 중구 회현동3가 10

토지

592.7㎡

건물

3,146.61㎡

채권

우선순위

사채권자

채권 원금

담보설정액

비고

공동

1순위

㈜바로저축은행

\6,000,000,000

\7,800,000,000

채권

원금의

130%

바로에프앤대부㈜

\3,000,000,000

\3,900,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁1호"의 신탁업자 지위에서)

\1,000,000,000

\1,300,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁2호"의 신탁업자 지위에서)

\300,000,000

\390,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁4호"의 신탁업자 지위에서)

 \500,000,000

\650,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁7호"의 신탁업자 지위에서)

\400,000,000

\520,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁8호"의 신탁업자 지위에서)

\700,000,000

\910,000,000

한국증권금융㈜

("제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁10호"의 신탁업자 지위에서)

\100,000,000

\130,000,000

합계

\12,000,000,000

\15,600,000,000