SV인베스트먼트 (289080) 공시 :: 분기보고서 (2021.06)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817001825

(제 16 기 1분기)

사업연도	2021년 04월 01일	부터
사업연도	2021년 06월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 08월 17일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	에스브이인베스트먼트(주)

대 표 이 사 :	박성호, 홍원호

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 국제금융로 10, 46층(Three IFC)
	(전 화)02-3775-1020
	(홈페이지) http://www.svinvest.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무 (성 명) 장필식
	(전 화) 02-3775-0080

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	1	-	-	1	-
비상장	4	-	-	4	-
합계	5	-	-	5	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

1-2. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥상장	2018년 07월 06일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 당해 기업의 연혁

연 월	내 용
2006.04.05	에스브이창업투자회사(주) 설립
2006.04.21	중소벤처기업부(舊 중소기업청) 창업투자회사 등록
2009.03.28	유상증자(자본금 70억원 → 83억원)
2011.01.03	본점 이전(서울 영등포구 여의도동 27-2, 사학연금회관 10층 → 동일주소지 11층)
2014.07.01	대표이사 이장원 취임(박성호, 이장원 각자대표)
2014.09.20	유상증자(자본금 83억원→93억원)
2015.07.01	유상증자(자본금 93억원→103억원)
2016.02.06	SV Investment Shanghai. Co.,Ltd 설립
2016.06.27	중국 상해 사무소(대표처) 설립
2017.02.14	미국 보스톤 사무소 설립
2017.03.23	전환사채의 보통주 전환(자본금 103억원→113억원)
2018.01.30	액면분할(@ 5,000원→@ 500)
2018.06.22	본점 이전(서울 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
2018.07.03	유상증자(자본금 113억원 → 133억원)
2018.07.06	KOSDAQ 상장
2018.11.16	SV US Operations, Inc 증자
2018.11.16	SV US Investments GP, LLC 증자
2019.05.29	무상증자(자본금 133억원 →266억원)
2019.07.10	대표이사변경(박성호, 이장원 각자대표 → 박성호)
2019.09.30	대표이사변경(박성호→박성호, 홍원호 각자대표)
2020.07.09	SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD 설립
2021.03.15	SV Investment Shanghai. Co.,Ltd 매각

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

연 월	구분	주소
2006.04.05	법인설립	서울 영등포구 여의도동 27-2, 사학연금회관 10층
2011.01.03	본점이전	서울 영등포구 여의도동 27-2, 사학연금회관 11층
2018.06.22	본점이전	서울 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)

다. 경영진의 중요한 변동
박성호, 이장원 2인 각자 대표이사 체제에서 2019년 7월 10일부로 이장원 대표이사가 대표이사직을 사임하였고, 2019년 9월 30일부로 홍원호 이사가 대표이사로 선임되어 제출일 현재는 박성호, 홍원호 각자 대표이사체제로 운영중입니다.

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019년 07월 10일	정기주총	-	-	이장원(*)
2019년 09월 30일	임시주총	홍원호	-	-
2021년 06월 26일	정기주총	-	박성호	-

(*) 일신상 사유로 인한 사임

라. 최대주주의 변동

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 상호의 변경

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제16기 1분기 (2021.06.30)	제15기 (2021.03.31)	제14기 (2020.3.31)
보통주	발행주식총수	53,234,000	53,234,000	53,234,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	26,617,000,000	26,617,000,000	26,617,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	26,617,000,000	26,617,000,000	26,617,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		90,000,000	10,000,000	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		53,234,000	-	53,234,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		53,234,000	-	53,234,000	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		53,234,000	-	53,234,000	-

나. 자기주식 취득 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 06월 28일	제13기 정기주주총회	- 명의개서대리인 선임 근거 규정 신설 - 주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률규정사항 반영 - 외감법 개정사항 반영	- 명의개서, 질권 등록 등 주식 사무를 명의개서대리인이 취급하도록 명의개서대리인 선임 근거규정 신설 - 주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률 시행 대비
2021년 06월 25일	제15기 정기주주총회	- 목적사업 변경 - 주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률규정사항의 단서조항 신설 - 신주의 동등배당 - 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행과 관련하여 개정사항 반영 - 감사인 선임 및 해임에 관한 조문 정비 - 중간배당 조문 정비	- 소관법률 폐지 및 신규법률 제정으로 인한 인용법률 변경 - 비상장 주식 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함 - 동등배당 원칙을 명시함 - 주식으로 전환하는 경우, 이자지급에 관한 내용 삭제

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업 개황

당사는 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사로서 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업자 및 중소벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

나. 사업구조

벤처캐피탈은 (1) 투자재원 확보, (2) 투자발굴 및 집행, (3) 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, (1) 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하여 조합을 결성하여, (2) 유망하고 성장성이 높은 기업을 발굴, 평가하여 투자한 후 (3) 기업의 성장에 따라 해당 기업의 상장, 또는 M&A, Secondary(구주매각) 등 회수시장을 통하여 매각함으로써 자본이득을 취하는 구조로 이루어집니다.

다. 산업 특성

(1) 산업의 개요

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업을 육성하고 이후 구주매각, 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수함으로써 높은 자본이득(Capital Gain)의 취득을 목적으로 하는 투자기관을 지칭합니다. 벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성, 경영능력과 성장가능성을 검토하여 자본투자를 하고, 능동적으로 경영에 참여하여 기업가치를 증대함으로써 높은 수익을 추구합니다. 이와 같은 자본투자는 대출상품에 비해 투자위험은 상대적으로 높으나, 조합(Fund)을 통하여 다각화된 포트폴리오를 보유함으로써 위험을 관리하면서 높은 수익을 동시에 추구합니다.

(2) 인력 중심적 산업

투자대상인 벤처, 중소기업의 경우 공개기업 또는 대기업에 비하여 정보가 제한되고 투자자와 피투자기업의 정보 비대칭이 발생합니다. 또한, 유년, 성장기의 기업이므로 예측이 어려운 다양한 변수들로 인한 불확실성이 존재합니다.

때문에, 투자대상을 발굴하고 평가, 향후 전망을 예측하여 투자하고, 이를 사후관리하여 수익을 실현하고 투자금을 회수하는데 있어서 거시경제, 기반기술, 산업의 트렌드, 경영지식 등에 대한 높은 이해가 요구되며, 포괄적 경험 또한 직무수행에 있어서 매우 중요한 요소가 됩니다.

이로 인하여, 벤처캐피탈 산업은 이를 판단하는 인력의 역량에 의해 성과가 좌우되며, 인력에 대한 의존이 높은 산업입니다.

(3) 규제 기반의 산업

벤처캐피탈 산업은 초기에 정부 주도로 설립되었으며, 중소기업 및 벤처기업의 성장을 촉진한다는 정책목적에 따라 '벤처투자 촉진에 관한 법률', '여신전문금융업법'등에 따른 규제를 받습니다.

(4) 투자 성과 축적의 산업

출자자가 출자자금을 효과적으로 운용하여 높은 수익률을 달성할 수 있는 운용사를 선정함에 있어서, 중요한 고려요소 중 하나는 과거의 투자성과입니다. 운용사 선정에 있어서 주요한 평가요소인 회사의 투자 전략, 투자 기업의 발굴 및 심사 능력, 선량한 관리자의 의무 이행과 이해상충 방지 등은 핵심인력과 회사의 운영체계에 내재화되어 있으며, 이를 나타내는 것이 투자 성과(Track Record)이기 때문입니다.

이에 따라, 투자자는 물론 일반대중은 '중소기업창업투자회사 전자공시' 등을 통하여 매월 창업투자회사의 조직과 인력, 재무와 손익, 조합의 결성 및 운영성과 등 제반 운영현황, 법령위반 사항 등에 대한 정보를 확인할 수 있으며, 이를 통하여 창업투자회사의 책임있는 경영체제와 대외 신뢰성을 확보하고 투자에 유용한 정보를 제공하고 있습니다.

(5) 경기변동 산업

벤처캐피탈 산업은 경기변동의 영향을 많이 받으며, 1) 재원 확보의 측면에서는 금리 등 거시경제지표와 정부정책, 2) 투자 측면에서는 창업, 벤처생태계의 활성화, 3) 회수 측면에서는 자본시장의 성장과 상장에 따른 기업공개 활성화에 영향을 받습니다. 다만, 일반적인 산업과는 일부 반대의 영향을 받는 점에서 특수성이 있습니다.

라. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

일반적으로 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융 제공 측면에서 당사의 직접적인 경쟁업체는 개인, 일반법인, 금융기관(은행, 증권, 연기금 등) 등 그 대상은 매우 다양하다고 볼 수 있습니다. 반면, 투자조합 등의 투자기구를 결성하여 운영하는 등의 사업을 영위할 수 있는 운용사는 국내의 경우 관련법에 의해 규정되고 있습니다.

업무집행조합원(GP)으로서 벤처투자조합을 설립 및 운영할 수 있는 대상에는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의한 중소기업창업투자회사 및 유한책임회사, 「여신전문금융업법」에 의한 신기술사업금융사가 있습니다.

당사와 같이 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의해 중소기업창업투자회사로 등록된 업체수는 2020년말 기준으로 165사입니다. 중소기업창업투자회사는 설립요건에 맞추어 중소벤처기업부의 등록으로 설립이 가능한 경쟁시장이라고 할 수 있습니다.

【벤처투자조합 운용사 현황】

구분	중소기업창업투자회사	유한책임회사(LLC)	신기술사업금융회사
설립근거	벤처투자 촉진에 관한 법률		여신전문금융업법
관할기관	중소벤처기업부		금융위원회
설립요건	- 상법상 주식회사 - 자본금 : 20억원 - 전문인력 2인 이상 (변호사, 박사, 투자심사경력자 등)	- 상법상 유한회사 - 자본금요건 없음 (단, 조합 지분 1%이상 보유) - 투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상)	- 상법상 주식회사 - 자본금 : 100억원 - 사회적 신용 요건
운용가능기구	벤처투자조합		신기술사업투자조합 벤처투자조합

경영참여형 사모집합투자기구(PEF)의 설립은 회사의 정관을 작성하여 등기를 완료하고, 등기 이후 2주 이내 금융위원회에 보고함으로써 설립이 완료됩니다. PEF의 업무집행사원은 '자본시장법 제249조의15'의 요건을 갖추어 등록하면 업무집행사원으로 등록할 수 있습니다.

【 경영참여형 사모펀드 운용사 설립요건 】

자본시장법 제249조의 15 제1항 및 동법 시행령 제271조의21

(ⅰ) 1억원 이상의 자기자본을 갖출 것

(ⅱ) 임원이 자본시장법 제 24조에 적합할 것

(ⅲ) 운용인력을 2인 이상 갖출 것

(ⅳ) 이해상충이 발생할 가능성을 파악,평가,관리할 수 있는 적절한 내부통제기준을 갖출 것

(ⅴ) 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것

과거 중소기업창업투자회사의 경우 전체 지분의 50% 이상을 중소기업에 사용하는 PEF에 한하여 업무집행사원이 될 수 있었으나, 2008년 5월 9일 「중소기업창업지원법 시행령」 제 10조 제1항 제2호의 개정을 통하여 관련 제한이 폐지되었으며, 별다른 제한 없이 PEF의 업무집행사원이 될 수 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

일반적으로 벤처기업 등에 자금을 투자하는 투자시장으로서 벤처캐피탈 시장의 경쟁 강도는 높은 편입니다. 경쟁대상은 개인(엔젤투자자)부터 일반법인, 각종 금융기관(은행, 증권 등) 매우 다양하다고 할 수 있습니다. 그러나 투자조합을 설립 후 자금을 모집하여 벤처기업 등에 투자를 영위할 수 있는 회사는 관련법에 의거하여 규정되어 있으며, 관할 기관의 등록을 요하고 있습니다.

벤처캐피탈 산업에 있어서 경쟁의 특성은 협력적 경쟁의 성격을 띱니다. 협력과 경쟁이 결합된 형태로 서로 경쟁을 하면서도 상호협력을 하는 형태가 나타납니다. 이는 투자의 규모, 투자의 단계에 따른 특성에 기인합니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는 인적 교류를 통한 긴밀할 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성 극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다.

벤처캐피탈은 업종의 특성상 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 벤처캐피탈 산업의 전체 시장점유율에 대한 공식적인 자료는 없으나, 「the bell INSIGHT 2020」에 따르면 2020년말 벤처캐피탈 운용자산 현황의 기준으로 볼때, 당사는 운용자산 규모로 상위 8위에 해당합니다.

【 2020년 벤처펀드 운용자산 현황 】

(단위: 원)

리그테이블

자료: the bell INSIGHT 2020

개별 벤처캐피탈 마다 조합 등의 결성에 있어 특정 분야에 집중하는 경향이 있으며, 이에 따라 각 회사별로 투자 분야(ICT, 바이오, 게임, 해외진출 등), 투자기업의 업력(초기, 중기, 후기) 등 회사별 전문 투자 분야의 차이라는 차별화 요인이 존재하기 때문에 회사간의 경쟁상황을 직접 비교하기 어렵습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 신규조합 설립능력과 조합 운영에 따른 수익창출 능력을 증명하고 있는 바, 시장에서 충분한 경쟁력을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사가 영위하는 벤처캐피탈 사업은 (1) 연기금, 금융기관 등 출자자로부터 투자재원을 조달하여 (2) 성장성이 높은 중소벤처기업 또는 창업자 등을 발굴, 평가하여 투자한 후 (3) 전략, 영업, 재무, 회계, 인사 등 기업의 중요한 경영활동을 적극적으로 지원함으로써 기업가치를 증대시키고 (4) 투자금액을 회수하여 수익을 실현하는 일련의 과정으로 이루어져 있습니다.

당사의 영업수익은 크게 ① 조합관련수익, ② 지분법이익, ③ 고유계정관련이익, ④ 기타의 영업수익으로 구성되어 있습니다. 조합관련수익은 크게 △ 관리보수, △ 성과보수로 이루어져 있습니다.

관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로 한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다.

성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.

지분법이익은 △ 국내지분법이익, △ 해외지분법이익으로 구성되어 있습니다. 국내지분법이익은 업무집행조합원이 결성한 투자조합 또는 사모투자전문회사에 업무집행조합원이 출자한 지분에 대한 지분법손익으로서 지분법이익은 영업수익으로, 지분법손실은 영업비용으로 인식됩니다. 해외지분법이익은 해외자회사 및 해외에서 결성된 Fund에 대해 출자한 지분만큼 해외지분법이익, 또는 해외지분법손실로 인식합니다.

고유계정관련이익은 당사의 자기자본을 이용한 직접투자에 발생하는 수익으로서 △ 투자주식처분이익, △ 투자주식전환이익, △ 투자주식배당금 등으로 구성되어 있습니다.

기타의 영업수익은 △ 이자수익 등으로 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분		제16기 1분기(21.04.01~21.06.30)
구 분		금액	비중
투자조합수익	조합관리보수(주1)	1,743.4	24.79%
	PEF관리보수(주1)	928.6	13.20%
	조합성과보수	2,631.0	37.41%
	조합지분법이익(주2)	382.5	5.44%
운용투자수익	운용투자수익	1,295.4	18.42%
기타수익	이자수익	51.8	0.74%
소계		7,032.6	100.00%

자료: 에스브이인베스트먼트 포괄손익계산서

주1) 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에 따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.
주2) 지분법이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 20% 미만이나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이 적용됩니다.

나. 영업의 종류

당사는 기준일 현재, VC투자조합 및 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)등으로 약 12,186억원(해외 2,050억원, 국내 10,136억원)의 재원을 결성함으로써 지속가능한 선순환적 구조를 달성하였으며, 바이오/헬스케어, ICT/문화콘텐츠, Gross capital 등 다양한 분야에서 탁월한 벤처캐피탈로서의 경쟁력을 인정받고 있습니다.

【 당사 운용 VC 투자조합 및 PEF 결성 현황 】

(단위: 억원,년)

조합(회사)명		약정 총액	결성일	존속 기한	비고
1	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	775	14.02.27	6	-
2	SV 한ㆍ중 바이오ㆍ헬스케어펀드	374	14.12.24	6	-
3	SV 한ㆍ중 문화-ICT융합펀드	460	15.11.24	7	-
4	SV Gap-Coverage 펀드 2호	681	16.07.28	7	-
5	SV 글로벌 바이오ㆍ헬스케어펀드2호	530	17.06.28	7	-
6	한라에스브이 사모투자전문회사	1,000	12.04.20	7	-
7	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Fund	1,209	16.01.13	6	주1,2)
8	KSV Global Innovations, LP	841	18.11.29	8	주3)
9	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	872	19.07.05	4	-
10	에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	545	19.12.13	5	-
11	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	149	19.12.17	5	-
12	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	1,011	19.12.30	7	-
13	에스브이 유니콘 성장 펀드	675	19.12.30	7	-
14	에스브이 Gap-Coverage펀드3-1호	579	20.03.26	7	-
15	에스브이바이오제1호사모투자합자회사	85	20.10.13	5	-
16	에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	2,400	20.12.14	5	-
합계		12,186	-	-	-

주1) Shenzhen China-Korea Industrial Investment Fund 설립일 환율 적용: 16.01.13일자 USD1,208.5

주2) 1차 출자액이 모두 납부 완료된 날(16.04.13)로부터 6년
주3) KSV Global Innovations, LP설립일 환율 적용 : 18.11.29일자 USD1,128.9

다. 자금조달실적

(단위: 원, %)

항목	제16기 1분기(21.04.01~21.06.30)		제15기
항목	금액	비중	금액	비중
I.유동부채	11,281,596,950	14.92%	10,465,770,794	13.95%
리스부채	487,962,253	0.65%	493,265,214	0.66%
기타유동부채	8,157,383,468	10.79%	6,363,285,391	8.48%
당기법인세부채	2,636,251,229	3.49%	3,609,220,189	4.81%
II.비유동부채	4,059,666,636	5.37%	4,010,253,307	5.35%
리스부채	818,867,631	1.08%	939,488,116	1.25%
확정급여채무	3,240,799,005	4.29%	3,070,765,191	4.09%
부채총계	15,341,263,586	20.29%	14,476,024,101	19.30%
자본
I.자본금	26,617,000,000	35.21%	26,617,000,000	35.48%
II.자본잉여금	12,796,511,817	16.93%	12,796,511,817	17.06%
III.기타포괄손익누계액	-249,147,065	-0.33%	-276,570,674	-0.37%
IV.이익잉여금	21,086,877,994	27.90%	21,410,145,268	28.54%
자본총계	60,251,242,746	79.71%	60,547,086,411	80.70%
부채및자본총계	75,592,506,332	100.00%	75,023,110,512	100.00%

자료: 에스브이인베스트먼트 연결재무상태표

라. 자금운용실적

(단위: 원, %)

구분	제16기 1분기(21.04.01~21.06.30)		제15기
항목	금액	비중	금액	비중
I.유동자산	27,857,486,021	36.85%	30,612,604,568	40.80%
현금및현금성자산	9,110,877,097	12.05%	7,887,763,632	10.51%
단기금융상품	14,879,554,493	19.68%	16,676,636,426	22.23%
기타유동자산	3,867,054,431	5.12%	6,015,106,830	8.02%
당기법인세자산	-	0.00%	33,097,680	0.04%
II.창업투자자산	42,558,852,970	56.30%	39,097,021,139	52.11%
투자실적자산	18,641,939,367	24.66%	17,694,268,247	23.59%
경영지원자산	23,916,913,603	31.64%	21,402,752,892	28.53%
III.비유동자산	5,176,167,341	6.85%	5,313,484,805	7.08%
유형자산	1,642,782,080	2.17%	1,807,141,845	2.41%
무형자산	1,510,831,171	2.00%	1,511,704,344	2.01%
기타비유동자산	618,250,036	0.82%	582,599,698	0.78%
이연법인세자산	1,404,304,054	1.86%	1,412,038,918	1.88%
자산총계	75,592,506,332	100.00%	75,023,110,512	100.00%

자료: 에스브이인베스트먼트 연결재무상태표

3. 파생상품거래 현황

당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 거래 현황은 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

당사는 창업투자회사로서 서울에 본점을 두고 별도의 지점 등을 설치하지 않고 있으며, 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물은 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업에 해당하여, 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 16(당) 기 1분기말 2021년 6월 30일 현재
제 15(전) 기말 2021년 3월 31일 현재
에스브이인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과목	주석	제16(당)기 1분기말	제15(전) 기말
자산
I.유동자산		27,857,486,021	30,612,604,568
현금및현금성자산	3,4,5	9,110,877,097	7,887,763,632
단기금융상품	3,4,7	14,879,554,493	16,676,636,426
기타유동자산	3,4,6	3,867,054,431	6,015,106,830
당기법인세자산		-	33,097,680
II.창업투자자산		42,558,852,970	39,097,021,139
투자실적자산	8	18,641,939,367	17,694,268,247
경영지원자산	3,4,9	23,916,913,603	21,402,752,892
III.비유동자산		5,176,167,341	5,313,484,805
유형자산	10	1,642,782,080	1,807,141,845
무형자산	12	1,510,831,171	1,511,704,344
기타비유동자산	3,6	618,250,036	582,599,698
이연법인세자산		1,404,304,054	1,412,038,918
자산총계		75,592,506,332	75,023,110,512
부채
I.유동부채		11,281,596,950	10,465,770,794
리스부채	3,11	487,962,253	493,265,214
기타유동부채	3,4,13	8,157,383,468	6,363,285,391
당기법인세부채		2,636,251,229	3,609,220,189
II.비유동부채		4,059,666,636	4,010,253,307
리스부채	3,11	818,867,631	939,488,116
확정급여채무		3,240,799,005	3,070,765,191
부채총계		15,341,263,586	14,476,024,101
자본
I.자본금	14	26,617,000,000	26,617,000,000
II.자본잉여금	14	12,796,511,817	12,796,511,817
III.기타포괄손익누계액	15	(249,147,065)	(276,570,674)
IV.이익잉여금	16	21,086,877,994	21,410,145,268
자본총계		60,251,242,746	60,547,086,411
부채및자본총계		75,592,506,332	75,023,110,512

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과목	주석	제16(당)기 1분기		제15(전) 기
과목	주석	3개월	누적	3개월	누적
I.영업수익		7,055,611,138	7,055,611,138	4,884,199,983	4,884,199,983
투자조합수익	18	5,685,394,968	5,685,394,968	4,272,393,507	4,272,393,507
운용투자수익	18	1,318,409,481	1,318,409,481	543,494,042	543,494,042
기타의영업수익	18	51,806,689	51,806,689	68,312,434	68,312,434
II.영업비용		4,061,382,513	4,061,382,513	4,216,917,653	4,216,917,653
투자조합비용	19	226,651,903	226,651,903	188,099,887	188,099,887
운용투자비용	19	51,816,209	51,816,209	194,317,310	194,317,310
기타의영업비용	19	5,162,550	5,162,550	7,002,038	7,002,038
판매비와관리비	20	3,777,751,851	3,777,751,851	3,827,498,418	3,827,498,418
III.영업이익(손실)		2,994,228,625	2,994,228,625	667,282,330	667,282,330
IV.영업외수익	21	20,106,112	20,106,112	9,672,829	9,672,829
V.영업외비용	21	44,549,191	44,549,191	13,387,311	13,387,311
VI.법인세비용차감전이익(손실)		2,969,785,546	2,969,785,546	663,567,848	663,567,848
VII.법인세비용		631,352,820	631,352,820	145,984,927	145,984,927
VIII.분기순이익(손실)		2,338,432,726	2,338,432,726	517,582,921	517,582,921
IX.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		-	-	-	-
X.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익		27,423,609	27,423,609	(443,732,804)	(443,732,804)
XI.기타포괄손익		27,423,609	27,423,609	(443,732,804)	(443,732,804)
XII.총포괄손익		2,365,856,335	2,365,856,335	73,850,117	73,850,117
XIII.주당손익	17
기본주당손익		44	44	10	10
희석주당손익		44	44	10	10

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계
2020.04.01(전기초)	26,617,000,000	12,796,511,817	(55,608,263)	14,211,167,747	53,569,071,301
총포괄이익:
지분법자본변동	-	-	(280,904,072)	-	(280,904,072)
해외사업장환산	-	-	(162,828,732)	-	(162,828,732)
분기순이익(손실)	-	-	-	517,582,921	517,582,921
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:
배당금의 지급	-	-	-	(1,597,020,000)	(1,597,020,000)
2020.06.30(전분기말)	26,617,000,000	12,796,511,817	(499,341,067)	13,131,730,668	52,045,901,418
2021.04.01(당기초)	26,617,000,000	12,796,511,817	(276,570,674)	21,410,145,268	60,547,086,411
총포괄이익:
지분법자본변동	-	-	(6,616,248)	-	(6,616,248)
해외사업장환산	-	-	34,039,857	-	34,039,857
분기순이익(손실)	-	-	-	2,338,432,726	2,338,432,726
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:
배당금의 지급	-	-	-	(2,661,700,000)	(2,661,700,000)
2021.06.30(당분기말)	26,617,000,000	12,796,511,817	(249,147,065)	21,086,877,994	60,251,242,746

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과목	주석	제 16(당) 기 1분기	제 15(전) 기 1분기
Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름		(406,616,790)	(3,917,598,379)
영업에서창출된현금흐름		1,105,656,849	(4,001,669,547)
분기순이익(손실)		2,338,432,726	517,582,921
분기순이익조정을 위한 가감	22	(456,511,968)	(656,858,272)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	22	(776,263,909)	(3,862,394,196)
이자의수취		58,950,461	81,007,686
이자의지급		-	-
배당금수입		-	-
법인세환급액(부담액)		(1,571,224,100)	3,063,482
Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름		1,756,015,413	995,349,841
단기금융상품의감소		16,676,636,426	17,506,525,111
단기금융상품의증가		(14,879,554,493)	(16,500,000,000)
비품의취득		(1,650,000)	(3,564,000)
소프트웨어의취득		(264,000)	(572,000)
보증금의증가		(39,152,520)	(7,039,270)
Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름		(128,012,053)	(135,251,651)
금융리스부채의지급		(128,012,053)	(135,251,651)
Ⅳ. 외화환산으로인한현금의변동		1,726,895	(1,023,060)
Ⅴ. 현금및현금성자산의순증가(감소)		1,223,113,465	(3,058,523,249)
Ⅵ. 기초현금및현금성자산		7,887,763,632	7,841,432,671
Ⅶ. 기말현금및현금성자산		9,110,877,097	4,782,909,422

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

3. 연결재무제표 주석

제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지

제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지

회사명 : 에스브이인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업

1. 연결실체의 개요

에스브이인베스트먼트 주식회사(이하 '지배기업')의 2021년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 중소기업창업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술 지도, 사업의 알선과 중소기업창업투자조합 자금의 운용과 관리를 영위할 목적으로 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의해 2006년 4월 5일 설립되었으며, 본사는 서울특별시 영등포구 국제금융로 10에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2018년 7월 6일에 한국거래소가 개설한 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 26,617백만원이며, 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 53,234,000주 및 500원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	보유주식수	지분율
박 성 호	8,746,980	16.43
에스브이파트너스㈜	5,460,000	10.25
기 타	39,027,020	73.32
합 계	53,234,000	100.00%

(1) 종속기업의 현황

당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	당분기말 지분율	전기말 지분율	주요영업활동	결산월
SV US Operations, INC.	미국	100%	100%	투자관리	12월
SV US Managements, LLC	미국	100%	100%	투자관리	12월
SV US Investment GP, LLC	미국	100%	100%	투자관리	12월
SV Investment Singapore PTE.LTD	싱가포르	100%	100%	투자관리	12월

(2) 종속기업의 요약 재무정보

당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)
종속기업명	자산	부채	순자산	영업수익	당기순손익	당기포괄손익
SV US Operations, INC.(주1)	533,764,144	41,697,000	492,067,144	-	10,044,690	10,044,690
SV US Managements, LLC(주1)	190,604,614	8,475,000	182,129,614	-	(5,094,619)	(5,094,619)
SV US Investment GP, LLC(주1)	6,653,998,600	39,776,000	6,614,222,600	809,614,650	781,678,868	781,678,868
SV Investment Singapore PTE.LTD(주2)	733,407,335	-	733,407,335	-	(15,235,410)	(15,235,410)

(주1) 상기 재무정보는 종속기업의 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 영업수익 및 당기순손익은 지배기업의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.
(주2) 상기 재무정보는 종속기업의 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표 금액으로 영업수익 및 당기순손익은 지배기업의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

2. 중요한 회계정책

연결실체의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 3월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1 연결실체는 2021년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음.

ㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침.

ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.

ㆍ(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함

ㆍ(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지

ㆍ(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2 제정ㆍ공표되었으나 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니
다. 동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 판단

연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차연결재무제표에도 지속될 수 있습니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리

(1) 재무관리위험요소

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 시장위험

① 외환 위험
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위:원,미국달러화,중국위안화)
구분	구성내역	통화	당분기말		전기말
구분	구성내역	통화	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산	현금및현금성자산	미국달러화	USD 645,775.22	729,726,789	USD 252,113.05	285,770,142
금융자산	현금및현금성자산	중국위안화	CNY 54,265.97	9,487,862	CNY 54,265.97	9,352,739
합계				739,214,651		295,122,881

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)
통화	구분	세후이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
통화	구분	당분기	전기	당분기	전기
미국달러/원	상승시	56,918,690	22,290,071	56,918,690	22,290,071
미국달러/원	하락시	(56,918,690)	(22,290,071)	(56,918,690)	(22,290,071)
중국위안/원	상승시	740,053	729,514	740,053	729,514
중국위안/원	하락시	(740,053)	(729,514)	(740,053)	(729,514)

② 가격위험
연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 말현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정 금융자산은 당기말과 전기말 현재 각각 11,328백만원과 10,723백만원입니다. 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 당기말과 전기말 현재 각각 884백만원과 836백만원입니다.

③ 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10% 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위:원)
구분	세후이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구분	당분기	전기	당분기	전기
상승시	4,040,922	16,766,139	4,040,922	16,766,139
하락시	(4,040,922)	(16,766,139)	(4,040,922)	(16,766,139)

2) 신용위험

신용 위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	9,110,877,097	7,887,763,632
단기금융상품	14,879,554,493	16,676,636,426
기타유동금융자산	3,068,418,432	4,282,545,201
기타비유동금융자산	618,250,036	582,599,698
경영지원자산	1,000	1,000
합계	27,677,101,058	29,429,545,957

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권은 제외하였습니다.

3) 유동성위험

연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도고려하고 있습니다. 연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	1년 미만	1년 ∼ 2년 이하	2년∼ 5년 이하	5년 초과
기타유동금융부채	7,825,052,853	-	-	-
리스부채	487,962,253	475,145,375	343,722,256	-
합계	8,313,015,106	475,145,375	343,722,256	-

-전기말

(단위:원)
구분	1년 미만	1년 ∼ 2년 이하	2년∼ 5년 이하	5년 초과
기타유동금융부채	6,003,198,411	-	-	-
리스부채	493,265,214	476,913,822	462,574,294	-
합계	6,496,463,625	476,913,822	462,574,294	-

(2) 자본위험관리

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화 하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.

(단위:원)
구 분	당분기	전기
부채	15,341,263,586	14,476,024,101
자본	60,251,242,746	60,547,086,411
부채비율	25%	24%

4. 금융상품

(1) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분	상각후원가 측정 금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정 금융자산/부채	합계
평가이익(손실)	-	335,885,287	335,885,287
처분이익(손실)	-	47,181,439	47,181,439
이자수익	51,806,689	-	51,806,689
이자비용	5,162,550	-	5,162,550
외환차익(차손)	(14,835,851)	-	(14,835,851)
외화환산이익(손실)	113,781	-	113,781

② 전분기

(단위:원)
구분	상각후원가 측정 금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정 금융자산/부채	합계
평가이익(손실)	7,582,465	367,800,000	375,382,465
이자수익	68,312,434	-	68,312,434
이자비용	7,002,038	-	7,002,038
외환차익(차손)	1,720,924	-	1,720,924
외화환산이익(손실)	(1,285,070)	-	(1,285,070)

(2) 금융상품의 공정가치

1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	9,110,877,097	9,110,877,097	7,887,763,632	7,887,763,632
단기금융상품	14,879,554,493	14,879,554,493	16,676,636,426	16,676,636,426
기타금융자산	3,686,668,468	3,686,668,468	4,865,144,899	4,865,144,899
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,327,975,709	11,327,975,709	10,722,585,220	10,722,585,220
합계	39,005,075,767	39,005,075,767	40,152,130,177	40,152,130,177
금융부채
기타금융부채	7,825,052,853	7,825,052,853	6,003,198,411	6,003,198,411
리스부채	1,306,829,884	1,306,829,884	1,432,753,330	1,432,753,330
합계	9,131,882,737	9,131,882,737	7,435,951,741	7,435,951,741

2) 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,493,368,549	1,253,597,400	4,621,134,460	11,368,100,409
전기말:
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,653,128,060	1,213,472,700	3,855,984,460	10,722,585,220

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동
공정가치서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.

① 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역
당분기와 전기 중 수준 2에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전기
기초잔액	1,213,472,700	-
수준 2로의 이동	-	-
수준 2에서의 이동	-	-
처분금액	-	-
매입금액	-	990,000,000
평가손익	40,124,700	223,472,700
기말잔액	1,253,597,400	1,213,472,700

② 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
당분기와 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전기
기초잔액	3,855,984,460	3,332,639,045
수준 3으로의 이동	-	-
수준 3에서의 이동	-	(731,249,085)
처분금액	-	-
매입금액	765,150,000	1,108,770,651
평가손익	-	145,823,849
기말잔액	4,621,134,460	3,855,984,460

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
보통예금	1,040,032,199	499,511,675
외화예금	31,918,610	16,083,518
기타예금	8,038,926,288	7,372,168,439
합계	9,110,877,097	7,887,763,632

6. 기타유동자산 및 기타비유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타유동자산

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타유동금융자산	미수금	795,251,849	1,466,342,604
	미수금대손충당금(*)	(312,203,305)	(125,166,327)
	미수수익	2,585,369,888	2,941,368,924
	소계	3,068,418,432	4,282,545,201
기타유동비금융자산	선급금	797,885,178	1,728,841,963
	선급비용	750,821	3,719,666
	소계	798,635,999	1,732,561,629
합계		3,867,054,431	6,015,106,830

(*) 당분기말 현재 우선손실충당의무가 발생할 것으로 예상되는 187백만원을 지분법손실로 반영하였습니다.(주석23 참조)

(2) 기타비유동자산

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타비유동금융자산	임차보증금	530,589,620	530,065,100
	보증금	87,660,416	52,534,598
	합계	618,250,036	582,599,698

7. 단기금융상품

당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
정기예금	2,000,000,000	2,500,000,000
기타예금	12,879,554,493	14,176,636,426
합계	14,879,554,493	16,676,636,426

8. 투자실적자산

당분기말과 전기말 현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
관계기업투자	18,641,939,367	17,694,268,247

(1) 관계기업투자

1) 관계기업의 당분기말과 전기말 현재 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

-당기말

(단위:원)
구분	회사명(주3)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드(주2)	5.16%	103,225,807	888,958,815	888,958,815
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드(주2)	5.08%	101,604,278	1,168,176,744	1,168,176,744
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드(주2,4)	4.35%	1,691,646,351	1,226,927,867	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호(주2)	3.08%	1,163,819,387	1,471,072,977	1,471,072,977
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호(주2)	5.17%	2,352,264,151	2,654,989,687	2,654,989,687
	넷솔 주식회사	20.04%	936,360,000	1,241,721,274	1,241,721,274
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	33.56%	2,997,315,420	3,326,885,627	3,326,885,627
	에스브이 유니콘 성장 펀드(주2)	7.41%	3,500,000,000	3,340,371,500	3,340,371,500
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호(주2)	5.00%	3,032,200,000	2,882,186,776	2,882,186,776
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호(주2)	5.00%	1,737,000,000	1,667,575,967	1,667,575,967
합계			17,615,435,394	19,868,867,234	18,641,939,367

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 연결실체의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.
(주3) 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.

-전기말

(단위:원)
구분	회사명(주3)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드(주2)	5.16%	103,225,807	1,225,535,448	1,225,535,448
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드(주2)	5.08%	101,604,278	1,375,074,021	1,375,074,021
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드(주2,4)	4.35%	1,878,478,262	1,414,220,015	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호(주2)	3.08%	1,281,000,000	1,592,473,133	1,592,473,133
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호(주2)	5.17%	2,078,264,151	2,155,873,198	2,155,873,198
	넷솔 주식회사	20.04%	936,360,000	1,185,487,072	1,185,487,072
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	33.56%	3,400,000,000	3,736,376,831	3,736,376,831
	에스브이 유니콘 성장 펀드(주2)	7.41%	2,750,000,000	2,626,845,294	2,626,845,294
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호(주2)	5.00%	2,526,900,000	2,403,546,428	2,403,546,428
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호(주2)	5.00%	1,448,000,000	1,393,056,822	1,393,056,822
합계			16,503,832,498	19,108,488,262	17,694,268,247

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 연결실체의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.
(주3) 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.
(주4) 전기말 현재 우선손실충당의무가 발생할 것으로 예상되는 1,414백만원을 지분법손실로 반영하였습니다.(주석23 참조)

2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	영업수익	당기순손익
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	17,234,413,041	10,836,000	17,223,577,041	7,058,058,006	1,958,827,709
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	23,019,515,112	24,877,650	22,994,637,462	1,527,682,676	(2,712,609,560)
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	28,850,073,037	644,834,726	28,205,238,311	163,134,436	(5,566,638)
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	48,171,274,485	466,479,560	47,704,794,925	879,702,125	(136,833,752)
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	52,261,772,595	905,190,513	51,356,582,082	4,571,860,660	4,354,443,033
	넷솔 주식회사	7,227,086,446	1,031,887,101	6,195,199,345	1,803,902,629	280,563,843
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	9,914,119,214	-	9,914,119,214	289,967,856	(20,283,741)
	에스브이 유니콘 성장 펀드	45,118,058,051	-	45,118,058,051	3,116,021	(492,396,225)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	58,127,365,937	505,265,000	57,622,100,937	5,435,559	(533,156,102)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	33,348,639,249	-	33,348,639,249	6,109,254	(289,592,091)

상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표 금액으로 영업수익 및 당기순손익은 회사의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

-전기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	영업수익	당기순손익
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	23,744,749,305	-	23,744,749,305	40,997,638,270	35,226,685,080
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	28,152,956,952	1,085,709,927	27,067,247,025	34,825,869,362	31,314,369,929
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	32,806,187,356	295,382,407	32,510,804,949	1,602,445,220	(5,217,767,355)
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	51,876,646,113	235,017,371	51,641,628,742	9,282,758,260	8,214,328,622
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	42,405,276,731	704,079,835	41,701,196,896	2,736,593,520	(521,685,905)
	넷솔 주식회사	6,419,124,941	504,489,438	5,914,635,503	364,822,680	274,492,875
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	11,190,277,956	55,875,000	11,134,402,956	1,300,796,809	1,066,185,716
	에스브이 유니콘 성장 펀드	35,799,911,469	337,500,000	35,462,411,469	8,294,398	(1,318,961,259)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	48,555,222,039	505,265,000	48,049,957,039	27,852,326	(2,002,559,473)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	27,849,231,340	-	27,849,231,340	20,497,169	(1,080,171,683)

상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 영업수익 및 당기순손익은 회사의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

3) 당분기 및 전기의 평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기 말
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	1,225,535,448	-	101,100,785	(437,677,418)	888,958,815
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	1,375,074,021	-	(137,806,368)	(69,090,909)	1,168,176,744
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	-	-	-	-	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	1,592,473,133	-	(4,219,543)	(117,180,613)	1,471,072,977
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	2,155,873,198	274,000,000	225,116,489	-	2,654,989,687
	넷솔주식회사	1,185,487,072	-	56,234,202	-	1,241,721,274
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	3,736,376,831	-	(6,806,624)	(402,684,580)	3,326,885,627
	에스브이 유니콘 성장 펀드	2,626,845,294	750,000,000	(36,473,794)	-	3,340,371,500
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	2,403,546,428	505,300,000	(26,659,652)	-	2,882,186,776
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	1,393,056,822	289,000,000	(14,480,855)	-	1,667,575,967
합계		17,694,268,247	1,818,300,000	156,004,640	(1,026,633,520)	18,641,939,367

-전기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기 말
관계기업	2011 KIF-SV IT전문투자조합	725,754,701	-	4,317,524	(730,072,225)	-
	2011 KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	1,217,295,161	-	226,910,721	(1,444,205,882)	-
	에스브이 과학기술신성장펀드	213,847,043	-	7,428,173	(221,275,216)	-
	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	1,630,006,562	-	1,818,151,488	(2,222,622,602)	1,225,535,448
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	1,595,074,728	-	1,590,836,975	(1,810,837,682)	1,375,074,021
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	1,640,372,709	-	(1,640,372,709)	-	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	1,687,625,995	-	253,305,288	(348,458,150)	1,592,473,133
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	1,795,576,901	548,000,000	(26,970,177)	(160,733,526)	2,155,873,198
	넷솔주식회사	1,130,469,691	-	55,017,381	-	1,185,487,072
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	978,596,389	2,400,000,000	357,780,442	-	3,736,376,831
	에스브이 유니콘 성장 펀드	475,612,697	2,250,000,000	(97,700,834)	(1,066,569)	2,626,845,294
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	482,781,338	2,020,900,000	(100,134,910)	-	2,403,546,428
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	289,070,071	1,158,000,000	(54,013,249)	-	1,393,056,822
합계		13,862,083,986	8,376,900,000	2,394,556,113	(6,939,271,852)	17,694,268,247

9. 경영지원자산

보고기간말 현재 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
공동기업투자	1,952,838,803	1,815,137,921
관계기업투자	10,595,974,391	8,865,029,751
당기손익-공정가치측정금융자산	11,368,100,409	10,722,585,220
합계	23,916,913,603	21,402,752,892

(1) 공동기업투자 및 관계기업투자

1) 공동기업 및 관계기업의 당분기말과 전기말 현재 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	회사명(주2)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	50.00%	1,168,435,000	1,764,039,929	1,764,039,929
공동기업	GIP Investment adviser LLC	50.00%	-	188,798,874	188,798,874
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP(주3,4)	7.43%	4,964,483,686	5,899,556,564	5,899,556,564
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사(주4)	4.22%	1,697,379,124	621,146,069	-
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사(주4)	1.15%	975,840,312	959,000,699	959,000,699
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사(주4)	1.10%	563,312,891	524,679,480	524,679,480
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사(주4)	11.76%	1,000,000,000	983,733,536	983,733,536
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사(주4)	1.00%	2,282,473,686	2,229,004,112	2,229,004,112
합계			12,651,924,699	13,169,959,263	12,548,813,194

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 공동기업 및 관계기업의 사업장은 한국 및 미국에 소재하고 있습니다.
(주3) 결산월은 12월이며, 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주4) 연결실체의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

-전기말

(단위:원)
구분	회사명(주2)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	50.00%	1,168,435,000	1,627,910,189	1,627,910,189
공동기업	GIP Investment adviser LLC	50.00%	-	187,227,732	187,227,732
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP(주3,5)	7.43%	4,026,788,542	4,138,089,487	4,138,089,487
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사(주4,5)	4.22%	1,697,379,124	617,312,575	-
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사(주5)	1.15%	975,840,312	959,037,866	959,037,866
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사(주5)	1.10%	563,312,891	536,949,460	536,949,460
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사(주5)	11.76%	1,000,000,000	988,977,411	988,977,411
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사(주5)	1.00%	2,282,473,686	2,241,975,527	2,241,975,527
합계			10,016,850,431	10,680,167,672	10,680,167,672

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 공동기업 및 관계기업의 사업장은 한국 및 미국에 소재하고 있습니다.
(주3) 결산월은 12월이며, 2020년 12월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주4) 약정 지분율은 2.0%이지만 출자금 등 분배시 회사는 분배받지 못하여 지분율이 4.22%로 상승하였습니다.

(주5) 연결실체의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익(주1)
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	3,636,521,854	108,441,996	3,528,079,858	216,434,646
공동기업	GIP Investment adviser LLC(주2)	632,737,940	255,140,192	377,597,748	-
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP(주2)	81,340,970,791	1,944,475,750	79,396,495,041	10,895,830,025
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사	16,217,913,026	37,335,991	16,180,577,035	92,737,214
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	83,834,615,346	209,754,704	83,624,860,642	(209,750,757)
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	48,267,503,161	131,066,268	48,136,436,893	(1,255,498,901)
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	8,361,735,057	-	8,361,735,057	(44,572,936)
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사	223,472,231,943	571,821,087	222,900,410,856	(1,297,141,542)

(주1) 상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 연결실체의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.
(주2) 상기 재무정보는 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 연결실체의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

-전기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익(주1)
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	3,305,306,224	49,485,846	3,255,820,378	341,361,134
공동기업	GIP Investment adviser LLC(주2)	630,385,912	255,930,448	374,455,464	383,457,662
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP(주2)	57,062,882,563	1,372,289,911	55,690,592,652	10,133,262,849
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사	16,123,183,366	35,343,545	16,087,839,821	1,393,843,459
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	83,832,342,372	204,240,457	83,628,101,915	(840,671,552)
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	48,900,004,159	127,094,876	48,772,909,283	(1,405,963,595)
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	8,406,307,994	-	8,406,307,994	(93,692,007)
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사	224,744,141,431	546,588,731	224,197,552,700	(4,049,815,732)

(주1) 상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 연결실체의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.
(주2) 상기 재무정보는 2020년 12월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 연결실체의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

3) 당분기와 전기의 평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기타변동	기 말
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	1,627,910,189	-	108,217,323	-	27,912,417	1,764,039,929
공동기업	GIP Investment adviser LLC	187,227,732	-	-	-	1,571,142	188,798,874
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP	4,138,089,487	1,015,583,731	809,614,650	(77,888,587)	14,157,283	5,899,556,564
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	959,037,866	2,368,232	(2,405,399)	-	-	959,000,699
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	536,949,460	1,414,758	(13,684,738)	-	-	524,679,480
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	988,977,411	-	(5,243,875)	-	-	983,733,536
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼 제1호사모투자합자회사	2,241,975,527	-	(12,971,415)	-	-	2,229,004,112
합계		10,680,167,672	1,019,366,721	883,526,546	(77,888,587)	43,640,842	12,548,813,194

-전기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기타변동	기 말
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	1,456,681,246	-	170,680,567	-	548,376	1,627,910,189
공동기업	GIP Investment adviser LLC	-	-	191,728,831	-	(4,501,099)	187,227,732
관계기업	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP	1,986,334,018	1,994,136,328	752,952,096	(112,870,870)	(482,462,085)	4,138,089,487
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	956,694,159	11,984,436	(9,640,729)	-	-	959,037,866
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	556,390,407	7,229,661	(15,324,820)	(11,345,788)	-	536,949,460
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	-	1,000,000,000	(11,022,589)	-	-	988,977,411
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼 제1호사모투자합자회사	-	2,282,473,684	(40,498,157)	-	-	2,241,975,527
합계		4,956,099,830	5,295,824,109	1,038,875,199	(124,216,658)	(486,414,808)	10,680,167,672

(2) 당기손익-공정가치측정 금융자산

1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	6,746,965,949	6,866,600,760
시장성 없는 지분증권	4,621,133,460	3,855,983,460
시장성 없는 채무증권	1,000	1,000
합계	11,368,100,409	10,722,585,220

2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜져스텍	1.31%	399,950,000	171,035,460	171,035,460
㈜이야기	4.40%	39,208,400	1,000	1,000
㈜엠스틸인터내셔널	1.73%	1,000	1,000	1,000
㈜에스피씨아이	5.00%	440,000,000	2,017,720,000	2,017,720,000
Primer Sazze Fund(지분증권)	2.33%	1,173,840,000	1,132,775,000	1,132,775,000
한화플러스제1호스팩(지분증권)	6.58%	310,000,000	664,950,000	664,950,000
한화플러스제2호스팩(지분증권)	4.81%			200,000,000
신한제6호스팩(지분증권)	8.98%	450,000,000	960,750,000	960,750,000
㈜온코러스(*)	0.38%	839,182,131	1,050,443,029	1,050,443,029
AK Partners Capital Limited	10.00%	1,038,882,700	-	-
에셋원 공모주 코스닥벤처기업 사모1호(수익증권)	-	990,000,000	1,253,597,400	1,253,597,400
유안타제7호스팩(지분증권)	9.27%	510,000,000	1,081,200,000	1,081,200,000
IBKS제15호스팩(지분증권)	5.68%	200,000,000	433,000,000	433,000,000
㈜서남	1.55%	872,291,546	1,303,025,520	1,303,025,520
㈜마이창고	15.71%	1,000	1,000	1,000
글로우데이즈	2.02%	137,000,000	137,000,000	137,000,000
㈜포티스(채무증권)	-	1,000	1,000	1,000
ACV Capital Ⅲ L.P.(지분증권)	1.56%	665,530,000	680,100,000	680,100,000
ORANGE GROVE BIO LLC	-	282,500,000	282,500,000	282,500,000
합계		8,348,387,777	11,168,100,409	11,368,100,409

(*) 장부가액은 기말환율로 환산하였으며, 취득 당시 적용환율과 차이가 있습니다.

-전기

(단위:원)
구분	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜져스텍	1.31%	399,950,000	171,035,460	171,035,460
㈜이야기	4.40%	39,208,400	1,000	1,000
㈜엠스틸인터내셔널	1.73%	1,000	1,000	1,000
㈜에스피씨아이	5.00%	440,000,000	2,017,720,000	2,017,720,000
Primer Sazze Fund(지분증권)(*)	2.33%	891,190,000	850,125,000	850,125,000
한화플러스제1호스팩(지분증권)	6.58%	310,000,000	641,700,000	641,700,000
신한제6호스팩(지분증권)	8.98%	450,000,000	936,000,000	936,000,000
㈜온코러스	0.38%	1,204,828,493	1,518,379,290	1,518,379,290
AK Partners Capital Limited	10.00%	1,038,882,700	-	-
에셋원 공모주 코스닥벤처기업 사모1호(수익증권)	-	990,000,000	1,213,472,700	1,213,472,700
유안타제7호스팩(지분증권)	9.27%	510,000,000	1,073,550,000	1,073,550,000
IBKS제15호스팩(지분증권)	5.68%	200,000,000	420,000,000	420,000,000
㈜서남	0.24%	872,291,546	1,063,498,770	1,063,498,770
㈜마이창고	15.71%	1,000	1,000	1,000
글로우데이즈	2.02%	137,000,000	137,000,000	137,000,000
㈜포티스(채무증권)	-	1,000	1,000	1,000
ACV Capital Ⅲ L.P.(지분증권)(*)	1.56%	665,530,000	680,100,000	680,100,000
합계		8,148,884,139	10,722,585,220	10,722,585,220

(*) 장부가액은 기말환율로 환산하였으며, 취득 당시 적용환율과 차이가 있습니다.

10. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	80,028,307	(65,183,299)	14,845,008
비품	244,410,384	(159,001,797)	85,408,587
시설장치	526,839,663	(270,390,168)	256,449,495
사용권자산	2,461,136,337	(1,175,057,347)	1,286,078,990
합계	3,312,414,691	(1,669,632,611)	1,642,782,080

-전기말

(단위:원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	80,028,307	(61,182,260)	18,846,047
비품	242,764,097	(149,789,787)	92,974,310
시설장치	526,839,663	(244,108,359)	282,731,304
사용권자산	2,461,136,337	(1,048,546,153)	1,412,590,184
합계	3,310,768,404	(1,503,626,559)	1,807,141,845

(2) 당분기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	순외환차이	합계
차량운반구	18,846,047	-	-	(4,001,039)	-	14,845,008
비품	92,974,310	1,650,000	-	(9,213,452)	(2,271)	85,408,587
시설장치	282,731,304	-	-	(26,281,809)	-	256,449,495
사용권자산	1,412,590,184	-	-	(126,511,194)	-	1,286,078,990
합계	1,807,141,845	1,650,000	-	(166,007,494)	(2,271)	1,642,782,080

-전기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	순외환차이	합계
차량운반구	34,851,707	-	-	(16,005,660)	-	18,846,047
비품	113,379,454	14,485,530	(180,807)	(34,808,253)	98,386	92,974,310
시설장치	388,099,215	-	-	(105,367,911)	-	282,731,304
사용권자산	1,910,352,334	88,441,389	(58,944,648)	(527,258,891)	-	1,412,590,184
합계	2,446,682,710	102,926,919	(59,125,455)	(683,440,715)	98,386	1,807,141,845

11. 리스
연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
사무실	1,112,116,766	1,213,218,290
차량운반구	173,962,224	199,371,894
합계	1,286,078,990	1,412,590,184

(단위:원)
구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	487,962,253	493,265,214
비유동	818,867,631	939,488,116
합계	1,306,829,884	1,432,753,330

당분기와 전분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당분기	전기
사용권자산의 감가상각비
사무실	101,101,524	404,406,096
차량운반구	34,320,081	122,852,795
합계	135,421,605	527,258,891
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	7,002,038	25,438,990
단기리스료(관리비에 포함)	65,102,008	120,052,476
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	-	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 143,856천원(전분기: 135,252천원)입니다.

12. 무형자산

당분기와 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분/대체	감가상각비	합계
소프트웨어	9,562,034	264,000	-	(1,137,173)	8,688,861
회원권	1,502,142,310	-	-	-	1,502,142,310
합계	1,511,704,344	264,000	-	(1,137,173)	1,510,831,171

-전기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분/대체	감가상각비	합계
소프트웨어	13,741,492	1,100,000	-	(5,279,458)	9,562,034
회원권	1,502,142,310	-	-	-	1,502,142,310
합계	1,515,883,802	1,100,000	-	(5,279,458)	1,511,704,344

13. 기타유동부채

보고기간말 현재 기타유동부채 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타유동금융부채	미지급금	165,427,234	108,203,733
	미지급배당금	2,661,700,000	-
	미지급비용	4,997,925,619	5,894,994,678
	소계	7,825,052,853	6,003,198,411
기타유동비금융부채	예수금	332,330,615	360,086,980
합계		8,157,383,468	6,363,285,391

14. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
발행할주식의총수	100,000,000	100,000,000
주당액면금액	500	500
발행한주식수	53,234,000	53,234,000
보통주자본금	26,617,000,000	26,617,000,000

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	12,743,017,544	12,743,017,544
기타자본잉여금	53,494,273	53,494,273
합계	12,796,511,817	12,796,511,817

15. 기타포괄손익누계액

보고기간말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
해외사업장환산손익	184,068,425	150,792,585
부의지분법자본변동	(433,215,490)	(427,363,259)
합계	(249,147,065)	(276,570,674)

16. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
이익준비금	819,976,000	553,806,000
미처분이익잉여금	20,266,901,994	20,856,339,268
합계	21,086,877,994	21,410,145,268

17. 주당손익

(1) 당기와 전기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익	2,338,432,726	2,338,432,726	517,582,921	517,582,921
가중평균유통보통주식수	53,234,000	53,234,000	53,234,000	53,234,000
주당반기순이익	44	44	10	10

(2) 희석화증권이 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

18. 영업수익

당분기와 전분기 중 영업수익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 투자조합수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
조합관리보수	1,743,409,464	1,935,769,002
조합성과보수	2,630,967,742	1,101,347,774
조합지분법이익	382,451,476	901,175,236
사모투자전문회사관리보수	928,566,286	334,101,495
합계	5,685,394,968	4,272,393,507

(2) 운용투자수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	47,181,439	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	348,301,450	367,800,000
단기금융상품평가이익	-	7,582,465
해외조합지분법이익	922,926,592	168,111,577
합계	1,318,409,481	543,494,042

(3) 기타의 영업수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자수익	51,806,689	68,312,434

19. 영업비용

당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 투자조합비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
조합지분법손실	226,651,903	188,099,887

(2) 운용투자비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
지분법손실	34,305,427	3,802,014
해외조합지분법손실	5,094,619	190,515,296
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,416,163	-
합계	51,816,209	194,317,310

(3) 기타의 영업비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자비용	5,162,550	7,002,038

20. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
급상여	2,563,994,321	2,531,484,461
퇴직급여	170,033,814	152,575,443
복리후생비	229,879,478	157,743,331
보험료	25,033,896	15,840,877
여비교통비	50,525,046	16,693,357
통신비	11,616,655	10,741,003
세금과공과	18,595,347	28,176,279
임차료	17,848,829	67,079,720
무형자산상각비	1,137,173	1,109,700
감가상각비	166,007,494	158,974,859
교육훈련비	2,267,120	3,384,350
지급수수료	202,523,515	392,135,800
차량유지비	40,707,132	44,092,447
도서인쇄비	2,832,065	1,827,600
수도광열비	76,094,656	78,561,144
소모품비	9,400,903	8,107,207
회의비	17,504,215	20,677,720
광고선전비	6,600,000	6,050,000
운반비	2,850,570	1,645,900
접대비	162,299,622	130,597,220
합계	3,777,751,851	3,827,498,418

21. 영업외수익과 영업외비용

당분기와 전분기 중 영업외수익과 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외환차익	-	2,956,067
외화환산이익	1,891,339	194,210
잡이익	18,214,773	6,522,552
합계	20,106,112	9,672,829

(2) 영업외비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외환차손	14,835,851	1,235,143
외화환산손실	1,777,558	1,479,280
잡손실	27,935,782	10,672,888
합계	44,549,191	13,387,311

22. 영업으로 창출된 현금흐름

당분기와 전분기 중 영업으로 창출된 현금흐름에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기순이익조정을 위한 가감

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외화환산손실	1,777,558	1,479,280
외환차손	-	1,235,143
조합지분법손실	226,651,903	188,099,887
지분법손실	34,305,427	3,802,014
해외지분법손실	5,094,619	190,515,296
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,416,163	-
감가상각비	166,007,494	158,974,859
무형자산상각비	1,137,173	1,109,700
이자비용	5,162,550	7,002,038
잡손실	-	10,606,004
법인세비용	631,352,820	145,984,927
퇴직급여	170,033,814	152,575,443
외화환산이익	(1,891,339)	(194,210)
이자수익	(51,806,689)	(68,312,434)
조합지분법이익	(382,451,476)	(901,175,236)
해외지분법이익	(922,926,592)	(168,111,577)
단기금융상품평가이익	-	(7,582,465)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(348,301,450)	(367,800,000)
잡이익	(3,073,943)	(5,066,941)
합계	(456,511,968)	(656,858,272)

(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동

(단위:원)
구분	당분기	전분기
미수금의감소	857,922,666	232,671,486
미수수익의감소	348,855,264	474,772,438
선급금의감소(증가)	930,956,785	(1,662,360,784)
선급비용의감소	2,968,845	15,050,513
투자실적자산의증가	(791,666,480)	(3,231,404,662)
경영지원자산의증가	(1,257,699,066)	(144,721,179)
미지급금의증가	57,223,501	41,672,351
예수금의증가(감소)	(27,756,365)	199,712,311
미지급비용의증가(감소)	(897,069,059)	212,213,330
합계	(776,263,909)	(3,862,394,196)

23. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외. 이하 동일)으로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(2) 우선손실충당 약정

연결실체는 연결실체가 결성한 일부 투자조합의 조합규약상 업무집행조합원으로서의 우선손실충당 약정을 규정하고 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 연결실체의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 연결실체가 인수할 가능성이 존재합니다. 일부 펀드에 대하여 우선손실충당의무가 발생할 가능성이 예측되어 당기 중 187백만원(전기: 1,539백만원)을지분법손실로 반영하였으며 그외 펀드의 우선손실충당의 발생가능성에 대한 합리적 예측이 불가능하고자원의 유출금액 및 시기가 불확실함에 따라 발생시 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 그럼에도 불구하고 향후 경기변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실이 발생할 경우 우선손실충당을 실시하여야 할 가능성이 존재하며 이로 인하여 연결실체의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당기말 현재 구체적인 우선손실충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
SV 한ㆍ중 문화-ICT 융합펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 20억원내에서 우선충당함.
SV 한ㆍ중 바이오ㆍ헬스케어펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 5억원내에서 우선충당함.
SV 글로벌 바이오ㆍ헬스케어펀드 2호	업무집행조합원이 출자약정액의 1% 범위내에서 우선충당함.
한라에스브이 사모투자전문회사	업무집행사원은 원금손실시 가장 후순위로 원금배분에 참여함.

24. 특수관계자 등

(1) 특수관계자 내역

구분	특수관계자의 명칭
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)
	KS Global Innovation Partners LLC(GP)
	GIP Investment adviser LLC
관계기업(조합,PEF)	KENSINGTON-SV GLOBAL INNOVATIONS LP
	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드
	SV Gap-Coverage 펀드 2호
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호
	넷솔주식회사
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합
	에스브이 유니콘 성장 펀드
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호
	한라에스브이 사모투자전문회사
	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사
	에스브이컨슈머제1호 사모투자 합자회사
	에스브이바이오제1호 사모투자 합자회사
	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자 합자회사

(2) 특수관계자 거래

① 당분기와 전기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
특수관계자	특수관계 구분	거래내용	당분기	전분기
2011 KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	관계회사(조합)	조합성과보수	-	800,000,000
에스브이 과학기술신성장펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	-	300,000,000
2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	-	(15,916,274)
2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	2,290,967,742	-
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	-	142,378,349
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	340,000,000	-
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	162,415,341	193,085,659
SV Gap-Coverage 펀드 2호	관계회사(조합)	조합관리보수	228,712,190	271,135,033
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	조합관리보수	183,706,933	234,201,735
에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	관계회사(조합)	조합관리보수	55,875,000	55,875,000
에스브이 유니콘 성장 펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	337,500,000	198,510,985
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	관계회사(조합)	조합관리보수	505,265,000	505,265,000
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	관계회사(조합)	조합관리보수	269,935,000	268,899,589
에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	206,509,797	138,051,422
에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	128,507,045	85,906,723
에스브이바이오제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	40,887,504	-
에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	552,661,940	-
수익 합계			5,302,943,492	3,193,309,495
비용 합계			-	(15,916,274)

② 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
특수관계자	특수관계 구분	계정과목	당분기말	전기말
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	미수수익	-	538,422,121
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	미수금	-	522,410,156
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	미수수익	332,631,421	170,216,080
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	미수금	312,203,305	125,166,327
SV Gap-Coverage 펀드2호	관계회사(조합)	미수수익	460,979,530	232,267,340
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	미수수익	362,242,197	178,535,264
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	미수금	476,002,613	475,261,791
에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	관계회사(조합)	미수수익	-	55,875,000
에스브이 유니콘 성장 펀드	관계회사(조합)	미수수익	-	337,500,000
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	관계회사(조합)	미수수익	505,265,000	505,265,000
한라에스브이 사모투자전문회사	관계회사(PEF)	미수수익	35,343,545	35,343,545
에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	206,509,898	204,240,457
에스브이컨슈머제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	128,507,045	127,094,876
에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	552,661,940	546,588,731
채권 합계			3,372,346,494	4,054,186,688
채무 합계			-	-

4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 16(당) 기 1분기말 2021년 6월 30일 현재
제 15(전) 기말 2021년 3월 31일 현재
에스브이인베스트먼트 주식회사	(단위 : 원)

과목	주석	제 16(당) 기 1분기말	제 15(전) 기말
자산
I.유동자산		26,380,509,510	28,580,040,423
현금및현금성자산	3,4,5	8,386,054,564	7,542,095,870
단기금융상품	3,4,7	14,879,554,493	16,676,636,426
기타유동자산	3,4,6	3,114,900,453	4,328,210,447
당기법인세자산		-	33,097,680
II.창업투자자산		44,027,694,611	41,144,572,795
투자실적자산	8	18,641,939,367	17,694,268,247
경영지원자산	3,4,9	25,385,755,244	23,450,304,548
III.비유동자산		5,142,605,211	5,276,418,222
유형자산	10	1,642,048,710	1,806,406,204
무형자산	12	1,510,831,171	1,511,704,344
기타비유동자산	3,6	585,421,276	546,268,756
이연법인세자산		1,404,304,054	1,412,038,918
자산총계		75,550,809,332	75,001,031,440
부채
I.유동부채		11,239,899,950	10,443,691,722
리스부채	3,11	487,962,253	493,265,214
기타유동부채	3,4,13	8,115,686,468	6,341,206,319
당기법인세부채		2,636,251,229	3,609,220,189
II.비유동부채		4,059,666,636	4,010,253,307
리스부채	3,11	818,867,631	939,488,116
확정급여채무		3,240,799,005	3,070,765,191
부채총계		15,299,566,586	14,453,945,029
자본
I.자본금	14	26,617,000,000	26,617,000,000
II.자본잉여금	14	12,796,511,817	12,796,511,817
III.기타포괄손익누계액	15	(249,147,065)	(276,570,674)
IV.이익잉여금	16	21,086,877,994	21,410,145,268
자본총계		60,251,242,746	60,547,086,411
부채및자본총계		75,550,809,332	75,001,031,440

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사	(단위: 원)

과목	주석	제 15(당) 기 1분기		제 15(전) 기 1분기
과목	주석	3개월	누적	3개월	누적
I.영업수익		7,032,625,427	7,032,625,427	4,800,518,283	4,800,518,283
투자조합수익	18	5,685,394,968	5,685,394,968	4,188,711,807	4,188,711,807
운용투자수익	18	1,295,423,770	1,295,423,770	543,494,042	543,494,042
기타의영업수익	18	51,806,689	51,806,689	68,312,434	68,312,434
II.영업비용		4,051,592,625	4,051,592,625	4,132,235,871	4,132,235,871
투자조합비용	19	226,651,903	226,651,903	188,099,887	188,099,887
운용투자비용	19	61,957,000	61,957,000	259,653,185	259,653,185
기타의영업비용	19	5,162,550	5,162,550	7,002,038	7,002,038
판매비와관리비	20	3,757,821,172	3,757,821,172	3,677,480,761	3,677,480,761
III.영업이익(손실)		2,981,032,802	2,981,032,802	668,282,412	668,282,412
IV.영업외수익	21	4,966,803	4,966,803	8,621,497	8,621,497
V.영업외비용	21	16,214,059	16,214,059	13,336,061	13,336,061
VI.법인세비용차감전이익(손실)		2,969,785,546	2,969,785,546	663,567,848	663,567,848
VII.법인세비용		631,352,820	631,352,820	145,984,927	145,984,927
VIII.분기순이익(손실)		2,338,432,726	2,338,432,726	517,582,921	517,582,921
IX.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익		-	-	-	-
X.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익		27,423,609	27,423,609	(443,732,804)	(443,732,804)
XI.기타포괄손익		27,423,609	27,423,609	(443,732,804)	(443,732,804)
XII.총포괄손익		2,334,559,069	2,334,559,069	73,850,117	73,850,117
XIII.주당손익	17
기본주당손익		44	44	10	10
희석주당손익		44	44	10	10

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사	(단위: 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계
2020.04.01(전기초)	26,617,000,000	12,796,511,817	(55,608,263)	14,211,167,747	53,569,071,301
총포괄이익:
지분법자본변동	-	-	(280,904,072)	-	(280,904,072)
해외사업장환산	-	-	(162,828,732)	-	(162,828,732)
분기순이익(손실)	-	-	-	517,582,921	517,582,921
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:
배당금의 지급	-	-	-	(1,597,020,000)	(1,597,020,000)
2020.06.30(전분기말)	26,617,000,000	12,796,511,817	(499,341,067)	13,131,730,668	52,045,901,418
2021.04.01(당기초)	26,617,000,000	12,796,511,817	(276,570,674)	21,410,145,268	60,547,086,411
총포괄이익:
지분법자본변동	-	-	(6,616,248)	-	(6,616,248)
해외사업장환산	-	-	34,039,857	-	34,039,857
분기순이익(손실)	-	-	-	2,307,135,460	2,307,135,460
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:
배당금의 지급	-	-	-	(2,661,700,000)	(2,661,700,000)
2021.06.30(당분기말)	26,617,000,000	12,796,511,817	(249,147,065)	21,055,580,728	60,219,945,480

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 16(당) 기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지
제 15(전) 기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지
에스브이인베스트먼트 주식회사	(단위: 원)

과목	주석	제 16(당) 기 1분기	제 15(전) 기 1분기
Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름		(782,666,458)	(3,602,776,660)
영업에서창출된현금흐름		729,607,181	(3,684,533,666)
분기순이익(손실)		2,338,432,726	517,582,921
분기순이익조정을 위한 가감	22	(423,784,816)	(591,659,127)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	22	(1,185,040,729)	(3,610,457,460)
이자의수취		58,950,461	81,007,686
법인세환급액(부담액)		(1,571,224,100)	749,320
Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름		1,756,015,413	995,897,360
단기금융상품의감소		16,676,636,426	17,506,525,111
단기금융상품의증가		(14,879,554,493)	(16,500,000,000)
비품의취득		(1,650,000)	(3,564,000)
소프트웨어의취득		(264,000)	(572,000)
보증금의증가		(39,152,520)	(7,039,270)
Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름		(128,012,053)	(135,251,651)
금융리스부채의지급		(128,012,053)	(135,251,651)
Ⅳ. 외화환산으로인한현금의변동		(1,378,208)	(1,043,277)
Ⅴ. 현금및현금성자산의순증가(감소)		843,958,694	(2,743,174,228)
Ⅵ. 기초현금및현금성자산		7,542,095,870	7,312,821,722
Ⅶ. 기말현금및현금성자산		8,386,054,564	4,569,647,494

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

제 16 (당)기 1분기 2021년 4월 1일 부터 2021년 6월 30일까지

제 15 (전)기 1분기 2020년 4월 1일 부터 2020년 6월 30일까지

에스브이인베스트먼트주식회사

1. 회사의 개요

에스브이인베스트먼트 주식회사(이하 '회사')는 중소기업창업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술 지도, 사업의 알선과 중소기업창업투자조합 자금의 운용과 관리를 영위할 목적으로 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의해 2006년 4월 5일 설립되었으며, 본사는 서울특별시 영등포구 국제금융로 10에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2018년 7월 6일에 한국거래소가 개설한 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 자본금은 26,617백만원이며, 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 53,234,000주 및 500원입니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	보유주식수	지분율
박 성 호	8,746,980	16.43
에스브이파트너스㈜	5,460,000	10.26
기 타	39,027,020	73.31
합 계	53,234,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 3월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1 회사는 2021년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

ㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침.

ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음.

이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.

ㆍ(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함

ㆍ(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지

ㆍ(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리

(1) 재무관리위험요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 시장위험

① 외환 위험
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위:원,USD,CNY)
구분	구성내역	통화	당분기말		전기말
구분	구성내역	통화	외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산	현금및현금성자산	미국달러화	USD 5,938.05	6,709,996	USD 5,938.05	6,730,779
금융자산	현금및현금성자산	중국위안화	CNY 54,265.97	9,487,862	CNY 54,265.97	9,352,739
합계			-	16,197,858		16,083,518

당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)
통화	구분	세후이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
통화	구분	당분기	전기	당분기	전기
미국달러/원	상승시	523,380	525,001	523,380	525,001
미국달러/원	하락시	(523,380)	(525,001)	(523,380)	(525,001)
중국위안/원	상승시	740,053	729,514	740,053	729,514
중국위안/원	하락시	(740,053)	(729,514)	(740,053)	(729,514)

② 가격위험
회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 11,045백만원과 10,723백만원입니다. 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 당분기말과 전기말 현재 각각 861백만원과 836백만원입니다.

③ 이자율위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 한편, 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위:원)
구분	세후이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구분	당분기	전기	당분기	전기
상승시	4,040,922	16,756,596	4,040,922	16,756,596
하락시	(4,040,922)	(16,756,596)	(4,040,922)	(16,756,596)

2) 신용위험

신용 위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	8,386,054,564	7,542,095,870
단기금융상품	14,879,554,493	16,676,636,426
기타유동금융자산	3,068,418,432	4,282,545,201
기타비유동금융자산	585,421,276	546,268,756
경영지원자산(*)	1,000	1,000
합계	26,919,449,765	29,047,547,253

(*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권은 제외하였습니다.

3) 유동성위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	1년 미만	1년 ∼ 2년 이하	2년∼ 5년 이하	5년 초과
기타유동금융부채	7,783,355,853	-	-	-
리스부채	487,962,253	475,145,375	343,722,256	-
합계	8,271,318,106	475,145,375	343,722,256	-

-전기말

(단위:원)
구분	1년 미만	1년 ∼ 2년 이하	2년∼ 5년 이하	5년 초과
기타유동금융부채	5,981,119,339	-	-	-
리스부채	493,265,214	476,913,822	462,574,294	-
합계	6,474,384,553	476,913,822	462,574,294	-

(2) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위:원)
구 분	당분기	전 기
부채	15,299,566,586	14,453,945,029
자본	60,251,242,746	60,547,086,411
부채비율	25%	24%

4. 금융상품

(1) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분	상각후원가 측정 금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정 금융자산/부채	합계
평가이익(손실)	-	335,885,287	335,885,287
처분이익(손실)	-	47,181,439	47,181,439
이자수익	51,806,689	-	51,806,689
이자비용	5,162,550	-	5,162,550
외환차익(차손)	(14,835,851)	-	(14,835,851)
외화환산이익(손실)	513,131	-	513,131

② 전분기

(단위:원)
구분	상각후원가 측정 금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정 금융자산/부채	합계
평가이익(손실)	7,582,465	367,800,000	375,382,465
이자수익	68,312,434	-	68,312,434
이자비용	7,002,038	-	7,002,038
외환차익(차손)	1,720,924	-	1,720,924
외화환산이익(손실)	(1,285,070)	-	(1,285,070)

(2) 금융상품의 공정가치

1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	8,386,054,564	8,386,054,564	7,542,095,870	7,542,095,870
단기금융상품	14,879,554,493	14,879,554,493	16,676,636,426	16,676,636,426
기타금융자산	3,653,839,708	3,653,839,708	4,828,813,957	4,828,813,957
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,085,600,409	11,085,600,409	10,722,585,220	10,722,585,220
소계	38,005,049,174	38,005,049,174	39,770,131,473	39,770,131,473
금융부채
기타금융부채	7,783,355,853	7,783,355,853	5,981,119,339	5,981,119,339
리스부채	1,306,829,884	1,306,829,884	1,432,753,330	1,432,753,330
소계	9,090,185,737	9,090,185,737	7,413,872,669	7,413,872,669

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당분기말:
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,493,368,549	1,253,597,400	4,338,634,460	11,085,600,409
전기말:
당기손익-공정가치측정 금융자산	5,653,128,060	1,213,472,700	3,855,984,460	10,722,585,220

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

한편, 회사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전기
기초잔액	1,213,472,700	-
수준 2로의 이동	-	-
수준 2에서의 이동	-	-
처분금액	-	-
매입금액	-	990,000,000
평가손익	40,124,700	223,472,700
기말잔액	1,253,597,400	1,213,472,700

② 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
당분기와 전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전기
기초잔액	3,855,984,460	3,332,639,045
수준 3으로의 이동	-	-
수준 3에서의 이동	-	(731,249,085)
처분금액	-	-
매입금액	482,650,000	1,108,770,651
평가손익	-	145,823,849
기말잔액	4,338,634,460	3,855,984,460

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
보통예금	315,209,666	153,843,913
외화예금	31,918,610	16,083,518
기타예금	8,038,926,288	7,372,168,439
합계	8,386,054,564	7,542,095,870

6. 기타유동자산 및 기타비유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타유동자산

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타유동금융자산	미수금	795,251,849	1,466,342,604
	미수금대손충당금(*)	(312,203,305)	(125,166,327)
	미수수익	2,585,369,888	2,941,368,924
	소계	3,068,418,432	4,282,545,201
기타유동비금융자산	선급금	45,731,200	41,945,580
	선급비용	750,821	3,719,666
	소계	46,482,021	45,665,246
합계		3,114,900,453	4,328,210,447

(*) 당분기말 현재 우선손실충당의무가 발생할 것으로 예상되는 187백만원(전기: 125백만원)을 지분법손실로 반영하였습니다.(주석23 참조)

(2) 기타비유동자산

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타비유동금융자산	임차보증금	530,589,620	530,065,100
	보증금	54,831,656	16,203,656
	합계	585,421,276	546,268,756

7. 단기금융상품

당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
정기예금	2,000,000,000	2,500,000,000
기타예금	12,879,554,493	14,176,636,426
합계	14,879,554,493	16,676,636,426

8. 투자실적자산

당분기말과 전기말 현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당기말	전기말
관계기업투자	18,641,939,367	17,694,268,247

(1) 관계기업투자

1) 관계기업의 당분기말과 전기말 현재 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	회사명(주3)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드(주2)	5.16%	103,225,807	888,958,815	888,958,815
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드(주2)	5.08%	101,604,278	1,168,176,744	1,168,176,744
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드(주2)	4.35%	1,691,646,351	1,226,927,867	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호(주2)	3.08%	1,163,819,387	1,471,072,977	1,471,072,977
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호(주2)	5.17%	2,352,264,151	2,654,989,687	2,654,989,687
	넷솔 주식회사	20.04%	936,360,000	1,241,721,274	1,241,721,274
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	33.56%	2,997,315,420	3,326,885,627	3,326,885,627
	에스브이 유니콘 성장 펀드(주2)	7.41%	3,500,000,000	3,340,371,500	3,340,371,500
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호(주2)	5.00%	3,032,200,000	2,882,186,776	2,882,186,776
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호(주2)	5.00%	1,737,000,000	1,667,575,967	1,667,575,967
합계			17,615,435,394	19,868,867,234	18,641,939,367

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.
(주3) 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.

-전기말

(단위:원)
구분	회사명(주3)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드(주2)	5.16%	103,225,807	1,225,535,448	1,225,535,448
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드(주2)	5.08%	101,604,278	1,375,074,021	1,375,074,021
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드(주2,4)	4.35%	1,878,478,262	1,414,220,015	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호(주2)	3.08%	1,281,000,000	1,592,473,133	1,592,473,133
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호(주2)	5.17%	2,078,264,151	2,155,873,198	2,155,873,198
	넷솔 주식회사	20.04%	936,360,000	1,185,487,072	1,185,487,072
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	33.56%	3,400,000,000	3,736,376,831	3,736,376,831
	에스브이 유니콘 성장 펀드(주2)	7.41%	2,750,000,000	2,626,845,294	2,626,845,294
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호(주2)	5.00%	2,526,900,000	2,403,546,428	2,403,546,428
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호(주2)	5.00%	1,448,000,000	1,393,056,822	1,393,056,822
합계			16,503,832,498	19,108,488,262	17,694,268,247

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.
(주3) 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.
(주4) 전기말 현재 우선손실충당의무가 발생할 것으로 예상되는 1,414백만원을 지분법손실로 반영하였습니다.(주석23 참조)

2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	17,234,413,041	10,836,000	17,223,577,041	1,958,827,709
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	23,019,515,112	24,877,650	22,994,637,462	(2,712,609,560)
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	28,850,073,037	644,834,726	28,205,238,311	(5,566,638)
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	48,171,274,485	466,479,560	47,704,794,925	(136,833,752)
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	52,261,772,595	905,190,513	51,356,582,082	4,354,443,033
	넷솔 주식회사	7,227,086,446	1,031,887,101	6,195,199,345	280,563,843
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	9,914,119,214	-	9,914,119,214	(20,283,741)
	에스브이 유니콘 성장 펀드	45,118,058,051	-	45,118,058,051	(492,396,225)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	58,127,365,937	505,265,000	57,622,100,937	(533,156,102)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	33,348,639,249	-	33,348,639,249	(289,592,091)

상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 6월 30일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 회사의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

-전기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	23,744,749,305	-	23,744,749,305	35,226,685,080
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	28,152,956,952	1,085,709,927	27,067,247,025	31,314,369,929
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	32,806,187,356	295,382,407	32,510,804,949	(5,217,767,355)
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	51,876,646,113	235,017,371	51,641,628,742	8,214,328,622
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	42,405,276,731	704,079,835	41,701,196,896	(521,685,905)
	넷솔 주식회사	6,419,124,941	504,489,438	5,914,635,503	274,492,875
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	11,190,277,956	55,875,000	11,134,402,956	1,066,185,716
	에스브이 유니콘 성장 펀드	35,799,911,469	337,500,000	35,462,411,469	(1,318,961,259)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	48,555,222,039	505,265,000	48,049,957,039	(2,002,559,473)
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	27,849,231,340	-	27,849,231,340	(1,080,171,683)

상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표 금액으로 당기순손익은 회사의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

3) 당분기 및 전기의 평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기 말
관계기업	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	1,225,535,448	-	101,100,785	(437,677,418)	888,958,815
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	1,375,074,021	-	(137,806,368)	(69,090,909)	1,168,176,744
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	-	-	-	-	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	1,592,473,133	-	(4,219,543)	(117,180,613)	1,471,072,977
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	2,155,873,198	274,000,000	225,116,489	-	2,654,989,687
	넷솔주식회사	1,185,487,072	-	56,234,202	-	1,241,721,274
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	3,736,376,831	-	(6,806,624)	(402,684,580)	3,326,885,627
	에스브이 유니콘 성장 펀드	2,626,845,294	750,000,000	(36,473,794)	-	3,340,371,500
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	2,403,546,428	505,300,000	(26,659,652)	-	2,882,186,776
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	1,393,056,822	289,000,000	(14,480,855)	-	1,667,575,967
합계		17,694,268,247	1,818,300,000	156,004,640	(1,026,633,520)	18,641,939,367

-전기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기 말
관계기업	2011 KIF-SV IT전문투자조합	725,754,701	-	4,317,524	(730,072,225)	-
	2011 KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	1,217,295,161	-	226,910,721	(1,444,205,882)	-
	에스브이 과학기술신성장펀드	213,847,043	-	7,428,173	(221,275,216)	-
	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	1,630,006,562	-	1,818,151,488	(2,222,622,602)	1,225,535,448
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	1,595,074,728	-	1,590,836,975	(1,810,837,682)	1,375,074,021
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드	1,640,372,709	-	(1,640,372,709)	-	-
	SV Gap-Coverage 펀드 2호	1,687,625,995	-	253,305,288	(348,458,150)	1,592,473,133
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	1,795,576,901	548,000,000	(26,970,177)	(160,733,526)	2,155,873,198
	넷솔주식회사	1,130,469,691	-	55,017,381	-	1,185,487,072
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	978,596,389	2,400,000,000	357,780,442	-	3,736,376,831
	에스브이 유니콘 성장 펀드	475,612,697	2,250,000,000	(97,700,834)	(1,066,569)	2,626,845,294
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	482,781,338	2,020,900,000	(100,134,910)	-	2,403,546,428
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	289,070,071	1,158,000,000	(54,013,249)	-	1,393,056,822
합계		13,862,083,986	8,376,900,000	2,394,556,113	(6,939,271,852)	17,694,268,247

9. 경영지원자산

보고기간말 현재 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
종속기업투자	7,839,697,079	6,372,868,875
공동기업투자	1,764,039,929	1,627,910,189
관계기업투자	4,696,417,827	4,726,940,264
당기손익-공정가치측정금융자산	11,085,600,409	10,722,585,220
합계	25,385,755,244	23,450,304,548

(1) 종속기업투자, 공동기업투자 및 관계기업투자

1) 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 당분기말과 전기말 현재 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	회사명(주2)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
종속기업	SV US operations, INC	100.00%	580,612,000	492,067,144	492,067,144
종속기업	SV US Investments GP, LLC	100.00%	5,434,345,906	6,614,222,600	6,614,222,600
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	100.00%	802,296,000	733,407,335	733,407,335
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	50.00%	1,168,435,000	1,764,039,929	1,764,039,929
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사(주3)	3.83%	1,697,379,124	621,146,069	-
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사(주3)	1.15%	975,840,312	959,000,699	959,000,699
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사(주3)	1.09%	563,312,891	524,679,480	524,679,480
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사(주3)	11.76%	1,000,000,000	983,733,536	983,733,536
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사(주3)	1.00%	2,282,473,686	2,229,004,112	2,229,004,112
합계			13,821,600,919	14,921,300,904	14,300,154,835

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 6월 30일 또는 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 종속기업 및 공동기업의 사업장은 중국, 미국 및 싱가포르에 소재하고 있으며, 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.
(주3) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

-전기말

(단위:원)
구분	회사명(주2)	지분율	취득가액	순자산가액 (주1)	장부가액
종속기업	SV US operations, INC	100.00%	580,612,000	487,470,345	487,470,345
종속기업	SV US Investments GP, LLC	100.00%	5,434,345,906	5,814,418,816	5,814,418,816
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	100.00%	119,202,000	70,979,714	70,979,714
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	50.00%	1,168,435,000	1,627,910,189	1,627,910,189
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사(주3,4)	4.22%	1,697,379,124	617,312,575	-
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사(주4)	1.15%	975,840,312	959,037,866	959,037,866
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사(주4)	1.09%	563,312,891	536,949,460	536,949,460
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사(주4)	11.76%	1,000,000,000	988,977,411	988,977,411
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사(주4)	1.00%	2,282,473,686	2,241,975,527	2,241,975,527
합계			13,821,600,919	13,345,031,903	12,727,719,328

(주1) 결산월은 12월이며, 2021년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.
(주2) 종속기업 및 공동기업의 사업장은 중국, 미국 및 싱가포르에 소재하고 있으며, 관계기업의 사업장은 모두 한국에 소재하고 있습니다.
(주3) 약정 지분율은 2.0%이지만 출자금 등 분배시 회사는 분배받지 못하여 지분율이 4.22%로 상승하였습니다.
(주4) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익
종속기업	SV US Operations, INC.	533,764,144	41,697,000	492,067,144	10,044,690
종속기업	SV US Investments GP, LLC	6,653,998,600	39,776,000	6,614,222,600	781,678,868
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	733,407,335	-	733,407,335	(15,235,410)
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	3,636,521,854	108,441,996	3,528,079,858	216,434,646
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사	16,217,913,026	37,335,991	16,180,577,035	92,737,214
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	83,834,615,346	209,754,704	83,624,860,642	(209,750,757)
관계기업	에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	48,267,503,161	131,066,268	48,136,436,893	(1,255,498,901)
관계기업	에스브이바이오제1호사모투자합자회사	8,361,735,057	-	8,361,735,057	(44,572,936)
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	223,472,231,943	571,821,087	222,900,410,856	(1,297,141,542)

상기 재무정보는 피투자조합 등의 2021년 6월 30일 또는 2021년 3월 31일자 가결산재무제표 금액으로 영업수익 및 당기순손익은 회사의 회계기간에 맞추어 재산정한 것입니다.

-전기

(단위:원)
구분	회사명	자산	부채	순자산	당기순손익
종속기업	SV US Operations, INC.	503,355,145	15,884,800	487,470,345	(21,092,564)
종속기업	SV US Investments GP, LLC	5,825,298,816	10,880,000	5,814,418,816	753,071,727
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	70,979,714	-	70,979,714	(43,377,305)
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	3,305,306,224	49,485,846	3,255,820,378	341,361,134
관계기업	한라에스브이 사모투자전문회사	16,123,183,366	35,343,545	16,087,839,821	1,393,843,459
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	83,832,342,059	204,240,457	83,628,101,602	(840,671,552)
관계기업	에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	49,396,601,156	127,094,876	49,269,506,280	(1,405,963,595)
관계기업	에스브이바이오제1호사모투자합자회사	8,406,307,993	-	8,406,307,993	(93,692,007)
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	224,744,141,129	546,588,731	224,197,552,398	(4,049,815,732)

3) 당분기와 전기의 평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기타변동	기 말
종속기업	SV US Operations, INC.	487,470,345	-	10,044,690	-	(5,447,891)	492,067,144
종속기업	SV US Investments GP, LLC	5,814,418,816	-	781,678,868	-	18,124,916	6,614,222,600
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	70,979,714	683,094,000	(15,235,410)		(5,430,969)	733,407,335
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	1,627,910,189	-	108,217,323	-	27,912,417	1,764,039,929
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	959,037,866	2,368,232	(2,405,399)	-	-	959,000,699
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	536,949,460	1,414,758	(13,684,738)	-	-	524,679,480
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	988,977,411	-	(5,243,875)	-	-	983,733,536
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사	2,241,975,527	-	(12,971,415)	-	-	2,229,004,112
합계		12,727,719,328	686,876,990	850,400,044	-	35,158,473	14,300,154,835

-전기

(단위:원)
구분	회사명	기 초	취 득	지분법손익	처 분	기타변동	기 말
종속기업	SV Investment Shanghai Co.,Ltd	212,635,531	-	(40,416,855)	(200,837,929)	28,619,253	-
종속기업	SV US Operations, INC.	54,080,487	467,612,000	(21,092,564)	-	(13,129,578)	487,470,345
종속기업	SV US Investments GP, LLC	2,491,421,865	3,279,815,751	753,071,727	(415,412,314)	(294,478,213)	5,814,418,816
종속기업	SV Investment Singapore PTE.LTD	-	119,202,000	(43,377,305)		(4,844,981)	70,979,714
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	1,456,681,246	-	170,680,567	-	548,376	1,627,910,189
관계기업	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자합자회사	956,694,159	11,984,436	(9,640,729)	-	-	959,037,866
관계기업	에스브이컨슈머제1호 사모투자합자회사	556,390,407	7,229,661	(15,324,820)	(11,345,788)	-	536,949,460
관계기업	에스브이바이오제1호 사모투자합자회사	-	1,000,000,000	(11,022,589)	-	-	988,977,411
관계기업	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자합자회사	-	2,282,473,684	(40,498,157)	-	-	2,241,975,527
합계		5,727,903,695	7,168,317,532	742,379,275	(627,596,031)	(283,285,143)	12,727,719,328

(2) 당기손익-공정가치측정 금융자산

1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
시장성 있는 지분증권	6,746,965,949	6,866,600,760
시장성 없는 지분증권	4,338,633,460	3,855,983,460
시장성 없는 채무증권	1,000	1,000
합계	11,085,600,409	10,722,585,220

2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜져스텍	1.31%	399,950,000	171,035,460	171,035,460
㈜이야기	4.40%	39,208,400	1,000	1,000
㈜엠스틸인터내셔널	1.73%	1,000	1,000	1,000
㈜에스피씨아이	5.00%	440,000,000	2,017,720,000	2,017,720,000
Primer Sazze Fund(지분증권)	2.33%	1,173,840,000	1,132,775,000	1,132,775,000
한화플러스제1호스팩(지분증권)	6.58%	310,000,000	664,950,000	664,950,000
한화플러스제2호스팩(지분증권)	4.81%	200,000,000	200,000,000	200,000,000
신한제6호스팩(지분증권)	8.98%	450,000,000	960,750,000	960,750,000
㈜온코러스(*)	0.38%	839,182,131	1,050,443,029	1,050,443,029
AK Partners Capital Limited	10.00%	1,038,882,700	-	-
에셋원 공모주 코스닥벤처기업 사모1호(수익증권)	-	990,000,000	1,253,597,400	1,253,597,400
유안타제7호스팩(지분증권)	9.27%	510,000,000	1,081,200,000	1,081,200,000
IBKS제15호스팩(지분증권)	5.68%	200,000,000	433,000,000	433,000,000
㈜서남	1.55%	872,291,546	1,303,025,520	1,303,025,520
㈜마이창고	15.71%	1,000	1,000	1,000
글로우데이즈	2.02%	137,000,000	137,000,000	137,000,000
㈜포티스(채무증권)	-	1,000	1,000	1,000
ACV Capital Ⅲ L.P.(지분증권)	1.56%	665,530,000	680,100,000	680,100,000
합계		8,265,887,777	11,085,600,409	11,085,600,409

(*) 장부가액은 기말환율로 환산하였으며, 취득 당시 적용환율과 차이가 있습니다.

-전기

(단위:원)
구분	지분율	취득원가	공정가치	장부금액
㈜져스텍	1.31%	399,950,000	171,035,460	171,035,460
㈜이야기	4.40%	39,208,400	1,000	1,000
㈜엠스틸인터내셔널	1.73%	1,000	1,000	1,000
㈜에스피씨아이	5.00%	440,000,000	2,017,720,000	2,017,720,000
Primer Sazze Fund(지분증권)(*)	2.33%	891,190,000	850,125,000	850,125,000
한화플러스제1호스팩(지분증권)	6.58%	310,000,000	641,700,000	641,700,000
신한제6호스팩(지분증권)	8.98%	450,000,000	936,000,000	936,000,000
㈜온코러스(*)	0.38%	1,204,828,493	1,518,379,290	1,518,379,290
AK Partners Capital Limited	10.00%	1,038,882,700	-	-
에셋원 공모주 코스닥벤처기업 사모1호(수익증권)	-	990,000,000	1,213,472,700	1,213,472,700
유안타제7호스팩(지분증권)	9.27%	510,000,000	1,073,550,000	1,073,550,000
IBKS제15호스팩(지분증권)	5.68%	200,000,000	420,000,000	420,000,000
㈜서남	1.55%	872,291,546	1,063,498,770	1,063,498,770
㈜마이창고	15.71%	1,000	1,000	1,000
글로우데이즈	2.02%	137,000,000	137,000,000	137,000,000
㈜포티스(채무증권)	-	1,000	1,000	1,000
ACV Capital Ⅲ L.P.(지분증권)	1.56%	665,530,000	680,100,000	680,100,000
합계		8,148,884,139	10,722,585,220	10,722,585,220

(*) 장부가액은 기말환율로 환산하였으며, 취득 당시 적용환율과 차이가 있습니다.

10. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위:원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	80,028,307	(65,183,299)	14,845,008
비품	243,211,454	(158,536,237)	84,675,217
시설장치	526,839,663	(270,390,168)	256,449,495
사용권자산	2,461,136,337	(1,175,057,347)	1,286,078,990
합계	3,311,215,761	(1,669,167,051)	1,642,048,710

-전기말

(단위:원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	80,028,307	(61,182,260)	18,846,047
비품	241,561,454	(149,322,785)	92,238,669
시설장치	526,839,663	(244,108,359)	282,731,304
사용권자산	2,461,136,337	(1,048,546,153)	1,412,590,184
합계	3,309,565,761	(1,503,159,557)	1,806,406,204

(2) 당분기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	합계
차량운반구	18,846,047	-	-	(4,001,039)	14,845,008
비품	92,238,669	1,650,000	-	(9,213,452)	84,675,217
시설장치	282,731,304	-	-	(26,281,809)	256,449,495
사용권자산	1,412,590,184	-	-	(126,511,194)	1,286,078,990
합계	1,806,406,204	1,650,000	-	(166,007,494)	1,642,048,710

-전기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	합계
차량운반구	34,851,707	-	-	(16,005,660)	18,846,047
비품	112,125,067	14,485,530	-	(34,371,928)	92,238,669
시설장치	388,099,215	-	-	(105,367,911)	282,731,304
사용권자산	1,910,352,334	88,441,389	(58,944,648)	(527,258,891)	1,412,590,184
합계	2,445,428,323	102,926,919	(58,944,648)	(683,004,390)	1,806,406,204

11. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
사무실	1,112,116,766	1,213,218,290
차량운반구	173,962,224	199,371,894
합계	1,286,078,990	1,412,590,184

(단위:원)
구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	487,962,253	493,265,214
비유동	818,867,631	939,488,116
합계	1,306,829,884	1,432,753,330

당분기와 전분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	당분기	전기
사용권자산의 감가상각비
사무실	101,101,524	404,406,096
차량운반구	34,320,081	122,852,795
합계	135,421,605	527,258,891
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	7,002,038	25,438,990
단기리스료(관리비에 포함)	65,102,008	120,052,476
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	-	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 143,856천원(전분기: 135,252천원)입니다.

12. 무형자산

당분기와 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

-당분기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분/대체	감가상각비	합계
소프트웨어	9,562,034	264,000	-	(1,137,173)	8,688,861
회원권	1,502,142,310	-	-	-	1,502,142,310
합계	1,511,704,344	264,000	-	(1,137,173)	1,510,831,171

-전기

(단위:원)
구분	기초	취득	처분/대체	감가상각비	합계
소프트웨어	13,741,492	1,100,000	-	(5,279,458)	9,562,034
회원권	1,502,142,310	-	-	-	1,502,142,310
합계	1,515,883,802	1,100,000	-	(5,279,458)	1,511,704,344

13. 기타유동부채

보고기간말 현재 기타유동부채 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	구성항목	당분기말	전기말
기타유동금융부채	미지급금	165,427,234	106,981,061
	미지급배당금	2,661,700,000	-
	미지급비용	4,956,228,619	5,874,138,278
	소계	7,783,355,853	5,981,119,339
기타유동비금융부채	예수금	332,330,615	360,086,980
합계		8,115,686,468	6,341,206,319

14. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
발행할주식의총수	100,000,000	100,000,000
주당액면금액	500	500
발행한주식수	53,234,000	53,234,000
보통주자본금	26,617,000,000	26,617,000,000

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당기말	전기말
주식발행초과금	12,743,017,544	12,743,017,544
기타자본잉여금	53,494,273	53,494,273
합계	12,796,511,817	12,796,511,817

15. 기타포괄손익누계액

보고기간말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
부의지분법자본변동	(249,147,065)	(276,570,674)

16. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
이익준비금	819,976,000	553,806,000
미처분이익잉여금	20,266,901,994	20,856,339,268
합계	21,086,877,994	21,410,145,268

17. 주당손익

(1) 당분기와 전분기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익	2,338,432,726	2,338,432,726	517,582,921	517,582,921
가중평균유통보통주식수	53,234,000	53,234,000	53,234,000	53,234,000
주당분기순이익	44	44	10	10

(2) 희석화증권이 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

18. 영업수익

당분기와 전분기 중 영업수익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 투자조합수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
조합관리보수	1,743,409,464	1,853,435,076
조합성과보수	2,630,967,742	1,100,000,000
조합지분법이익	382,451,476	901,175,236
사모투자전문회사관리보수	928,566,286	334,101,495
합계	5,685,394,968	4,188,711,807

(2) 운용투자수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	47,181,439	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	348,301,450	367,800,000
단기금융상품평가이익	-	7,582,465
해외지분법이익	899,940,881	168,111,577
합계	1,295,423,770	543,494,042

(3) 기타의 영업수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자수익	51,806,689	68,312,434

19. 영업비용

당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 투자조합비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
지분법손실	226,651,903	188,099,887

(2) 운용투자비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
지분법손실	34,305,427	3,802,014
해외지분법손실	15,235,410	255,851,171
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,416,163	-
합계	61,957,000	259,653,185

(3) 기타의 영업비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
이자비용	5,162,550	7,002,038

20. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기	전분기
급상여	2,551,659,691	2,494,860,161
퇴직급여	170,033,814	152,575,443
복리후생비	229,756,132	157,743,331
보험료	25,033,896	8,164,424
여비교통비	50,525,046	15,129,500
통신비	11,616,655	10,741,003
세금과공과	18,595,347	24,714,062
임차료	15,843,654	65,102,008
무형자산상각비	1,137,173	1,109,700
감가상각비	166,007,494	158,838,129
교육훈련비	2,267,120	3,384,350
지급수수료	197,073,984	294,464,032
차량유지비	40,707,132	44,092,447
도서인쇄비	2,832,065	1,827,600
수도광열비	76,094,656	78,561,144
소모품비	9,382,906	7,202,587
회의비	17,504,215	20,677,720
광고선전비	6,600,000	6,050,000
운반비	2,850,570	1,645,900
접대비	162,299,622	130,597,220
합계	3,757,821,172	3,677,480,761

21. 영업외수익과 영업외비용

당분기와 전분기 중 영업외수익과 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업외수익

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외환차익	-	2,956,067
외화환산이익	1,891,339	194,210
잡이익	3,075,464	5,471,220
합계	4,966,803	8,621,497

(2) 영업외비용

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외환차손	14,835,851	1,235,143
외화환산손실	1,378,208	1,479,280
잡손실	-	10,621,638
합계	16,214,059	13,336,061

22. 영업으로 창출된 현금흐름

당분기와 전분기 중 영업으로 창출된 현금흐름에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기순이익조정을 위한 가감

(단위:원)
구분	당분기	전분기
외화환산손실	1,378,208	1,479,280
외환차손	-	1,235,143
조합지분법손실	226,651,903	188,099,887
지분법손실	34,305,427	3,802,014
해외지분법손실	15,235,410	255,851,171
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,416,163	-
감가상각비	166,007,494	158,838,129
무형자산상각비	1,137,173	1,109,700
이자비용	5,162,550	7,002,038
잡손실	-	10,606,004
법인세비용	631,352,820	145,984,927
퇴직급여	170,033,814	152,575,443
외화환산이익	(1,891,339)	(194,210)
이자수익	(51,806,689)	(68,312,434)
조합지분법이익	(382,451,476)	(901,175,236)
해외지분법이익	(899,940,881)	(168,111,577)
단기금융상품평가이익	-	(7,582,465)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(348,301,450)	(367,800,000)
잡이익	(3,073,943)	(5,066,941)
합계	(423,784,816)	(591,659,127)

(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동

(단위:원)
구분	당분기	전분기
미수금의감소(증가)	857,922,666	(1,450,301)
미수수익의감소	348,855,264	474,772,438
선급금의감소(증가)	(3,785,620)	33,383,200
선급비용의감소	2,968,845	15,050,513
투자실적자산의증가	(791,666,480)	(3,231,404,662)
경영지원자산의증가	(712,115,553)	(1,344,357,594)
미지급금의증가	58,446,173	41,672,351
예수금의증가(감소)	(27,756,365)	199,712,311
미지급비용의증가(감소)	(917,909,659)	202,164,284
합계	(1,185,040,729)	(3,610,457,460)

23. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 타인(특수관계자 제외. 이하 동일)으로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(2) 우선손실충당 약정

회사는 회사가 결성한 일부 투자조합의 조합규약상 업무집행조합원으로서의 우선손실충당 약정을 규정하고 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을회사가 인수할 가능성이 존재합니다. 일부 펀드에 대하여 우선손실충당의무가 발생할 가능성이 예측되어 당분기 중 187백만원(전기: 1,539백만원)을 지분법손실로 반영하였으며 그외 펀드의 우선손실충당의 발생가능성에 대한 합리적 예측이 불가능하고자원의 유출금액 및 시기가 불확실함에 따라 발생시 회사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. 그럼에도 불구하고 향후 경기변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실이 발생할 경우 우선손실충당을 실시하여야 할 가능성이 존재하며 이로 인하여 회사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당분기말 현재 구체적인 우선손실충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
SV 한ㆍ중 문화-ICT 융합펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 20억원내에서 우선충당함.
SV 한ㆍ중 바이오ㆍ헬스케어펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 5억원내에서 우선충당함.
SV 글로벌 바이오ㆍ헬스케어펀드 2호	업무집행조합원이 출자약정액의 1%에 달할때까지 우선충당함.
한라에스브이 사모투자전문회사	업무집행사원은 원금손실시 가장 후순위로 원금배분에 참여함.

24. 특수관계자 등

(1) 특수관계자 내역

구분	특수관계자의 명칭
종속기업	SV US Operations, INC.
	SV US Investments GP, LLC
	SV US Managements, LLC
	SV Investment Singapore PTE.LTD
공동기업	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)
관계기업(조합 및 PEF)	2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드
	SV 한·중 바이오·헬스케어펀드
	SV 한·중 문화-ICT융합펀드
	SV Gap-Coverage 펀드 2호
	SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호
	넷솔주식회사
	에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합
	에스브이 유니콘 성장 펀드
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호
	에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호
	한라에스브이 사모투자전문회사
	에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사
	에스브이컨슈머제1호 사모투자 합자회사
	에스브이바이오제1호 사모투자 합자회사
	에스브이글로벌인더스트리얼제1호 사모투자 합자회사

(2) 특수관계자 거래

① 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
특수관계자	특수관계 구분	거래내용	당분기	전분기
SV US Operations, INC.	종속회사	자문용역	-	(54,902,340)
2011 KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	관계회사(조합)	조합성과보수	-	800,000,000
에스브이 과학기술신성장펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	-	300,000,000
2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	-	(15,916,274)
2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	2,290,967,742	-
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	-	142,378,349
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	조합성과보수	340,000,000	-
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	162,415,341	193,085,659
SV Gap-Coverage 펀드 2호	관계회사(조합)	조합관리보수	228,712,190	271,135,033
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	조합관리보수	183,706,933	234,201,735
에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	관계회사(조합)	조합관리보수	55,875,000	55,875,000
에스브이 유니콘 성장 펀드	관계회사(조합)	조합관리보수	337,500,000	198,510,985
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	관계회사(조합)	조합관리보수	505,265,000	505,265,000
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3-1호	관계회사(조합)	조합관리보수	269,935,000	268,899,589
에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	206,509,797	138,051,422
에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	128,507,045	85,906,723
에스브이바이오제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	40,887,504	-
에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	PEF 관리보수	552,661,940	-
수익 합계			5,302,943,492	3,193,309,495
비용 합계			-	(70,818,614)

② 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
특수관계자	특수관계 구분	계정과목	당분기말	전기말
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	미수수익	-	538,422,121
SV 한·중 바이오·헬스케어펀드	관계회사(조합)	미수금	-	522,410,156
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	미수수익	332,631,421	170,216,080
SV 한·중 문화-ICT융합펀드	관계회사(조합)	미수금	312,203,305	125,166,327
SV Gap-Coverage 펀드2호	관계회사(조합)	미수수익	460,979,530	232,267,340
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	미수수익	362,242,197	178,535,264
SV 글로벌 바이오·헬스케어펀드2호	관계회사(조합)	미수금	476,002,613	475,261,791
에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합	관계회사(조합)	미수수익	-	55,875,000
에스브이 유니콘 성장 펀드	관계회사(조합)	미수수익	-	337,500,000
에스브이 Gap-Coverage 펀드 3호	관계회사(조합)	미수수익	505,265,000	505,265,000
한라에스브이 사모투자전문회사	관계회사(PEF)	미수수익	35,343,545	35,343,545
에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	206,509,898	204,240,457
에스브이컨슈머제1호 사모투자 합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	128,507,045	127,094,876
에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	관계회사(PEF)	미수수익	552,661,940	546,588,731
채권 합계			3,372,346,494	4,054,186,688
채무 합계			-	-

6. 배당에 관한 사항

가. 당사 정관의 배당에 관한 사항

제55조(이익배당)

① 이익배당은 금전, 주식 또는 기타 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 배당할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제56조(중간배당)

① 회사는 10월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 과반수의 참석과 참석 이사의 과반수의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1) 직전 결산기의 자본의 액

2) 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3) 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4) 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의 때문에 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

5) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 배당은 해당배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제16기 1분기 (21.04.01 ~21.06.30)	제15기 (20.04.01 ~21.03.31)	제14기 (19.04.01 ~20.03.31)
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		2,338	8,868	-2,405
(별도)당기순이익(백만원)		2,338	8,868	-2,405
(연결)주당순이익(원)		44	167	-45
현금배당금총액(백만원)		-	2,662	1,597
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	30.02	-66.38
현금배당수익률(%)	보통주	-	1.08	0.83
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	50	30
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	2	1.8	1.8

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2006년 04월 05일	-	보통주	1,400,000	5,000	5,000	설립
2009년 03월 28일	유상증자(제3자배정)	보통주	260,000	5,000	5,000	-
2014년 09월 20일	유상증자(제3자배정)	보통주	200,000	5,000	7,500	-
2015년 07월 01일	유상증자(제3자배정)	보통주	200,000	5,000	10,000	-
2017년 03월 23일	전환권행사	보통주	200,000	5,000	5,000	CB→보통주전환
2018년 01월 30일	주식분할	보통주	-	500	-	주당 액면가액 5,000원→500원
2018년 07월 06일	유상증자(일반공모)	보통주	4,017,000	500	7,000	공모주식3,900,000주 상장주선인의무인수분 117,000주
2019년 05월 29일	무상증자	보통주	26,617,000	500	-	-

나. 전환사채 등 발행현황

보고서 제출일 현재 당사가 과거에 발행한 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권은 존재하지 않습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역
해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역
해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역
해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 우발채무 등

회사는 회사가 결성한 일부 투자조합의 조합규약상 업무집행조합원으로서의 우선손실충당 약정을 규정하고 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을회사가 인수할 가능성이 존재합니다.

향후 경기변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실이 발생할 경우 우선손실충당을 실시하여야 할 가능성이 존재하며 이로 인하여 회사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당기말 현재 구체적인 우선손실충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
SV 한ㆍ중 문화-ICT 융합펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 20억원내에서 우선충당함.
SV 한ㆍ중 바이오ㆍ헬스케어펀드	업무집행조합원이 출자약정액 중 5억원내에서 우선충당함.
SV 글로벌 바이오ㆍ헬스케어펀드 2호	업무집행조합원이 출자약정액의 1%에 달할때까지 우선충당함.
한라에스브이 사모투자전문회사	업무집행사원은 원금손실시 가장 후순위로 원금배분에 참여함.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제16기 1분기(당분기)	대주회계법인	-	-	-
제15기(전기)	대주회계법인	적정	-	-
제14기(전전기)	대주회계법인	적정	-	-

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제16기 1분기(당분기)	대주회계법인	회계검토 및 감사	52,000	-	-	-
제15기(전기)	대주회계법인	회계검토 및 감사	52,000	-	52,000	560
제14기(전전기)	대주회계법인	회계검토 및 감사	50,000	-	50,000	536

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제16기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-
제15기(전기)	-	제15기 법인세무조정	-	4,000	-
제14기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 04월 22일	회사 : 감사 외 3명 감사인 : 담당이사 외 1인	대면보고	재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항 등

5. 종속회사 감사의견

연결 종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

제15기중 상근 감사인이 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021년 6월 7일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.
또한 대주회계법인의 감사보고서에는 2021년 3월 31일 현재 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았다고 기재되었습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사의 구성 현황

당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 3명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

(3) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	비상근 사외이사로 회사 내 지원부서에서 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있는 사전 자료를 제공하고 별도 설명을 하고 있습니다.

(4) 사외이사 현황

성명

주요경력

최대주주등과의 이해관계

결격요건 여부

최정열
(1964)

- 에스브이인베스트먼트㈜ 사외이사
- 법무법인 (유)율촌
- 서울중앙지방법원
- 서울대학교 법학과 학사

없음

상법 제382조 및

제542조의 8에서 규정한 결격요건에
해당사항 없음

(5) 주요 이사회 운영규정

당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분	주요내용
권한	이사회의 운영에 관한 사항은 관계 법령이나 정관에 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회 규정에서 정하는 바에 의한다.
구성 및 의장	이사회는 대표이사, 이사로서 구성하며 대표이사가 그 의장이 된다. 대표이사가 그 직무를 수행할 수 없는 경우에는 이사 중에서 대표이사가 미리 지명한 이사가 그 직무를 수행하고 지명이 없는 경우 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 수행한다.
소집절차	이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 소집한다. 이사회의 소집은 회일 2일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 경우에는 그러하지 아니한다.
결의방법	이사회의 의장은 재적이사 과반수 이상의 출석으로 개의하고 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 결의한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다. 이사회는 이상의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 의결에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 이사회의 의결에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

나. 이사회의 주요활동내역

(1) 이사회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명	사외이사 참석 수(총인원)
			최정열 (출석률: 100%)
			찬반여부
21-03	2021.05.10	제1호 의안: 제15기(2020.04.01~2021.03.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 제15기 영업보고서 승인의 건	찬성 찬성	1명(1명)
21-04	2021.06.07	<보고안건> 1. 감사의 감사보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제1호 의안: 제15기 정기주주총회 소집 결정 및 목적사항 승인의 건 제2호 의안: 전자투표 도입 승인의 건 제3호 의안: 규정 일부 변경의 건	- - 찬성 찬성 찬성	1명(1명)
21-05	2021.08.05	<보고안건> 제16기 1분기 업무 집행상황 보고의 건	-	1명(1명)

다. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제33조 제1항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다.

마. 사외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

김희태
(1959)

- 현재 에스브이인베스트먼트(주)

- 알파인기술투자

- 오공

- KTB투자증권(舊_KTB네트워크)
- 서강대학교 경영학과 학사

상법 제542조의10 에 의한 결격요건에
해당사항 없음

상근

다. 감사의 독립성

당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

조항

내용

비고

제48조(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말하며, 이하 본 조에서 같음)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 않으면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 감사에 대하여는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

제49조(감사의 감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

라. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	찬반여부	감사참석인원 (총인원)
21-03	2021.05.10	제1호 의안: 제15기(2020.04.01~2021.03.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 제15기 영업보고서 승인의 건	찬성 찬성	1명(1명)
21-04	2021.06.07	<보고안건> 1. 감사의 감사보고서 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제1호 의안: 제15기 정기주주총회 소집 결정 및 목적사항 승인의 건 제2호 의안: 전자투표 도입 승인의 건 제3호 의안: 규정 일부 변경의 건	- - 찬성 찬성 찬성	1명(1명)
21-05	2021.08.05	<보고안건> 제16기 1분기 업무 집행상황 보고의 건	-	1명(1명)

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	감사의 독립적 업무 수행이 가능하도록 이사의 업무 감독시 관련 장부 및 관계서류를 열람하고, 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받고 적절한 방법으로 경영정보에 접근 하고 있습니다.

바. 준법지원인 등

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따라 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 5천억원 미만이므로 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	도입	도입
실시여부	X	O	O

2021년 6월 25일 개최된 제15기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권을 행사하실 수 있습니다.(인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr)

당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.

제 34 조 (이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중 투표제는 채택하지 아니 한다.

나. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	53,234,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	53,234,000	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
박성호	본인	보통주	8,746,980	16.43	8,746,980	16.43	-
에스브이파트너스(주)	관계회사	보통주	5,460,000	10.26	5,460,000	10.26	-
김영환	등기임원	보통주	100,000	0.19	100,000	0.19	-
김희태	등기임원	보통주	100,000	0.19	100,000	0.19	-
김태영	관계사등기임원	보통주	70,000	0.13	70,000	0.13	-
정영고	미등기임원	보통주	30,000	0.06	30,000	0.06	-
송경섭	미등기임원	보통주	10,000	0.02	10,000	0.02	-
계		보통주	14,516,980	27.27	14,516,980	27.27	-
계		우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직책명	약 력	비고
박성호	대표이사 (상근/등기)	- 현재 에스브이인베스트먼트㈜ 대표이사 - 푸르덴셜투자증권(舊 현대투자신탁증권) - 동양증권 - 동서증권 - 삼일회계법인	-

다. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	박 성 호	8,746,980	16.43	-
5% 이상 주주	에스브이파트너스(주)	5,460,000	10.26	-
우리사주조합		-	-	-

라. 소액주주현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	32,126	32,134	99.98	37,447,750	53,234,000	70.35	-

* 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함

마. 주식 사무

정관 제10조 (신주인수권)	① 주주는 회사의 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 우선 배정하는 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 소정의 전문투자자에게 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우에는 다음 각 호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 1. 신주의 종류와 수 2. 신주의 발행가액과 납입기일 3. 신주의 인수방법 4. 현물출자를 하는 자의 성명과 그 목적인 재산의 종류, 수량, 가액과 이에 대하여 부여할 주식의 종류와 수 ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	3월 31일	정기주주총회	3월 이내
주주명부 폐쇄시기	매년 4월 1일부터 4월 7일까지
명의개서대리인	한국예탁결제원 (주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터) (TEL : 1577-6600 / 051-519-1500)
공고 방법	회사 인터넷홈페이지(www.svinvest.com) 또는 서울특별시에서 발행되는 일간 서울경제신문
주주의 특전	해당사항 없음

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적

(단위:원, 주)

구분		2021년 6월	2021년 5월	2021년 4월	2021년 3월	2021년 2월	2021년 1월
한국거래소 코스닥시장 보통주(289080)	최고가	4,560	4,645	5,190	4,880	4,960	6,340
한국거래소 코스닥시장 보통주(289080)	최저가	4,265	4,370	4,445	4,230	4,360	4,700
최고 일거래량		796,498	10,994,152	13,507,927	6,109,340	11,464,695	13,053,287
최저 일거래량		265,280	327,712	554,747	531,132	740,913	1,008,991

주1) 최고, 최저가는 주가의 종가기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
박성호	남	1968년 10월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- 푸르덴셜투자증권(舊현대투자신탁증권) - 동양증권 - 동서증권 - 삼일회계법인	8,746,980	-	본인	15년 2개월	2024년 06월 26일
홍원호	남	1964년 12월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- KTB네트워크 - 장기신용은행	-	-	-	1년 6개월	2022년 09월 30일
김영환	남	1971년 05월	부사장	사내이사	상근	VC 본부총괄	- 이에스티 - 이이에스(舊씨에이에이) - 마일스톤벤처투자 - 원익투자파트너스(舊한미열린기술투자) - 두산캐피탈(舊연합캐피탈) - KTB투자증권(舊KTB네트워크) - 서울대학교 화학공학 학사	100,000	-	-	14년 5개월	2023년 06월 27일
김희태	남	1959년 04월	감사	감사	상근	감사	- 알파인기술투자 - 오공 - KTB투자증권(舊_KTB네트워크) - 서강대학교 경영학과 학사	100,000	-	-	9년 11개월	2024년 06월 25일
최정열	남	1964년 06월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 법무법인 (유)율촌 - 서울중앙지방법원 - 서울대학교 법학과 학사	-	-	-	3년 6개월	2023년 12월 27일
류지화	남	1970년 06월	부사장	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 산은캐피탈(舊한국기술금융) - 서강대학교 경제학 학사	-	-	-	9년 4개월	-
송경섭	남	1963년 02월	부사장	미등기	상근	PE 본부총괄	- 큐캐피탈파트너스 - 비엔피파리바증권 - 골드만삭스증권회사 서울 - KDB 대우증권 - the Wharton School MBA	10,000	-	-	1년 9개월	-
김현철	남	1971년 05월	상무	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 키움증권 - 프라임벤처캐피탈 - 중국 상해교통대 경영대 석사 - 중국 남개대학교 국제정치학 학사	-	-	-	6년 4개월	-
이효상	남	1969년 04월	전무	미등기	상근	펀딩 및 투자전략	- NICE그룹 투자BU (현, 나이스에프앤아이주식회사) - 캐피탈파트너스 - 제일창업투자 - 매일경제 IBI - 나라종합금융 - 성균관대학교 무역학 학사	-	-	-	10년 2개월	-
정영고	남	1975년 07월	전무	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 한국외환은행 - 기술신용보증기금 - 서울대학교 화학생물공학부 학사	30,000	-	-	9년 2개월	-
장필식	남	1970년 11월	전무	미등기	상근	기획/관리 총괄	- 한국벤처투자 - 에이티넘인베스트먼트 - 장기신용은행 -서강대학교 기술경영학 석사 - 서울시립대학교 경영학사	-	-	-	2년 9개월	-
정성원	남	1972년 04월	전무	미등기	상근	PE 투자심사 및 사후관리	- 크레디트 스위스증권 - NH투자증권 - 참회계법인 - 삼일회계법인 - Wharton School, Finance, MBA - 서울대학교 경영학 학사	-	-	-	2년 4개월	-
오탁근	남	1977년 12월	상무	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 미래에셋대우 - 삼일회계법인 - 서강대학교 경제학과 학사	-	-	-	4년 1개월	-
이재원	남	1976년 12월	이사	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 유안타증권 - 서울대학교 경제학 석사 - 서울대학교 기계항공공학부 학사	-	-	-	3년 1개월	-
류덕수	남	1978년 08월	이사	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 씨엔케이인베스트먼트 - 한국투자파트너스 - LB인베스트먼트 - KTB투자증권 - 북경대학교 국제경제학 학사	-	-	-	1년 8개월	-
방정헌	남	1979년 03월	상무	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 인터베스트 - 메가인베스트먼트 - 삼일회계법인 - 나우아이비캐피탈 - Columbia University 경제학 학사	-	-	-	1년 4개월	-
이종훈	남	1984년 10월	이사	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 미래에셋증권(주) - 대신증권(주) - 중앙대학교 약학대학 학사	-	-	-	5년 9개월	-
정주완	남	1983년 07월	이사	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 엘앤에스벤처캐피탈 - 에코앤파트너스(구. 에코프론티어) - KIST Europe - 포항공과대학교 기술경영학 석사 - 중앙대학교 전자전기공학 학사	-	-	-	4년 5개월	-
강민구	남	1983년 11월	이사	미등기	상근	VC 투자심사 및 사후관리	- 넷마블 - 이데아게임즈 - 넷마블앤파크 - 넥슨코리아 - 서울대학교 전기공학 학사	-	-	-	3년 2개월	-
임수영	남	1952년 01월	고문	미등기	상근	해외 네트워크	- 법무법인 율촌 - Korea Commerce Committee in China - KTB자산운용 - 상해한국상회(한국인회) - Prime 그룹 중국 본부장 - 연세대학교 행정대학원 석사	-	-	-	4년 5개월	-

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
본사	남	28	-	1	-	29	3.3	2,330	69	3	1	4	-
본사	여	4	-	1	-	5	3.9	120	20				-
합 계		32	-	2	-	34	3.6	2,451	63				-

* 직원수는 작성기준일 현재 직원수이며, 평균급여는 퇴사한 직원수를 고려하여 산출함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	15	1,873	125	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	8,000	-
감사	1	500	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	1,080	216	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,001	334	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	6	6	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	73	73	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모기업집단에 해당하지 않습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 11개이며, 상장사1개사, 비상장사 10개사 입니다.

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
에스브이인베스트먼트(주) (107-86-77065)	1	10	11

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원			겸직회사		비고
직위	성명	상근여부	회사명	직책	비고
상무	김현철	상근	Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership (General Partnership)	위임대표	-
상무	김현철	상근	SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD	Director	-
상무	방정헌	상근	SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD	Director	-

다. 타법인출자 현황(요약)
당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 기업인수목적회사의 추가기재사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

당사는 보고서 제출일 현재 계류중인 소송은 아래와 같습니다.

(단위:원)
구분	소송금액	원고	피고	계류법원	진행상황
손해배상	1,000,000,000	김○○외 1명	에스브이인베스트먼트 외 14명	대법원	1심승소(2020.11.13) 2심승소(2021.07.08)

나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권 등

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 단기매매차익 환수현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
SV US Operations, INC	2018.09.07	800 Boylston Street, Suite 1600,Boston,MA 02199	투자관리	582	100% 보유	부
SV US Managements, LLC	2018.09.07	800 Boylston Street, Suite 1600,Boston,MA 02199	투자관리	217	SV US Operations, INC의 100% 보유	부
SV US Investment GP, LLC	2018.09.07	800 Boylston Street, Suite 1600,Boston,MA 02199	투자관리	3,879	100% 보유	부
SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD	2020.07.09	3 Shenton Way #16-08 Shento House, Singapore 068805	투자관리	92	100% 보유	부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	에스브이인베스트먼트(주)	1101113433440
상장	1	-	-
비상장	10	SV US Operations, INC	203382510
		SV US Managements, LLC	203382511
		SV US Investments GP, LLC	203382523
		SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD	202019560D
		Shenzhen China-Korea Industrial Investment Management Partnership(General Partnership)	91440300359533989K
		한라에스브이 사모투자전문회사	107-87-69859
		에스브이글로벌뷰티제1호 사모투자 합자회사	735-87-01595
		에스브이컨슈머제1호사모투자 합자회사	849-87-01439
		에스브이바이오제1호사모투자합자회사	152-81-02045
		에스브이글로벌인더스트리얼제1호사모투자합자회사	615-88-01599

3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계					-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817001825

SV인베스트먼트 (289080) 메모

전체 목록 메모란?

SV인베스트먼트 (289080) 공시 - 분기보고서 (2021.06)

분기보고서 (2021.06) 2021-08-17 17:00:00

SV인베스트먼트 (289080) 메모