분기보고서 (2021.03) 2021-05-14 15:39:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000927
(제 25 기)
사업연도 | 2021년 01월 01일 | 부터 |
2021년 03월 31일 | 까지 |
금융위원회 | |
한국거래소 귀중 | 2021년 5월 14일 |
제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
회 사 명 : | (주)손오공 |
대 표 이 사 : | 김종완 |
본 점 소 재 지 : | 경기도 부천시 안곡로 266 |
(전 화) 02-2610-8750 | |
(홈페이지) http:// www.sonokong.co.kr | |
작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명)조병철 |
(전 화) 02-2610-8750 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) |
상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
---|---|---|---|---|---|---|
(주)손오공 아이비 | 2007.12.28 | 경기 부천시 안곡로 266 | PC방 영업 게임 유통 | 16,105,634 | 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 제1027호 13) | 해당 (지배회사 자산총 액 10%이상) |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
구 분 | 자회사 | 사 유 |
---|---|---|
신규 연결 | - | - |
- | - | |
연결 제외 | (주)비즈컴바인 | 폐업 진행 중 |
- | - |
1-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
---|---|---|---|
코스닥시장 | 2005.01.07 | - | - |
2. 회사의 명칭
당사의 명칭은 (주)손오공으로 표기합니다. 영문으로는 SONOKONG Co., Ltd. 로 표기합니다.
3. 설립일자 및 존속기간
1996.12.30. 주식회사 손오공 설립
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 경기도 부천시 안곡로 266
전 화 : 02-2610-8750
홈페이지 : http://www.sonokong.co.kr
5. 중소기업 해당여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.
6. 주요 사업의 내용
당사는 캐릭터 완구인 헬로카봇, 바이트초이카, 레이디버그 및 마텔 완구인 피셔프라이스, 바비, 핫휠, 쥬라기월드 등이 있고 게임으로는 닌텐도, 블리자드 패키지 등을 할인마트 및 온오프라인 시장에 유통하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.
7. 계열회사에 관한 사항
상장여부 | 계열회사의 총수 | 지분율 | 주요계열회사의 명칭 |
---|---|---|---|
비상장사 | 1 | 100% | (주)손오공아이비 |
8. 신용평가에 관한 사항
평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가의견 |
---|---|---|---|---|
- | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
1. 당사의 주요 변동내용 및 연혁
년 월 | 내 용 |
---|---|
2013.11.14 2014.04.03 2014.11.04 2014.11.27 2016.10.10 2016.12.16 2018.01.10 2019.09.24 2020.01.09 2021.01.14 | 헬로카봇 시리즈 유통 김종완 단독 대표이사 체제 변경(취임) 본점 소재지 변경 : 경기도 부천시 원미구 안곡로 266 터닝메카드 시리즈 유통 MATTEL KOREA SERVICE LTD와 국내독점 유통계약 Mattel Marketing Holdings, Pte. Ltd.로 최대주주 변경 MATTEL EAST ASIA LIMITED와 국내독점 유통계약 변경 5백만주 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모) 상장 MATTEL EAST ASIA LIMITED와 국내독점 유통계약 연장 MATTEL EAST ASIA LIMITED와 국내독점 유통계약 연장 |
2. 자회사의 연혁
(주)손오공아이비
년 월 | 내 용 |
---|---|
2011.12 2019.03 | 라이엇게임즈 리그오브레전드PC방 영업 총판 김종완 대표이사 취임 |
1. 증자(감자)현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
2019년 09월 24일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 5,000,000 | 500 | 1,270 | 주주배정(3,529,908주) 후 일반공모(1,470,092주) |
1. 주식의 총수 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
---|---|---|---|---|
보통주 | 합계 | |||
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | 40,000,000 | - | |
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 26,896,161 | 26,896,161 | - | |
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | |
1. 감자 | - | - | - | |
2. 이익소각 | - | - | - | |
3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
4. 기타 | - | - | - | |
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 26,896,161 | 26,896,161 | - | |
Ⅴ. 자기주식수 | 100,000 | 100,000 | - | |
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 26,796,161 | 26,796,161 | - |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 100,000 | - | - | - | - | 100,000 | - |
- | - | - | - | - | - | - | |||
장외 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
소계(a) | 100,000 | - | - | - | - | 100,000 | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
- | - | - | - | - | - | - | |||
현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
기타 취득(c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
- | - | - | - | - | - | - | |||
총 계(a+b+c) | 100,000 | - | - | - | - | 100,000 | - | ||
- | - | - | - | - | - | - |
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
---|---|---|---|
발행주식총수(A) | 보통주 | 26,896,161 | - |
우선주 | - | - | |
의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 100,000 | 자기주식 |
우선주 | - | - | |
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 26,796,161 | - |
우선주 | - | - |
1. 배당정책
당사의 배당정책은 정관에 기재된 바와 같습니다.
제57조 (이익금의 처분) 회사는 매사업연도 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 제58조의 2(중간배당) ①이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후45일 내에 하여야 한다. ③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의2, 제9조의3 의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
2. 주요배당지표
구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
---|---|---|---|---|
제25기 | 제24기 | 제23기 | ||
주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
(연결)당기순이익(백만원) | 236 | -1,975 | -1,917 | |
(별도)당기순이익(백만원) | 234 | -1,921 | -2,185 | |
(연결)주당순이익(원) | 9 | -74 | -72 | |
현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
(연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
- | - | - | - | |
주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
- | - | - | - | |
주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
- | - | - | - | |
주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
- | - | - | - |
3. 과거 배당 이력
(단위: 회, %) |
연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
---|---|---|---|
분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
- | - | - | - |
- 당사는 최근 5년간 배당한 사실이 없습니다.
정관 변경 이력
정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
---|---|---|---|
2021년 03월 29일 | 제24기 정기주주총회 | 전자증권법 시행 외 | 정족수 부족으로 부결 |
2020년 03월 27일 | 제23기 정기주주총회 | 전자증권법 시행 외 | 정족수 부족으로 부결 |
2016년 03월 24일 | 제19기 정기주주총회 | 1. 주권의 종류 2. 주식매수선택권 3. 이익배당 | 1. 상법 개정으로 무기명 주식 폐지 2. 상법 개정으로 조문정비 3. 상법 개정으로 조문정비 |
당사는 제 24기 정기주주총회에서 정관 변경 안건을 상정하였으나 의결 정족수 부족으로 부결 되었습니다.
당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다.
사 업 | 영 업 부 문 | 회 사 |
---|---|---|
캐릭터 완구 및 게임 | 캐릭터 완구 및 게임 | (주)손오공 |
PC방 영업 | PC방 영업 | (주)손오공아이비 |
1. 캐릭터 완구 및 게임사업 업계의 현황
(1) 산업의 특성
- 캐릭터 완구산업
캐릭터산업은 One Source Multi Use의 성격을 가지고 있어 애니메이션, 완구, 뮤지컬, 게임, 영화, 출판 등 다양한 분야에 활용이 가능합니다. 특히 국내 창작 애니메이션 방영과 함께 높아진 인지도를 바탕으로 캐릭터 완구 산업의 시장이 확대 되고 있습니다.
- 게임산업
게임산업은 최근 IT기술의 급속한 발전에 힘입어 지속적으로 성장하고 있는 산업입니다. 게임산업으로 온라인게임과 모바일게임 그 외 콘솔 등의 비디오게임과 PC방, 아케이드게임이 있습니다.
(2) 산업의 성장성
- 캐릭터 완구산업
새로운 소재 및 기술의 발달로 다양한 캐릭터 완구가 시장에 출시되고 있고 연령층 또한 폭넓게 확대되고 있어 시장은 지속적 성장이 예상됩니다.
- 게임산업
게임산업은 오락성과 대중성을 고루 갖춘 문화콘텐츠 산업으로 E-스포츠를 통해 문화전반에 걸쳐 빠르게 성장해 나가고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성 및 계절성
- 캐릭터 완구산업
캐릭터 완구산업은 대상 연령층이 어린이들 위주로 크리스마스 시즌과 어린이날 시즌에 매출이 집중되고 있습니다.
- 게임산업
게임산업은 저비용으로 장시간 동안 즐길 수 있는 특성이 있어 일반적으로 경기변동에 큰 영향을 받지 않으며 여가활동의 문화산업으로 인식되고 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
- 캐릭터 완구산업
손오공은 4세부터 초등학생까지의 남아를 타깃으로 하여 애니메이션과 캐릭터를 연계한 상품화 전략으로 완구판매 극대화를 추구하고 있으며 인기 완구로 헬로카봇, 빠샤메카드, 공룡메카드, 요괴메카드, 바이트초이카와 마텔 완구인 피셔프라이스, 핫휠, 바비, 옥토넛, 쥬라기월드 등이 있습니다.
- 게임산업
손오공은 당사 게임사업부를 통해 닌텐도 및 게임소프트웨어 등을 비롯해 블리자드엔터테인먼트사의 패키지 게임을 유통하고 있습니다.
(5) 조직도
2. PC방 영업 사업 업계의 현황
(1) 산업의 특성
PC방 업계는 게임산업의 발전과 함께 성장하여 왔으나 모바일 게임 시장의 성장과 각종 규제, 가격경쟁 심화 등으로 PC방 수가 지속적으로 감소하였습니다. 이에 따른 PC방 영업 업계도 자연히 축소 되었으나 '배틀그라운드', '오버위치', 리그오브레전드' 등 다양한 온라인 게임의 등장으로 플랫폼이 다변화 되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
PC방 영업 산업은 과거 온라인 게임 공급사들이 PC방에 게임을 공급하는 과정에서 PC방 영업 대행사의 필요성에 의해 성장해 왔으나, 최근 PC방 영업의 중요성 보다는 지출되는 수수료의 절감을 위해 PC방 영업조직 또는 서비스가 축소되고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성 및 계절성
PC방 영업시장은 PC방 시장의 변동에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 모바일 게임의 확대 및 전면 금연화 등 PC방 사업 시장에 부정적인 요소로 PC방 수가 감소하게 됨으로 이에 따른 PC방 영업시장도 자연히 감소하고 있습니다. 그러나 지속적인 신작 게임의 등장과 청소년들이 즐길수 있는 문화공간의 부족 등으로 당분간은 PC방 산업 시장에는 큰 변동이 없을 것으로 보입니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
연결대상인 (주)손오공아이비는 2012년 출시 이후 꾸준한 인기를 받고 있는 '리그오브레전드' 총판서비스 용역을 PC방에 제공하고 있습니다.
(5) 조직도
2. 주요 상품, 서비스, 원재료 등
1. 주요 상품 등의 현황
(단위 : 천원)
사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
---|---|---|---|---|---|---|
캐릭터완구 및 게임 | 상품 | 캐릭터완구 및 게임 | 캐릭터완구 및 패키지게임 | 헬로카봇, 닌텐도 피셔프라이스 등 | 18,442,857 | 95.48% |
용역 | 애니메이션 | 캐릭터수입 | 캐릭터 로열티 등 | 3,524 | 0.02% | |
PC방 영업 | PC방 수수료 | PC방총판수수료 | 리그오브레전드 등 | 870,197 | 4.50% | |
계 | 19,316,578 | 100.00% |
2. 주요 상품 등의 가격변동추이
당사의 주요매출은 캐릭터완구 및 게임 매출로 주요상품군이 변동이 심해 개별적인 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.
3. 주요 원재료 등의 현황
당사의 주요매출은 캐릭터완구 및 게임 매출로 상품 유통에서 발생하므로 주요 원재료를 표기하기 어렵습니다.
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
상기 주요 원재료 등의 현황에서 기술한 이유로 가격변동추이를 표기하기 어렵습니다.
3. 매출에 관한 사항
1. 매출실적
(단위 : 천원)
사업 부문 | 매출 유형 | 품 목 | 제25기 | 제24기 | 제23기 | |
---|---|---|---|---|---|---|
캐릭터 완구 및 게임 | 상품 | 캐릭터 완구 및 게임 | 수 출 | - | - | - |
내 수 | 18,442,857 | 81,613,465 | 69,465,298 | |||
소 계 | 18,442,857 | 81,613,465 | 69,465,298 | |||
캐릭터 수입 | 로열티 외 | 수 출 | 976 | 25,394 | 69,856 | |
내 수 | 2,548 | 24,837 | 26,634 | |||
소 계 | 3,524 | 50,231 | 96,490 | |||
PC방 영업 | 수수료수입 | PC방 수수료 | 수 출 | - | - | - |
내 수 | 870,197 | 3,596,859 | 3,840,386 | |||
소 계 | 870,197 | 3,596,859 | 3,840,386 | |||
합 계 | 수 출 | 976 | 25,394 | 69,856 | ||
내 수 | 19,315,602 | 85,235,161 | 73,332,318 | |||
합 계 | 19,316,578 | 85,260,555 | 73,402,174 |
2. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
① 판매 방법(경로)별 매출현황 (단위 : 천원)
구분 | 판매경로 | 매출액 | 매출비율 | 비 고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
제25기 | 제24기 | 제23기 | 제25기 | 제24기 | 제23기 | |||
수출 | 수 출 | 976 | 25,394 | 69,856 | 0.01% | 0.03% | 0.10% | - |
소 계 | 976 | 25,394 | 69,856 | 0.01% | 0.03% | 0.10% | - | |
국내 | 할인점 | 11,158,752 | 55,540,119 | 51,683,744 | 57.77% | 65.14% | 70.41% | - |
도소매 (온라인포함) | 7,286,347 | 26,096,417 | 17,808,188 | 37.72% | 30.61% | 24.26% | - | |
PC 방 | 870,503 | 3,598,625 | 3,840,386 | 4.41% | 4.22% | 5.23% | - | |
소 계 | 19,315,602 | 85,235,161 | 73,332,318 | 99.99% | 99.97% | 99.90% | - | |
합 계 | 19,316,578 | 85,260,555 | 73,402,174 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | - |
(2) 판매방법 및 조건
① 판매방법
- 할인매장을 통한 판매
- 도매상 및 전문점을 통한 판매
- ON-LINE을 통한 판매
- 프랜차이즈 및 일반 PC방
② 판매 조건
- 할인점 : 익월10일 ~30일 현금 또는 구매카드 결제
- 도매상 : 상품 공급 후 1개월~3개월이내 현금 또는 어음
- 수 출 : L/C 또는 T/T
- 게임수수료 : 60일 이내 현금
(3) 판매전략
- 시즌 별 상품을 기획, 프로모션 및 마케팅 확대
- TV, 온라인 광고 및 TV 애니메이션
- 서비스와 다양한 이벤트를 통한 게임 유저의 확대
4. 수주상황
완구 및 게임은 마트, 도소매점 등의 발주에 의해 수시 납품하는 형태이고, PC방수수료는 게임의 판매촉진 및 판매활동 수행 댓가로 계약 기간 동안 매월 일정액의 수수료를 수취하는 형태입니다.
5. 시장위험과 위험관리
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액 1천억원 미만) 해당으로'시장위험과 위험관리' 기재를 생략합니다.
6. 파생상품 등에 관한 사항
당사는 상품 수입시 환위험 회피 목적으로 기업은행과 계약한 선물환 잔액 USD1,700,919(계약환율 1,185.20)을 당분기중 계약이행하여 37,713천원의 파생상품거래이익이 발생하였습니다.
7. 경영상의 주요계약 등
[단위:천원/US$/¥]
구분 | 계약기간 | 계약내용 | 계약상대방 | 계약금액 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
유통계약 | 2011. 11. ~(주1) | 리그오브레전드 PC방 총판서비스 | 라이엇게임즈 | - | 연장 |
2012.02.01~(주2) | 블리자드엔터테인먼트와 패키지게임 유통계약체결 | 블리자드엔터테인먼트 Inc., | - | - | |
2018.08.24 ~ | 초이락컨텐츠팩토리와 유통계약 변경 | (주)초이락컨텐츠팩토리 | - | 자동연장 | |
2021.01.01~2022.12.31 | 마텔완구 국내독점 유통계약(연장) | MATTEL EAST ASIA LIMITED | - | 연장 |
(주1,2) 회사의 영업기밀에 해당하여 계약기간은 기재를 생략합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액 1천억원 미만) 해당으로 '요약재무정보' 기재를 생략합니다.
연결 재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
제 24 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 29,867,783,082 | 36,260,162,554 |
현금및현금성자산 | 2,584,944,163 | 1,454,391,312 |
유동금융자산 | 329,240,000 | 2,205,917,500 |
매출채권 및 기타채권 | 6,852,484,744 | 13,721,002,553 |
재고자산 | 19,476,002,667 | 18,022,024,456 |
당기법인세자산 | 12,348,320 | 6,871,770 |
기타유동자산 | 612,763,188 | 849,954,963 |
비유동자산 | 16,694,020,703 | 17,013,377,734 |
비유동금융자산 | 512,070,931 | 468,831,517 |
비유동매출채권 및 기타채권 | 317,719,000 | 309,790,000 |
유형자산 | 15,699,530,754 | 16,064,897,377 |
영업권 이외의 무형자산 | 164,700,018 | 169,858,840 |
자산총계 | 46,561,803,785 | 53,273,540,288 |
부채 | ||
유동부채 | 21,904,507,029 | 28,808,901,216 |
매입채무 및 기타채무 | 10,726,778,483 | 15,922,075,528 |
유동금융부채 | 10,485,477,899 | 12,162,504,918 |
기타유동부채 | 635,160,424 | 663,237,003 |
유동충당부채 | 57,090,223 | 61,083,767 |
비유동부채 | 1,840,714,148 | 1,961,618,788 |
비유동금융부채 | 1,785,514,148 | 1,906,418,788 |
비유동충당부채 | 55,200,000 | 55,200,000 |
부채총계 | 23,745,221,177 | 30,770,520,004 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 22,816,582,608 | 22,494,937,646 |
자본금 | 13,448,080,500 | 13,448,080,500 |
자본잉여금 | 60,389,785,140 | 60,389,785,140 |
기타자본구성요소 | (246,615,050) | (246,615,050) |
이익잉여금(결손금) | (50,774,667,982) | (51,096,312,944) |
비지배주주지분 | 0 | 8,082,638 |
자본총계 | 22,816,582,608 | 22,503,020,284 |
자본과부채총계 | 46,561,803,785 | 53,273,540,288 |
연결 포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 19,316,578,588 | 19,316,578,588 | 16,065,914,046 | 16,065,914,046 |
매출원가 | 15,442,965,792 | 15,442,965,792 | 13,439,321,641 | 13,439,321,641 |
매출총이익 | 3,873,612,796 | 3,873,612,796 | 2,626,592,405 | 2,626,592,405 |
대손상각비(환입) | 0 | 0 | 0 | 0 |
판매비와관리비 | 3,369,664,785 | 3,369,664,785 | 3,591,570,267 | 3,591,570,267 |
영업이익(손실) | 503,948,011 | 503,948,011 | (964,977,862) | (964,977,862) |
기타이익 | 20,672,235 | 20,672,235 | 26,887,498 | 26,887,498 |
기타손실 | 81,005,052 | 81,005,052 | 230,287,565 | 230,287,565 |
금융수익 | 46,705,701 | 46,705,701 | 19,859,479 | 19,859,479 |
금융비용 | 254,198,073 | 254,198,073 | 122,081,439 | 122,081,439 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 236,122,822 | 236,122,822 | (1,270,599,889) | (1,270,599,889) |
법인세비용(수익) | 130,268 | 130,268 | 125,435 | 125,435 |
당기순이익(손실) | 235,992,554 | 235,992,554 | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) |
기타포괄손익 | ||||
매도가능금융자산평가손익 | ||||
총포괄손익 | 235,992,554 | 235,992,554 | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | 235,992,554 | 235,992,554 | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | ||||
총 포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | 235,992,554 | 235,992,554 | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) |
총 포괄손익, 비지배지분 | ||||
주당이익(손실) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 9 | 9 | (47) | (47) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 9 | 9 | (47) | (47) |
연결 자본변동표 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 미처리결손금 | 자기주식 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
2020.01.01 (기초자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (49,152,755,719) | (246,615,050) | 24,438,494,871 | 24,438,494,871 | ||
비지배지분의 변동 | 40,000,000 | 40,000,000 | ||||||
당기순이익(손실) | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) | (1,270,725,324) | |||||
연결대상범위의 변동 | ||||||||
유상증자 | ||||||||
2020.03.31 (기말자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (50,423,481,043) | (246,615,050) | 23,167,769,547 | 40,000,000 | 23,207,769,547 | |
2021.01.01 (기초자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (51,096,312,944) | (246,615,050) | 22,494,937,646 | 8,082,638 | 22,503,020,284 | |
비지배지분의 변동 | ||||||||
당기순이익(손실) | 235,992,554 | 235,992,554 | 235,992,554 | |||||
연결대상범위의 변동 | 85,652,408 | 85,652,408 | (8,082,638) | 77,569,770 | ||||
유상증자 | ||||||||
2021.03.31 (기말자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (51,096,312,944) | (246,615,050) | 22,494,937,646 | 0 | 22,816,582,608 |
연결 현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,097,078,533 | 2,107,610,266 |
당기순이익(손실) | 235,992,554 | (1,270,725,324) |
당기순이익조정을 위한 가감 | 506,914,469 | 940,376,302 |
외화환산손실 | 53,425,013 | 144,340,571 |
재고자산평가손실 | (219,476,430) | 205,972,497 |
감가상각비 | 138,331,328 | 152,728,797 |
유형자산처분손실 | 714 | 0 |
사용권자산상각비 | 226,900,269 | 225,828,633 |
무형자산상각비 | 5,158,822 | 5,445,554 |
이자비용 | 94,198,073 | 122,081,439 |
퇴직급여 | 95,910,690 | 104,725,210 |
종속기업투자주식손상차손 | 160,000,000 | 0 |
법인세비용 | 130,268 | 125,435 |
외화환산이익 | (958,577) | (1,012,355) |
당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 0 | (4,269,738) |
이자수익 | (8,992,541) | (15,589,741) |
파생금융자산거래이익 | (37,713,160) | 0 |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 428,917,268 | 2,564,441,704 |
매출채권의 감소(증가) | 6,979,404,635 | 5,232,446,818 |
기타채권의 감소(증가) | (111,204,486) | 26,019,467 |
기타유동자산의 감소(증가) | 236,135,975 | (169,217,372) |
유동성금융자산의감소(증가) | 21,594,740 | |
재고자산의 감소(증가) | (1,240,401,781) | 2,185,103,242 |
매입채무의 증가(감소) | (4,245,283,924) | (3,300,038,740) |
기타채무의 증가(감소) | (953,623,538) | (1,015,677,301) |
기타유동부채의 증가(감소) | (3,262,301) | (236,058,492) |
퇴직금의 지급액 | (100,650,689) | (121,995,695) |
충당부채의 증가(감소) | (3,993,544) | (57,734,963) |
유동성금융부채의 증가(감소) | (128,203,079) | |
이자수취(영업) | 35,670,041 | 8,000,136 |
이자지급(영업) | (104,795,461) | (132,470,007) |
법인세납부(환급) | (5,620,338) | (2,012,545) |
투자활동현금흐름 | 1,706,731,214 | (2,690,850,956) |
유동금융자산의 감소 | 2,880,000,000 | 2,000,000,000 |
기타채권의감소 | 0 | 10,500,000 |
비유동금융자산의감소 | 0 | 16,488,420 |
유형자산의 처분 | 699,286 | 0 |
연결범위 변동으로 인한 현금감소 | (57,272,159) | 0 |
유동금융자산의증가 | (1,030,000,000) | (4,351,701,677) |
기타채권의 증가 | 0 | (1,750,000) |
비유동금융자산의 증가 | (43,239,414) | (163,839,594) |
비유동기타채권의증가 | (7,929,000) | 0 |
유형자산의 취득 | (34,828,213) | (25,056,286) |
무형자산의 취득 | 0 | (15,491,819) |
종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (160,000,000) |
유형자산의 폐기처분 | (699,286) | 0 |
재무활동현금흐름 | (1,673,443,603) | 648,044,765 |
유동금융부채의증가 | 2,114,386,684 | 3,189,413,349 |
연결자본거래로 인한 현금유입 | 0 | 200,000,000 |
유동금융부채의감소 | (3,598,573,795) | (2,584,321,311) |
비유동금융부채의감소 | 0 | (157,047,273) |
리스부채의상환 | (189,256,492) | 0 |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,130,366,144 | 64,804,075 |
외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 186,707 | 943,200 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,130,552,851 | 65,747,275 |
기초현금및현금성자산 | 1,454,391,312 | 1,769,547,245 |
기말현금및현금성자산 | 2,584,944,163 | 1,835,294,520 |
제 25(당) 기 2021년 03월 31일 현재 |
제 24(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
주식회사 손오공과 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요
주식회사 손오공(이하 '지배기업')은 1996년 12월 30일에 설립되어 완구류, 애니메이션 및 캐릭터의 제작 및 판매업과 게임소프트웨어의 제작 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본점 소재지는 경기도 부천시 안곡로 266입니다.
지배기업은 2005년 1월 7일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 주요 주주는 Mattel Marketing Holdings, Pte. Ltd. (9.77%)입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 개요는 다음과 같습니다.
회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 지분율 | |
---|---|---|---|---|---|
제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||||
(주)손오공아이비 | 대한민국 | 게임 유통 | 12월 31일 | 100% | 100% |
(3) 종속기업의 요약 재무정보
당분기말의 연결대상 종속기업 요약재무상태와 요약포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당분기순이익 (손실) | 총포괄이익 (손실) |
(주)손오공아이비 | 15,903,863 | 8,575,331 | 7,328,532 | 870,503,312 | 27,124 | 27,124 |
2. 연결재무제표 작성기준
지배기업과 그 종속기업(이하'연결실체')은 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.
(1) 측정기준
연결실체의 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품
(2) 기능통화와 표시통화
연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.
(3) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 연결재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 연결재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를수 있습니다.
① 경영진의 판단
연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.
ㆍ주석11: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부
② 가정과 추정의 불확실성
다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.
ㆍ주석8: 재고자산 순실현가치의 측정
ㆍ주석17: 충당부채 - 자원의 유출가능성과 금액에 대한 가정
ㆍ주석29: 이연법인세자산의 인식 - 차감할 일시적차이와 세무상결손금의 사용
③ 공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 관리총괄임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체의 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석32에 포함되어 있습니다.
3. 회계정책의 변경
연결실체는 2020년 1월 1일부터 사업의 정의(기업회계기준서 제1103호'사업결합'), 이자율지표 개혁(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시') 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 2020년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다.
4. 유의적인 회계정책
연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래에 기술되어 있으며, 주석3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당분기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.
5. 영업부문
(1) 연결실체의 부문은 애니메이션의 방영과 이를 기반으로 하여 완구류의 판매 및 부수적인 수익을 창출하는 완구 부문과 PC방영업을 통하여 수익을 창출하는 PC방영업부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 부문별 재무 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||||||
총매출액 | 내부매출액 | 순매출액 | 당기순손익 | 총매출액 | 내부매출액 | 순매출액 | 당기순손익 | |
완구부문 | 18,446,075 | - | 18,446,075 | 233,711 | 81,661,930 | - | 81,661,930 | (1,920,650) |
PC방영업부문 | 870,503 | - | 870,503 | 2,282 | 3,598,625 | - | 3,598,625 | (54,825) |
합 계 | 19,316,579 | 0 | 19,316,579 | 235,993 | 85,260,555 | - | 85,260,555 | (1,975,475) |
(3) 주요 거래처
당분기 및 전기 중 연결실체 매출액의 10%를 초과하는 주요 거래처에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
업체명 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
A사 | 9,875,969 | 9,340,473 |
6. 금융자산
당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
유동자산: | ||
정기적금 | 320,000 | 1,370,000 |
정기예금 | - | 800,000 |
미수수익 | 9,240 | 35,918 |
당기손익공정가치측정금융상품 | - | - |
소 계 | 329,240 | 2,205,918 |
비유동자산: | ||
장기성예금 | 510,071 | 466,832 |
특정현금과예금 | 2,000 | 2,000 |
소 계 | 512,071 | 468,832 |
합 계 | 841,311 | 2,674,750 |
7. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
과 목 | 채권금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
유동자산: | |||
매출채권 | 6,405,532 | (46,591) | 6,358,941 |
단기대여금 | 304,268 | (304,268) | - |
미수금 | 317,961 | - | 317,961 |
보증금 | 175,582 | - | 175,582 |
소 계 | 7,203,343 | (350,859) | 6,852,484 |
비유동자산: | |||
보증금 | 317,719 | - | 317,719 |
합 계 | 7,521,062 | (350,859) | 7,170,203 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
과 목 | 채권금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
유동자산: | |||
매출채권 | 13,384,937 | (46,591) | 13,338,346 |
단기대여금 | 304,268 | (304,268) | - |
미수금 | 207,074 | - | 207,074 |
보증금 | 175,582 | - | 175,582 |
소 계 | 14,071,861 | (350,859) | 13,721,002 |
비유동자산: | |||
보증금 | 309,790 | - | 309,790 |
합 계 | 14,381,651 | (350,859) | 14,030,792 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 손상차손누계액의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
기초금액 | 350,859 | 355,521 |
손상차손환입액 | - | (4,662) |
기말금액 | 350,859 | 350,859 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 연체된 일수 | |||||
미연체 | 0개월-3개월 | 3개월-6개월 | 6개월-9개월 | 9개월 초과 | 계 | |
채무불이행률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 100% | |
총장부금액 | 7,003,728 | 166,475 | - | - | 350,859 | 7,521,062 |
전체기간 기대신용손실 | - | - | - | - | (350,859) | (350,859) |
순장부금액 | 7,003,728 | 166,475 | - | - | - | 7,170,203 |
② 제 24(전) 기
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 연체된 일수 | |||||
미연체 | 0개월-3개월 | 3개월-6개월 | 6개월-9개월 | 9개월 초과 | 계 | |
채무불이행률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 100% | |
총장부금액 | 14,029,710 | 1,082 | - | - | 350,859 | 14,381,651 |
전체기간 기대신용손실 | - | - | - | - | (350,859) | (350,859) |
순장부금액 | 14,029,710 | 1,082 | - | - | - | 14,030,792 |
(4) 당분기말 현재 특정고객 A에 대한 매출채권은 3,960백만원이고 총 매출채권의 약 63%를 차지하고 있습니다.
(5) 당분기말과 전기말 현재 양도된 매출채권의 내역은 없습니다.
8. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
상품 | 22,558,962 | 20,372,429 |
상품평가손실충당금 | (3,082,959) | (3,302,436) |
미착품 | - | 952,031 |
합 계 | 19,476,003 | 18,022,024 |
(2) 당분기와 전기 중 재고자산 평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
기초금액 | 3,302,436 | 3,013,203 |
평가손실 전입액 | (219,477) | 694,717 |
제각금액 | - | (405,484) |
기말금액 | 3,082,959 | 3,302,436 |
9. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
선급금 | 528,134 | 740,705 |
선급비용 | 84,630 | 103,232 |
반환재고회수권 | - | 6,017 |
합 계 | 612,764 | 849,954 |
10. 유형자산
당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 합 계 |
취득원가: | ||||||||
기초금액 | 6,550,807 | 11,283,124 | 31,418 | 384,242 | 1,290,662 | 1,702,385 | 4,044,410 | 25,287,048 |
취득금액 | - | - | - | - | 44,883 | - | - | 44,883 |
처분금액 | - | - | - | - | (700) | - | - | (700) |
기말금액 | 6,550,807 | 11,283,124 | 31,418 | 384,242 | 1,334,845 | 1,702,385 | 4,044,410 | 25,331,231 |
감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||||
기초금액 | - | (4,719,367) | (17,387) | (320,623) | (882,751) | (1,702,345) | (1,579,677) | (9,222,150) |
처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
감가상각비 | - | (96,374) | (393) | (9,775) | (31,090) | - | (271,917) | (409,549) |
기말금액 | - | (4,815,741) | (17,780) | (330,398) | (913,841) | (1,702,345) | (1,851,594) | (9,631,699) |
장부금액: | ||||||||
기초금액 | 6,550,807 | 6,563,757 | 14,031 | 63,619 | 407,911 | 40 | 2,464,733 | 16,064,898 |
기말금액 | 6,550,807 | 6,467,383 | 13,638 | 53,844 | 421,004 | 40 | 2,192,816 | 15,699,532 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 합 계 |
취득원가: | ||||||||
기초금액 | 6,550,807 | 11,283,124 | 31,418 | 381,910 | 1,207,662 | 1,702,385 | 3,963,790 | 25,121,096 |
취득금액 | - | - | - | 10,716 | 83,000 | - | 80,620 | 174,336 |
처분금액 | - | - | - | (8,384) | - | - | - | (8,384) |
기말금액 | 6,550,807 | 11,283,124 | 31,418 | 384,242 | 1,290,662 | 1,702,385 | 4,044,410 | 25,287,048 |
감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||||
기초금액 | - | (4,333,869) | (15,816) | (287,170) | (697,073) | (1,702,345) | (668,805) | (7,705,078) |
처분금액 | - | - | - | 8,384 | - | - | - | 8,384 |
감가상각비 | - | (385,498) | (1,571) | (41,837) | (185,678) | - | (910,872) | (1,525,456) |
기말금액 | - | (4,719,367) | (17,387) | (320,623) | (882,751) | (1,702,345) | (1,579,677) | (9,222,150) |
장부금액: | ||||||||
기초금액 | 6,550,807 | 6,949,255 | 15,602 | 94,740 | 510,589 | 40 | 3,294,985 | 17,416,018 |
기말금액 | 6,550,807 | 6,563,757 | 14,031 | 63,619 | 407,911 | 40 | 2,464,733 | 16,064,898 |
11. 리스
(1) 리스이용자
연결실체는 창고와 차량운반구를 리스하고 있습니다. 차량운반구 중 일부와 사무용품기기 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.
연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.
1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다 (주석10 참조).
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 토지와건물 | 차량운반구 | 합계금액 |
기 초 | 2,366,467 | 98,266 | 2,464,733 |
취 득 | - | - | - |
감가상각 | (258,737) | (13,180) | (271,917) |
기 말 | 2,107,730 | 85,086 | 2,192,816 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 토지와건물 | 차량운반구 | 합계금액 |
기 초 | 3,235,596 | 59,389 | 3,294,985 |
취 득 | - | 80,990 | 80,990 |
감가상각 | (869,129) | (42,113) | (911,242) |
기 말 | 2,366,467 | 98,266 | 2,464,733 |
12. 무형자산
당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 산업재산권 | 라이센스비 | 저작권 | 애니메이션 제작비 | 소프트웨어 | 시설물이용권 | 합 계 |
취득원가: | |||||||
기초금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 439,469 | 106,055 | 13,439,168 |
취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
기말금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 439,469 | 106,055 | 13,439,168 |
상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
기초금액 | (22,503) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (378,376) | - | (13,269,310) |
상각비 | (175) | - | - | - | (4,984) | - | (5,159) |
기말금액 | (22,678) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (383,360) | - | (13,274,469) |
장부금액: | |||||||
기초금액 | 2,709 | - | 1 | - | 61,093 | 106,055 | 169,858 |
기말금액 | 2,534 | - | 1 | - | 56,109 | 106,055 | 164,699 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 산업재산권 | 라이센스비 | 저작권 | 애니메이션 제작비 | 소프트웨어 | 시설물이용권 | 합 계 |
취득원가: | |||||||
기초금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 394,758 | 106,055 | 13,394,457 |
취득금액 | - | - | - | - | 44,711 | - | 44,711 |
기말금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 439,469 | 106,055 | 13,439,168 |
상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
기초금액 | (21,802) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (353,925) | - | (13,244,158) |
상각비 | (701) | - | - | - | (24,451) | - | (25,152) |
기말금액 | (22,503) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (378,376) | - | (13,269,310) |
장부금액: | |||||||
기초금액 | 3,409 | - | 1 | - | 40,832 | 106,055 | 150,297 |
기말금액 | 2,709 | - | 1 | - | 61,093 | 106,055 | 169,858 |
13. 담보제공자산
당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
담보제공자산 | 장부금액 | 관련 차입금 | 차입금액 | 담보권자 |
유동금융자산(정기적금)(*) | 320,000 | 지급보증 | - | 중소기업은행 |
토지 및 건물 | 14,970,101 | 시설자금 차입금 | 8,700,000 | 중소기업은행 |
(*) 주석31에서 설명하는 연결실체가 제공받는 지급보증을 위하여 담보로 제공된 자산입니다.
14. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 23(전) 기 |
매입채무 | 9,647,159 | 13,892,442 |
미지급금 | 896,314 | 1,682,369 |
예수금 | 133,306 | 297,264 |
예수보증금 | 50,000 | 50,000 |
합 계 | 10,726,779 | 15,922,075 |
15. 금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
유동부채: | ||
단기차입금 | 2,176,758 | 3,589,742 |
유동성장기차입금 | 7,700,000 | 7,700,000 |
파생상품부채 | - | 165,916 |
리스부채 | 608,720 | 706,847 |
소 계 | 10,485,478 | 12,162,505 |
비유동부채: | ||
장기차입금 | - | - |
리스부채 | 1,785,514 | 1,906,419 |
합 계 | 12,270,992 | 14,068,924 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 약정이자율 | 만기 | 장부금액 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 2.52% | 2022.02.18 | 1,000,000 |
시설자금 | KRW | 1.72% | 2021.08.21 | 7,700,000 | |
USANCE | USD | - | 2021.04.08 | 540,730 | |
2021.04.21 | 636,028 | ||||
우리은행 | USANCE | USD | - | - | - |
합 계 | 9,876,758 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 약정이자율 | 만기 | 장부금액 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 2.52% | 2021.02.18 | 1,000,000 |
시설자금 | KRW | 1.72% | 2021.08.21 | 7,700,000 | |
USANCE | USD | - | 2021.03.30 | 768,374 | |
2021.04.08 | 519,025 | ||||
2021.04.21 | 610,497 | ||||
우리은행 | USANCE | USD | - | 2021.06.03 | 691,846 |
합 계 | 11,289,742 |
(3) 당분기 중 차입금의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 기 말 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | 1,000,000 |
시설자금 | KRW | 7,700,000 | - | - | 7,700,000 | |
USANCE | USD | 1,897,896 | 666,542 | (1,387,680) | 1,176,758 | |
우리은행 | USANCE | USD | 691,846 | - | (691,846) | - |
합 계 | 11,289,742 | 3,589,742 | (3,030,974) | 9,876,758 |
16. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
선수금 | 33,214 | 28,806 |
이연수익 | 445 | 2,033 |
미지급비용 | 374,747 | 409,371 |
미지급연차수당 | 187,591 | 158,914 |
미지급퇴직급여 | 39,163 | 54,095 |
환불부채 | - | 10,018 |
합 계 | 635,160 | 663,237 |
17. 충당부채
당분기말과 전기말 현재 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | ||
품질보증 충당부채 | 포인트 충당부채(*) | 소 계 | 복구충당부채 | ||
기 초 | 43,736 | 17,348 | 61,084 | 55,200 | 116,284 |
전 입 | (7,017) | 3,023 | (3,994) | - | (3,994) |
기 말 | 36,719 | 20,371 | 57,090 | 55,200 | 112,290 |
(*) 연결실체는 구매액의 일정액 또는 일정비율을 구매고객에게 부여하는 고객적립금제도를 운영하고 있으며, 당기말 현재 동 적립금 부여에 따라 적립된 보상적립금에 대하여 이연수익충당부채로 계상하고 있습니다.
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | ||
품질보증 충당부채 | 포인트 충당부채(*) | 소 계 | 복구충당부채 | ||
기 초 | 32,525 | 11,725 | 44,250 | 55,200 | 99,450 |
전 입 | 11,211 | 5,623 | 16,834 | - | 16,834 |
기 말 | 43,736 | 17,348 | 61,084 | 55,200 | 116,284 |
18. 자본금
당분기말과 전기말 현재 지배기업의 보통주자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
발행한 주식의 총수 | 26,896,161주 | 26,896,161주 |
주당액면가액 | 500원 | 500원 |
자본금 | 13,448,081 | 13,448,081 |
19. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
주식발행초과금 | 60,242,481 | 60,242,481 |
기타자본잉여금 | 147,304 | 147,304 |
합 계 | 60,389,785 | 60,389,785 |
20. 결손금
당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
이익준비금 | 1,100,000 | 1,100,000 |
기업합리화적립금 | 315,059 | 315,059 |
기업발전적립금 | 4,600,000 | 4,600,000 |
연구및인력개발준비금 | 325,000 | 325,000 |
미처리결손금 | (57,114,726) | (57,436,372) |
합 계 | (50,774,667) | (51,096,313) |
① 이익준비금
상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
② 기업합리화적립금
연결실체는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 당기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.
③ 기업발전적립금
연결실체는 종전 법인세법에 따라 적정유보 초과소득에 대한 법인세 상당액에 대하여 기업발전적립금으로 계상하고 있으며, 동 적립금은 이월결손금 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.
21. 자기주식
당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
보유주식수 | 100,000주 | 100,000주 |
자기주식(*) | (246,615) | (246,615) |
(*) 연결실체는 상기 자기주식을 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.
22. 주당손익
당분기와 전분기 중 기본주당손실은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
보통주당기순손이익(손실) | 235,992,554 | (1,270,725,324) |
가중평균유통보통주식수(*) | 26,796,161주 | 26,796,161주 |
기본주당이익(손실) | 6 | (47) |
(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
기초발행주식수 | 26,896,161 | 26,896,161 | 26,896,161 | 26,896,161 |
자기주식 | (100,000) | (100,000) | (100,000) | (100,000) |
가중평균유통보통주식수 | 26,796,161 | 26,796,161 | 26,796,161 | 26,796,161 |
한편, 연결실체는 당기와 전기 중 잠재적 보통주를 보유한 적은 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
23. 수익
(1) 수익원천
연결실체의 주요 수익은 완구류, 애니메이션 및 캐릭터의 제작 및 판매 입니다.
(2) 수익구분
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
주요 지리적 시장: | ||
한국 | 19,315,603 | 16,055,256 |
해외 | 976 | 10,658 |
주요 제품과 서비스 계열: | ||
완구매출 | 5,990,707 | 6,316,853 |
게임매출 | 12,452,150 | 8,808,943 |
캐릭터수익 | 3,524 | 13,506 |
수입수수료 | 870,197 | 926,612 |
수익인식 시기: | ||
한 시점에 이행 | 18,442,857 | 15,125,796 |
기간에 걸쳐 이행 | 873,721 | 940,118 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 19,316,578 | 16,065,914 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수취채권 | 6,405,532 | 5,957,878 |
계약자산 | - | - |
계약부채 | 20,816 | 57,428 |
(4) 수행의무와 수익인식 정책
고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
구 분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건과 관련 수익인식정책 |
---|---|
재 화 | 연결실체는 국내매출의 경우 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다. |
용 역 | 용역에 대한 청구서는 매달 혹은 분기마다 정산시점에 따라 발행하며, 용역이 제공되는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. |
24. 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
상품매출원가 | 15,007,369 | 13,439,321 |
용역매출원가 | 435,597 | - |
합 계 | 15,442,966 | 13,439,321 |
25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
급여 | 1,318,868 | 1,226,594 |
잡급 | - | 900 |
퇴직급여 | 118,409 | 127,812 |
복리후생비 | 212,584 | 208,436 |
여비교통비 | 32,149 | 38,708 |
접대비 | 9,698 | 12,181 |
통신비 | 22,027 | 22,108 |
수도광열비 | 6,520 | 7,385 |
전력비 | 23,939 | 22,821 |
세금과공과금 | 14,685 | 7,906 |
감가상각비 | 138,331 | 152,729 |
지급임차료 | 36,526 | 101,858 |
수선비 | 7,490 | 31,683 |
보험료 | 38,954 | 41,891 |
차량유지비 | 23,588 | 22,504 |
운반비 | 207,555 | 235,479 |
교육훈련비 | 160 | 400 |
도서인쇄비 | 8,119 | 10,021 |
사무용품비 | 1,145 | 3,471 |
소모품비 | 110,136 | 126,525 |
지급수수료 | 531,939 | 434,033 |
광고선전비 | 246,988 | 456,451 |
무형자산상각비 | 5,159 | 5,445 |
사용권자산상각비 | 226,900 | 225,829 |
견본비 | 10,966 | 20,896 |
잡비 | - | - |
회의비 | 1,044 | 1,672 |
A/S수리비 | 12,763 | 44,132 |
포인트비용 | 3,023 | 1,700 |
경상개발비 | - | - |
합 계 | 3,369,665 | 3,591,570 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
재고자산의 변동 | (1,942,374) | (1,605,249) |
재고자산의 매입액 | 17,169,220 | 14,367,268 |
종업원급여 및 복리후생비 | 2,085,459 | 2,035,073 |
감가상각비 및 무형자산상각비 | 370,390 | 384,003 |
운반비 | 207,555 | 235,478 |
광고선전비 | 246,988 | 456,451 |
지급수수료 | 531,939 | 434,033 |
기타 | 143,454 | 723,834 |
합 계 | 18,812,631 | 17,030,891 |
27. 기타영업외수익과 기타영업외비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수입임대료 | 3,900 | 3,300 |
외환차익 | - | 8,674 |
외화환산이익 | 959 | 1,012 |
기타의대손상각비환입 | - | - |
유형자산처분이익 | - | - |
잡이익 | 15,814 | 13,901 |
합 계 | 20,673 | 26,887 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
외환차손 | 25,709 | 63,070 |
외화환산손실 | 53,425 | 144,340 |
기부금 | - | - |
유형자산처분손실 | 1 | - |
잡손실 | 1,871 | 22,877 |
합 계 | 81,006 | 230,287 |
28. 금융수익과 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
금융수익: | ||
이자수익 | 8,993 | 15,590 |
당기손익인식금융자산평가이익 | - | 4,269 |
파생상품거래이익 | 37,713 | - |
합 계 | 46,706 | 19,859 |
금융비용: | ||
이자비용 | (94,198) | (122,081) |
종속기업투자주식손상차손 | (160,000) | - |
파생상품평가손실 | - | - |
파생상품거래손실 | - | - |
합 계 | (254,198) | (122,081) |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수익: | ||
상각후원가 측정 금융자산 | ||
이자수익 | 8,993 | 15,590 |
외환차익 | - | 8,674 |
외화환산이익 | 959 | 1,012 |
당기손익공정가치 측정 금융자산 | ||
당기손익인식금융자산평가이익 | - | 4,269 |
파생상품거래이익 | 37,713 | - |
수익 계 | 47,665 | 29,545 |
비용: | ||
상각후원가 측정 금융부채 | ||
이자비용 | (94,198) | (122,081) |
외환차손 | (25,709) | (63,070) |
외화환산손실 | (53,425) | (144,340) |
당기손익공정가치 측정 금융상품 | ||
종속기업투자주식손상차손 | (160,000) | - |
파생상품평가손실 | - | - |
파생상품거래손실 | - | - |
비용 계 | (333,332) | (329,491) |
순손익 | (285,667) | (299,946) |
29. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
당기법인세부담액(*) | 130 | 125 |
법인세비용 | 130 | 125 |
(*) 당분기와 전분기 중 지배기업의 원천징수된 외국납부세액이 포함되어 있습니다.
30. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
특수관계 구분 | 특수관계자 명칭 |
---|---|
최대주주 특수관계법인 | 마텔코리아서비스(유) |
Mattel East Asia Ltd. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
특수관계자 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
기타 | 마텔코리아서비스(유) | 수입임대료 등 | 3,000 | 3,000 |
상품매출 | - | - | ||
Mattel East Asia Ltd | 지급수수료 등 | - | 2,750 | |
상품매출 등 합계 | 3,000 | 5,750 | ||
기타 | Mattel East Asia Ltd | 상품매입 | 2,903,844 | 4,247,864 |
미착품 | - | - | ||
상품매입 등 합계 | 2,915,092 | 4,247,864 |
(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
채권 | ||||||
기타 | Mattel East Asia Ltd | 미수금 | 198,504 | 28,203 | 9,513 | 217,194 |
선급금 | 613,202 | 1,922,677 | 2,273,545 | 262,334 | ||
마텔코리아서비스(유) | 미수금 | 2,200 | 3,300 | 4,400 | 1,100 | |
합 계 | 813,906 | 1,954,180 | 2,287,458 | 480,628 | ||
채무 | ||||||
기타 | Mattel East Asia Ltd | 미지급금 | 20,091 | 3,412 | - | 23,503 |
매입채무 | - | 1,135,701 | 1,135,701 | - | ||
합 계 | 20,091 | 1,139,113 | 1,135,701 | 23,503 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
채권 | ||||||
기타 | Mattel East Asia Ltd | 미수금 | 106,278 | 13,267 | 106,278 | 13,267 |
선급금 | - | 762,165 | 394,381 | 367,784 | ||
마텔코리아서비스(유) | 미수금 | 1,100 | 3,300 | 3,300 | 1,100 | |
합 계 | 107,378 | 778,732 | 503,959 | 382,151 | ||
채무 | ||||||
기타 | Mattel East Asia Ltd | 매입채무 | 3,193,507 | - | 3,193,507 | - |
미지급금 | - | 2,593 | - | 2,593 | ||
합 계 | 3,193,507 | 2,593 | 3,193,507 | 2,593 |
(4) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
단기급여 | 200,959 | 211,414 |
퇴직급여 | 41,420 | 63,613 |
주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등으로 구성되어 있습니다.
31. 우발상황과 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
지급보증처 | 한도액 | 계약이행 상대방 | 지급보증액 | 지급보증 내용 |
중소기업은행 | 3,000,000 | 한국닌텐도(주) | 2,500,000 | 계약이행 |
서울보증보험 | 127,000 | 씨제이대한통운(주) 등 | 127,000 | 계약이행 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 중소기업은행 등의 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 한도액 | 실행액 | 금융기관 등 |
수입신용장 한도 | USD 2,000,000 | USD 1,125,482 | 중소기업은행 |
파생상품 | USD 200,000 | - | |
수입신용장 한도 | USD 800,000 | USD 487,528.32 | 우리은행 |
(3) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
계정과목 | 금 액 | 사용제한 내용 |
현금및현금성자산 | 467,412 | 채권가압류 |
비유동금융자산 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
(4) 계류중인 소송사건
전기말 연결실체의 계류중인 소송사건은 연결실체가 피소된 1건이 있으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 전기말 상기 소송사건과 관련하여 연결실체의 제예금 467백만원 및 매출채권 467백만원이 가압류되어 있습니다. 한편, 전기말 현재 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 사기를 이유로 소를 제기하였으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
32. 현금흐름표
(1) 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
현금 | 6,498 | 7,781 |
보통예금 | 2,578,446 | 1,627,513 |
합 계 | 2,584,944 | 1,635,294 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
유형자산 취득관련 미지급금의 순증감 | (10,055) | (1,395) |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말금액 |
단기차입금 | 3,589,742 | (1,465,140) | 52,156 | 2,176,758 |
33. COVID-19으로 인한 영향
당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를수 있습니다.
재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
제 24 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 29,146,591,971 | 35,511,784,704 |
현금및현금성자산 | 1,924,284,589 | 684,307,316 |
유동금융자산 | 329,240,000 | 2,205,917,500 |
당기손익인식금융자산 | ||
매출채권 및 기타채권 | 6,794,545,064 | 13,753,889,748 |
재고자산 | 19,475,885,367 | 18,015,781,056 |
당기법인세자산 | 12,245,170 | 6,771,960 |
기타유동자산 | 610,391,781 | 845,117,124 |
비유동자산 | 5,423,442,796 | 5,865,705,989 |
비유동금융자산 | 512,070,931 | 468,831,517 |
비유동매출채권 및 기타채권 | 517,719,000 | 509,790,000 |
유형자산 | 3,241,495,129 | 3,570,053,856 |
영업권 이외의 무형자산 | 162,157,736 | 167,030,616 |
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 990,000,000 | 1,150,000,000 |
자산총계 | 34,570,034,767 | 41,377,490,693 |
부채 | ||
유동부채 | 14,199,811,127 | 20,987,976,509 |
매입채무 및 기타채무 | 10,609,291,437 | 15,763,253,912 |
유동금융부채 | 3,283,212,214 | 4,933,367,218 |
기타유동부채 | 250,217,253 | 230,271,612 |
유동충당부채 | 57,090,223 | 61,083,767 |
비유동부채 | 1,929,983,375 | 2,182,984,669 |
비유동금융부채 | 1,874,783,375 | 2,127,784,669 |
비유동충당부채 | 55,200,000 | 55,200,000 |
부채총계 | 16,129,794,502 | 23,170,961,178 |
자본 | ||
자본금 | 13,448,080,500 | 13,448,080,500 |
자본잉여금 | 60,389,785,140 | 60,389,785,140 |
이익잉여금(결손금) | (55,151,010,325) | (55,384,721,075) |
자기주식 | (246,615,050) | (246,615,050) |
자본총계 | 18,440,240,265 | 18,206,529,515 |
자본과부채총계 | 34,570,034,767 | 41,377,490,693 |
포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 18,446,075,276 | 18,446,075,276 | 15,139,301,890 | 15,139,301,890 |
매출원가 | 15,007,142,794 | 15,007,142,794 | 12,967,990,739 | 12,967,990,739 |
매출총이익 | 3,438,932,482 | 3,438,932,482 | 2,171,311,151 | 2,171,311,151 |
대손상각비(환입) | 0 | 0 | 0 | 0 |
판매비와관리비 | 2,961,244,425 | 2,961,244,425 | 3,204,615,965 | 3,204,615,965 |
영업이익(손실) | 477,688,057 | 477,688,057 | (1,033,304,814) | (1,033,304,814) |
기타이익 | 20,671,633 | 20,671,633 | 26,886,648 | 26,886,648 |
기타손실 | 241,004,337 | 241,004,337 | 230,287,557 | 230,287,557 |
유효이자율법에의한이자수익 | 0 | 0 | 15,447,307 | 15,447,307 |
금융수익 | 46,595,172 | 46,595,172 | 4,269,738 | 4,269,738 |
금융비용 | 70,109,507 | 70,109,507 | 84,287,752 | 84,287,752 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 233,841,018 | 233,841,018 | (1,301,276,430) | (1,301,276,430) |
법인세비용(수익) | 130,268 | 130,268 | 125,435 | 125,435 |
당기순이익(손실) | 233,710,750 | 233,710,750 | (1,301,401,865) | (1,301,401,865) |
주당이익(손실) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 9 | 9 | (49) | (49) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 9 | 9 | (49) | (49) |
자본변동표 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 미처리결손금 | 자기주식 | 자본 합계 | |
2020.01.01 (기초자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (53,464,070,672) | (246,615,050) | 20,127,179,918 |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
당기순이익(손실) | (1,301,401,865) | (1,301,401,865) | |||
유상증자 | |||||
2020.03.31 (기말자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (54,765,472,537) | (246,615,050) | 18,825,778,053 |
2021.01.01 (기초자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (55,384,721,075) | (246,615,050) | 18,206,529,515 |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
당기순이익(손실) | 233,710,750 | 233,710,750 | |||
유상증자 | |||||
2021.03.31 (기말자본) | 13,448,080,500 | 60,389,785,140 | (55,151,010,325) | (246,615,050) | 18,440,240,265 |
현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,130,000,795 | 1,990,632,987 |
당기순이익(손실) | 233,710,750 | (1,301,401,865) |
당기순이익조정을 위한 가감 | 490,676,906 | 907,375,035 |
외화환산손실 | 53,425,013 | 144,340,571 |
재고자산평가손실 | (219,476,430) | 205,972,497 |
감가상각비 | 37,091,996 | 51,162,735 |
사용권자산상각비 | 336,166,731 | 332,305,033 |
무형자산상각비 | 4,872,880 | 5,185,202 |
이자비용 | 70,109,507 | 84,287,752 |
퇴직급여 | 95,910,690 | 104,725,210 |
종속기업투자주식손상차손 | 160,000,000 | 0 |
법인세비용 | 130,268 | 125,435 |
외화환산이익 | (958,577) | (1,012,355) |
당기손익인식금융자산평가이익 | 0 | (4,269,738) |
이자수익 | (8,882,012) | (15,447,307) |
파생금융자산거래이익 | (37,713,160) | 0 |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 445,832,968 | 2,459,853,751 |
매출채권의 감소(증가) | 6,922,392,500 | 5,035,338,965 |
기타채권의 감소(증가) | (111,204,486) | 26,019,467 |
기타유동자산의 감소(증가) | 234,725,343 | (170,794,351) |
유동성금융자산의감소(증가) | 0 | 21,594,740 |
재고자산의 감소(증가) | (1,240,627,881) | 2,185,103,242 |
매입채무의 증가(감소) | (4,245,283,924) | (3,300,038,740) |
기타채무의 증가(감소) | (906,073,268) | (985,290,133) |
기타유동부채의 증가(감소) | 21,479,567 | (188,139,736) |
퇴직금의 지급액 | (97,378,260) | (106,204,740) |
충당부채의 증가(감소) | (3,993,544) | (57,734,963) |
유동성금융부채의증가(감소) | (128,203,079) | 0 |
이자수취(영업) | 35,559,512 | 7,857,702 |
이자지급(영업) | (70,175,863) | (81,060,691) |
법인세납부(환급) | (5,603,478) | (1,990,945) |
투자활동현금흐름 | 1,764,186,101 | (2,701,159,137) |
유동금융자산의 감소 | 2,880,000,000 | 2,000,000,000 |
비유동금융자산의감소 | 0 | 16,488,420 |
유동금융자산의 증가 | (1,030,000,000) | (2,030,000,000) |
비유동금융자산의 증가 | (43,239,414) | (163,839,594) |
비유동기타채권의 증가 | (7,929,000) | 0 |
기타채권의 증가 | 0 | (1,750,000) |
유형자산의 취득 | (34,645,485) | (25,056,286) |
무형자산의 취득 | 0 | (15,300,000) |
당기손익공정가치측정금융자산의증가 | 0 | (2,321,701,677) |
종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (160,000,000) |
재무활동현금흐름 | (1,654,396,330) | 467,092,038 |
유동금융부채의증가 | 2,114,386,684 | 3,051,413,349 |
유동금융부채의감소 | (3,579,526,522) | (2,584,321,311) |
리스부채의상환 | (189,256,492) | 0 |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,239,790,566 | (243,434,112) |
외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 186,707 | 943,200 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,239,977,273 | (242,490,912) |
기초현금및현금성자산 | 684,307,316 | 1,139,887,100 |
기말현금및현금성자산 | 1,924,284,589 | 897,396,188 |
제 25(당) 기 2021년 03월 31일 현재 |
제 24(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
주식회사 손오공 |
1. 회사의 개요
주식회사 손오공(이하 '당사')은 1996년 12월 30일에 설립되어 완구류, 애니메이션 및 캐릭터의 제작 및 판매업과 게임소프트웨어의 제작 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본점 소재지는 경기도 부천시 안곡로 266입니다.
당사는 2005년 1월 7일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 주요 주주는 Mattel Marketing Holdings, Pte. Ltd.(9.77%)입니다.
2. 재무제표 작성기준
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(1) 측정기준
당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품
(2) 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.
(3) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를수 있습니다.
① 경영진의 판단
재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.
ㆍ주석10: 리스 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부
② 가정과 추정의 불확실성
다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.
ㆍ주석7: 재고자산 순실현가치의 측정
ㆍ주석16: 충당부채 - 자원의 유출가능성과 금액에 대한 가정
ㆍ주석28: 법인세 - 차감할 일시적차이와 세무상결손금의 사용
③ 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 관리총괄임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체의 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석32에 포함되어 있습니다.
3. 회계정책의 변경
당사는 2020년 1월 1일부터 사업의 정의(기업회계기준서 제1103호'사업결합'), 이자율지표 개혁(기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품 공시') 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 2020년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다.
4. 유의적인 회계정책
당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래에 기술되어 있으며, 주석3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당분기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.
5. 금융자산
당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
유동자산: | ||
정기적금 | 320,000 | 1,370,000 |
정기예금 | - | 800,000 |
미수수익 | 9,240 | 35,918 |
당기손익공정가치측정금융상품 | - | - |
소 계 | 329,240 | 2,205,918 |
비유동자산: | ||
장기성예금 | 510,071 | 466,832 |
특정현금과예금 | 2,000 | 2,000 |
소 계 | 512,071 | 468,832 |
합 계 | 841,311 | 2,674,750 |
6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
과 목 | 채권금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
유동자산: | |||
매출채권 | 6,277,657 | (46,591) | 6,231,066 |
단기대여금 | 458,818 | (304,268) | 154,550 |
미수금 | 219,878 | - | 219,878 |
보증금 | 90,582 | - | 90,582 |
소 계 | 7,046,935 | (350,859) | 6,696,076 |
비유동자산: | |||
보증금 | 517,719 | - | 517,719 |
합 계 | 7,564,654 | (350,859) | 7,213,795 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
과 목 | 채권금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
유동자산: | |||
매출채권 | 13,200,050 | (46,591) | 13,153,459 |
단기대여금 | 607,318 | (304,268) | 303,050 |
미수금 | 206,798 | - | 206,798 |
보증금 | 90,582 | - | 90,582 |
소 계 | 14,104,748 | (350,859) | 13,753,889 |
비유동자산: | |||
보증금 | 509,790 | - | 509,790 |
합 계 | 14,614,538 | (350,859) | 14,263,679 |
(2) 당분기와 전기 중 유동 및 비유동매출채권및기타채권에 대한 손상차손누계액의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
기초금액 | 350,859 | 355,521 |
손상차손환입액 | - | (4,662) |
기말금액 | 350,859 | 350,859 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 연체된 일수 | |||||
미연체 | 0개월-3개월 | 3개월-6개월 | 6개월-9개월 | 9개월 초과 | 계 | |
채무불이행률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 100% | |
총장부금액 | 7,047,320 | 166,475 | - | - | 350,859 | 7,564,654 |
전체기간 기대신용손실 | - | - | - | - | (350,859) | (350,859) |
순장부금액 | 7,047,320 | 166,475 | - | - | - | 7,213,795 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 연체된 일수 | |||||
미연체 | 0개월-3개월 | 3개월-6개월 | 6개월-9개월 | 9개월 초과 | 계 | |
채무불이행률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 100% | |
총장부금액 | 14,262,597 | 1,082 | - | - | 350,859 | 14,614,538 |
전체기간 기대신용손실 | - | - | - | - | (350,859) | (350,859) |
순장부금액 | 14,262,597 | 1,082 | - | - | - | 14,263,679 |
(4) 당분기말 현재 특정고객 A에 대한 매출채권은 3,960백만원이고 총 매출채권의 약 63%를 차지하고 있습니다.
(5) 당분기말과 전기말 현재 양도된 매출채권의 내역은 없습니다.
7. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
상품 | 22,555,298 | 20,362,640 |
상품평가손실충당금 | (3,079,413) | (3,298,890) |
미착품 | - | 952,031 |
합 계 | 19,475,885 | 18,015,781 |
(2) 당분기와 전기 중 재고자산에 대한 평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
기초금액 | 3,298,890 | 3,009,657 |
평가손실전입액 | (219,477) | 694,716 |
제각금액 | - | (405,483) |
기말금액 | 3,079,413 | 3,298,890 |
8. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
선급금 | 528,134 | 739,650 |
선급비용 | 82,258 | 99,450 |
반환재고회수권 | - | 6,017 |
합 계 | 610,392 | 845,117 |
9. 유형자산
당분기 및 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 24(당) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 차량운반구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 합 계 |
취득원가: | |||||
기초금액 | 358,513 | 1,148,686 | 1,702,385 | 4,833,123 | 8,042,707 |
취득금액 | - | 44,700 | - | - | 44,700 |
처분금액 | - | - | - | - | - |
기말금액 | 358,513 | 1,193,386 | 1,702,385 | 4,833,123 | 8,087,407 |
감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||
기초금액 | (296,230) | (781,724) | (1,702,345) | (1,692,355) | (4,472,654) |
처분금액 | - | - | - | - | - |
감가상각비 | (9,674) | (27,417) | - | (336,166) | (373,257) |
기말금액 | (305,904) | (809,141) | (1,702,345) | (2,028,521) | (4,845,911) |
장부금액: | |||||
기초금액 | 62,283 | 366,962 | 40 | 3,140,768 | 3,570,053 |
기말금액 | 52,609 | 384,245 | 40 | 2,804,602 | 3,241,496 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 차량운반구 | 비품 | 금형 | 사용권자산 | 합 계 |
취득원가: | |||||
기초금액 | 356,181 | 1,068,541 | 1,702,385 | 5,008,735 | 8,135,842 |
취득금액 | 10,716 | 80,145 | - | 1,050,870 | 1,141,731 |
처분금액 | (8,384) | - | - | (1,226,482) | (1,234,866) |
기말금액 | 358,513 | 1,148,686 | 1,702,385 | 4,833,123 | 8,042,707 |
감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||
기초금액 | (263,176) | (614,973) | (1,702,345) | (1,085,600) | (3,666,094) |
처분금액 | 8,384 | - | - | 740,829 | 749,213 |
감가상각비 | (41,438) | (166,751) | - | (1,347,584) | (1,555,773) |
기말금액 | (296,230) | (781,724) | (1,702,345) | (1,692,355) | (4,472,654) |
장부금액: | |||||
기초금액 | 93,005 | 453,568 | 40 | 3,923,135 | 4,469,749 |
기말금액 | 62,283 | 366,962 | 40 | 3,140,768 | 3,570,053 |
10. 리스
(1) 리스이용자
당사는 본사건물와 창고, 차량운반구를 리스하고 있습니다. 차량운반구 중 일부와 사무용품기기 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.
당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.
1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다 (주석9 참조).
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 토지와건물 | 차량운반구 | 합계금액 |
기 초 | 3,042,502 | 98,266 | 3,140,768 |
취 득 | - | - | - |
처 분 | - | - | - |
감가상각 | (322,986) | (13,180) | (336,166) |
기 말 | 2,719,516 | 85,086 | 2,804,602 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 토지와건물 | 차량운반구 | 합계금액 |
기 초 | 3,863,746 | 59,389 | 3,923,135 |
취 득 | 970,251 | 80,990 | 1,051,241 |
처 분 | (486,024) | - | (486,024) |
감가상각 | (1,305,471) | (42,113) | (1,347,584) |
기 말 | 3,042,502 | 98,266 | 3,140,768 |
11. 무형자산
당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 산업재산권 | 라이센스비 | 저작권 | 애니메이션 제작비 | 소프트웨어 | 시설물이용권 | 합 계 |
취득원가: | |||||||
기초금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 391,367 | 106,055 | 13,391,066 |
취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
기말금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 391,367 | 106,055 | 13,391,066 |
상각누계액: | |||||||
기초금액 | (22,503) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (333,102) | - | (13,224,036) |
상각비 | (175) | - | - | - | (4,698) | - | (4,873) |
기말금액 | (22,678) | - | - | - | (337,800) | - | (13,228,909) |
장부금액: | |||||||
기초금액 | 2,709 | - | 1 | - | 58,265 | 106,055 | 167,030 |
기말금액 | 2,534 | - | 1 | - | 53,567 | 106,055 | 162,157 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 산업재산권 | 라이센스비 | 저작권 | 애니메이션 제작비 | 소프트웨어 | 시설물이용권 | 합 계 |
취득원가: | |||||||
기초금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 347,167 | 106,055 | 13,346,866 |
취득금액 | - | - | - | - | 44,200 | - | 44,200 |
기말금액 | 25,212 | 3,148,973 | 5,000 | 9,714,459 | 391,367 | 106,055 | 13,391,066 |
상각누계액: | |||||||
기초금액 | (21,802) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (309,770) | - | (13,200,003) |
상각비 | (701) | - | - | - | (23,332) | - | (24,033) |
기말금액 | (22,503) | (3,148,973) | (4,999) | (9,714,459) | (333,102) | - | (13,224,036) |
장부금액: | |||||||
기초금액 | 3,410 | - | 1 | - | 37,397 | 106,055 | 146,863 |
기말금액 | 2,709 | - | 1 | - | 58,265 | 106,055 | 167,030 |
12. 담보제공자산
당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
담보제공자산 | 장부금액 | 관련내용 | 담보권자 |
유동금융자산(정기적금)(*1) | 320,000 | 지급보증 | 중소기업은행 |
토지 및 건물(*2) | 14,970,101 | 지급보증 |
(*1) 주석30에서 설명하는 당사가 제공받는 지급보증을 위하여 담보로 제공된 자산입니다.
(*2) 종속회사인 (주)손오공아이비 소유의 자산이며, 주석14의 일반대출에 대한 담보로 제공되었습니다.
13. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
매입채무 | 9,647,158 | 13,892,442 |
미지급금 | 882,796 | 1,670,807 |
예수금 | 29,337 | 150,004 |
예수보증금 | 50,000 | 50,000 |
합 계 | 10,609,291 | 15,763,253 |
14. 금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 24(당) 기 | 제 23(전) 기 |
유동부채: | ||
단기차입금 | 2,176,758 | 3,589,742 |
파생상품부채 | - | 165,916 |
리스부채 | 1,106,454 | 1,177,709 |
소 계 | 3,283,212 | 4,933,367 |
비유동부채: | ||
리스부채 | 1,874,783 | 2,127,785 |
합 계 | 5,157,995 | 7,061,152 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위 : 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 약정이자율 | 만기 | 장부금액 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 2.52% | 2022.02.18 | 1,000,000 |
USANCE | USD | - | 2021.04.08 | 540,730 | |
2021.04.21 | 636,028 | ||||
우리은행 | USANCE | USD | - | - | - |
합 계 | 2,176,758 |
② 제 24(전) 기
(단위 : 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 약정이자율 | 만기 | 장부금액 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 2.52% | 2021.02.18 | 1,000,000 |
USANCE | USD | - | 2021.03.30 | 768,374 | |
2021.04.08 | 519,025 | ||||
2021.04.21 | 610,497 | ||||
우리은행 | USANCE | USD | - | 2021.06.03 | 691,846 |
합 계 | 3,589,742 |
(3) 당분기 중 단기차입금의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
거래처 | 구 분 | 통화 | 기 초 | 차 입 | 상 환 | 기 말 |
중소기업은행 | 일반대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | 1,000,000 |
USANCE | USD | 1,897,896 | 666,542 | (1,387,680) | 1,176,758 | |
우리은행 | USANCE | USD | 691,846 | - | (691,846) | - |
합 계 | 3,589,742 | 1,666,542 | (3,079,526) | 2,176,758 |
15. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
선수금 | 33,214 | 28,806 |
이연수익 | 445 | 2,033 |
미지급비용 | 900 | 967 |
미지급연차수당 | 187,591 | 158,914 |
미지급퇴직급여 | 28,067 | 29,534 |
환불부채 | - | 10,018 |
합 계 | 250,217 | 230,272 |
16. 충당부채
당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | ||
품질보증 충당부채 | 포인트 충당부채(*) | 소 계 | 복구충당부채 | ||
기 초 | 43,736 | 17,348 | 61,084 | 55,200 | 116,284 |
전 입 | (7,017) | 3,023 | (3,994) | - | (3,994) |
기 말 | 36,719 | 20,371 | 57,090 | 55,200 | 112,290 |
(*) 당사는 구매액의 일정액 또는 일정비율을 구매고객에게 부여하는 고객적립금제도를 운영하고 있으며, 당기말 현재 동 적립금 부여에 따라 적립된 보상적립금에 대하여 이연수익충당부채로 계상하고 있습니다.
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 유 동 | 비유동 | 합 계 | ||
품질보증 충당부채 | 포인트 충당부채(*) | 소 계 | 복구충당부채 | ||
기 초 | 32,525 | 11,725 | 44,250 | 55,200 | 99,450 |
전 입 | 11,211 | 5,623 | 16,834 | - | 16,834 |
기 말 | 43,736 | 17,348 | 61,084 | 55,200 | 116,284 |
17. 자본금
당분기말과 전기말 현재 당사의 보통주 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
발행할 주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
발행한 주식의 총수 | 26,896,161주 | 26,896,161주 |
주당액면가액 | 500원 | 500원 |
자본금 | 13,448,081 | 13,448,081 |
18. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
주식발행초과금 | 60,242,481 | 60,242,481 |
기타자본잉여금 | 147,304 | 147,304 |
합 계 | 60,389,785 | 60,389,785 |
19. 결손금
당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
이익준비금 | 600,000 | 600,000 |
기업합리화적립금 | 315,058 | 315,058 |
기업발전적립금 | 4,600,000 | 4,600,000 |
미처리결손금 | (60,666,068) | (60,899,779) |
합 계 | (55,151,010) | (55,384,721) |
① 이익준비금
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
② 기업합리화적립금
당사는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 당기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.
③ 기업발전적립금
당사는 종전 법인세법에 따라 적정유보초과소득에 대한 법인세 상당액에 대하여 기업발전적립금으로 계상하고 있으며, 동 적립금은 이월결손금 보전 및 자본전입에만 사용할 수 있습니다.
20. 자기주식
당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
보유주식수 | 100,000주 | 100,000주 |
자기주식(*) | (246,615) | (246,615) |
(*) 당사는 상기 자기주식을 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.
21. 주당손익
당분기와 전분기의 기본주당손실은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
보통주당기순손이익(손실) | 233,710,750 | (1,301,401,865) |
가중평균유통보통주식수(*) | 26,796,161주 | 26,796,161주 |
기본주당이익(손실) | 9 | (49) |
(*) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
기초발행주식수 | 26,896,161 | 26,896,161 | 26,896,161 | 26,896,161 |
자기주식 | (100,000) | (100,000) | (100,000) | (100,000) |
가중평균유통보통주식수 | 26,796,161 | 26,796,161 | 26,796,161 | 26,796,161 |
한편, 당사는 당기와 전기 중 잠재적 보통주를 보유한 적은 없으므로 희석주당손익은기본주당손익과 동일합니다.
22. 수익
(1) 수익원천
당사의 주요 수익은 완구류, 애니메이션 및 캐릭터의 제작 및 판매 입니다.
(2) 수익구분
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
주요 지리적 시장: | ||
한국 | 18,445,099 | 15,128,644 |
해외 | 976 | 10,658 |
주요 제품과 서비스 계열: | ||
완구매출 | 5,990,401 | 6,316,853 |
게임매출 | 12,452,150 | 8,808,943 |
캐릭터수익 | 3,524 | 13,506 |
수익인식 시기: | ||
한 시점에 이행 | 18,442,551 | 15,125,796 |
기간에 걸쳐 이행 | 3,524 | 13,506 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 18,446,075 | 15,139,302 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수취채권 | 6,277,657 | 5,749,968 |
계약자산 | - | - |
계약부채 | 20,816 | 57,428 |
(4) 수행의무와 수익인식 정책
고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
구 분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건과 관련 수익인식정책 |
---|---|
재 화 | 당사는 국내매출의 경우 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다. |
용 역 | 용역에 대한 청구서는 매달 혹은 분기마다 정산시점에 따라 발행하며, 용역이 제공되는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. |
23. 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
상품매출원가 | 15,007,143 | 12,967,991 |
24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 24(당) 기 | 제 23(전) 기 |
급여 | 1,066,838 | 994,414 |
잡급 | - | 900 |
퇴직급여 | 95,911 | 104,725 |
복리후생비 | 157,688 | 156,378 |
여비교통비 | 3,213 | 14,782 |
접대비 | 9,598 | 11,004 |
통신비 | 18,251 | 17,871 |
수도광열비 | 5,094 | 6,125 |
전력비 | 21,059 | 19,696 |
세금과공과금 | 14,510 | 7,643 |
감가상각비 | 37,092 | 51,163 |
지급임차료 | 30,687 | 96,219 |
수선비 | 7,490 | 31,683 |
보험료 | 28,394 | 31,862 |
차량유지비 | 23,183 | 21,892 |
운반비 | 207,490 | 235,470 |
교육훈련비 | 160 | 400 |
도서인쇄비 | 6,993 | 9,643 |
사무용품비 | 1,145 | 3,471 |
소모품비 | 109,103 | 125,183 |
지급수수료 | 501,575 | 402,302 |
광고선전비 | 246,935 | 455,901 |
무형자산상각비 | 4,873 | 5,185 |
견본비 | 10,966 | 20,896 |
잡비 | - | - |
회의비 | 1,044 | 1,671 |
A/S수리비 | 12,763 | 44,132 |
포인트비용 | 3,023 | 1,700 |
사용권자산상각비 | 336,167 | 332,305 |
합 계 | 2,961,245 | 3,204,616 |
25. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 24(당) 기 | 제 23(전) 기 |
재고자산의 변동 | (1,942,600) | (1,605,249) |
재고자산의 매입액 | 17,169,220 | 14,367,268 |
종업원급여 및 복리후생비 | 1,320,437 | 1,256,418 |
감가상각비 및 무형자산상각비 | 378,131 | 388,653 |
운반비 | 207,490 | 235,470 |
광고선전비 | 246,935 | 455,901 |
지급수수료 | 501,575 | 402,302 |
기타 | 87,199 | 671,844 |
합 계 | 17,968,387 | 16.172.607 |
26. 기타영업외수익과 기타영업외비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수입임대료 | 3,900 | 3,300 |
외환차익 | - | 8,674 |
외화환산이익 | 959 | 1,012 |
기타채권손상차손환입 | - | - |
유형자산처분이익 | - | - |
잡이익 | 15,813 | 13,901 |
합 계 | 20,672 | 26,887 |
(2) 당분기와 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
외환차손 | 25,709 | 63,070 |
외화환산손실 | 53,425 | 144,341 |
기부금 | - | - |
유형자산처분손실 | - | - |
종속기업투자주식손상차손 | 160,000 | - |
잡손실 | 1,871 | 22,877 |
합 계 | 241,005 | 230,288 |
27. 금융수익과 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
금융수익: | ||
이자수익 | 8,882 | 15,447 |
당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 4,270 |
파생상품거래이익 | 37,713 | - |
파생상품평가이익 | - | - |
소 계 | 46,595 | 19,717 |
금융비용: | ||
이자비용 | (70,110) | (84,288) |
파생상품평가손실 | - | - |
파생상품거래손실 | - | - |
소 계 | (70,110) | (84,288) |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
수익: | ||
상각후원가 측정 금융자산 | ||
이자수익 | 8,882 | 15,447 |
외환차익 | - | 8,674 |
외화환산이익 | 959 | 1,012 |
당기손익공정가치 측정 금융자산 | ||
당기손익인식금융자산평가이익 | - | 4,270 |
파생상품거래이익 | 37,713 | - |
수익 계 | 47,554 | 29,403 |
비용: | ||
상각후원가 측정 금융부채 | ||
이자비용 | (70,110) | (84,288) |
외환차손 | (25,709) | (63,070) |
외화환산손실 | (53,425) | (144,341) |
당기손익공정가치 측정 금융상품 | ||
파생상품평가손실 | - | - |
파생상품거래손실 | - | - |
비용 계 | (149,244) | (291,699) |
순손익 | (101,690) | (262,296) |
28. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
당기법인세부담액(*) | 130 | 125 |
법인세비용 | 130 | 125 |
(*) 당분기와 전분기 중 원천징수된 외국납부세액이 포함되어 있습니다.
29. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
특수관계자 구분 | 특수관계자 명칭 |
---|---|
종속기업 | (주)손오공아이비 |
최대주주 특수관계법인 | 마텔코리아서비스(유) |
Mattel East Asia Ltd. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
특수관계자 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
종속기업 | (주)비즈컴바인(*) | 수입임대료 등 | - | 300 |
기타 | 마텔코리아서비스(유) | 수입임대료 등 | 3,000 | 3,000 |
상품매출 | - | - | ||
Mattel East Asia Ltd. | 지급수수료 등 | - | 2,750 | |
상품매출 등 합계 | 3,000 | 5,750 | ||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 금융리스이자비용 | 11,248 | 13,441 |
기타 | Mattel East Asia Ltd. | 상품매입 | 2,903,844 | 4,247,864 |
미착품 | - | - | ||
상품매입 등 합계 | 2,915,092 | 4,261,305 |
(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되어 당분기의 거래 금액은 공시되지 않았습니다.
(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 25(당) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
채권: | ||||||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 임차보증금 | 200,000 | - | - | 200,000 |
미수금 | 379 | 1,285 | 1,279 | 385 | ||
대여금 | 303,050 | - | 148,500 | 154,550 | ||
기타 | Mattel East Asia Ltd. | 미수금 | 198,504 | 28,203 | 9,513 | 217,194 |
선급금 | 613,202 | 1,922,677 | 2,273,545 | 262,334 | ||
마텔코리아서비스(유) | 미수금 | 2,200 | 3,300 | 4,400 | 1,100 | |
합 계 | 1,317,665 | 1,956,455 | 2,438,227 | 835,893 | ||
채무: | ||||||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 리스부채 | 728,721 | 132,097 | 255,849 | 604,969 |
기타 | Mattel East Asia Ltd. | 미지급금 | 20,091 | 3,412 | - | 23,503 |
매입채무 | - | 1,135,701 | 1,135,701 | - | ||
합 계 | 748,812 | 1,271,210 | 1,391,550 | 628,472 |
② 제 24(전) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
채권: | ||||||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 임차보증금 | 200,000 | - | - | 200,000 |
미수금 | 958 | 1,178 | 1,777 | 359 | ||
대여금 | 886,638 | 138,000 | 276,000 | 748,638 | ||
기타 | Mattel East Asia Ltd. | 미수금 | 106,278 | 13,267 | 106,278 | 13,267 |
선급금 | - | 762,165 | 394,381 | 367,784 | ||
마텔코리아서비스(유) | 미수금 | 1,100 | 3,300 | 3,300 | 1,100 | |
(주)초이락컨텐츠팩토리 | 리스채권 | - | - | - | - | |
합 계 | 1,194,974 | 917,910 | 781,736 | 1,331,148 | ||
채무: | ||||||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 리스부채 | 722,391 | 23,201 | 144,760 | 600,832 |
기타 | Mattel East Asia Ltd. | 매입채무 | 3,193,507 | - | 3,193,507 | - |
미지급금 | - | 2,593 | - | 2,593 | ||
(주)초이락컨텐츠팩토리 | 매입채무 | - | - | - | - | |
주요주주 | 미지급금 | - | - | - | - | |
합 계 | 3,915,898 | 25,794 | 3,338,267 | 603,425 |
(4) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
특수관계자 구 분 | 특수관계자명 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
회 수 | 회 수 | ||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 148,500 | 148,500 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
특수관계자 구 분 | 특수관계자명 | 제공한 내용 | |
관련내용 | 금액 | ||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 지급보증 | 2,500,000 |
(6) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
단기급여 | 151,883 | 162,337 |
퇴직급여 | 33,241 | 39,691 |
주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등으로 구성되어 있습니다.
30. 우발상황과 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
지급보증처 | 한도액 | 계약이행 상대방 | 지급보증액 | 지급보증 내용 |
중소기업은행 | 3,000,000 | 한국닌텐도(주) | 2,500,000 | 계약이행 |
서울보증보험 | 127,000 | 씨제이대한통운(주) 등 | 127,000 | 계약이행 |
(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 한도액 | 실행액 | 금융기관 등 |
수입신용장 한도 | USD 2,000,000 | USD 1,125,482 | 중소기업은행 |
파생상품 | USD 200,000 | - | |
수입신용장 한도 | USD 800,000 | USD 487,528.32 | 우리은행 |
(3) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
계정과목 | 금 액 | 사용제한 내용 |
현금및현금성자산 | 467,412 | 채권가압류 |
비유동금융자산 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
(4) 계류중인 소송사건
전기말 당사가 계류중인 소송사건은 당사가 피소된 1건이 있으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 전기말 상기 소송사건과 관련하여 당사의 제예금 467백만원 및 매출채권 467백만원이 가압류되어 있습니다. 한편, 전기말 당사는상기 소송사건과 관련하여 사기를 이유로 소를 제기하였으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
31. 종속기업투자
(1) 당분기말과 전분기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기업명 | 주요 영업활동 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
종속기업 | (주)손오공아이비 | 게임 유통 | 100% | 990,000 | 100% | 990,000 |
(주)비즈컴바인(*) | 무인 PC방 | - | - | 80% | 160,000 | |
합 계 | - | 990,000 | - | 990,000 |
(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되어 당분기분은 공시되지 않았습니다.
(2) 종속기업의 요약 재무정보
당분기말의 종속기업 요약재무상태와 요약포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 (손실) | 총포괄이익 (손실) |
(주)손오공아이비 | 15,903,863 | 8,575,331 | 7,328,532 | 870,503,312 | 27,124 | 27,124 |
32. 현금흐름표
(1) 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
현금 | 6,498 | 7,781 |
보통예금 | 1,917,786 | 889,615 |
합 계 | 1,924,284 | 897,396 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
유형자산 취득관련 미지급금의 순증감 | (10,055) | (1,395) |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금 변동 | 기말금액 |
단기차입금 | 3,589,742 | (1,465,140) | 52,156 | 2,176,758 |
33. 매출집중도
당사는 완구류 및 게임소프트웨어 판매 등의 단일부문으로 구성되어 있으며, 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10%를 초과하는 주요 거래처에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 |
A사 | 9,875,969 | 9,340,473 |
34. COVID-19으로 인한 영향
당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를수 있습니다.
1. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1). 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원) |
구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
---|---|---|---|---|
제25기 | 매출채권 | 6,405,532 | 46,591 | 0.73% |
미수금 | 219,492 | - | 0.00% | |
단기대여금 | 304,268 | 304,268 | 100.00% | |
합 계 | 6,929,292 | 350,859 | 5.06% | |
제24기 | 매출채권 | 13,384,937 | 46,591 | 0.35% |
미수금 | 207,074 | - | 0.00% | |
단기대여금 | 304,268 | 304,268 | 100.00% | |
합 계 | 13,896,279 | 350,859 | 2.52% | |
제23기 | 매출채권 | 11,190,325 | 48,253 | 0.43% |
미수금 | 134,391 | - | 0.00% | |
단기대여금 | 307,268 | 307,268 | 100.00% | |
합 계 | 11,631,984 | 355,521 | 3.05% |
(2). 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원 ) |
구 분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
---|---|---|---|
1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 350,859 | 355,521 | 459,305 |
2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
② 상각채권회수액 | - | - | - |
③ 기타증감액 | - | - | - |
3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | (4,662) | (103,784) |
4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 350,859 | 350,859 | 355,521 |
(3). 매출채권관련 대손충당금 설정방침
①대손충당금 설정방침
회사는 매출채권을 포함한 대손충당금 설정대상 채권잔액에 대하여 다음의 개별분석및 과거의 대손경험률을 근거로 하여 추정된 채무불이행 확률을 기초로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
- 개별손상검토 : 채무자의 부도, 파산, 청산, 법정관리, 화의신청, 도주, 실종, 1년이상 미거래 미회수 채권에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있음.(담보금액등 고려)
②설정방법
1) 부도채권등 부실채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한 후 기간별 설정율을 적용하여 충당금을 설정하고 있습니다.
구 분 | 채권연령 | 매출채권 | 받을어음 | 미수금 |
---|---|---|---|---|
개별손상대상 | 연령무관 | 100% | 100% | 100% |
2) 부도채권등은 담보가치 등을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 일정 기간이 경과한 후에는 매출채권과 대손충당금을 직접 상계처리하고 있습니다.
3) 대손처리 기준
매출채권 등에 대하여 아래와 같은 사유가 발생시 대손처리하고 있습니다.
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
2. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준)
(단위 : 천원) |
구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|
금액 | 일반 | 6,578,433 | - | - | 350,859 | 6,929,292 |
특수관계자 | - | - | - | - | - | |
계 | 6,578,433 | - | - | 350,859 | 6,929,292 | |
구성비율 | 94.94% | - | - | 5.06% | 100.00% |
3. 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)
(단위 : 천원 ) |
사업부문 | 계정과목 | 제25기 | 제24기 | 제23기 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
캐릭터완구 및 게임 | 상 품 | 19,476,003 | 17,069,993 | 15,759,092 | - |
미 착 품 | 952,031 | 3,729,310 | - | ||
합 계 | 19,476,003 | 18,022,024 | 19,488,402 | - | |
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 41.83% | 33.83% | 34.99% | - | |
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.29회 | 3.76회 | 3.46회 | - |
4. 재고자산의 실사내역 등(연결기준)
(1) 실사일자
당사의 경우 12월 31일을 기준으로 재고실사를 하고 있으며, 분반기의 경우 재고자산실사를 생략합니다. 재고자산의 실사를 생략한 경우, 입출장부 및 해당 부서의 자체 재고파악등에 의한 방법으로 재고자산을 파악하고 있습니다.
(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
연말 재고실사의 경우, 외부감사인소속 공인회계사의 입회하에 실시하고 있습니다.
구 분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
---|---|---|---|
실 사 일 자 | - | 2021년 1월 4일 | 2020년 1월 5일 |
실 사 기 관 | - | 삼정회계법인 | 삼정회계법인 |
감사인참석 및 입회여부 | - | 참석 | 참석 |
(3) 재고자산 현황
당사는 장기체화재고 등에 관하여 평가손실을 계상하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원 ) |
계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실 충당금 | 기말잔액 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
상품 | 22,558,962 | 22,558,962 | 3,082,959 | 19,476,003 | - |
5. 공정가치평가 절차요약(연결기준)
1)당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
당기손익-공정가치 측정 | 상각후원가 측정 | 당기손익-공정가치 측정 | 상각후원가 측정 | |
공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
현금및현금성자산 | - | 2,584,944 | - | 1,454,391 |
유동금융자산 | - | 329,240 | - | 2,205,917 |
매출채권및기타채권 | - | 6,852,485 | - | 13,721,003 |
비유동금융자산(*1) | - | 512,071 | - | 468,832 |
비유동매출채권및기타채권 | - | 317,719 | - | 309,790 |
합 계 | - | 10,596,459 | - | 18,159,933 |
공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
매입채무및기타채무 | - | 10,726,778 | - | 15,922,075 |
유동금융부채(*2) | 10,485,478 | 165,916 | 11,996,589 | |
비유동금융부채 | - | 1,785,514 | - | 1,906,419 |
합 계 | - | 22,997,770 | 165,916 | 29,825,083 |
(*1) 당분기말 현재 상각후원가 측정 금융자산으로 분류되는 비유동금융자산은 당좌개설보증금과 장기성예금으로 구성되어 있습니다.
(*2) 전기말 당기손익공정가치 측정 금융부채로 분류되는 유동금융부채는 파생상품부채입니다. 공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 약정상 환율인 선도환율과 보고기간 종료일 현재 현물환율의 차액을 사용하여 산정하고 있습니다.
2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 측정치를 다음과 같은 서열체계로 분류하고 있습니다.
구 분 | 투입변수 |
---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
채무증권 발행실적
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 감사인의 감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|
제25기(당기) | 삼정회계법인 | - | - | - |
제24기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | COVID-19 영향으로 인한 불확실성 | 재고자산평가충당금의 평가 |
제23기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | - | - |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
제25기(당기) | 삼정회계법인 | - | - | - | - | - |
제24기(전기) | 삼정회계법인 | 별도/연결 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토 | 92,000 | 999 | 92,000 | 999 |
제23기(전전기) | 삼정회계법인 | 별도/연결 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토 | 92,000 | 1,063 | 92,000 | 1,063 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
제25기(당기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제24기(전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제23기(전전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
2. 회계감사인의 변경
당사는 2018년 제22기 인덕회계법인에서 2019년 제 23기 삼정회계법인으로 외부감사인이 변경되었습니다.
- 선임 외부감사인 : 삼정회계법인
- 선임기간 : 3년(제23기~제25기 : 2019.01.01 ~ 2021.12.31)
- 감사인 선임위원회 개최일: 2019년 2월 13일
- 신규 선임 외부감사인 계약체결일: 2019년 2월 14일
3. 내부통제에 관한 사항
감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
---|---|---|---|---|
1 | - | - | - | - |
2 | - | - | - | - |
3 | - | - | - | - |
1. 이사회 구성개요
이사총수(명) | 4 |
사외이사총수(명) | 1 |
사외이사선임비율(%) | 25% |
이사회내 위원회 | 해당사항 없음 |
2. 중요의결사항 등
이사회(사외이사)의 주요활동내역
회차 | 개최일자 | 안건의 주요내용 | 의결현황 | 사내이사 | 사외이사 | 비 고 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
김종완 (출석률100%) | 조병철 (출석률100%) | No James (출석률100%) | 정영환 (출석률67%) | |||||
찬반여부 | ||||||||
1 | 2021. 01. 14 | 마텔완구 유통 계약의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 | - |
2 | 2021. 02. 1 | 제24기 재무제표 보고 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - |
제24기 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가 | ||||||||
이사회 규정의 개정 | ||||||||
3 | 2021. 03. 12 | 제24기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - |
제24기 정기주총 소집의 건 |
3. 이사의 독립성
당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 따로 운영하지 않고, 이사회에서 적격자라고 예상되는 후보를 자체 검증하여 추천하고, 주주총회에서 선출하고 있습니다.
이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 |
---|---|---|---|---|---|
김종완 | 이사회 | 경영총괄 및 대외적 업무 안정적 수행 | 경영총괄 | 없음 | 없음 |
조병철 | 이사회 | 관리총괄 및 재무책임자로서 업무 안정적 수행 | 관리총괄 | 없음 | 없음 |
서영포 | 이사회 | 경영자문 및 경영의 신뢰 확보 | 사외이사 | 없음 | 없음 |
No James | 이사회 | 마텔완구 영업 및 마케팅 업무 안정적 수행 | 마텔총괄 | 없음 | 마텔 General manager |
4. 사외이사 및 그 변동현황
(단위 : 명) |
이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
---|---|---|---|---|
선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
4 | 1 | 1 | - | - |
* 2021년 3월 29일 개최 된 제 24기 정기주주총회 결과 서영포 사외이사가 신규 선임 되었으며 기존 정영환 사외이사는 임기만료로 퇴임함.
사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | 교육 예정 |
1. 감사위원회
-해당사항 없습니다.
2. 감사
(1) 감사의 인적사항
성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
---|---|---|
최상길 | 건국대 행정대학원 세무행정학과 양천세무서장(전) | - |
(2) 감사의 독립성
당사는 감사의 독립적인 업무 수행을 위하여 당사 감사 규정에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제4조 (감사자의 권한) ① 감사자는 감사에 필요한 경우 피감사부서에 대하여 다음 사항을 요청할 수 있다. 1. 관계서류, 장부 및 물품 등의 반출 2. 진술서, 경위서 또는 확인서의 반출 3. 관계직원의 출석, 진술 4. 금고, 창고, 장부 및 물품 등의 봉인 또는 보관 5. 기타 감사를 실시하기 위하여 필요하다고 인정되는 사항 ② 감사자는 감사에 필요한 경우에는 피감사부서 이외의 부서에 대하여 필요한 자료의 제출 또는 관계직원의 출석, 진술을 요청할 수 있다. ③ 제1항 및 제2항의 규정에 의한 요청을 받은 부서나 직원은 정당한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. |
(3) 감사의 주요활동내역
회차 | 개최일자 | 안건의 주요내용 | 의결현황 | 비고 |
---|---|---|---|---|
1 | 2021. 01. 14 | 마텔완구 유통 계약의 건 | 가결 | 불참 |
2 | 2021. 02. 1 | 제24기 재무제표 보고 | 가결 | 참석 |
제24기 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가 | ||||
이사회 규정의 개정 | ||||
3 | 2021. 03. 12 | 제24기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
제24기 정기주총 소집의 건 |
감사 교육 미실시 내역
감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | 교육 예정 |
1. 투표제도
-집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않습니다.
2. 소수주주권
-해당사항 없습니다.
3. 경영권 경쟁
-해당사항 없습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 기 말 | ||||||
주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. | 최대주주 | 보통주 | 2,627,539 | 9.77 | 2,627,539 | 9.77 | - |
계 | 보통주 | 2,627,539 | 9.77 | 2,627,539 | 9.77 | - | |
- | - | - | - | - | - |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. | 2 | Phua, Kay Choon James | - | Lam, Kam Kei Man, Li Yan Cheung, Fai | - | Mattel International Holdings B.V. | 77 |
- | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | |
---|---|
법인 또는 단체의 명칭 | Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. |
자산총계 | 1,518,856 |
부채총계 | 32,704 |
자본총계 | 1,486,152 |
매출액 | 0 |
영업이익 | 753 |
당기순이익 | 729 |
**Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. 의 2019년 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 환율은 USD $ 1,157.80 적용하였습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사는 최대주주인 Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. 의 특수관계법인과 거래를 하고 있으며 그 내용은 '연결 재무제표 주석30) 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
Mattel International Holdings B.V. | 1 | Phua, Kay Choon James | - | Lam, Kam Kei Man, Li Yan Cheung, Fai | - | Mattel Inc. | 100 |
- | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | |
---|---|
법인 또는 단체의 명칭 | Mattel International Holdings B.V. |
자산총계 | 1,823,116 |
부채총계 | 541,829 |
자본총계 | 1,281,287 |
매출액 | 0 |
영업이익 | 39,732 |
당기순이익 | 39,732 |
**Mattel International Holdings B.V. 의 2019년 재무제표를 기준으로 작성됬으며 환율은 USD $ 1,157.80 적용.
4. 최대주주 변동내역
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
---|---|---|---|---|---|
2016.12.16 | Mattel Marketing Holdings, Pte. Ltd. | 2,627,539 | 11.99 | - | - |
2019.09.24 | Mattel Marketing Holdings, Pte. Ltd. | 2,627,539 | 9.77 | 유상증자 | 지분율 감소 |
5. 주식 소유현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
---|---|---|---|---|
5% 이상 주주 | Mattel Marketing Holdings Pte. Ltd. | 2,627,539 | 9.77 | - |
- | - | - | - | |
우리사주조합 | - | - | - |
6. 소액주주현황
(기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
소액주주 | 18,430 | 18,434 | 99.97 | 23,151,109 | 26,896,161 | 86.06 | - |
2.주식사무
정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6 .발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입,연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. | ||
결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회개최 | 결산일후 3월 이내 |
주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 14일까지 | ||
주권의 종류 | 전자증권법시행으로 주권및신주인수권증서에표시되어야할권리가 의무적으로 전자등록됨 | ||
명의개서대리인 | 한국예탁결제원 / 서울특별시 영등포구 여의도동 34-6 / 02-3774-3000 | ||
주주의 특전 | - | 공고홈페이지/신문 | www.sonokong.co.kr |
3.주가 및 주식거래실적
(단위:원,주)
종 류 | 2020/10 | 2020/11 | 2020/12 | 2021/01 | 2021/02 | 2021/03 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
보통주 | 주가 | 최 고 | 1,840 | 1,945 | 1,960 | 1,810 | 2,080 | 2,820 |
최 저 | 1,590 | 1,615 | 1,700 | 1,650 | 1,765 | 1,840 | ||
평균 | 1,851 | 1,835 | 1,878 | 1,746 | 1,960 | 2,621 | ||
거래량 | 최고(일) | 10,331,168 | 9,309,464 | 2,962,247 | 1,853,483 | 17,206,987 | 84,938,179 | |
최저(일) | 190,676 | 223,908 | 117,233 | 161,797 | 483,292 | 512,072 | ||
월간 | 26,319,992 | 30,367,974 | 15,189,061 | 10,048,701 | 60,259,936 | 241,756,046 |
임원 현황
(기준일 : | 2021.03.31 | ) | (단위 : 주) |
성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
김종완 | 남 | 1966.04 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 경영총괄 | 한양대 경영학과 졸업('91) 신보창업투자('90 ~'05) 손오공 대표이사(07 ~현재) | 120,000 | - | - | 14년 | 2024.03.29 |
노제임스 | 남 | 1970.12 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 마텔총괄 | THE WHARTON SCHOOL, University of Pennsylvania 졸업('98) 마텔 제너럴 매니저('19 ~현재) | - | - | 마텔 General manager | 1년 | 2023.03.27 |
조병철 | 남 | 1969.09 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 관리총괄 | 단국대 무역학과 졸업('97) 한신공영(주)('97 ~'01) 손오공 이사('07 ~현재) | - | - | - | 15년 | 2023.03.27 |
서영포 | 남 | 1962.10 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 연세대학교 경영학과 졸업('85) 일신회계법인 파트너회계사('02~현재) 손오공 사외이사('21 ~현재) | - | - | - | 1년 | 2024.03.29 |
최상길 | 남 | 1944.06 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | 건국대 행정대학원 세무행정학과 졸업('92) 양천세무서장('02~'02) 손오공 감사('11 ~현재) | - | - | - | 8년 | 2020.03.23 |
신용우 | 남 | 1964.06 | 상무이사 | 미등기임원 | 상근 | 국내영업 | 영남대 통계학과 졸업('92) 롯데마트 바이어('99 ~'05) 손오공 상무이사('14 ~현재) | - | - | - | 6년 | - |
임건영 | 남 | 1966.12 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 영업관리 | 고려대학교 농화학과 졸업('92) 손오공 이사('14 ~현재) | - | - | - | 15년 | - |
* 2021년 3월 29일 개최 된 제24기 정기주주총회에서 김종완 사내이사 재선임, 서영포 사외이사 신규선임 되었고 최상길 감사는 정족수 미달로 선임이 부결 되었습니다.
직원 등 현황
(기준일 : | 2021.03.31 | ) | (단위 : 천원) |
직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
캐릭터 완구 및 게임 | 남 | 69 | - | - | - | 69 | 6년 6개월 | 655,749 | 9,503 | - | - | - | - |
캐릭터 완구 및 게임 | 여 | 25 | - | - | - | 25 | 9년 8개월 | 204,616 | 8,184 | - | |||
합 계 | 94 | - | - | - | 94 | 8년 2개월 | 860,365 | 9,152 | - |
미등기임원 보수 현황
(기준일 : | 2021.03.31 | ) | (단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
미등기임원 | 2 | 40,886 | 20,443 | - |
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
---|---|---|---|
이사 | 4 | 700,000 | 사외이사 포함 |
감사 | 1 | 50,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) |
인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
---|---|---|---|
5 | 136,666 | 34,166 | - |
* 1인당 평균보수액은 무보수 1명의 등기이사를 제외한 4명의 평균보수액임.
2-2. 유형별
(단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 128,814 | 64,407 | 무보수 1명 제외 2명 평균 |
사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 4,749 | 4,749 | - |
감사위원회 위원 | - | - | - | - |
감사 | 1 | 3,102 | 3,102 | - |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 별도 재무제표상 자산총액 1천억원 미만) 해당으로'타법인출자 현황' 기재를 생략합니다.
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
-해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
-해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 본 사항은 '연결재무제표 주석30) 및 재무제표 주석29) 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 본 사항은 '연결재무제표 주석30) 및 재무제표 주석29) 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다.
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
- 해당사항 없습니다.
2. 주주총회의사록 요약
주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
---|---|---|---|
제24기 정기주주총회 (2021.03.29) | 제1호 의안 : 제24기 별도 및 연결 재무제표 승인의건 제2호 의안 : 정관변경의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김종완 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 서영포 선임의 건 제4호 의안 : 감사 최상길 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 정족수 미달로 부결 원안대로 승인 원안대로 승인 정족수 미달로 부결 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
제23기 정기주주총회 (2020.03.27) | 제1호 의안 : 제23기 별도 및 연결 재무제표 승인의건 제2호 의안 : 정관변경의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 No James 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 조병철 선임의 건 제4호 의안 : 감사 최상길 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 정족수 미달로 부결 원안대로 승인 원안대로 승인 정족수 미달로 부결 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
제22기 정기주주총회 (2019.03.26) | 제1호 의안 : 제22기 별도 및 연결 재무제표 승인의건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
2. 우발부채 등
1. 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
2. 채무보증 현황
(1) 당분기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
지급보증처 | 한도액 | 계약이행상대방 | 지급보증액 | 지급보증 내용 |
중소기업은행 | 3,000,000 | 한국닌텐도(주) 등 | 2,500,000 | 계약이행 |
서울보증보험 | 127,000 | 씨제이대한통운(주) 등 | 127,000 | 계약이행 |
3. 채무인수약정 현황
(1) 당분기말 현재 연결실체가 중소기업은행 등의 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화단위: USD) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 한도액 | 실행액 | 금융기관 등 |
수입신용장 한도 | USD 2,000,000 | USD 1,125,482 | 중소기업은행 |
파생상품(선물환) | USD 200,000 | - | |
수입신용장 한도 | USD 800,000 | USD 487,528.32 | 우리은행 |
4. 그 밖의 우발부채 등
(1) 당분기말 현재 연결실체가 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
계정과목 | 금액 | 사용제한 내용 |
현금및현금성자산 | 467,412 | 채권가압류 |
비유동금융자산 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
(2) 계류중인 소송사건
전기말 연결실체의 계류중인 소송사건은 연결실체가 피소된 1건이 있으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 전기말 상기 소송사건과 관련하여 연결실 체의 제예금 467백만원 및 매출채권 467백만원이 가압류되어 있습니다. 한편, 전기말 연결실체는 상기 소송사건과 관련하여 사기를 이유로 소를 제기하였으며, 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다
5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
(기준일 : ) | (단위 : 천원 ) |
제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
---|---|---|---|
은 행 | - | - | - |
금융기관(은행제외) | - | - | - |
법 인 | - | - | - |
기타(개인) | - | - | - |
3. 제재현황 등 그밖의 사항
1. 제재현황
- 해당사항 없습니다.
2. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
3. 중소기업기준 검토표
공모자금의 사용내역
(기준일 : | 2021.03.31 | ) | (단위 : 천원) |
구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
유상증자 | - | 2019.09.10 | BTS 피규어(인형) 등 마텔 상품대금 | 5,000,000 | BTS 피규어(인형) 등 마텔 상품대금 | 5,000,000 | - |
유상증자 | - | 2019.09.10 | 엑스가리온(라이브액션) 상품대금 | 1,350,000 | 엑스가리온(라이브액션) 상품대금 | 1,350,000 | - |
합계 | - | - | - | 6,350,000 | - | 6,350,000 | - |
외국지주회사의 자회사 현황
(기준일 : ) | (단위 : ) |
구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | - |
순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
영업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
당기순손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
자산총액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
유동자산 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
단기금융상품 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000927