SBI인베스트먼트 (019550) 공시 :: 분기보고서 (2021.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000292

(제 36 기 1분기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 5월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	에스비아이인베스트먼트 주식회사

대 표 이 사 :	이준효 소우 에이이치로

본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 테헤란로 509 NC타워 14층
	(전 화) 02-2139-9254
	(홈페이지) http://www.sbik.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 남윤선
	(전 화) 02-2139-9200

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 에스비아이인베스트먼트주식회사라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 SBI Investment KOREA Co., Ltd.이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 SBI인베스트먼트(주)라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 중소기업창업지원법에 근거하여 중소창업기업에 대한 투자 지원과 창업투자조합의 결성 등을 영위할 목적으로 1986년 11월 24일에 설립되었습니다. 또한, 1989년 9월에 벤처캐피탈 업계 최초로 코스닥시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

① 주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 509 NC타워 14층
② 전화번호 : 02-2139-9200
③ 홈페이지 : http://www.sbik.co.kr

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 「중소기업창업 지원법」제10조 제1항 규정에 의하여 설립된 중소기업창업투자회사입니다.

마. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업

비 고

1. 창업자에 대한 투,융자 및 구조조정 대상기업에 대한 투자

2. 중소기업 창업투자조합, 기업구조조정조합, 벤처투자조합 및 사모집합투자기구의 결성·운용

3. 창업자 및 중소기업에 대한 경영 및 기술용역 사업

4. 구조조정대상기업의 인수, 정상화 및 매각

5. 창업자 및 중소기업에 대한 자금 및 사업의 알선, 기업간 인수-합병등의 중개

6. 창업과 관련되는 상담 및 정보제공, 구조조정대상기업의 화의, 회사정리, 파산의 절차 대행

7. 구조조정대상기업이 매각하는 영업 또는 자산의 매입

8. 금융기관 또는 성업공사가 보유하고 있는 부실채권의 매입

9. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자

10. 기타 벤처투자 촉진에 관한 법률, 중소기업창업지원법 및 벤처기업육성에 관한 특별조치법에서 규정하고 있는 중소기업창업투자회사 업무 및 산업발전법에서 규정하고 있는 구조조정전문회사 업무

11. 위 각호의 기타 부대업무

바. 주요 사업의 내용

당사의 주요 사업 분야는 창업자 및 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용, 기업인수합병(M&A) 등 입니다. 현재까지 70개 이상의 펀드를 운용하며 성장초기 투자부터 메자닌 투자 및 M&A까지 단계별 투자를 집행, IT·헬스케어·미디어/콘텐츠·B2C 등 산업 전 분야에서 190개 이상 회사의 상장을 견인했습니다. 주요 사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 포함하여 총 2개의 계열회사가 있습니다.
계열회사와 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항
① 재무결산 기준일: 2018년 12월 31일
② 등급평가일: 2019년 8월 29일
③ 평가기관명: 한국기업평가(주)
④ 기업신용등급: BBB-(안정적)
⑤ 신용등급의 정의

등급기호

등급의 정의

AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
CC
C
D

채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
현재 채무불이행 상태에 있다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥 시장	1989년 09월 06일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 설립년월일 : 1986년 11월 24일

나. 본점소재지의 변경
① 1986년 11월 24일 : 서울시 영등포구 여의도동 28-1 전경련회관 13층
② 1996년 7월 28일 : 서울시 강남구 대치동 983-3 해암빌딩 15층
③ 1999년 7월 10일 : 서울시 강남구 대치동 1002 코스모타워 2층
④ 2003년 2월 15일 : 서울시 강남구 대치동 891-10 동부금융센터 29층
⑤ 2005년 5월 12일 : 서울시 강남구 대치동 943-19 신안빌딩 17층
⑥ 2010년 4월 30일 : 서울시 강남구 역삼동 737 강남파이낸스센터 20층
⑦ 2013년 3월 31일 : 서울시 강남구 테헤란로 427(삼성동, 15층)
⑧ 2015년 3월 5일 : 서울시 강남구 테헤란로 509 NC타워 14층

다. 경영진의 변동
2018년 3월 30일 회사의 대표이사는 다까하시 요시미 대표이사에서 이준효, 소우 에이이치로 공동대표이사로 변경되었습니다. 당사의 주요 경영진으로는 상기 대표이사 외에 나카가와 타카시 기타비상무이사, 남윤선 사내이사, 김창섭 사외이사, 강태환 사외이사, 김극기 감사가 있습니다. 당사의 등기이사 및 감사는 모두 2021년 3월에 재선임 및 신규선임 되었습니다.

라. 최대주주의 변동
- 2009년 12월 4일 : 에스비아이코리아홀딩스(주) (SBI 코리아홀딩스의 장내매수)

마. 상호의 변경

2011년 3월 29일 제25기 정기주주총회를 통해 상호를 "에스비아이인베스트먼트주식회사"로 변경(영문 "SBI Investment KOREA Co., Ltd.")하였습니다.

바. 기타 설립 이후 중요한 변동사항
1) 1987년 11월 : 국내 최초 벤처투자조합 결성 (50억원)
2) 1989년 9월 : 벤처캐피탈 업계 최초 코스닥 등록
3) 1995년 11월 : 한국종합기술금융으로부터 경영권 이전 (Management Buy-Out)
4) 1997년 11월 : 제1회 벤처기업전국대회 대통령상 수상
5) 1999년 6월 : 기업구조조정전문업 인가 (산업자원부)
6) 1999년 8월 : 국내 최초 기업구조조정전문조합 결성 (2,080억원)
7) 2000년 12월 : 대한민국벤처기업대상 공로상 수상
8) 2010년 3월 : SBI 코리아홀딩스에서 경영권 확보 (장내매수, 유상증자 등)
9) 2011년 6월 : 국민연금 PAN-ASIA 펀드 위탁운용사로 선정(2,835억 규모)
10) 2011년 7월 : KIF 자펀드 업무집행조합원 우선협상대상자로 선정(300억 규모)
11) 2012년 12월 : IT중소기업투자활성화 및 성장촉진 유공자 단체부문 장관상 수상12) 2013년 12월 : SBI미래창조M&A투자조합 운용사로 선정(500억 규모)
13) 2014년 5월
- SBI-성장사다리 코넥스활성화펀드(약 400억 규모) 운용사로 선정
- 중소 벤처 해외진출 Platform펀드(약 600억 규모) 운용사로 선정
14) 2014년 6월
- 2014KIF-SBI IT전문투자조합(약 300억 규모) 운용사로 선정
- SBI 글로벌 디지털 콘텐츠 투자조합(약 250억 규모) 운용사로 선정
15) 2015년 2월 : 2015 벤처캐피탈협회장상(Best Fundraising House)을 수상
16) 2016년 2월 : 2015 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합 결성
(통신사업자연합회 출자, 700억원)
17) 2016년 3월 : IBKC-SBI 바이오펀드 제1호 결성 (300억원 규모)

18) 2016년 7월 : 글로벌 게이트웨이펀드 1 결성(250억원 규모)
19) 2016년 10월 : SBI-KIS 2016-1호 투자조합 결성(120억원 규모)
20) 2016년 12월
- SBI헬스케어펀드 제1호 결성(79억원 규모)
- SBI디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합 결성(150억원 규모)
- 에스비아이 성장전략 M&A펀드 결성(890억원 규모)
21) 2017년 2월 : 2017 한국벤처캐피탈대상 'Best Venture Capital House(중소기업청장상)' 수상
22) 2017년 3월 : SBI 크로스보더 어드밴티지 펀드 결성(810억원 규모)
23) 2017년 9월 : 에스비아이광명제일호사모투자합자회사 설립(156억원 규모)
24) 2017년 10월 : SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호 결성(384억원 규모)
25) 2017년 11월 : 에스비아이제이호 사모투자합자회사 설립(136억원 규모)
26) 2018년 5월 : SBI-KIS 2018 투자조합 결성(130억원 규모)
27) 2018년 5월 : SBI커머스 이노베이션 투자조합 결성(210억원 규모)
28) 2018년 6월 : SBI-KIS 밸류업 투자조합 결성(135억원 규모)
29) 2018년 6월 : 에스비아이제삼호사모투자합자회사 설립(400억원 규모)
30) 2018년 7월 : SBI 2018 이노베이션 벤처투자조합 설립(65억원 규모)
31) 2019년 5월 : 에스비아이 신성장지원 사모투자합자회사 설립(1,108억원 규모)
32) 2019년 7월 : SBI-KIS 2019 BIC 투자조합 결성(175억원 규모)
33) 2019년 9월 : 2019 SBI 일자리창출 펀드 결성(530억원 규모)

34) 2020년 6월 : 2020 벤처창업 진흥대상 수상(한국벤처창업학회상)
35) 2020년 9월: SBI-프렌드 EV 1호 투자조합 결성(116억원 규모)
36) 2020년 9월: SBI-STL 에너지혁신 사모투자회사 설립(665억원 규모)
37) 2020년 12월: 2020 SBI 스케일업 펀드 결성(800억원 규모)

3. 자본금 변동사항

- 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 자본금 변동사항은 없습니다.

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		400,000,000	-	400,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		167,066,575	-	167,066,575	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		5,000,000	-	5,000,000	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	5,000,000	-	5,000,000	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		162,066,575	-	162,066,575	-
Ⅴ. 자기주식수		924,172	-	924,172	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		161,142,403	-	161,142,403	-

나. 자본금 및 1주당 가액

[2021년 3월 31일 현재]

(단위 : 원)

구 분	종 류	자본금 (액면총액)			1주당 가액			비 고
구 분	종 류	재무제표상 자본금 (A)	발행주식의 액면총액 ('가'의 Ⅳ×B)	유통주식의 액면총액 ('가'의 Ⅵ×B)	1주당 액면가액 (B)	자본금 ÷ 발행주식의 총수 (A÷'가'의Ⅳ)	자본금 ÷ 유통주식수 (A÷'가'의 Ⅵ)	비 고
기명식	보통주	83,533,287,500	81,033,287,500	80,571,201,500	500	515.43	518.38	-
합 계		83,533,287,500	81,033,287,500	80,571,201,500	500	515.43	518.38	-

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	924,172	-	-	-	924,172	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	924,172	-	-	-	924,172	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	924,172	-	-	-	924,172	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

라. 이익소각현황

(단위 : 주)

소각일자	소각목적	소각주식의 종류	소각주식의 수량	소각금액	소각대상주식의 취득기간	비 고
2001.08.08	주가안정	보통주	5,000,000	23,499,500,000	-
합 계		보통주	5,000,000	23,499,500,000	-

마. 우리사주조합주식 보유내역

(단위 : 주)

계좌구분	주식의 종류	기초잔고	기말잔고
조합계좌	보통주	233,292	233,292

5. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	162,066,575	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	924,172	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	161,142,403	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

6. 배당에 관한 사항 등

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제36기 1분기	제35기	제34기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		7,218	13,908	11,425
(연결)주당순이익(원)		45	86	71
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

다. 배당에 관한 회사의 정책
회사는 2013년 이후 8년 연속 흑자를 기록해 왔으나, 본 분기보고서 작성 기준일 현재 약 477억원의 누적 결손금이 있어 상법상 배당가능 이익이 없습니다. 따라서 자사주 매입이나 소각 등의 정책 역시 없습니다.
향후 배당가능 이익이 실현될 시점에 재무상황 및 경영환경 등을 고려하여 배당에 관한 정책(배당 수준의 방향성 및 배당 목표 결정 시 사용할 재무지표의 산출방법 등)을 검토하여 기재하겠습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력
2020년 사업보고서(2021년 3월 22일 공시)에 첨부된 정관의 최근 개정일은 '19.03.26이며, 제35기 정기주주총회('21.03.30 개최)에서 정관 변경 안건이 승인된 바, 해당 이력은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2021년 03월 30일	제35기 정기주주총회	제2조 (목적) - 벤처투자 촉진에 관한 법률 신설(2020년 8월 12일 시행)에 따른 관련 조문 정비(근거법령 명 추가) 제14조 (주식 등의 전자등록) - 비상장 주식 등 의무등록 대상이 아닌 유가증권에대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함 제39조 (감사의 선임) - 감사 선임에 관한 조문 정비(전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의 요건 완화에 관한 내용을 반영함)	- 유관법령 신설 - 주권 전자등록 의무화 관련 법령 반영 - 개정상법 반영
2019년 03월 26일	제33기 정기주주총회	제8조 (주식 및 주권의 종류) - 삭제 제13조 (명의개서 대리인) - 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 제14조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명신고) - 삭제 제14조(주식 등의 전자등록) - 신설 제18조(사채발행에 관한 준용규정)- 기존 제14조의 삭제에 따른 문구정비	주권 전자등록의무화에 따른 정관 변경
2018년 03월 30일	제32기 정기주주총회	제29조(이사의임기) - 3년에서 1년으로 변경 제33조(이사회의결방법) - 가부동수인 경우에 대한 의결방법 삭제	- 등기임원의 임기 단축 - 상법 준수

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

① 벤처캐피탈의 정의
장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 위험을 기업가와 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동을 말합니다.
② 벤처캐피탈의 기능
ⅰ) 자금 지원 : 벤처기업은 통상 연구개발, 창업, 고속성장, 안정성장의 단계를 거칩니다. 이 경우 연구개발 단계에서는 자기자본이 주된 자금공급원이 되나, 창업 및 고속성장 단계에서 신용 및 담보 부족으로 인하여 금융기관 차입이 불가능한 기업의 기술력과 성장잠재력을 평가하여 자금을 투입합니다.
ⅱ) 성장 지원 : 기업의 경영, 마케팅, 재무 관리의 전반에 걸쳐 조언을 하거나 정보를 제공하여 경영위기시 추가적인 자금공급 외에도 외부전문가의 활용 등을 통하여 투자기업을 육성합니다.
ⅲ) 기업공개 지원

(2) 산업의 성장성
벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화,양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
벤처캐피탈 산업은 다음과 같은 경기변동 싸이클을 나타내고 있습니다. 즉,「거시경제지표의 호전 ⇒ 주식시장의 호황 ⇒ IPO 시장의 활성화 ⇒ 벤처캐피탈의 실적호전 ⇒ 거시경제지표의 성장둔화 및 IPO 시장의 공급과잉 ⇒ 벤처캐피탈의 투자확대 ⇒ 거시경제지표의 악화 ⇒ 주식시장의 불황 ⇒ IPO 시장의 침체 ⇒ 벤처캐피탈의 실적악화」로 이어지는 순환주기를 가집니다. 이와 같이 벤처캐피탈 산업은 IPO 시장의 활성화와 정(+)의 상관관계를 가지고 있으며, 주식시장에 약간 후행하는 특성이 있습니다.

(4) 경쟁요소
벤처캐피탈 산업의 경쟁요소로서 자금조달 능력, 투자심사 능력, 투자포트폴리오의 산업별 전문화 정도, 네트워크인프라의 구성 능력, 영업의 국제화 정도 등으로 구분할 수 있으며, 현재 소수의 일부 우량 벤처캐피탈을 제외하면 대부분의 경쟁요소에서취약한 상태입니다.

(5) 자원조달의 특성
벤처캐피탈의 투자재원은 크게 자체 자본금 및 잉여금, 외부자금 차입, 투자조합의 3가지로 구분할 수 있으며, 투자조합을 통한 투자재원 조달의 비중이 점차 증대되고 있는 상황입니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

구 분	근거법률	관할기관	주요업무
중소기업창업투자회사	벤처투자 촉진에 관한 법률	중소벤처기업부	- 벤처기업 등에 대한 투자 - 개인투자조합, 엑셀러레이터, 중소기업창업투자회사 및 벤처투자조합의 투자업무 - 벤처투자 모태조합(한국벤처투자)의 결성과 운용
중소기업창업투자회사	중소기업창업지원법	중소벤처기업부	- 창업 상담, 정보 제공 및 사업 알선 - 벤처기업에 대한 투ㆍ융자 - 투자조합자산의 관리 및 운용 - 위탁경영 - 해외투자 등
신기술사업금융업자	여신전문금융업법	금융위원회 (금융감독원)	- 신기술사업자에 대한 투ㆍ융자 및 경영기술지도 - 투자조합 설립 - 투자조합자산의 관리 및 운용
한국벤처투자조합	벤처기업육성에대한 특별조치법	-	- 중소창업투자회사, 신기술투자조합에 대한 출자 - 벤처기업에 대한 투자
경영참여형 사모집합투자기구	자본시장과 금융투자업에 관한 법률	금융위원회 (금융감독원)	- 경영참여형 사모집합투자기구의 설립 - 경영참여형 사모집합투자기구 재산의 운용

나. 회사의 현황

(1) 영업 개황

에스비아이인베스트먼트(주)는 1986년 11월 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립된 국내 창업투자회사로서, 중소 창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성ㆍ운영 및 M&A를 주된 사업으로 투자자산의 대부분을 벤처기업에 지속적으로 투자하고 있습니다. 당사 포트폴리오의 산업별 구성은 기존 IT 업종 위주의 투자에서 생명공학, 환경, 엔터테인먼트 등의 업종으로 투자가 다양화되는 양상을 보이고 있습니다.
1) 1999년에는 코스닥시장 및 장외거래시장의 활성화와 정부의 적극적인 벤처산업지원 정책에 힘입어 핸디소프트 등 4개 투자기업의 코스닥 상장과 Silicon Image의 나스닥 상장으로 436억원의 순이익을 시현하였습니다.
2) 2000년에는 마크로젠 등 6개 투자기업의 상장을 통하여 창립 이래 최대인 733억원의 순이익을 창출하여 전체 코스닥기업 중 대기업인 은행, 카드사 및 통신서비스사 3사를 제외하고는 최고의 순이익 규모를 기록한 바 있습니다.
3) 2001년에는 한국미생물연구소, 에코솔루션 등을 상장시킨 바 있으며, 다산인터넷, 마크로젠, 피코소프트 등의 주식매각에 따른 투자수익 및 조합수익 등으로 340억원의 영업수익을 시현하였습니다.
4) 2002년에는 한빛소프트, 고려신용정보, ICM, CMS, 보이스웨어, 옴니텔, 콤텔시스템, NHN 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 387억원의 영업수익을 시현하였습니다.

5) 2003년에는 에이스디지텍, SJ윈텍, 아모텍, 오텍 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 310억원의 영업수익을 시현하였습니다.
6) 2004년에는 메가스터디, 스포츠서울, 엠텍비젼 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 178억원의 영업수익을 시현하였습니다.
7) 2005년에는 정부의 벤처활성화 대책 이후 증시와 경제 전반의 회복세가 점차 나아지면서 EMLSI, ADP엔지니어링, MAT, 쏠리테크, 우리ETI, SSCP 등이 상장되어 투자수익 및 조합수익 등으로 363억원을 영업수익을 시현하였습니다.
8) 2006년에는 주식시장의 악화와 전반적인 IT 업계의 불황에도 불구하고 영업수익 275억원과 순이익 100억원을 시현하였습니다.
9) 2007년에는 700억원 규모의 제2호 과학기술사모투자전문회사를 결성하여 현재 운용 중이며, 하반기부터 이어진 코스닥시장의 약세에 따라 벤처캐피탈의 실적이 대부분 부진하였던 상황에도 불구하고 영업수익 542억원과 순이익 208억원을 시현하며 3년 연속 흑자경영을 달성하였습니다.
10) 2008년에는 국내 벤처캐피털 최초로 3억달러 규모의 중동 국부펀드 운용회사로선정되어, 중동의 풍부한 자금력과 국내의 기술력 간 상호 시너지를 극대화시켜 궁극적으로 국내 선도 벤처기업들의 제품다변화 및 시장다각화에 이바지할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 단, 하반기에 시작된 글로벌 신용경색과 이로 인한 국내 주식시장의 침체로 인하여 영업수익 222억원과 순이익 -138억원을 기록하며 적자로 전환하였습니다.
11) 2009년에는 투자자산의 대규모 손상차손 인식 등으로 인하여 영업수익 341억원과 순손실 857억원을 기록하며 적자규모가 확대되었습니다.
12) 2010년에는 자산건전성의 확보 및 재무구조 개선을 통한 영업비용의 감소로 인하여 적자규모가 축소되었습니다.
13) 2011년에는 자산건전성 제고 및 부채 상환을 통한 금융자산 손상차손, 이자비용 등 영업비용의 대폭 감소로 약 48억의 당기순이익을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다.
14) 2012년에는 단기매매증권평가손실 증가 및 과거 투자자산의 대규모 손상차손에 따라 적자 전환 하였습니다.
15) 2013년에는 단기매매증권의 처분/평가이익의 증가 및 소송승소에 따른 손해배상손실충당부채의 환입으로 인하여 흑자 전환에 성공하였습니다.
16) 2014년에도 연결기준 17억원, 별도기준 29억원의 당기순이익을 기록하여 흑자 기조를 유지하였습니다. 특히, 2014년에는 총 5개, 약 2천억원 규모의 신규 펀드를 결성하여 펀드관리보수로 고정비를 커버하는 안정적인 수익구조를 확립하였습니다.
17) 2015년에는 연결기준 12억원, 별도기준 22억원의 당기순이익을 거둬 3년 연속 흑자를 달성하였습니다.
18) 2016년에는 연결기준 29억, 별도기준 17억원의 당기순이익을 기록하였습니다.특히 2016년 한해만 2,300억원 규모의 신규 펀드를 결성하여, 총 운용자산 규모는 8,222억원을 기록하였습니다.
19) 2017년에는 연결기준 25억원, 별도기준 25억원의 당기순이익을 기록하하여 5년 연속 흑자를 달성하였습니다. 2017년 신규 결성펀드 총액은 1,486억원으로 총 운용자산 규모는 9,938억원을 기록하였습니다.
20) 2018년에는 개별기준 26억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 2018년 신규 결성펀드 총액은 942억원으로 총 운용자산 규모는 1조20억원을 기록하였습니다
21) 2019년에는 개별기준 114억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 2019년 신규 결성펀드 총액은 1,813억원으로 총 운용자산 규모는 1조1,297억원을 기록하였습니다.
22) 2020년에는 개별기준 139억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 2020년 말 기준 총 운용자산 규모는 1조 2,878억원이며, 2020년 한 해 동안 신규 결성한 펀드의 총액은 1,581억원 입니다.
23) 2021년 1분기에는 개별기준 72억원의 당기순이익이 발생하였습니다.

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스의 개요

① 창업투자(VC)
ⅰ) 벤처펀드의 결성 및 운영
ⅱ) 벤처기업에 대한 투자
ⅲ) 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공
ⅳ) 투자기업의 해외시장 진출 지원
ⅴ) 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자
② 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용
③ 기업인수합병(M&A)
④ 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

(3) 시장점유율 등
- 최근 3년간 투자회사의 수는 다음과 같습니다.

구 분	2020년	2019년	2018년
창업투자회사 수	165	149	133

☞ 출처 : 벤처캐피탈협회

- 최근 3년간 벤처펀드 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 개, 억원)

구 분	2020년	2019년	2018년
조합 수	206	170	146
결성액	65,676	42,433	48,470

☞ 출처 : 중소벤처기업부

(4) 조직도 (2021.03.31 기준)

sbi조직도

2. 영업의 현황

[2021년 3월 31일 현재]

(단위 : 천원, %)

영 업 종 류	영 업 수 익	구 성 비	비 고
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	207,978	1.94%
관계기업 투자이익	7,495,149	70.08%
관계기업투자 처분이익	-	-
이자수익	51,565	0.48%
배당금수익	6,000	0.06%
수수료수익	2,935,078	27.44%	(주1)
신용손실충당금환입액	-	-
기타영업수익	-	-
합 계	10,695,770	100.00%

(주1) 조합관리보수, 조합성과보수, 펀드위탁수익, 경영자문료 등
※상기 영업실적은 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3. 영업종류별 현황

1) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 천원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
당기손익-공정가치측정금융자산 인수잔액	11,732,431	9,993,535	9,410,394
당기손익-공정가치측정금융자산 배당이익	6,000	27,556	22,542
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	207,978	2,770,264	1,921,330
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	-	844,874	934,282

(2)상각후원가측정금융자산

(단위 : 천원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
상각후원가측정금융자산 인수잔액	26,994,641	29,379,153	26,387,836
상각후원가측정금융자산 이자수익	42,965	238,384	301,419
상각후원가측정금융자산 처분이익	-	-	-
신용손실충당금환입액	-	-	971,642

(3) 관계기업투자

(단위 : 천원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
관계기업투자 인수잔액	76,069,406	69,240,756	64,499,403
관계기업투자 배당이익	-	-	-
관계기업투자 수수료수익	2,935,078	11,437,340	8,739,981
관계기업 투자이익	7,495,149	11,045,499	10,660,131
관계기업투자 처분이익	-	7,220	7,808
관계기업투자 손상차손환입	-	-	-

(4) 기타영업수익

(단위 : 천원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
이자수익(주1)	8,599	23,468	280
기타자산 처분이익	-	-	-
수수료수익	-	-	-
기타영업수익	-	1,300	650

(주1) 현금 및 현금성자산 등 이자수익

4. 영업설비 등의 현황
[2021년 3월 31일 현재]

지 역	본·지점	출장소	사무소	합 계
서울	1	-	-	1
계	1	-	-	1

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
구 분	2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말
유동자산	11,309	12,988	8,694
현금및현금성자산	5,910	4,907	1,295
상각후원가측정금융자산	5,353	8,057	7,353
당기법인세자산	26	25	44
기타자산	20	-	1
비유동자산	117,786	109,103	102,028
상각후원가측정금융자산	21,641	21,322	19,035
당기손익-공정가치측정금융자산	11,732	9,994	9,410
관계기업투자	76,069	69,241	64,499
유형자산	43	37	47
사용권자산	2,282	2,445	2,816
무형자산	2,454	2,454	2,454
기타자산	0	0	0
이연법인세자산	3,564	3,611	3,766
[자산총계]	129,095	122,091	110,721
유동부채	7,918	8,013	10,636
비유동부채	4,795	5,079	5,545
[부채총계]	12,713	13,093	16,181
자본금	83,533	83,533	83,533
기타불입자본	80,610	80,610	80,610
이익잉여금(결손금)	(47,762)	(55,144)	(69,603)
[자본총계]	116,382	108,999	94,540
종속 ·관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
	(2021. 1. 1~ 2021. 3.31)	(2020. 1. 1~ 2020. 12.31)	(2019. 1. 1~ 2019. 12.31)
영업수익	10,696	26,396	23,560
영업이익(손실)	7,218	13,888	11,451
법인세비용차감전순이익(손실)	7,218	13,908	11,425
당기순이익(손실)	7,218	13,908	11,425
기본및희석주당순이익	45	86	71

2. 연결재무제표

- 연결재무제표 작성대상이 아닙니다.

3. 연결재무제표 주석

- 연결재무제표 작성대상이 아닙니다.

4. 재무제표

1) 재무상태표

제 36 기 1분기말 2021년 03월 31일 현재
제 35 기말 2020년 12월 31일 현재
제 34 기말 2019년 12월 31일 현재
에스비아이인베스트먼트주식회사	(단위: 원)

과 목	주 석	제 36 기 1분기말		제 35 기말		제 34 기말
자 산
유동자산			11,308,949,472		12,988,219,354		8,693,684,490
현금및현금성자산	5	5,909,554,077		4,906,619,983		1,295,348,710
상각후원가측정금융자산	6,8,29,31	5,353,445,565		8,056,904,771		7,353,203,660
당기법인세자산		25,949,830		24,694,600		44,427,480
기타자산	13	20,000,000		-		704,640
비유동자산			117,786,163,722		109,103,081,549		102,027,653,609
상각후원가측정금융자산	8,29,31	21,641,195,486		21,322,248,069		19,034,632,706
당기손익-공정가치측정금융자산	7,29	11,732,430,616		9,993,534,856		9,410,394,055
관계기업투자	9	76,069,405,743		69,240,756,319		64,499,403,400
유형자산	10	42,998,001		36,954,369		46,633,768
사용권자산	11	2,281,519,563		2,444,537,931		2,816,363,877
무형자산	12	2,454,011,000		2,454,011,000		2,454,011,000
기타자산	13	298,000		298,000		307,000
이연법인세자산		3,564,305,313		3,610,741,005		3,765,907,803
자 산 총 계			129,095,113,194		122,091,300,903		110,721,338,099
부 채			7,918,140,825
유동부채			7,918,140,825		8,013,240,069		10,635,894,532
차입금	14,19,29	7,000,000,000		7,000,000,000		9,626,114,861
기타금융부채	15,29	30,019,924		31,789,516		40,010,778
기타부채	16	293,529,138		383,439,669		382,997,933
리스부채	17,29	594,591,763		598,010,884		586,770,960
비유동부채			4,795,358,130		5,079,352,419		5,545,366,216
순확정급여부채	18	3,093,956,000		3,180,737,245		3,310,206,210
리스부채	17,29	1,701,402,130		1,898,615,174		2,235,160,006
부 채 총 계			12,713,498,955		13,092,592,488		16,181,260,748
자 본
자본금	20	83,533,287,500		83,533,287,500		83,533,287,500
기타불입자본	21	80,609,849,571		80,609,849,571		80,609,849,571
이익잉여금(결손금)	22	(47,761,522,832)		(55,144,428,656)		(69,603,059,720)
자 본 총 계			116,381,614,239		108,998,708,415		94,540,077,351
부 채 와 자 본 총 계			129,095,113,194		122,091,300,903		110,721,338,099

주석 참조

(2) 포괄손익계산서

제36 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제35 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사	(단위: 원)

과 목	주석	제 36 기 1분기		제 35기 1분기		제 35 기		제 34 기
영업수익			10,695,769,960		7,124,781,441		26,395,904,030		23,560,064,229
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익		-		-		844,873,569		934,281,510
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익		207,977,800		82,552,000		2,770,264,102		1,921,329,794
관계기업투자이익	9	7,495,149,137		3,493,505,567		11,045,499,273		10,660,130,853
관계기업투자처분이익		-		-		7,219,701		7,808,061
이자수익	23	51,564,588		78,730,074		261,851,335		301,699,234
수수료수익	25,31	2,935,078,435		3,462,693,800		11,437,339,850		8,739,980,556
배당금수익	24	6,000,000		7,300,000		28,856,200		23,192,200
신용손실충당금환입액		-		-		-		971,642,021
기타영업수익		-		-		-		-
영업비용			3,477,865,829		3,190,261,850		12,507,520,378		12,108,865,732
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실		-		-		1,000		190,480,358
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실		667,500,000		183,459,100		862,967,257		228,684,151
관계기업투자손실	9	714,355,282		673,974,975		1,554,583,942		2,333,331,434
신용손실충당금전입액	8	-		114,317,728		366,428,146		645,000
이자비용	23	66,022,125		84,512,626		299,923,649		471,592,397
일반관리비	26	2,029,988,422		2,133,997,411		9,423,616,374		8,880,659,952
기타영업비용		-		10		10		3,472,440
영업이익(손실)			7,217,904,131		3,934,519,591		13,888,383,652		11,451,198,497
영업외손익			366,059		(2,990,000)		19,881,023		(26,576,649)
기타영업외수익	27	367,659		10,000		22,890,623		2,950,230
기타영업외비용	27	1,600		3,000,000		3,009,600		29,526,879
법인세비용차감전순손익			7,218,270,190		3,931,529,591		13,908,264,675		11,424,621,848
법인세비용			-		-		(229,560)		(307,540)
당기순이익(손실)			7,218,270,190		3,931,529,591		13,908,494,235		11,424,929,388
기타포괄손익			164,635,634		92,062,755		550,136,829		(33,559,718)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			164,635,634		92,062,755		550,136,829		(33,559,718)
확정급여제도의 재측정요소		164,635,634		92,062,755		550,136,829		(33,559,718)
당기총포괄이익(손실)			7,382,905,824		4,023,592,346		14,458,631,064		11,391,369,670
주당이익
기본및희석주당순이익(손실)	28		45		24		86		71

주석 참조

(3) 자본변동표

제36 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제35 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사	(단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본				결손금	총 계
과 목	자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손실	기타자본잉여금	결손금	총 계
2019.1.1 (전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,889,857,735)	83,253,279,336
회계정책변경	-	-	-	-	-	(104,571,655)	(104,571,655)
당기순이익	-	-	-	-	-	11,424,929,388	11,424,929,388
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(33,559,718)	(33,559,718)
2019.12.31 (전기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351
2020.1.1 (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351
당기순이익	-	-	-	-	-	13,908,494,235	13,908,494,235
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	550,136,829	550,136,829
2020.12.31 (당기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(55,144,428,656)	108,998,708,415
2020.01.01.(전기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(80,889,857,735)	83,253,279,336
당기순이익	-	-	-	-	-	2,719,210,868	2,719,210,868
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(878,909)	(878,909)
2020.03.31. (전분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(78,289,851,212)	85,853,285,859
2021.01.01. (당기초)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(69,603,059,720)	94,540,077,351
당기순이익	-	-	-	-	-	3,931,529,591	3,931,529,591
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	92,062,755	92,062,755
2021.03.31. (당분기말)	83,533,287,500	81,712,752,714	(1,098,721,709)	(3,538,014,793)	3,533,833,359	(65,579,467,374)	98,563,669,697

주석 참조

(4) 현금흐름표

제36 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제35 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 36 기 1분기		제 35기 1분기		제 35 기		제 34 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		1,213,845,759		9,676,716,236		6,899,886,847		3,940,305,156
1. 당기순이익(손실)	7,218,270,190		3,931,529,591		13,908,494,235		11,424,929,388
2. 조정사항	8,457,537		(1,517,448)		8,986,554		146,393,423
법인세비용(수익)	-		-		(229,560)		(307,540)
이자비용	66,022,125		84,512,626		299,923,649		471,592,397
이자수익	(51,564,588)		(78,730,074)		(261,851,335)		(301,699,234)
배당금수익	(6,000,000)		(7,300,000)		(28,856,200)		(23,192,200)
3. 현금의 유출입이 없는 손익항목	(5,970,215,696)		(2,218,312,513)		(10,395,703,823)		(10,186,275,120)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(207,977,800)		(82,552,000)		(2,770,264,102)		(1,921,329,794)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	667,500,000		183,459,100		862,967,257		228,684,151
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-		-		(844,873,569)		(934,281,510)
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-		-		1,000		190,480,358
기타영업수익	-		-		-		-
관계기업투자처분이익	-		-		(7,219,701)		(7,808,061)
관계기업투자이익	(7,495,149,137)		(3,493,505,567)		(11,045,499,273)		(10,660,130,853)
관계기업투자손실	714,355,282		673,974,975		1,554,583,942		2,333,331,434
퇴직급여	183,801,723		197,524,059		781,274,727		815,666,646
감가상각비	167,254,236		188,469,192		707,070,750		715,592,312
해외사업장손실	-		-		-		-
유형자산처분이익	-		-		(173,000)		-
유형자산처분손실	-		-		-		20,982,218
무형자산처분이익	-		-		-		-
무형자산손상차손환입	-		-		-		-
무형자산손상차손	-		-		-		-
무형자산처분손실	-		-		-		3,535,000
신용손실충당금환입	-		-		-		(971,642,021)
신용손실충당금전입	-		114,317,728		366,428,146		645,000
4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(7,120,058)		8,003,638,421		3,399,005,202		2,891,005,690
당기손익-공정가치측정금융자산의감소	-		-		2,169,029,613		2,274,470,676
당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(2,198,417,960)		-		-		(1,100,000,000)
상각후원가측정금융자산의감소	2,708,575,644		3,366,189,595		1,496,276,130		106,778,846
상각후원가측정금융자산의증가	-		(34,908,000)		(815,592,799)		(3,556,223)
관계기업투자의감소	4,167,944,431		7,906,825,675		16,072,165,443		12,484,609,010
관계기업투자의증가	(4,515,800,000)		(3,136,600,000)		(15,313,700,000)		(10,845,250,000)
기타자산의감소(증가)	(20,000,000)		704,640		712,640		(696,640)
기타금융부채의증가(감소)	(72,016,250)		(4,887,496)		(4,887,496)		4,887,496
퇴직급여채무의증가(감소)	4,242,768		(8,839,070)		(133,423,815)		(130,340,123)
기타부채의증가(감소)	(81,648,691)		(84,846,923)		(71,574,514)		100,102,648
5. 이자수익의 수취	27,500,733		46,166,528		233,543,454		256,675,438
6. 이자비용의 지급	(67,791,717)		(85,014,043)		(303,257,415)		(633,219,473)
7. 배당금의 수취	6,000,000		7,300,000		28,856,200		23,192,200
8. 법인세의 환급	-		-		-		-
9. 법인세의 납부	(1,255,230)		(7,074,300)		19,962,440		17,603,610
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(10,279,500)		(4,400,000)		(32,113,400)		60,783,364
상각후원가측정금융자산의 회수					2,500,000,000		2,500,000,000
상각후원가측정금융자산의 증가					(2,500,000,000)		(2,500,000,000)
유형자산의 처분					181,000		13,636,364
유형자산의 취득	(10,279,500)		(4,400,000)		(20,491,000)		(5,555,000)
무형자산의 처분					-		40,465,000
보증금의 감소					(11,803,400)		12,237,000
보증금의 증가					-		-
연결범위의 변동					-		-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		(200,632,165)		(2,830,974,388)		(3,256,502,174)		(3,709,196,605)
차입금의 상환	-		(2,650,216,867)		(3,750,759,267)		(33,140,279,433)
차입금의 차입	-		24,102,006		1,124,644,406		30,144,403,899
임대보증금의 감소					-		(5,000,000)
리스부채의 상환	(200,632,165)		(204,859,527)		(630,387,313)		(708,321,071)
IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)		1,002,934,094		6,841,341,848		3,611,271,273		291,891,915
V. 기초의 현금및현금성자산		4,906,619,983		1,295,348,710		1,295,348,710		1,003,456,795
VI.당기말의 현금및현금성자산		5,909,554,077		8,136,690,558		4,906,619,983		1,295,348,710

주석 참조

(5) 결손금처리계산서

제 35 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 34 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 33 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
에스비아이인베스트먼트주식회사	(단위 : 원)

(단위: 원)
과 목	제 35 기		제 34 기		제 33 기
Ⅰ. 미처리결손금		(60,300,230,924)		(74,758,861,988)		(86,045,660,003)
1. 전기이월미처리결손금	(74,758,861,988)		(86,045,660,003)		(84,989,329,027)
2. 기초미처리결손금차이(주1)	-		-		1,007,458,323
3. 연결범위변동	-		-		(185,945,786)
4. 회계정책변경	-		(104,571,655)		(3,631,372,344)
5. 당기순이익	13,908,494,235		11,424,929,388		2,621,626,181
6. 확정급여제도의 재측정요소	550,136,829		(33,559,718)		(868,097,350)
Ⅱ. 결손금처리액	-			-		-
III. 차기이월미처리결손금		(60,300,230,924)		(74,758,861,988)		(86,045,660,003)

(주1) 주재무제표가 전전전기에는 연결재무제표였으나 전전기에 개별재무제표로 변경됨에 따라 발생한 차이임

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

에스비아이인베스트먼트주식회사(이하 '당사')는 중소기업창업지원 및 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업 창업투자조합자금의 관리 및 창업과 관련되는 상담ㆍ정보제공 등을 주된 사업목적으로 1986년 11월 24일에 설립되었습니다.

당사의 설립시 자본금은 2,000백만원이며, 수차의 증자와 전환사채의 보통주 전환으로 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 83,533백만원입니다. 당사는 1989년 9월 6일 (주)한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 1999년 8월 20일 기준으로 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 분할하였습니다.

보고기간말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
주주명	주식수 (주)	지분율 (%)	주식수 (주)	지분율 (%)
에스비아이코리아홀딩스㈜	70,680,271	43.61	70,680,271	43.61
방상용	3,685,000	2.27	3,685,000	2.27
자기주식	924,172	0.57	924,172	0.57
기타주주	86,777,132	53.55	86,777,132	53.55
합계	162,066,575	100	162,066,575	100

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다.

동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 또한, 지역별 수익, 성과의 대부분이 국내에서 발생되었으며, 주요 유ㆍ무형자산이 국내에 소재하고 있습니다.

한편, 당기 및 전기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기업자유예금 외	5,909,554	4,906,620

6. 사용이 제한된 담보제공자산

보고기간말 현재 사용이 제한되었거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	내 역	당분기말	전기말
상각후원가측정금융자산	대출약정 관련 담보제공	2,500,000	2,500,000

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분		당분기말	전기말
<비유동자산>
1. 창업투자자산
(1) 투자실적자산		2,840,182	2,279,269
1) 투자주식	비상장주식	2,840,182	2,279,269
(2) 경영지원자산		4,955,749	3,254,266
1) 운용투자주식	상장주식	1,671,678	1,607,700
1) 운용투자주식	비상장주식	3,083,169	1,445,664
2) 해외유가증권		200,902	200,902
창업투자자산 소계		7,795,931	5,533,535
2. 기타투자자산
(1) 기타지분증권		3,936,500	4,460,000
1) 상장주식		3,936,500	4,460,000
기타투자자산 소계		3,936,500	4,460,000
합계		11,732,431	9,993,535

(1) 창업투자자산

1) 투자실적자산

① 투자주식

당사의 투자주식은 창업중소기업에 대한 주식투자액이며, 보고기간말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	지분율 (%)	취득원가		장부가액		공정가치 또는 순자산가액
회사명	당분기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말
비상장주식(주1)
(주)카일이삼제스퍼(주2)	7.16	452,885	452,885	506,716	506,716	506,716
(주)로고스시스템	14.08	462,500	462,500	204,861	204,861	204,861
(주)피에이치파마	1.87	1,499,933	1,499,933	1,499,933	1,499,933	1,499,933
(주)비에스티	1.30	533,800	-	533,800	-	533,800
기타	-	2,448,033	2,393,805	94,872	67,759	94,872
합계		5,397,151	4,809,123	2,840,182	2,279,269	2,840,182

(주1)	비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정범위에서 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
(주2)	당분기말 현재 (주)카일이삼제스퍼 주식에 대해서 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 신뢰성 있게 평가한 금액으로 측정하였습니다. 동 주식의 공정가치는 외부전문평가기관에서 평가하였으며 현금흐름할인법에 의한 이익접근법을 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

2) 경영지원자산

① 운용투자주식

보고기간말 현재 운용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	지분율 (%)	취득원가		장부가액		공정가치 또는 순자산가액
회사명	당분기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말
상장주식
(주)노바렉스	0.46	1,155,728	1,155,728	1,671,678	1,607,700	1,671,678
비상장주식(주1)
수원애경역사㈜	0.18	320,133	320,133	141,032	141,032	141,032
(주)이노웨이브(주2)	3.55	771,228	771,228	902,953	902,953	902,953
매크로영상기술외	-	3,884,587	3,904,214	2,039,184	401,679	2,039,184
소계		4,975,948	4,995,575	3,083,169	1,445,664	3,083,169
합계		6,131,676	6,151,303	4,754,847	3,053,364	4,754,847

(주1)	비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정범위에서 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
(주2)	당분기말 현재 ㈜이노웨이브 주식에 대해서 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 신뢰성 있게 평가한 금액으로 측정하였습니다. 동 주식의 공정가치는 외부전문평가기관에서 평가하였으며 현금흐름할인법에 의한 이익접근법을 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

② 해외유가증권

보고기간말 현재 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)
회사명	지역	지분율 (%)	취득원가		장부가액		공정가치 또는 순자산가액(주1)
회사명	지역	당분기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말	공정가치 또는 순자산가액(주1)
보통주
Iritech Inc.	미국	2.5	564,367	564,367	200,900	200,900	200,900
Iritech Inc.	미국	2.5	(USD 500,000.00)	(USD 500,000.00)	(USD 187,512.00)	(USD 187,512.00)	(USD 187,512.00)
Kraze Entertainment(S) Pte Ltd.	싱가폴	14.3	2,290,064	2,290,064	2	2	2
Kraze Entertainment(S) Pte Ltd.	싱가폴	14.3	(USD 2,000,000.00)	(USD 2,000,000.00)	(USD 2.00)	(USD 2.00)	(USD 2.00)
합계			2,854,431	2,854,431	200,902	200,902	200,902
합계			(USD 2,500,000.00)	(USD 2,500,000.00)	(USD 187,514.00)	(USD 187,514.00)	(USD 187,514.00)

(주1)	비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정범위에서 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치로 판단되는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.

(2) 기타투자자산

① 기타지분증권

보고기간말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	지분율 (%)	취득원가		장부가액		공정가치 또는 순자산가액
회사명	당분기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말
상장주식
한화에스비아이기업인수목적주식회사	13.76	600,000	600,000	1,659,000	1,515,000	1,659,000
현대무벡스(주)	5.80	500,000	500,000	2,277,500	2,945,000	2,277,500
합계		1,100,000	1,100,000	3,936,500	4,460,000	3,936,500

8. 상각후원가측정금융자산

(1) 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
정기예금	2,500,000	-	2,500,000	-
단기대여금	582,500	-	582,500	-
신용손실충당금	(582,499)	-	(582,499)	-
프로젝트투자	-	2,905,639	-	2,905,639
신용손실충당금	-	(2,905,636)	-	(2,905,636)
약정투자	-	194,137	-	194,137
신용손실충당금	-	(194,134)	-	(194,134)
창업자대여금	-	5,951,198	-	5,951,198
신용손실충당금	-	(5,951,195)	-	(5,951,195)
미수금	3,705,180	20,624,607	3,705,180	20,324,607
신용손실충당금	(3,705,180)	-	(3,705,180)	-
미수수익	3,120,109	367,589	5,823,568	348,642
신용손실충당금	(366,668)	-	(366,668)	-
임직원불법행위미수금	21,289,043	-	21,289,043	-
신용손실충당금	(21,289,040)	-	(21,289,040)	-
장기미수금	-	5,920,700	-	5,920,700
신용손실충당금	-	(5,920,696)	-	(5,920,696)
임원종업원 장기대여금	-	77,315	-	77,315
신용손실충당금	-	(77,315)	-	(77,315)
보증금	100,000	648,986	100,000	648,986
합 계	5,353,445	21,641,195	8,056,904	21,322,248

(2) 당분기 및 전기 중 신용손실충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분	기초	상각	환입	제각	기말
단기대여금	582,499	-	-	-	582,499
프로젝트투자	2,905,636	-	-	-	2,905,636
약정투자	194,134	-	-	-	194,134
창업자대여금	5,951,195	-	-	-	5,951,195
미수금	3,705,180	-	-	-	3,705,180
미수수익	366,668	-	-	-	366,668
임직원미수금	21,289,040	-	-	-	21,289,040
장기미수금	5,920,696	-	-	-	5,920,696
임원종업원 장기대여금	77,315	-	-	-	77,315
합 계	40,992,363	-	-	-	40,992,363

(전기)

(단위: 천원)
구분	기초	상각	환입	제각	기말
단기대여금	582,499	-	-	-	582,499
프로젝트투자	2,905,636	-	-	-	2,905,636
약정투자	194,134	-	-	-	194,134
창업자대여금	5,951,195	-	-	-	5,951,195
미수금	3,705,180	-	-	-	3,705,180
미수수익	366,668	-	-	-	366,668
임직원미수금	21,289,040	-	-	-	21,289,040
장기미수금	5,554,268	366,428	-	-	5,920,696
임원종업원 장기대여금	77,315	-	-	-	77,315
합 계	40,625,935	366,428	-	-	40,992,363

9. 관계기업투자

(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
1. 창업투자자산	76,069,406	69,240,756
(1) 투자실적자산	76,069,406	69,240,756
1) 투자주식	579,524	660,154
2) 조합출자금	75,489,882	68,580,602
합계	76,069,406	69,240,756

(2) 창업투자자산

1) 투자실적자산

가) 보고기간말 현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	지분율 (%)	당분기말			전기말
회사명	지분율 (%)	취득원가	순자산가액	장부가액	취득원가	순자산가액	장부가액
투자주식(관계기업)
(주)밸류투어	30.00	450,000	366,161	366,161	450,000	345,344	345,344
짚라인코리아(주)	31.50	900,000	213,363	213,363	900,000	314,810	314,810
소계		1,350,000	579,524	579,524	1,350,000	660,154	660,154
조합출자금(관계기업)
제2호과학기술사모투자전문회사	28.57	-	2,705,623	2,705,623	-	2,764,156	2,764,156
2011 KIF-SBI IT 전문투자조합	26.67	-	613,607	613,607	-	719,581	719,581
에스비아이팬아시아 사모투자전문회사(주1)	-	-	-	-	-	-	-
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합(주1)	15.40	1,700,930	2,294,796	2,294,796	1,700,930	2,370,224	2,370,224
SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드	20.00	-	2,103,361	2,103,361	221,561	2,240,422	2,240,422
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	28.33	1,967,428	4,986,652	4,986,652	3,483,252	3,950,877	3,950,877
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합(주1)	10.28	664,500	966,423	966,423	1,147,083	527,581	527,581
SBI ASEAN Springboard 투자조합	20.00	2,249,400	4,350,861	4,350,861	2,249,400	4,378,420	4,378,420
2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합(주1)	8.57	1,392,857	2,818,871	2,818,871	1,866,409	3,109,024	3,109,024
IBKC-SBI바이오펀드제1호(주1)	13.33	2,398,400	1,787,509	1,787,509	2,398,400	1,955,452	1,955,452
글로벌게이트웨이펀드Ⅰ(주1)	16.67	4,315,000	3,431,246	3,431,246	4,315,000	3,449,169	3,449,169
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합 (주1)	6.78	323,030	436,798	436,798	323,030	466,438	466,438
SBI 헬스케어펀드 제1호(주1)	6.33	500,000	460,066	460,066	500,000	462,324	462,324
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	20.05	2,137,100	2,623,653	2,623,653	3,010,000	2,631,009	2,631,009
에스비아이 성장전략 M&A 펀드(주1)	11.24	6,968,275	6,102,561	6,102,561	6,968,275	6,123,480	6,123,480
에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드(주1)	14.81	7,360,846	9,817,264	9,817,264	7,660,846	9,999,213	9,999,213
에스비아이광명제일호사모투자합자회사(주1)	3.85	252,139	301,701	301,701	305,002	346,815	346,815
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호(주1)	7.97	2,250,504	3,343,711	3,343,711	2,250,504	2,831,515	2,831,515
SBI-KIS 2018 투자조합(주1)	9.00	868,707	1,104,609	1,104,609	909,000	1,098,399	1,098,399
SBI 커머스 이노베이션 투자조합(주1)	1.00	212,000	206,235	206,235	212,000	206,698	206,698
SBI-KIS 밸류업 투자조합(주1)	9.80	1,226,480	1,374,531	1,374,531	1,323,000	1,395,727	1,395,727
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합(주1)	7.69	447,605	436,016	436,016	447,605	420,189	420,189
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합(주1)	9.38	1,642,000	1,600,663	1,600,663	1,642,000	1,607,232	1,607,232
2019 SBI 일자리창출 펀드(주1)	14.21	7,533,000	7,266,903	7,266,903	6,779,700	6,556,848	6,556,848
에스비아이신성장지원사모투자합자회사(주1)	13.54	6,870,000	9,774,812	9,774,812	5,782,500	7,106,146	7,106,146
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합(주1)	1.29	150,000	148,266	148,266	150,000	148,966	148,966
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사(주1)	0.53	349,613	745,332	745,332	350,000	546,132	546,132
2020 SBI 스케일업 펀드(주1)	13.38	3,745,000	3,687,812	3,687,812	1,170,000	1,168,565	1,168,565
소계		57,524,814	75,489,882	75,489,882	57,165,497	68,580,602	68,580,602
합계		58,874,814	76,069,406	76,069,406	58,515,497	69,240,756	69,240,756

(주1)	지분율이 20% 미만이지만, 당사가 업무집행조합원이기 때문에 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

나) 당분기 및 전기 중 투자실적자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
회사명	기초	취득	처분/대체	지분법손익	배당금수령	기말
투자주식
(주)밸류투어	345,344	-	-	20,817	-	366,161
짚라인코리아(주)	314,810	-	-	(101,447)	-	213,363
소계	660,154	-	-	(80,630)	-	579,524
조합출자금
제2호과학기술사모투자전문회사	2,764,156	-	-	(58,533)	-	2,705,623
2011 KIF-SBI IT 전문투자조합	719,581	-	-	(105,974)	-	613,607
에스비아이팬아시아 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합	2,370,224	-	-	(75,428)	-	2,294,796
SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드	2,240,422	-	(533,022)	395,961	-	2,103,361
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	3,950,877	-	(1,515,824)	2,551,599	-	4,986,652
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합	527,581	-	(482,583)	921,425	-	966,423
SBI ASEAN Springboard 투자조합	4,378,420	-	-	(27,559)	-	4,350,861
2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합	3,109,024	-	(473,552)	183,399	-	2,818,871
IBKC-SBI바이오펀드제1호	1,955,452	-	-	(167,943)	-	1,787,509
글로벌게이트웨이펀드Ⅰ	3,449,169	-	-	(17,923)	-	3,431,246
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	466,438	-	-	(29,640)	-	436,798
SBI 헬스케어펀드 제1호	462,324	-	-	(2,258)	-	460,066
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	2,631,009	-	(872,900)	865,544	-	2,623,653
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	6,123,480	-	-	(20,919)	-	6,102,561
에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드	9,999,213	-	(300,000)	118,051	-	9,817,264
에스비아이광명제일호사모투자합자회사	346,815	-	(52,863)	7,749	-	301,701
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	2,831,515	-	-	512,196	-	3,343,711
SBI-KIS 2018 투자조합	1,098,399	-	(40,293)	46,503	-	1,104,609
SBI 커머스 이노베이션 투자조합	206,698	-	-	(463)	-	206,235
SBI-KIS 밸류업 투자조합	1,395,727	-	(96,520)	75,324	-	1,374,531
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합	420,189	-	-	15,827	-	436,016
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합	1,607,232	-	-	(6,569)	-	1,600,663
2019 SBI 일자리창출 펀드	6,556,848	753,300	-	(43,245)	-	7,266,903
에스비아이신성장지원사모투자합자회사	7,106,146	1,087,500	-	1,581,166	-	9,774,812
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합	148,966	-	-	(700)	-	148,266
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사	546,132	-	(387)	199,587	-	745,332
2020 SBI 스케일업 펀드	1,168,565	2,675,000	(100,000)	(55,753)	-	3,687,812
소계	68,580,602	4,515,800	(4,467,944)	6,861,424	-	75,489,882
합계	69,240,756	4,515,800	(4,467,944)	6,780,794	-	76,069,406

(전기)

(단위: 천원)
회사명	기초	취득	처분/대체	지분법손익	배당금수령	기말
투자주식
(주)밸류투어	397,260	-	-	(51,916)	-	345,344
짚라인코리아(주)	316,967	-	-	(2,157)	-	314,810
소계	714,227	-	-	(54,073)	-	660,154
조합출자금
제2호과학기술사모투자전문회사	2,326,777	-	(1,083,446)	1,520,825	-	2,764,156
2011 KIF-SBI IT 전문투자조합	3,949,423	-	(3,674,672)	444,830	-	719,581
에스비아이팬아시아 사모투자전문회사	83,127	-	(83,127)	-	-	-
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합	3,476,290	-	(385,000)	(721,066)	-	2,370,224
SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드	2,839,962	-	(1,461,677)	862,137	-	2,240,422
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	4,989,843	-	(2,683,731)	1,644,765	-	3,950,877
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합	713,445	-	(691,621)	505,757	-	527,581
SBI ASEAN Springboard 투자조합	5,841,156	-	(1,294,000)	(168,736)	-	4,378,420
2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합	3,356,015	-	(1,267,418)	1,020,427	-	3,109,024
IBKC-SBI바이오펀드제1호	1,925,162	-	(399,200)	429,490	-	1,955,452
글로벌게이트웨이펀드Ⅰ	3,325,376	500,000	-	(376,207)	-	3,449,169
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	605,886	-	(185,038)	45,590	-	466,438
SBI 헬스케어펀드 제1호	471,582	-	-	(9,258)	-	462,324
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	2,558,813	-	-	72,196	-	2,631,009
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	6,920,848	1,700,000	(2,597,247)	99,879	-	6,123,480
에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드	10,894,169	-	(3,330,000)	2,435,044	-	9,999,213
에스비아이광명제일호사모투자합자회사	542,250	-	(224,146)	28,711	-	346,815
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	2,314,644	764,750	(389,545)	141,666	-	2,831,515
SBI-KIS 2018 투자조합	1,162,758	-	(261,000)	196,641	-	1,098,399
SBI 커머스 이노베이션 투자조합	208,696	-	-	(1,998)	-	206,698
SBI-KIS 밸류업 투자조합	1,317,963	-	-	77,764	-	1,395,727
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합	496,496	-	(52,395)	(23,912)	-	420,189
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합	1,633,415	-	-	(26,183)	-	1,607,232
2019 SBI 일자리창출 펀드	1,831,081	4,896,450	-	(170,683)	-	6,556,848
에스비아이신성장지원사모투자합자회사	-	5,782,500	-	1,323,646	-	7,106,146
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합	-	150,000	-	(1,034)	-	148,966
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사	-	350,000	-	196,132	-	546,132
2020 SBI 스케일업 펀드	-	1,170,000	-	(1,435)	-	1,168,565
소계	63,785,177	15,313,700	(20,063,263)	9,544,988	-	68,580,602
합계	64,499,404	15,313,700	(20,063,263)	9,490,915	-	69,240,756

다) 보고기간말 현재 투자실적자산 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
회사명	자산	부채	자본	매출	분기순손익
(주)밸류투어	1,524,867	304,330	1,220,536	850	(2,419)
짚라인코리아(주)	2,666,803	1,989,461	677,342	370,429	(321,938)
제2호과학기술사모투자전문회사	9,691,336	221,657	9,469,679	178	(204,868)
2011 KIF-SBI IT 전문투자조합	2,301,028	-	2,301,028	62	(397,401)
에스비아이팬아시아 사모투자전문회사	-	-	-	-	-
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합	19,979,866	5,078,592	14,901,274	129	(489,790)
SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드	12,516,803	2,000,000	10,516,803	1,979,805	1,979,805
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	19,099,948	1,500,000	17,599,948	9,010,253	9,005,645
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합	10,713,805	1,309,763	9,404,043	9,011,019	8,966,180
SBI ASEAN Springboard 투자조합	27,893,522	6,139,215	21,754,307	1,422	(137,792)
2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합	33,008,330	121,503	32,886,827	2,265,846	2,139,654
IBKC-SBI바이오펀드제1호	13,496,767	90,449	13,406,318	203	(1,259,570)
글로벌게이트웨이펀드Ⅰ	20,697,336	109,857	20,587,479	2,649	(107,538)
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	7,079,405	632,202	6,447,202	26	(437,497)
SBI 헬스케어펀드 제1호	7,304,791	35,749	7,269,042	73	(35,676)
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	13,161,872	78,472	13,083,401	4,394,689	4,316,217
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	54,576,612	263,815	54,312,797	81,768	(186,172)
에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드	71,207,976	4,941,442	66,266,534	1,089,516	796,843
에스비아이광명제일호사모투자합자회사	7,854,307	10,078	7,844,229	211,642	201,476
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	42,120,344	146,327	41,974,017	6,575,987	6,429,660
SBI-KIS 2018 투자조합	12,273,430	-	12,273,430	568,697	516,697
SBI 커머스 이노베이션 투자조합	20,623,476	-	20,623,476	2,964	(46,276)
SBI-KIS 밸류업 투자조합	14,025,826	-	14,025,826	822,611	768,611
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합	5,668,209	-	5,668,209	230,132	205,757
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합	17,059,772	330	17,059,442	227	(70,010)
2019 SBI 일자리창출 펀드	51,589,013	461,198	51,127,816	2,229	(304,265)
에스비아이신성장지원사모투자합자회사	72,646,369	443,094	72,203,275	12,089,596	11,679,546
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합	11,465,909	-	11,465,909	131	(54,116)
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사	141,613,070	-	141,613,070	38,298,551	37,921,621
2020 SBI 스케일업 펀드	27,994,918	422,500	27,572,418	4,722	(417,778)

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	자산	부채	자본	매출	분기순손익
(주)밸류투어	1,454,629	303,482	1,151,147	329,662	(258,805)
짚라인코리아(주)	2,658,758	1,659,362	999,396	5,406,498	(62,816)
제2호과학기술사모투자전문회사	9,896,204	221,657	9,674,547	5,809,298	5,322,888
2011 KIF-SBI IT 전문투자조합	2,708,694	10,265	2,698,429	1,698,739	1,668,115
에스비아이팬아시아 사모투자전문회사	-	-	-	-	-
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합	20,726,284	5,335,220	15,391,064	2,774,136	(4,682,246)
SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드	13,492,698	2,290,590	11,202,108	6,342,700	4,310,683
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	15,444,271	1,500,000	13,944,271	7,063,402	5,805,053
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합	6,609,177	1,475,411	5,133,765	5,246,021	4,921,399
SBI ASEAN Springboard 투자조합	28,540,798	6,648,698	21,892,099	4,797,405	(843,679)
2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합	36,822,194	550,246	36,271,948	12,406,359	11,904,973
IBKC-SBI바이오펀드제1호	15,062,935	397,046	14,665,888	3,624,356	3,221,173
글로벌게이트웨이펀드Ⅰ	20,938,182	243,166	20,695,016	12,285	(2,257,237)
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	7,488,404	603,704	6,884,700	787,098	672,929
SBI 헬스케어펀드 제1호	7,448,815	144,096	7,304,719	419	(146,284)
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	13,471,790	351,706	13,120,083	718,497	360,023
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	54,960,770	461,801	54,498,969	4,132,300	888,850
에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드	73,131,689	5,636,999	67,494,691	21,752,064	16,436,552
에스비아이광명제일호사모투자합자회사	9,045,551	28,370	9,017,181	812,191	746,479
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	35,660,690	116,333	35,544,357	2,446,044	1,778,346
SBI-KIS 2018 투자조합	12,211,024	6,591	12,204,432	3,170,587	2,184,895
SBI 커머스 이노베이션 투자조합	20,671,401	1,650	20,669,751	9,627	(199,814)
SBI-KIS 밸류업 투자조합	14,251,815	9,700	14,242,115	1,789,064	793,510
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합	5,466,173	3,721	5,462,452	176,682	(310,868)
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합	17,131,652	2,200	17,129,452	12,810	(279,055)
2019 SBI 일자리창출 펀드	46,596,579	464,498	46,132,081	30,494	(1,200,873)
에스비아이신성장지원사모투자합자회사	52,900,199	409,470	52,490,729	12,165,765	10,457,439
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합	11,521,125	1,100	11,520,025	1,124	(79,975)
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사	103,769,434	4,400	103,765,034	37,869,944	37,265,034
2020 SBI 스케일업 펀드	7,999,981	9,785	7,990,196	-	(9,804)

10. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	집기비품
구분	당분기말	전기말
취득원가	960,055	949,776
감가상각누계액	(917,057)	(912,822)
장부금액	42,998	36,954

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
집기비품	36,954	10,280	-	(4,236)	42,998

(전기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
집기비품	46,634	20,491	(8)	(30,163)	36,954

11. 사용권자산

(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	건 물	차량운반구	합 계
취득금액	2,717,282	388,294	3,105,576
감가상각누계액	(702,083)	(121,973)	(824,056)
장부금액	2,015,199	266,321	2,281,520

(전기)

(단위: 천원)
구 분	건 물	차량운반구	합 계
취득금액	2,717,282	388,294	3,105,576
감가상각누계액	(559,390)	(101,648)	(661,038)
장부금액	2,157,892	286,646	2,444,538

(2) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비_건물	142,693	142,545
사용권자산 감가상각비_차량	20,325	27,239
소계	163,018	169,784
리스부채 이자비용_건물	18,920	23,251
리스부채 이자비용_차량	2,570	1,056
소계	21,490	24,307
소액자산리스 관련 비용	6,276	7,429

(3) 당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 소액리스의 리스약정 금액은 6백만원(전분기 7백만원)이며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 228백만원(전분기237백만원)입니다.

12. 무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
회원권	2,454,011	2,454,011

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	환입(손상)	기말
회원권	2,454,011	-	-	-	2,454,011

(전기)

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	환입(손상)	기말
회원권	2,454,011	-	-	-	2,454,011

13. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
선급금	20,000	-	-	-
기타투자자산	-	298	-	298
합계	20,000	298	-	298

14. 차입금

(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
산업은행(주1)	2.58	7,000,000	7,000,000

(주1)	차입금과 관련하여 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석31참조)

(2) 보고기간말 현재 장기차입금은 존재하지 않습니다.

15. 기타금융부채

보고기간말 현재 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	29,030	-	29,030	-
미지급비용	990	-	2,759	-
합계	30,020	-	31,789	-

16. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
예수금	36,633	-	111,239	-
미지급금	63,754	-	72,016	-
종업원급여(주1)	193,142	-	200,185	-
합계	293,529	-	383,440	-

(주1)	종업원급여 관련 기타부채는 발생된 연차휴가와 관련된 금액입니다.

17. 리스부채

(1) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	665,340	594,592	674,136	598,011
1년 초과 5년 이내	1,785,139	1,701,402	2,389,983	1,898,615
소계	2,450,479	2,295,994	3,064,119	2,496,626

(2) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
유동부채	594,592	598,011
비유동부채	1,701,402	1,898,615
합계	2,295,994	2,496,626

18. 퇴직급여제도

당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 확정급여형 퇴직급여제도로 인해 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 국민은행에 의하여 2021년 3월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)
구 분	당분기말	전기말
할인율	2.430	2.145
기대임금상승률	7.85	7.85

(2) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	3,921,806	4,013,257
사외적립자산의 공정가치	(827,850)	(832,520)
확정급여채무에서 발생한 순부채	3,093,956	3,180,737

(3) 당분기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여 부채(자산)
기초	4,013,257	(832,520)	3,180,737
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	170,722	-	170,722
이자비용(이자수익)	17,415	(4,335)	13,080
소계	188,137	(4,335)	183,802
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	1,810	1,810
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(212,881)	-	(212,881)
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-
경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	-	-	-
소계	(212,881)	1,810	(211,071)
기여금
기업이 납부한 기여금	-	-	-
제도에서 지급한 금액
지급액	(66,707)	7,195	(59,512)
분기말	3,921,806	(827,850)	3,093,956

(전기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여 부채(자산)
기초	4,150,952	(840,746)	3,310,206
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	728,399	-	728,399
이자비용(이자수익)	69,300	(16,425)	52,875
소계	797,699	(16,425)	781,274
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	8,125	8,125
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(651,881)	-	(651,881)
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-
경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익	(61,547)	-	(61,547)
소계	(713,428)	8,125	(705,303)
기여금
기업이 납부한 기여금	-	-	-
제도에서 지급한 금액
지급액	(221,966)	16,526	(205,440)
기말	4,013,257	(832,520)	3,180,737

당기손익으로 인신된 금액은 전액 포괄손익계산서의 일반관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
정기예금	827,850	832,520

당분기 중 사외적립자산의 실제 수익은 8,301천원입니다(전분기: 11,593천원).

19. 우발부채 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	금융기관	한도액	실행금액
기업일반자금대출(주1)	국민은행	4,500,000	-
기업일반자금대출	신한은행	2,000,000	-
기업일반자금대출	산업은행	2,000,000	-

(주1)	차입금과 관련하여 상각후원가측정금융자산(정기예금)이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 6 참조)

(2) 보고기간말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

20. 자본금

(1) 보고기간말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
보통주(주1)	400,000,000 주	162,066,575주	500원	83,533,288	83,533,288

(주1)	당사는 2001년 8월 3일 이사회결의에 의거 2001년 8월 8일에 보통주식 5백만주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 없습니다.

21. 기타불입자본

(1) 보고기간말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	81,712,753	81,712,753
자기주식	(1,098,722)	(1,098,722)
자기주식처분손실	(3,538,015)	(3,538,015)
기타자본잉여금	3,533,834	3,533,834
합계	80,609,850	80,609,850

(2) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없으며, 보고기간말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	주식수	장부금액	주식수	장부금액
자기주식	924,172	(1,098,722)	924,172	(1,098,722)

22. 결손금과 배당금

(1) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금(주1)	5,155,802	5,155,802
미처리결손금	(52,917,325)	(60,300,231)
합계	(47,761,523)	(55,144,429)

(주1)	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초 금액	(55,144,429)	(69,603,060)
당기손익	7,218,270	13,908,494
확정급여제도의 재측정요소의 변동	164,636	550,137
기말 금액	(47,761,523)	(55,144,429)

23. 이자수익 및 이자비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	-	-
금융수익-기타
상각후원가측정금융자산	48,082	74,687
현금및현금성자산 관련이자	3,483	4,043
합계	51,565	78,730

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
차입금 이자	44,531	60,206
리스부채 이자	21,491	24,307
합계	66,022	84,513

24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기타자산	6,000	7,300

25. 수수료수익

당분기 및 전분기 중 발생한 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
조합관리보수	2,935,078	3,462,694

(주1)	조합관리보수는 조합의 규약에 따라 출자약정액의 일정비율에 해당하는 금액 또는 투자잔액의 일정비율에 해당하는 금액으로 산정됩니다. 세부적인 산정내역은 각 조합의 규약에 명시되어 있으며, 해당 내역으로 산정하였습니다.

26. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
급여	1,195,914	1,158,046
퇴직급여	183,802	197,524
복리후생비	159,955	165,933
임차료	86,209	86,962
접대비	67,019	91,348
감가상각비	167,254	188,469
세금과공과	29,530	22,299
홍보활동비	-	2,046
지급수수료	92,355	106,165
여비교통비	23,254	40,851
통신비	12,521	11,823
보험료	-	763
소모품비	5,794	32,994
교육훈련비	940	22,181
도서인쇄비	5,441	6,593
합계	2,029,988	2,133,997

27. 기타영업외이익 및 비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
잡이익	368	10

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기부금	-	3,000
잡손실	2	-
합계	2	3,000

28. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당분기	전분기
분기순이익	7,218,270,190	3,931,529,591
가중평균유통보통주식수	161,142,403	161,142,403
기본주당이익	45	24

(2) 당분기 및 전분기 중 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

29. 위험관리

(1) 자본위험관리
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

당사의 리스크관리위원회에서는 분기별로 당사의 자본구조를 검토하고 있습니다. 이러한 검토의 일환으로써, 위원회는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험을 검토하고 있습니다. 당사는 목표 부채비율을 10~30%로 설정하였습니다. 당분기말 현재의 부채비율인 10.92%는 목표범위 수준내에 있습니다.

보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채	12,713,499	13,092,592
자본	116,381,614	108,998,708
부채비율(%)	10.92%	12.01%

(2) 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

1) 금융상품 범주별 장부가액

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산
정기예금	2,500,000	-
단기대여금	1	-
미수금	20,624,607	-
미수수익	3,121,030	-
예치보증금	183,258	-
임직원불법행위미수금	3	-
투자실적자산(투자주식)	-	2,840,182
기타지분증권	-	3,936,500
운용투자주식	-	4,754,847
해외유가증권	-	200,902
프로젝트투자	3	-
약정투자	3	-
창업자대여금	3	-
장기미수금	4	-
임차보증금	565,728	-
합계	26,994,640	11,732,431

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정 금융부채
차입금	7,000,000
기타금융부채	30,020
리스부채	2,295,994
합계	9,326,014

(전기말)

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산
정기예금	2,500,000	-
단기대여금	1	-
미수금	20,324,607	-
미수수익	5,805,543	-
예치보증금	183,258	-
임직원불법행위미수금	3	-
투자실적자산(투자주식)	-	2,279,269
기타지분증권	-	4,460,000
운용투자주식	-	3,053,364
해외유가증권	-	200,902
프로젝트투자	3	-
약정투자	3	-
창업자대여금	3	-
장기미수금	4	-
임차보증금	565,728	-
합계	29,379,153	9,993,535

(단위: 천원)
구 분	상각후원가측정 금융부채
차입금	7,000,000
기타금융부채	31,790
리스부채	2,496,626
합계	9,528,416

2) 금융상품 범주별 순손익

(당분기)

구분	수익(비용)	이자수익(비용)
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	875,478	-
상각후원가측정금융자산	-	48,082
합계	875,478	48,082
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	-	(66,022)

(전분기)

구분	수익(비용)	이자수익(비용)
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	(94,907)	-
상각후원가측정금융자산	(114,318)	74,687
합계	(209,225)	74,687
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	-	(84,513)

(3) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 이자율위험 등), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 리스크관리위원회에서는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

2) 시장위험

가. 환위험
당사는 외화로 표시된 자산과 부채를 가지고 있으므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 내역은 없습니다.

보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 당기손익에 미치는 영향은없습니다.

나. 이자율위험
당사는 고정 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험 회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있으며 1% 이자율변동할 경우 손익은 당분기 및 전분기에 각각 17,260천원 및 14,453천원 변동합니다.

다. 기타 가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기		비고
구 분	10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시	비고
당기손익-공정가치측정금융자산	560,818	(560,818)	530,907	(530,907)	당기손익

3) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있으며 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 업체의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.

보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대위험노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정 금융자산	24,494,640	26,879,153

보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 손상된 채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	①채권잔액	②손상된금액 (충당금설정액)	장부금액 (①-②)	①채권잔액	②손상된금액 (충당금설정액)	장부금액 (①-②)
1년 이내	-	-	-	-	-	-
1년~3년	-	-	-	-	-	-
3년 이상	40,992,380	(40,992,363)	17	40,992,380	(40,992,363)	17
합계	40,992,380	(40,992,363)	17	40,992,380	(40,992,363)	17

한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 상각후원가측정금융자산은 없습니다.

4) 유동성위험
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있습니다. 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 이내	1년~5년	5년 이상	1년 이내	1년~5년	5년 이상
기타금융부채	30,020	-	-	31,790	-	-
차입금	7,000,000	-	-	7,000,000	-	-
리스부채	594,592	1,701,402	-	598,011	1,898,615	-

(4) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
상장주식	5,608,178	-	-	5,608,178
비상장주식	-	-	6,124,253	6,124,253
합계	5,608,178	-	6,124,253	11,732,431

(전기말)

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
상장주식	6,067,700	-	-	6,067,700
비상장주식	-	-	3,925,835	3,925,835
합계	6,067,700	-	3,925,835	9,993,535

당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

2) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	취득	처분	수준 3에서/수준 3으로 이동	기말
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
비상장주식	3,925,835	-	-	2,198,418	-	-	6,124,253

(전기)

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	취득	처분	수준 3에서/수준 3으로 이동	기말
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
비상장주식	4,000,413	(74,578)	-	-	-	-	3,925,835

3) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
(금융자산)
상각후원가측정 금융자산	26,994,640	26,994,640	29,379,153	29,379,153
(금융부채)
차입금	7,000,000	7,000,000	7,000,000	7,000,000
기타금융부채	30,020	30,020	31,790	31,790
리스부채	2,295,994	2,295,994	2,496,626	2,496,626

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(상장주식).
-	(상장주식을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	범위
현금흐름할인모형 등	할인율	7.74% ~ 12.46%
현금흐름할인모형 등	매출액 증가율	2.83% ~ 12.49%

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

가. 비상장주식
재무제표에는 공정가치로 측정되는 비상장주식이 포함되어 있습니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법에 의한 이익접근법과 상대가치법에 의한 유사기업이용법을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다.

5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

6) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.

30. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

(2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
조합분배금의 미수금대체	300,000	437,482
리스부채의 유동성대체	197,213	26,387

31. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
최상위지배기업	SBI Holdings, Inc.
지배기업	에스비아이코리아홀딩스(주)
관계기업	(주)밸류투어, 짚라인코리아(주), 벤처조합 및 사모투자합자회사 등(주1)
기타 특수관계자	SBI핀테크솔루션즈(주)(주2), (주)에프에이솔루션(주2), (주)에스비아이저축은행(주2)

(주1)	벤처조합 및 사모투자합자회사 등의 구성내역은 아래와 같습니다.
	제2호과학기술사모투자전문회사, 2011 KIF-SBI IT 전문투자조합, 에스비아이팬아시아 사모투자전문회사, 미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합, SBI-성장사다리 코넥스활성화 펀드, 2014 KIF-SBI IT전문투자조합, SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT투자조합, SBI ASEAN Springboard 투자조합, 2015KIF-IBKC/SBI세컨더리IT전문투자조합, IBKC-SBI바이오펀드제1호, 글로벌게이트웨이펀드Ⅰ, 에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합, SBI 헬스케어펀드 제1호, SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합, 에스비아이 성장전략 M&A 펀드, 에스비아이 크로스보더 어드밴티지 펀드, 에스비아이광명제일호사모투자합자회사, 에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호, SBI-KIS 2018 투자조합, SBI 커머스 이노베이션 투자조합, SBI-KIS 밸류업 투자조합, 에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합, SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합, 2019 SBI 일자리창출 펀드, 에스비아이신성장지원사모투자합자회사, 에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합, 에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사, 2020 SBI 스케일업 펀드
(주2)	최상위지배기업의 계열회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	수수료수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등	2,935,078

(전분기)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	수수료수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등	3,462,694

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 주요 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	미수금	미수수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등(주1)	20,624,607	3,109,434

(주1)	당분기말 현재 설정된 신용손실충당금은 없습니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	미수금	미수수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등(주1)	20,324,607	5,799,062

(주1)	전기말 현재 설정된 신용손실충당금은 없습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 없습니다.

(5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	제공한 기업	보증내용	금액	지급보증처
지배기업	에스비아이코리아홀딩스(주)	차입금에 대한 연대보증	2,400,000	신한은행
지배기업	에스비아이코리아홀딩스(주)	차입금에 대한 연대보증	10,800,000	산업은행

(6) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
급여	298,434	301,516
퇴직급여	17,146	17,146
합계	315,580	318,662

당사의 주요 경영진은 당사 경영의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다.

동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정

나. 신용손실충당금(대손충당금) 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 세부 항목별 신용손실충당금(대손충당금) 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권총액	신용손실충당금 (대손충당금)	신용손실충당금 (대손충당금) 설정률
제36기 1분기	정기예금	2,500,000	-	0.00%
	단기대여금	582,500	(582,499)	100.00%
	프로젝트투자	2,905,639	(2,905,636)	100.00%
	약정투자	194,137	(194,134)	100.00%
	창업자대여금	5,951,198	(5,951,195)	100.00%
	미수금	24,329,787	(3,705,180)	15.23%
	미수수익	3,487,698	(366,668)	10.51%
	임직원불법행위미수금	21,289,043	(21,289,040)	100.00%
	장기미수금	5,920,700	(5,920,696)	100.00%
	임원종업원장기대여금	77,315	(77,315)	100.00%
	보증금	748,986	-	0.00%
	합 계	67,987,003	(40,992,363)	60.29%
제35기	정기예금	2,500,000	-	0.00%
	단기대여금	582,500	(582,499)	100.00%
	프로젝트투자	2,905,639	(2,905,636)	100.00%
	약정투자	194,137	(194,134)	100.00%
	창업자대여금	5,951,198	(5,951,195)	100.00%
	미수금	24,029,787	(3,705,180)	15.42%
	미수수익	6,172,211	(366,668)	5.94%
	임직원불법행위미수금	21,289,043	(21,289,040)	100.00%
	장기미수금	5,920,700	(5,920,696)	100.00%
	임원종업원장기대여금	77,315	(77,315)	100.00%
	보증금	748,986	-	0.00%
	합 계	70,371,516	(40,992,363)	58.25%
제34기	정기예금	2,500,000	-	0.00%
	단기대여금	582,500	(582,499)	100.00%
	프로젝트투자	2,905,639	(2,905,636)	100.00%
	약정투자	194,137	(194,134)	100.00%
	창업자대여금	5,951,198	(5,951,195)	100.00%
	미수금	21,527,746	(3,705,180)	17.21%
	미수수익	5,328,309	(366,668)	6.88%
	임직원불법행위미수금	21,289,043	(21,289,040)	100.00%
	장기미수금	5,920,700	(5,554,268)	93.81%
	임원종업원장기대여금	77,315	(77,315)	100.00%
	보증금	737,185	-	0.00%
	합 계	67,013,771	(40,625,935)	60.62%

(2) 최근 3사업연도의 신용손실충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제36기 1분기	제35기	제34기
기초 신용손실충당금 잔액 합계	40,992,363	40,625,935	41,596,932
상각	-	366,428	645
환입	-		(971,642)
제각	-	-	-
기타	-	-	-
기말 신용손실충당금 잔액 합계	40,992,363	40,992,363	40,625,935

(3) 상각후원가측정금융자산 관련 신용손실충당금 설정방침

당사는 보고기간 종료일 현재의 상각후원가측정금융자산에 대하여 장래의 신용손실예상액을 기준으로 신용손실충당금충당금을 설정하고 있습니다. 이 경우 담보 및 업체의 현황을 종합적으로 검토하고 있습니다.

(4) 경과기간별 상각후원가측정금융자산 잔액현황 (손상채권 기준)

(단위 : 천원)
구 분	①채권잔액	②손상된금액 (충당금설정액)	장부금액	구성비율
1년 이내	-	-	-	0%
1년~3년	-	-	-	0%
3년 이상	40,992,380	(40,992,363)	17	100.00%
계	40,992,380	(40,992,363)	17	100.00%

다. 공정가치 평가절차 요약

(1) 금융자산 분류방법 및 회계처리방법

1) 금융자산

금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다.

(가) 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

(다) 상각후원가측정금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(라) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 및 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

1) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
상장주식	5,608,178	-	-	5,608,178
비상장주식	-	-	6,124,253	6,124,253
합계	5,608,178	-	6,124,253	11,732,431

(전기말)

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
상장주식	6,067,700	-	-	6,067,700
비상장주식	-	-	3,925,835	3,925,835
합계	6,067,700	-	3,925,835	9,993,535

당분기 및 전기 중 수준 간의 대체는 없습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	취득	처분	수준 3에서/수준 3으로 이동	기말
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
비상장주식	3,925,835	-	-	2,198,418	-	-	6,124,253

(전기)

(단위: 천원)
구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	취득	처분	수준 3에서/수준 3으로 이동	기말
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
비상장주식	4,000,413	(74,578)	-	-	-	-	3,925,835

3) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
(금융자산)
상각후원가측정 금융자산	26,994,640	26,994,640	29,379,153	29,379,153
(금융부채)
차입금	7,000,000	7,000,000	7,000,000	7,000,000
기타금융부채	30,020	30,020	31,790	31,790
리스부채	2,295,994	2,295,994	2,496,626	2,496,626

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(상장주식).
-	(상장주식을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	범위
현금흐름할인모형 등	할인율	7.74% ~ 12.46%
현금흐름할인모형 등	매출액 증가율	2.83% ~ 12.49%

채무증권 발행실적

(기준일 :

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분기보고서 기재 생략

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제36기 1분기(당기)	신한회계법인	-	-	-
제35기(당기)	성현회계법인	적정	해당사항 없음	수준3 금융상품공정가치
제34기(당기)	성도이현회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

- '20년 8월 성도이현 회계법인이 성현회계법인으로 상호 변경함

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위: 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제36기 1분기(당기)	신한회계법인	반기재무제표에 대한 검토 연간재무제표에 대한 감사 개별재무제표에 대한 감사	120,000	793	-	-
제35기(당기)	성현회계법인	반기재무제표에 대한 검토 연간재무제표에 대한 감사 개별재무제표에 대한 감사	120,000	799	120,000	793
제34기(당기)	성도이현회계법인	반기재무제표에 대한 검토 연간재무제표에 대한 감사 개별재무제표에 대한 감사	120,000	-	120,000	799

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제36기 1분기(당기)	-	-	-	-	-
제35기(당기)	-	-	-	-	-
제34기(당기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	-	-	-	-

5. 종속회사 감사의견
최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다.

6. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사
감사는 2020년 제35기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.

나. 내부회계관리제도
내부회계관리자는 2020년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다.

외부감사인은 2020년 내부회계관리제도 *운영실태평가보고서에 대한 검토를 하였으며 검토결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.
내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안을 제시한 내용 또는 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우는 없습니다.

다. 내부통제구조의 평가
2020년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은
경우는 존재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 구성
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 기타비상무이사, 2인의 사외이사, 총 6인의이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
(2) 이사회 의장
회사는 정관 제32조(이사회의 구성과 소집) 제2, 3, 4항에 의거하여 이사회의 소집권자 및 의장을 미리 정해야 하며, 2021년 3월 30일 기타비상무이사 나카가와 타카시를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 선임된 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다.

나. 주요 의결사항

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명 및 출석률
회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	나카가와 타카시 (출석률 100%)	이준효 (출석률 100%)	소우 에이이치로 (출석률 100%)	남윤선 (출석률 100%)	김창섭 (출석률100%)	강태환 (출석률100%)
1	2021-02-26	- 2020년 결산재무제표 승인의 건 - 제35기 정기주주총회 소집 결정의 건 - 제35기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 - 전자투표 제도 도입의 건 - 주주총회 장소 변경권한 위임의 건 - (보고) 내부회계관리제도 운영실태보고 - (보고) 주 52시간 근로제 관련 대응 현황 중간보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2021-03-17	- 주주총회 의장 부재 시 직무대행 임원 확정의 건 - 사내규정 개정의 건 - (보고) 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 - (보고) 2020년 내부감사 계획 보고 - (보고) 2019년 신용정보관리/보호인의 업무수행 실적보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021-03-30	- 이사회 소집권자 및 의장 선임의 건 - 공동대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.
2018년 이후 선임된 이사의 임기는 1년이며, 세부 사항은 다음과 같습니다.

구 분	성 명	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계	추천인	연임여부 (연임 횟수)
공동대표이사	이준효	업무전반	해당없음	해당없음	이사회	연임(3회)
공동대표이사	소우 에이이치로	업무전반	해당없음	임원	이사회	연임(3회)
기타비상무이사	나카가와 타카시	경영전반 총괄	해당없음	임원	이사회	연임(3회)
사내이사	남윤선	경영지원 총괄	해당없음	임원	이사회	연임(4회)
사외이사	김창섭	업무 자문	해당없음	해당없음	이사회	연임(3회)
사외이사	강태환	업무 자문	해당없음	해당없음	이사회	연임(2회)

※ 상기 이사의 연임 횟수는 2021년 3월 30일 개최한 제35기 정기주주총회의 이사 선임 결과를 반영한 것임

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
6	2	2	-	-

※ 2021년 제35기 정기주주총회에서 김창섭, 강태환 사외이사가 연임되었습니다.

마. 사외이사의 직무 수행을 보조하기 위한 별도의 조직
- 해당사항 없음

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2021년 02월 26일	사내교육	전원	-	사외이사의 업무 전문성 강화 교육 (동종업계 상장사 주요 정관 사항 비교 및 코스닥 상장사 표준정관 개정사항 안내)

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2013년 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(상근감사 1명)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

가. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고
1	2021-02-26	- 2020년 결산재무제표 승인의 건 - 제35기 정기주주총회 소집 결정의 건 - 제35기 정기주주총회 회의목적사항 결정의 건 - 전자투표 제도 도입의 건 - 주주총회 장소 변경권한 위임의 건 - (보고) 내부회계관리제도 운영실태보고 - (보고) 주 52시간 근로제 관련 대응 현황 중간보고	가결	-
2	2021-03-17	- 주주총회 의장 부재 시 직무대행 임원 확정의 건 - 사내규정 개정의 건 - (보고) 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 - (보고) 2020년 내부감사 계획 보고 - (보고) 2019년 신용정보관리/보호인의 업무수행 실적보고	가결	-
3	2021-03-30	- 이사회 소집권자 및 의장 선임의 건 - 공동대표이사 선임의 건	가결	-

나. 감사의 최근 6년간의 근무처 및 재임기간, 담당업무

구 분	근무처 및 재임기간	담당업무
김극기	에스비아이 인베스트먼트(주) (2013.03. ~ 현재)	감사

다. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용
2021년 02월 26일	사내교육	내부회계관리제도에 관한 사내 규정 및 업무분장과 책임

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사실	1	실장(7.5년)	내부감사 기획 및 실행

마. 준법지원인 지원조직 현황
- 상법 제542조의 13에 의거 자산총액 5천억원 이상인 상장법인은 준법지원인을 선임해야 합니다. 당사는 작성일 기준 자산총액 5천억원 미만이나, 회사의 내부통제 준수 등을 위하여 준법감시인을 아래와 같이 선임하였으며 2018년 6월 사내 변호사(차장급)를 채용하여 준법감시 활동을 강화하였습니다.

※준법감시인 선임 현황

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력
김종열	남	1953.08.12	실장	준법감시	- 무등저축은행 감사 - 스마트저축은행 전무 - 금호종합금융 본부장

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
제 30기 및 제33기, 제34기, 제35기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 채택한 바 있습니다.

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
에스비아이 코리아홀딩스	본인	보통주	70,680,271	43.61	70,680,271	43.61	-
계		보통주	70,680,271	43.61	70,680,271	43.61	-
계		우선주	0	0.00	0	0.00	-

나. 최대주주의 개요

당사의 최대주주는 에스비아이코리아홀딩스(주)이며, 그 지분(율)은 70,680,271주(43.61%) 입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
에스비아이코리아홀딩스(주)	1	나카가와 타카시	-	-	-	SBI Hong Kong Holdings, co., Limited.	100
에스비아이코리아홀딩스(주)	1	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	에스비아이코리아홀딩스(주)
자산총계	59,942
부채총계	54
자본총계	59,888
매출액	8,178
영업이익	6,458
당기순이익	6,482

※ 2020년 기말 개별재무제표 기준임.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 에스비아이코리아홀딩스(주)는 2002년 3월 27일 외국인투자촉진법에 따라 일본국 SBI Holdings, Inc.의 100% 투자에 의하여 설립된 외국인투자기업입니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 사업은 벤처투자 및 일반 컨설팅 업무 입니다.

※ 에스비아이코리아홀딩스(주)의 최대주주 개요
당사의 최대주주인 에스비아이코리아홀딩스(주)의 최대주주는 SBI Hong Kong Holdings, co., Limited.이며, 그 기본정보 및 최근 결산기 재무현황은 다음과 같습니다.

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
SBI Hong Kong Holdings, co., Limited.	1	기타오 요시타카	-	-	-	SBI Holdings, Inc.	100
SBI Hong Kong Holdings, co., Limited.	1	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	SBI Hong Kong Holdings, co., Limited.
자산총계	378,211
부채총계	28,122
자본총계	350,088
매출액	-
영업이익	-594
당기순이익	-30,764

※ 2020년 기말 개별재무제표 기준임.
※ 2020년 기말 HKD 매매기준율(재무상태표) 및
2020년 연간 HKD 평균 매매기준율(손익계산서) 적용함.

다. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2011.06.30	에스비아이코리아홀딩스 외 5인	74,278,039	45.83	장내매수	-
2011.09.20	에스비아이코리아홀딩스 외 5인	75,905,527	46.84	장내매수	-
2011.09.30	에스비아이코리아홀딩스 외 5인	77,076,232	47.56	장내매수	-
2011.12.29	에스비아이코리아홀딩스 외 4인	74,251,478	45.82	장내매수 및 장내매도	-
2012.06.30	에스비아이코리아홀딩스 외 3인	73,310,422	45.24	장내매도	-
2012.07.18	에스비아이코리아홀딩스 외 2인	70,968,109	43.79	장내매도	-
2013.03.28	에스비아이코리아홀딩스 외 1인	70,910,032	43.75	특별관계자 변동	-
2018.02.06	에스비아이코리아홀딩스	70,680,271	43.61	장내매도	-

라. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	에스비아이코리아홀딩스	70,680,271	43.61	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		233,292	0.14	-

마. 소액주주현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	27,456	27,459	99.99	85,353,033	162,066,575	52.67	-

※ 소액주주는 보유주식 비율 1% 미만의 주주를 의미합니다.

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	(1) 주주는 이 회사의 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다 (2) 이사회는 제1항의 본문 규정에 불구하고 다음 각 호에서 정한 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 등에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ② '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 ④ '상법' 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ '중소기업창업지원법'에 의하여 조성된 창업지원기금관리기관으로부터의 출자의 경우 ⑥ '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 등에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 회사가 경영상 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 ⑧ 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 경영상의 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외의 투자자에게 신주를 인수하게 하는 경우 (3) 제2항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 (4) 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다
결산일	12월 31일	정기주주총회	3월 중
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	-	공고게재	당사 인터넷 홈페이지(www.sbik.co.kr) 또는 한국경제신문

※ 전자주권 제도가 도입되어, 기존의 '주권의 종류'는 폐지되었습니다.

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
- 당사 주식은 코스닥에 상장되어 있으며, 최근 6개월간 주가와 거래량은 아래와 같습니다.

종류		'20년 10월	'20년 11월	'20년 12월	'21년 1월	'21년 2월	'21년 3월
종목코드 A019550	최고	940	1,195	1,315	1,340	1,675	1,890
종목코드 A019550	최저	809	836	1,125	1,285	1,320	1,335
최고 일거래량		71,944,237	126,459,070	112,398,402	33,727,539	221,717,258	251,729,296
최저 일거래량		741,919	1,224,450	3,259,702	1,339,678	1,663,667	3,048,770
월간거래량		135,389,943	329,441,739	390,342,515	170,462,722	423,870,350	718,664,942

※ 최고, 최저가는 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
이준효	남	1973.03	공동대표이사	등기임원	상근	업무전반	연세대학교 대학원 기술경영학 에스비아이인베스트먼트 투자총괄본부장 (2011.03~2018.03) 한화투자증권(구.한화인베스트먼트) 이사 (2005.03~2011.02)	-	-	-	122개월	2022.03.30
소우 에이이치로	남	1975.05	공동대표이사	등기임원	상근	업무전반	히토츠바시대학 대학원 국제기업전략연구학 에스비아이 로열증권(캄보디아) 회장 (2014.02~현재)	-	-	임원	37개월	2022.03.30
나카가와 타카시	남	1963.09	기타비상무이사	등기임원	비상근	경영총괄	오타루 상과대학 경제학 에스비아이홀딩스(일본) 대표이사 부사장 (2008.06~현재)	-	-	임원	37개월	2022.03.30
남윤선	남	1971.02	사내이사	등기임원	상근	경영지원총괄	고려대학교 법학 에스비아이인베스트먼트 경영지원본부장 (2013.03~현재) 에스비아이인베스트먼트 법무실장 (2010.03~2013.02)	-	-	임원	132개월	2022.03.30
강태환	남	1965.01	사외이사	등기임원	비상근	업무자문	서울대학교 법학 법무법인 한결 구성원 변호사 (2014.08~현재)	-	-	-	12개월	2022.03.30
김창섭	남	1964.09	사외이사	등기임원	비상근	업무자문	고려대학교 법학 김창섭 법률사무소 변호사 (1999.01~현재)	-	-	-	37개월	2022.03.30
김극기	남	1944.10	감사	등기임원	상근	감사	서울대학교 행정대학원 국제농업개발원장	-	-	-	96개월	-
최남철	남	1972.04	상무	미등기임원	상근	투자	연세대학교 컴퓨터공학 애큐온캐피탈(구. 케이티캐피탈) 팀장 (2007.05~2016.03)	-	-	-	71개월	-
김성택	남	1967.01	상무	미등기임원	상근	투자	서울대학교 대학원 경영학 신영증권 이사 (2011.09~2015.06)	-	-	-	69개월	-
박효인	남	1972.11	이사	미등기임원	상근	투자지원	대구대학교 회계학 에스비아이인베스트먼트 재경팀장 (2010.04~현재)	-	-	-	131개월	-
안재광	남	1977.01	상무	미등기임원	상근	투자	고려대학교 사회학 삼성전자 해외홍보 (2003.01~2009.03)	-	-	-	132개월	-
이인직	남	1979.02	이사	미등기임원	상근	투자	포항공과대학교 대학원 기술경영학 아주아이비투자 심사역 (2008.08~2012.06)	-	-	-	106개월	-
신영수	남	1971.02	이사	미등기임원	상근	투자	연세대학교 경영학 NH농협은행 투자금융부 심사역 (2006.04~2016.09)	-	-	-	53개월	-
오천성	남	1975.11	이사	미등기임원	상근	투자	동국대학교 화학 케이쓰리에쿼티파트너스 대표펀드매니저 (2010.06~2016.10)	-	-	-	53개월	-
남동우	남	1980.03	이사	미등기임원	상근	투자	연세대학교 경영학 에스비아이인베스트먼트 심사역 (2010.05~현재) 삼성물산 전기재료사업부 (2006.02~2010.05)	-	-	-	130개월	-
김성우	남	1975.11	이사	미등기임원	상근	재무/기획	연세대학교 경제학 현대모비스 재경사업부 회계팀 (2003.01~2007.11)	-	-	-	157개월	-
조규훈	남	1977.01	이사	미등기임원	상근	투자	중국 북경대학교 광화관리원 MBA 한화투자증권 IB Advisory 과장 (2007.01~2015.06)	-	-	-	70개월	-
추연환	남	1981.10	이사	미등기임원	상근	투자	서강대학교 경제학 미래에셋 대우 애널리스트 (2007.08~2018.02)	-	-	-	37개월	-
성상환	남	1981.05	이사	미등기임원	상근	투자	연세대학교 경영전문대학원 송현인베스트먼트 투자본부 이사 (2015.06~2020.01)	-	-	-	14개월	-
김종석	남	1982.12	이사	미등기임원	상근	투자	성균관대학교 경영학부 신영증권 (2013.01~2014.02)	-	-	-	53개월	-
박시형	남	1981.10	이사	미등기임원	상근	투자	연세대학교대학원 시스템생물학 카카오페이증권 리서치부 과장 (2016.09~2019.04)	-	-	-	24개월	-
김한영	남	1982.05	이사	미등기임원	상근	투자	고려대학교 경영학 삼일회계법인 GCF본부 회계사 (2007.12~2014.03)	-	-	-	48개월	-

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
투자	남	17	-	-	-	17	4.3	593	31	-	-	-	-
투자	여	2	-	-	-	2	-	-	-				-
관리	남	7	-	-	-	7	6.5	153	21				-
관리	여	13	-	1	-	14	3.8	135	9				-
합 계		39	-	1	-	40	4.5	881	22				-

※ 상기 직원현황에는 미등기임원을 포함하고 있습니다.
※ 투자 사업부문의 평균 근속연수와 연간 급여총액, 1인평균 급여액에는 남성 성별에 여성 성별을 포함하여 기재하였습니다(개인정보 보호).
※ 연간 급여총액과 1인 평균 급여액은 2021년 1분기 현재 재직자의 누적 수치입니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	15	563	37	-

※ 연간 급여총액과 1인 평균 급여액은 2021년 1분기 현재 재직자의 누적 수치입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사/사외이사	6	2,000	-
감사	1	100	-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	298	42	-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	281	70	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	11	5	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	5	5	-

<이사/감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액: 해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법: 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액: 해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법: 해당사항 없음

<임원배상책임보험 가입 현황>
가. 보험의 개요
[2021년 3월 31일 현재]
(단위 : 원)

보험의 명칭	보험료 납입액		부보(보상)한도	비 고
	당기 납입액	누적납입액 (당기분 포함)
임원배상책임보험	34,300,000	34,300,000	10,000,000,000	-

나. 보험가입 근거 및 절차

- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인을 요하지 않음.

다. 피보험자
- 당사 소속 임원 (미등기임원 포함)

라. 보상하는 손해
- 임원으로서 그들 각자의 자격 내에서 행한 업무수행에 따른 부당행위로 인하여 보

험기간동안 그들을 상대로 최초로 제기된 손해배상청구에 대하여 회사 임원에게
발생한 손해

마. 보험회사의 면책사항
- 임원의 고의에 의한 부정행위 및 충실의무위반의 경우등 아래와 같은 경우 보상이

불가능 함

- 개인적인 이윤 혹은 혜택에 기인한 손해배상청구
- 사기또는 범죄행위에 기인한 손해배상청구.
- 기타의 경우

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 회사가 속해 있는 기업집단

(1) 기업집단의 명칭 : 에스비아이코리아홀딩스
(2) 기업집단의 소속회사

상장		비상장
회사명	회사수	회사명	회사수
- SBI 인베스트먼트	1	- SBI 코리아홀딩스	1

나. 계통도

[2020년 12월 31일 현재]

(단위 : %)

피출자 출자	SBI 인베스트먼트
SBI 코리아홀딩스	43.6

☞ 지분율은 보통주를 기준으로 기재하였습니다.

다. SBI홀딩스(일본) 계열회사 현황

[2020년 3월 31일 기준]

회사명	의결권 소유비율	상장시장
SBI Holdings(주)	-	도쿄증권거래소1부
SBI FINANCAL SERVICES(주)	100%	-
(주)SBI증권	100%	-
SBI Liquidity Market(주)	100%	-
SBI FXTRADE(주)	100%	-
SBI머니플라자(주)	100%	-
SBI Insurance Group(주)	68.9%	도쿄증권거래소 마더스
SBI생명보험(주)	100%	-
SBI손해보험(주)	99.2%	-
SBI FinTech Solutions(주)	77.5％	코스닥
SBI Capital Management(주)	100%	-
SBI Investment(주)	100%	-
SBI global asset management(주)	100%	-
Morningstar(주)	47.6%	JASDAQ
SBI에셋매니지먼트(주)	100%	-
SBI Estate Finance(주)	100%	-
SBI Hong Kong Holdings Co., Limited	100%	-
SBI VEN HOLDINGS PTE. LTD.	100%	-
(주)SBI저축은행	99.0%	-
SBI Innovation Fund 1호	100%	-
FinTech 비즈니스 이노베이션 투자사업유한책임조합	20.3%	-
SBI AI&Blockchain투자사업유한책임조합	16.0%	-
SBI지역은행가치창조펀드	68.9％	-
SBI Platform Service 투자사업유한책임조합	37.8%	-
SBI ALApharma Co., Limited	96.4%	-
SBI Pharmaceuticals(주).	86.2%	-
SBI ALApromo(주)	100%	-
SBI Biotech(주)	87.6%	-
Quark Pharmaceuticals, Inc.	100%	-
기타 240사	-	-
(지분법적용회사)	-	-
스미신SBI넷뱅크(주)	50%	-
기타 33 사	-	-

주1) 상기 내용은 2020년 3월말 기준 SBI Holdings의 유가증권보고서의 내용에 준거하고 있습니다.

주2) 상기의 당사의 주요 계열회사는 대부분 일본에 소재하고 있는 일본법인이며, 한국의 법인등록번호에 해당하는 회사법인등번호는 다음과 같습니다.
SBI Holdings(주) 0104-01-045208, (주)SBI증권 0104-01-049814, SBI손해보험(주) 0104-01-062172
(주)SBI저축은행 101-81-19005

라. 타법인출자 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
				수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
로고스시스템	2000.02.09	투자	463	36,615	14	205	-	-	-	36,615	14	205	4,589	536
카일이삼제스퍼	2000.03.09	투자	453	240,606	7	507	-	-	-	240,606	7	507	22,022	-684
(주)피에이치파마	2016.04.07	투자	1,500	171,720	2	1,500	-	-	-	171,720	2	1,500	18,028	-18,051
파워맥스	2000.08.26	투자	267	100,000	12	132	-	-	-	100,000	12	132	34,616	93
이노웨이브	2014.06.03	투자	771	308,491	4	903	-	-	-	308,491	4	903	40,907	-2,903
네추럴피드	2012.08.01	투자	1,099	371,428	10	0	-	-	-	371,428	10	0	9,991	-1,145
매크로영상기술	2004.04.16	투자	244	8,122	3	244	-	-	-	8,122	3	244	11,145	380
수원애경역사	2007.06.18	투자	320	9,701	0	141	-	-	-	9,701	0	141	371,763	-2,543
(주)비에스티	2021.03.26	투자	2,003	-	-	-	589	2,003	-	589	5	2,003	13,185	-617
(주)원	2021.03.26	투자	102	-	-	-	6,240	102	-	6,240	4	102	1,496	57
노바렉스(상장)	2016.03.28	투자	1,156	41,276	0	1,607	-	-	64	41,276	0	1,672	215,501	25,000
Kraze Entertainment(S) Pte Ltd. (주1)	2010.09.30	투자	2,290	683,247	14	0	-	-	-	683,247	14	0	7,343	-875
Iritech, Inc	2000.04.24	투자	1,129	100,000	2	201	-	-	-	100,000	2	201	12,996	-1,181
한화에스비아이기업인수목적주식회사 (상장)	2019.01.16	투자	600	600,000	14	1,515	-	-	144	600,000	14	1,659	8,955	12
현대무벡스 (상장) (주2)	2019.02.18	투자	500	500,000	6	2,945	-	-	-668	500,000	6	2,278	20,074	117
넥스컴시스템 (주1)	1998.05.19	투자	467	182,083	7	0	-	-	-	182,083	7	0	1,990	4
넷포드	2007.12.13	투자	243	26,780	6	0	-	-	-	26,780	6	0	3,241	-1,552
다우메탈	2009.11.18	투자	237	197,334	9	0	-	-	-	197,334	9	0	24,345	9,116
디지탈엠텍 (주1)	2002.10.18	투자	0	11,434	7	0	-	-	-	11,434	7	0	-	-
디지피아	2003.07.21	투자	810	608,431	12	0	-	-	-	608,431	12	0	16,388	-6,878
머티리얼솔루션테크놀로지	2007.03.30	투자	500	16,896	5	0	-	-	-	16,896	5	0	16,932	-3,303
밀레21	2006.08.01	투자	1,389	56,000	9	0	-	-	-	56,000	9	0	11,856	-3,894
버미텍 (주1)	1997.05.29	투자	312	20,000	8	0	-	-	-	20,000	8	0	-	-
소프트픽셀	2000.08.11	투자	480	34,459	3	0	-	-	-	34,459	3	0	8,195	-3,259
뷰티아이 (주1)	2003.08.13	투자	200	49,999	50	0	-	-	-	49,999	50	0	-	-
앤디앰	2012.10.11	투자	0	33,000	8	0	-	-	-	33,000	8	0	4,994	15
에너텍	2007.07.24	투자	1,000	200,000	21	0	-	-	-	200,000	21	0	15,150	-1,607
에이엘테크	2000.07.20	투자	554	15,092	5	0	-	-	-	15,092	5	0	8,416	-8,989
엑셀반도체	2008.01.21	투자	1	659,042	6	0	-	-	-	659,042	6	0	4,918	-7,745
엠디플렉스	2012.10.11	투자	0	250,000	5	0	-	-	-	250,000	5	0	10,616	-5,298
엠텔로	2012.10.11	투자	0	167,492	10	0	-	-	-	167,492	10	0	2,457	5
엠투엔	2001.07.13	투자	1,093	40,000	8	0	-	-	-	40,000	8	0	7,606	1,507
우성엔터프라이즈	2012.09.07	투자	0	244,906	88	0	-	-	-	244,906	88	0	5,216	-3,192
우영유압	1988.06.24	투자	247	28,000	5	0	-	-	-	28,000	5	0	18,675	755
유즈드림 (주1)	2006.10.18	투자	125	28,000	5	0	-	-	-	28,000	5	0	-	-
이씨에듀테인먼트 (주1)	2012.09.07	투자	0	42,857	11	0	-	-	-	42,857	11	0	-	-
이즈넷	2000.04.06	투자	350	25,062	10	0	-	-	-	25,062	10	0	1,663	250
한국바이오텍 (주1)	1988.07.08	투자	40	8,000	20	0	-	-	-	8,000	20	0	-	-
휴먼인터페이스월드와이드 (주1)	2001.08.31	투자	1,800	60,000	6	0	-	-	-	60,000	6	0	-	-
텔레시스 (주1)	2006.12.13	투자	1	569,239	5	0	-	-	-	569,239	5	0	-	-
PARAKLETOS FUND (주1)	2000.12.05	투자	6,039	-	45	0	-	-	-	-	45	0	-	-
KCIC (주1)	2007.09.03	투자	759	4,000,000	35	0	-	-	-	4,000,000	35	0	-	-
밸류투어	2007.03.15	투자	450	30,000	30	345	-	0	21	30,000	30	366	1,529	-101
짚라인코리아	2008.09.10	투자	900	81,900	32	315	-	0	-101	81,900	32	213	2,706	-45
제2호과학기술사모투자전문회사	2008.01.16	투자	2,304	-	29	2,764	-	0	-59	-	29	2,706	9,896	5,323
2011KIF-SBI IT전문투자전문조합	2011.09.30	투자	800	-	27	720	-	0	-106	-	27	614	2,709	1,668
미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합	2014.01.17	투자	770	-	15	2,370	-	0	-75	-	15	2,295	20,726	-4,682
SBI 성장사다리 코넥스 활성화펀드	2014.08.11	투자	800	-	20	2,240	-	-533	396	-	20	2,103	13,493	4,311
2014 KIF-SBI IT전문투자조합	2014.09.11	투자	1,100	-	28	3,951	-	-1,516	2,552	-	28	4,987	15,444	5,805
SBI 글로벌 디지털콘텐츠 ICT 투자조합	2014.09.23	투자	260	-	10	528	-	-483	921	-	10	966	6,609	4,921
에스비아이 아세안 스프링보드 투자조합	2014.12.12	투자	1,200	-	20	4,378	-	0	-28	-	20	4,351	28,541	-844
2015 KIF IBKC SBI 세컨더리 IT 전문 투자조합	2016.02.04	투자	600	-	9	3,109	-	-474	183	-	9	2,819	36,822	11,905
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	2016.03.15	투자	2,400	-	13	1,955	-	0	-168	-	13	1,788	15,063	3,221
글로벌 게이트웨이 펀드 I	2016.07.19	투자	1,000	-	17	3,449	-	0	-18	-	17	3,431	20,938	-2,257
에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	2016.10.27	투자	813	-	7	466	-	0	-30	-	7	437	7,488	673
SBI 헬스케어펀드 제1호	2016.12.09	투자	500	-	6	462	-	0	-2	-	6	460	18,781	-146
SBI 디지털콘텐츠 글로벌 익스페디션 투자조합	2016.12.15	투자	602	-	20	2,631	-	-873	866	-	20	2,624	13,472	360
에스비아이 성장전략 M&A 펀드	2016.12.30	투자	1,000	-	11	6,123	-	0	-21	-	11	6,103	54,961	889
SBI 크로스보더 어드밴티지 펀드	2017.03.17	투자	2,400	-	15	9,999	-	-300	118	-	15	9,817	73,132	16,437
에스비아이광명제일호사모투자합자회사	2017.09.25	투자	600	-	4	347	-	-53	8	-	4	302	9,046	746
SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호	2017.09.29	투자	306	-	8	2,832	-	0	512	-	8	3,344	35,661	1,778
SBI-KIS 2018 투자조합	2018.04.20	투자	1,170	-	9	1,098	-	-40	47	-	9	1,105	12,211	2,185
SBI 커머스 이노베이션 투자조합	2018.05.28	투자	212	-	1	207	-	0	0	-	1	206	20,671	-200
SBI-KIS 밸류업 투자조합	2018.05.28	투자	1,323	-	10	1,396	-	-97	75	-	10	1,375	14,252	794
에스비아이 2018 이노베이션 벤처투자조합	2018.07.27	투자	500	-	8	420	-	0	16	-	8	436	5,466	-311
SBI-KIS 2019 BIC(Best-In-Class) 투자조합	2019.07.04	투자	1,642	-	9	1,607	-	0	-7	-	9	1,601	17,132	-279
2019 SBI 일자리창출 펀드	2019.08.30	투자	753	-	14	6,557	-	753	-43	-	14	7,267	46,597	-1,201
에스비아이신성장지원사모투자합자회사	2019.05.30	투자	900	-	14	7,106	-	1,088	1,581	-	14	9,775	52,900	10,457
에스비아이-프렌드 EV 1호 투자조합	2020.08.27	투자	150	-	1	149	-	0	-1	-	1	148	11,521	-80
에스비아이-에스티엘 에너지혁신 사모투자합자회사	2020.10.12	투자	350	-	1	546	-	0	200	-	1	745	103,769	37,265
2020 SBI 스케일업 펀드	2020.12.28	투자	1,170	-	15	1,169	-	2,575	-56	-	15	3,688	8,000	-10
에스비아이팬아시아사모투자전문회사 (주3)	2012.02.24	투자	704	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계				-	-	79,139	-	2,152	6,321	-	-	87,615	-	-

(주1) 사실상 폐업상태(해산 혹은 청산종결 간주)로 최근사업연도 재무현황 자료확보가 어려운 상태입니다.

(주2) 엔에이치기업인수목적회사14호는 현대무벡스와 2021년 3월 4일에 합병되어 사명이 변경되었습니다.

(주3) 당기중 청산완료 되었습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당기 및 전기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	수수료수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등	2,935,078

(전분기)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	수수료수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등	3,462,694

(2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 주요 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	미수금	미수수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등(주1)	20,624,607	3,109,434

(주1)	당분기말 현재 설정된 신용손실충당금은 없습니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구분	회사의 명칭	미수금	미수수익
관계기업	벤처조합 및 사모투자합자회사 등(주1)	20,324,607	5,799,062

(주1)	전기말 현재 설정된 신용손실충당금은 없습니다.

(3) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	제공한 기업	보증내용	금액	지급보증처
지배기업	에스비아이코리아홀딩스(주)	차입금에 대한 연대보증	2,400,000	신한은행
지배기업	에스비아이코리아홀딩스(주)	차입금에 대한 연대보증	10,800,000	산업은행

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항
- 해당사항이 없습니다.

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
제33기 정기주주총회 (2019.03.26)	1. 제33기 재무제표 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 6인 선임의 건(사외이사 포함) 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 7. 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건	- 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 의결정족수 부족으로 부결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결
제34기 정기주주총회 (2020.03.27)	1. 제34기 재무제표 승인의 건 2. 이사 6인 선임의 건(사외이사 포함) 3. 감사 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 의결정족수 부족으로 부결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결
제35기 정기주주총회 (2021.03.30)	1. 제35기 재무제표 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 6인 선임의 건(사외이사 포함) 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결 - 원안대로 가결

3. 우발부채 등
가. 당사가 피고인 중요한 소송사건 등

- 해당사항이 없습니다.

나. 그 밖의 우발채무
당사의 일부 투자조합의 규약은 조합원 분배금, 탈퇴조합원 환급금 및 청산시 조합원배분재산의 합계액이 출자금 총액에 미달할 경우에는 동 손실금액에 대하여, 당사의 조합출자금액을 한도로 하여 업무집행조합원인 당사가 우선 충당하도록 규정되어 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없음

5. 제재현황 등 그밖의 사항
- 해당사항 없음
- 단기매매차익 발생 및 환수현황 없음

6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

7. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000292

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