아이오케이 (078860) 공시 - 파생상품거래손실발생

파생상품거래손실발생 2021-08-17 15:44:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817901246

파생상품 거래 손실 발생
1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 파생상품금융부채 평가손실 발생(1전환우선주,2전환우선주)
2. 손실발생내역 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) 35,302,266,556
자기자본(원) 96,848,238,568
자기자본대비(%) 36.45
대기업해당여부 미해당
3. 손실발생 주요원인 - 주가 상승으로 인해 전환우선주 전환가격과 주가간 차이가 발생함에 따라 파생금융상품 평가손실 인식하였습니다.

- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 파생상품부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하도록 되어 있어 손실을 반영하였으며 계상된 금액은 현금 유출이 없는 손실 입니다.
4. 손실발생일자 2021-08-17
5. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 파생상품 손익 증감 발생 내역

  1전환우선주 : 24,366,565,703원
  2전환우선주 : 10,935,700,853원

- 손실발생일자는 반기보고서 제출일입니다.

- 동 전환우선주는 모두 보통주 전환이 완료되어  
   평가금액은 자기자본으로 계상되었으며, 동
   평가 손실은 당사의 현금유출을 초래하지 않
   는 비용 입니다.

- 상기 자기자본은 최근사업년도말 감사보고서 기준입니다.
※관련공시 2021-01-29 기타 경영사항(자율공시)(전환우선주의 보통주 전환청구)
2021-04-20 기타 경영사항(자율공시)(전환우선주의 보통주 전환청구)
2021-04-21 기타 경영사항(자율공시)(전환우선주의 보통주 전환청구)
2021-08-17 반기보고서(일반법인)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817901246

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