분기보고서 (2021.03) 2021-05-17 14:29:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517000605
(제 66 기)
사업연도 | 2021년 01월 01일 | 부터 |
2021년 03월 31일 | 까지 |
금융위원회 | |
한국거래소 귀중 | 2021년 5월 17일 |
제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
회 사 명 : | 대한제당주식회사 |
대 표 이 사 : | 김 기 영 |
본 점 소 재 지 : | 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가) |
(전 화) 02-410-6000 | |
(홈페이지) http://www.ts.co.kr | |
작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 이 효 섭 |
(전 화) 02-410-6055 | |
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) |
상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
---|---|---|---|---|---|---|
(주)TS개발 | 1975.03.18 | 경기 양주시 광적면 쇠장이길 435 | 골프장업 | 167,459,882 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당 [지배회사 자산총액의 10% 이상] |
공주개발(주) | 1990.08.20 | 충청남도 공주시 정안면 방자들길 81-50 | 등록체육시설업 | 67,668,472 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
(주)TS우인 | 1985.11.15 | 서울 강남구 언주로 551 | 임대, 용역외 | 56,295,717 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
(주)TS신용투자대부 | 1997.09.02 | 서울 송파구 올림픽로 299 | 금융서비스업 | 10,962,066 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
(주)TS푸드앤시스템 | 1993.08.04 | 경기 성남시 분당구 황새울로 360번길 35 | 패스트푸드 제조업 및 판매업 | 1,497,369 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
(주)알앤에프 | 2009.12.22 | 충청남도 보령시 천북면 | 축산업 | 12,956,830 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
TS유업(주) | 1996.07.22 | 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 | 혼합조제 | 7,679,904 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
대한FSS(주) | 2006.07.22 | 서울 송파구 올림픽로 299 | 위탁급식업 | 2,410,847 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
대한제당홍콩유한공사 | 1992.03.24 | 1104&5, TESBURY CENTRE, 24-32 QUEEN'S ROAD EAST, WANCHAI, HONG KONG | 무역업 | 5,452,017 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
천진채홍사료유한공사 | 1995.02.13 | 중국 천진 동려경제개발구 1경로 13호 | 배합사료제조업 | 20,411,591 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
청도채홍사료유한공사 | 2009.10.01 | 중국 산동성 교주시 교주만공업원 2구 8호로북 | 배합사료제조업 | 16,505,820 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
하남채홍사료유한공사 | 2013.10.18 | 중국 하남성 신향시 봉구현 공업원구 공업2로 이남 | 배합사료제조업 | 3,584,750 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
옥전부원양식유한공사 | 2015.05.29 | 중국 하북성 탕산시 옥전현 곽가교 향포리 왕촌 | 축산업 | 2,832,001 | 기업의결권의 과반수 소유 | 해당없음 |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
구 분 | 자회사 | 사 유 |
---|---|---|
신규 연결 | - | - |
- | - | |
연결 제외 | - | - |
- | - |
나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
---|---|---|---|
주권상장 | 1968년 12월 27일 | - | - |
다. 회사의 법적 ·상업적 명칭
당사의 명칭은 "대한제당 주식회사" 라고 표기합니다. 영문으로는 "TS Corporation" 이라 표기하고, 약식으로 표기할 경우에는 "대한제당(주)"라고 표기합니다.
라. 설립일자
당사는 1956년 7월 6일에 설립되었습니다. 또한 1968년 12월 27일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가)
전화번호 : 02-410-6000
홈페이지 : http://www.ts.co.kr
바. 중소기업 해당여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.
사. 주요 사업의 내용
당사가 도입한 K-IFRS에 따라 당사 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 식품부문, 사료부문, 축산유통부문, 기타부문 등이 있습니다.
기타 자세한 사항은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 과 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기바랍니다.
아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 14개의 계열회사를 가지고 있으며 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
회 사 명 | 업 종 | 비 고 |
---|---|---|
(주)TS개발 | 골프장업 | 비상장 |
공주개발(주) | 등록체육시설업 | 비상장 |
(주)TS우인 | 임대, 용역외 | 비상장 |
(주)TS신용투자대부 | 금융서비스업 | 비상장 |
(주)TS푸드앤시스템 | 패스트푸드 제조업 및 판매업 | 비상장 |
(주)알앤에프 | 축산업 | 비상장 |
TS유업(주) | 혼합조제분말제조업 | 비상장 |
대한FSS(주) | 위탁급식업 | 비상장 |
HK바이오이노베이션(주) | 의약품 및 원료의약품 제조업 | 비상장 |
대한제당홍콩유한공사 | 무역업 | 비상장(해외현지법인) |
천진채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | 비상장(해외현지법인) |
청도채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | 비상장(해외현지법인) |
하남채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | 비상장(해외현지법인) |
옥전부원양식유한공사 | 축산업 | 비상장(해외현지법인) |
※ 전기 중 티케이엠(주)는 회사명이 HK바이오이노베이션(주)로 변경되었습니다.
자. 신용평가에 관한 사항
당사의 회사채 신용등급의 변동 내역은 다음과 같습니다.
평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
---|---|---|---|---|
2020.04.17 | 제122회 무보증사채 | A- | 한기평 (AAA ~ D) | 정기평가 |
2020.04.17 | A- | 한신평 (AAA ~ D) | 정기평가 | |
2020.04.17 | 제123-1회 무보증사채 | A- | 한기평 (AAA ~ D) | 본평가 |
2020.04.17 | A- | 한신평 (AAA ~ D) | 본평가 | |
2020.04.17 | 제123-2회 무보증사채 | A- | 한기평 (AAA ~ D) | 본평가 |
2020.04.17 | A- | 한신평 (AAA ~ D) | 본평가 |
최근 5개년 당사 및 당사의 주요종속회사의 주요 연혁은 아래와 같습니다.
회사의 법적 상업적 명칭 | 주요사업의 내용 | 주요 연혁 |
---|---|---|
대한제당(주) | 설탕 및 사료 제조업 | 2015. 05 옥전부원양식유한공사 설립 2019. 03 티케이엠(주) 설립 |
※ 전기 중 티케이엠(주)는 회사명이 HK바이오이노베이션(주)로 변경되었습니다.
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
본점소재지 : 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가)
나. 경영진의 중요한 변동
(1) 2017년 7월 31일
- 변경전 : 대표이사 김영권, 조 현 (각자대표)
- 변경후 : 대표이사 조 현
(2) 2019년 3월 15일
- 변경전 : 대표이사 조 현
- 변경후 : 대표이사 양청완
(3) 2019년 5월 13일
- 변경전 : 대표이사 양청완
- 변경후 : 대표이사 김기영
다. 최대주주의 변동
보고서 작성기준일 현재 변동사항 없음.
가. 자본금 변동현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
2014년 12월 23일 | 무상증자 | 보통주 | 1,331,282 | 2,500 | 2,500 | - |
2014년 12월 23일 | 무상증자 | 우선주 | 108,046 | 2,500 | 2,500 | - |
2014년 12월 23일 | 무상증자 | 3우B | 21,610 | 2,500 | 2,500 | 신형 우선주 |
※ 3우B(129,656주)는 2020년 3월 21일 존속기한 만료로 인해 전량 보통주로 전환되었으며, 자본금 변동사항은 없습니다.
※ 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일은 2021년 5월 25일입니다. 관련한 자본금 변동사항은 2021년 반기보고서에 기재하도록 하겠습니다.
당사의 2021년 3월 31일 기준, 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며,
현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 8,969,658주, 우선주 648,276주로서
발행주식총수는 9,617,934주입니다.
가. 주식의 총수 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|
보통주 | 우선주 | 합계 | |||
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 120,000,000 | - | 120,000,000 | - | |
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 8,969,658 | 648,276 | 9,617,934 | - | |
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
1. 감자 | - | - | - | - | |
2. 이익소각 | - | - | - | - | |
3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
4. 기타 | - | - | - | - | |
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 8,969,658 | 648,276 | 9,617,934 | - | |
Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 8,969,658 | 648,276 | 9,617,934 | - |
※ 2021년 3월 26일 제65기 정기주주총회에서 주식분할의 건을 결의하였습니다. 이에 따라 보통주 및 우선주에 대한 당사의 액면가는 주당 2,500원에서 500원으로 변경되었습니다. 주식분할에 따른 신주의 효력발생일은 2021년 4월 13일이며, 신주권 상장일은 2021년 4월 14일입니다.
※ 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일은 2021년 5월 25일입니다.
※ 상기의 액면분할 및 무상증자로 인한 발행주식총수 변동에 따른 현황 기재는 2021년 반기보고서에 기재하도록 하겠습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | 243,034 | 6,000 | 249,034 | - | - | - | |
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
현물보유물량 | 보통주 | 442,310 | - | 442,310 | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
소계(b) | 보통주 | 685,344 | 6,000 | 691,344 | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
총 계(a+b+c) | 보통주 | 685,344 | 6,000 | 691,344 | - | - | - | ||
우선주 | - | - | - | - | - | - |
※ 2020년 7월 27일 이사회 결의로 NH투자증권과 50억원의 자가주식신탁계약을 체결하고 2021년 1월 5일까지 249,034주를 매입완료하였습니다.
※ 2021년 3월 19일 자기주식 691,344주를 우리사주조합에 전량 매각하여 현재 보유중인 자기주식은 없습니다.
다. 종류주식(우선주) 발행현황
(단위 : 원) |
발행일자 | 2014년 12월 23일 | |||
주당 발행가액(액면가액) | 2,500 | 2,500 | ||
발행총액(발행주식수) | 270,115,000 | 108,046 | ||
현재 잔액(현재 주식수) | 1,620,690,000 | 648,276 | ||
주식의 내용 | 이익배당에 관한 사항 | - 매결산기에 보통주식에 우선하여 보통주 + 1%의 추가현금배당의 이익배당 - 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도에 우선하여 배당 | ||
잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
상환에 관한 사항 | 상환조건 | - | ||
상환방법 | - | |||
상환기간 | - | |||
주당 상환가액 | - | |||
1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |||
전환에 관한 사항 | 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) | - | ||
전환청구기간 | - | |||
전환으로 발행할 주식의 종류 | - | |||
전환으로 발행할 주식수 | - | |||
의결권에 관한 사항 | - 의결권 없음 - 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다 음총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결 의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있음 | |||
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - |
※ 2021년 3월 26일 제65기 정기주주총회에서 주식분할의 건을 결의하였습니다. 이에 따라 보통주 및 우선주에 대한 당사의 액면가는 주당 2,500원에서 500원으로 변경되었습니다. 주식분할에 따른 신주의 효력발생일은 2021년 4월 13일이며, 신주권 상장일은 2021년 4월 14일입니다.
※ 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일은 2021년 5월 25일입니다.
※ 상기의 액면분할 및 무상증자로 인한 발행주식총수 변동에 관한 사항은 2021년 반기보고서에 기재하도록 하겠습니다.
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
---|---|---|---|
발행주식총수(A) | 보통주 | 8,969,658 | - |
우선주 | 648,276 | - | |
의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
우선주 | 648,276 | - | |
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
우선주 | - | - | |
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 8,969,658 | - |
우선주 | - | - |
※ 2021년 3월 19일 당사가 보유한 자기주식 691,344주를 우리사주조합에 전량 매각 완료하였습니다.
가. 배당정책에 관한 사항
- 당사는 지속적, 안정적인 배당정책 실시를 통한 주주이익을 증대시키기 위하여
노력하고 있음.
- 회사가 발행한 종류주식(우선주)은 의결권이 없으며 보통주식에 대한 배당보다
액면금액을 기준으로 연 1%를 추가 배당받게 됨.
(1) 이익배당
가) 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있음.
나) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는
주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있음.
다) 가)항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된
질권자에게 지급함.
(2) 배당금지급청구권의 소멸시효
가) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성됨. 나) 가)항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속함.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (주요배당지표)
구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
---|---|---|---|---|
제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | ||
주당액면가액(원) | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
(연결)당기순이익(백만원) | 3,993 | 22,611 | 14,740 | |
(별도)당기순이익(백만원) | 3,597 | 17,062 | 15,123 | |
(연결)주당순이익(원) | 459 | 2,625 | 1,717 | |
현금배당금총액(백만원) | - | 8,056 | 6,213 | |
주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
(연결)현금배당성향(%) | - | 35.63 | 42.15 | |
현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 3.86 | 3.38 |
우선주 | - | 6.26 | 5.22 | |
우선주(3우B) | - | - | 2.67 | |
주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
- | - | - | - | |
주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 900 | 675 |
우선주 | - | 925 | 700 | |
우선주(3우B) | - | - | 700 | |
주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
- | - | - | - |
※ (연결) 당기순이익은 연결 재무제표 기준의 지배기업 소유주지분 순이익 기준입니다.
다. 과거 배당 이력
(단위: 회, %) |
연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
---|---|---|---|
분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
- | 21 | 3.34 | 2.99 |
※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제65기를 포함하여 산출하였습니다.
※ 평균 배당수익률은 제65기를 포함한 보통주 기준 수익률이며 단순평균법으로
계산하였습니다.
※ 연속 배당횟수는 제45기(2000년 사업년도)를 포함한 배당횟수로 산출하였습니다.
가. 정관의 최근 개정일
본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일입니다.
나. 정관 변경 이력
정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
---|---|---|---|
2021년 03월 26일 | 제65기 정기주주총회 | - 수권자본 및 액면가 변경 - 사채 발행 시 전자등록의 근거조항 신설 - 이사 선임 및 이사회 구성, 소집, 결의방법 등에 대한 규정 변경 - 주주 등의 주소 성명 및 인감신고 삭제 | - 주식분할에 따른 조문 변경 - 전자등록 의무화에 따른 조문 정비 - 상법 규정 적용에 따른 이사회 관련 조문 정비 - 전자증권법 규정 내용 반영 |
2019년 03월 15일 | 제63기 정기주주총회 | - 주식의 종류, 명의개서대리인, 사채 및 신주인수권증권, 사채발행에 관한 조항 변경 | -전자증권제도 시행에 따른 조문 변경 - 주주총회 관련 규정 및 정관 정비 - 정관 정비 - 주식회사등의외부감사에관한 법률 - 중간배당 규정 신설 |
1. 사업의 개요
가. 사업부문별 현황
(1) 사업부문별 구성
구 분 | 주요제품 및 서비스 | 회사명 |
---|---|---|
식 품 | 설탕제품 및 상품 | 대한제당(주) 제당BU, TS유업(주), 대한제당홍콩유한공사 |
사 료 | 배합사료 제조판매 | 대한제당(주) 사료BU, 천진채홍사료유한공사, 청도채홍사료유한공사, 하남채홍사료유한공사, 옥전부원양식유한공사 |
축산유통 | 축산 및 축산물 유통 | (주)알앤에프, 대한제당(주) 축산유통 |
기 타 | 임대 및 금융 | 대한제당(주) 임대관리, (주)TS우인, (주)TS신용투자대부, (주)TS개발, 공주개발(주), (주)TS푸드앤시스템, 대한FSS(주)외 |
[식품부문]
1) 산업의 특성
제당산업은 성숙기 산업으로서 생활필수품이라는 산업의 특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않지만 원료(원당)를 전량 수입에 의존하고 있어, 주요 원재료 생산국의 기상이변에 의한 작황과 환율의 급변동에 따라 가격 변동이 심하여 원료수급에 많은 어려움이 발생되는 산업입니다.
현재 설탕 제품은 대한제당, CJ제일제당, 삼양사의 3개사가 국내에서 안정적인 생산 및 판매를 하고 있으며 원가절감 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다.
최근 식품산업은 식품안전성에 대한 소비자들의 관심 증가로 위생 및 규정이 매우 엄격히 적용되고 있으며, 여성의 사회 활동 증가 및 세대구성 인원 변화에 따른 간편식, 외식수요 증가 등으로 꾸준히 성장하고 있습니다.
- 시장점유율 추이
구 분 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 경 쟁 사 |
---|---|---|---|---|---|
설 탕 | 21.4% | 20.7% | 20.4% | 20.4% | 78.6% |
(시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였음)
2) 국내외 시장여건
미국과 중국 등을 비롯한 주요 국가들의 경기부양책과 백신보급 등의 영향으로 국내외 경기는 전년대비 회복세를 보이고 있지만, 여전히 코로나19 펜데믹(세계적 대유행)의 영향이 지속되며 제한적인 성장세 그치고 있는 상황입니다.
국제상품시장은 경기회복에 대한 기대감, 풍부한 유동성 및 수급 불안 등의 요인으로 원유, 원당, 곡물 등 상품 가격은 큰 폭의 상승세를 보이고 있으며 이로 인한 인플레이션 우려가 기업과 가계에 부담으로 작용하고 있습니다.
국내 경기는 반도체 및 석유화학업종을 중심으로 높은 수출 증가율을 보이고 있으며, 소매판매 증가 및 소비심리가 일부 개선되고 있는 상황입니다.
당사는 이러한 불확실한 상황 속에서도 내부역량 강화를 통한 리스크 관리 및 수익성 중심의 내실경영, 부단한 품질관리 및 안정적, 경쟁력있는 원재료 확보를 통해 안정적 내수기반 확보 및 신규거래선 개발에 주력하도록 하겠습니다.
또한 당사는 전방위적 리스크 관리, 전 사업부문 경영 효율성 강화, 재무구조 개선, 선택과 집중을 통한 사업구조 재편에 총력을 기울이겠습니다.
3) 회사의 강점 및 향후 방향
당사는 구성원들의 부단한 혁신과 도전으로 시장의 불확실성에 능동적으로 대응하고 비용절감, 품질향상 및 고객만족을 달성하여 매출 증대 및 수익성 제고에 더욱 주력하겠습니다.
[사료부문]
1) 산업의 특성
국민의 식탁에 안전한 축산물을 공급하기 위한 식품위생정책의 기본 취지에 부합되도록 위해요소 중점관리를 통해 안전한 배합사료를 생산, 공급하는 것을 기본으로 하고 있습니다. 안전한 배합사료의 공급이 안전한 축산물을 생산하는 바탕이 되고, 소비자가 안심하고 소비할 수 있는, 안전하고 위생적인 축산물을 생산하기 위한 기반이되는 산업입니다.
국내축산업과 밀접한 관련성을 가지며, 국민소득증대, 시장개방, 가축질병, 축산물 가격변동 등 국내 축산업과 관련된 대부분의 요인이 사료산업에 영향을 미치고 있습니다. 축산물의 1인당 육류소비량 및 가공품의 소비량이 점차 증가하고 있으며, 축산물은 육가공, 유가공, 수산가공업 등의 다양한 산업과 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.
사료원료의 90% 이상을 해외에 의존하고 있어, 국제 곡물의 생산량 및 재고율에 영향을 받으며 국제 곡물가격 및 유가, 환율 등과 밀접한 상관관계가 있습니다.
- 시장점유율 추이
구 분 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 경 쟁 사 |
---|---|---|---|---|---|
사 료 | 2.1% | 2.1% | 2.3% | 2.8% | 97.9% |
(시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였음)
2) 국내외 시장여건
공급적인 측면에서 미국과 중국이라는 초강대국 간의 무역분쟁과 코로나19로 촉발된 글로벌 경제 위기로 인해 사료곡물을 비롯한 국제교역물품의 수급과 가격체계가 불안정하고, 수요적인 측면에서도 코로나19로 인한 경기 침체의 영향으로 내수가 위축되어 사료산업은 힘든 경영여건 아래 놓여있습니다.
또한 최근 발생한 조류독감(AI)을 비롯하여 구제역 등의 가축 전염병 발생에 대한 불안감도 지속되고 있습니다.
국제곡물시세는 중국의 곡물 수입 증가로 인한 타이트한 재고 수준과 곡물 주요 생산국의 예상치를 하회한 낮은 재배면적 증가로 공급에 대한 불확실성이 가중되었으며,
곡물 산지 생육에 비우호적인 기후 현상이 불안정한 곡물 가격의 원인으로 작용되고 있습니다. 아울러 물류 대란으로 인한 큰 폭의 물류 비용 증가 또한 산업의 불확실성을 가중시키고 있는 상황입니다.
향후 국제곡물시세는 중국의 주요 곡물 수입물량과 생산국의 재고 수준, 기후 변화에 의한 작황 상태 등이 가격의 변동 요인으로 작용할 것으로 예상하고 있습니다.
3) 회사의 강점 및 향후 방향
당사는 네덜란드, 영국 등의 축산 선진국과의 지속적인 기술제휴를 통해 고품질의 사료를 생산하고자 기술력을 발전시켜 왔으며, 또한 안전한 축산물 생산 기반을 마련하
고자 지속적인 시설투자와 시스템 향상에 많은 노력을 기울이고 있습니다.
당사는 이를 기반으로 축산농가의 수익증대를 위한 고객 맞춤형 사료개발 등과 같은 신개념 제품 개발에 집중하고 있으며, 농가별 사양관리 프로그램 지도, 축산시설 설계지원 및 방역 등 다양한 고객서비스 활동을 통해 고객과 함께 발전하도록 노력하겠습니다.
[축산유통부문]
1) 산업의 특성
국민 식생활 수준의 향상 및 서구화 식습관의 영향으로 육류소비가 증가하게 되면서,축산시장의 규모는 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 육류 수요증가와 글로벌 FTA 체결 등으로 인한 수입 축산물시장의 꾸준한 확대는 국내산 축산물 산업의 체질개선 및 경쟁력 강화를 자극하여 생산 및 유통구조의 개선과 고급육, 브랜드육 육성 등 활로의 변화가 이루어지고 있습니다. 산업의 특성상 국제곡물가격 변동과 구제역, 조류독감, 돼지열병 등 통제하기 어려운 가축 질병 요인이 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있어, 이에 대한 예측과 효과적인 대응이 중요한 사업 포인트입니다.
수산물 유통업은 공산품과는 달리 계절적, 지역적, 생산의 특수성으로 인하여 수급조절이 곤란하여 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급합니다. 주로 어획량이 풍부한가을 및 겨울철에 대량 어획 또는 수입 후 냉동 보관하여 생물의 공급이 부족한 봄철부터의 수요에 대비하고 있으며, 기술과 생산성의 향상을 통해 다양한 양식 어류들의 공급도 증가하고 있습니다.
2) 국내외 시장여건
코로나19 장기화는 육류의 유통시장 및 소비 트렌드의 변화를 촉진시키고 있습니다.
사회적 거리두기 여파로 집합 제한 등 모임 및 외식수요가 크게 줄었지만, 1인가구 증가와 밀키트(Meal Kit), 가정간편식(HMR) 등의 가정소비 증가는 눈에 띄는 소비트렌드 변화로 볼수 있으며 온라인/배달 등 비대면 유통시장의 확대로 가정내 육류 소비가 증가하였습니다.
2월 국내 백신 접종시작과 단계적 백신공급으로 코로나19 극복 가능성과 정부 경기부양책 등으로 내수소비 회복을 기대하고 있지만, 여전히 재확산 우려도 큰 만큼 경제 전반의 소비둔화 현상은 상당기간 이어질 것이라 생각됩니다.
국내 ASF는 경기/강원지역에 산발적으로 발생하고 있으며 특히 야생 멧돼지 개체수가 증가하는 봄철, 축산농가와 방역당국은 방역수준을 높여 추가 확산 차단대책에 총력을 기울이고 있습니다.
나아가 글로벌 ASF 사태의 여파는 현재까지 수급 불균형 등의 우려로 수입육 시장을 여전히 불안하게 하고 있습니다. 세계 돈육시장의 큰손인 중국의 구매상황에 따라 국제가격 변동성이 커지고 있으며, 특히 국내 최대 돈육 수입국인 독일에서 발생한 ASF는 돈육공급에 큰 차질을 일으키면서 가격급등을 이끌고 있는 상황입니다. 이로 인해 당사를 포함한 수입 유통업체들은 예측불허한 어려운 사업환경을 극복하기 위해 시장상황을 예의주시하며 장,단기 대응방안 마련에 고심하고 있습니다.
3) 회사의 강점 및 향후 방향
당사는 세계 유수의 축산기업들과의 파트너십을 바탕으로 수입육 시장을 선도하고 있으며, 수산물 부문에서도 주력상품인 고등어, 새우, 대왕오징어를 비롯하여, 다양한 어종을 경쟁력 있는 소싱을 통해 국내시장에 공급하며 사업영역을 지속 확장하고 있습니다.
앞으로도 다양한 상품개발과 유통경로 다각화를 통해 판매를 확대하고, 내실 경영의 효율성을 증대하여 수익성 제고에 최선을 다하겠습니다.
[기타부문]
1. 골프장
골프산업은 단순한 레저산업이 아닌 건축, 환경, 서비스, 마케팅과 복합적으로 연계되어 있는 산업으로, 회원을 모집하여 골프장 시설에 대한 초기 투자비를 회수하는 회원제 골프장과, 회원을 모집하지 않고 기금이나 자기자본으로 골프장 시설을 조성하여 이를 이용하도록 하는 대중제 골프장으로 크게 구분됩니다. 또한 서비스 인력 및 시설의 관리와 원활한 라운드 운영을 통해 발생된 수익으로 초기 투자된 자본을 회수하고 새로운 시설 및 마케팅에 재투자되는 산업입니다. 현재 골프인구는 꾸준한 증가 추세에 있으나, 신규 골프업장의 지속적인 증가세로 인해 경쟁이 치열한 상태입니다. 골프장부문에 속한 종속회사로는 회원제 골프장인 송추CC를 운영하고 있는(주)TS개발과, 대중제 골프장인 프린세스골프클럽을 운영하는 공주개발(주)를 두고 있습니다. 코로나19로 인한 해외골프 여행의 어려움으로 올해 국내 골프장 영업 환경은 양호할 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 명문골프장으로서의 명성에 걸맞는 인적서비스를 바탕으로 최고의 코스컨디션을 유지하여 시장에서 좋은 평가를 받고 있습니다. 고급 골프장으로서 경쟁이 치열한 상황에도 내장객은 증가하고 있습니다. 코로나19 관련 방역에 최선을 다하며, 다양한 고객의Needs에 맞춘 서비스와 타사보다 월등한 코스관리능력을 기반으로 매출증대에 더욱 주력할 계획입니다.
2. 외식업
관련된 종속회사로는 대한FSS(주)를 두고 있습니다. 대한FSS(주)는 위탁급식업을 영위하고 있으며 주요 사업으로는 공공기관, 산업체 등의 단체급식 위탁경영과 F&B 외식사업이 있습니다. 전반적인 급식시장은 구내식당에 대한 신뢰 및 프리미엄급 진화 등 소비자들의 인식 변화로 안정적으로 완만하게 성장하고 있으나 대형회사 후순위 업체가 사실상 거의 독점하는 추세입니다.
경기침체에 따른 경비절감을 위해 구내식당 이용 증가 및 청탁금지법(김영란법) 시행으로 프리미엄식 구내식당 이용이 확대되고 있으며, 노령화 및 사회복지사업 확대로 사회복지시설, 노인복지시설 등이 신규시장으로 부상되어 단체급식시장은 완만한 성장세를 예상하고 있습니다. 1인 가구가 증가하는 시대를 맞이하여 혼밥족 소비시장 확대로 HMR(가정간편식) 시장규모가 급격하게 확대되고 있는 추세이며 먹거리시장의 New Trend로 정착하고 있습니다. 하지만, 코로나19 사태로 인한 단체급식 수요 감소가 두드러지고 있어 당분간은 급식시장의 손익 저조가 불가피할 것으로 예상되고 있습니다.
당사는 급식운영의 효율성 및 적정성 관리를 위해 독자적인 운영 품질관리시스템인 OpeX를 운용하고 있으며, 고객 및 고객사에게 빠른 피드백을 제공할 수 있는 원활한 소통 시스템을 갖추었습니다. 향후에도 다양한 지역기반 및 업종별 사업장(관공서, 유통시설, 대형병원, 건설현장 등)구축을 통한 매출 증대를 목표로 하고 있습니다.
나. 사업부문별 요약 재무현황
- 당1분기(66기) (단위 : 천원) |
구분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 계 | 조정및 제거 | 연결 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출액 | 126,161,222 | 61,068,896 | 87,899,306 | 9,290,958 | 284,420,381 | - | 284,420,381 |
유무형감가상각비 | 1,202,329 | 1,221,974 | 158,957 | 1,165,765 | 3,749,024 | (439,836) | 3,309,188 |
부문영업이익 | 5,547,158 | (592,020) | 3,274,685 | (74,348) | 8,155,475 | 50,409 | 8,205,884 |
당기순이익 | 3,079,209 | (1,585,793) | 2,354,211 | (170,100) | 3,677,527 | 278,420 | 3,955,947 |
영업자산 | 318,315,289 | 384,836,630 | 237,272,940 | 460,813,351 | 1,401,238,211 | (227,539,648) | 1,173,698,563 |
영업부채 | 211,113,215 | 244,790,304 | 95,084,455 | 161,464,715 | 712,452,689 | (27,357,857) | 685,094,832 |
- 전1분기(65기) (단위 : 천원) |
구분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 계 | 조정및 제거 | 연결 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
매출액 | 132,224,256 | 58,259,515 | 82,837,540 | 10,352,435 | 283,673,746 | - | 283,673,746 |
유무형감가상각비 | 1,203,697 | 1,155,541 | 87,986 | 1,220,345 | 3,667,569 | 3,667,569 | |
부문영업이익 | 9,893,072 | (1,674,637) | (177,316) | (866,984) | 7,174,135 | 150,437 | 7,324,572 |
당기순이익 | 5,852,043 | (4,663,065) | (790,450) | (629,756) | (231,228) | 376,870 | 145,642 |
영업자산 | 299,284,167 | 389,905,860 | 229,213,036 | 465,106,282 | 1,383,509,345 | (230,410,224) | 1,153,099,121 |
영업부채 | 233,318,908 | 248,949,915 | 76,223,276 | 164,950,940 | 723,443,039 | (27,916,911) | 695,526,128 |
2. 주요 제품, 서비스 등
가. 주요 제품 매출
(단위 : 천원) |
사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
---|---|---|---|---|---|---|
식 품 | 제품외 | 설탕 외 | 식품 | 푸드림 | 126,161,222 | 44.4% |
사 료 | 제품외 | 배합사료 외 | 사료 | 무지개사료 | 61,068,896 | 21.5% |
축산유통 | 상 품 | 돈육 외 | 식품 | 푸드림 | 87,899,306 | 30.9% |
기 타 | 서비스외 | - | - | - | 9,290,958 | 3.3% |
합 계 | 284,420,381 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/kg) |
품 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
정 백 | 657원 | 643원 | 617원 |
배합사료 | 446원 | 442원 | 430원 |
(1) 산출기준
정 백 : 매출액 / 수출 및 내수 판매량의 가중평균
배합사료 : 매출액 / 판매량의 단순평균
(2) 주요 가격변동 원인
설 탕 : 국제 원당가 시세, 환율
배합사료 : 환율변동에 따른 수입 곡물 가격 및 부재료 가격 변동
3. 주요 원재료
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원) |
사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) |
---|---|---|---|---|---|
식 품 | 원재료 | 원 당 | 설탕 제조 | 46,405,518 | 32.42 |
원재료 | COCOA | 조제품 제조 | 3,472,849 | 2.42 | |
원재료 | S M P | 30,626,838 | 21.40 | ||
원재료 | 기 타 | 8,616,845 | 6.02 | ||
계 | 89,122,050 | 62.26 | |||
사 료 | 원재료 | 옥수수 | 사료 배합 | 10,693,836 | 7.47 |
원재료 | 대두박 | 6,815,685 | 4.76 | ||
원재료 | 소 맥 | 3,992,478 | 2.79 | ||
기 타 | 기 타 | - | 28,320,904 | 19.79 | |
계 | 49,822,903 | 34.81 | |||
축산유통 | 기 타 | 자돈 외 | - | 3,161,989 | 2.21 |
계 | 3,161,989 | 2.21 | |||
기 타 | 상 품 | 식자재 | - | 1,024,327 | 0.72 |
기 타 | 기 타 | - | - | 0.00 | |
계 | 1,024,327 | 0.72 | |||
총 계 | 143,131,269 | 100.00 |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : $/톤) |
품 목 | 구 분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
원 당 | 해 외 | $358 | $314 | $311 |
옥 수 수 | 해 외 | $238 | $203 | $203 |
(1) 산출기준
제당식품부문 : 매입금액 / 매입물량의 단순평균(인수기준)
사료부문 : C&F
(2) 주요 가격변동원인
제당식품부문 : 태국, 남아공, 과테말라, 호주등 주요산지의 작황 및 글로벌 수요
사료부문 : 국제 곡물시세
4. 생산 및 설비
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : 천원) |
사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
---|---|---|---|---|---|
식 품 | 설 탕 | 인 천 | 115,966,589 | 238,621,727 | 233,482,650 |
사 료 | 사 료 | 인천,울산 | 37,348,474 | 155,449,656 | 216,543,381 |
합 계 | 153,315,063 | 394,071,383 | 450,026,031 |
※ 당사 울산공장(사료)는 2020년 7월 1일부터 2021년 6월 30일까지 휴업 신고되었습니다.
※ 생산능력의 산출기준 및 산출방법
① 산출기준 : 실제생산량 및 가동률 기준
② 산출방법 : 생산실적/실제가동률
※ 평균가동시간
구 분 (사업소) | 품 목 | 1일평균가동시간 | 월평균가동일수 | 가동일수 |
---|---|---|---|---|
인 천 | 설 탕 | 24hr | 26.0일 | 78.0일 |
인 천 | 사 료 | 20hr | 23.5일 | 70.5일 |
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천원) |
사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
---|---|---|---|---|---|
식 품 | 설 탕 | 인 천 | 100,890,932 | 227,549,679 | 224,527,143 |
사 료 | 사 료 | 인천,울산 | 35,107,566 | 143,526,667 | 156,604,173 |
합 계 | 135,998,498 | 371,076,346 | 381,131,316 |
※ 당사 울산공장(사료)는 2020년 7월 1일부터 2021년 6월 30일까지 휴업 신고되었습니다.
(2) 당해 사업연도의 가동률
사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
---|---|---|---|
제 당 (식품부문) | 90일 * 24hr | 78.0일 * 24hr | 86.7% |
사 료 (사료부문) | 75일 * 20hr | 70.5일 * 20hr | 94.0% |
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
부 문 | 사업장 | 소재지 |
---|---|---|
식품부문(제당) | 국내 | 인천광역시 중구 외 |
사료부문(사료) | 국내 | 인천광역시 중구 외 |
기타사업(사옥) | 국내 | 서울특별시 송파구 |
종속기업 | 국내 | 경기도 양주시 외 |
해외 | 중국 천진 외 |
- 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 코스, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산, 기타유형자산 등의 생산설비를 보유하고 있습니다.
- 경기도 안양시(축산유통부문) 소재 사업장은 비수익 사업의 구조조정 일환으로 기계장치 등 매각을 완료하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당)기 1분기 | 제 65(전)기 1분기 |
기초장부금액 | 406,488,885 | 407,611,250 |
취득 | 2,152,011 | 2,486,031 |
리스약정으로 인한 증감 | 107,779 | 158,307 |
대체 | - | 4,840,210 |
처분 | (329,622) | (417,794) |
손상차손 | (284,480) | - |
감가상각 | (2,928,092) | (3,306,516) |
기타증감(*) | (175,183) | (968,549) |
분기말장부금액 | 405,031,298 | 410,402,939 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 및 복구충당부채의 변동이 포함되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당)기 1분기 | 제 65(전)기 1분기 |
기초장부금액 | 3,338,650 | 4,011,245 |
리스약정에 따른 증감 | 107,779 | 158,307 |
감가상각 | (256,141) | (300,812) |
처분 | (166,129) | (247,361) |
기타증감 | 33,653 | (863,491) |
분기말장부금액 | 3,057,812 | 2,757,888 |
(4) 진행중인 투자
(단위 : 천원) |
사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 (당기분) | 향후 투자액 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
식 품 | 매 입 | 2021.1 ~ 12 | 제당 제조 기계장치 | 생산능력 향상 | 5,540,000 | 1,046,664 | 4,493,336 | - |
사 료 | 매 입 | 사료 제조 기계장치 | 833,200 | 200,640 | 632,560 | - | ||
공 통 | 매 입 | 전산장비 구입 등 | 업무효율 향상 | 708,290 | 209,775 | 498,515 | - | |
합 계 | 7,081,490 | 1,457,079 | 5,624,411 | - |
(5) 향후 투자계획
(단위 : 천원) |
사업부문 | 계 획 명 칭 | 예상투자총액 | 투 자 효 과 | 비 고 | |
---|---|---|---|---|---|
자산형태 | 금 액 | ||||
식 품 | 제당 제조 기계장치 | 기계장치 | 4,493,336 | 생산능력 향상 | 제 당 |
사 료 | 사료 제조 기계장치 | 기계장치 | 632,560 | 사 료 | |
공 통 | 전산장비 구입 등 | 공구기구비품 | 498,515 | 업무효율 향상 | 공 통 |
합 계 | 5,624,411 | - | - |
5. 매출
가. 매출실적
(단위 : 천원) |
사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | |
---|---|---|---|---|---|---|
식 품 | 제품외 | 설탕 | 해 외 | 46,205,780 | 220,678,681 | 210,365,819 |
한 국 | 79,955,442 | 331,595,646 | 341,515,332 | |||
소 계 | 126,161,222 | 552,274,327 | 551,881,151 | |||
사 료 | 제품외 | 사료 | 해 외 | 14,358,698 | 50,449,677 | 38,756,557 |
한 국 | 46,710,198 | 198,369,034 | 208,741,723 | |||
소 계 | 61,068,896 | 248,818,711 | 247,498,280 | |||
축산유통 | 서비스 | 돈육 | 해 외 | - | - | - |
한 국 | 87,899,306 | 360,349,603 | 344,134,971 | |||
소 계 | 87,899,306 | 360,349,603 | 344,134,971 | |||
기 타 | 서비스 | - | 해 외 | - | - | - |
한 국 | 9,290,958 | 53,009,590 | 60,880,269 | |||
소 계 | 9,290,958 | 53,009,590 | 60,880,269 | |||
합 계 | 해 외 | 60,564,478 | 271,128,358 | 249,122,376 | ||
내 수 | 223,855,904 | 943,323,873 | 955,272,295 | |||
합 계 | 284,420,382 | 1,214,452,231 | 1,204,394,671 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
제당식품부문 : 국내 - 실수요처, 대리점, 대형할인점
해외 - 주로 아시아지역 국가의 실수요처 및 중간무역업체
사료부문 : 당사 대리점, 농/축협, 직거래
(2) 판매방법 및 조건
제당식품부문 : 국내 - 신용기준에 의거한 여신한도내 거래 및 약정/담보 한도에
의한 거래
해외 - T/T, CAD 수출 및 L/C방식
사료부문 : 판매경로를 통하여 전량 축산농가에 내수 판매중이며 조건은
농가별로 판매량 및 결제일에 따라 차등 할인률 적용
(3) 판매전략
제당식품부문 : 1) 주요 실수요처 중점 납품을 통한 고정 물량 확보
2) B to C 등 개별 소비자 경로 판매 확대 노력
사료부문 : 1) 사료유통, 물류의 합리화
2) 고품질 환경 친화성 사료 개발 및 판매
3) 계열화 사업을 통한 구조 개선
4) 새로운 시장 진출 및 판매모델 개발
(4) 주요 매출처
제당식품부문 : 실수요처, 대리점, 대형할인점
사료부문 : 축산 농가, 당사 대리점, 소매점, 농협, 축협
6. 수주상황
해당사항 없음.
7. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
(1) 이자율위험관리
당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
(2) 환위험관리
당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 외환관리위원회를 운영하여 환리스크관리에 만전을 기하고 있습니다.
(3) 기타가격위험
당사는 설탕 및 사료 생산에 소요되는 원당 및 옥수수 등의 원재료 가격변동 위험에 노출되어 있으며, 선도계약 등을 통하여 원재료의 가격변동위험을 최소화하도록 노력하고 있습니다.
8. 파생상품 거래 현황
(1) 통화스왑 및 이자율스왑
연결실체는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 이자율변동 및 환율변동 위험을 회피하기 위하여 이자율 및 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
하나은행 | 수취 | USD 30,000,000 | Libor(3M)+1.00% | 2021.04.18 | 1,901,011 |
지급 | 32,010,000 | 2.56% | |||
신한은행 | 수취 | USD 20,000,000 | Libor(3M)+1.20% | 2021.12.20 | (1,153,696) |
지급 | 23,600,000 | 2.59% | |||
신한은행 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.66% | 2021.04.03 | (27,664) |
지급 | 20,000,000 | 3.85% | |||
SC은행 | 수취 | 10,000,000 | CD(3M)+1.40% | 2021.04.18 | (42,869) |
지급 | 10,000,000 | 3.79% | |||
하나은행 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.55% | 2022.03.21 | (202,196) |
지급 | 20,000,000 | 3.43% | |||
국민은행 | 수취 | USD 10,000,000 | Libor(3M)+2.48% | 2022.06.21 | (743,204) |
지급 | 12,100,000 | 2.39% | |||
합 계 | (268,618) |
(2) 통화선도 및 통화옵션
연결실체는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을목적으로 통화선도 계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니 다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
하나은행 | 2021.04.02 ~ 2021.04.30 | 매수 | USD 23,410,332 | 60,140 |
매도 | JPY 100,000,000 | |||
25,450,550 | ||||
CS은행 | 2021.04.09 ~ 2021.04.29 | 매수 | USD 4,000,000 | (4,733) |
매도 | 4,532,400 | |||
합 계 | 55,407 |
(3) 상품파생
당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 제당제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 제당제품에 대한 상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 6,604톤에 대한 상품선물 매도계약과 18,389.6톤에 대한 매입계약이 체결되어 있습니다.
9. 경영상의 주요계약 등
1. 대한제당(주) | (단위 : 백만원) |
계약상대 | 계약기간 | 내용 | 계약금액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
티케이엠주식회사 | 2019. 05. 02 ~ 2019. 05. 31 | 바이오 영업양도 계약 | 15,101 | 티케이엠(주)의 신주 인수 |
2. 티케이엠(주) | (단위 : 백만원) |
계약상대 | 계약기간 | 내용 | 계약금액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
한국콜마홀딩스 주식회사 | 2019. 06. 26 ~ 2019. 08. 15 | 신주인수계약 | 20,000 | 티케이엠(주) 신주 발행 |
10. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
연구개발 담당 조직은 식품 UNIT, PILOT UNIT으로 구성되어 있으며, 연구원 4명으로 운영되고 있습니다.
(2) 연구개발 비용
(단위 : 원) |
과 목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | 비 고 | |
---|---|---|---|---|---|
원 재 료 비 | 2,962,980 | 34,694,040 | 72,121,260 | - | |
인 건 비 | 59,530,978 | 268,666,841 | 394,112,823 | - | |
위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
기 타 | 12,880,476 | 129,708,249 | 215,088,049 | - | |
연구개발비용 계 | 75,374,434 | 433,069,130 | 681,322,132 | - | |
회계처리 | 판매비와 관리비 | 75,374,434 | 433,069,130 | 681,322,132 | - |
제조경비 | - | - | - | - | |
개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.01% | 0.04% | 0.06% | - |
나. 연구개발 실적
년 도 | 연구개발 내용 |
---|---|
2003 | 공역화 리놀레인산 조성물의 제조방법 특허등록 |
2005 | 자일로올리고당 생산법 특허등록 |
2008 | 혈당저감 기능성 설탕 '자일로슈가' 개발 |
2010 | 자일로오스 함유 혈당저감 기능성 설탕 특허등록 아라비노오스 함유 혈당저감 기능성 설탕 특허등록 저칼로리 저혈당 감미료 제조법 특허등록 감미료 무첨가 프리미엄 탁주 개발 |
2012 | 나트륨의 배출촉진 소금 '에리스리톨생금' 개발 |
2013 | 나트륨 배출촉진 소금 조성물 특허등록 커큐민 용출량 증대 치매예방 '울금청' 개발 혈당저감 및 정장효능 기능성 설탕 '자일로올리고슈가' 개발 |
2014 | 커큐민 용출량 증대 울금청 제조법 특허등록 건강기능식품 '자일로올리고 스위트 플러스' 개발 |
2015 | 혈당저감 및 정장효과 기능성 설탕 조성물 특허등록 |
2016 | 저칼로리 설탕 '에리스리톨 스위트' 개발 이미지 인쇄용 각설탕 제조법 특허등록 |
2017 | 기능성 설탕보완재(자일로바이오스) 생산기술 특허등록 |
2019 | 기능성 설탕보완재(자일로바이오스) 조성물 특허등록 |
2020 | 자일로올리고슈가 특화 자체 개발 유산균 특허출원 정장효능이 탁월한 '신바이오틱스 슈가' 개발 |
가. 요약연결재무정보
(단위 : 천원) |
구분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
---|---|---|---|
2021년 3월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
[유동자산] | 548,644,445 | 533,040,181 | 522,436,777 |
ㆍ금융자산 | 361,982,979 | 344,103,247 | 310,258,351 |
ㆍ재고자산 | 186,661,466 | 188,936,934 | 212,178,426 |
[비유동자산] | 625,054,118 | 613,201,676 | 620,709,499 |
ㆍ유형자산 | 405,031,298 | 406,488,885 | 407,611,250 |
ㆍ투자자산 | 160,014,337 | 160,535,282 | 167,427,361 |
ㆍ무형자산 | 660,287 | 665,978 | 700,704 |
ㆍ기타비유동자산 | 59,348,196 | 45,511,531 | 44,970,184 |
자산총계 | 1,173,698,563 | 1,146,241,857 | 1,143,146,276 |
[유동부채] | 417,778,764 | 391,323,271 | 404,250,673 |
[비유동부채] | 267,316,069 | 276,349,230 | 274,574,238 |
부채총계 | 685,094,833 | 667,672,501 | 678,824,911 |
[납입자본] | 35,100,030 | 35,100,030 | 35,100,030 |
[이익잉여금] | 259,455,539 | 263,517,724 | 247,845,383 |
[기타자본구성요소] | 193,860,662 | 179,726,700 | 181,227,502 |
[비지배지분] | 187,499 | 224,902 | 148,450 |
자본총계 | 488,603,730 | 478,569,356 | 464,321,365 |
(2021.1.1 ~ 2021.03.31) | (2020.1.1 ~ 2020.12.31) | (2019.1.1 ~ 2019.12.31) | |
매출액 | 284,420,381 | 1,214,452,231 | 1,204,394,671 |
영업이익(손실) | 8,205,884 | 46,300,876 | 29,481,279 |
계속사업이익(손실) | 3,955,950 | 22,674,699 | 11,538,266 |
중단사업이익(손실) | 2,892,355 | ||
당기순이익(손실) | 3,955,950 | 22,674,699 | 14,430,621 |
지배기업지분순이익 | 3,993,353 | 22,611,448 | 14,739,632 |
비지배지분순이익 | (37,403) | 63,251 | (309,011) |
기본주당순이익(손실) | 459 | 2,625 | 1,717 |
희석주당이익(손실) | 459 | 2,616 | 1,702 |
연결에 포함된 회사수 | 14 | 14 | 15 |
※ 보고기간 이후의 주식분할 및 무상증자로 인한 유통보통주식수의 증가 효과를 소급 수정한 당분기 및 비교표시하는 전분기의 희석주당이익은 각각 46원 및 0.4원입니다.
나. 요약별도재무정보
(단위 : 천원) |
구분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
---|---|---|---|
2021년 3월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
[유동자산] | 497,152,568 | 478,922,084 | 470,725,232 |
ㆍ금융자산 | 315,270,300 | 294,852,562 | 263,727,800 |
ㆍ재고자산 | 181,882,268 | 184,069,522 | 206,997,432 |
[비유동자산] | 531,426,469 | 519,499,089 | 523,705,418 |
ㆍ유형자산 | 174,668,753 | 173,426,558 | 175,778,648 |
ㆍ투자자산 | 348,840,928 | 302,949,517 | 309,277,788 |
ㆍ무형자산 | 7,787,688 | 7,790,978 | 8,040,023 |
ㆍ기타비유동자산 | 129,100 | 35,332,036 | 30,608,959 |
자산총계 | 1,028,579,037 | 998,421,173 | 994,430,650 |
[유동부채] | 319,647,933 | 290,831,360 | 295,420,379 |
[비유동부채] | 224,661,712 | 232,598,102 | 232,816,481 |
부채총계 | 544,309,645 | 523,429,462 | 528,236,860 |
[납입자본] | 35,100,030 | 35,100,030 | 35,100,030 |
[이익잉여금] | 250,877,586 | 255,336,413 | 244,859,043 |
[기타자본구성요소] | 198,291,776 | 184,555,268 | 186,234,717 |
자본총계 | 484,269,392 | 474,991,711 | 466,193,790 |
종속/관계/공동기업 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2021.1.1 ~ 2021.03.31) | (2020.1.1 ~ 2020.12.31) | (2019.1.1 ~ 2019.12.31) | |
매출액 | 260,838,246 | 1,114,809,057 | 1,111,606,644 |
영업이익(손실) | 8,844,433 | 36,573,743 | 28,840,060 |
계속사업이익(손실) | 8,844,433 | 17,062,189 | 12,230,703 |
중단사업이익(손실) | - | 2,892,355 | |
당기순이익(손실) | 3,596,711 | 17,062,189 | 15,123,058 |
기본주당순이익(손실) | 412 | 1,967 | 1,764 |
희석주당이익(손실) | 412 | 1,961 | 1,747 |
연결 재무상태표 |
제 66 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
제 65 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기말 | 제 65 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 548,644,445 | 533,040,181 |
현금및현금성자산 | 113,394,253 | 98,830,685 |
기타유동금융자산 | 104,772,678 | 98,729,104 |
매출채권 및 기타유동채권 | 138,930,563 | 141,540,410 |
재고자산 | 186,661,466 | 188,936,934 |
기타유동자산 | 778,292 | 953,816 |
유동생물자산 | 4,082,241 | 4,027,277 |
당기법인세자산 | 24,952 | 21,955 |
비유동자산 | 625,054,118 | 613,201,676 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 17,023,713 | 5,038,743 |
기타비유동금융자산 | 41,458,732 | 39,752,301 |
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 9,106,317 | 9,356,060 |
유형자산 | 405,031,298 | 406,488,885 |
영업권 이외의 무형자산 | 660,287 | 665,978 |
투자부동산 | 150,908,020 | 151,179,222 |
기타비유동자산 | 134,100 | 134,100 |
비유동생물자산 | 731,651 | 586,387 |
자산총계 | 1,173,698,563 | 1,146,241,857 |
부채 | ||
유동부채 | 417,778,764 | 391,323,271 |
매입채무 및 기타유동채무 | 159,181,474 | 136,084,419 |
단기차입금 | 222,173,413 | 210,046,481 |
기타유동금융부채 | 2,914,613 | 5,262,063 |
기타유동부채 | 31,402,219 | 32,882,703 |
당기법인세부채 | 2,004,500 | 6,911,653 |
유동충당부채 | 102,545 | 135,952 |
비유동부채 | 267,316,069 | 276,349,230 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 5,786,483 | 3,460,071 |
장기차입금 | 197,961,579 | 209,958,645 |
기타비유동금융부채 | 1,652,018 | 2,609,490 |
퇴직급여부채 | 2,219,327 | 1,145,912 |
이연법인세부채 | 59,627,637 | 59,101,715 |
비유동충당부채 | 69,025 | 73,397 |
부채총계 | 685,094,833 | 667,672,501 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 488,416,231 | 478,344,454 |
자본금 | 24,044,835 | 24,044,835 |
자본잉여금 | 11,055,195 | 11,055,195 |
기타자본구성요소 | 77,129,792 | 64,739,093 |
기타포괄손익누계액 | 116,730,870 | 114,987,607 |
이익잉여금(결손금) | 259,455,539 | 263,517,724 |
비지배지분 | 187,499 | 224,902 |
자본총계 | 488,603,730 | 478,569,356 |
자본과부채총계 | 1,173,698,563 | 1,146,241,857 |
연결 포괄손익계산서 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 284,420,381 | 284,420,381 | 283,673,746 | 283,673,746 |
매출원가 | 253,863,277 | 253,863,277 | 251,981,941 | 251,981,941 |
매출총이익 | 30,557,104 | 30,557,104 | 31,691,805 | 31,691,805 |
판매비와관리비 | 22,351,220 | 22,351,220 | 24,367,233 | 24,367,233 |
영업이익(손실) | 8,205,884 | 8,205,884 | 7,324,572 | 7,324,572 |
금융수익 | 5,997,302 | 5,997,302 | 7,117,393 | 7,117,393 |
금융원가 | 3,222,265 | 3,222,265 | 5,482,668 | 5,482,668 |
기타이익 | 1,812,686 | 1,812,686 | 2,505,874 | 2,505,874 |
기타손실 | 7,697,292 | 7,697,292 | 11,197,280 | 11,197,280 |
관계기업투자손실 | 249,743 | 249,743 | 130,221 | 130,221 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 4,846,572 | 4,846,572 | 137,670 | 137,670 |
법인세비용 | 890,622 | 890,622 | (7,971) | (7,971) |
당기순이익(손실) | 3,955,950 | 3,955,950 | 145,641 | 145,641 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,993,353 | 3,993,353 | 145,779 | 145,779 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (37,403) | (37,403) | (138) | (138) |
기타포괄손익 | 1,743,263 | 1,743,263 | (681,022) | (681,022) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 397,454 | 397,454 | 1,057,654 | 1,057,654 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 397,454 | 397,454 | 1,057,654 | 1,057,654 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 1,345,809 | 1,345,809 | (1,738,676) | (1,738,676) |
지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 | 1,345,809 | 1,345,809 | (1,735,554) | (1,735,554) |
관계기업확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (3,122) | (3,122) | ||
총포괄손익 | 5,699,213 | 5,699,213 | (535,381) | (535,381) |
총 포괄손익의 귀속 | ||||
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 5,736,616 | 5,736,616 | (535,243) | (535,243) |
총 포괄손익, 비지배지분 | (37,403) | (37,403) | (138) | (138) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 459 | 459 | 4 | 4 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 459 | 459 | 4 | 4 |
연결 자본변동표 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
자본 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
2020.01.01 (기초자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 69,786,191 | 111,441,311 | 247,845,386 | 464,172,918 | 148,451 | 464,321,369 |
당기순이익(손실) | 145,779 | 145,779 | (138) | 145,641 | ||||
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동 | (1,735,554) | (1,735,554) | (1,735,554) | |||||
확정급여제도의 재측정 요소 | (3,122) | (3,122) | (3,122) | |||||
해외사업환산손익 | 1,057,654 | 1,057,654 | 1,057,654 | |||||
자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
배당금지급 | (6,212,995) | (6,212,995) | (6,212,995) | |||||
2020.03.31 (기말자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 69,786,191 | 110,760,289 | 241,778,170 | 457,424,680 | 148,313 | 457,572,993 |
2021.01.01 (기초자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 64,739,093 | 114,987,607 | 263,517,724 | 478,344,454 | 224,902 | 478,569,356 |
당기순이익(손실) | 3,993,353 | 3,993,353 | (37,403) | 3,955,950 | ||||
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동 | 1,345,809 | 1,345,809 | 1,345,809 | |||||
확정급여제도의 재측정 요소 | ||||||||
해외사업환산손익 | 397,454 | 397,454 | 397,454 | |||||
자기주식 거래로 인한 증감 | 12,390,699 | 12,390,699 | 12,390,699 | |||||
배당금지급 | (8,055,538) | (8,055,538) | (8,055,538) | |||||
2021.03.31 (기말자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 77,129,792 | 116,730,870 | 259,455,539 | 488,416,231 | 187,499 | 488,603,730 |
연결 현금흐름표 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | 32,934,169 | (15,786,230) |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 40,610,414 | (10,775,139) |
배당금수취(영업) | ||
이자수취(영업) | 803,412 | 550,924 |
이자지급(영업) | (2,323,397) | (3,274,320) |
법인세납부(환급) | (6,156,260) | (2,287,695) |
투자활동현금흐름 | (25,942,354) | 6,869,126 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 2,340,231 | 1,502,237 |
장기대여금및수취채권의 처분 | 408,055 | 544,658 |
유동만기보유금융자산의 처분 | 54,311,701 | 33,097,255 |
유형자산의 처분 | 361,606 | 26,320 |
무형자산의 처분 | 304,545 | |
투자부동산의 처분 | 440,000 | |
매각예정비유동자산의 처분 | 1,180,993 | |
생물자산의 처분 | 16,398 | 49,479 |
임차보증금의 감소 | 7,874 | 10,000 |
단기대여금및수취채권의 취득 | (10,149,562) | |
장기대여금및수취채권의 취득 | (12,306,069) | (74,798) |
금융자산의 취득 | (58,332,214) | (26,939,528) |
유형자산의 취득 | (2,345,499) | (3,064,950) |
무형자산의 취득 | (2,000) | (6,000) |
생물자산의 취득 | (252,875) | (30,385) |
임차보증금의 증가 | (170,700) | |
재무활동현금흐름 | 8,122,053 | (5,132,044) |
단기차입금의 증가 | 73,592,975 | 83,089,254 |
장기차입금의 증가 | 9,500,000 | 15,000,000 |
사채의 상환 | (40,000,000) | |
회원보증금의 증가 | 900,000 | 88,000 |
단기차입금의 상환 | (85,835,535) | (56,112,493) |
장기차입금의 상환 | (360,000) | (4,150) |
금융리스부채의 지급 | (254,450) | (443,760) |
회원보증금의 감소 | (1,855,800) | (535,900) |
배당금지급 | (6,212,995) | |
자기주식의 처분 | 12,434,863 | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (550,300) | 790,220 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 14,563,568 | (13,258,928) |
기초현금및현금성자산 | 98,830,685 | 100,700,174 |
기말현금및현금성자산 | 113,394,253 | 87,441,246 |
주석
제 66(당) 기 분기 2021년 3월 31일 현재 |
제 65(전) 기 분기 2020년 3월 31일 현재 |
대한제당주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
대한제당주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1956년에 설립되어 1968년 12월 27일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 설탕과 사료를 주제품으로 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다.
한편, 지배기업의 당분기말 현재 납입자본금은 24,045백만원이며, 최대주주인 설윤호 외 특수관계인이 46.95%인 4,211,469주의 지분을 소유하고 있습니다.
(2) 종속기업의 현황
① 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기손익 | 총포괄손익 | 투자지분율(*) |
㈜티에스푸드앤시스템 | 한국 | 프랜차이즈업 | 3월 31일 | 210,046 | 9,849,936 | (9,639,890) | 13,000 | 3,557 | 3,557 | 100.00% |
㈜티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 3월 31일 | 56,746,263 | 16,192,711 | 40,553,552 | 2,815,352 | 115,642 | 115,642 | 100.00% |
㈜티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 3월 31일 | 166,230,850 | 93,551,705 | 72,679,145 | 2,302,733 | 105,104 | 105,104 | 100.00% |
㈜티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 3월 31일 | 10,929,294 | 119,602 | 10,809,692 | 76,610 | (55,200) | (55,200) | 100.00% |
공주개발㈜ | 한국 | 골프장 운영업 | 3월 31일 | 66,966,897 | 23,248,972 | 43,717,925 | 2,054,469 | 200,214 | 200,214 | 100.00% |
티에스유업㈜ | 한국 | 제조업 | 3월 31일 | 7,349,133 | 3,439,837 | 3,909,296 | 2,864,662 | (80,609) | (80,609) | 100.00% |
대한에프에쓰에쓰㈜ | 한국 | 구내식당업 | 3월 31일 | 2,474,864 | 1,684,168 | 790,696 | 2,153,678 | (29,082) | (29,082) | 100.00% |
농업회사법인㈜알앤에프 | 한국 | 축산업 | 3월 31일 | 12,623,145 | 10,748,144 | 1,875,001 | 2,959,145 | (374,033) | (374,033) | 90.00% |
천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 3월 31일 | 20,529,510 | 2,689,102 | 17,840,408 | 6,519,898 | 180,539 | 180,539 | 100.00% |
청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 3월 31일 | 16,414,430 | 1,888,496 | 14,525,934 | 7,053,994 | 163,279 | 163,279 | 100.00% |
하남채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 3월 31일 | 3,704,689 | 61,939 | 3,642,750 | - | 5,332 | 5,332 | 100.00% |
옥전부원양식유한공사 | 중국 | 축산업 | 3월 31일 | 2,718,527 | 2,733,332 | (14,805) | 1,026,573 | (74,945) | (74,945) | 100.00% |
대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 3월 31일 | 5,761,525 | 1,935,102 | 3,826,423 | 7,350,328 | (78,982) | (78,982) | 100.00% |
(*) 지배기업과 종속기업의 지분율을 합산한 지분율입니다.
② 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기손익 | 총포괄손익 | 투자지분율(*) |
㈜티에스푸드앤시스템 | 한국 | 프랜차이즈업 | 12월 31일 | 1,497,369 | 11,140,816 | (9,643,447) | 5,481,188 | (4,660,617) | (4,660,617) | 100.00% |
㈜티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 12월 31일 | 56,295,717 | 15,857,807 | 40,437,910 | 11,852,269 | 131,556 | (43,742) | 100.00% |
㈜티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 12월 31일 | 167,459,882 | 94,885,841 | 72,574,041 | 15,384,926 | 3,282,821 | 3,434,808 | 100.00% |
㈜티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 12월 31일 | 10,962,066 | 97,174 | 10,864,892 | 455,808 | (20,046) | (20,046) | 100.00% |
공주개발㈜ | 한국 | 골프장 운영업 | 12월 31일 | 67,668,472 | 24,150,761 | 43,517,711 | 12,018,695 | 3,053,998 | 2,901,996 | 100.00% |
티에스유업㈜ | 한국 | 제조업 | 12월 31일 | 7,679,904 | 3,689,998 | 3,989,906 | 12,496,863 | 26,755 | (248,131) | 100.00% |
대한에프에쓰에쓰㈜ | 한국 | 구내식당업 | 12월 31일 | 2,410,847 | 1,591,069 | 819,778 | 8,567,907 | (612,907) | (561,698) | 100.00% |
농업회사법인㈜알앤에프 | 한국 | 축산업 | 12월 31일 | 12,956,830 | 10,707,797 | 2,249,033 | 14,932,341 | 632,510 | 764,524 | 90.00% |
천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 20,411,591 | 3,101,314 | 17,310,277 | 23,393,871 | 1,194,447 | 1,194,447 | 100.00% |
청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 16,505,820 | 2,490,669 | 14,015,151 | 24,708,931 | 1,239,606 | 1,239,606 | 100.00% |
하남채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 3,584,750 | 61,100 | 3,523,650 | - | (292,378) | (292,378) | 100.00% |
옥전부원양식유한공사 | 중국 | 축산업 | 12월 31일 | 2,832,001 | 2,773,573 | 58,428 | 3,548,485 | 370,997 | 370,997 | 100.00% |
대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 12월 31일 | 5,452,017 | 1,568,695 | 3,883,323 | 34,825,013 | (56,582) | (56,582) | 100.00% |
(*) 지배기업과 종속기업의 지분율을 합산한 지분율입니다.
2. 재무제표 작성 기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
한편, 연결실체의 경영진은 코로나바이러스 감염증-19(이하 'COVID-19')의 전세계적인확산이 경제활동의 급격한 위축을 초래하여 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과 실업증대 등이 발생할 것으로 예상되나, 연결실체의 영업활동에 미치는 영향은 높지 않다고 판단하였습니다. 만약, COVID-19사태가 장기화될 경우에는 연결실체의 수익창출 및 현금흐름의 불확실성이 증가할 수 있으나 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 보고기간 말일 현재로는 측정할 수 없으므로 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준 해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
㉠ 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
㉡ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
㉢ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
㉣ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
4. 영업부문
(1) 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.
부 문 | 영업의 성격 |
---|---|
식품부문 | 설탕 등의 제조판매 및 상품의 판매 |
사료부문 | 배합사료 등의 제조판매 및 상품의 판매 |
축산유통부문 | 돈육 및 우육 유통 |
기타부문 | 골프장, 프랜차이즈, 급식사업 등 |
상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
(2) 당분기말과 전분기말의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 부문계 | 조정및제거 | 연결 |
매출액: | |||||||
외부매출액 | 126,161,222 | 61,068,896 | 87,899,306 | 9,290,957 | 284,420,381 | - | 284,420,381 |
부문간 내부매출액 | 11,433,834 | 243,281 | 152,242 | 1,778,951 | 13,608,308 | (13,608,308) | - |
총매출액 | 137,595,056 | 61,312,177 | 88,051,548 | 11,069,908 | 298,028,689 | (13,608,308) | 284,420,381 |
성과: | |||||||
감가상각비와 무형자산상각비 | 1,202,329 | 1,221,974 | 158,957 | 1,165,765 | 3,749,025 | (437,559) | 3,311,466 |
부문영업이익 | 5,547,158 | (592,020) | 3,274,685 | (74,348) | 8,155,475 | 50,409 | 8,205,884 |
부문분기순이익 | 3,079,209 | (1,585,793) | 2,354,211 | (170,097) | 3,677,530 | 278,420 | 3,955,950 |
영업자산 | 318,315,289 | 384,836,630 | 237,272,940 | 460,813,351 | 1,401,238,210 | (227,539,647) | 1,173,698,563 |
영업부채 | 211,113,215 | 244,790,304 | 95,084,455 | 161,464,715 | 712,452,689 | (27,357,856) | 685,094,833 |
② 제 65(전) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 부문계 | 조정및제거 | 연결 | |
매출액: | ||||||||
외부매출액 | 132,224,256 | 58,259,515 | 82,837,540 | 10,352,435 | 283,673,746 | - | 283,673,746 | |
부문간 내부매출액 | 9,509,807 | 1,748,218 | 1,507,075 | 2,078,523 | 14,843,623 | (14,843,623) | - | |
총매출액 | 141,734,063 | 60,007,733 | 84,344,615 | 12,430,958 | 298,517,369 | (14,843,623) | 283,673,746 | |
성과: | ||||||||
감가상각비와 무형자산상각비 | 1,203,697 | 1,155,541 | 87,986 | 1,220,345 | 3,667,569 | - | 3,667,569 | |
부문영업이익 | 9,893,072 | (1,674,637) | (177,316) | (866,984) | 7,174,135 | 150,437 | 7,324,572 | |
부문분기순이익 | 5,852,043 | (4,663,065) | (790,450) | (629,756) | (231,228) | 376,869 | 145,641 | |
제65(전) 기 기말 | 영업자산 | 291,791,884 | 394,436,381 | 224,157,582 | 463,752,593 | 1,374,138,440 | (227,896,583) | 1,146,241,857 |
영업부채 | 208,024,942 | 251,714,288 | 71,575,594 | 164,231,252 | 695,546,076 | (27,873,575) | 667,672,501 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
국내 | 223,852,209 | 220,561,046 |
국외 | 60,568,172 | 63,112,700 |
합 계 | 284,420,381 | 283,673,746 |
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계정과목 | 내 역 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
매출채권 | 매출채권 | 112,861,628 | 42,169 | 121,395,802 | 42,169 |
대손충당금 | (13,294,843) | (2,952) | (13,662,043) | (3,185) | |
소 계 | 99,566,785 | 39,217 | 107,733,759 | 38,984 | |
기타채권 | 대여금 | 15,541,223 | 16,038,607 | 7,731,892 | 4,137,880 |
대손충당금 | (1,297,512) | - | (10,024) | - | |
미수금 | 20,806,225 | - | 21,172,289 | - | |
대손충당금 | (35,350) | - | (35,350) | - | |
미수수익 | 407,118 | - | 527,663 | - | |
보증금 | 27,663 | 1,032,717 | 215,377 | 948,707 | |
대손충당금 | - | (86,828) | - | (86,828) | |
단기지원금융 | 3,941,885 | - | 4,232,278 | - | |
대손충당금 | (27,474) | - | (27,474) | - | |
소 계 | 39,363,778 | 16,984,496 | 33,806,651 | 4,999,759 | |
합 계 | 138,930,563 | 17,023,713 | 141,540,410 | 5,038,743 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
기초금액 | 13,824,904 | 16,575,148 |
제각 등 | (233) | (2,235,690) |
손상차손(환입) | (75,843) | (514,554) |
대체(금융보증부채) | 996,131 | - |
기말금액 | 14,744,959 | 13,824,904 |
(3) 매출채권의 양도
연결실체는 현금을 수령하고 금융기관에 매출채권을 양도했습니다. 연결실체는 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 금융기관에 대한 차입금으로 인식하였습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당)기 분기 | 제 65(전) 기 |
금융기관에 양도된 매출채권의 장부금액 | 801,256 | 2,768,269 |
관련된 부채의 장부금액 | 801,256 | 2,768,269 |
6. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
상각후원가측정 금융자산 | 95,684,357 | 184,369 | 96,071,516 | 184,369 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 9,088,321 | 6,225,395 | 2,657,588 | 6,246,576 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*) | - | 35,048,968 | - | 33,321,356 |
합 계 | 104,772,678 | 41,458,732 | 98,729,104 | 39,752,301 |
(*) 상기 금융자산은 단기매매목적이 아닌 지분상품으로 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소불가능한 선택을 하였습니다.
7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||||
취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
상품 | 39,263,980 | (669,769) | 38,594,211 | 37,563,158 | (639,497) | 36,923,661 |
제품 | 11,441,615 | - | 11,441,615 | 12,298,935 | - | 12,298,935 |
재공품 | 539,599 | - | 539,599 | 553,956 | - | 553,956 |
원재료 | 20,153,448 | - | 20,153,448 | 17,798,041 | - | 17,798,041 |
부재료 | 1,499,901 | - | 1,499,901 | 1,884,771 | - | 1,884,771 |
저장품 | 1,590,138 | - | 1,590,138 | 1,729,405 | - | 1,729,405 |
미착품 | 112,842,554 | - | 112,842,554 | 117,748,165 | - | 117,748,165 |
합 계 | 187,331,235 | (669,769) | 186,661,466 | 189,576,431 | (639,497) | 188,936,934 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
선급금 | 389,856 | - | 516,007 | - |
선급비용 | 325,082 | - | 386,273 | - |
기타자산 | 63,354 | 134,100 | 51,536 | 134,100 |
합 계 | 778,292 | 134,100 | 953,816 | 134,100 |
9. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기 업 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 사용 재무제표일 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||||
관계기업 | HK바이오이노베이션㈜ | 한국 | 의약품제조 | 2021년 3월 31일 | 43.00% | 9,106,317 | 43.00% | 9,356,060 |
(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
기 업 명 | 기초 | 손익에 대한 지분 | 자본변동 | 기말 |
HK바이오이노베이션㈜ | 9,356,060 | (249,743) | - | 9,106,317 |
② 제 65(전) 기
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
기 업 명 | 기초 | 손익에 대한 지분 | 자본변동 | 기말 |
HK바이오이노베이션㈜ | 10,051,566 | (731,216) | 35,710 | 9,356,060 |
(3) 당분기 말 현재 관계기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
기 업 명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손실 | 총포괄손실 |
HK바이오이노베이션㈜ | 23,906,228 | 2,728,742 | 21,177,486 | 601,110 | (580,797) | (580,797) |
10. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 406,488,885 | 407,611,250 |
취득 | 2,152,011 | 2,486,031 |
리스약정으로 인한 증감 | 107,779 | 158,307 |
대체 | - | 4,840,210 |
처분 | (329,622) | (417,794) |
손상차손 | (284,480) | - |
감가상각 | (2,928,092) | (3,306,516) |
기타증감(*) | (175,183) | (968,549) |
분기말장부금액 | 405,031,298 | 410,402,939 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 및 복구충당부채의 변동이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 3,338,650 | 4,011,245 |
리스약정에 따른 증감 | 107,779 | 158,307 |
감가상각 | (256,141) | (300,812) |
처분 | (166,129) | (247,361) |
기타증감 | 33,653 | (863,491) |
분기말장부금액 | 3,057,812 | 2,757,888 |
11. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 665,978 | 700,704 |
취득 | 2,000 | 6,000 |
감가상각 | (4,359) | (11,299) |
처분 | - | (8,179) |
기타증감 | (3,332) | 1,851 |
분기말장부금액 | 660,287 | 689,077 |
12. 투자부동산
당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 151,179,222 | 157,375,795 |
유형자산으로 대체 | - | (4,692,210) |
처분 | - | (305,580) |
감가상각 | (271,202) | (273,601) |
분기말장부금액 | 150,908,020 | 152,104,404 |
13. 생물자산
(1) 당분기와 전분기 중 생산용생물자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 586,387 | 463,283 |
감가상각 | (107,813) | (76,153) |
기타증감 | 253,077 | 25,252 |
분기말장부금액 | 731,651 | 412,382 |
(2) 당분기와 전분기 중 소비용생물자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 4,027,277 | 3,690,640 |
외부매입으로 인한 증가 | 935,411 | 1,005,922 |
사육 등으로 인한 증가 | 2,384,226 | 2,445,144 |
소비용 생물자산의 순공정가치의 변동 | 229,736 | 82,506 |
당기 판매 등으로 인한 감소 | (3,518,831) | (4,088,388) |
외환차이 | 24,422 | 10,420 |
분기말장부금액 | 4,082,241 | 3,146,244 |
14. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
매입채무 | 64,988,095 | - | 48,276,230 | - |
미지급금 | 26,416,778 | - | 16,485,558 | - |
기타보증금 | 65,165,006 | 176,000 | 66,086,806 | 210,000 |
임대보증금 | 2,611,595 | 5,222,428 | 5,235,825 | 2,869,588 |
장기종업원급여 | - | 388,055 | - | 380,483 |
합 계 | 159,181,474 | 5,786,483 | 136,084,419 | 3,460,071 |
15. 차입금 및 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
단기차입금 | 91,218,413 | - | 103,006,481 | - |
장기차입금 | 54,280,000 | 78,462,520 | 32,640,000 | 90,507,520 |
사채 | 76,675,000 | 119,499,059 | 74,400,000 | 119,451,125 |
합 계 | 222,173,413 | 197,961,579 | 210,046,481 | 209,958,645 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
종 류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
일반자금대출 등 | 농협은행 등 | 1.74~3.716 | 36,992,000 | 48,092,000 |
외화일반자금대출 등 | 우리은행 등 | 0.46~1.07 | 53,998,981 | 54,695,535 |
LIBOR+1.50 | 227,432 | 218,946 | ||
합 계 | 91,218,413 | 103,006,481 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 제 66(당) 기 | 제 65(전) 기 |
일반대 | 신한은행 | 1.00 | 2022.04.27 | 일시상환 | 500,000 | 500,000 |
일반대 | 신한은행 | 3.23 | 2021.01.01 | 일시상환 | - | 360,000 |
일반대 | 하나은행 | 3.72 | 2022.03.13 | 일시상환 | 2,000,000 | 2,000,000 |
축사시설자금 | 홍성농협 | 2.00 | 2035.06.08 | 분할상환 | 2,875,520 | 2,875,520 |
축발대(*1) | 농협은행 | 1.80 | 2021.06.27 | 일시상환 | 2,280,000 | 2,280,000 |
축발대(*1) | 농협은행 | 1.80 | 2022.06.09 | 일시상환 | 4,252,000 | 4,252,000 |
중장기대 | 국민은행 | 2.49 | 2024.03.11 | 일시상환 | 9,500,000 | - |
중장기대 | 산업은행 | 2.95 | 2022.05.02 | 일시상환 | 25,000,000 | 25,000,000 |
중장기대 | 산업은행 | 2.52 | 2023.01.25 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
중장기대(*2) | 하나은행 | CD(3M)+1.55 | 2022.03.21 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
중장기대(*2) | SC은행 | CD(3M)+1.40 | 2021.04.18 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
중장기대(*2) | 신한은행 | CD(3M)+1.66 | 2021.04.03 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
중장기대-외화(*2) | 국민은행 | LIBOR(3M)+2.48 | 2022.06.21 | 일시상환 | 11,335,000 | 10,880,000 |
시설대 | 하나은행 | 1.98 | 2022.07.02 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
합 계 | 132,742,520 | 123,147,520 | ||||
차 감: 유동성장기부채 | (54,280,000) | (32,640,000) | ||||
차감계 | 78,462,520 | 90,507,520 |
(*1) 상기 농협은행 축산발전기금대출은 6개월 변동금리 이자율을 적용받고 있습니다.
(*2) 연결실체는 변동금리 차입금 및 중장기대 외화차입금의 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율 스왑계약을 체결하고 있습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종 류 | 인수기관 | 연이자율(%) | 발행일자 | 만기일 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
제121회 사모사채 | SK투자증권 | 3.21 | 2018.07.12 | 2021.07.12 | 20,000,000 | 20,000,000 |
제122회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 2.21 | 2019.05.03 | 2022.05.03 | 40,000,000 | 40,000,000 |
제123-1회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 2.64 | 2020.05.11 | 2023.05.11 | 25,000,000 | 25,000,000 |
제123-2회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 3.34 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000 | 15,000,000 |
제124회 사모사채 | 신한금융투자 | 1.82 | 2020.09.24 | 2023.09.24 | 40,000,000 | 40,000,000 |
외화표시사모사채(FRN)(*) | KEB하나은행 | LIBOR(3M)+1.00 | 2018.04.18 | 2021.04.18 | 34,005,000 | 32,640,000 |
외화표시사모사채(FRN)(*) | 신한은행 | LIBOR(3M)+1.20 | 2016.12.19 | 2021.12.20 | 22,670,000 | 21,760,000 |
소 계 | 196,675,000 | 194,400,000 | ||||
차 감: 사채할인발행차금 | (500,941) | (548,875) | ||||
합 계 | 196,174,059 | 193,851,125 | ||||
차 감: 유동성장기부채 | (76,675,000) | (74,400,000) | ||||
차감계 | 119,499,059 | 119,451,125 |
(*) 연결실체는 외화표시사모사채의 환율변동 위험과 이자율 위험을 회피하기 위하여 통화 및 이자율 스왑계약을 체결하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체의 채무을 위하여 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산 및 금융자산을 담보로 제공하고 있으며, 담보제공자산의 장부금액 및 담보설정금액은 각각 237,539,877천원 및 124,353,000천원입니다.
(6) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 차입금 | 사 채 | 합 계 |
1년 이내 | 145,498,413 | 76,675,000 | 222,173,413 |
1년 이후~2년 이내 | 66,087,000 | 40,000,000 | 106,087,000 |
2년 이후~3년 이내 | 9,500,000 | 65,000,000 | 74,500,000 |
3년 이후 | 2,875,520 | 15,000,000 | 17,875,520 |
합 계 | 223,960,933 | 196,675,000 | 420,635,933 |
16. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
미지급비용 | 5,152,752 | 6,397,397 |
예수금 | 2,567,901 | 3,763,575 |
선수금 | 23,664,776 | 22,704,941 |
선수수익 | 16,790 | 16,790 |
합 계 | 31,402,219 | 32,882,703 |
17. 충당부채
당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 | ||
유 동(*) | 비유동 | 유 동(*) | 비유동 | |
기초금액 | 135,952 | 73,397 | 116,543 | 39,325 |
증감액 | (33,407) | (4,372) | (321) | 29,182 |
기말금액 | 102,545 | 69,025 | 116,222 | 68,507 |
(*) 연결실체는 상품 및 제품의 반품과 관련하여 과거의 경험율 등을 기초로 반품충당부채를 설정하고 있습니다.
18. 확정급여부채
(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
당기근무원가 | 1,217,394 | 1,257,123 |
순이자원가 | 36,403 | 28,014 |
합 계 | 1,253,797 | 1,285,137 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
확정급여채무의 현재가치 | 57,619,227 | 56,886,478 |
사외적립자산의 공정가치 | (55,399,900) | (55,740,566) |
합 계 | 2,219,327 | 1,145,912 |
19. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
금융보증계약부채 | ||||
금융보증계약부채 | 221,931 | - | 1,218,880 | - |
당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
파생상품 | 1,586,304 | 791,229 | 2,840,145 | 1,546,958 |
상각후원가측정 금융부채 | ||||
리스부채 | 1,106,378 | 860,789 | 1,203,038 | 1,062,532 |
합 계 | 2,914,613 | 1,652,018 | 5,262,063 | 2,609,490 |
20. 자본
(1) 당분기말 현재 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 12,000,000주에서 120,000,000주로 변경되었으며, 발행한 보통주 및 우선주의 수는 각각 8,969,658주 및 648,276주입니다. 각 보통주 및 우선주의 1주당 액면금액은 2,500원입니다.
(2) 당분기 중 당사의 보통주 및 우선주 자본금과 주식수의 변동은 없으며, 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 보통주 | 우선주 | ||
보통주 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
전기초(2020.1.1) | 8,840,002주 | 22,424,145 | 777,932주 | 1,620,690 |
전환우선주 전환(*) | 129,656주 | 324,140 | (129,656)주 | (324,140) |
전분기말(2020.3.31) | 8,969,658주 | 22,424,145 | 648,276주 | 1,620,690 |
(*) 지배기업은 2020년 3월 22일 전환우선주 324,140천원(주식수: 129,656주)을 액면가액 2,500원의 기명식보통주 129,656주로 전환하였습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
재평가적립금 | 75,504,400 | 75,504,399 |
자기주식처분이익 | 4,879,995 | 4,723,413 |
자기주식 | - | (12,234,117) |
기타 | (3,254,603) | (3,254,602) |
합 계 | 77,129,792 | 64,739,093 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
이익준비금 | 11,869,000 | 11,019,000 |
임의적립금 | 238,334,763 | 230,534,763 |
미처분이익잉여금 | 9,251,776 | 21,963,961 |
합 계 | 259,455,539 | 263,517,724 |
(5) 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 지배기업의 배당금 8,055,538천원은 2021년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2021년 4월 중 지급되었습니다(2020년 지급액: 6,212,995천원).
21. 영업이익
(1) 수익원천 및 구분
연결실체의 주요 수익은 식품, 사료 및 축산물 판매 등 입니다. 이외 수익은 투자부동산의 임대수익 등 입니다.
(2) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식 품 | 사 료 | 축산유통 | 기 타 | 합 계 |
제품및상품매출액 | 126,161,222 | 61,068,896 | 87,899,306 | 150,741 | 275,280,165 |
시설운용매출액 | - | - | - | 4,357,203 | 4,357,203 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 126,161,222 | 61,068,896 | 87,899,306 | 4,507,944 | 279,637,368 |
이외 수익 | - | - | - | 4,783,013 | 4,783,013 |
합 계 | 126,161,222 | 61,068,896 | 87,899,306 | 9,290,957 | 284,420,381 |
② 제 65(전) 기 분기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식 품 | 사 료 | 축산유통 | 기 타 | 합 계 |
제품및상품매출액 | 132,224,256 | 58,259,515 | 82,837,539 | 2,345,550 | 275,666,860 |
시설운용매출액 | - | - | - | 3,223,872 | 3,223,872 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 132,224,256 | 58,259,515 | 82,837,539 | 5,569,422 | 278,890,732 |
이외 수익 | - | - | - | 4,783,014 | 4,783,014 |
합 계 | 132,224,256 | 58,259,515 | 82,837,539 | 10,352,436 | 283,673,746 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 99,606,003 | 107,772,742 |
계약자산(*1) | 115,928 | 136,674 |
계약부채(*2) | 23,790,968 | 21,142,563 |
(*1) 계약자산은 고객으로부터 상품 및 제품을 회수할 기업의 권리에 대한 자산으로 미수금에 포함하여 표시하였으며, 환불부채는 별도의 충당부채로 표시하였습니다.
(*2) 계약부채는 물품대 선수금과 운송용역 중 미수행된 부분으로 고객에게 기 청구된 금액을 선수금과 미지급금에 포함하여 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
상품매출원가 | 120,497,676 | 118,934,577 |
제품매출원가 | 124,423,294 | 124,014,557 |
기타매출원가 | 8,942,307 | 9,032,807 |
합 계 | 253,863,277 | 251,981,941 |
(5) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
급여 | 6,462,730 | 6,800,285 |
퇴직급여 | 680,468 | 652,378 |
복리후생비 | 926,496 | 968,638 |
감가상각비 | 1,023,054 | 942,848 |
무형자산상각비 | 9,234 | 7,432 |
대손상각비(환입) | (367,200) | 78,153 |
광고선전비 | 59,474 | 120,477 |
수출제비용 | 1,514,558 | 1,770,745 |
운반비 | 5,481,407 | 5,599,451 |
임차료 | 1,142,371 | 1,303,690 |
지급수수료 | 2,827,938 | 3,725,488 |
판매촉진비 | 194,436 | 503,788 |
기타의판매비와관리비 | 2,396,254 | 1,893,860 |
합 계 | 22,351,220 | 24,367,233 |
(6) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
재고자산의 변동 | 87,987,044 | 92,050,034 |
사용된 원재료 | 132,508,339 | 133,341,567 |
종업원급여 | 16,878,576 | 18,739,129 |
감가상각비와 무형자산상각비 | 3,311,466 | 3,970,439 |
지급수수료 | 4,969,088 | 5,335,413 |
기타비용 | 30,559,984 | 22,912,592 |
합 계(*) | 276,214,497 | 276,349,174 |
(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
22. 금융손익
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
금융수익: | ||
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(*) | 4,343,364 | 5,758,967 |
이자수익 | 620,965 | 565,169 |
배당금수익 | 1,007,347 | 674,692 |
금융보증계약부채소멸이익 | 25,626 | 118,565 |
소 계 | 5,997,302 | 7,117,393 |
금융원가: | ||
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(*) | (327,413) | (2,404,260) |
이자비용 | (2,578,688) | (3,073,746) |
금융보증계약부채손실 | (24,807) | (4,662) |
소 계 | (2,930,908) | (5,482,668) |
금융자산손상차손 | (291,357) | - |
순금융손익 | 2,775,037 | 1,634,725 |
(*) 비교표시된 전분기 연결재무제표의 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익에 포함하여 표시하였습니다.
23. 기타영업외손익
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
외화환산이익 | 167,957 | 620,781 |
외환차익 | 723,805 | 1,077,270 |
유형자산처분이익 | 224,800 | 17,328 |
무형자산처분이익 | - | 69,485 |
투자자산처분이익 | - | 134,420 |
생물자산처분이익 | 11,483 | 28,802 |
매각예정자산처분이익 | - | 12,735 |
잡이익 | 684,641 | 545,053 |
합 계 | 1,812,686 | 2,505,874 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기부금 | 42,942 | 42,592 |
외화환산손실 | 4,194,497 | 6,896,080 |
외환차손 | 2,183,883 | 3,983,778 |
유형자산처분손실 | - | 105,315 |
무형자산처분손실 | - | 8,179 |
재고자산감액손실 | - | 21,000 |
생물자산처분손실 | 234 | 4,488 |
유형자산손상차손 | 284,480 | - |
잡손실 | 991,256 | 135,848 |
합 계 | 7,697,292 | 11,197,280 |
24. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
지배기업 분기순손익 | 3,993,350,766 | 145,779,288 |
조정: | ||
우선주 배당금 | (147,860,211) | (112,828,364) |
지배기업 보통주분기순손익 | 3,845,490,555 | 32,950,924 |
가중평균유통보통주식수(*1) | 8,370,493주 | 8,411,940주 |
기본주당손익(*2) | 459 | 4 |
(*1) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득한 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다.
(*2) 주석31에서 설명하는 바와 같이 보고기간 이후의 주식분할 및 무상증자로 인한유통보통주식수의 증가 효과를 소급 수정하여 재작성한 당분기 및 비교표시하는 전분기의 기본주당이익은 각각 46원 및 0.4원입니다.
(2) 희석주당이익
당분기와 전분기 중 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
보통주분기순이익 | 3,845,490,555 | 32,950,924 |
조정: | ||
미행사된 우선주 배당금 | - | - |
희석분기순이익 | 3,845,490,555 | 32,950,924 |
가중평균유통보통주식수(*1) | 8,370,493주 | 8,527,348주 |
희석주당이익(*2) | 459 | 4 |
(*1) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초 발행보통주식수 | 89,696,580 | 88,542,500 |
자기주식 | (5,991,650) | (4,423,100) |
전환우선주 | - | 1,154,080 |
가중평균유통보통주식수 | 83,704,930 | 85,273,480 |
(*2) 주석31에서 설명하는 바와 같이 보고기간 이후의 주식분할 및 무상증자로 인한 유통보통주식수의 증가 효과를 소급 수정하여 재작성한 당분기 및 비교표시하는 전분기의 희석주당이익은 각각 46원 및 0.4원입니다.
25. 법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 18.38%이며, 전분기는 법인세수익이 발생하여 평균유효세율이 (-)5.79%입니다.
26. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
특수관계자구분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
---|---|---|
관계기업 | HK바이오이노베이션㈜ | HK바이오이노베이션㈜ |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 276,183 | 434,560 |
② 제 65(전) 기 분기
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 205,673 | 406,282 |
(3) 당분기와 전기말 현재 특수관계자와에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 전환사채 | 대여금 등 |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 107,957 | 5,303,761 | - |
임원 등 | - | - | 672,000 | |
합 계 | 107,957 | 5,303,761 | 672,000 |
② 제 65(전) 기
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 전환사채 | 대여금 등 |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 91,771 | 5,303,761 | 2,915 |
임원 등 | - | - | 742,000 | |
합 계 | 91,771 | 5,303,761 | 744,915 |
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인㈜ | 자금대여 | 5,303,761 | - | - | 5,303,761 |
임원 등 | 자금대여 | 742,000 | - | (70,000) | 672,000 | |
합 계 | 6,045,761 | - | (70,000) | 5,975,761 |
(5) 연결실체의 주요 경영진에는 지배기업의 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
단기급여 | 620,074 | 607,605 |
퇴직급여 | 89,175 | 67,910 |
합 계 | 709,249 | 675,515 |
27. 우발사항과 약정사항
(1) 당분기말 현재 KEB하나은행 외 5개 국내은행과 수입신용장 한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정금액은 235,726백만원(USD 207,962,506)입니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD) | |||
---|---|---|---|
거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 지급보증금액 |
미트앤미트㈜(*) | 신한은행 외 | USD 33,600,000 | USD 33,600,000 |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 187,368천원을 계상하고 있습니다.
(3) 소송사건
① 당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
시정명령등취소 | 대한제당주식회사 | 공정거래위원회 | 1,050,000 |
손해배상청구소송 | 대한제당주식회사 | 대화감정평가법인 | 140,000 |
보증채무금 | 대한제당주식회사 | 이지수 | 195,001 |
소유권확인 | 대한제당주식회사 | 대한민국 외 1명 | 37,290 |
손해배상청구소송 | 대한제당주식회사 | 대건푸드 외 1명 | 67,240 |
② 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 |
대전지법 서산지원 | 한광희 | 대한제당주식회사 | 알선수수료 | 55,637 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(4) 전환사채 약정사항
지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인(주)과 전환사채 인수계약서을 체결하고, 전환사채 5,303,761천원을 보유하고 있으며, 전환사채의 만기는 2024년 8월 3일입니다. 동 인수계약서에 따라서 지팜얼라이언스농업회사법인㈜이 보유하고 있는 축산 농장에 대한 농장협업계약을 체결하였으며, 농장협업계약에는 다음과 같은 약정사항이 존재합니다.
- 농장에서 생산되는 자돈은 전량 지배기업 및 지배기업이 지정한 제3자에게 판매하고, 자돈 생산에 필요한 사료는 전량 지배기업로부터 구매합니다.
- 지팜얼라이언스농업회사법인㈜은 사육규모를 변경하는 경우 지배기업의 동의를 얻어야 합니다.
- 첫 자돈을 인수하고 6년이 경과한 때, 지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인㈜의 소유 농장을 최초 매수한 가격과 같은 가격으로 매입할 것을 요구할 수 있습니다.
- 대상농장의 소유권 이전 시 전환사채권은 그 효력을 상실하며, 지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인㈜이 농장 매도요청을 거부하는 경우에만 전환권을 행사할 수 있습니다.
28. 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익- 공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 76,821 | - | - | - | 76,821 | 76,821 |
통화스왑 | 2,001,000 | - | - | - | 2,001,000 | 2,001,000 |
이자율스왑 | 48,025 | - | - | - | 48,025 | 48,025 |
지분증권 | 873,608 | 35,048,968 | - | - | 35,922,576 | 35,922,576 |
기타금융상품 | 7,010,500 | - | - | - | 7,010,500 | 7,010,500 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 15,313,715 | 35,048,968 | - | - | 50,362,683 | 50,362,683 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 113,394,253 | - | 113,394,253 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 155,954,277 | - | 155,954,277 | - |
기타금융상품 | - | - | 95,868,727 | - | 95,868,727 | - |
합 계 | - | - | 365,217,257 | - | 365,217,257 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 21,414 | - | - | - | 21,414 | 21,414 |
통화스왑 | 1,729,955 | - | - | - | 1,729,955 | 1,729,955 |
이자율스왑 | 587,688 | - | - | - | 587,688 | 587,688 |
상품파생 | 38,476 | - | - | - | 38,476 | 38,476 |
합 계 | 2,377,533 | - | - | - | 2,377,533 | 2,377,533 |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
차입금 | - | - | 223,960,933 | - | 223,960,933 | - |
사채 | - | - | 196,174,059 | - | 196,174,059 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 164,967,957 | - | 164,967,957 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 221,931 | 221,931 | - |
리스부채 | - | - | 1,967,167 | - | 1,967,167 | - |
합 계 | - | - | 587,070,116 | 221,931 | 587,292,047 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
② 제 65(전) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익- 공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 24,088 | - | - | - | 24,088 | 24,088 |
통화스왑 | 633,500 | - | - | - | 633,500 | 633,500 |
이자율스왑 | 69,207 | - | - | - | 69,207 | 69,207 |
지분증권 | 873,609 | 33,321,355 | - | - | 34,194,964 | 34,194,964 |
기타금융상품 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 8,904,165 | 33,321,355 | - | - | 42,225,520 | 42,225,520 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 98,830,686 | - | 98,830,686 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 146,579,153 | - | 146,579,153 | - |
기타금융상품 | - | - | 96,255,885 | - | 96,255,885 | - |
합 계 | - | - | 341,665,724 | - | 341,665,724 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 236,493 | - | - | - | 236,493 | 236,493 |
통화스왑 | 3,131,486 | - | - | - | 3,131,486 | 3,131,486 |
이자율스왑 | 954,656 | - | - | - | 954,656 | 954,656 |
상품파생 | 64,468 | - | - | - | 64,468 | 64,468 |
합 계 | 4,387,103 | - | - | - | 4,387,103 | 4,387,103 |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
차입금 | - | - | 226,154,001 | - | 226,154,001 | - |
사채 | - | - | 193,851,125 | - | 193,851,125 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 139,544,490 | - | 139,544,490 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 1,218,881 | 1,218,881 | - |
리스부채 | - | - | 2,265,569 | - | 2,265,569 | - |
합 계 | - | - | 561,815,185 | 1,218,881 | 563,034,066 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
(2) 당분기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
자 산 | ||||
통화선도 | - | 76,821 | - | 76,821 |
통화스왑 | - | 2,001,000 | - | 2,001,000 |
이자율스왑 | - | 48,025 | - | 48,025 |
지분상품 | 17,626,786 | - | 18,295,790 | 35,922,576 |
기타금융상품 | - | 7,010,500 | - | 7,010,500 |
전환사채 | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 17,626,786 | 9,136,346 | 23,599,551 | 50,362,683 |
부 채 | ||||
통화선도 | - | 21,414 | - | 21,414 |
통화스왑 | - | 1,729,955 | - | 1,729,955 |
이자율스왑 | - | 587,688 | - | 587,688 |
상품파생 | - | 38,476 | - | 38,476 |
합 계 | - | 2,377,533 | - | 2,377,533 |
(3) 파생상품
① 통화스왑 및 이자율스왑
연결실체는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 이자율변동 및 환율변동 위험을 회피하기 위하여 이자율 및 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
하나은행 | 수취 | USD 30,000,000 | Libor(3M)+1.00% | 2021.04.18 | 1,901,011 |
지급 | 32,010,000 | 2.56% | |||
신한은행 | 수취 | USD 20,000,000 | Libor(3M)+1.20% | 2021.12.20 | (1,153,696) |
지급 | 23,600,000 | 2.59% | |||
신한은행 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.66% | 2021.04.03 | (27,664) |
지급 | 20,000,000 | 3.85% | |||
SC은행 | 수취 | 10,000,000 | CD(3M)+1.40% | 2021.04.18 | (42,869) |
지급 | 10,000,000 | 3.79% | |||
하나은행 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.55% | 2022.03.21 | (202,196) |
지급 | 20,000,000 | 3.43% | |||
국민은행 | 수취 | USD 10,000,000 | Libor(3M)+2.48% | 2022.06.21 | (743,204) |
지급 | 12,100,000 | 2.39% | |||
합 계 | (268,618) |
② 통화선도 및 통화옵션
연결실체는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을목적으로 통화선도 계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니 다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
하나은행 | 2021.04.02 ~ 2021.04.30 | 매수 | USD 23,410,332 | 60,140 |
매도 | JPY 100,000,000 | |||
25,450,550 | ||||
CS은행 | 2021.04.09 ~ 2021.04.29 | 매수 | USD 4,000,000 | (4,733) |
매도 | 4,532,400 | |||
합 계 | 55,407 |
③ 상품파생
당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 제당제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 제당제품에 대한 상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 6,604톤에 대한 상품선물 매도계약과 18,389.6톤에 대한 매입계약이 체결되어 있습니다.
29. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
30. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
분기순이익 | 3,955,950 | 145,641 |
손익조정항목 | 6,695,778 | 9,469,598 |
법인세비용 | 890,622 | (7,972) |
퇴직급여 | 1,253,797 | 1,286,461 |
감가상각비 | 3,199,294 | 3,306,517 |
무형자산상각비 | 4,359 | 11,299 |
생물자산상각비 | 107,813 | 76,153 |
대손상각비(환입) | (367,200) | 78,153 |
금융자산손상차손 | 291,357 | - |
관계기업투자손실 | 249,743 | 130,221 |
잡손실 | 147,058 | 62,955 |
외화환산손실 | 4,194,497 | 6,896,080 |
유형자산처분손실 | - | 105,315 |
유형자산손상차손 | 284,480 | - |
생물자산처분손실 | 234 | 4,488 |
무형자산처분손실 | - | 8,179 |
매각예정비유동자산처분이익 | - | (12,735) |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(*) | 327,413 | 2,404,260 |
금융보증계약부채손실 | 24,807 | 4,662 |
재고자산감액손실 | - | 21,000 |
이자비용 | 2,561,109 | 3,073,746 |
외화환산이익 | (167,957) | (620,781) |
유형자산처분이익 | (224,800) | (17,328) |
무형자산처분이익 | - | (69,485) |
생물자산처분이익 | (11,483) | (28,802) |
투자자산처분이익 | - | (134,420) |
이자수익 | (697,575) | (565,168) |
배당금수익 | (1,007,347) | (674,692) |
장기종업원급여부채 | 7,571 | 9,691 |
복리후생비 | (2,712) | - |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(*) | (4,343,364) | (5,758,967) |
금융보증계약부채소멸이익 | (25,625) | (118,565) |
잡이익 | (313) | (667) |
자산부채의 증감 | 29,958,686 | (20,390,378) |
매출채권의 감소(증가) | 8,545,381 | 1,228,140 |
미수금의 감소(증가) | 180,095 | 105,976 |
재고자산의 감소(증가) | 2,210,637 | (33,182,730) |
생물자산의 감소(증가) | (30,542) | 554,816 |
금융상품의 감소(증가) | 4,500 | - |
선급금의 감소(증가) | 118,783 | (2,008,365) |
선급비용의 감소(증가) | 61,191 | 100,697 |
단기지원금융의 감소(증가) | 170,393 | 100,000 |
임대보증금의 증가(감소) | (146,390) | 60,170 |
매입채무의 증가(감소) | 18,207,018 | 9,677,284 |
미지급금의 증가(감소) | 2,483,160 | 5,508,631 |
미지급비용의 증가(감소) | (1,417,836) | (663,038) |
예수금의 증가(감소) | (1,195,674) | (520,316) |
선수금의 증가(감소) | 959,835 | (977,265) |
충당부채의 증가(감소) | (16,535) | (26,561) |
리스채권의 증가(감소) | - | (14,000) |
퇴직금의 지급 | (719,187) | (1,426,163) |
당기법인세자산의 감소(증가) | 30,925 | - |
사외적립자산의 감소(증가) | 512,932 | 1,092,346 |
영업에서 창출된 현금흐름 | 40,610,414 | (10,775,139) |
(*) 비교표시된 전분기 연결재무제표의 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익에 포함하여 표시하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
유형자산 취득 미지급금의 변동 | (151,072) | (715,778) |
건설중인자산 본계정 대체 | 278,104 | 220,000 |
임대보증금의 장단기 대체 | 2,587,464 | 1,986,262 |
장기차입금의 유동성 대체 | 22,000,000 | 16,600 |
리스부채의 유동성대체 | 186,358 | - |
(3) 당분기중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
상환 | 차입 | 유동성대체 | 외화환산 | 기타증감 | |||
단기차입금 | 103,006,481 | (85,835,535) | 73,592,975 | - | 454,492 | - | 91,218,413 |
유동성장기부채 | 107,040,000 | (360,000) | - | 22,000,000 | 2,275,000 | - | 130,955,000 |
장기차입금 | 90,507,520 | - | 9,500,000 | (22,000,000) | - | 455,000 | 78,462,520 |
사채 | 119,451,125 | - | - | - | 47,934 | 119,499,059 | |
리스부채 | 2,265,569 | (254,450) | - | - | - | (43,952) | 1,967,167 |
(4) 당분기 중 리스약정에 따른 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |
---|---|
구 분 | 금 액 |
기초장부금액 | 2,265,569 |
리스약정에 의한 증가 | 102,106 |
리스부채의 상환 | (254,450) |
기타증감 | (146,058) |
분기말장부금액 | 1,967,167 |
31. 보고기간 이후의 사건
(1) 액면분할
구분 | 주식 분할전 | 주식 분할후 |
---|---|---|
1주당 가액(원) | 2,500 | 500 |
보통주식수(주) | 8,969,658 | 44,848,290 |
우선주식수(주) | 648,276 | 3,241,380 |
분할의 목적 | 유통주식수 확대 | |
액면분할 효력발생일 | 2021년 4월 13일 | |
신주권 상장예정일 | 2021년 4월 14일 |
(2) 무상증자
(단위: 주) | |||
---|---|---|---|
구분 | 무상증자 전 | 무상증자 배정내역 | 무상증자 후 |
보통주 | 44,848,290 | 44,848,290 | 89,696,580 |
우선주 | 3,241,380 | 3,241,380 | 6,482,760 |
합계 | 48,089,670 | 48,089,670 | 96,179,340 |
신주배정 기준일 | 2021년 4월 30일 (주주명부에 등재된 주주에 대하여 1:1로 배정할 예정) |
재무상태표 |
제 66 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
제 65 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기말 | 제 65 기말 | |
---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 497,152,568 | 478,922,085 |
현금및현금성자산 | 87,387,151 | 70,677,746 |
기타유동금융자산 | 91,272,679 | 85,224,604 |
매출채권 및 기타유동채권 | 136,202,199 | 138,489,539 |
재고자산 | 181,882,268 | 184,069,523 |
기타유동자산 | 408,271 | 460,673 |
비유동자산 | 531,426,469 | 519,499,088 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 16,655,197 | 4,648,695 |
기타비유동금융자산 | 29,622,211 | 27,915,782 |
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 200,084,308 | 200,244,502 |
유형자산 | 174,668,753 | 175,678,055 |
영업권 이외의 무형자산 | 7,787,688 | 7,790,978 |
투자부동산 | 102,479,212 | 102,705,014 |
기타비유동자산 | 129,100 | 129,100 |
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 386,962 | |
자산총계 | 1,028,579,037 | 998,421,173 |
부채 | ||
유동부채 | 319,647,933 | 290,831,361 |
매입채무 및 기타유동채무 | 85,847,972 | 61,625,219 |
단기차입금 | 202,953,981 | 190,875,535 |
기타유동금융부채 | 2,680,595 | 5,801,877 |
기타유동부채 | 26,830,983 | 26,523,191 |
당기법인세부채 | 1,231,857 | 5,678,400 |
유동충당부채 | 102,545 | 327,139 |
비유동부채 | 224,661,712 | 232,598,101 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 5,033,529 | 2,878,115 |
장기차입금 | 184,586,059 | 194,583,125 |
기타비유동금융부채 | 2,174,004 | 3,083,410 |
퇴직급여부채 | 396,708 | |
이연법인세부채 | 32,471,412 | 32,053,451 |
부채총계 | 544,309,645 | 523,429,462 |
자본 | ||
자본금 | 24,044,835 | 24,044,835 |
자본잉여금 | 11,055,195 | 11,055,195 |
기타자본구성요소 | 85,275,743 | 72,885,044 |
기타포괄손익누계액 | 113,016,033 | 111,670,224 |
이익잉여금(결손금) | 250,877,586 | 255,336,413 |
자본총계 | 484,269,392 | 474,991,711 |
자본과부채총계 | 1,028,579,037 | 998,421,173 |
포괄손익계산서 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 260,838,246 | 260,838,246 | 263,225,371 | 263,225,371 |
매출원가 | 234,002,773 | 234,002,773 | 235,500,916 | 235,500,916 |
매출총이익 | 26,835,473 | 26,835,473 | 27,724,455 | 27,724,455 |
판매비와관리비 | 17,991,040 | 17,991,040 | 20,049,270 | 20,049,270 |
영업이익(손실) | 8,844,433 | 8,844,433 | 7,675,185 | 7,675,185 |
금융수익 | 5,188,825 | 5,188,825 | 6,492,540 | 6,492,540 |
금융원가 | 2,801,274 | 2,801,274 | 4,742,570 | 4,742,570 |
기타이익 | 1,310,082 | 1,310,082 | 2,209,593 | 2,209,593 |
기타손실 | 7,638,073 | 7,638,073 | 11,024,996 | 11,024,996 |
종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) | (249,743) | (249,743) | (133,343) | (133,343) |
법인세비용차감전순이익(손실) | 4,654,250 | 4,654,250 | 476,409 | 476,409 |
법인세비용 | 1,057,539 | 1,057,539 | 150,179 | 150,179 |
당기순이익(손실) | 3,596,711 | 3,596,711 | 326,230 | 326,230 |
기타포괄손익 | 1,345,809 | 1,345,809 | (1,735,554) | (1,735,554) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 | 1,345,809 | 1,345,809 | (1,735,554) | (1,735,554) |
총포괄손익 | 4,942,520 | 4,942,520 | (1,409,324) | (1,409,324) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 412 | 412 | 25 | 25 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 412 | 412 | 25 | 25 |
자본변동표 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
자본 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2020.01.01 (기초자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 77,932,143 | 108,302,574 | 244,859,043 | 466,193,790 |
당기순이익(손실) | 326,230 | 326,230 | ||||
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동 | (1,735,554) | (1,735,554) | ||||
자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||
배당금지급 | (6,212,995) | (6,212,995) | ||||
2020.03.31 (기말자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 77,932,143 | 106,567,020 | 238,972,278 | 458,571,471 |
2021.01.01 (기초자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 72,885,044 | 111,670,224 | 255,336,413 | 474,991,711 |
당기순이익(손실) | 3,596,711 | 3,596,711 | ||||
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동 | 1,345,809 | 1,345,809 | ||||
자기주식 거래로 인한 증감 | 12,390,699 | 12,390,699 | ||||
배당금지급 | (8,055,538) | (8,055,538) | ||||
2021.03.31 (기말자본) | 24,044,835 | 11,055,195 | 85,275,743 | 113,016,033 | 250,877,586 | 484,269,392 |
현금흐름표 |
제 66 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 65 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 천원) |
제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |
---|---|---|
영업활동현금흐름 | 32,612,089 | (16,354,866) |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 39,639,311 | (12,131,850) |
이자수취(영업) | 658,075 | 510,792 |
이자지급(영업) | (2,173,210) | (2,810,200) |
법인세납부(환급) | (5,512,087) | (1,923,608) |
투자활동현금흐름 | (26,110,613) | 10,050,001 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 2,340,231 | 1,502,237 |
장기대여금및수취채권의 처분 | 301,523 | 173,408 |
임차보증금의 감소 | 160 | |
당기손익인식금융자산의 처분 | 929,043 | 16,097,255 |
단기금융상품의 처분 | 53,382,658 | 17,000,000 |
유형자산의 처분 | 309,030 | 9,892 |
무형자산의 처분 | 304,545 | |
매각예정비유동자산의 처분 | 259,120 | |
단기대여금및수취채권의 취득 | (11,317,283) | |
장기대여금및수취채권의 취득 | (12,306,069) | (74,798) |
당기손익인식금융자산의 취득 | (5,113,770) | (11,706,800) |
기타금융자산의 취득 | (53,000,000) | (12,000,000) |
유형자산의 취득 | (1,636,136) | (1,514,858) |
재무활동현금흐름 | 10,242,815 | (3,545,141) |
단기차입금의 증가 | 72,706,697 | 82,989,254 |
장기차입금의 증가 | 9,500,000 | 15,000,000 |
단기차입금의 상환 | (84,195,535) | (55,112,493) |
장기차입금의 상환 | (40,000,000) | |
금융리스부채의 지급 | (203,210) | (208,907) |
자기주식의 처분 | 12,434,863 | |
배당금지급 | (6,212,995) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (34,886) | 30,070 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 16,709,405 | (9,819,936) |
기초현금및현금성자산 | 70,677,746 | 72,750,046 |
기말현금및현금성자산 | 87,387,151 | 62,930,110 |
주석
제 66(당) 기 분기 2021년 3월 31일 현재 |
제 65(전) 기 분기 2020년 3월 31일 현재 |
대한제당주식회사 |
1. 당사의 개요
대한제당주식회사(이하" 당사"라 함)는 1956년에 설립되어 1968년 12월 27일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 설탕과 사료를 주제품으로 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다.
한편, 당분기말 현재 납입자본금은 24,045백만원이며, 최대주주인 설윤호 외 특수관계인이 46.95%인 4,211,469주의 지분을 소유하고 있습니다.
2. 재무제표 작성 기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
한편, 당사의 경영진은 코로나바이러스 감염증-19(이하 'COVID-19')의 전세계적인확산이 경제활동의 급격한 위축을 초래하여 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과 실업증대 등이 발생할 것으로 예상되나, 당사의 영업 활동에 미치는 영향은 높지 않다고 판단하였습니다. 만약, COVID-19 사태가 장기화될 경우에는 당사의 수익창출 및 현금흐름의 불확실성이 증가할 수 있으나 당사의 재무상태에 미칠 영향을 보고기간말일 현재로는 측정할 수 없으므로 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.
② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.
3. 유의적인 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 당사는 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가 (예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
㉠ 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
㉡ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
㉢ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
㉣ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
4. 영업부문
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다.
5. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계정과목 | 내 역 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
매출채권 | 매출채권 | 114,574,275 | 42,169 | 123,298,919 | 42,169 |
대손충당금 | (12,970,508) | (2,952) | (13,336,708) | (3,185) | |
소 계 | 101,603,767 | 39,217 | 109,962,211 | 38,984 | |
기타채권 | 대여금 | 22,247,421 | 15,585,325 | 13,270,368 | 3,578,067 |
대손충당금 | (8,003,710) | - | (5,548,500) | - | |
미수금 | 20,057,306 | - | 20,373,653 | - | |
미수수익 | 297,415 | - | 431,807 | - | |
보증금 | - | 1,030,655 | - | 1,031,644 | |
소 계 | 34,598,432 | 16,615,980 | 28,527,328 | 4,609,711 | |
합 계 | 136,202,199 | 16,655,197 | 138,489,539 | 4,648,695 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
기초금액 | 18,888,393 | 15,240,928 |
제각 등 | (233) | (1,002,544) |
손상차손환입 | (366,200) | (898,491) |
손상차손 | 291,357 | 3,508,500 |
대체(금융보증부채) | 2,163,853 | 2,040,000 |
기말금액 | 20,977,170 | 18,888,393 |
(3) 매출채권의 양도
당사는 현금을 수령하고 금융기관에 매출채권을 양도했습니다. 당사는 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 금융기관에 대한 차입금으로 인식하였습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당)기 분기 | 제 65(전)기 |
금융기관에 양도된 매출채권의 장부금액 | 801,256 | 2,768,269 |
관련된 부채의 장부금액 | 801,256 | 2,768,269 |
6. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
상각후원가측정 금융자산 | 84,184,358 | 182,369 | 84,567,016 | 182,369 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 7,088,321 | 6,225,395 | 657,588 | 6,246,576 |
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(*) | - | 23,214,448 | - | 21,486,837 |
합 계 | 91,272,679 | 29,622,212 | 85,224,604 | 27,915,782 |
(*) 상기 금융자산은 단기매매항목이 아닌 지분상품으로 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 하였습니다.
7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||||
취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
상품 | 39,263,755 | (669,769) | 38,593,986 | 37,562,368 | (639,497) | 36,922,871 |
제품 | 10,607,268 | - | 10,607,268 | 10,962,872 | - | 10,962,872 |
반제품 | 117,378 | - | 117,378 | 644,580 | 644,580 | |
재공품 | 539,599 | - | 539,599 | 553,956 | - | 553,956 |
원재료 | 16,904,373 | - | 16,904,373 | 14,883,680 | - | 14,883,680 |
부재료 | 730,475 | - | 730,475 | 689,180 | - | 689,180 |
저장품 | 1,546,635 | - | 1,546,635 | 1,677,219 | - | 1,677,219 |
미착품 | 112,842,554 | - | 112,842,554 | 117,735,165 | - | 117,735,165 |
합 계 | 182,552,037 | (669,769) | 181,882,268 | 184,709,020 | (639,497) | 184,069,523 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
선급금 | 275,544 | - | 215,920 | - |
선급비용 | 132,727 | - | 244,753 | - |
기타자산 | - | 129,100 | - | 129,100 |
합 계 | 408,271 | 129,100 | 460,673 | 129,100 |
9. 종속기업 및 관계기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
종속기업 | 190,476,388 | 190,386,839 |
관계기업 | 9,607,920 | 9,857,663 |
합 계 | 200,084,308 | 200,244,502 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 업 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 사용 재무제표일 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
소유지분율 | 장부금액(*2) | 소유지분율 | 장부금액(*2) | ||||
(주)티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 11,094,579 | 100.00% | 11,094,579 |
(주)티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 67,079,590 | 100.00% | 67,079,590 |
(주)티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 49,718,576 | 100.00% | 49,718,576 |
(주)티에스푸드앤시스템 | 한국 | 프랜차이즈업 | 2021년 3월 31일 | 95.29% | - | 95.29% | - |
공주개발(주) | 한국 | 골프장 운영업 | 2021년 3월 31일 | 93.75% | 34,219,767 | 93.75% | 34,219,767 |
티에스유업(주) | 한국 | 제조업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 5,632,900 | 100.00% | 5,632,900 |
농업회사법인(주)알앤에프 | 한국 | 축산업 | 2021년 3월 31일 | 90.00% | 4,629,163 | 90.00% | 4,541,667 |
대한에프에쓰에쓰(주) | 한국 | 구내식당업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 1,534,487 | 100.00% | 1,534,487 |
천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2021년 3월 31일 | 80.00% | 9,661,482 | 80.00% | 9,661,482 |
청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2021년 3월 31일 | 80.00% | 3,485,604 | 80.00% | 3,485,604 |
하남채홍사료유한공사(*1) | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2021년 3월 31일 | 10.90% | - | 10.90% | - |
대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 2021년 3월 31일 | 100.00% | 3,420,239 | 100.00% | 3,418,187 |
합 계 | 190,476,387 | 190,386,839 |
(*1) 당사(10.90%) 및 종속기업인 천진채홍사료유한공사(55.95%), 청도채홍사료유한공사(33.15%)의 지분율 합계가 100%이므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.
(*2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 취득원가에 가산된 금융보증부채 누계액은 각각 133,958천원 및 45,585천원입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기 업 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 사용 재무제표일 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | |||
소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||||
관계기업(*) | HK바이오이노베이션(주) | 한국 | 의약품제조 | 2020년03월31일 | 43.00% | 9,607,920 | 43.00% | 9,857,663 |
(*) 당사는 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식손상차손 각각 249,743천원 및 695,506천원을 인식하였으며, 당분기말 현재 관계기업투자주식손상차손누계액은 5,502,860천원입니다.
10. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초 장부금액 | 175,678,055 | 175,778,648 |
취득 | 1,442,648 | 763,900 |
리스약정에 따른 증가 | 63,459 | 73,541 |
투자부동산으로 대체 | - | 4,692,210 |
감가상각(유형자산+사용권자산) | (1,934,021) | (2,198,036) |
손상차손 | (284,480) | - |
처분 | (101,045) | (8,200) |
기타증감(*) | (195,863) | (62,955) |
분기말장부금액 | 174,668,753 | 179,039,108 |
(*) 기타증감액은 운휴중인자산상각비 및 임대원가 등으로 대체된 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 유형자산 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 2,251,495 | 1,759,463 |
리스약정에 따른 증가 | 63,459 | 73,541 |
감가상각 | (206,111) | (208,783) |
기타증감 | (2,278) | - |
분기말장부금액 | 2,106,565 | 1,624,221 |
11. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 7,790,978 | 8,040,023 |
취득 | - | - |
감가상각 | (3,290) | (3,478) |
처분 | - | (235,060) |
분기말장부금액 | 7,787,688 | 7,801,485 |
12. 투자부동산
당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초장부금액 | 102,705,014 | 108,300,439 |
감가상각 | (225,802) | (225,803) |
기타증감(*) | - | (4,692,210) |
분기말장부금액 | 102,479,212 | 103,382,426 |
(*) 기타증감액은 투자부동산에서 유형자산 토지로 대체된 금액입니다.
13. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
매입채무 | 63,212,197 | - | 46,601,361 | - |
미지급금 | 21,560,180 | - | 11,354,032 | - |
임대보증금 | 1,075,595 | 4,645,474 | 3,669,826 | 2,497,634 |
장기종업원급여 | - | 388,055 | - | 380,482 |
합 계 | 85,847,972 | 5,033,529 | 61,625,219 | 2,878,116 |
14. 차입금 및 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
단기차입금 | 73,998,981 | - | 84,195,535 | - |
장기차입금 | 52,280,000 | 65,087,000 | 32,280,000 | 75,132,000 |
사채 | 76,675,000 | 119,499,059 | 74,400,000 | 119,451,125 |
합 계 | 202,953,981 | 184,586,059 | 190,875,535 | 194,583,125 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
종 류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
일반자금대출 등 | 농협은행 등 | 1.74~2.58% | 20,000,000 | 29,500,000 |
외화일반자금대출 등 | 우리은행 등 | 0.46~1.07% | 53,998,981 | 54,695,535 |
합 계 | 73,998,981 | 84,195,535 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
중장기대(*2) | 신한은행 | CD(3M)+1.66 | 2021.04.03 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
중장기대(*2) | SC은행 | CD(3M)+1.40 | 2021.04.18 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
축발대(*1) | 농협은행 | 1.80 | 2021.06.27 | 일시상환 | 2,280,000 | 2,280,000 |
중장기대(*2) | 하나은행 | CD(3M)+1.55 | 2022.03.21 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
중장기대 | 산업은행 | 2.95 | 2022.05.02 | 일시상환 | 25,000,000 | 25,000,000 |
중장기대 | 산업은행 | 2.52 | 2023.01.25 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
축발대(*1) | 농협은행 | 1.80 | 2022.06.09 | 일시상환 | 4,252,000 | 4,252,000 |
중장기대 | 국민은행 | 2.49 | 2024.03.11 | 일시상환 | 9,500,000 | - |
중장기대-외화(*2) | 국민은행 | LIBOR(3M)+2.48 | 2022.06.21 | 일시상환 | 11,335,000 | 10,880,000 |
합 계 | 117,367,000 | 107,412,000 | ||||
차 감: 유동성장기부채 | (52,280,000) | (32,280,000) | ||||
차감계 | 65,087,000 | 75,132,000 |
(*1) 상기 농협은행 축산발전기금대출은 6개월 변동금리 이자율을 적용받고 있습니다.
(*2) 당사는 변동금리 차입금 및 중장기대 외화 차입금의 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율 스왑계약을 체결하고 있습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
종 류 | 인수기관 | 연이자율(%) | 발행일자 | 만기일 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
제121회 사모사채 | SK투자증권 | 3.21 | 2018.07.12 | 2021.07.12 | 20,000,000 | 20,000,000 |
제122회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 2.21 | 2019.05.03 | 2022.05.03 | 40,000,000 | 40,000,000 |
제123-1회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 2.64 | 2020.05.11 | 2023.05.11 | 25,000,000 | 25,000,000 |
제123-2회 공모사채 | 신한금융투자 등 | 3.34 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000 | 15,000,000 |
제124회 사모사채 | 신한금융투자 | 1.82 | 2020.09.24 | 2023.09.24 | 40,000,000 | 40,000,000 |
외화표시사모사채(FRN)(*1) | KEB하나은행 | LIBOR(3M)+1.00 | 2018.04.18 | 2021.04.18 | 34,005,000 | 32,640,000 |
외화표시사모사채(FRN)(*1) | 신한은행 | LIBOR(3M)+1.20 | 2016.12.19 | 2021.12.20 | 22,670,000 | 21,760,000 |
소 계 | 196,675,000 | 194,400,000 | ||||
차 감: 사채할인발행차금 | (500,941) | (548,875) | ||||
합 계 | 196,174,059 | 193,851,125 | ||||
차 감: 유동성장기부채 | (76,675,000) | (74,400,000) | ||||
차감계 | 119,499,059 | 119,451,125 |
(*1) 당사는 외화표시사모사채의 환율변동 위험과 이자율 위험을 회피하기 위하여 통화 및 이자율 스왑계약을 체결하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 토지, 건물, 기계장치 및 금융자산을 담보로제공하고 있으며, 담보제공자산의 장부금액 및 담보설정금액은 각각 167,748,305천원 및 65,646,000천원입니다.
(6) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 차입금 | 사채 | 합 계 |
1년 이내 | 126,278,981 | 76,675,000 | 202,953,981 |
1년 이후~2년 이내 | 55,587,000 | 40,000,000 | 95,587,000 |
2년 이후~3년 이내 | 9,500,000 | 65,000,000 | 74,500,000 |
3년 이후~ | - | 15,000,000 | 15,000,000 |
합 계 | 191,365,981 | 196,675,000 | 388,040,981 |
15. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
미지급비용 | 4,176,789 | 4,600,993 |
예수금 | 803,841 | 937,337 |
선수금 | 21,850,353 | 20,984,861 |
합 계 | 26,830,983 | 26,523,191 |
16. 충당부채
당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 | ||
반품충당(*1) | 충당부채(*2) | 반품충당(*1) | 충당부채 | |
기초금액 | 119,417 | 207,722 | 116,543 | - |
증감액 | (16,872) | (207,722) | (321) | - |
분기말금액 | 102,545 | - | 116,222 | - |
(*1) 당사는 상품 및 제품의 반품과 관련하여 과거의 경험율 등을 기초로 반품충당부채를 설정하고 있습니다.
(*2) 당분기말 현재 당사는 (주)티에스푸드앤시스템에 대한 손실보증충당부채를 대위변제하고 단기대여금의 대손충당금으로 계정 재분류 하였습니다.
17. 순확정급여자산(부채)
(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
당기근무원가 | 759,100 | 857,514 |
순이자원가 | 12,450 | 14,322 |
합 계 | 771,550 | 871,836 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산(부채)과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 65(당) 기 분기 | 제 64(전) 기 |
확정급여채무의 현재가치 | (47,928,693) | (47,230,117) |
사외적립자산의 공정가치 | 47,531,985 | 47,617,079 |
합 계 | (396,708) | 386,962 |
18. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 | ||
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
금융보증계약부채 | ||||
금융보증계약부채 | 355,889 | - | 2,232,470 | 28,500 |
당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
파생상품 | 1,547,828 | 791,229 | 2,775,677 | 1,546,958 |
상각후원가측정 금융부채 | ||||
리스부채 | 776,878 | 1,382,775 | 793,729 | 1,507,952 |
합 계 | 2,680,595 | 2,174,004 | 5,801,876 | 3,083,410 |
19. 자본
(1) 당분기말 현재 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 12,000,000주에서 120,000,000주로 변경되었으며, 발행한 주식의 수는 9,617,934 주(보통주: 8,969,658주,우선주: 648,276주) 및 1주당 액면금액은 2,500원입니다.
(2) 당분기 중 당사의 보통주 및 우선주 자본금과 주식수의 변동은 없으며, 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
보통주 | 우선주 | |||
구 분 | 보통주 | 자본금 | 주식수 | 자본금 |
전기초(2020.1.1) | 8,840,002주 | 22,100,005 | 777,932주 | 1,944,830 |
전환우선주 전환(*) | 129,656주 | 324,140 | (129,656)주 | (324,140) |
전분기말(2020.3.31) | 8,969,658주 | 22,424,145 | 648,276주 | 1,620,690 |
(*) 당사는 2020년 3월 22일 전환우선주 324,140천원(주식수: 129,656주)을 액면가액 2,500원의 기명식보통주 129,656주로 전환하였습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
재평가적립금 | 80,395,748 | 80,395,748 |
자기주식처분이익 | 4,879,995 | 4,723,413 |
자기주식 | - | (12,234,117) |
합 계 | 85,275,743 | 72,885,044 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
이익준비금 | 11,839,000 | 10,989,000 |
임의적립금 | 235,433,962 | 227,633,962 |
미처분이익잉여금 | 3,604,624 | 16,713,451 |
합 계 | 250,877,586 | 255,336,413 |
(5) 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 8,055,538천원은 2021년3월 26일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2021년 4월 중 지급 되었습니다(2020년 지급액: 6,212,995천원).
20. 영업이익
(1) 수익원천 및 구분
당사의 주요 수익은 식품, 사료 및 축산물 판매 등 입니다. 이외 수익은 투자부동산의임대수익 등 입니다.
(2) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 합계 |
상품매출액 | 37,829,912 | 5,835,198 | 85,095,224 | - | 128,760,334 |
제품매출액 | 89,550,153 | 40,876,514 | (2,821) | - | 130,423,846 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 127,380,065 | 46,711,712 | 85,092,403 | - | 259,184,180 |
이외 수익 | - | - | - | 1,654,066 | 1,654,066 |
합 계 | 127,380,065 | 46,711,712 | 85,092,403 | 1,654,066 | 260,838,246 |
② 제 65(전) 기 분기
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 합계 |
상품매출액 | 40,067,093 | 7,278,653 | 76,797,692 | - | 124,143,438 |
제품매출액 | 91,903,807 | 42,046,054 | 3,527,910 | - | 137,477,771 |
고객과의 계약에서 생기는 수익 | 131,970,900 | 49,324,707 | 80,325,602 | - | 261,621,209 |
이외 수익 | - | - | - | 1,604,162 | 1,604,162 |
합 계 | 131,970,900 | 49,324,707 | 80,325,602 | 1,604,162 | 263,225,371 |
(3) 계약 잔액
고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 101,642,984 | 110,001,195 |
계약자산(*1) | 115,928 | 136,674 |
계약부채(*2) | 21,976,544 | 21,142,563 |
(*1) 계약자산은 고객에게서 상품 및 제품을 회수할 기업의 권리에 대한 자산으로 미수금에 포함하여 표시하였으며 환불부채는 별도의 충당부채로 표시하였습니다.
(*2) 계약부채는 물품대 선수금과 운송용역 중 미수행된 부분으로, 고객에게 기 청구된 금액을 선수금 및 미지급금에 포함하여 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
상품매출원가 | 120,634,537 | 119,652,788 |
제품매출원가 | 111,881,033 | 114,169,010 |
기타매출원가 | 1,487,203 | 1,679,118 |
합 계 | 234,002,773 | 235,500,916 |
(5) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
급여 | 4,430,673 | 4,814,542 |
퇴직급여 | 461,736 | 528,866 |
복리후생비 | 779,510 | 755,570 |
감가상각비 | 361,987 | 353,813 |
무형자산상각비 | 3,290 | 3,478 |
대손상각비(환입) | (366,200) | 42,153 |
광고선전비 | 42,809 | 44,139 |
수출제비용 | 1,546,093 | 1,797,486 |
운반비 | 5,281,791 | 5,234,426 |
임차료 | 1,094,645 | 1,259,313 |
지급수수료 | 2,922,389 | 3,593,841 |
판매촉진비 | 174,917 | 208,550 |
기타의판매비와관리비 | 1,257,400 | 1,413,093 |
합 계 | 17,991,040 | 20,049,270 |
(6) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
재고자산의 변동 | 96,333,872 | 91,597,467 |
사용된 원재료 | 118,223,827 | 123,143,555 |
종업원급여 | 8,773,026 | 10,882,559 |
감가상각비와 무형자산상각비 | 2,163,115 | 2,413,754 |
지급수수료 | 3,525,789 | 4,347,327 |
외주가공비 | 2,864,663 | 2,993,823 |
기타비용 | 20,109,521 | 20,171,700 |
합 계(*) | 251,993,813 | 255,550,186 |
(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
21. 금융손익
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
금융수익: | ||
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(*) | 4,315,299 | 5,758,967 |
이자수익 | 523,917 | 481,098 |
배당금수익 | 286,304 | 133,910 |
금융보증계약부채소멸이익 | 63,305 | 118,565 |
금융수익 소계 | 5,188,825 | 6,492,540 |
금융원가: | ||
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(*) | (106,897) | (1,965,355) |
이자비용 | (2,378,214) | (2,772,553) |
금융보증계약부채손실 | (24,806) | (4,662) |
금융원가 소계 | (2,509,917) | (4,742,570) |
금융자산손상차손 | (291,357) | - |
순금융손익 | 2,387,551 | 1,749,970 |
(*) 비교표시된 전분기 재무제표의 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익은 전분기의 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분손익을 포함하여 계정재분류 하였습니다.
22. 기타영업외손익
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
외화환산이익 | 167,949 | 620,781 |
외환차익 | 692,678 | 1,077,270 |
유형자산처분이익 | 207,985 | 1,268 |
무형자산처분이익 | - | 69,485 |
매각예정비유동자산처분이익 | - | 12,735 |
잡이익 | 241,470 | 428,054 |
합 계 | 1,310,082 | 2,209,593 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기부금 | 42,942 | 42,592 |
외화환산손실 | 4,194,497 | 6,896,080 |
외환차손 | 2,183,292 | 3,983,330 |
유형자산처분손실 | - | 243 |
유형자산손상차손 | 284,480 | - |
운휴자산감가상각비 | 111,360 | - |
잡손실 | 821,502 | 102,751 |
합 계 | 7,638,073 | 11,024,996 |
23. 주당이익
(1) 기본주당이익
당분기와 전분기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
분기순이익 | 3,596,711,014 | 326,229,805 |
조정: | ||
우선주 배당금 | (147,860,211) | (112,828,364) |
보통주 분기순이익 | 3,448,850,803 | 213,401,441 |
가중평균유통보통주식수(*1) | 8,370,493주 | 8,411,940주 |
보통주 기본주당이익(*2) | 412 | 25 |
주당순이익 | 412 | 25 |
(*1) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하며 조정한 보통주식수입니다.
(*2) 주석 29에서 설명하는 바와 같이 보고기간 이후의 주식분할 및 무상증자로 인한 유통보통주식수의 증가 효과를 소급 수정하여 재작성한 당분기 및 비교표시하는 전분기의 기본주당이익은 각각 41원 및 2원입니다.
(2) 희석주당이익
당분기와 전분기 중 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
보통주 분기순이익 | 3,448,850,803 | 213,401,441 |
조정: | ||
희석분기순이익 | 3,448,850,803 | 213,401,441 |
가중평균유통보통주식수(*1) | 8,370,493주 | 8,527,348주 |
보통주 희석주당이익(*2) | 412 | 25 |
(*1) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
기초 발행보통주식수 | 8,969,658 | 8,854,250 |
자기주식 | (599,165) | (442,310) |
전환우선주 | - | 115,408 |
가중평균유통보통주식수 | 8,370,493 | 8,527,348 |
(*2) 주석 29에서 설명하는 바와 같이 보고기간 이후의 주식분할 및 무상증자로 인한 유통보통주식수의 증가 효과를 소급 수정하여 재작성한 당분기 및 비교표시하는 전분기의 희석주당이익은 각각 41원 및 2원입니다.
24. 법인세
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.72% 및 31.52%입니다.
25. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
특수관계자구분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 |
---|---|---|
종속기업 | (주)티에스신용투자대부 | (주)티에스신용투자대부 |
(주)티에스개발 | (주)티에스개발 | |
(주)티에스우인 | (주)티에스우인 | |
(주)티에스푸드앤시스템 | (주)티에스푸드앤시스템 | |
공주개발(주) | 공주개발(주) | |
티에스유업(주) | 티에스유업(주) | |
농업회사법인(주)알앤에프 | 농업회사법인(주)알앤에프 | |
대한에프에쓰에쓰(주) | 대한에프에쓰에쓰(주) | |
천진채홍사료유한공사 | 천진채홍사료유한공사 | |
청도채홍사료유한공사 | 청도채홍사료유한공사 | |
하남채홍사료유한공사 | 하남채홍사료유한공사 | |
옥전부원양식유한공사 | 옥전부원양식유한공사 | |
대한제당홍콩유한공사 | 대한제당홍콩유한공사 | |
관계기업 | HK바이오이노베이션 | HK바이오이노베이션 |
기타 | 지팜얼라이언스 농업회사법인 | 지팜얼라이언스 농업회사법인 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 임차료 | 임가공비 | 기타비용 |
종속기업 | (주)티에스신용투자대부 | 1,404 | - | - | - | - |
(주)티에스개발 | 14,424 | - | - | - | - | |
(주)티에스우인 | - | - | 5,544 | - | 825,151 | |
(주)티에스푸드앤시스템 | 315 | - | - | - | - | |
티에스유업(주) | 102,767 | - | 51,000 | 2,864,662 | - | |
공주개발(주) | 2,258 | - | - | - | 3,000 | |
농업회사법인(주)알앤에프 | 1,412,167 | 152,242 | - | - | - | |
대한에프에쓰에쓰(주) | 26,797 | - | - | - | 126,563 | |
대한제당 홍콩유한공사 | 7,150,515 | - | - | - | 31,535 | |
기 타 | 지팜얼라이언스 농업회사법인(주) | 276,183 | - | - | - | - |
합 계 | 8,986,830 | 152,242 | 56,544 | 2,864,662 | 986,249 |
② 제 65(전) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | 임차료 | 임가공비 | 기타비용 |
종속기업 | (주)티에스신용투자대부 | 1,359 | - | - | - | - |
(주)티에스개발 | 17,332 | - | - | - | - | |
(주)티에스우인 | - | - | 5,544 | - | 873,276 | |
(주)티에스푸드앤시스템 | 13,114 | - | - | - | - | |
티에스유업(주) | 58,678 | - | 51,000 | 2,993,823 | - | |
공주개발(주) | 4,962 | - | - | - | 3,000 | |
농업회사법인(주)알앤에프 | 1,517,899 | 1,507,075 | - | - | - | |
대한에프에쓰에쓰(주) | 27,841 | - | - | - | 170,579 | |
대한제당 홍콩유한공사 | 6,699,476 | - | - | - | 26,741 | |
기 타 | 지팜얼라이언스 농업회사법인(주) | 205,674 | - | - | - | - |
합 계 | 8,546,334 | 1,507,075 | 56,544 | 2,993,823 | 1,073,596 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임차보증금 | 미수금 | 회원권 | 전환사채 | 대여금 | 매입채무 미지급금 | 임대보증금 | 리스부채 |
종속기업 | (주)티에스신용투자대부 | - | - | - | - | - | - | - | 135,146 | - |
(주)티에스개발 | - | - | 63,562 | 4,900,000 | - | - | - | - | - | |
(주)티에스우인 | - | 340,000 | - | - | - | - | 304,907 | - | - | |
(주)티에스푸드앤시스템(*) | - | - | - | - | - | 6,716,222 | - | 5,000 | - | |
티에스유업(주) | 20,358 | - | - | - | - | - | 131,166 | - | 720,630 | |
농업회사법인(주)알앤에프 | 4,144,930 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
대한에프에쓰에쓰(주) | 4,656 | - | - | - | - | - | 52,549 | - | - | |
대한제당 홍콩유한공사 | 1,526,547 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
청도채홍사료 유한공사 | - | - | 448,486 | - | - | - | - | - | - | |
기 타 | 지팜얼라이언스 농업회사법인(주) | 107,957 | - | - | - | 5,303,761 | - | - | - | - |
임원대여금 | - | - | - | - | - | 592,000 | - | - | - | |
합 계 | 5,804,448 | 340,000 | 512,048 | 4,900,000 | 5,303,761 | 7,308,222 | 488,622 | 140,146 | 720,630 |
(*) 상기 (주)티에스푸드앤시스템에 대한 단기대여금은 100% 대손충당금이 설정되었으며, 상기 금액은 대손충당금 설정 전 장부금액입니다.
② 제 65(전) 기
(단위: 천원) | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 회원권 | 전환사채 | 대여금 | 매입채무 미지급금 | 임대보증금 | 리스부채 |
종속기업 | (주)티에스신용투자대부 | - | - | - | - | - | - | - | 135,146 | - |
(주)티에스개발 | 47,696 | - | - | 4,900,000 | - | - | - | - | - | |
(주)티에스우인 | - | - | 340,000 | - | - | - | 301,548 | - | - | |
(주)티에스푸드앤시스템(*) | - | - | - | - | - | 5,548,500 | - | 90,000 | - | |
티에스유업(주) | 68,686 | - | - | - | - | - | 371,415 | - | 764,998 | |
농업회사법인(주)알앤에프 | 4,062,763 | - | - | - | - | - | 16,404 | - | - | |
대한에프에쓰에쓰(주) | 4,640 | - | - | - | - | - | 49,409 | - | - | |
대한제당 홍콩유한공사 | 1,199,026 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
천진채홍사료유한공사 | - | 176,422 | - | - | - | - | - | - | - | |
청도채홍사료유한공사 | - | 448,486 | - | - | - | - | - | - | - | |
기타 | 지팜얼라이언스 농업회사법인(주) | 91,771 | - | - | - | 5,303,761 | - | 2,915 | - | - |
임원 | - | - | - | - | - | 602,000 | - | - | - | |
합 계 | 5,474,582 | 624,908 | 340,000 | 4,900,000 | 5,303,761 | 6,150,500 | 741,691 | 225,146 | 764,998 |
(*) 상기 (주)티에스푸드앤시스템에 대한 단기대여금은 100% 대손충당금이 설정되었으며, 상기 금액은 대손충당금 설정 전 장부금액입니다.
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
종속기업 | (주)티에스푸드앤시스템 | 자금대여 | 5,548,500 | 2,014,000 | (846,278) | 6,716,222 |
기 타 | 임원 등 | 자금대여 | 602,000 | - | (10,000) | 592,000 |
합 계 | 6,150,500 | 2,014,000 | (856,278) | 7,308,222 |
(5) 당사의 주요 경영진에는 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
단기급여 | 620,074 | 607,605 |
퇴직급여 | 89,175 | 67,911 |
합 계 | 709,249 | 675,516 |
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
특수관계 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 보증한도금액 | 보증금액 | 차입액 | 비고 |
종속기업 | 대한제당홍콩유한공사 | 신한은행 홍콩지점 | USD 1,200,000 | USD 1,200,000 | USD 200,000 | 현지금융지급보증 |
농업회사법인(주)알앤에프 | KEB하나은행 외 | 3,912,000 | 3,912,000 | 3,260,000 | 일반대지급보증 |
상기 지급보증 이외에 주석 26에서 설명하는 바와 같이, 당사는 (주)티에스신용투자대부가 두원농장 등에게 대여한 대여금 3,942,000천원에 대하여 5,086,800천원의 지급보증 및 미트앤미트(주)에 대하여 38,085,600천원(USD: 33,600,000)의 지급보증을 제공하고 있습니다.
26. 우발사항과 약정사항
(1) 당분기말 현재 KEB하나은행 외 5개 국내은행과 수입신용장 한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정금액은 234,592백만원(USD 206,962,506) 입니다.
(2) 소송사건
① 당분기말 현재 당사가 원고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
시정명령등취소 | 대한제당주식회사 | 공정거래위원회 | 1,050,000 |
손해청구소송 | 대한제당주식회사 | 대화감정평가법인 | 140,000 |
보증채무금 | 대한제당주식회사 | 이지수 | 195,002 |
소유권확인 | 대한제당주식회사 | 대한민국 외 1명 | 37,290 |
손해배상청구 소송 | 대한제당주식회사 | 대건푸드 외 1명 | 67,240 |
② 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
알선수수료 소송 | 한광희 | 대한제당주식회사 | 55,637 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,USD) | ||||
---|---|---|---|---|
거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 지급보증금액 | 차입액 |
두원농장 외 (*) | (주)티에스신용투자대부 | 5,086,800 | 5,086,800 | 3,942,000 |
미트앤미트(주) (*) | 신한은행 외 | USD 33,600,000.00 | USD 33,600,000.00 | - |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 355,889천원을 계상하고 있습니다.
(4) 전환사채 약정사항
당사는 지팜얼라이언스농업회사법인(주)과 전환사채 인수계약서을 체결하여 전환사채 5,303,761천원을 보유하고 있으며, 전환사채의 만기는 2024년 8월 3일입니다. 동인수계약서에 따라서 지팜얼라이언스농업회사법인(주)가 보유하고 있는 축산 농장에대한 농장협업계약을 체결하였으며, 농장협업계약에는 다음과 같은 약정사항이 존재합니다.
- 농장에서 생산되는 자돈은 전량 당사 및 당사가 지정한 제3자에게 판매하고, 자돈 생산에 필요한 사료는 전량 당사로부터 구매합니다.
- 지팜얼라이언스농업회사법인(주)는 사육규모를 변경하는 경우 당사의 동의를 얻어야 합니다.
- 첫 자돈을 인수하고 6년이 경과한 때, 당사는 지팜얼라이언스농업회사법인(주)의 소유 농장을 최초 매수한 가격과 같은 가격으로 매입할 것을 요구할 수 있습니다.
- 대상농장의 소유권 이전 시 전환사채권은 그 효력을 상실하며, 당사는 지팜얼라이언스농업회사법인(주)가 농장 매도요청을 거부하는 경우에만 전환권을 행사할 수 있습니다.
27. 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 66(당) 기 분기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 76,821 | - | - | - | 76,821 | 76,821 |
통화스왑 | 2,001,000 | - | - | - | 2,001,000 | 2,001,000 |
이자율스왑 | 48,025 | - | - | - | 48,025 | 48,025 |
지분증권 | 873,608 | 23,214,448 | - | - | 24,088,056 | 24,088,056 |
기타금융상품 | 5,010,500 | - | - | - | 5,010,500 | 5,010,500 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 13,313,715 | 23,214,448 | - | - | 36,528,163 | 36,528,163 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 87,387,151 | - | 87,387,151 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 152,857,396 | - | 152,857,396 | - |
기타금융상품 | - | - | 84,366,727 | - | 84,366,727 | - |
합 계 | - | - | 324,611,274 | - | 324,611,274 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 21,414 | - | - | - | 21,414 | - |
통화스왑 | 1,729,955 | - | - | - | 1,729,955 | - |
이자율스왑 | 587,688 | - | - | - | 587,688 | - |
합 계 | 2,339,057 | - | - | - | 2,339,057 | - |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*) | ||||||
차입금 | - | - | 191,365,981 | - | 191,365,981 | - |
사채 | - | - | 196,174,059 | - | 196,174,059 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 90,881,501 | - | 90,881,501 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 355,889 | 355,889 | - |
리스부채 | - | - | 2,159,653 | - | 2,159,653 | - |
합 계 | - | - | 480,581,194 | 355,889 | 480,937,083 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
② 제 65(전) 기
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 24,088 | - | - | - | 24,088 | 24,088 |
통화스왑 | 633,500 | - | - | - | 633,500 | 633,500 |
이자율스왑 | 69,207 | - | - | - | 69,207 | 69,207 |
지분증권 | 873,609 | 21,486,836 | - | - | 22,360,445 | 22,360,445 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 6,904,165 | 21,486,836 | - | - | 28,391,001 | 28,391,001 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 70,677,746 | - | 70,677,746 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 143,138,234 | - | 143,138,234 | - |
기타금융상품 | - | - | 84,749,385 | - | 84,749,385 | - |
합 계 | - | - | 298,565,365 | - | 298,565,365 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 236,493 | - | - | - | 236,493 | 236,493 |
통화스왑 | 3,131,486 | - | - | - | 3,131,486 | 3,131,486 |
이자율스왑 | 954,656 | - | - | - | 954,656 | 954,656 |
합 계 | 4,322,635 | - | - | - | 4,322,635 | 4,322,635 |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*) | ||||||
차입금 | - | - | 191,607,535 | - | 191,607,535 | - |
사채 | - | - | 193,851,125 | - | 193,851,125 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 64,503,335 | - | 64,503,335 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 2,260,970 | 2,260,970 | - |
리스부채 | - | - | 2,301,681 | - | 2,301,681 | - |
합 계 | - | - | 452,263,676 | 2,260,970 | 454,524,646 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
(2) 공정가치의 추정
당분기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
자 산 | ||||
통화선도 | - | 76,821 | - | 76,821 |
통화스왑 | - | 2,001,000 | - | 2,001,000 |
이자율스왑 | - | 48,025 | - | 48,025 |
지분상품 | 17,626,786 | - | 6,461,270 | 24,088,056 |
기타금융상품 | - | 5,010,500 | - | 5,010,500 |
전환사채 | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 17,626,786 | 7,136,346 | 11,765,031 | 36,528,163 |
부 채 | ||||
통화선도 | - | 21,414 | - | 21,414 |
통화스왑 | - | 1,729,955 | - | 1,729,955 |
이자율스왑 | - | 587,688 | - | 587,688 |
합 계 | - | 2,339,057 | - | 2,339,057 |
(3) 파생상품
① 통화스왑 및 이자율 스왑
당사는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 이자율변동 및 환율변동 위험을 회피하기 위하여 이자율 및 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
하나 | 수취 | USD 30,000,000 | Libor(3M)+1.00% | 2021.04.18 | 1,901,011 |
지급 | 32,010,000 | 2.56% | |||
신한 | 수취 | USD 20,000,000 | Libor(3M)+1.20% | 2021.12.20 | (1,153,696) |
지급 | 23,600,000 | 2.59% | |||
신한 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.66% | 2021.04.03 | (27,664) |
지급 | 20,000,000 | 3.85% | |||
SC | 수취 | 10,000,000 | CD(3M)+1.40% | 2021.04.18 | (42,869) |
지급 | 10,000,000 | 3.79% | |||
하나 | 수취 | 20,000,000 | CD(3M)+1.55% | 2022.03.21 | (202,196) |
지급 | 20,000,000 | 3.43% | |||
국민 | 수취 | USD 10,000,000 | Libor(3M)+2.48% | 2022.06.21 | (743,204) |
지급 | 12,100,000 | 2.39% | |||
합 계 | (268,618) |
② 통화선도 및 통화옵션
당사는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을 목적으로 통화선도 계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니 다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD, 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
하나은행 | 2021.04.02 ~ 2021.04.30 | 매수 | USD 23,410,332 | 60,140 |
매도 | JPY 100,000,000 | |||
25,450,550 | ||||
CS은행 | 2021.04.09 ~ 2021.04.29 | 매수 | USD 4,000,000 | (4,733) |
매도 | 4,532,400 | |||
합 계 | 55,407 |
28. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
분기순이익 | 3,596,711 | 326,230 |
손익조정항목 | 5,854,515 | 8,138,893 |
법인세비용 | 1,057,539 | 150,179 |
퇴직급여 | 771,550 | 871,836 |
감가상각비 | 2,159,823 | 2,423,840 |
무형자산상각비 | 3,290 | 3,478 |
운휴자산상각비 | 111,360 | - |
대손상각비(환입) | (366,200) | 42,153 |
금융자산손상차손 | 291,357 | - |
잡손실 | 147,058 | 62,955 |
외화환산손실 | 4,194,497 | 6,896,080 |
유형자산처분손실 | - | 243 |
유형자산손상차손 | 284,480 | - |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(*) | 106,897 | 1,965,355 |
금융보증계약부채손실 | 24,806 | 4,662 |
관계기업투자주식손상차손 | 249,743 | 133,343 |
이자비용 | 2,378,214 | 2,772,553 |
외화환산이익 | (167,949) | (620,781) |
유형자산처분이익 | (207,985) | (1,268) |
무형자산처분이익 | - | (69,485) |
이자수익 | (523,917) | (481,098) |
복리후생비 | (2,713) | - |
배당금수익 | (286,304) | (133,910) |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(*) | (4,315,299) | (5,758,967) |
금융보증계약부채소멸이익 | (63,305) | (118,565) |
장기종업원급여부채 | 7,573 | 9,691 |
잡이익 | - | (666) |
매각예정자산처분이익 | - | (12,735) |
자산부채의 증감 | 30,188,085 | (20,596,973) |
매출채권의 감소 | 8,765,851 | 1,425,877 |
미수금의 감소 | 627,180 | 192,144 |
재고자산의 감소(증가) | 2,122,423 | (32,873,092) |
선급금의 증가 | (59,623) | (1,948,467) |
선급비용의 감소 | 112,026 | 154,339 |
임대보증금의 감소(증가) | (446,390) | 50,170 |
매입채무의 증가 | 16,579,442 | 8,697,850 |
미지급금의 증가 | 2,324,332 | 5,924,083 |
미지급비용의 감소 | (581,273) | (726,244) |
예수금의 감소 | (133,496) | (207,582) |
선수금의 증가(감소) | 865,492 | (1,169,499) |
퇴직금의 지급 | (284,209) | (1,131,759) |
사외적립자산 감소 | 296,330 | 1,015,207 |
영업에서 창출된 현금흐름 | 39,639,311 | (12,131,850) |
(*) 비교표시된 전분기 재무제표의 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산의 평가손익으로 계정재분류 하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 제 66(당) 기 분기 | 제 65(전) 기 분기 |
유형자산 취득 미지급금의 변동 | (193,488) | (750,958) |
건설중인자산 본계정대체 | 278,104 | 220,000 |
임대보증금의 장단기대체 | 2,587,464 | 1,886,262 |
장기차입금의 유동성대체 | 20,000,000 | - |
리스부채의 유동성대체 | 186,358 | 149,717 |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
상환 | 차입 | 유동성대체 | 외화환산 | 기타증감 | |||
단기차입금 | 84,195,535 | (84,195,535) | 72,706,697 | - | 1,292,284 | - | 73,998,981 |
유동성장기부채 | 106,680,000 | - | - | 20,000,000 | 2,275,000 | - | 128,955,000 |
장기차입금 | 75,132,000 | - | 9,500,000 | (20,000,000) | - | 455,000 | 65,087,000 |
사채 | 119,451,125 | - | - | - | - | 47,934 | 119,499,059 |
유동리스부채 | 793,729 | (203,210) | - | 186,359 | - | - | 776,878 |
리스부채 | 1,507,953 | - | - | (186,359) | - | 61,181 | 1,382,775 |
(4) 당분기 중 리스약정에 따른 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |
---|---|
구 분 | 금 액 |
기초 장부금액 | 2,301,682 |
리스약정에 따른 증가 | 63,458 |
리스부채의 상환 | (203,210) |
기타 증감 | (2,277) |
기말 장부금액 | 2,159,653 |
29. 보고기간 이후의 사건
(1) 액면분할
구분 | 주식 분할전 | 주식 분할후 |
---|---|---|
1주당 가액(원) | 2,500원 | 500원 |
보통주 주식수 | 8,969,658주 | 44,848,290주 |
우선주 주식수 | 648,276주 | 3,241,380주 |
분할의 목적 | 유통주식수 확대 | |
액면분할 효력발생일 | 2021년 4월 13일 | |
주권상장 예정일 | 2021년 4월 14일 |
(2) 무상증자
(단위: 주) | |||
---|---|---|---|
구분 | 무상증자 전 | 무상증자 배정내역 | 무상증자 후 |
보통주 주식수 | 44,848,290 | 44,848,290 | 89,696,580 |
우선주 주식수 | 3,241,380 | 3,241,380 | 6,482,760 |
합계 | 48,089,670 | 48,089,670 | 96,179,340 |
신주배정 기준일 | 2021년 4월 30일 현재 (주주명부에 등재된 주주에 대하여 1:1로 배정할 예정) |
가. 재무제표 작성 등 유의사항
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
한편, 연결실체의 경영진은 코로나바이러스 감염증-19(이하 'COVID-19')의 전세계적인확산이 경제활동의 급격한 위축을 초래하여 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과 실업증대 등이 발생할 것으로 예상되나, 연결실체의 영업활동에 미치는 영향은 높지 않다고 판단하였습니다. 만약, COVID-19사태가 장기화될 경우에는 연결실체의 수익창출 및 현금흐름의 불확실성이 증가할 수 있으나 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 보고기간 말일 현재로는 측정할 수 없으므로 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.
(3) 유의적인 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
- 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 영업양수도에 관한 사항
당사가 2019년 3월 11일 설립한 티케이엠(주)는 2019년 6월 26일 한국콜마홀딩스(주)와 신주배정계약을 체결하였으며, 2019년 7월 29일 신주배정이 완료되어 당사 지분율은 43%로 감소하였고 한국콜마홀딩스(주)의 지분율은 57%가 되어 지배력을 상실하여 연결대상종속회사에서 제외하였습니다.
본 사항은 'II. 사업의 내용 9. 경영상의 주요계약 등'을 참고하시기 바랍니다.
(5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %) |
구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
---|---|---|---|---|
제66기 1분기 | 매출채권 | 112,904 | 13,298 | 11.8 |
미 수 금 | 20,806 | 35 | 0.2 | |
기 타 | 36,989 | 1,412 | 3.8 | |
합 계 | 170,699 | 14,745 | 8.6 | |
제65기 | 매출채권 | 121,438 | 13,665 | 11.3 |
미 수 금 | 21,172 | 35 | 0.2 | |
기 타 | 17,794 | 125 | 0.7 | |
합 계 | 160,404 | 13,825 | 8.6 | |
제64기 | 매출채권 | 131,209 | 15,848 | 12.1 |
미 수 금 | 15,128 | 603 | 4.0 | |
기 타 | 21,146 | 124 | 0.6 | |
합 계 | 167,483 | 16,575 | 9.9 |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
---|---|---|---|
기초금액 | 13,825 | 16,575 | 27,373 |
제각 등 | (2,236) | (8,111) | |
손상차손(환입) | (76) | (514) | (2,687) |
대체(금융보증부채) | 996 | ||
기말금액 | 14,745 | 13,825 | 16,575 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권및기타채권은 주로 제조업체, 유통업체, 도매상, 농가, 관계사 등에 대한 채권입니다. 신용위험은 연결실체의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수해야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 여신지원팀에서 정한 내부 등급평가 기준에 근거하여 설정되어 있습니다. 매출채권 금액 등은 정기적으로 모니터링 되고 있으며, 주요 고객에 대한 매출시 보증보험 및 담보 등으로 보증받고 있습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|
제66기 1분기말 | 금 액 | 100,370 | 1,591 | 1,880 | 9,063 | 112,904 |
구성비율 | 88.9% | 1.4% | 1.7% | 8.0% | 100.0% | |
제65기 (전기말) | 금 액 | 107,258 | 482 | 5,441 | 8,257 | 121,438 |
구성비율 | 88.3% | 0.4% | 4.5% | 6.8% | 100.0% |
다. 재고자산의 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 원) |
사업부문 | 계정과목 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | 비 고 |
---|---|---|---|---|---|
식 품 | 원재료 | 14,064,586,111 | 11,521,382,293 | 11,897,430,860 | - |
상 품 | 12,042,854,685 | 11,795,493,119 | 15,656,009,086 | - | |
재공품 | 539,598,772 | 553,955,719 | 554,141,419 | - | |
제 품 | 8,171,424,856 | 8,779,786,257 | 8,351,322,999 | - | |
저장품 | 421,245,720 | 490,029,089 | 402,306,017 | - | |
미착품 | 56,909,953,032 | 62,063,302,018 | 47,598,763,539 | - | |
반제품 | 117,378,384 | 644,580,212 | 991,148,524 | - | |
부산물 | 7,980,000 | 11,200,000 | 20,440,000 | - | |
포장재료 | 648,313,248 | 599,942,461 | 456,969,569 | - | |
소 계 | 92,923,334,808 | 96,459,671,168 | 85,928,532,013 | - | |
사 료 | 원재료 | 6,053,968,910 | 6,251,468,310 | 9,262,285,359 | - |
상 품 | 145,884,428 | 473,960,594 | 132,989,929 | - | |
제 품 | 3,270,190,059 | 3,519,148,968 | 3,234,122,023 | - | |
저장품 | 1,125,389,165 | 1,187,189,599 | 1,274,065,867 | - | |
미착품 | 18,156,202,769 | 17,248,476,013 | 27,032,084,487 | - | |
포장재료 | 645,390,637 | 568,411,819 | 557,321,352 | - | |
소 계 | 29,397,025,968 | 29,248,655,303 | 41,492,869,017 | - | |
축산유통 | 원재료 | 25,530 | 25,530 | 25,530 | - |
상 품 | 26,405,247,300 | 24,653,417,447 | 26,914,370,430 | - | |
제 품 | - | - | 473,023,531 | - | |
미착품 | 37,776,397,850 | 38,423,387,039 | 56,378,528,217 | - | |
소 계 | 64,181,670,680 | 63,076,830,016 | 83,765,947,708 | - | |
기 타 | 원재료 | 34,867,280 | 25,165,004 | 71,585,168 | - |
상 품 | 225,524 | 789,345 | 10,308,689 | - | |
재공품 | - | - | - | - | |
제 품 | - | - | - | - | |
저장품 | 43,502,753 | 52,186,321 | 362,812,265 | - | |
미착품 | - | 13,000,000 | 36,983,374 | - | |
반제품 | - | - | - | - | |
식음료 | 80,838,532 | 60,636,967 | 44,317,116 | - | |
부재료 | - | - | 465,070,899 | - | |
소 계 | 159,434,089 | 151,777,637 | 991,077,511 | - | |
합 계 | 원재료 | 20,153,447,831 | 17,798,041,137 | 21,231,326,917 | - |
상 품 | 38,594,211,937 | 36,923,660,505 | 42,713,678,134 | - | |
재공품 | 539,598,772 | 553,955,719 | 554,141,419 | - | |
제 품 | 11,441,614,915 | 12,298,935,225 | 12,058,468,553 | - | |
저장품 | 1,590,137,638 | 1,729,405,009 | 2,039,184,149 | - | |
미착품 | 112,842,553,651 | 117,748,165,070 | 131,046,359,617 | - | |
반제품 | 117,378,384 | 644,580,212 | 991,148,524 | - | |
부산물 | 7,980,000 | 11,200,000 | 20,440,000 | - | |
포장재료 | 1,293,703,885 | 1,168,354,280 | 1,014,290,921 | - | |
식음료 | 80,838,532 | 60,636,967 | 44,317,116 | - | |
부재료 | - | - | 465,070,899 | - | |
소 계 | 186,661,465,545 | 188,936,934,124 | 212,178,426,249 | - | |
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 15.90% | 16.48% | 18.56% | ||
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 5.41회 | 5.31회 | 5.24회 |
(2) 재고자산의 실사내용
재고자산의 수량은 기중에 계속기록법에 의하여 파악하고 매기말 실지재고조사에 의하여 이를 조정하고 있습니다.
따라서 분기말 현재는 재고자산 수량에 대한 실사를 수행하지 않았습니다.
라. 금융상품의 공정가치평가 내역 및 절차
(1) 제66기 1분기 (당분기말)
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익- 공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 76,821 | - | - | - | 76,821 | 76,821 |
통화스왑 | 2,001,000 | - | - | - | 2,001,000 | 2,001,000 |
이자율스왑 | 48,025 | - | - | - | 48,025 | 48,025 |
지분증권 | 873,608 | 35,048,968 | - | - | 35,922,576 | 35,922,576 |
기타금융상품 | 7,010,500 | - | - | - | 7,010,500 | 7,010,500 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 15,313,715 | 35,048,968 | - | - | 50,362,683 | 50,362,683 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 113,394,253 | - | 113,394,253 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 155,954,277 | - | 155,954,277 | - |
기타금융상품 | - | - | 95,868,727 | - | 95,868,727 | - |
합 계 | - | - | 365,217,257 | - | 365,217,257 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 21,414 | - | - | - | 21,414 | 21,414 |
통화스왑 | 1,729,955 | - | - | - | 1,729,955 | 1,729,955 |
이자율스왑 | 587,688 | - | - | - | 587,688 | 587,688 |
상품파생 | 38,476 | - | - | - | 38,476 | 38,476 |
합 계 | 2,377,533 | - | - | - | 2,377,533 | 2,377,533 |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
차입금 | - | - | 223,960,933 | - | 223,960,933 | - |
사채 | - | - | 196,174,059 | - | 196,174,059 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 164,967,957 | - | 164,967,957 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 221,931 | 221,931 | - |
리스부채 | - | - | 1,967,167 | - | 1,967,167 | - |
합 계 | - | - | 587,070,116 | 221,931 | 587,292,047 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
(2) 제65기 (전기말)
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
당기손익- 공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
통화선도 | 24,088 | - | - | - | 24,088 | 24,088 |
통화스왑 | 633,500 | - | - | - | 633,500 | 633,500 |
이자율스왑 | 69,207 | - | - | - | 69,207 | 69,207 |
지분증권 | 873,609 | 33,321,355 | - | - | 34,194,964 | 34,194,964 |
기타금융상품 | 2,000,000 | - | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
전환사채 | 5,303,761 | - | - | - | 5,303,761 | 5,303,761 |
합 계 | 8,904,165 | 33,321,355 | - | - | 42,225,520 | 42,225,520 |
공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
현금및현금성자산 | - | - | 98,830,686 | - | 98,830,686 | - |
매출채권및기타채권 | - | - | 146,579,153 | - | 146,579,153 | - |
기타금융상품 | - | - | 96,255,885 | - | 96,255,885 | - |
합 계 | - | - | 341,665,724 | - | 341,665,724 | - |
공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
통화선도 | 236,493 | - | - | - | 236,493 | 236,493 |
통화스왑 | 3,131,486 | - | - | - | 3,131,486 | 3,131,486 |
이자율스왑 | 954,656 | - | - | - | 954,656 | 954,656 |
상품파생 | 64,468 | - | - | - | 64,468 | 64,468 |
합 계 | 4,387,103 | - | - | - | 4,387,103 | 4,387,103 |
공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
차입금 | - | - | 226,154,001 | - | 226,154,001 | - |
사채 | - | - | 193,851,125 | - | 193,851,125 | - |
매입채무및기타채무 | - | - | 139,544,490 | - | 139,544,490 | - |
금융보증계약부채 | - | - | - | 1,218,881 | 1,218,881 | - |
리스부채 | - | - | 2,265,569 | - | 2,265,569 | - |
합 계 | - | - | 561,815,185 | 1,218,881 | 563,034,066 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.
마. 채무증권 발행실적 등
(1) 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
대한제당 | 회사채 | 사모 | 2018.04.18 | 32,010 | 2.56 | - | 2021.04.19 | 미상환 | 하나글로벌 |
대한제당 | 회사채 | 사모 | 2018.07.12 | 20,000 | 3.21 | A-(안정적) 한국기업평가 A-(안정적) 한국신용평가 | 2021.07.12 | 미상환 | SK증권 |
대한제당 | 회사채 | 사모 | 2016.12.19 | 23,600 | 2.59 | - | 2021.12.20 | 미상환 | 신한은행 |
대한제당 | 회사채 | 공모 | 2019.05.03 | 40,000 | 2.205 | A-(안정적) 한국기업평가 A-(안정적) 한국신용평가 | 2022.05.03 | 미상환 | 신한금융투자 |
대한제당 | 회사채 | 공모 | 2020.05.11 | 25,000 | 2.635 | A-(안정적) 한국기업평가 A-(안정적) 한국신용평가 | 2023.05.11 | 미상환 | 신한금융투자 |
대한제당 | 회사채 | 사모 | 2021.09.24 | 40,000 | 1.821 | - | 2023.09.25 | 미상환 | 신한금융투자 |
대한제당 | 회사채 | 공모 | 2020.05.11 | 15,000 | 3.342 | A-(안정적) 한국기업평가 A-(안정적) 한국신용평가 | 2025.05.09 | 미상환 | 신한금융투자 |
합 계 | - | - | - | 195,610 | - | - | - | - | - |
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
(작성기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
---|---|---|---|---|---|
대한제당㈜ 제122회 무보증사채 | 2019.05.03 | 2022.05.03 | 40,000,000,000 | 2019.04.19 | 케이티비 투자증권㈜ |
(이행현황기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) |
재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 400% (대한제당 개별 재무제표 기준)이하 유지 |
이행현황 | 이행 | |
담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 이하로 제한 |
이행현황 | 이행 | |
자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 4천억원 이상의 자산 매매·양도·임대 기타 처분 제한 |
이행현황 | 이행 | |
지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
이행현황 | - | |
이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2020.09.14 제출 |
(작성기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
---|---|---|---|---|---|
대한제당㈜ 제123-1회 무보증 공모사채 | 2020.05.11 | 2023.05.11 | 25,000,000,000 | 2020.04.24 | 이베스트 투자증권㈜ |
(이행현황기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) |
재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 400% (대한제당 개별 재무제표 기준)이하 유지 |
이행현황 | 이행 | |
담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 이하로 제한 |
이행현황 | 이행 | |
자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 4천억원 이상의 자산 매매·양도·임대 기타 처분 제한 |
이행현황 | 이행 | |
지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
이행현황 | - | |
이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2020.09.11 제출 |
(작성기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
---|---|---|---|---|---|
대한제당㈜ 제123-2회 무보증 공모사채 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000,000 | 2020.04.24 | 이베스트 투자증권㈜ |
(이행현황기준일 : | 2021년 3월 31일 | ) |
재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 400% (대한제당 개별 재무제표 기준)이하 유지 |
이행현황 | 이행 | |
담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 이하로 제한 |
이행현황 | 이행 | |
자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 4천억원 이상의 자산 매매·양도·임대 기타 처분 제한 |
이행현황 | 이행 | |
지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
이행현황 | - | |
이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2020.09.11 제출 |
※ 2016. 12. 19에 발행한 제118회 사모사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
※ 2018. 04. 18에 발행한 제120회 사모사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
※ 2018. 07. 12에 발행한 제121회 사모사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
※ 2020. 09. 24에 발행한 제124회 사모사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
(3) 기업어음증권 등의 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | 40,000 | 25,000 | - | 15,000 | - | - | 80,000 |
사모 | 75,610 | - | 40,000 | - | - | - | - | 115,610 | |
합계 | 75,610 | 40,000 | 65,000 | - | 15,000 | - | - | 195,610 |
신종자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기, 반기보고서의 『V. 이사의 경영진단 및 분석의견』은 기재하지 않습니다. 기말 사업보고서 제출시 기재할 예정입니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
---|---|---|---|---|
제66기(당분기) | 우리회계법인 | - | 해당사항 없음 | - |
제65기(전기) | 우리회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 자산손상검사 수행 재고자산의 실재성 및 평가 |
제64기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 자산손상검사 수행 |
2. 감사용역 체결현황
사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
제66기(당기) | 우리회계법인 | 1분기검토,반기검토, 3분기검토,중간감사, 기말감사,연결감사 | 590,000천원 | 3,762 | 150,000천원 | 648 |
제65기(전기) | 우리회계법인 | 1분기검토,반기검토, 3분기검토,중간감사, 기말감사,연결감사 | 590,000천원 | 3,436 | 599,900천원 | 3,750 |
제64기(전전기) | 삼정회계법인 | 1분기검토,반기검토, 3분기검토,중간감사, 기말감사,연결감사 | 357,000천원 | 4,068 | 371,000천원 | 3,781 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
제66기(당기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제65기(전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - | |
제64기(전전기) | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
---|---|---|---|---|
1 | 2021.02.25 | 대한제당 : 감사, 재경담당상무, 회계팀장 내부회계관리자, 내부회계관리팀장 우리회계법인 : 담당이사외 1명 | 대면회의 | - 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임 - 감사인의 독립성 - 회계감사의 주요 개요 - 재무제표 감사에서의 부정 - 재무제표 감사에서의 발견사항 - 내부회계관리제도 설계 및 운영과 관련하여 식별사항 |
2 | 2021.05.12 | 대한제당 : 감사, 재경담당상무, 회계팀장 우리회계법인 : 담당이사외 1명 | 대면회의 | - 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임 - 감사인의 독립성 - 회계감사의 주요 개요 - 재무제표 감사에서의 부정 - 1분기 검토의 중요사항 |
5. 종속회사 감사의견
최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다.
6. 감사인의 변경
공시대상기간중에 회계감사인이 삼정회계법인에서 우리회계법인으로 변경되었습니다.
※ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등) 제1항 및 제2항에 의거 아래와 같이 외부감사인을 지정받았습니다.
- 외부감사인명 : 우리회계법인
- 감사지정기간 : 2020~2022년 사업연도
7. 내부회계관리제도에 대한 회계감사인의 의견 표명
사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
---|---|---|---|
제65기 (전기) | 우리회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」 에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
제64기 (전전기) | 삼정회계법인 | [검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 「내부회계관리제도 모범규준」의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회 구성 개요
본 분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 5명의 사내이사와 2명의 사외이사 등 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관 제 22조, 제23조 제1항 및 이사회 운영규정 제5조 제1항에 의거 김기영 대표이사입니다. 각 이사의 주요 이력 등은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
[대한제당주식회사 정관]
제 22조 (이사회의 구성)
① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 의결한다.
② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제 23조 제1항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.
제 23조 (이사회의 소집)
① 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다.
[대한제당주식회사 이사회 운영규정]
제5조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.
나. 중요의결사항 등
회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 | |
---|---|---|---|---|---|
김동열 (출석률: 100%) | 하광룡 (출석률: 50%) | ||||
1 | 2021.03.02 | 제65기 정기주주총회 소집 - 주총일시 : 2021. 3. 26 09:00~ - 장 소 : 대한제당(주) 서울사무소 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
현금배당 - 1주당 배당금 : 보통주 900원(36%) 우선주 925원(37%) | 가결 | 찬성 | 찬성 | ||
이사회 운영규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | ||
내부회계관리제도 운영보고 - 내부회계관리제도상의 취약점이나 위반사항이 발견되지 않음. 내부회계관리제도 평가보고 - 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 특별한 시정 의견 없음. | 보고 | - | - | ||
2 | 2021.03.23 | 무상증자 결정의 건 - 자본에 전입할 재원 : 자본잉여금(재평가적립금) - 자본에 전입할 금액 : 24,044,835,000원 - 신주의 종류 : 기명식 보통주, 기명식 우선주 - 신주의 배정방법 : 2021년 4월 30일 현재 주주명부에 등재 된 주주에 대해 소유주식 1주당 1주의 비율로 무상 배정함. | 가결 | 찬성 | 불참 |
다. 이사회 내 위원회 및 활동 내역
해당사항 없음.
라. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
(2021년 3월 31일 기준)
구 분 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 최대주주와의 관계 | 연임여부(횟수) | 회사와의 거래내역 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
사내 이사 | 설윤호 | 이사회 | 대한제당(주) 부회장 | 경영전반에 대한 업무 | 본인 | 연임(5) | 당기 해당사항 없음 |
김기영 | 대한제당(주) 대표이사 부사장 | 대표이사 부사장 | 특수관계인(임원) | 신임 | |||
최상천 | 대한제당(주) 부사장 | 제당BU장 | 특수관계인(임원) | 신임 | |||
박성수 | 대한제당(주) 전무 | 관리부문장 | 특수관계인(임원) | 신임 | |||
강승우 | 대한제당(주) 전무 | 인천주재임원 | 특수관계인(임원) | 신임 | |||
사외 이사 | 하광룡 | 서울동부지방법원 부장판사 (現) 법률사무소 WINWIN 대표변호사 | 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 신임 | ||
김동열 | 연세대학교 행정학과 졸업 (前) 아세아시멘트㈜ 대표이사 사장 | 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 연임(1) |
마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직
- 지원조직 : IR팀
- 주요업무 : 이사회 운영, 사외이사 업무지원
(2) 사외이사 및 그 변동현황
- 2021년도 정기주주총회 결과입니다.
(단위 : 명) |
이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
---|---|---|---|---|
선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
7 | 2 | 1 | - | - |
※ 2021년 3월 26일 개최된 주주총회에서 사외이사 김동열을 연임하였습니다.
바. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | - 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 관련분야의 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. - 추후 필요 시, 교육을 실시할 예정입니다. |
가. 감사에 관한 사항
본 사업보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인(구한모)가 감사업무를 수행하고 있습니다.
(1) 감사의 인적사항
성 명 | 주 요 경 력 | 사외이사 여부 | 비 고 |
---|---|---|---|
구 한 모 | 연세대학교 법학과 졸업 하나은행 트윈타워 지점장 하나은행 잠실역 금융센터장 | 해당없음 | 상근 |
(2) 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
---|---|---|
상근감사가 1명 이상 | 충족(1명) | 상법 제542조의10 제1항, 정관 제27조 제1항 |
감사의 겸임금지 | 충족 | 상법 제411조 |
상근감사의 자격제한 | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의10 제2항, 정관 제27조 제1항 |
(3) 감사의 주요 활동내역
회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 등의 성명 |
---|---|---|---|---|
구한모 (출석률: 100%) | ||||
1 | 2021.03.02 | 제65기 정기주주총회 소집 - 주총일시 : 2021. 3. 26 09:00~ - 장 소 : 대한제당(주) 서울사무소 | 가결 | 찬성 |
현금배당 - 1주당 배당금 : 보통주 900원(36%) 우선주 925원(37%) | 가결 | 찬성 | ||
이사회 운영규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | ||
내부회계관리제도 운영보고 - 내부회계관리제도상의 취약점이나 위반사항이 발견되지 않음. 내부회계관리제도 평가보고 - 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 특별한 시정 의견 없음. | 보고 | - | ||
2 | 2021.03.23 | 무상증자 결정의 건 - 자본에 전입할 재원 : 자본잉여금(재평가적립금) - 자본에 전입할 금액 : 24,044,835,000원 - 신주의 종류 : 기명식 보통주, 기명식 우선주 - 신주의 배정방법 : 2021년 4월 30일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대해 소유주식 1주당 1주의 비율로 무상 배정함. | 가결 | 찬성 |
나. 감사 교육 미실시 내역
감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
---|---|
미실시 | - 보고서 제출기준일 현재 당사의 감사는 관련분야의 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. - 추후 필요 시, 교육을 실시할 예정입니다. |
다. 감사 지원조직 현황
부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
---|---|---|---|
감사팀 | 3 | 부장 1명 (1년) 차장 2명 (평균 5년) | 감사업무 |
라. 준법지원인 등 지원조직 현황
- 해당사항 없음.
가. 투표제도
당사는 정관 제18조에 따라 집중투표제 적용을 배제하고 있습니다.
나. 소수주주권
해당사항 없음.
다. 경영권 경쟁
당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 보통주(의결권 있는 주식)
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 기 말 | ||||||
주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
설윤호 | 본인 | 보통주 | 2,087,990 | 23.28 | 2,087,990 | 23.28 | - |
박선영 | 친인척 | 보통주 | 1,269,828 | 14.16 | 1,269,828 | 14.16 | - |
설혜정 | 친인척 | 보통주 | 853,651 | 9.52 | 853,651 | 9.52 | - |
김기영 | 특수관계인 | 보통주 | 4,492 | 0.05 | 4,492 | 0.05 | - |
최상천 | 특수관계인 | 보통주 | 4,480 | 0.05 | 4,480 | 0.05 | - |
박성수 | 특수관계인 | 보통주 | 3,300 | 0.03 | 3,300 | 0.03 | - |
강승우 | 특수관계인 | 보통주 | 2,499 | 0.04 | 2,499 | 0.04 | - |
이용관 | 특수관계인 | 보통주 | 2,560 | 0.03 | 0 | 0.00 | 임원퇴임 |
조용문 | 특수관계인 | 보통주 | 0 | 0.00 | 84 | 0.00 | 신규선임 |
김운흥 | 특수관계인 | 보통주 | 1,544 | 0.02 | 1,544 | 0.02 | - |
나승준 | 특수관계인 | 보통주 | 1,111 | 0.01 | 1,111 | 0.01 | - |
임춘규 | 특수관계인 | 보통주 | 6,752 | 0.08 | 6,752 | 0.08 | - |
김진용 | 특수관계인 | 보통주 | 11,380 | 0.13 | 11,380 | 0.13 | - |
정영무 | 특수관계인 | 보통주 | 3,480 | 0.04 | 3,480 | 0.04 | - |
표지연 | 특수관계인 | 보통주 | 4,300 | 0.05 | 4,300 | 0.05 | - |
장남산 | 특수관계인 | 보통주 | 680 | 0.01 | 680 | 0.01 | - |
김호진 | 특수관계인 | 보통주 | 376 | 0.00 | 376 | 0.00 | - |
김태용 | 특수관계인 | 보통주 | 9 | 0.00 | 9 | 0.00 | - |
티에스 문화재단 | 특수관계인 | 보통주 | 84,000 | 0.94 | 84,000 | 0.94 | - |
계 | 보통주 | 4,342,432 | 48.41 | 4,339,956 | 48.38 | - | |
합 계 | 4,342,432 | 48.41 | 4,339,956 | 48.38 | - |
※ 2021년 3월 26일 제65기 정기주주총회에서 주식분할의 건을 결의하였습니다. 이에 따라 보통주 및 우선주에 대한 당사의 액면가는 주당 2,500원에서 500원으로 변경되었습니다. 주식분할에 따른 신주의 효력발생일은 2021년 4월 13일이며, 신주권 상장일은 2021년 4월 14일입니다.
※ 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일은 2021년 5월 25일입니다.
※ 상기의 액면분할 및 무상증자로 인한 발행주식총수 변동에 관한 사항은 2021년 반기보고서에 기재하도록 하겠습니다.
나. 우선주(의결권 없는 주식)
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 기 말 | ||||||
주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
조용문 | 특수관계인 | 우선주 | 0 | 0.00 | 4 | 0.00 | 신규선임 |
계 | 우선주 | 0 | 0.00 | 4 | 0.00 | - | |
합 계 | 0 | 0.00 | 4 | 0.00 | - |
※ 2021년 3월 26일 제65기 정기주주총회에서 주식분할의 건을 결의하였습니다. 이에 따라 보통주 및 우선주에 대한 당사의 액면가는 주당 2,500원에서 500원으로 변경되었습니다. 주식분할에 따른 신주의 효력발생일은 2021년 4월 13일이며, 신주권 상장일은 2021년 4월 14일입니다.
※ 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일은 2021년 5월 25일입니다.
※ 상기의 액면분할 및 무상증자로 인한 발행주식총수 변동에 관한 사항은 2021년 반기보고서에 기재하도록 하겠습니다.
다. 최대주주의 주요경력 (최근 5년)
- 최대주주 : 설윤호
- 주요경력 : 대한제당(주) 부회장 (2010년 7월 1일 ~ 현재)
- 최대주주 변동현황 : 해당없음
라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래
- 해당사항 없음.
2. 최대주주 변동 현황
- 해당사항 없음.
3. 주식 소유현황
5% 이상 주주의 주식소유 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
---|---|---|---|---|
5% 이상 주주 | 설윤호 | 2,087,990 | 23.28 | - |
박선영 | 1,269,828 | 14.16 | - | |
설혜정 | 853,651 | 9.52 | - | |
우리사주조합 | 691,344 | 7.71 | - |
※ 2021년 3월 19일 자기주식 691,344주를 우리사주조합에 전량 매각 완료하였습니다.
소액주주현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
소액주주 | 2,499 | 2,531 | 98.74 | 2,048,507 | 8,969,658 | 22.84 | - |
※ 의결권 있는 주식(보통주) 기준임.
※ 상기 주식소유현황에 대한 내용의 기준일은 2020년 12월 31일입니다.
보고일 현재의 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.
4. 주식사무
정관상 신주인수권의 내용 | 제7조의2 (주식의 배정) | ||
결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
주주명부폐쇄 기준일 | 이 회사는 매년 12월 31일 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
주권의 종류 | 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | ||
명의개서대리인 | KEB하나은행 증권대행부 (전화번호: 02-368-5800, 주소: 서울 영등포구 국제금융로 72) | ||
주주의 특전 | 없 음 | 공고게재 | 홈페이지(www.ts.co.kr) |
5. 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주) |
종 류 | '20.10월 | '20.11월 | '20.12월 | '21.1월 | '21.2월 | '21.3월 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
보통주 | 주가 | 최 고 | 19,000 | 21,300 | 23,750 | 22,500 | 22,400 | 30,650 |
최 저 | 18,250 | 18,650 | 21,450 | 19,900 | 19,900 | 22,000 | ||
평 균 | 18,589 | 19,955 | 22,043 | 20,870 | 20,950 | 24,100 | ||
거래량 | 최고(일) | 37,975 | 139,043 | 90,853 | 55,388 | 54,583 | 590,845 | |
최저(일) | 2,183 | 911 | 9,199 | 9,352 | 10,632 | 13,203 | ||
월 간 | 225,912 | 459,438 | 492,403 | 473,684 | 408,599 | 2,842,375 | ||
우선주 | 주가 | 최 고 | 13,850 | 14,650 | 14,900 | 15,150 | 15,100 | 25,200 |
최 저 | 13,200 | 13,550 | 14,350 | 14,200 | 14,600 | 16,600 | ||
평 균 | 13,503 | 14,148 | 14,531 | 14,815 | 14,783 | 19,320 | ||
거래량 | 최고(일) | 5,926 | 10,426 | 9,727 | 16,972 | 6,023 | 554,631 | |
최저(일) | 648 | 922 | 459 | 673 | 267 | 6,168 | ||
월 간 | 44,042 | 58,990 | 67,151 | 68,525 | 32,292 | 1,999,914 |
가. 임원 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
설윤호 | 남 | 1975.02 | 부회장 | 등기임원 | 상근 | 총괄 | CLAREMONT 대학원 졸업 대한제당(주) 부사장 | 2,087,990 | - | 본인 | 2006.3.10 ~ 현재 | 2024.03.26 |
김기영 | 남 | 1964.04 | 대표이사 부사장 | 등기임원 | 상근 | 사업 총괄 | 인하대학교 졸업 대한제당(주) 해외영업담당 | 4,492 | - | - | 2019.3.15 ~ 현재 | 2022.03.15 |
최상천 | 남 | 1962.11 | 부사장 | 등기임원 | 상근 | 제당 BU장 | 영남대학교 경영학과 졸업 대한제당㈜ 관리부문장 | 4,480 | - | - | 2020.3.27 ~ 현재 | 2023.03.27 |
박성수 | 남 | 1965.03 | 전무 | 등기임원 | 상근 | 관리 부문장 | 건국대학교 졸업 대한제당(주) 회계담당 | 3,300 | - | - | 2019.3.15 ~ 현재 | 2022.03.15 |
강승우 | 남 | 1963.03 | 전무 | 등기임원 | 상근 | TS인재 개발원장 | 건국대학교 응용통계학과 졸업 대한제당㈜ 경영지원담당 | 2,499 | - | - | 2020.3.27 ~ 현재 | 2023.03.27 |
하광룡 | 남 | 1957.01 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | - | 서울대학교 법학과 졸업 서울동부지방법원 부장판사 (현)법률사무소 WINWIN 대표변호사 | - | - | - | 2020.3.27 ~ 현재 | 2023.03.27 |
김동열 | 남 | 1943.10 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | - | 연세대학교 졸업 아세아시멘트㈜ 대표이사 해병대전략연구소 상임이사 | 2,119 | - | - | 2018.3.23 ~ 현재 | 2024.03.26 |
구한모 | 남 | 1964.03 | 감사 | 등기임원 | 상근 | - | 연세대학교 법학과 졸업 하나은행 트윈타워 지점장 하나은행 잠실역 금융센터장 | - | - | - | 2020.3.27 ~ 현재 | 2023.03.27 |
표지연 | 남 | 1969.01 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 기획실장 | - | 4,300 | - | - | - | - |
조태호 | 남 | 1964.05 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 인천 주재임원 | - | - | - | - | - | - |
맹승재 | 남 | 1967.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 제당 상품담당 | - | 3,850 | - | - | - | - |
김운흥 | 남 | 1967.01 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 사료 BU장 | - | 1,544 | - | - | - | - |
홍현호 | 남 | 1968.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 해외영업 담당 | - | 2,730 | - | - | - | - |
김준수 | 남 | 1968.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 재경담당 | - | - | - | - | - | - |
이효섭 | 남 | 1969.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 인사관리 담당 | - | - | - | - | - | - |
김호진 | 남 | 1968.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 축산유통 담당 | - | 396 | - | - | - | - |
원정훈 | 남 | 1974.03 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 제당 영업담당 | - | 82 | - | - | - | - |
김용환 | 남 | 1975.12 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 동경 지사장 | - | - | - | - | - | - |
※ 기준일(2021년 3월 31일) 현재 등기임원 8명, 미등기임원 10명입니다.
나. 직원 등 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
관리사원 | 남 | 224 | - | 15 | - | 239 | 14.18 | 3,657,338 | 15,303 | - | - | - | - |
관리사원 | 여 | 67 | - | 6 | - | 73 | 11.29 | 757,561 | 10,378 | - | |||
생산사원 | 남 | 127 | - | - | - | 127 | 26.35 | 2,462,354 | 19,389 | - | |||
합 계 | 418 | - | 21 | - | 439 | 17.22 | 6,877,253 | 15,666 | - |
※ 상기 직원수 및 급여금액에 등기임원은 포함되어 있지 않습니다.
※ 상기 1인평균급여액은 2021년 1월 1일 부터 2021년 3월 31일까지의 내용이나, 당기간의 퇴직, 입사 등으로 인한 변동이 소급 적용되어 있지 않으므로 실제 1인평균급여액과 상이할 수 있습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
미등기임원 | 10 | 240,812 | 24,081 | - |
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
---|---|---|---|
이사보수 | 7 | 2,000,000 | - |
감사보수 | 1 | 300,000 | - |
(2) 보수지급금액
(2)-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) |
인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
---|---|---|---|
8 | 291,627 | 36,453 | - |
(2)-2. 유형별
(단위 : 천원) |
구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 5 | 261,627 | 52,325 | - |
사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 15,000 | 7,500 | - |
감사위원회 위원 | - | - | - | - |
감사 | 1 | 15,000 | 15,000 | - |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액
- 해당사항 없음.
(단위 : 천원) |
이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
---|---|---|---|
- | - | - | - |
(2) 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
(단위 : 천원) |
이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
---|---|---|---|---|
- | 근로소득 | 급여 | - | - |
상여 | - | - | ||
주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
기타 근로소득 | - | - | ||
퇴직소득 | - | - | ||
기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
(3) 개인별 보수지급금액
- 해당사항 없음.
(단위 : 천원) |
이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
---|---|---|---|
- | - | - | - |
(4) 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
(단위 : 천원 ) |
이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
---|---|---|---|---|
- | 근로소득 | 급여 | - | - |
상여 | - | - | ||
주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
기타 근로소득 | - | - | ||
퇴직소득 | - | - | ||
기타소득 | - | - |
1. 계열회사의 현황
가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
- 기업집단의 명칭 : TS대한제당
- 소속회사의 명칭 (2021년 3월 31일 현재 15개사)
구 분 | 회사명 | 주요업종 | 법인등록번호 |
---|---|---|---|
상장사 | 대한제당(주) | 설탕 및 사료 제조업 | 120111-0018368 |
비상장사 | (주)TS개발 | 골프장업 | 110111-0178057 |
공주개발(주) | 등록체육시설업 | 110111-0717590 | |
(주)TS우인 | 임대, 용역외 | 110111-0169999 | |
(주)TS신용투자대부 | 금융서비스업 | 110111-1458789 | |
(주)TS푸드앤시스템 | 패스트푸드 제조업 및 판매업 | 110111-0801492 | |
(주)알앤에프 | 축산업 | 110111-4247171 | |
TS유업(주) | 혼합조제분말제조업 | 150111-0025490 | |
대한FSS(주) | 위탁급식업 | 110111-4480763 | |
HK바이오이노베이션(주) ( 구.티케이엠(주) ) | 의약품 및 원료의약품 | 150111-0266044 | |
대한제당홍콩유한공사 | 무역업 | - | |
천진채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | - | |
청도채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | - | |
하남채홍사료유한공사 | 배합사료제조업 | - | |
옥전부원양식유한공사 | 축산업 | - |
※ 전기 중 티케이엠(주)는 회사명이 HK바이오이노베이션(주)로 변경되었습니다.
※ 해외법인은 국내 법인등록번호를 부여받지 않아 기재를 생략합니다.
나. 계열회사간 출자현황
(단위 : %) |
출자회사 피출자회사 | 대한제당 (주) | (주)TS개발 | 공주개발 (주) | (주)TS 우인 | (주)TS신용투자대부 | (주)TS푸드앤시스템 | (주)알앤 에프 | TS유업 (주) | 대한FSS (주) | 대한제당 홍콩유한 공사 | 천진채홍 사료유한 공사 | 청도채홍 사료유한 공사 | 하남채홍 사료유한 공사 | 옥전부원 양식유한 공사 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
대한제당(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(주)TS개발 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
공주개발(주) | 93.75 | - | - | 6.25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(주)TS우인 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(주)TS신용투자대부 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(주)TS푸드앤시스템 | 95.29 | 4.16 | 0.20 | - | 0.15 | - | - | 0.20 | - | - | - | - | - | - |
(주)알앤에프 | 90.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
TS유업(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
대한FSS(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
HK바이오이노베이션(주) ( 구.티케이엠(주) ) | 43.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
대한제당홍콩유한공사 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
천진채홍사료유한공사 | 80.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20.00 | - | - | - | - |
청도채홍사료유한공사 | 80.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20.00 | - | - | - | - |
하남채홍사료유한공사 | 10.90 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 55.95 | 33.15 | - | - |
옥전부원양식유한공사 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 78.12 | 21.88 | - | - |
※ 상기 현황은 본 보고서 작성 기준일 이후의 변동을 포함하지 않습니다.
※ 전기 중 티케이엠(주)는 회사명이 HK바이오이노베이션(주)로 변경되었습니다.
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
겸직임원 | 겸 직 회 사 | |||
---|---|---|---|---|
성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 | 비 고 |
김기영 | 대표이사 | TS유업(주) | 기타비상무이사 | 비상근 |
(주)TS신용투자대부 | 이 사 | 비상근 | ||
대한제당홍콩유한공사 | 이 사 | 비상근 | ||
최상천 | 사내이사 | (주)TS신용투자대부 | 기타비상무이사 | 비상근 |
TS유업(주) | 감 사 | 비상근 | ||
(주)TS푸드앤시스템 | 감 사 | 비상근 | ||
천진채홍사료유한공사 | 감 사 | 비상근 | ||
청도채홍사료유한공사 | 감 사 | 비상근 | ||
박성수 | 사내이사 | 공주개발(주) | 감 사 | 비상근 |
(주)알앤에프 | 감 사 | 비상근 | ||
대한FSS(주) | 감 사 | 비상근 | ||
(주)TS신용투자대부 | 감 사 | 비상근 | ||
하남채홍사료유한공사 | 감 사 | 비상근 | ||
강승우 | 사내이사 | (주)TS개발 | 기타비상무이사 | 비상근 |
(주)TS우인 | 기타비상무이사 | 비상근 |
2. 타법인출자 현황
(기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
법인명 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | |||||
수량 | 금액 | |||||||||||||
(주)티에스 푸드앤시스템 | 1993.09.17 | 관계회사 | 90,000 | 406,521 | 95.29 | - | - | - | - | 406,521 | 95.29 | - | 1,497,369 | -4,660,617 |
(주)티에스우인 | 1996.04.03 | 관계회사 | 4,158,832 | 1,282,700 | 100.00 | 49,718,577 | - | - | -1 | 1,282,700 | 100 | 49,718,576 | 56,295,717 | 131,556 |
(주)티에스개발 | 1994.04.06 | 관계회사 | 500,000 | 426,628 | 100.00 | 67,079,590 | - | - | - | 426,628 | 100 | 67,079,590 | 167,459,882 | 3,282,821 |
(주)티에스 신용투자대부 | 1997.09.01 | 관계회사 | 4,950,000 | 2,500,000 | 100.00 | 11,094,578 | - | - | 1 | 2,500,000 | 100 | 11,094,579 | 10,962,066 | -20,046 |
공주개발(주) | 2003.04.17 | 관계회사 | 2,200,000 | 3,600,000 | 93.75 | 34,219,767 | - | - | - | 3,600,000 | 93.75 | 34,219,767 | 67,668,472 | 3,053,998 |
티에스유업(주) | 1996.07.20 | 관계회사 | 1,528,800 | 800,000 | 100.00 | 5,632,900 | - | - | - | 800,000 | 100 | 5,632,900 | 7,679,904 | 26,755 |
대한에프에쓰에쓰 (주) | 2011.01.28 | 관계회사 | 1,800,000 | 328,000 | 100.00 | 1,534,487 | - | - | - | 328,000 | 100 | 1,534,487 | 2,410,847 | -612,907 |
(주)알앤에프 | 2011.08.05 | 관계회사 | 4,500,000 | 4,500,000 | 90.00 | 4,541,667 | - | - | 87,496 | 4,500,000 | 90 | 4,629,163 | 12,956,830 | 632,510 |
천진채홍사료 유한공사 | 1996.12.31 | 해외법인 | 1,672,575 | 2,419,422 | 80.00 | 9,661,482 | - | - | - | 2,419,422 | 80 | 9,661,482 | 20,411,591 | 1,194,447 |
청도채홍사료유한공사 | 2009.09.30 | 해외법인 | 889,341 | 1,036,895 | 80.00 | 3,485,604 | - | - | - | 1,036,895 | 80 | 3,485,604 | 16,505,820 | 1,239,606 |
남경채홍사료 유한공사 | 2008.12.12 | 해외법인 | 480,744 | 1,100,000 | - | - | - | - | - | 1,100,000 | - | - | - | - |
하남채홍사료 유한공사 | 2013.10.18 | 해외법인 | 794,280 | 750,000 | 10.90 | - | - | - | - | 750,000 | 10.9 | - | 3,584,750 | -292,378 |
대한제당 홍콩유한공사 | 1998.03.31 | 해외법인 | 39,325 | 4,960,800 | 100.00 | 3,418,189 | - | - | 2,050 | 4,960,800 | 100 | 3,420,239 | 5,452,017 | -56,582 |
HK바이오 이노베이션 | - | 관계회사 | - | 2,601,330 | 43.00 | 9,857,663 | - | - | -249,743 | 2,601,330 | 43 | 9,607,920 | 24,558,103 | -1,700,503 |
(주)빙그레 (상장) | - | 지분투자 | - | 100 | 0.00 | 5,710 | - | - | 280 | 100 | 0.001 | 5,990 | 764,138,445 | 34,876,252 |
CJ㈜ (상장) | - | 지분투자 | - | 132 | 0.00 | 12,157 | - | - | 251 | 132 | 0.001 | 12,408 | 40,024,965 | 204,008 |
CJ제일제당㈜ (상장) | - | 지분투자 | - | 77 | 0.00 | 29,338 | - | - | 2,310 | 77 | 0.001 | 31,648 | 25,611,892 | 786,426 |
롯데쇼핑㈜ (상장) | - | 지분투자 | - | 77 | 0.00 | 7,892 | - | - | 1,810 | 77 | 0.001 | 9,702 | 32,829,404,196 | -686,569,608 |
롯데지주㈜ (상장) | - | 지분투자 | - | 99 | 0.00 | 3,495 | - | - | -129 | 99 | 0.002 | 3,366 | 2,643,035,218 | 41,725,590 |
(주)삼양홀딩스 (상장) | - | 지분투자 | - | 58 | 0.00 | 4,321 | - | - | 1,114 | 58 | 0.001 | 5,435 | 3,893,564,668 | 143,264,827 |
(주)삼양사 (상장) | - | 지분투자 | - | 43 | 0.00 | 2,597 | - | - | -125 | 43 | 0.001 | 2,472 | 2,576,477,891 | 77,030,194 |
(주)이지홀딩스 (상장) | - | 지분투자 | - | 1,146,182 | 2.06 | 4,693,615 | - | - | 596,015 | 1,146,182 | 2.06 | 5,289,630 | 1,799,077,124 | 84,524,595 |
(주)이지바이오 (상장) | - | 지분투자 | - | 706,590 | 2.06 | 4,380,858 | - | - | 614,733 | 706,590 | 2.06 | 4,995,591 | 89,822,118 | 10,425,484 |
해태제과식품㈜ (상장) | - | 지분투자 | - | 486,000 | 1.67 | 4,009,500 | - | - | 9,720 | 486,000 | 1.67 | 4,019,220 | 621,172,370 | 27,516,352 |
크라운제과 | - | 지분투자 | - | 309,650 | 2.47 | 2,749,692 | - | - | 501,633 | 309,650 | 2.47 | 3,251,325 | 327,040,458 | 16,206,197 |
(주)사료회관 | - | 지분투자 | - | 1,000 | 2.35 | 10,000 | - | - | - | 1,000 | 2.35 | 10,000 | 2,867,910 | 102,881 |
(주) 한국경제신문 | - | 지분투자 | - | 2,394 | 0.01 | 19,521 | - | - | - | 2,394 | 0.01 | 19,521 | 392,926,787 | 23,716,793 |
(주)미트코리아닷컴 | - | 지분투자 | - | 357,000 | 18.94 | - | - | - | - | 357,000 | 18.94 | - | - | - |
인천유나이티드 | - | 지분투자 | - | 20,000 | 0.15 | - | - | - | - | 20,000 | 0.15 | - | 8,130 | -280 |
ES산전(주) | - | 지분투자 | - | 200,000 | 3.57 | - | - | - | - | 200,000 | 3.57 | - | 10,377,870 | -1,468,825 |
(주)조선방송 | 2011.01.28 | 지분투자 | 6,000,000 | 1,200,000 | 1.94 | 5,443,200 | - | - | - | 1,200,000 | 1.94 | 5,443,200 | 375,919,856 | 61,419,219 |
TNSOFT | - | 지분투자 | - | 43,919 | 2.26 | - | - | - | - | 43,919 | 2.26 | - | - | - |
SUPREME ARK MEDIA | - | 지분투자 | - | 25,000 | 25.00 | 114,940 | - | - | - | 25,000 | 25 | 114,940 | 538,968 | 4,614 |
합 계 | - | - | 221,731,340 | - | - | 1,567,415 | - | - | 223,298,755 | - | - |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없음.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음.
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
가. 주식분할의 건
- 2021년 3월 26일 제65기 정기주주총회에서 주식분할의 건을 결의하였습니다. 이에 따라 보통주 및 우선주에 대한 당사의 액면가는 주당 2,500원에서 500원 으로 변경되었습니다. 주식분할에 따른 신주의 효력발생일은 2021년 4월 13일 이며, 신주권 상장일은 2021년 4월 14일입니다.
구분 | 주식 분할전 | 주식 분할후 |
---|---|---|
1주당 가액(원) | 2,500 | 500 |
보통주식수(주) | 8,969,658 | 44,848,290 |
우선주식수(주) | 648,276 | 3,241,380 |
분할의 목적 | 유통주식수 확대 | |
액면분할 효력발생일 | 2021년 4월 13일 | |
신주권 상장일 | 2021년 4월 14일 |
- 자세한 사항은 2021년 3월 2일 [주식분할 결정] 공시를 참조하시기 바랍니다.
나. 무상증자결정
- 2021년 3월 23일 개최된 이사회에서 보통주, 우선주에 대한 1대 1 무상증자를 결의하였습니다. 신주배정기준일은 2021년 4월 30일이며, 신주권 상장예정일 은 2021년 5월 25일입니다.
(단위: 주) | |||
---|---|---|---|
구분 | 무상증자 전 | 무상증자 배정내역 | 무상증자 후 |
보통주 | 44,848,290 | 44,848,290 | 89,696,580 |
우선주 | 3,241,380 | 3,241,380 | 6,482,760 |
합계 | 48,089,670 | 48,089,670 | 96,179,340 |
신주배정 기준일 | 2021년 4월 30일 (주주명부에 등재된 주주에 대하여 1:1로 배정할 예정) |
- 자세한 사항은 2021년 3월 23일 [무상증자결정] 공시를 참조하시기 바랍니다.
2. 주주총회 의사록 요약
주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
---|---|---|---|
제65기 주주총회 ('21.3.26) | 제1호 의안 : 제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
제2호 의안 : 주식분할의 건 | 원안대로 승인 | ||
제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | ||
제4호 의안 : 이사 선임의 건 | 사내이사 : 설윤호 중임 사외이사 : 김동열 중임 | ||
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수한도 20억원으로 승인 | ||
제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수한도 3억원으로 승인 | ||
제64기 주주총회 ('20.3.27) | 제1호 의안 : 제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
제2호 의안 : 임원퇴직금 지급 규정 개정의 건 | 원안대로 승인 | ||
제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 사내이사 : 최상천, 강승우 신임 사외이사 : 하광룡 신임 | ||
제4호 의안 : 감사 선임의 건 | 감사 : 구한모 신임 | ||
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수한도 20억원으로 승인 | ||
제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수한도 3억원으로 승인 | ||
제63기 주주총회 ('19.3.15) | 제1호 의안 : 제63기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | ||
제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 사내이사 : 양청완, 김기영, 박성수 신임 | ||
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수 한도 20억원으로 승인 | ||
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수 한도 3억원으로 승인 |
3. 우발채무와 약정사항 등
가. 소송사건
(1) 당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
시정명령등취소 | 대한제당주식회사 | 공정거래위원회 | 1,050,000 |
손해배상청구소송 | 대한제당주식회사 | 대화감정평가법인 | 140,000 |
보증채무금 | 대한제당주식회사 | 이지수 | 195,001 |
소유권확인 | 대한제당주식회사 | 대한민국 외 1명 | 37,290 |
손해배상청구소송 | 대한제당주식회사 | 대건푸드 외 1명 | 67,240 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행사항 |
대전지법 서산지원 | 한광희 | 대한제당주식회사 | 알선수수료 | 55,637 | 계류중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
나. 전환사채 약정사항
지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인(주)과 전환사채 인수계약서을 체결하고, 전환사채 5,303,761천원을 보유하고 있으며, 전환사채의 만기는 2024년 8월 3일입니다. 동 인수계약서에 따라서 지팜얼라이언스농업회사법인㈜이 보유하고 있는 축산 농장에 대한 농장협업계약을 체결하였으며, 농장협업계약에는 다음과 같은 약정사항이 존재합니다.
- 농장에서 생산되는 자돈은 전량 지배기업 및 지배기업이 지정한 제3자에게 판매하고, 자돈 생산에 필요한 사료는 전량 지배기업로부터 구매합니다.
- 지팜얼라이언스농업회사법인㈜은 사육규모를 변경하는 경우 지배기업의 동의를 얻어야 합니다.
- 첫 자돈을 인수하고 6년이 경과한 때, 지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인㈜의 소유 농장을 최초 매수한 가격과 같은 가격으로 매입할 것을 요구할 수 있습니다.
- 대상농장의 소유권 이전 시 전환사채권은 그 효력을 상실하며, 지배기업은 지팜얼라이언스농업회사법인㈜이 농장 매도요청을 거부하는 경우에만 전환권을 행사할 수 있습니다.
다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
(기준일 : 2021년 3월 31일 ) | (단위 : 원 ) |
제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
---|---|---|---|
은 행 | - | - | - |
금융기관(은행제외) | - | - | - |
법 인 | - | - | - |
기타(개인) | - | - | - |
라. 채무보증 현황
(기준일 : 2021년 3월 31일) | (단위 : 백만원, 천미불) |
성명 (법인명) | 관계 | 채권자 | 거래내역 | 채무보증 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 한도 | |||
㈜TS푸드앤시스템 | 계열회사 | 신한은행 | 390 | - | 390 | - | - |
대한제당홍콩(유) | 계열회사 | 신한은행 | $200 | - | - | $200 | $1,200 |
㈜알앤에프 | 계열회사 | 하나은행 외 | 3,260 | - | - | 3,260 | 3,912 |
두원농장 외 | 기타 | (주)TS신용투자대부 외 | 4,232 | - | 290 | 3,942 | 43,172 |
합 계 | USD | $200 | - | - | $200 | $1,200 | |
KRW | 7,882 | - | 680 | 7,202 | 47,084 |
마. 지급보증 내역
당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD) | |||
---|---|---|---|
거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 지급보증금액 |
미트앤미트㈜(*) | 신한은행 외 | USD 33,600,000 | USD 33,600,000 |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 187,368천원을 계상하고 있습니다.
바. 그 밖의 우발채무
당분기말 현재 KEB하나은행 외 5개 국내은행과 수입신용장 한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정금액은 235,726백만원(USD 207,962,506)입니다.
4. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재현황
- 해당사항 없음
나. 직접금융자금의 사용
(1) 사모자금의 사용 내역 (기준일 : 2021년 3월 31일)
- 해당사항 없음.
(2) 공모자금의 사용 내역 (기준일 : 2021년 3월 31일)
- 해당사항 없음.
라. 녹색경영
(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
당사는 온실가스 목표관리제 대상에서 배출권 거래제 할당 대상 업체로 지정이 되었습니다. 현재 1차 계획기간('15~'17년), 2차 계획기간('18~'20년) 종료 및 3차 계획기간('21~'25년) 진행 중이며, 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 검증을 거쳐 관장 기관에 제출, 보고하고 있습니다.
당사의 배출권 거래 1차, 2차 계획기간 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 실적과
3차 계획기간 할당량은 아래와 같습니다.
구 분 | 온실가스 배출량(tCO2 eq) | 에너지 사용량 (TJ) |
---|---|---|
2015년도 실적 | 62,819 | 1,252 |
2016년도 실적 | 64,609 | 1,287 |
2017년도 실적 | 65,455 | 1,304 |
2018년도 실적 | 64,265 | 1,280 |
2019년도 실적 | 63,803 | 1,295 |
2020년도 추정 | 65,819 | 1,299 |
2021년도 할당량 | 67,086 | 1,324 |
※ 2020년 허용량 = 56,920톤(최초할당량) + 10,000톤(2019년 이월량) = 66,920톤.
※ 2020년 잔여분(1,101톤)은 2021년으로 이월.
※ 2020년도 배출량 및 에너지사용량은 명세서 값이며, 환경부 검토 이후에 확정
예정임.
※ 3차 계획기간부터 검증 대상 사업장이 전 사업장으로 확대 실시됨.
(변경전 : 인천제당공장 , 변경후 : 전 사업장)
※ 2021년도 에너지사용량은 추정치임.
※ BAU(Business As Usual) : 온실가스 감축을 위한 인위적인 조치를 취하지 않을 경우 배출이 예상되는 온실가스의 총량.
마. 인증사항
(1) 식품부문
- 인 증 명 : HACCP (식품안전관리인증기준)
- 내 용 : 인천제당공장 HACCP 인증
- 취득년월 : 2018년 2월
- 식품종별 : 설탕, 기타설탕, 당시럽류
- 관 련 법 : 식품위생법 제48조 제3항, 제48조의2 제3항
식품위생법 시행규칙 제63조 제3항, 제68조의2 제3항
(2) 사료부문
- 인 증 명 : HACCP (위해요소중점관리기준)
- 내 용 : 인천사료공장 HACCP 인증
- 취득년월 : 2005년 10월
- 생산사료 : 고기소, 젖소, 돼지, 닭, 말, 양, 오리, 메추리, 배합사료 원료
- 관 련 법 : 사료관리법 제16조 제4항
사료관리법 시행규칙 제16조 제4항
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517000605