이화전기 (024810) 공시 - 주권관련사채권의취득결정

주권관련사채권의취득결정 2021-06-18 18:08:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210618900567

주권 관련 사채권의 취득결정
1. 주권 관련 사채권의 종류 전환사채권
회차 12 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채
2. 사채권 발행회사 회사명(국적) 주식회사 이아이디(대한민국) 대표이사 김성규
자본금(원) 144,668,508,400 회사와 관계 계열회사
발행주식총수(주) 773,342,542 주요사업 유류도매,OMS ,화장품의 제조,판매 및 수출입업
최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 아니오
3. 취득내역 사채의 권면(전자등록)총액(원) 40,000,000,000
취득금액(원) 40,000,000,000
자기자본(원) 147,212,444,487
자기자본대비(%) 27.17
대기업 여부 해당
4. 취득방법 현금취득
5. 취득목적 계열회사 사업안정성확보 및 투자수익 기대
6. 취득예정일자 2021-06-22
7. 이사회결의일(결정일) 2021-06-18
  - 사외이사 참석여부 참석(명) 1
불참(명) 0
  - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석
8. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당
9. 풋옵션계약 등의 체결여부
  - 계약내용 조기상환청구권(Put Option) :
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 이 경과한 시점(2022년 6월 22일) 및 그 이후 도래하는 매 이자 지급일에 사채 권면금액의 전부 또는 일부 금액에 해당하는 금액에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 단, 조기 상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그다음 영업일에 상환하고 조기 상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

1. 조기 상환 청구금액: 권면금액의 100%
2. 조기 상환 청구장소: 발행회사의 본점
3. 조기 상환 지급장소: 기업은행 언주로지점
4. 조기 상환 청구 기간: 사채권자는 조기상환 지급일 전 60일부터 조기상환 지급일 전 30일까지 조기 상환 청구내용을 발행회사에 사전 통보하여야 한다. 조기 상환청구권 행사에 의한 사채의 조기 상환 시 발행회사가 지급하여야 할 원금 및 상환 보장 수익금의 총액은 상환되는 원금과 해당 원금액에 그 조기 상환일 까지 연 3.0%의 보장이율을 적용한 금액의 합계액에서, 기 지급된 표면 이자를 차감한 금액으로 한다.
10. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 2항의 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 보고서 작성일 현재 기준입니다.

- 상기 취득내역의 자기자본은 2020년말 자기자본에 공시사유발생일까지의 자본금 및        자본 잉여금을 반영한 수치입니다.

- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 당해년도(2020년도), 전년도(2019년도), 전전년도(201 8년도)  연결재무제표 기준입니다.

- 하기 발행회사의 최대주주 지분율은 2020년말 기준입니다.
※ 관련공시 -
【 발행회사의 요약 재무상황 】 (단위 : 백만원)
구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 감사의견 외부감사인
당해년도 225,852 78,640 147,212 144,668 165,214 -22,444 적정 안경회계법인
전년도 205,252 536 137,932 109,668 141,020 465 적정 세정회계법인
전전년도 5,710 245 73,870 48,437 121,343 -6,706 적정 세정회계법인
[상대방에 관한 사항]
1. 인적사항
- 기본사항
성명(명칭) 국적 주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재] 생년월일(사업자등록번호 등)
주식회사 이아이디 대한민국 경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 513-81-27033
직업(사업내용) 유류도매, OMS ,화장품의 제조, 판매 및 수출입업
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분 성명 주식수 지분율(%)
최대주주 이화전기공업 (주) 210,369,455 29.08
대표이사 김성규 - -
(단위 : 백만원)
해당 사업연도 2020 결산기 12월
자산총계 225,852 자본금 144,668
부채총계 78,640 매출액 165,214
자본총계 147,212 당기순손익 -22,444
외부감사인 안경회계법인 휴업 여부 아니오
감사의견 적정 폐업 여부 아니오
2. 상대방과의 관계
1. 회사와 상대방과의 관계 최대주주
2. 회사의 최대주주ㆍ임원과 상대방과의 관계 성명 상대방과의 관계
최대주주 이트론(주) 계열회사
3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)
구분 거래 내역
당해년도 전환사채권상환
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제 7회차 전환사채권 상환
- 거래일자 : 2020.08.18
- 거래금액 : 10,000,000,000

전환사채권상환
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제 7회차 전환사채권 상환
- 거래일자 : 2020.11.03
- 거래금액 : 5,000,000,000

전환사채권상환
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제 9회차 전환사채권 상환
- 거래일자 : 2020.11.04
- 거래금액 : 20,000,000,000
전년도 전환사채권인수
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제 7회차 전환사채권 인수계약
- 거래일자 : 2019.07.03
- 거래금액 : 15,000,000,000

전환사채권인수
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제 9회차 전환사채권 인수계약
- 거래일자 : 2019.11.26
- 거래금액 : 20,000,000,000

유상증자 청약
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제3자 배정 유상증자 청약
- 거래일자 : 2019.12.02
- 거래금액 : 20,000,000,000
전전년도 유상증자 청약
- 발행인 : (주) 이아이디
- 인수인 : 이화전기공업 (주)
- 거래종류 : 제3자 배정 유상증자 청약
- 거래일자 : 2018.07.23
- 거래금액 : 22,950,000,000
【 전환사채에 관한 사항 】
사채의 이율 표면이자율(%) 1.5
만기이자율(%) 3.0
사채만기일 2024-06-22
전환에 관한 사항 전환비율(%) 100
전환가액(원/주) 538
전환가액 결정방법 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다
전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 이아이디의 기명식 보통주식
전환청구기간 시작일 2022-06-22
종료일 2024-05-22
전환가액 조정에 관한 사항 가. 전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에, 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.

조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A : 기발행주식수
B : 신발행주식수
C : 1주당 발행가격
D : 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다.위 산식 중 "1주당 발행가액"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채발행 시 전환가격 또는 행사가액으로 한다.
위 산식에서 "시가"라 함은 상장 법인의 경우 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락 주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 계산한 기준주가)로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 행사가액의 원단위 미만은 절상한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전환되었다면, 당해 합병 또는 자본의 감소 직후에 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가격을 조정한다.

다. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 할 수 있다.

라. 위 가.항, 나.항, 다.항 과는 별도로 본 사채 발행 후 매 1개월이 경과한 날
{ 2021년 6월 22일(당일포함)부터 2024년 5월 22일까지의 기간 동안 매월 22일}을 전환가액 조정일로 하고, 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 다만, 새로운 전환가액은 발행주식의 액면금액 이상이어야 한다.


마. 위 가.항 내지 라.항에 의하여 조정된 전환가액이 "발행회사"의 보통주의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.
기타 투자판단과 관련한 중요사항 -

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210618900567

이화전기 (024810) 메모