[기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) 2021-05-17 15:20:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517000782
| 2021년 5 월 17 일 |
1. 정정대상 공시서류 : 타법인 주식 및 출자증권 양도결정
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 4월 5일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 5. 양도예정일자 | 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 완료 및 인가서 수신에 따른 정정 | 2021.06.04 | 2021.05.28 |
| 12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 완료 및 인가서 수신에 따른 정정 | (주4) 상기 [5. 양도예정일자]는 비상장주식의 현물출자에 대한 법원의 인가가 완료될 것으로 예상되는 일자(이사회 결의일로부터 2개월 후)이며, 실제 양도는 법원의 인가를 득한 후 발행회사의 설립등기가 완료된 이후에 이루어질 예정이므로 변동될 수 있습니다. 현물출자약정 체결일자는 2021. 4. 5 입니다(주5 참조). | (주4) 상기 [5. 양도예정일자]는 발행회사의 설립등기가 완료된 이후에 이루어질 예정이므로 변동될 수 있습니다. 현물출자약정 체결일자는 2021. 4. 5 입니다(주5 참조). |
| 12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 완료 및 인가서 수신에 따른 정정 | (주5) 상기 [6. 거래상대방]은 양도대상 주식의 현물출자 및 5,000,000,000원의 현금출자에 의하여 설립 예정인 법인으로서 2021. 4. 5 양도대상 주식 등의 출자 및 발기인총회를 거쳐 비상장주식의 현물출자에 대한 법원의 인가를 득한 후 설립등기를 진행할 예정입니다. | (주5) 상기 [6. 거래상대방]은 양도대상 주식의 현물출자 및 5,000,000,000원의 현금출자에 의하여 설립 예정인 법인으로서 2021. 4. 5 양도대상 주식 등의 출자 및 발기인총회를 거쳐 비상장주식의 현물출자에 대한 법원의 인가가 완료됨에 따라 설립등기 진행 중입니다. |
| 12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 완료 및 인가서 수신에 따른 정정 | (주7) 본 현물출자 방식의 양수도거래는 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 진행상황, 인가의 내용 및 조건, 거래당사자 간 합의 등에 따라 세부사항이 변동될 수 있습니다. | (주7) 본 현물출자 방식의 양수도거래는 거래당사자 간 합의 등에 따라 세부사항이 변동될 수 있습니다. |
| 12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 비상장주식의 현물출자에 대한 법원 인가 완료 및 인가서 수신에 따른 정정 | ※ 관련공시 : 2021. 4. 5 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | ※ 관련공시 : 2021. 4. 5 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 ([정정] 2021. 5. 17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정) |
| 금융위원회 / 한국거래소 귀중 | 2021 년 4 월 5 일 | |
| 회 사 명 : | 주식회사 에스엠엔터테인먼트 | |
| 대 표 이 사 : | 이 성 수, 탁 영 준 (공동대표이사) | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 압구정로 423 (압구정동) | |
| (전 화) 02-6240-9800 | ||
| (홈페이지) http://www.smentertainment.com | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) Finance Center장 | (성 명) 남 궁 철 |
| (전 화) 02-6240-9800 | ||
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠 (SM Culture & Contents Co., Ltd.), 주식회사 키이스트 (KEYEAST Co., Ltd.), 주식회사 에스엠라이프디자인그룹 (SM Life Design Group Co., Ltd.), 주식회사 미스틱스토리 (MYSTIC Story Inc.), 주식회사 디어유 (Dear U Co.,Ltd.)의 총 5개사 | |||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | - | ||
| 자본금(원) | - | 회사와 관계 | 계열회사 | ||
| 발행주식 총수(주) | - | 주요사업 | - | ||
| 2. 양도내역 | 양도주식수(주) | - | |||
| 양도금액(원)(A) | 239,561,933,202 | ||||
| 총자산(원)(B) | 1,068,872,535,478 | ||||
| 총자산대비(%)(A/B) | 22.41 | ||||
| 자기자본(원)(C) | 616,138,719,460 | ||||
| 자기자본대비(%)(A/C) | 38.88 | ||||
| 3. 양도후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 0 | |||
| 지분비율(%) | 0.00 | ||||
| 4. 양도목적 | 1) 엔터테인먼트 사업 중 음악사업 집중을 위한 비음악사업 계열회사 구조개편 및 경영 효율화 도모 2) 비음악사업을 통합ㆍ관리하는 자회사(주식회사 에스엠스튜디오스)를 신설하여 해당 사업에 대한 책임경영 강화 | ||||
| 5. 양도예정일자 | 2021.05.28 | ||||
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 주식회사 에스엠스튜디오스 (SM Studios Co., Ltd.) | |||
| 자본금(원) | 978,240,000 | ||||
| 주요사업 | 지주사업, 브랜드ㆍ상표권 등의 지적재산권 관리 및 라이선스업 등 | ||||
| 본점소재지(주소) | 서울특별시 강남구 삼성로 648 | ||||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | ||||
| 7. 거래대금지급 | 1) 지급형태 : 양도대상 주식을 현물출자 방식으로 양수하고, 이에 대하여 주식회사 에스엠스튜디오스의 신주를 교부 2) 지급시기 : 주식회사 에스엠스튜디오스의 설립등기 완료시 3) 자금조달 방법 : 현물출자에 대한 신주 발행 | ||||
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 | |||
| - 근거 및 사유 | 1) 근거 : 자본시장과금융투자업에관한법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 2) 사유 : 본 양수도거래 금액의 적정성을 평가함으로써 당사의 내부의사결정에 대한 참고자료로 제시하고 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용하기 위함 | ||||
| 외부평가기관의 명칭 | 대주회계법인 | ||||
| 외부평가 기간 | 2021.03.08 ~ 2021.04.04 | ||||
| 외부평가 의견 | 평가인은 양도가액의 적정성을 검토하기 위하여 주권상장법인인 평가대상회사에 대하여 상법 시행령 제7조 2항에 따른 평가방법(기준주가방법)을 사용하였으며, 비상장법인인 평가대상회사에 대하여 수익기준 평가접근법을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 현물출자재산 가치의 범위는 235,283백만원에서 244,589백만원의 범위에 있을 것으로 산출됩니다. 이에 따라 평가기준일 시점 실제 양도예정가액 239,562백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 근거가 발견되지 아니하였습니다. | ||||
| 9. 이사회결의일(결정일) | 2021.04.05 | ||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | |||
| 불참(명) | 0 | ||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 10. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||||
| 11. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | ||||
| - 계약내용 | - | ||||
12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
(주1) 양도대상 주식의 발행회사에 관한 사항은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 주권상장법인 | 비상장법인 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠 (SM Culture & Contents Co., Ltd.) | 주식회사 키이스트 (KEYEAST Co., Ltd.) | 주식회사 에스엠라이프디자인그룹 (SM Life Design Group Co., Ltd.) | 주식회사 미스틱스토리 (MYSTIC Story Inc.) | 주식회사 디어유 (Dear U Co.,Ltd.) | |
| 대표자 | 김동준, 남궁철 | 박성혜 | 신숭복 | 조영철 | 안종오 |
| 자본금(원) | 47,305,060,000 | 8,816,351,000 | 22,924,577,000 | 2,959,425,000 | 9,206,384,500 |
| 발행주식총수(주) | 94,610,120 | 17,632,702 | 45,129,154 | 591,885 | 18,412,769 |
| 주요사업 | 광고업, 영상 콘텐츠 제작 및 배급, 연예 매니지먼트 | 영상 콘텐츠 기획 및 제작, 판권사업, 연예 매니지먼트 | 인쇄 제조 및 콘텐츠 유통사업 | 신인가수 및 연기자의 발굴, 양성, 음반제작 및 공연활동업 | 모바일 어플리케이션 개발 및 운영 |
※ 2021. 3. 31 기준
(주2) 양도대상 주식의 양도내역에 관한 세부사항은 아래와 같습니다. 상기 [2. 양도내역]의 [양도금액(원)(A)]는 하기 표의 5개 발행회사별 양도금액을 합산한 금액입니다.
| 구 분 | 주권상장법인 | 비상장법인 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠 (SM Culture & Contents Co., Ltd.) | 주식회사 키이스트 (KEYEAST Co., Ltd.) | 주식회사 에스엠라이프디자인그룹 (SM Life Design Group Co., Ltd.) | 주식회사 미스틱스토리 (MYSTIC Story Inc.) | 주식회사 디어유 (Dear U Co.,Ltd.) | |
| 양도주식수(주) | 28,265,158 | 4,318,364 | 13,483,865 | 122,619 | 12,000,000 |
| 양도금액(원) | 50,538,102,504 | 71,900,760,600 | 46,195,721,490 | 9,715,348,608 | 61,212,000,000 |
| 양도후 소유주식수(주) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 양도후 지분비율(%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(주3) 상기 [2. 양도내역]의 [총자산(원)(B)] 및 [자기자본(원)(C)]는 2020년말 연결재무제표 기준 당사의 자산총계 및 자본총계 금액입니다.
(주4) 상기 [5. 양도예정일자]는 발행회사의 설립등기가 완료된 이후에 이루어질 예정이므로 변동될 수 있습니다. 현물출자약정 체결일자는 2021. 4. 5 입니다(주5 참조).
(주5) 상기 [6. 거래상대방]은 양도대상 주식의 현물출자 및 5,000,000,000원의 현금출자에 의하여 설립 예정인 법인으로서 2021. 4. 5 양도대상 주식 등의 출자 및 발기인총회를 거쳐 비상장주식의 현물출자에 대한 법원의 인가가 완료됨에 따라 설립등기 진행 중입니다.
(주6) 기타 세부사항은 본 공시서류에 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참조하시기 바랍니다.
(주7) 본 현물출자 방식의 양수도거래는 거래당사자 간 합의 등에 따라 세부사항이 변동될 수 있습니다.
※ 관련공시 : 2021. 4. 5 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 ([정정] 2021. 5. 17 타법인 주식 및 출자증권 취득결정)
※ 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해연도는 2020년, 전년도는 2019년, 전전년도는 2018년입니다.
| 【 발행회사의 요약 재무상황 】 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 301,407,625,624 | 198,102,170,875 | 103,305,454,749 | 47,305,060,000 | 130,569,609,180 | -14,231,614,609 | 적정 | 삼일회계법인 |
| 전년도 | 350,709,748,589 | 234,208,561,858 | 116,501,186,731 | 47,030,513,000 | 166,658,489,396 | 3,843,115,611 | 적정 | 삼일회계법인 |
| 전전년도 | 314,532,888,626 | 202,022,804,225 | 112,510,084,401 | 47,030,513,000 | 197,029,802,005 | -1,754,968,767 | 적정 | 삼일회계법인 |
- 주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠 (SM Culture & Contents Co., Ltd.), 연결재무제표 기준
| 【 발행회사의 요약 재무상황 】 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 70,068,611,656 | 28,442,806,596 | 41,625,805,060 | 8,535,683,000 | 48,110,630,557 | 8,738,171,503 | 적정 | 신우회계법인 |
| 전년도 | 108,361,217,981 | 40,347,362,673 | 68,013,855,308 | 8,535,683,100 | 39,383,668,607 | -10,713,545,959 | 적정 | 신우회계법인 |
| 전전년도 | 102,570,664,092 | 25,751,705,326 | 76,818,958,766 | 8,517,562,500 | 37,847,084,699 | -8,432,346,599 | 적정 | 신우회계법인 |
- 주식회사 키이스트 (KEYEAST.Co.,Ltd.), 연결재무제표 기준
| 【 발행회사의 요약 재무상황 】 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 57,189,580,501 | 11,001,073,047 | 46,188,507,454 | 22,924,577,000 | 29,166,372,655 | -3,047,390,638 | 적정 | 한영회계법인 |
| 전년도 | 60,354,836,630 | 11,545,493,759 | 48,809,342,871 | 22,874,577,000 | 36,981,225,222 | -3,025,656,762 | 적정 | 삼일회계법인 |
| 전전년도 | 56,362,573,791 | 6,076,439,763 | 50,286,134,028 | 22,455,114,000 | 20,031,354,198 | -2,016,464,895 | 적정 | 삼일회계법인 |
- 주식회사 에스엠라이프디자인그룹 (SM Life Design Group Co., Ltd.), 연결재무제표 기준
| 【 발행회사의 요약 재무상황 】 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 20,300,103,621 | 7,706,322,260 | 12,593,781,361 | 2,869,475,000 | 24,630,834,241 | -2,553,603,564 | - | - |
| 전년도 | 11,182,618,055 | 5,932,787,978 | 5,249,830,068 | 2,260,260,000 | 26,962,902,870 | -841,015,619 | - | - |
| 전전년도 | 10,114,485,407 | 5,521,504,466 | 4,592,980,941 | 2,178,565,000 | 23,282,250,383 | -1,486,989,100 | - | - |
- 주식회사 미스틱스토리 (MYSTIC Story Inc.), 별도재무제표 기준
- 외감대상법인이 아니므로 감사의견 및 외부감사인 미기재
| 【 발행회사의 요약 재무상황 】 |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해연도 | 13,657,454,580 | 15,925,788,424 | -2,268,333,844 | 8,349,900,000 | 13,045,281,186 | -2,678,601,955 | 적정 | 삼일회계법인 |
| 전년도 | 11,691,443,083 | 11,540,224,742 | 151,218,341 | 8,349,900,000 | 1,673,292,038 | -22,721,962,015 | 적정 | 삼도회계법인 |
| 전전년도 | 6,731,915,748 | 2,154,355,126 | 4,577,560,622 | 6,500,000,000 | 347,606,786 | -5,218,879,117 | 적정 | 삼도회계법인 |
- 주식회사 디어유 (Dear U Co.,Ltd.), 별도재무제표 기준
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517000782
