주주총회소집공고 2024-05-30 17:07:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240530001303
| 2024 년 5 월 30 일 | ||
| 회 사 명 : | (주)효성 | |
| 대 표 이 사 : | 김규영 | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동) | |
| (전 화) 02-707-7000 | ||
| (홈페이지)http://www.hyosung.com | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무본부장 | (성 명) 김광오 |
| (전 화) 02-707-7948 | ||
| (제 70기 임시) |
1. 일 시 : 2024년 6월 14일(금) 오전 10시
2. 장 소 : 서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동) 효성빌딩 지하1층 강당
3. 회의목적사항
가. 보고사항 : 감사보고
나. 부의안건
○ 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건
4. 주주총회 참석시 준비물
- 본인 직접행사 : 신분증(외국인의 경우 외국인등록증) 지참
- 대리행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인),
대리인 신분증 지참
※ 상법 제542조의4 및 동법 시행령 제31조, 당사 정관 제18조에 의거하여 본 공고로 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지를 갈음할 수 있습니다. 다만 금번 주주총회에는 모든 주주분들께 우편으로도 소집통지서를 발송할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.
※ 주주총회에 참석하시는 주주님께 별도의 선물은 지급되지 않습니다.
주주 여러분의 넓은 이해와 협조를 부탁드립니다.
가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부
| 회차 | 개최일자 | 구분 | 의안내용 | 가결 여부 | 사 내 이 사 | 사 외 이 사 | |||||||
조현준 (출석률: 100.0%) | 조현상 (출석률: 100.0%) | 김규영 (출석률: 100.0%) | 정동채 (출석률: 100.0%) | 김기웅 (출석률: 83.3%) | 유일호 (출석률: 100.0%) | 조병현 (출석률: 100.0%) | 성윤모 (출석률: 100.0%) | 김소영 (출석률: 100.0%) | |||||
| 1회차 | 2024.1.31 | 결의 | 1. 제69기(2023년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 2024년 안전 및 보건 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보고 | 1. 내부회계 관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. 준법지원활동 결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 3. 4/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 4. 4/4분기 경영위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 2회차 | 2024.2.23 | 결의 | 1. 분할계획서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 임시주주총회를 위한 기준일 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 제69기(2023년) 재무제표 변경승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. 제69기 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보고 | 1. 최대주주등과의 거래내역 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고(별도 및 연결) | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 3회차 | 2024.3.16 | 결의 | 1. 이사회 의장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. ESG경영위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5. 경영위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4회차 | 2024.4.26 | 보고 | 1. 1/4분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2. 1/4분기 감사위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 3. 1/4분기 사외이사후보추천위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 4. 1/4분기 ESG경영위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 5. 1/4분기 경영위원회 의결사항 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 5회차 | 2024.05.10 | 결의 | 1. 자기주식 소각 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 자기주식 매각 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 분할계획서 정정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. 이사회 산하 보상위원회 설치의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5. 이사회 운영규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6. 보상위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 7. 임시주주총회 소집 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6회차 | 2024.05.30 | 결의 | 1. 분할계획서 정정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
※ 출석률은 2024년 이사회 기준입니다.
※ 2024년 3월 15일 개최된 제69기 정기주주총회에서 조현준 사내이사, 조현상 사내
이사, 정동채 사외이사가 재선임되었습니다.
나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| 감사 위원회 | 김기웅 유일호 조병현 | 2024.1.31 | 1. 2023년 재무제표 보고 | - |
| 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | |||
| 3. 비감사업무 용역계약 체결 보고 | - | |||
| 2024.2.23 | 1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가(별도 및 연결) | 가결 | ||
| 2024.2.23 | 1. 제69기(2023년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 | 가결 | ||
| 2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 | 가결 | |||
| 2024.4.26 | 1. 2024년 1분기 재무제표 보고 | - | ||
| 2. 2024년 감사위원회 운영 계획 | - | |||
| 사외이사 후보추천 위원회 | 조현준 (사내이사) 유일호 성윤모 김소영 | 2024.2.23 | 1. 사외이사 후보 추천의 건 | 가결 |
| ESG경영 위원회 (舊 투명경영 위원회) | 김규영 (사내이사) 정동채 성윤모 김소영 | 2024.1.31 | 1. 대규모내부거래 승인의 건 | 가결 |
| 2. 이사 등과 회사 간의 거래 사전심의 건 | 가결 | |||
| 3. ESG경영현황 보고 | - | |||
| 2024.2.23 | 1. 분할계획서 사전심의 건 | 가결 | ||
| 2. 배당(안) 사전심의 건 | 가결 | |||
| 2024.3.16 | 1. 대표위원 선임의 건 | 가결 | ||
| 2024.4.26 | 1. ESG경영현황 보고 | - | ||
| 2024.5.10 | 1. 자기주식 소각 사전심의 건 | 가결 | ||
| 2. 자기주식 매각 사전심의 건 | 가결 | |||
| 3. 분할계획서 정정 사전심의 건 | 가결 | |||
| 2024.5.30 | 1. 분할계획서 정정 사전심의 건 | 가결 | ||
| 보상위원회 | 김규영 (사내이사) 정동채 김기웅 | 2024.5.10 | 1. 대표위원 선임의 건 | 가결 |
※ 상기 자료는 보고서 제출일인 2024년 5월 30일 기준입니다.
※ 2024년 3월 15일 개최된 제69기 정기주주총회에서 조현준 사내이사, 조현상 사내
이사, 정동채 사외이사가 재선임되었습니다.
※ 2024년 5월 10일 개최된 이사회에서 이사 보수 결정 과정의 투명성과 공정성을
확보하고 주주가치를 제고하고자 보상위원회가 신설되었습니다.
※ 2024년 5월 10일 개최된 이사회에서 김규영 사내이사, 정동채 사외이사, 김기웅
사외이사가 보상위원회 위원으로 선임되었습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주총승인금액 | 지급총액 | 1인당 평균 지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사 | 6 | 30,000 | 135 | 23 | - |
※ 주총승인금액은 사내이사를 포함한 임원보수한도 총액 입니다.
※ 상기 인원수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.
※ 상기 1인당 평균보수액은 보수총액을 제출일 현재 기준 인원수로 나누어 계
산하였습니다.
| (단위 : 억원) |
| 거래종류 | 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | 효성화학 (국내계열회사) | 2024년 2월 | 1,000 | 18.75% |
| 자금보충약정 | 공덕경우개발㈜ (국내계열회사) | 2024년 2월 | 890 | 16.69% |
| 채무보증 | Hyosung DongNai Co., Ltd. (해외계열회사) | 2024년 2월 | 667 | 12.50% |
| Hyosung Holdings USA, Inc. (해외계열회사) | 2024년 3월 | 398 | 7.46% | |
| 2024년 3월 | 133 | 2.49% | ||
| Hyosung USA, Inc. (해외계열회사) | 2024년 1월 | 129 | 2.42% |
※ 비율(%)은 2023년도 감사보고서 별도 재무제표 상의 매출액 대비 거래금액 비율
입니다.
※ 상기 거래내용은 2024년 1분기 기준으로 기재하였습니다.
2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래
| (단위 : 억원) |
| 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
효성티앤씨㈜ (국내계열회사) | 매출 등 매입 등 | 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 268 1 | |
| 합계 | 268 | 5.03% | ||
효성중공업㈜ (국내계열회사) | 매출 등 매입 등 | 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 323 0 | |
| 합계 | 323 | 6.06% | ||
| 효성화학㈜ (국내계열회사) | 매출 등 매입 등 신종자본증권 | 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 242 0 1,000 | |
| 합계 | 1,242 | 23.29% | ||
| 공덕경우개발㈜ (국내계열회사) | 자금보충약정 등 매입 등 | 2024.01.01 ~2024.03.31 | 890 1 | |
| 합계 | 891 | 16.70% | ||
| Hyosung DongNai Co., Ltd. (해외계열회사) | 채무보증 매출 등 | 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 667 3 | |
| 합계 | 670 | 12.56% | ||
| Hyosung Holdings USA, Inc. (해외계열회사) | 채무보증 매출 등 | 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 531 2 | |
| 합계 | 533 | 9.99% | ||
※ 비율(%)은 2023년도 감사보고서 별도 재무제표 상의 매출액 대비 거래금액 비율
입니다.
※ 상기 거래내용은 2024년 1분기 기준으로 기재하였습니다.
가. 업계의 현황
당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2018년 1월 3일 이사회 및 2018년 4월 27일 임시 주주총회의 결의에 따라 2018년 6월 1일을 분할기일로 인적분할을 하여 자회사 지분 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 이를 통해 향후 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 책임 경영체제를 확립하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 합니다.
※ 당사는 2018년 12월 분할 신설회사 주식 공개 매수 방식의 유상증자를 통해
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 지주회사 전환 요건을 달성하였고,
2019년 4월 공정거래위원회로부터 지주회사 요건을 충족하고 있음을 통보
받았습니다. (지주회사 전환일 : 2019년 1월 1일)
※ 당사는 2024년 2월 23일 개최된 이사회에서 분할계획서를 승인하였으며, 당사
가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문(아래 '분할대상 사업부문' 참조)을
단순ㆍ인적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립할 예정입니다.
분할대상 사업부문은 (i) 효성첨단소재 주식회사(해당 회사가 지분을 소유하고
있는 회사 포함, 이하 같음), 효성인포메이션시스템 주식회사, 효성토요타 주식회
사, 주식회사 광주일보사, Hyosung Holdings USA, Inc., Hyosung Global Logisti
cs Vina Co., Ltd (이하 효성첨단소재 주식회사, 효성인포메이션시스템 주식회사,
효성토요타 주식회사, 주식회사 광주일보사, Hyosung Holdings USA, Inc. 및 Hyo
sung Global Logistics Vina Co., Ltd를 총칭하여 "분할대상 자회사들")의 주식
소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문 및 (ii) 국제물류주선업을
주된 영업목적으로 하는 물류사업부문(이하 분할대상 자회사들을 관리하는 사업
부문 및 물류사업부문을 총칭하여 "분할대상 사업부문") 입니다.
분할기일(예정)은 2024년 7월 1일이며, 회사에 미치는 영향으로는 (i) 독립경영 및
책임경영 체제 구축을 통해, 자회사 성과관리, 사업포트폴리오 관리, 소유지배구
조 투명성 제고 등 지주회사 본연의 역할을 강화하고, 경영안정성을 확보하며,
장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립, (ii) 각 사업부문의 특성에 적합한 전문
화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진이 가능한 지배구조 체제 구축을 통해 각
사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위
한 기반을 확립, (ⅲ) 각 사업부문별 사업 특성에 특화된 신속하고 전문적인 의사
결정 체계와 사업구조를 구축하고 경영환경 변화에 신속하고 유연한 대응이 가능
하도록 하여 경영 효율성과 사업 경쟁력을 제고, (ⅳ) 지배구조 체제 변경을 통해
수익성은 강화하고 경영위험은 분산하여 성장성과 안정성을 갖춘 사업포트폴리오
를 구축하며, 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평
가받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고 등이 있습니다.
※ 기타 상세 내용은 당사 2024년 1분기 분기보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재
무제표 주석 33. 인적분할-연결(연결) 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석
33. 인적분할 - 별도' 와 주요사항보고서(회사분할결정)를 참조하시기 바랍니다.
① 산업의 특성
지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로 지배 목적으로 보유한 국내 자회사의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다.
우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.
공정거래법에서는 지주회사의 행위제한요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따른 과징금 및 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과받을 수 있습니다.
공정거래위원회에 따르면 국내 지주회사는 2023년 9월말 기준 총 172개사(일반 162개, 금융 10개)이며, 지주회사 체제로 전환한 대기업집단은 38개입니다.
지주회사의 장점으로는 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.
지주회사 주요 수익은 용역 및 브랜드사용료, 지분법 손익 등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 지분법 손익은 자회사 및 관계회사가 영위하는 산업과 경영성과에 따라 결정되며, 지주회사의 실적에 직접적인 영향을 끼칩니다. 이러한 이유로 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화되는 경우, 지주회사의 실적이 악화될 수 있습니다.
② 대외환경 및 지정학적 리스크 등에 따른 영향
당사는 종속회사 및 관계기업의 실적에 따라 CI로열티ㆍ지분법 이익 등이 변동되는 지주회사의 특성상 대내외 환경 및 이슈에 따른 실적 변동 위험에 노출되어 있습니다2023년은 선진국 고금리 기조 유지에 따른 수요 위축과 지정학적 리스크 증대로 경기 불확실성이 확대 되었으며, 국내 경기 또한 고금리 지속 및 물가상승에 따른 국내 소비 감소와 수출 부진으로 2023년 경제성장률이 2022년 대비 하락하는 등 부진한 경제 환경이 이어짐에 따라 가계와 기업의 소비 및 투자 심리가 위축되었고, 국내 기업들은 원재료비 상승, 급격한 환율 변동 등 다양한 리스크에 노출되며 어려움을 겪기도 했습니다.
2024년 1분기 또한 급격한 환율변동, 지정학적 리스크의 장기화에 따른 불확실성이 상존했으며, 향후 시장 전망 예측도 쉽지 않은 상황입니다.
(2) 무역사업 부문 (대상회사: Hyosung Holdings USA, Inc. 등)
당사의 무역사업 부문은 연결주요종속회사인 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인이 큰 비중을 차지하여, 두 법인을 중심으로 사업부문 현황을 작성하였습니다.
① 산업의 특성
무역사업 부문은 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인이 효성티앤씨㈜와 효성화학㈜ 등으로부터 철강, 스판덱스, NY/PET원사, FILM 등의 제품을 수입하여 주로 미국 내수용으로 판매하고 있습니다. Hyosung USA Inc. 법인은 해외 공장에서 수입하는 타이어 보강재 완제품 등을 미국 내 고객에게 판매하고 있습니다.
② 산업의 성장성
메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 무역법인 의존도가 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
무역사업의 경우, 일반적으로는 국제 금리 및 환율의 변동에 민감한 편이지만, 당사의 무역부문은 제품 구매 및 판매가 대부분 USD로 이루어져 금리 및 환율 변동에 둔감한 편입니다.
④ 시장여건
무역부문이 주력하는 스판덱스, NY/PET원사, Film 등은 지속적으로 경쟁사 제품을 대체하고 있으며, 미국 타이어 시장은 꾸준한 성장이 기대되어 일정 수준의 점유율 및 실적을 유지할 것으로 전망하고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
당사 미국법인의 경쟁우위요소는 미국 내 총 4개 창고 보유 및 운영을 통해 높은 Long distance supply chian 관리 역량을 갖추어 Local 공급과 동일한 수준의 공급 안정성을 확보하고 있다는 점입니다. 또한, 현지 영업 및 기술 인력의 뛰어난 영업력 및 테크니컬 서비스 기술을 바탕으로 지난 10여년 동안 미국 시장에서 고객들과 장기계약을 갱신하며 신뢰와 평판을 쌓아 왔습니다.
(3) 섬유제조 부문 (대상회사: Hyosung Holdings USA, Inc. 등)
당사의 섬유제조 부문은 연결주요종속회사인 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인이 큰 비중을 차지하여, 두 법인을 중심으로 사업부문 현황을 작성하였습니다.
① 산업의 특성
섬유제조 부문은 해외 공장에서 타이어코드 생지 등을 수입하여 완제품으로 converting을 진행한 후 미국 내수 판매하는 타이어 보강재 제품과 공장에서 직접 생산하여 판매하는 카페트, 에어백 쿠션 등이 있습니다.
② 산업의 성장성
타이어 보강재 및 자동차용 카페트, 에어백 쿠션 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상되고 있어 섬유제조 부문의 지속적인 성장을 기대하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
타이어 보강재, 카페트, 에어백 쿠션 등 자동차 연관 제품들은 경기 상황에 따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 다만, 다양한 매출처와 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다. 또한, 원자재 가격변동에 대해서는 고객과의 계약을 통해 판매가격을 원재료 가격에 연동시키는 방법으로 원자재 가격변동 위험을 회피하고 있습니다.
④ 시장여건
미국 시장은 무역장벽이 존재하여 경쟁 강도가 타지역 대비 낮은 편이며, 장기공급계약을 통해 미국 고객으로부터 꾸준한 신뢰를 쌓아 시장 평판이 매우 좋은 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인에게는 시장 여건이 우호적이라고 판단하고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
당사 미국법인의 경쟁우위요소는 미국 내 총 4개 창고 보유 및 운영을 통해 높은 Long distance supply chian 관리 역량을 갖추어 Local 공급과 동일한 수준의 공급 안정성을 확보하고 있다는 점입니다. 또한, 현지 영업 및 기술 인력의 뛰어난 영업력 및 테크니컬 서비스 기술을 바탕으로 지난 10여년 동안 미국 시장에서 고객들과 장기계약을 갱신하며 신뢰와 평판을 쌓아 왔습니다.
(4) 정보통신 부문 (대상회사: 효성티앤에스㈜ 등)
① 산업의 특성
금융자동화 사업은 ATM 등 금융자동기 제품 제조/판매 사업 및 유지보수 등 A/S 사업 및 운영 서비스 사업으로 정의할 수 있습니다.
금융자동기 제품은 크게 ATM (환류식 입출금기), CD (출금 전용기) 및 기타 금융자동화기기로 구분될 수 있습니다. 국내 시장에서는 과거 ATM과 CD가 혼용되어 사용되어 왔으나, 최근에는 현금 관리 효율성이 높고, 다양한 기능을 갖춘 ATM 중심으로시장이 재편된 상황이며, 해외 시장에서는 현재 CD 중심에서 ATM 중심으로의 시장변화가 진행 중입니다. 또한 지로수납기, TCR (계원용환류기) 및 기타 무인 금융 자동기 시장이 형성되어 있습니다.
A/S 사업은 유지보수 및 보수품 판매 사업으로 나눌 수 있으며, 통상 제품 판매 후 1~ 2년간의 무상 A/S 기간을 가지고 그 이후에는 유상 유지 보수로 전환하여, 유지 보수 서비스 제공 및 보수품 판매로 수익 사업화 하고 있습니다. 통상적으로 국내의 경우는 판매 업체가 직접 유지보수 및 보수품 사업을 수행하는 경우가 많으며, 해외의 경우에는 보수품 판매 중심으로 이루어 지는 경우가 많습니다.
운영서비스 사업은 CD-VAN 서비스 사업과 아웃소싱 사업으로 구분될 수 있습니다.
CD-VAN 사업은 편의점 등에 설치되는 ATM 및 CD를 운영 업체에서 설치하고, 이용 고객들로부터 이용 수수료를 받는 형태로 운영되며, 경우에 따라 설치 기기에 은행의 브랜드를 부착하고 해당 은행 고객의 수수료를 면제해 주면서 브랜드 부착 은행으로 부터 월정액을 받는 형태로 운영되기도 합니다. 아웃소싱 사업은 은행 ATM에 대한 운영 관리 용역을 제공하는 사업으로서 주로 점외에 설치된 ATM을 대상으로 합니다.
② 산업의 성장성
최근 국내에서는 신용카드 및 모바일 결제 등의 현금 대체 결제 수단의 증가로 현금에 대한 수요가 감소하면서, ATM, CD 등의 현금 입출금 금융자동화 기기의 시장이 축소되는 양상을 나타내고는 있으나, 해외의 경우에는 국내 대비하여 현재까지 낮은 금융자동기 보급율을 나타내고 있으며, 신흥국 중심으로 꾸준한 시장 성장 추세를 보이고 있습니다. 또한 최저임금 인상 영향에 따른 무인화 니즈가 증가하면서, 무인점포 전환이 가능한 다기능 금융 Kiosk 시장이 형성되어 가고 있어, 금융자동기 시장 전반의 성장 추세는 지속될 것으로 전망됩니다.
③ 경기변동의 특성
금융자동화 시장은 경기 변화에 민감하며 신종 화폐 발행, 자본시장법 등의 금융 정책과 은행권의 지점 운영 및 IT투자 정책 등에 많은 영향을 받습니다. 특히 금융사기 범죄 방지 및 핀테크 활성화를 위한 비대면 실명인증-생체인식 기능 요구와 인터넷 전문은행 출범 등 금융환경의 급격한 변화는 향후 금융자동화 사업의 변화에도 많은 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다.
④ 시장여건
현재 금융자동화 시장은 인터넷/모바일 등 비대면 채널의 증가로 인한 지점/ATM 채널의 감소와 핀테크 기술 발전에 따른 현금 대체 수단의 확산으로 현금 이용 감소 현상을 보이고 있으나, 금융자동화기기 보급율이 낮은 신흥국 중심으로 글로벌 금융자동화 기기의 수요는 꾸준한 증가 추세에 있습니다. 그리고 은행권에서는 ATM에 대한 운영비용 최소화 및 가동율 극대화 니즈가 높아지고 있으며, 지점의 혁신 또는 대체를 위한 새로운 맞춤형 솔루션 니즈가 지속적으로 대두되고 있고, 이에 대응하는 다기능 금융 Kiosk의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.
⑤ 경쟁우위요소
효성티앤에스㈜ 는 금융자동화기기의 핵심제조기술(현금환류모듈, 현금출금모듈, 현금수표동시입금모듈 등)을 자체 보유하고 있고, 이를 바탕으로 저가형 Retail 기기에서부터 무인으로 금융서비스 전반의 제공이 가능한 디지털 혁신점포 까지 제품의 Full Line-up을 갖추고 있으며, A/S 및 기기운영을 위한 전국 네트워크망을 구축하고 있어 경쟁사 대비 높은 경쟁력을 보유하고 있습니다. 국내 업체중 유일하게 국내뿐만 아니라, 베트남에 생산시설을 갖추어 글로벌 시장에 적극 진출하고 있습니다.
특히 최근 증가하고 있는 은행의 지점혁신 니즈에 대응하는 지점혁신솔루션을 자체 보유하고 있으며, 이미 미국 Chase 및 국내 시중은행 등에 서비스 제공 중에 있으며 이에 대한 수요는 지속 확대될 것으로 예상됩니다.
(5) 펌프 제조 부문 (대상회사 : 효성굿스프링스㈜)
① 산업의 특성
펌프산업은 유가 등 거시 환경에 따라 각국의 설비 투자에 직접적으로 영향받는 산업이며, 정유ㆍ석유화학ㆍ발전ㆍ담수 플랜트를 사용하는 고객들은 플랜트의 안정적인 운영을 보장하는 신뢰성을 가장 중시하는 보수적인 특성을 가지고 있습니다. 효성굿스프링스㈜는 1962년 펌프 사업을 시작한 이래 Oil&Gas 플랜트, Power 플랜트, 일반 산업용 플랜트용 펌프는 물론 초고층 및 일반 건물용 펌프에 이르기까지 다양한 용도의 펌프를 공급하고 있습니다. 오랜 기간 축적된 전문 기술 역량을 바탕으로 효율적인 솔루션과 신뢰할 수 있는 서비스를 제공하기 위해 지속적인 연구개발이 요구되는 산업입니다.
② 산업의 성장성
인구증가와 산업화의 급속한 진행으로 인해 상하수도, 석유 및 가스, 화학 산업으로부터의 제품 수요가 증가하며, 시장 성장이 촉진될 것으로 전망되고 있습니다.
급속한 기술 진보에 의해 펌프의 신뢰성이 향상하고, 기본적인 프로세스 태스크가 강화되며 일상의 조작 프로세스가 장기적으로 감소되었습니다. 이 진보에 의해 에너지 소비의 삭감, 펌프 성능의 향상 및 신뢰성이 초래되며 제품의 보급이 진행되고 있습니다.
최근 그린 에너지로 정부 정책에 발 맞추어 고효율 사업이 증가하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
펌프산업은 일반 경기 변동과 더불어 국내외의 정유ㆍ석유화학ㆍ발전ㆍ담수 플랜트 투자 등에 따라 매출 및 수익구조가 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 정부ㆍ기업체의 투자 규모와 시기에 영향을 받을 수 있으며, 글로벌 시장은 해당 지역 및 국가의 정책이나 특수성이 투자결정에 영향을 미치고 있습니다.
④ 시장여건
저유가 지속으로 침체되었던 플랜트 시장은 유가 상승으로, 중동ㆍ동남아 지역, 국내 정유ㆍ석유화학 플랜트 신설 뿐만 아니라 중단 및 연기되었던 투자가 이어져 효성굿스프링스㈜에 우호적인 환경이 조성되고 있습니다. 발전플랜트 시장의 경우 국내 탈원전ㆍ탈석탄 정책으로 시장이 감소되었으나 유럽/중동/아프리카 복합발전시장 참여 확대. SWCC 및 이집트 담수/송수시장 진입 등 지속적인 대체시장 발굴중입니다.
최근 원전관련하여 국내 해양원전용 펌프 개발에 집중하며 국내 업체 최초로 ASME Class 2,3의 "N","NPT"인증을 취득 및 아시아 태평양 지역 펌프 업체 최초 ISO 19443취득하여 원전관련 국내 최고의 기술력을 바탕으로 원전 시장이 활성화 된다면 매출 및 이익 증대가 예상됩니다.
⑤ 경쟁우위요소
펌프 산업은 기술ㆍ가격ㆍ품질 및 납기가 경쟁력을 좌우하며, 특히, 품질경쟁력이 중요합니다. 효성굿스프링스㈜의 펌프 제조 부문은 국내 시장 점유율 1위로써, 원자력발전 플랜트ㆍ국내외 정유ㆍ석유화학ㆍ담수 플랜트 분야의 핵심 Process에 제품을 납품 및 안정적 운영으로 기술력을 인정받고 있습니다. 최근 정부의 저탄소 정책에 맞춰 효성굿스프링스㈜는 고성능 고효율, 에너지 절감 장치를 통한 그린 정책에 집중하고 있습니다.
(6) 수입차 딜러 부문 (대상회사 : ㈜에프엠케이)
① 산업의 특성
자동차 산업은 한 나라의 경쟁력 및 기술수준을 대표하는 종합 기계산업의로서 국가적으로 관심의 대상이 되어 왔습니다. 세계 경제대국인 미국, 일본, 독일을 보더라도 GM, 토요타, 벤츠등 세계 최고의 자동차기업을 보유하면서 자국의 자동차산업을 지속적으로 발전시기키 위해 가능한 모든 정책적 노력을 기울이고 있습니다.
자동차산업이 이러한 주목을 받는 이유는 먼저 산업의 특성상 한 국가의 기술수준과 산업구조를 고도화시키는 데 크게 기여하고 있기 때문입니다. 또한, 자동차산업은 전세계적으로 자동차교역 규모가 확대됨에 따라 수출 전략산업으로서의 역할도 충실히해내고 있습니다.
최근에는 환경친화적 미래형 자동차 또는 지능형 자동차 개발에 첨단 전자기술이 폭넓게 응용되면서 자동차산업과 정보통신, 차세대전지, 반도체, 무선통신등 첨단 산업과의 관련성이 증대되고 있습니다.
최근 국내 자동차 시장은 전반적인 내수 부진에도 불구하고, 꾸준히 증가하는 수입자동차 시장은 1987년 소형차 시장부터 우선 개방되었으며, 국내 자동차 산업의 위축과 외화낭비, 과소비와 사치풍조로 인한 계층간 위화감 조성등의 이유로 부정적인 시각이 절대적이었습니다.
그러나, 국내 자동차 시장에 대한 통상 압력으로 관세, 개소세 등이 인하 대면서 본격적인 판촉 활동으로 판매가 크게 증가하였습니다. 이로인해, 각 브랜드 제조사측은 국내에 현지 법인을 출범시켜 크게 판매 성장하였습니다.
※ 수입자동차의 수입사/딜러의 역할
- 수입사 : 차량공급/인증, 교육, 부품 공급
- 딜러사 : 신차판매 및 차량 수리, 고객 관리
② 산업의 성장성
국내 수입자동차 시장은 1987년에 효성그룹의 아우디/폭스바겐 수입자동차 판매를 시작으로 1990년 2천대 수준으로 판매하였습니다. 1994년 세계화/개방화으로 인해 관세, 개별소비세가 대폭 인하되어, 1996년 1만대까지 판매되었으나 1997년 IMF 여파로 2천대 수준까지 감소되어, 국내 승용차 판매의 0.3%까지 시장 점유율을 기록하였습니다.
1999년 이후 제조사 국내 현지 법인 출범과 다양한 브랜드 진출로 매년 크게 성장세를 보이고 있으며, 최근 5년 동안 연평균 성장률이 10% 이상으로 급성장하여, 2022년에는 29.8만대 판매되어 국내 승용차 판매의 20.4%를 점유하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
국내 수입자동차 시장은 국내 자동차 대비 대당 가격이 비싸므로 IMF/글로벌 경제위기로 인한 국내 경기 침체에 따라 판매가 크게 영향을 받고 있으며, 또한, 글로벌 트렌드에 따라 브랜드별 판매 대수가 크게 차이가 있습니다.
그리고, 최근에는 아우디/폭스바겐 디젤게이트등 환경 규제가 강화되면서 디젤 비중이 2015년 68.7% 정점에서 2018년 41.0%로 하락하고 전기차/하이브리드차 등 친환경 차량으로 판매 변화가 이루어지고 있습니다.
④ 시장여건
최근 국내 수입자동차 시장은 각 브랜드별 판매증대를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 그리고, 미국, 일본 브랜드 차량 판매가 저조하고, 국내 소비자들의 고급/대형화 추세로 인해 벤츠, 비엠더블유등 고급 브랜드의 판매가 집중되어 브랜드간의 양극화가 이루어 지고 있습니다. 또한, 환경 규제등으로 인해 친환경 차량이 개발/투입등 시장환경에 각 브랜드별로 발빠르게 움직이고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
㈜에프엠케이는 2007년부터 사업 개시하여, 2015년 ㈜효성이 인수하였습니다. 국내 소비자들의 고급/대형화 추세로 인해 ㈜에프엠케이가 수입/판매하는 세계 최고의 명차인 페라리와 마세라티는 다른 수입자동차 대비 브랜드 가치 측면에서 우위에 있으며, 신규 고객 비중이 70%에 육발할 정도로 슈퍼카에 대한 신규 고객 유입이 이뤄지고 있고, 기존 고객들을 대상으로 한 다양한 고객 초청행사 및 트랙 행사 등을 통하여 재구매율 증대 활동을 강화하고 있습니다
<주요자회사의 내용>
지주회사인 당사의 주요자회사인 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜, 효성투자개발㈜의 현황은 아래와 같습니다.
1. 효성티앤씨㈜
(1) 섬유 부문
① 산업의 특성
섬유사업부문의 주력 제품인 스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가가치를 자랑하는 품목입니다. 속옷류, 운동복 등 신축을 요구하는 의류에 사용되며, 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하여 진입장벽이 높은 산업입니다.
나이론 및 폴리에스터 산업은 다른 산업에 비해 신규 진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 효성티앤씨㈜는 브랜드 통폐합을 통한 글로벌 인지도 상승 및 고부가가치 차별화 제품 개발 등을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.
② 산업의 성장성
의류산업의 성장과 함께 나이론, 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가 예상되고 있습니다. 특히 최근 애슬레저 트렌드에서 비롯된 캐쥬얼웨어, 스포츠웨어 등에대한 지속적인 수요 증가로 안정적인 성장이 유지될 것으로 보입니다.
③ 경기변동의 특성
시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나, 섬유 산업은 장기적으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.
④ 시장여건
섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의 관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다. 지속가능 경영이 강조되는 최근 추세에 따라 각국 정부 및 글로벌 패션업계의 친환경 니즈가 증가하고 있어, 친환경 섬유 영역에서 사업기회가 확대될 것이라고 예상됩니다.
⑤ 경쟁우위요소
효성티앤씨㈜는 생산망 다각화를 통한 공급 안정성, 고품질에 기반한 가격경쟁력, 서비스(A/S, T/S 등)을 통해 2010년 이후 글로벌 스판덱스 시장점유율 1위 기업으로서의 지위를 유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R&D활동, Sales Channel 구축을 통하여 이를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 나이론과 폴리에스터 부분은 고객의 요구에 맞는 고부가가치 차별화 제품을 지속 개발, 판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
(2) 무역 등 부문
① 산업의 특성
무역업은 제품을 사용하는 고객과 제품을 만드는 업체를 연결하여 주는 서비스업입니다. 무역상사는 Global Network를 기반으로 전세계 수요공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 적기에 공급하는 기능을 담당하고 있습니다. 한국 제품의 수출 뿐만 아니라 가격경쟁력이 있고 품질이 우수한 삼국산 제품을 발굴하여 삼국무역 및 대한수입 등으로 비즈니스 영역을 확장해가고 있습니다.
② 산업의 성장성
메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 상사 의존도는 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
무역부문은 국제 금리 및 환율의 변동에 매우 민감하며, 효성티앤씨㈜는 철강과 화학을 주요 사업부문으로 영위하고 있어서 철광석/니켈/석탄/원유 등의 원자재 가격에도 많은 영향을 받습니다. 최근에는 지정학적 이슈 등이 환율 및 원자재 가격 등에 영향을 미쳐 경영환경의 변동성이 확대되고 있습니다.
④ 시장여건
2024년 세계경제는 글로벌 통화긴축 영향으로 고물가, 고금리 국면이 계속되다가 하반기 이후 주요국의 금융여건 완화 등으로 점차 개선될 것으로 전망됩니다. 그러나 지정학적 갈등으로 인한 물류비 상승, 운송지연 및 원자재 가격 상승 등 경영환경의 불확실성도 상존할 것으로 예상되는 바, 효성티앤씨㈜는 지속적으로 시장 상황을 검토하여 급변하는 시장 상황에 선제적으로 대응하고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
무역부문은 글로벌 네트워크를 통해 각국의 현지 상황에 대한 신속한 정보력과
Market Sensing 능력을 기반으로 시장 개척에 앞장서 다양한 고객을 확보하여 시장을 선점하고 있습니다. 또한, 다년간 축적된 무역 Know-how를 통해 Risk Management를 철저하게 실행하고 있으며, 지속적인 교육을 통해 영업사원들의 영업력을 강화함으로써 무역전문가 양성에 힘쓰고 있습니다.
2. 효성중공업㈜
(1) 중공업 부문
① 산업의 특성
전력산업은 발전소에서 생산된 전기를 소비지까지 효율적으로 수송하고, 안전하게 사용할 수 있도록 공급하기 위해 배분ㆍ제어ㆍ감시하는데 필요한 전기기기를 생산, 판매하는 산업입니다.
초고압 변압기와 차단기, 중저압 변압기와 전장품 등은 전력계통의 핵심 기자재이며,전동기, 발전기, 기어 등의 회전기기와 산업설비 역시 공공시설과 산업시설에서 전기에너지를 운동에너지로 전환시키는 중요한 동력원입니다.
이러한 전력기자재 및 산업설비는 국가의 전력계통망 구축 및 SOC(사회간접자본) 사업에 공급되는 제품으로 고도의 기술력과 숙련된 노동력을 필요로 하는 기술집약적 산업이며 초기 진입장벽이 높은 산업입니다.
② 산업의 성장성
효성중공업㈜ 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 전력 수요는 러시아-우크라이나 사태로 인한 에너지 공급 위기와 경기 둔화에 따라 연평균 2% 수준의 증가세를 보이고 있습니다.다만, 중국 및 인도 등 신흥국의 전력 수요는 지속적인 경제 성장과 산업화에 따른 전력소비 증가로 연평균 5~6% 수준의 가파른 증가세를 이어가고 있습니다.
한편 세계 각국은 에너지 수급 불균형 및 기후변화에 대응하기 위해 새로운 에너지원개발에 적극적으로 나서고 있으며, 재생 에너지 발전량의 연평균 증가율은 10%에 달할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 신재생 에너지의 급격한 성장세와 환경 정책 강화로 인해 태양광, 풍력, 수소 충전 시스템 등 신재생 에너지 및 고효율 전동기와 같은 에너지 절감 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 신재생 에너지 발전 증가에 대비해 전력 계통의 안정성을 확보할 수 있는 신기술을 적용한 제품에 대한 투자도 증가할 것으로 전망됩니다.
③ 경기변동의 특성
국내 발전 및 송배전시장은 정부 정책 및 국가 전력수급 기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 노후설비의 교체 및 유지보수 위주로 시장이 형성되어 있습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다.
글로벌 시장은 각국 전력 정책 및 세계 경제의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미칩니다.
④ 시장여건
국내 송배전시장은 신규 투자 보다는 노후화된 설비 교체 위주의 시장이 형성되어 있으며, '2050 탄소중립'과 '원전 계속 운전' 등 정부의 에너지 정책에 따라 전력 인프라 구축을 위한 친환경 기자재 발주 및 안정적인 전력 공급을 위한 계통 안정화 설비에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.
효성중공업㈜는 전력 공급 불안 해소 및 효율적인 전력망 구축을 위해 에너지저장시스템(Energy Storage System), 무효전력 보상장치(STATCOM), 직류송전시스템(HVDC/MVDC/LVDC), IT 기반 전력설비 자산관리 솔루션 등을 개발하여 공급하고 있습니다.
일반 민수시장은 내수시장 침체 및 원자재가 상승, 금리 인상 등의 요인으로 기업체의 투자 규모가 감소하였으나 풍력 발전 및 데이터센터 등 신규시장 수요 증가로 관련 배전 설비에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다.
효성중공업㈜는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다.
글로벌 시장은 북미 시장의 경우 탄소중립(Net-Zero)을 실현하기 위한 신재생에너지 비중이 확대되어 전기화 수요가 증가하고 있으며, 4~50년 전 건설된 노후 전력망 기자재의 교체 시기 등이 맞물려 2030년까지는 지금과 같은 호황이 지속될 것으로 전망됩니다.
유럽 지역의 경우 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 에너지 수급 불균형이 지속됨에 따라 이에 대응하기 위해 노후 전력설비 교체 등 전력망 인프라 투자를 확대하고, 전력부문의 탈탄소화 및 재생에너지 확대 등 강력한 친환경 정책을 시행하고 있습니다.
중동 지역의 경우 대규모 스마트도시 구축 프로젝트를 추진 중인 사우디아라비아를 비롯한 다수의 중동 국가들이 국가 전력망을 확충하고 신재생 에너지 발전을 확대해 나가고 있어 대규모 전력 기자재 발주가 증가할 것으로 전망됩니다.
⑤ 경쟁우위요소
효성중공업㈜가 영위하는 전력기기 및 회전기기 시장은 제품의 안정성 및 신뢰성이 중요함에 따라 기술 및 품질 수준이 제품의 경쟁력을 좌우합니다. 특히 고압 전력기기의 경우, 시장 진출을 위해서는 각종 전력 규제 적용 및 국가별 규격 확보 등 초기 진입장벽이 높아 오랜 기간 실적을 축적한 글로벌 선진업체 위주의 시장이 형성되어 있습니다. 최근 중국과 인도 등 후발업체가 가격 경쟁력을 토대로 글로벌 시장에 참여함에 따라 가격 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 대응하기 위해 주요 선진업체들은 중국 등 아시아 국가에 생산 거점을 설립하여 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.
효성중공업㈜의 전력사업 부문은 지난 반 세기가 넘는 기간 동안 변압기와 차단기, 전장품을 주력 품목으로 공급하며 국내 송변전설비 산업을 주도해 왔으며, 국내 시장에서의 오랜 노하우를 바탕으로 엄격한 기술 수준이 요구되는 유럽, 미주, 중동, 아시아 등 글로벌 시장에 진출하여 뛰어난 품질과 안정성을 인정받고 있습니다.
전동기 사업 부문 또한 과거 축적된 기술력을 바탕으로 에너지 저감 정책에 부합하는 프리미엄 고효율 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있으며 산업용 발전설비, 선박용 발전기, 수소충전소 등 다양한 산업의 기반이 되는 핵심 제품을 생산하여 국가 기간산업 발전에 기여하고 있습니다.
(2) 건설 부문
① 산업의 특성
건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여내구적인 구축물을 생산하는 2차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다.
② 산업의 성장성
국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급률이 높아지면서 우리나라 건설 시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 첨단기술과의 융합, 남북한 관계개선, 지속가능한 국토로의 지속 개조 등을 통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다.
③ 경기변동의 특성
건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자, 가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산 활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다.
④ 시장여건
주요 시장중 하나인 주택시장은 가계부채 관리를 위한 정부 정책 영향 등으로 향후 시장상황은 유동적이며 전반적인 경기 침체 속에서 공공부문의 수익성 악화와 민간부문의 건설사간 경쟁 심화 등으로 인하여 지속적인 성장 및 발전이 쉽지 않은 상황입니다.
그러나 삶의 질 향상에 따른 각종 시설의 개발/유지/보수 요구는 꾸준히 발생할 것이며 나아가 환경 및 사회 복지 관련 부문의 건설 수요 역시 증가할 것으로 예상됩니다.
⑤ 경쟁우위요소
건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드가치, Project Financing능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이 우선과제라고 판단되는 바 이에 대한 꾸준한 노력이 필요하다고 판단됩니다.
3. 효성첨단소재㈜
효성첨단소재㈜는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조 공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 3개의 사업부문(산업자재, 섬유, 기타)을 중심으로 사업의 개요를 작성하였습니다.
(1) 산업자재 부문
① 산업의 특성
산업용 섬유는 자동차용, 토목건축용, 농업용, 공업용, 운송용, 포장용, 스포츠용 등 의류산업을 제외한 전 산업에서 다양한 용도로 사용되고 있으며, 고객들의 경량화, 고기능화, 고급화 요구에 따라 소재 및 신제품 개발을 통해 사업 영역이 지속 확대되고 있습니다. 이에 따라 제품 개발을 위한 지속적인 R&D 투자가 필요하며, 제품을 납품하기 위해 고객에게 Approval을 받아야 하는 과정이 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.
② 산업의 성장성
효성첨단소재㈜의 주요 제품이자 뛰어난 품질을 바탕으로 세계 시장을 이끌고 있는 폴리에스터 타이어코드 및 Seatbelt용 원사, Airbag용 원단과 자동차용 카페트 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상됩니다. 이외에도 아라미드, 탄소섬유와 같은 High tech. 신소재 제품의 개발 및 사업화를 통해 지속 성장이 예상됩니다.
③ 경기변동의 특성
효성첨단소재㈜는 자동차와 연관된 제품을 다수 생산하고 있어, 경제 상황에 따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 하지만 전 세계적으로 고루 분포된 매출 비중과 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다.
④ 시장여건
주요 목표시장은 자동차 산업으로 타이어보강재의 경우 Global 타이어 제조업체가, Seatbelt용 원사와 Airbag용 원사 및 원단의 경우 주요 Global tier 1 부품업체가, 자동차용 카페트 사업은 Global tier 1 성형업체 및 Global 자동차 제조업체가 주요 고객입니다. 각 부품의 품질이 탑승자의 생명과 직결되는 자동차 산업의 특성상 제품 개발 단계에서부터 고객사와 공동개발 등 협력관계를 유지하고 있으며, 이후에도 긴밀한 협조체제 하에 제조, 판매하고 있으므로 상대적으로 안정적인 판매가 이루어져 수요에 대한 변동요인은 많지 않습니다.
⑤ 경쟁우위요소
효성첨단소재㈜는 타이어보강재, 각종 산업용 원사, 상업용/자동차용 카페트 등을 종합 제조할 수 있는 생산규모와 기술력을 갖추었으며, 지속적인 해외생산 거점의 확대로 해외의 고객들에게 안정적인 납품 및 경쟁력 있는 가격의 제품을 제공할 수 있습니다. 효성첨단소재㈜는 업계의 선두주자로서 산업용 원사의 경량화, 고기능화, 다양화에 앞장 서고 있을 뿐 아니라, 탄소섬유 등 신규제품 개발을 적극적으로 추진하여 변화하는 산업용 원사시장을 이끌어나가고 있습니다.
(2) 섬유 부문
섬유 부문은 스판덱스, 폴리에스터원사로 구성되어 있습니다.
① 산업의 특성
스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가가치를 자랑하는 품목입니다. 수영복, 스타킹, 여성 속옷 등 신축을 요구하는 의류에 사용되며 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하는 진입장벽이 높은 산업입니다. 폴리에스터 산업은 다른 산업에 비해 신규 진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 효성첨단소재㈜는 지속적인 고부가가치 차별화제품 개발을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.
② 산업의 성장성
의류산업의 성장과 함께 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가 예상되고 있습니다.
③ 경기변동의 특성
시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나 섬유 산업은 장기적으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.
④ 시장여건
섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의 관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
경쟁력을 좌우하는 요인은 공급 안정성, 품질, 서비스(A/S, T/S 등)이며, 특히 스판덱스의 Creora는 시장을 Leading하는 Global M/S 1위 브랜드로서의 지위를 유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R&D활동, Sales Channel 구축을 통하여 이를확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 폴리에스터 부분은 고객의 요구에 맞는 고부가 가치 차별화 제품을 지속 개발, 판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
(3) 기타 부문
기타 부문은 나일론필름 등으로 구성되어 있습니다.
① 산업의 특성
나일론 필름은 산소투과도가 낮고 우수한 내열성, 내한성, 내핀홀성의 특징을 지니고있어 식품 및 의약품을 장기 보관하기에 적합한 필름이며, 전방산업의 시장 상황 및 기술발전의 영향을 받고 있습니다.
② 산업의 성장성
중국내 1인 가구의 증가에 따라 가정간편식(HMR) 수요가 증가하고, 고령화에 따른 의약품 포장 솔루션에 대한 요구가 높아지고 있으며, 전기자동차 등 모빌리티 및 가전IT용 등 2차전지 셀파우치 시장 성장 등으로 향후 지속 성장이 예상되는 산업입니다.
③ 경기변동의 특성
중간재로 사용되는 제품의 특성상 식음료, 의약품, 2차전지 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.
④ 시장여건
효성첨단소재㈜는 중국 내 주요 나일론 필름 생산자로써, 품질/기술력 향상을 통해 원가 경쟁력을 확보하고 소비자 요구에 맞는 제품 개발을 진행하여 중국 내 판매를 지속 확대하고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
중국 시장의 오랜 경험을 통한 영업력 및 생산 기술 축적을 바탕으로 안정적인 품질을 유지하고 있으며, 지속적인 연구 개발을 통한 다양한 제품군 공급으로 소비자 요구를 만족시키고 있습니다.
4. 효성화학㈜
① 산업의 특성
석유화학 산업은 대규모 투자를 필요로 하는 자본집약 산업으로 유가에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 수급 상황에 따라 호황과 불황이 반복되는 경기 순환형 산업입니다. 최근 중국의 자급률 확대와 글로벌 환경규제 강화에 따른 변화로 미래 경쟁력 확보를 위해 고부가가치 기능성 수지 개발, 폐플라스틱 재활용 고도화 등의 중요성이 높아지고 있습니다. 전자소재 및 필름 산업은 디스플레이, 포장/광학 등 전방산업의 시장 상황 및 기술 발전의 영향을 받고 있으며, 특수가스는 고순도 제품을 제조하기 위한 정밀 정제 기술과 상용화기술 확보가 중요한 산업입니다.
② 산업의 성장성
석유화학 산업은 중국 시장 성장 영향으로 범용제품의 가치 하락에 따른 차별화 제품 개발에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 전자소재 산업은 대면적 디스플레이 및 OLED 시장의 성장과 다양한 모바일 제품의 수요 증가가 예상됩니다. 따라서 수입산 전자소재에 대한 국산화, 대체 소재 개발 및 중국시장 확대 가능성으로 지속적인 성장이 예상됩니다.
③ 경기변동의 특성
화학섬유 원료인 TPA나 대표적인 범용수지인 PP는 국제유가와 세계 경기 변동에 민감하며 원재료 가격 등락에 연동하여 변동됩니다. 또한 정기보수 및 증설에 따른 공급과 계절적 요인에 기인한 수요 변동이 제품가격에 영향을 미칩니다. 전자소재 및 필름 부문은 중간재로 사용되는 제품의 특성상 디스플레이, 반도체 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.
④ 시장여건
중국의 범용 석유화학제품 자급률 제고에 따른 수급환경 변화로 대규모 신증설이 추진되고 있으며, 공급 증가에 따른 경쟁 심화가 예상되므로 품질/기술력 향상을 통한 특화품 판매 확대가 필요합니다.
디스플레이 산업의 경우 중국 정부의 지원하에 LCD의 생산거점이 이동되고 있으며, 국내는 High-end 제품인 OLED 위주로 시장이 확대되고 있습니다. 현재 전 세계적인 고금리, 물가 인상 등 높은 인플레이션에 따라 IT기기, TV 등 디스플레이 수요가 침체되었고 비수기 진입으로 업계가 고전하고 있으나, 이러한 대내외 환경변화에 대응하여 차량용 디스플레이 등 차세대 기술개발을 추진하며 하반기 시장 회복을 기대하고 있습니다.
⑤ 경쟁우위요소
석유화학은 규모의 경제가 작용하는 산업으로 대량 생산 체제에 기반한 가격 경쟁력 및 기술력 향상과 품질우위를 바탕으로 특화 제품의 확대가 중요합니다. 원가경쟁력 확보를 위해 프로필렌 자급 체제 구축을 완료하여 수익 개선을 위한 활동을 하고 있으며, 전자소재 및 필름부분은 차별화 제품 개발과 안정적인 공급 체계를 구축하여 사업을 확대하고 있습니다.
최근 전세계적인 친환경 트렌드와 고객들의 니즈를 반영하여 효성화학㈜는 축적된 기술력을 바탕으로 폐기되던 플라스틱을 재활용하여 고품질의 Recycle Polypropylene으로 재탄생시켜 환경을 살리는 Circular Economy를 실현하기 위해 노력하고 있으며, EGS 환경정책 변화에 발맞춰 Recycle 소재를 적용한 다양한 친환경 필름 제품 개발을 통해 시장내 경쟁력 제고와 성장 기반을 강화해 가고 있습니다.
5. 효성투자개발㈜
① 산업의 특성
부동산임대업은 주택, 오피스텔, 토지 등의 다양한 부동산을 조성 혹은 개량한 후 부동산 자산의 임대를 통해 수익을 창출하는 업종입니다. 부동산임대업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 의존하는 산업입니다.
② 시장여건
2020년 이후 2022년 상반기까지 코로나 19 등으로 인한 경기침체에 따른 우려에도 불구하고 상업용 부동산 거래는 증가해왔으며, 단위 면적당 거래 가격 역시 상승하는등 전반적인 호조세를 보여왔습니다. 그러나 2022년 하반기 금리 인상으로 인한 자금조달 경색이 영향을 미치며 거래량 및 거래 규모가 감소하는 등 부동산 시장은 위축된 모습을 보였습니다.
이러한 고금리 여파가 이어지며 2023년 이후 전국의 부동산 거래량은 국토교통부가 실거래가를 공개한 2006년 이후 최저수치를 기록하였으며, 역대 최고치를 달성한 2020년 이후 3년 연속 감소세를 이어가며 절반수준으로 급락하였습니다.
향후 경기가 회복되더라도 비대면 소비의 확대, 근무 형태의 변화, 디지털 전환의 가속화 등 코로나19가 가져온 변화가 상업용 부동산 임대 시장에 미칠 영향도 주요한 변수가 된다고 볼 수 있습니다.
③ 경쟁우위요소
부동산임대업의 특성상 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁시장입니다. 건물입지, 규모, 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용하며, 시장참여자가 다양하고 특정하기 어려워 시장점유율 등에 대한 구체적 통계치를 측정하기가 불가능한 실정입니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 자회사 관리 및 투자를 목적으로 하는 지주사업부문을 영위하고 있습니다.
당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2018년 1월 3일에 개최된 이사회 결의와 2018년 4월 27일 임시주주총회의 승인을 통해 2018년 6월 1일을 분할기일로 하여 인적분할을 하였습니다.
분할 방식은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라, 분할회사인 ㈜효성이 영위하는 사업 중 섬유/무역 사업부문, 중공업/건설 사업부문, 산업자재 사업부문, 화학 사업부문을 분할하여 각각 분할신설회사로 설립하고, 분할회사의 주주가 분할신주배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 각 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식입니다.
| [회사 분할 내용] |
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할회사 (분할존속회사) | ㈜효성 | 자회사의 지분 관리 및 투자 등 분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문 |
| 분할신설회사 | 효성티앤씨㈜ | 섬유/무역 사업부문 |
| 효성중공업㈜ | 중공업/건설 사업부문 | |
| 효성첨단소재㈜ | 산업자재 사업부문 | |
| 효성화학㈜ | 화학 사업부문 |
※ 2018년 7월 13일, ㈜효성은 "유가증권시장상장규정" 제46조에 따라 변경상장 하였으며, 각 분할신설회사는 "유가증권시장상장규정" 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐 유가증권시장에 재상장하였습니다.
또한, 당사는 2018년 12월 20일 분할신설회사인 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜의 보통주식을 공개매수방식으로 현물 출자 받아 지주회사의법적 요건을 갖췄습니다.
현물 출자 방식은 상법 제422조 및 상법 시행령 제14조의 규정이 정하는 바에 따라, 청약기간(2018년 11월 28일 ~ 2018년 12월 17일)동안 효성티앤씨㈜ , 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로부터 해당 주식을 현물 출자 받고, 이의 대가로 ㈜효성의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식으로 진행되었습니다.
| [유상증자 결과 내용] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신주 발행가액 | 48,548 원 |
| 실제발행주식수 | 7,275,874 주 |
| 실제발행금액 | 353,229,130,952 원 |
| 납입일 | 2018년 12월 20일 |
| [유상증자에 따른 ㈜효성의 지분변동] |
| 구분 | 유상증자 前 ㈜효성의 지분 | 유상증자 後 ㈜효성의 지분 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 효성티앤씨㈜ | 227,841 | 5.26 | 879,290 | 20.32 |
| 효성중공업㈜ | 490,914 | 5.26 | 3,027,801 | 32.47 |
| 효성첨단소재㈜ | 235,858 | 5.26 | 949,839 | 21.20 |
| 효성화학㈜ | 167,951 | 5.26 | 643,481 | 20.17 |
이로써 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사의 전환 요건을 달성하였고 2019년 4월 공정거래위원회로부터 지주회사 요건을 충족하고 있음을 통보받았습니다. (지주회사 전환일 : 2019년 1월 1일)
(주)효성은 2019년 1월 지주회사 전환 승인을 기점으로 본격적으로 그룹지주체계를 시작하여, 2024년 현재 자회사 지분관리 및 투자, 연구용역, 그룹CI관리, 인테리어(안양공장 생산/판매), 물류 용역 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2024년 3월 31일 기준 효성티앤씨(주), 효성중공업(주), 효성첨단소재(주), 효성화학(주)을 포함하여 총 15개의 국내 자회사를 보유하고 있으며, 당사의 주요 수익은 운송매출, 용역 및 브랜드사용료, 지분법 손익 등으로 2024년 1분기 별도기준 1,409억원의 매출액을 실현하였습니다.
당사의 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 Hyosung Holdings USA, Inc. 등의 무역사업 부문과 섬유제조 부문, 효성티앤에스(주)의 정보통신(ATM) 사업, 효성굿스프링스(주)의 펌프 제조 사업, (주)에프엠케이의 수입차딜러 사업 등이 있으며, 2024년 1분기 연결기준 8,368억원의 매출을 기록하였습니다.
| <연결기준> | (단위 : 백만원) |
구분 | 제70기 1분기 | 제69기 1분기 | 전기 대비 |
|---|---|---|---|
매출액 | 836,823 | 800,387 | 4.55% |
영업이익 | 25,511 | 11,862 | 115.06% |
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 주요 제품 | 제70기 1분기 | 제69기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | ||
| 지주사업 | 지주사 CI로열티수익, 연구 용역 등 | 157,849 | 18.86% | 587,257 | 17.09% |
| 무역사업 | 철강, 타이어 보강재 등 | 244,017 | 29.16% | 998,446 | 29.05% |
| 섬유제조 | 에어백 쿠션, 타이어보강재 | 75,651 | 9.04% | 307,269 | 8.94% |
| 정보통신 | 금융자동화기기 제조 및 판매 | 245,890 | 29.38% | 1,105,444 | 32.17% |
| 펌프제조 | 펌프와 그 관련기기 제조, 조립, 판매 | 59,390 | 7.10% | 225,621 | 6.57% |
| 수입차딜러 | 자동차 판매 및 정비업 | 55,786 | 6.67% | 222,146 | 6.46% |
| 기타 | 8,643 | 1.03% | 32,999 | 0.96% | |
| 연결조정 | (10,403) | (1.24%) | (42,494) | (1.24%) | |
| 합계 | 836,823 | 100% | 3,436,688 | 100.00% | |
※ 지주사업에는 운송용역수익 및 섬유제조 수익이 포함되어 있습니다.
※ 상기 재무정보는 연결재무제표기준이며, 연결조정 효과는 사업부문별 매출에
대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.
(2) 시장점유율
| 구분 | 주요 품목 | '23년 | '22년 | '21년 |
|---|---|---|---|---|
| 정보 통신 | 금융자동화기기(ATM) | 54% | 49% | 54% |
| 펌프 제조 | 펌프 등 | 26% | 26% | 26% |
| 수입차딜러 | 국내 상용 수입차 | 0.3% | 0.3% | 0.6% |
※ 상기 점유율은 당사 내부자료에 의거한 국내기준 시장점유율 자료임.
(3) 시장의 특성
지주회사인 ㈜효성은 자회사 지분의 관리 및 투자, 연구용역, 그룹CI 관리, 인테리어(안양공장 생산/판매), 물류 용역 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 종속회사 및 관계기업의 실적에 따라 CI로열티ㆍ지분법 이익 등이 변동하는 특성이 있습니다.
무역사업 부문이 주력하는 스판덱스, NY/PET원사, Film 등은 지속적으로 경쟁사 제품을 대체하고 있으며, 미국 타이어 시장은 꾸준한 성장이 기대되어 일정 수준의 점유율 및 실적을 유지할 것으로 전망하고 있습니다.
섬유제조 부문은 타이어 보강재 및 자동차용 카페트, 에어백 쿠션 사업이 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 전망되고 있어 지속적인 성장을 예상하고 있습니다.
정보통신 부문은 금융자동화 시장의 경우 인터넷/모바일 등 비대면 채널의 증가로 인한 지점/ATM 채널의 감소와 핀테크 기술 발전에 따른 현금 대체 수단의 확산으로 현금 이용 감소 현상을 보이고 있으나, 금융자동화기기 보급율이 낮은 신흥국 중심으로 글로벌 금융자동화 기기의 수요는 꾸준한 증가 추세에 있습니다. 그리고 은행권에서는 ATM에 대한 운영비용 최소화 및 가동율 극대화 니즈가 높아지고 있으며, 지점의 혁신 또는 대체를 위한 새로운 맞춤형 솔루션 니즈가 지속적으로 대두되고 있고, 이에 대응하는 다기능 금융 Kiosk의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.
펌프제조 부문은 저유가의 지속으로 침체되었던 플랜트 시장이 유가 상승으로, 중동ㆍ동남아 지역, 국내 정유ㆍ석유화학 플랜트 신설 뿐만 아니라 중단 및 연기되었던 투자가 이어져 효성굿스프링스㈜에 우호적인 환경이 조성되고 있습니다.
발전플랜트 시장의 경우 국내 탈원전ㆍ탈석탄 정책으로 시장이 감소되었으나 유럽/중동/아프리카 복합발전시장 참여 확대. SWCC 및 이집트 담수/송수 시장 진입 등 지속적인 대체 시장을 발굴 중입니다.
최근 원전관련하여 국내 해양원전용 펌프 개발에 집중하며 국내 업체 최초로 ASME Class 2,3의 "N","NPT"인증을 취득 및 아시아 태평양 지역 펌프 업체 최초 ISO 19443취득하여 원전관련 국내 최고의 기술력을 바탕으로 원전 시장이 활성화 된다면 매출 및 이익 증대가 예상됩니다.
러시아 우크라이나 전쟁 등 대외 변수는 여전히 상존하고 있습니다.
최근 국내 수입자동차 시장은 각 브랜드별 판매증대를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 그리고, 미국, 일본 브랜드 차량 판매가 저조하고, 국내 소비자들의 고급/대형화 추세로 인해 벤츠, 비엠더블유 등 고급 브랜드의 판매가 집중되어 브랜드간의 양극화가 이루어지고 있습니다. 또한, 환경 규제 등으로 인해 친환경 차량이 개발/투입 등 시장환경에 각 브랜드별로 발 빠르게 움직이고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
해당 없음.
(5) 조직도
2024년 1분기 조직도 |
지주회사인 당사의 주요자회사인 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜, 효성투자개발㈜의 현황은 아래와 같습니다.
1. 효성티앤씨㈜
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
2023년부터 2024년 1분기에 이르기까지 세계경제는 3高 (고물가,고금리,고환율) 상황 및 지정학적 리스크로 인해 상당수의 국가들이 비용상승으로 어려움을 겪었습니다. 이러한 어려움 속에서 효성티앤씨㈜는 지속적인 사업역량 강화 및 위기대응 경영 활동을 통해 2024년 1분기 매출액 1조 8,796억원(연결), 영업이익 761억원(연결)을 시현하였습니다.
최근 EU를 중심으로 지속가능성과 관련한 새로운 정부 규제들이 구체화되면서 산업계를 압박하는 상황이 전개되고 있으며, 당사는 변화하는 산업구조와 시장 니즈에 선제적으로 대응하기 위해 다양한 친환경 솔루션을 개발해왔습니다. 국내 최초로 출시된 리사이클 폴리에스터원사인 “리젠(regen)”을 필두로 나일론과 스판덱스에 대해서도 리사이클 제품을 출시하였고, 국내에서 수거된 페PET병으로 생산된 리젠 코리아와 바다에서 수거된 폐어망을 리사이클한 리젠 오션, 자연유래 원료인 Bio-based 스판덱스까지 제품을 업그레이드 하였으며, 일본 환경연합의 Eco-Mark와 비영리 단체인 Textile Exchange에서 주관하는 GRS(Global Recycle Standard), 유럽의 ISCC+ 인증을 획득하는 등 업계에서 친환경 제품의 생산 기업이라는 위상을 확립해 가고 있습니다. 추후에도 다양한 신사업 발굴과 착수를 통해 비즈니스 구조를 변화시켜갈 예정입니다.
또한, 2023년에는 브랜드 통폐합을 단행하였습니다. 스판덱스 뿐만 아니라 나이론, 폴리에스터 등 섬유시장에서의 통합 친환경 섬유브랜드로서의 위상을 공고히 하여, 글로벌 친환경 섬유산업을 주도하는 브랜드로 다시 한번 도약할 것으로 기대하고 있습니다.
무역 등 부문은 전 세계에 걸쳐 30여개 해외지사 네트워크를 갖추고 세계시장의 정보를 바탕으로 최상의 서비스를 제공하고 있으며, 철강ㆍ화학분야를 중심으로 물류, 유통 등 다양한 사업 영역에서 세계시장을 무대로 영업하고 있습니다.
철강부문은 열연코일, 냉연코일, 후판제품 등의 탄소강 제품을 비롯하여 스테인레스강철강관련 원부자재 등 다양한 철강제품을 판매하여 고객의 요구에 부응하고 있습니다화학부문도 공급선 다변화에 주력하고 있으며석유화학의 기초원료에서 정밀화학분야에 이르기까지 다양한 화학제품을 취급하여 고객만족도를 높이고 있습니다.
그 외 반도체, Display 등에 사용하는 산업용 특수가스인 NF3가스, 타이어 제조에 필수적으로 사용되는 타이어보강재, 자동차용 Seat belt, 에어백, 건축, 토목 및 일반 산업현장 등에서 광범위하게 사용되는 T.Yarn 등을 생산하고 있습니다.
앞으로도 글로벌 네트워크를 통해 각국의 현지 상황에 대한 신속한 정보력을 기반으로 시장 개척에 앞장서는 한편, 한국제품뿐만 아니라 가격경쟁력이 있고 품질이 우수한 삼국산 제품을 발굴하여 삼국무역 및 대한수입 등으로 시장 영역을 넓혀 나가 수익성을 개선할 계획입니다.
한편, 당사는 한국 ESG 기준원의 종합평가에서 A등급을 받아 친환경적인 기업, 투명경영 및 정도경영을 선도하고 협력사들과 동반성장을 추구하는 기업임을 인정받았습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
효성티앤씨㈜가 영위하고 있는 사업은 섬유 부문과 무역 등 부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 주요 제품 및 매출액(연결 기준)은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 주요 제품 | 제7기 1분기 (2024.1.1~2024.3.31) | 제6기 (2023.1.1~2023.12.31) | 제5기 (2022.1.1~2022.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | ||
| 섬유 | 스판덱스, 나일론 원사, 폴리에스터 원사 등 | 766,034 | 40.8% | 3,089,608 | 41.0% | 3,841,797 | 43.3% |
| 무역 등 | 철강 및 화학제품 판매 등 | 1,113,528 | 59.2% | 4,437,311 | 59.0% | 5,040,933 | 56.7% |
| 합계 | 1,879,562 | 100.0% | 7,526,919 | 100.0% | 8,882,730 | 100.0% | |
(2) 시장점유율
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| 스판덱스 | 56% | 53% | 53% |
| 나일론 | 52% | 35% | 51% |
| 폴리에스터 | 28% | 24% | 22% |
※ 상기 시장점유율은 국내 기준이며, 효성티앤씨㈜ 내부 추정치임을 유의하시기
바랍니다.
(3) 시장의 특성
스판덱스와 폴리에스터 원사, 나일론 원사를 생산하는 섬유 부문은 빠르게 변화하는 시장 환경 속에서 꾸준한 성장률을 보이고 있으며, 최근에는 란제리, 스타킹, 수영복 외에도 청바지와 같은 데님류, 기저귀, 아웃도어 등으로 활용도가 다양해짐에 따라 시장이 크게 성장할 수 있는 잠재적인 원동력을 가지고 있습니다.
무역부문은 메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 상사 의존도는 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
섬유 부문은 당사의 차별화 원사를 기반으로 '기능성 원단'과 '친환경 의류' 등 전방산업으로의 확장을 추진하고 있습니다. 이는 단순히 소재만을 공급하던 기존의 개념을 넘어 효성티앤씨㈜ 고객의 최종 고객인 소비자들의 잠재적 요구사항까지 파악하고 반영하여 더 나은 제품을 개발하고 공급하기 위함입니다. 무역 부문은 신규 아이템 및 틈새시장 발굴을 통한 수익성 창출에 주력하여 전방산업
(자동차, 건설 등)의 침체에 따른 철강ㆍ화학제품 수요 감소에 대비하고 있습니다. 최근 친환경제품에 대한 관심 및 수요 증가에 대응하여 해상풍력발전용 철강제품 및 Bio-Fuels(바이오디젤 및 바이오중유)의 원료 등 다양한 제품을 수입 판매하며 친환경 분야로의 사업 확대에도 힘쓰고 있습니다.
(5) 조직도
효성티앤씨 조직도 |
2. 효성중공업㈜
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
2024년 한국 경제는 2.1% 수준의 완만한 성장세가 예상되고 있습니다. 글로벌 IT산업 업황 회복으로 수출 증가 및 경기 개선을 기대하고 있으며 관련 설비투자의 증가 역시 기대되는 상황입니다. 다만, 고금리 기조 지속에 따른 민간경기 위축과 PF리스크로 촉발된 건설업 침체 및 건설투자의 부진은 경기 개선을 저해하는 요인으로 여전히 작용하고 있습니다.
이러한 상황속에서도 지구 환경을 위한 탈탄소 흐름은 여전히 가속화되고 있습니다. 각국의 환경 정책 강화로 인해 앞으로 추가되는 발전원에서 신재생 에너지 발전원 도입은 보편화 될 것이며, 설비 용량 증대 및 안정성 확보를 위해 송변전 계통 투자의 중요성 또한 높아지고 있습니다. 기존 계통에 설치된 노후화 설비 교체수요 역시 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 특히 효율적 전력망 구축을 위해 초고압/중압/저압 직류송전시스템(HV/MV/LV DC), 에너지 저장장치(ESS), 전력설비 자산관리 등 신규 시장도 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.
효성중공업㈜가 영위하는 중공업 사업은 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 수소, 해상풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진하고 있으며 기존 사업에서는 기술, 가격, 품질 및 납기경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 효성중공업㈜의 전력 사업부문은 반세기가 넘는 기간 동안 축적된 기술력을 기반으로 국내 송배전 사업부문에서 독보적인 지위를 차지하고 있으며, 해외시장에서도 품질경쟁력을 인정받고 있습니다. 전동기 사업부문 또한, 과거 축적된 기술력을 바탕으로 하여 프리미엄 효율 제품을 중심으로 시장을 넓혀가고 있습니다.
건설부문은 주택시장이 여전한 고금리 기조 영향으로 수요가 위축되어 수도권 및 광역시의 입지가 우수한 사업, 공사비 사전 확보 비율이 높은 사업 등 안정적이고 우량한 사업 위주로 선별 수주를 추진하고자 합니다. 또한 사업 영역 다변화를 위해 일반건축 및 토목 분야로의 진출을 확대해 나가는 한편, 그룹이 기 진출한 베트남을 기반으로 해외사업 진출을 추진하고 있습니다.
효성중공업㈜는 '고객몰입 경영'을 신념으로 하여, 독자 기술 개발과 품질 혁신에 최선을 다하고 있으며 경영활동 처음과 끝 모두에서 고객을 가장 우선하는 마음가짐을 가지고 '고객 최우선주의를 실천하는 효성'을 향해 매진해 나갈 계획입니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 용도 | 주요상표 등 | 생산 제품 | 제7기(당기) (2024년 1~3월) | 제6기(전기) (2023년 1~12월) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||||
| 중공업 | 산업용 | HICO 등 | 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등 | 581,411 | 59.06% | 2,576,345 | 59.91% |
| 건설 | - | 해링턴플레이스 등 | 주상복합, 아파트, 오피스텔 등 | 398,370 | 40.46% | 1,696,452 | 39.45% |
| 기타 | - | - | - | 4,727 | 0.48% | 27,775 | 0.64% |
| 합계 | - | - | - | 984,508 | 100.0% | 4,300,571 | 100.0% |
(2) 시장점유율
구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
초고압 변압기 | 35% | 36% | 39% |
차단기 | 39% | 54% | 52% |
ESS | 0.4% | 38% | 15% |
전동기 | 39% | 41% | 36% |
발전기 | 5% | 14% | 11% |
(3) 시장의 특성
효성중공업㈜ 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 전력 수요는 노후설비 교체수요를 바탕으로 연평균 2% 수준의 완만한 성장세를 이어가고 있으나, 경제성장과 산업화에 따른 전력소비 증가로 중국 및 인도 등 신흥국의 전력 수요는 연평균 5~6% 수준으로 가파른 증가세를 보이고 있습니다.
한편 세계 각국은 에너지 수급 불균형 및 기후변화에 대응하기 위해 새로운 에너지원 개발에 적극적으로 나서고 있어 관련 시장이 빠르게 성장하고 있으며, 환경 정책 강화로 신재생에너지 및 고효율 전동기와 같은 에너지 절감 제품에 대한 수요도 증가하고 있습니다. 또한 신재생 에너지 발전 증가에 대비해 전력 계통의 안정성을 확보할 수 있는 신기술을 적용한 제품에 대한 투자도 지속 증가할 것으로 전망됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
전력사업부문의 전력공급, 에너지 절감 기술과 건설부문의 시공경험을 바탕으로 데이터센터 사업에 진출하였습니다. 데이터 사용량 급증으로 처리, 저장을 위한 데이터센터의 수요가 증가할 전망입니다. 데이터 센터는 전력, 공조 등의 설비가 중요한 건축물로 효성중공업㈜의 관련 경쟁력과 해외 선진사와의 파트너십을 통해 신성장동력으로 육성하고자 합니다.
산업설비와 가스충전 시스템 사업의 오랜 경험을 바탕으로 수소충전소 사업을 10년 이상 영위해 왔으며, 향후 액화수소 플랜트 건설 및 수소충전소 건설, 운영 등 수직계열화된 수소사업을 확대해 나갈 계획입니다.
(5) 조직도
효성중공업 조직도 |
3. 효성첨단소재㈜
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
선진국 고금리 기조 유지에 따른 수요 위축과 지정학적 리스크 증대로 경기 불확실성이 확대되었던 2023년 대비, 2024년에는 금리인하 기조 하에서 중국 경제 회복 및 인도의 가파른 성장으로 세계 소비심리가 완만히 개선될 것으로 전망되고 있습니다. 그러나 올해 러시아-우크라이나, 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 및 70여개국 40억 인구가 잇따라 치르는 선거로 인해 불확실한 경제 환경이 최고조에 달할 것으로 예상되는 가운데, 효성첨단소재(주)는 2024년 1분기 연결기준 매출 8,368억, 영업이익 637억을 기록하였습니다.
효성첨단소재㈜는 세계 시장점유율 1위인 폴리에스터 타이어코드를 비롯한 타이어보강재 섬유부문은 국내 공장의 해외 이전 및 글로벌 생산기지의 지속적인 증설을 통해 원가 경쟁력을 확대하는 한편, 적극적인 신규설비 도입 등을 통해 기술경쟁력도 제고하여 확고한 글로벌 마켓 리더의 위치를 더욱 공고히 하고 있으며, 타이어보강재강선부문 역시 중국 및 베트남에 생산법인을 설립하여 글로벌 시장을 공략하고 있으며, 고강도 제품개발 등을 통해 세계 1위 타이어 회사인 브릿지스톤 뿐만 아니라 피렐리, 굿이어 등 글로벌 선도 고객사와 장기공급계약을 체결하는 등 세계적으로 기술력을 인정받고 있습니다.
자동차용 Seat Belt 원사 분야에서 세계 1위 점유율을 유지하고 있는 Technical Yarn부문은 자동차 내장재 및 일반 산업용 고강력 원사 등 다양한 분야에 걸쳐 높은 기술력과 품질을 통해 고객사의 신뢰를 받는 파트너로 자리매김 하고 있습니다.
인테리어 부문은 국내 상업용 카페트 점유율 1위를 차지하고 있으며, 특히 자동차 차체 바닥에 장착되는 플로어 카매트는 우수한 내구성과 흡음성으로 국내 뿐만 아니라 GM, 크라이슬러 등 글로벌 자동차 제조사에도 공급하고 있습니다.
아라미드 부문은 기술집약적 고부가가치 신소재로서 광통신 케이블, 방검/방탄복 등다양하고 차별화된 제품으로 고객의 Needs를 충족시키고 있으며, 21년 증설 이후 꾸준한 제품개발과 판매 역량을 강화해 나가고 있습니다.
독자기술을 바탕으로 생산되는 탄소섬유는 수소차의 연료탱크 용도로 사용되는 등 수소경제의 핵심소재로 자리매김 하였으며, 항공기에 사용되는 고강도 탄소섬유 개발에도 성공하는 등 2028년까지 글로벌 M/S 3위 달성을 목표로 증설 투자를 지속하면서 소재 국산화에 앞장서고 있습니다.
효성첨단소재㈜는 결과에 책임지는 책임경영과 VOC,Agile 및 Data에 근거한 세밀한 경영을 조직문화에 정착시키고 솔직하고 긴밀한 소통을 확대해 나가겠으며, 위기극복의 DNA로 치열한 경쟁 상황과 불확실한 미래를 이겨내도록 최선을 다하겠습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
효성첨단소재㈜는 2018년 6월 1일(분할기일) 분할존속회사인 ㈜효성으로부터 인적분할하여 설립된 단일 사업부문(구 산업자재)으로서 사업부문별 기재를 생략합니다
(2) 시장점유율
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| PET 타이어코드지 | 48% | 48% | 47% |
| 스틸코드 | 31% | 26% | 24% |
| Seatbelt 용 원사 | 79% | 79% | 75% |
| 카페트 | 57% | 59% | 55% |
※ 상기 주요제품의 시장점유율은 국내기준이며, 효성첨단소재㈜ 내부 추정치임을 유의하시기 바랍니다.
(3) 시장의 특성
효성첨단소재㈜는 해외시장의 매출비중이 89% 수준(별도기준)으로 국내시장보다 해외시장에 대한 비중이 매우 높으며, 주요 수출국은 중국, 미국, 유럽 등 입니다. 전 세계적으로 고루 분포된 매출 비중과 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
기존 산업용 원사(폴리에스터, 나일론) 뿐만 아니라 신소재인 아라미드, 탄소섬유를개발, 상용화하여 변화하는 산업 및 고객의 니즈에 맞추고 있습니다. 자체기술로 개발한 효성첨단소재의 아라미드와 탄소섬유는 고강도의 물성을 발현하고 있으며, 다양한 산업 분야에 활용 가능한 잠재력을 갖고 있습니다.
(5) 조직도
첨단소재 조직도_공시용 |
4. 효성화학㈜
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
2023년 세계경제는 글로벌 복합불황과 전쟁, 통화긴축, 공급망 재편, 선진국 고금리 기조 유지 등 불확실한 경영환경과 경기 불안정이 지속되었습니다. 우리나라 또한 금리인상에 따른 투자심리 위축과 물가상승에 따른 내수 경기 침체 등 불안한 경제 환경이 이어졌습니다. 이러한 대내외 경제 기조 속에서 효성화학(주)는 2024년 1분기 연결기준 매출 7,103억을 시현하였고, 영업이익은 348억 손실을 기록하였습니다.
특히 2024년에는 70여개국 40억 인구가 잇달아 선거를 치르는 등 불안정한 경영환경이 최고조에 달 할 것으로 보이며,이러한 경영환경에 적극적으로 대응하기 위해 ,효성화학(주)는 생산성 향상과 공정 개선으로 원가 경쟁력을 강화 하고자 끊임없이 노력하고 있으며, 신규제품 개발 및 차별화 제품 개발로 화학사업 포트폴리오를 다각화 하고 있습니다. 또한, 기술력을 바탕으로 품질에 대한 신뢰도를 높여가고 있으며 만족스러운 고객 서비스를 통해 최대의 가치를 제공하는 글로벌 화학기업으로 도약하고 있습니다.
이처럼 효성화학(주)는 선택과 집중을 통해 기존 사업부분을 강화하고,신성장동력을 발굴, 육성 함으로써 위기뒤에 찾아올 기회에 적극 대비하고 있으며, 철저한 위기의식을 바탕으로 글로벌 TOP수준의 비즈니스역량 강화를 통해 수익성을 제고하고, 신뢰의 기업문화를 구축하여 지속가능 경영체제 확립에도 최선을 다하고 있습니다.
기업가치와 주주가치 극대화라는 우리의 궁극적인 목표를 달성하기 위해 효성화학 임직원 모두는 VOC와 Agile경영,DATA에 근거한 치밀한 경영을 통하여 그 안에서 할 일을 모색하겠습니다. 더 나아가 고객의 고객까지 생각하는 빈틈 없는 고객 관리를 통해 장기적으로는 성장 파트너로서 관계 구축에 힘을 쏟아 나갈 것입니다. 모든 비즈니스 결정을 고객의 입장에서 생각하며 고객과 함께 성장하기 위한 구체적인 방침을 정하기 위해 앞으로도 더욱 고객의 소리에 귀 기울이면서 고객과 적극적인 소통을 하고 고객의 행복을 추구하는 고객 최우선주의를 실천하여 기업가치와 주주가치 극대화라는 목표를 달성 하겠습니다.
또한 최고의 기술을 바탕으로 글로벌 비즈니스 역량을 강화하겠습니다. 기술과 품질을 성공 DNA로 삼아 글로벌 회사로 성장한 회사의 전통을 계승하여 세계 최고 수준의 기술경쟁력 확보에 주력 하겠습니다. 가격뿐 아니라 기술력과 품질이 곧 경쟁력 이라는 믿음으로 독자 기술 개발과 품질 혁신에 최선을 다하겠습니다. 이를 통해 책임경영을 완수하여 항상 승리하는 회사, 지속 성장하는 회사를 만들어 나가겠습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 주요 제품 | 제7기 1분기 (2024년 1~3월) | 제6기 (2023년 1~12월) | 제5기 (2022년 1~12월) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||
| 화학 | PP, TPA, Nylon 필름,PET 필름, NF3 Gas, TAC 필름 등 | 710,348 | 100% | 2,791,629 | 100% | 2,878,558 | 100% |
(2) 시장점유율
| 구분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| Nylon 필름 | 41% | 41% | 42% |
| PET 필름 | 18% | 15% | 22% |
※ 상기 시장점유율은 국내기준이며, 효성화학㈜ 내부 추정치임을 유의하시기
바랍니다.
(3) 시장의 특성
효성화학(주)는 2024년 1분기 해외시장의 매출비중이 60.93% 수준(별도기준)으로 국내시장보다 해외시장에 대한 비중이 높으며, 주요 수출국은 중국, 유럽 등 입니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
폴리프로필렌의 해외시장 확대를 위해 베트남 남부 바리아붕따우성에 투자를 진행하여 프로판 조달에서 폴리프로필렌 생산에 이르는 수직계열화 체계를 구축하기위한 공장을 건립하였습니다.
'20년 폴리프로필렌 공장을 가동하여 베트남 내수 시장 및 동남아 시장과 유럽, 러시아 등에 수출 판매를 확대 하고 있으며, '21년 하반기 폴리프로필렌 증설 라인과 프로필렌 공장 및 LPG 저장시설인 Cavern의 본격 가동으로 수익을 증대해 나가고 있습니다.
산업구조의 디지털 전환 가속화로 반도체 시장이 성장함에 따라 반도체 세정용 가스인 NF3의 수요가 증가하고 있습니다.
효성화학(주)는 NF3의 경쟁력 강화 및 고객 수요 대처를 위해 충청북도 옥산공장에 연산 2,000톤 규모의 생산라인 증설을 '21년 9월부터 진행하고 있으며, 2024년 가동 예정입니다.
중국의 식품 안전법 시행 강화와 방부제 등 식품용 첨가제 사용 기준 강화로 식품 포장용으로 산소 투과도가 낮은 나일론 필름의 사용이 증가되고 있어 이에 대응하고자 연산 36,000톤 규모의 공장을 신설하였으며, 이중 18,000톤의 생산라인을 2023년 12월부터 가동하고 있습니다.
(5) 조직도
효성화학 조직도_2023.xlsx_p1 |
5. 효성투자개발㈜
(1) 영업개황
효성투자개발㈜는 ㈜효성 연결대상 종속회사 및 주요자회사로 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매 등 부동산임대업을 영위하고 있습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제52기 1분기 (2024년 1~3월) | 제51기 (2023년 1~12월) | 제50기 (2022년 1~12월) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |||
| 부동산임대업 | 임대수익 | 상업용 건물 (대구 수성구) | 114 | 100% | 450 | 100% | 411 | 100% |
(2) 시장점유율
부동산임대업의 특성상 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁시장입니다. 건물입지, 규모, 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용하며, 시장참여자가 다양하고 특정하기 어려워 시장점유율 등에 대한 구체적 통계치를 측정하기가 불가능한 실정입니다.
(3) 시장의 특성
2020년 이후 2022년 상반기까지 코로나 19 등으로 인한 경기침체에 따른 우려에도 불구하고 상업용 부동산 거래는 증가해왔으며, 단위 면적당 거래 가격 역시 상승하는등 전반적인 호조세를 보여왔습니다. 그러나 2022년 하반기 금리 인상으로 인한 자금조달 경색이 영향을 미치며 거래량 및 거래 규모가 감소하는 등 부동산 시장은 위축된 모습을 보였습니다.
이러한 고금리 여파가 이어지며 2023년 이후 전국의 부동산 거래량은 국토교통부가 실거래가를 공개한 2006년 이후 최저수치를 기록하였으며, 역대 최고치를 달성한 2020년 이후 3년 연속 감소세를 이어가며 절반수준으로 급락하였습니다.
향후 경기가 회복되더라도 비대면 소비의 확대, 근무 형태의 변화, 디지털 전환의 가속화 등 코로나19가 가져온 변화가 상업용 부동산 임대 시장에 미칠 영향도 주요한 변수가 된다고 볼 수 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
해당사항 없음
□ 회사의 분할 또는 분할합병
가. 분할의 목적 및 경위
1. 분할의 목적 및 이유
(1) 분할회사가 영위하는 사업 중 (i) 분할대상 자회사들의 주식 소유를 통해 분할대상자회사들을 관리하는 사업부문 및 (ii) 국제물류주선업을 주된 영업목적으로 하는 물류사업부문을 단순ㆍ인적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 분할회사에 존속ㆍ유지시킴으로써, 독립경영 및 책임경영 체제 구축을 통해, 자회사 성과관리, 사업포트폴리오 관리, 소유지배구조 투명성 제고 등 지주회사 본연의 역할을 강화하고, 경영안정성을 확보하며, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립한다.
(2) 각 사업부문의 특성에 적합한 전문화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진이 가능한 지배구조 체제 구축을 통해 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위한 기반을 확립한다.
2. 분할의 진행상황 및 향후일정
당사는 본건 분할을 위해 2024년 2월 23일 한국거래소에 분할재상장 예비심사신청서를 제출하고, 주권 재상장예비심사신청 결과 2024년 4월 29일 한국거래소로부터 재상장심사요건을 충족하고 있다는 통보를 받았습니다. 당사는 한국거래소의 재상장 심사 승인 이후 본건 분할에 대한 증권신고서를 2024년 4월 30일 제출하였습니다.
구 분 | 일 자 |
분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2024년 2월 23일 |
분할계획서 작성일 | 2024년 2월 23일 |
주요사항보고서 제출일 | 2024년 2월 23일 |
증권신고서 제출일(예정) | 2024년 4월 30일 |
분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일 | 2024년 4월 30일 |
주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고일(예정) | 2024년 5월 30일 |
분할계획서 승인을 위한 주주총회일(예정) | 2024년 6월 14일 |
분할기일(예정) | 2024년 7월 1일 |
분할보고총회 및 창립총회일(예정) | 2024년 7월 1일 |
분할등기 신청일(예정) | 2024년 7월 1일 |
기타 일정 매매거래정지기간(예정) 변경상장(예정) 재상장 및 신규상장(예정) |
2024년 6월 27일 ~ 2024년 7월 28일 2024년 7월 29일 2024년 7월 29일 |
(주1) 상기 일정은 관련 법령 및 관계기관과의 협의 등 사정에 따라 변경될 수 있으며, 분할계획서의 모든 일정은 이미 완료된 일정이 아닌 이상 모두 예정일을 의미함.
(주2) '분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할 승인을 위한 임시주주총회 개최일임.
(주3) 분할보고총회 및 분할신설회사의 창립총회는 각 이사회의 결의에 따른 공고로 갈음할 예정임.
(주4) 분할계획서의 주요 내용이 변경되는 경우에는 이를 승인하기 위한 별도의 이사회가 개최될 수 있음.
※ 분할 관련 일정은 관계 법령, 분할 당사자의 사정, 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.
나. 분할계획서 주요내용의 요지
주식회사 효성(이하 “분할회사”)은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 단순ㆍ인적분할(이하 “본건 분할”)의 방법에 의한 새로운 회사(이하 “분할신설회사”)를 설립하고 자신은 존속하기로 하며(이하 분할 후의 존속회사를 “분할존속회사”), 다음과 같이 분할계획서(이하 “본 분할계획서”)를 작성한다.
1. 분할의 목적
(1) 분할회사가 영위하는 사업 중 (i) 효성첨단소재 주식회사(해당 회사가 지분을 소유하고 있는 회사 포함, 이하 같음), 효성인포메이션시스템 주식회사, 효성토요타 주식회사, 주식회사 광주일보사, Hyosung Holdings USA, Inc., Hyosung Global Logistics Vina Co., Ltd(이하 효성첨단소재 주식회사, 효성인포메이션시스템 주식회사, 효성토요타 주식회사, 주식회사 광주일보사, Hyosung Holdings USA, Inc. 및 Hyosung Global Logistics Vina Co., Ltd를 총칭하여 “분할대상 자회사들”)의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문 및 (ii) 국제물류주선업을 주된 영업목적으로 하는 물류사업부문(이하 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문 및 물류사업부문을 총칭하여 “분할대상 사업부문”)을 단순ㆍ인적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 분할회사에 존속ㆍ유지시킴으로써, 독립경영 및 책임경영 체제 구축을 통해, 자회사 성과관리, 사업포트폴리오 관리, 소유지배구조 투명성 제고 등 지주회사 본연의 역할을 강화하고, 경영안정성을 확보하며, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립한다.
(2) 각 사업부문의 특성에 적합한 전문화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진이 가능한 지배구조 체제 구축을 통해 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위한 기반을 확립한다.
(3) 각 사업부문별 사업 특성에 특화된 신속하고 전문적인 의사결정 체계와 사업구조를 구축하고 경영환경 변화에 신속하고 유연한 대응이 가능하도록 하여 경영 효율성과 사업 경쟁력을 제고한다.
(4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통해 수익성은 강화하고 경영위험은 분산하여 성장성과 안정성을 갖춘 사업포트폴리오를 구축하며, 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.
2. 분할의 방법
(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정 및 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하되, 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하게 된다. 분할 후 분할신설회사의 발행주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장할 예정이며, 분할존속회사의 발행주식은 변경상장할 예정이다.
구분 | 회사명 | 사업부문 |
분할존속회사 | 주식회사 효성 | 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 |
분할신설회사 | 주식회사 에이치에스효성 | 분할대상 자회사들의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문 및 국제물류주선업을 주된 영업목적으로 하는 물류사업부문 |
(주) 분할신설회사의 상호는 별도 이사회 승인 등 관련 법령 등에 따라 필요한 절차를 거친 후 본 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음.
(2) 분할을 할 날(이하 “분할기일”)은 2024년 7월 1일로 한다. 다만, 분할회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.
(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정이 정하는 바에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할회사의 본건 분할 전 채무(책임을 포함함)에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있다.
(4) 본 조 제(3)항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사가 분할회사의 본건 분할 전의 채무에 관하여 연대채무를 부담함으로 인하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.
(5) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 제4조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할로 인하여 이전하는 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 본 조 제(6)항 내지 제(13)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.
(6) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.
(7) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상 사업부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에, 이를 제외한 것으로 분할대상 사업부문에 속하지 않거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련되지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 분할신설회사가 유가증권시장 상장규정 소정의 재상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 본건 분할이 관련 법령상 적격분할 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할신설회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 및 제18조 소정의 지주회사의 요건 등을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령 상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다. 관련 세부사항은 본 분할계획서 본문, [첨부1] 분할재무상태표, [첨부2] 승계대상 재산목록 및 [첨부5] 내지 [첨부6] 각 목록에서 정한 바에 따른다.
(8) 분할존속회사와 분할신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무{공ㆍ사법상의 우발채무(소송, 과징금, 과태료, 벌금, 조세추징금, 가산세, 가산금 등을 포함하나 이에 한하지 않음. 이하 동일함) 기타 일체의 채무를 포함함}에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 이 경우 분할대상 사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속된다(단, 채무의 내용상 분할대상 사업부문의 채무 분담비율이 산정되는 경우에는 그 비율에 따라 귀속된다). 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속 여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다. 또한, 본 항에 따른 채무의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사가 채무를 이행하게 되는 경우, 본 항에 따라 원래 채무를 부담하여야 할 해당 회사가 상대 회사에게 상대 회사가 위와 같이 부담한 채무 이행액 및 관련 비용을 지급하는 방식으로 상대 회사를 면책해야 한다.
(9) 분할존속회사와 분할신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 권리의 귀속 규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다.
(10) 분할존속회사와 분할신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하여 체결된 계약은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다.
(11) 분할존속회사와 분할신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하여 제기된 소송은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다.
(12) 본조 제(5)항 내지 제(11)항에도 불구하고 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 거나 또는 제한되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것을 원칙으로 하되, 사업목적상 분할신설회사에 이전ㆍ귀속이 필요한 경우에는 본 분할계획서에 별도 기재한 바에 따르거나 분할존속회사와 분할신설회사 간의 협의에 따라 처리한다. 또한, (ⅰ) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인ㆍ인허가ㆍ신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우이거나 (ⅱ) 분할존속회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.
(13) 분할존속회사에 대하여는 상법 제41조의 적용이 배제된다.
3. 분할의 일정
구 분 | 일 자 |
분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2024년 2월 23일 |
분할계획서 작성일 | 2024년 2월 23일 |
주요사항보고서 제출일 | 2024년 2월 23일 |
증권신고서 제출일(예정) | 2024년 4월 30일 |
분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일 | 2024년 4월 30일 |
주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고일(예정) | 2024년 5월 30일 |
분할계획서 승인을 위한 주주총회일(예정) | 2024년 6월 14일 |
분할기일(예정) | 2024년 7월 1일 |
분할보고총회 및 창립총회일(예정) | 2024년 7월 1일 |
분할등기 신청일(예정) | 2024년 7월 1일 |
기타 일정 매매거래정지기간(예정) 변경상장(예정) 재상장 및 신규상장(예정) | 2024년 6월 27일 ~ 2024년 7월 28일 2024년 7월 29일 2024년 7월 29일 |
(주1) 상기 일정은 관련 법령 및 관계기관과의 협의 등 사정에 따라 변경될 수 있으며, 본 분할계획서의 모든 일정은 이미 완료된 일정이 아닌 이상 모두 예정일을 의미함.
(주2) ‘분할 주주총회를 위한 주주확정 기준일’은 본 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, ‘분할계획서 승인을 위한 주주총회일’은 분할 승인을 위한 임시주주총회 개최일임.
(주3) 분할보고총회 및 분할신설회사의 창립총회는 각 이사회의 결의에 따른 공고로 갈음할 예정임.
(주4) 본 분할계획서의 주요 내용이 변경되는 경우에는 이를 승인하기 위한 별도의 이사회가 개최될 수 있음.
4. 분할신설회사에 관한 사항
(1) 상호, 분할방식, 목적, 본점의 소재지, 공고방법 및 결산기
구분 | 내용 |
상호 | 국문 : 주식회사 에이치에스효성 영문 : HS HYOSUNG Corporation |
분할방식 | 인적분할 |
목적 | 1.자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 물품매도확약서 발행업 4. 상품 종합 도매업 및 상품 종합 소매업 5. 상품 중개업 6. 부동산 매매 및 임대업 7. 보관 및 창고업 8. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매 9. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 10. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 11. 교육지원서비스업 및 대행용역사업 12. 화학섬유 제조, 염색, 가공 및 판매업 13. 화학섬유 직물 제조 및 판매업 14. 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는 각종물의 제조, 가공 및 봉제업 15. 공학 연구개발 및 용역업 16. 전산시스템 관리 및 운영, 용역사업 17. 식음료품의 제조, 가공, 판매 및 음식점업 18. 목재 및 동 제품 판매업 19. 액체화물 및 일반화물의 보관 및 하역업 20. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 21. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 22. 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 23. 국제물류주선업 24. 화물운송업 및 창고업 25. 하역업 및 통관업 26. 원양해상운송사업 27. 선박대리점 및 용선업 28. 항만운영개발 및 하역업 29. 선박매매업 30. 선박 및 화물중개업 31. 선박수리 및 관리업 32. 기타 위 각호에 관련된 일체의 부대사업 및 투자 |
본점소재지 | 서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동) |
공고방법 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.hshyosung.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재할 수 있다. |
결산기 | 사업연도는 매년 1월 1일부터 동 매년 12월 31일까지로 한다. 다만, 분할신설회사의 최초 사업연도는 분할신설회사의 설립등기일로부터 동년 12월 31일까지로 한다. |
(주1) 상호, 공고방법 등 본건 분할의 내용은 본 분할계획서의 동일성을 해하지 않는 범위 내에서 본 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음.
(2) 발행할 주식(수권주식)의 총수 및 1주의 금액, 액면주식ㆍ무액면주식의 구분
구분 | 내용 |
수권주식수 | 200,000,000주 |
1주의 금액 | 금 5,000원 |
액면주식ㆍ무액면주식의 구분 | 액면주식 |
(3) 분할 당시에 발행하는 주식의 총수, 종류 및 종류별 주식의 수
구분 | 내용 |
발행하는 주식의 총수 | 3,725,927주 |
주식의 종류 및 종류별 주식수 | 보통주식 3,725,927주 |
액면주식ㆍ무액면주식의 구분 | 액면주식 |
(주1) 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수는 “배정비율 × (‘2023년말 기준 분할회사의 총 발행주식 수 - 2024년 5월 10일 이사회에서 결의한 분할기일전 소각 예정 자기주식수 604,691주)”을 통하여 결정되었음.
(주2) 상기 발행주식수, 주식의 종류 및 종류별 주식수는 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산(이하에서 정의됨)의 가액 및 분할기일까지 소각되는 분할회사의 자기주식수에 따라 변동될 수 있음.
(4) 분할회사 주주에 대한 분할신설회사의 주식배정에 관한 사항 및 주식배정에 따른 주식의 병합 또는 분할을 하는 경우에는 그에 관한 사항
① 배정대상: 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주.
② 배정방법: 분할회사의 주주 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 비율로 배정함.
구분 | 배정비율 |
보통주식 | 0.1820515주 |
배정비율 산정근거: (a) × (b)로 산정함. (a) 분할비율: 2023년 12월 31일 현재의 별도재무상태표를 기준으로 “분할대상 사업부문의 순자산 장부가액”을 “분할 전 순자산장부가액과 분할 전 자기주식 장부가액을 합산한 금액”으로 나누어 아래와 같이 산정함. 분할대상 사업부문 순자산(461,995,881,282원) ÷ {분할 전 순자산(2,495,601,874,166원) + 분할 전 자기주식(42,119,409,965원)} = 0.1820515(소수점 아래 8번째 자리에서 반올림) (b) 1주의 금액비율: “분할회사의 1주의 금액”을 “분할신설회사의 1주의 금액”으로 나누어 아래와 같이 산정함. 분할회사의 1주의 금액(5,000원) / 분할신설회사의 1주의 금액(5,000원) = 1 | |
③ 단주처리: 분할신설회사의 신주배정으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주에 대하여는 분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득한다.
④ 분할신주 배정기준일: 2024년 6월 28일
⑤ 신주의 상장계획
- 분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 한국거래소에 분할재상장예비심사를 신청하고, 예비심사가 통과되면 본건 분할 후 분할신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 제1항에 따라 한국거래소에 분할재상장을 신청할 예정이다.
- 한국거래소는 유가증권시장 상장규정 제42조의 규정에 의하여 심사를 하며, 요건이 충족될 경우 분할신설회사 분할재상장을 허용한다.
- 분할신설회사 분할재상장 예정일: 2024년 7월 29일 (관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있음)
(5) 분할회사의 주주에게 금전이나 그 밖의 재산을 제공하는 경우에 그 내용 및 배정에 관한 사항
위 제(4)항 ③에 따라 단주처리를 위한 현금지급 이외에는 해당사항 없음.
(6) 분할신설회사의 자본금과 준비금
구분 | 금액 |
자본금 | 18,629,635,000원 |
준비금 | 374,681,704,215원 |
(주1) 위 준비금은 주식발행초과금으로 구성됨.
(주2) 상기 금액은 2023년 12월 31일 현재 별도재무상태표를 기준으로, 2024년 5월 10일 이사회에서 결의한 분할기일전 소각 예정 자기주식수 604,691주를 반영하여 산정된 금액이며, 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산 및 분할기일까지 소각되는 분할회사의 자기주식수가 확정되는 바에 따라 변동될 수 있으며, 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정함.
(7) 분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액
① 본건 분할에 의하여 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극, 소극적 재산 및 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)(이하 “이전대상재산”)를 분할신설회사에 이전한다. 다만, 분할대상 사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전에 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우 및 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 존속 사업부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 분할대상 사업부문 외의 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우를 포함함), 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.
② 분할로 인한 이전대상재산은 2023년 12월 31일 현재를 기준으로 작성된 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업, 투자 또는 재무적 활동 등으로 인한 재산(적극재산 및 상거래 채무와 같은 소극재산을 포함함)의 증감사항을 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.
③ 분할기일 이전에 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 [첨부2] 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동되거나 실제 일부 자산 또는 부채의 이전이 가능하지 않게 된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있고, 이에 따른 변경사항은 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.
④ 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.
⑤ 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할신설회사에 귀속되는 소송에 관한 권리ㆍ의무는 [첨부5] 승계대상 소송사건 목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 타회사의 주식(지분) 중 분할신설회사에 귀속되는 주식(지분)은 [첨부6] 승계대상 주식(지분) 목록에 기재하되, 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업, 투자 또는 재무적 활동 등으로 인한 소송 또는 주식(지분)의 변동이 있거나, 위 각 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송 또는 주식(지분)이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속된다.
⑥ 분할기일 이전에 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 (i) 특허권, 실용신안권, 상표권 및 디자인권(등록 여부를 불문하며, 출원된 특허, 실용신안, 상표 및 디자인을 포함하고, 해당 특허, 실용신안, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권 및 (ii) 인허가는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속된다. 분할회사 및 분할신설회사는 상기 인허가사항의 분할신설회사로의 승계가 이루어질 수 있도록 관련 법령상 필요한 조치를 취하기로 한다.
⑦ 분할대상 사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 또는 관련 계약관계에 따른 매출채권, 미수금, 매입채무, 미지급금 등의 채권, 채무 등은 분할신설회사에 귀속되는 것으로 한다.
⑧ 분할 전ㆍ후 요약 재무구조(2023년 12월 31일 기준)
(단위: 원)
구분 | 분할 전 | 분할 후 | |
분할존속회사 | 분할신설회사 | ||
자산총계 | 2,896,706,693,950 | 2,400,416,172,582 | 503,958,428,734 |
I. 유동자산 | 287,137,920,045 | 221,010,756,240 | 66,127,163,805 |
II. 비유동자산 | 2,609,568,773,905 | 2,179,405,416,342 | 437,831,264,929 |
부채총계 | 401,104,819,784 | 359,142,272,332 | 41,962,547,452 |
I. 유동부채 | 112,002,195,777 | 82,768,728,966 | 29,233,466,811 |
II. 비유동부채 | 289,102,624,007 | 276,373,543,366 | 12,729,080,641 |
자본총계 | 2,495,601,874,166 | 2,041,273,900,250 | 461,995,881,282 |
I. 자본금 | 105,355,125,000 | 86,175,065,000 | 19,180,060,000 |
II. 주식발행초과금 | 451,188,179,769 | 369,048,694,861 | 374,131,279,215 |
III. 기타자본구성요소 | (4,456,960,544,482) | (4,809,903,173,414) | 68,618,741,991 |
IV. 이익잉여금 | 6,396,019,113,879 | 6,395,953,313,803 | 65,800,076 |
부채와 자본총계 | 2,896,706,693,950 | 2,400,416,172,582 | 503,958,428,734 |
(주1) 상기 금액은 2023년 12월 31일 현재의 별도재무상태표를 기준으로 한 금액으로, 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산이 확정됨에 따라 변동될 수 있음.
(주2) 2024년 5월 10일 이사회에서 결의한 분할기일전 소각 예정 자기주식수 604,691주 및 매각 예정 자기주식수 556,930주 반영 시 및 분할기일까지 소각 또는 매각되는 분할회사의 자기주식수가 변동될 시, 분할회사 및 분할존속회사, 분할신설회사의 자본금 등 회계상 자본의 구성이 변동될 수 있음
(8) 분할신설회사가 분할회사의 채무 중에서 분할계획서에서 승계하기로 정한 채무만을 부담할 것을 정한 경우 그에 관한 사항
분할존속회사와 분할신설회사는 분할회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하므로 해당사항 없음.
(9) 분할신설회사의 이사(감사위원회 위원 포함)의 성명 및 약력과 최초 사업연도 이사의 보수 한도 등에 관한 사항
① 분할신설회사의 이사(감사위원회 위원 포함)의 성명 및 약력에 관한 사항
직명 | 성명 | 주민등록번호 | 약력 | 비고 |
사내이사 (대표이사) | 조현상 | 711126- 1****** | 現 ㈜효성 부회장(COO) | - |
사내이사 (대표이사) | 안성훈 | 710911- 1****** | 現 효성중공업㈜ 전력PU총괄 부사장 | - |
사내이사 | 신덕수 | 671204- 1****** | 現 ㈜효성 전략본부 임원 | - |
사외이사 (감사위원회 위원) | 권오규 | 520627- 1****** | 前 부총리 겸 재정경제부 장관 現 에쓰오일㈜ 사외이사 겸 이사회 의장 | - |
사외이사 (감사위원회 위원) | 오병희 | 530210- 1****** | 前 서울대학교병원 병원장 現 인천세종병원 병원장 | - |
사외이사 (감사위원회 위원) | 이상엽 | 640412- 1****** | 前 한국과학기술원 연구원장 現 한국과학기술원 연구부총장 | - |
사외이사 | 박병대 | 570905- 1****** | 前 대법원 대법관 現 김앤장법률사무소 변호사 | - |
(주1) 상기 임원 목록은 잠정안으로서, 분할 승인을 위한 주주총회의 소집통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회 결의로 이를 변경할 수 있음.
(주2) 분할회사의 임원 중 분할신설회사의 임원으로 선임되는 임원의 경우 분할신설회사의 설립일자로 분할회사에서 사임할 예정임.
② 분할신설회사의 이사의 임기는 분할신설회사 정관에 따르되, 본건 분할로 인한 분할신설회사의 설립일로부터 개시됨.
③ 분할신설회사의 최초 사업연도 이사의 보수한도는 금 150억원으로 하며, 개인별 보수지급액 또는 지급방법은 위 한도액 범위 내에서 분할신설회사의 이사회가 정함.
④ 분할신설회사의 등기임원들에 대한 퇴직금 규정은 [첨부4] 분할신설회사 등기임원퇴직금 규정에 의함.
(10) 종업원 등 승계와 퇴직금
분할신설회사는 분할대상 사업부문에 근무하거나 배정된 임직원의 고용 및 관련 법률관계(취업규칙, 근로계약, 퇴직금 등 관련 법률관계 포함)를 2024년 7월 1일(분할기일)자로 분할회사로부터 승계한다.
(11) 분할신설회사의 정관에 기재할 그 밖의 사항
분할신설회사의 정관은 [첨부3] 분할신설회사 정관과 같다. 다만 [첨부3] 분할신설회사 정관의 내용은 분할 승인을 위한 주주총회 소집통지 또는 공고일 이전에 분할회사의 이사회 결의로 이를 수정할 수 있다. 그 결의에 의하여 수정된 주요 내용은 분할 승인을 위한 주주총회 소집통지 또는 공고시에 이를 함께 통보하기로 한다.
(12) 분할기일
분할기일은 2024년 7월 1일로 한다. 다만, 분할회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.
(13) 분할신설회사의 설립 방법
분할신설회사를 설립함에 있어 다른 주주를 모집하지 않고 분할회사에서 분리되는 재산만으로 분할신설회사의 자본을 구성한다.
5. 분할존속회사에 관한 사항
(1) 감소할 자본금과 준비금의 액
구분 | 금액 |
감소할 자본금 | 18,629,635,000원 |
감소할 준비금 | 82,139,484,908원 |
(주1) 위 준비금은 주식발행초과금으로 구성됨.
(주2) 상기 금액은 2023년 12월 31일 현재 별도재무상태표를 기준으로, 2024년 5월 10일 이사회에서 결의한 분할기일전 소각 예정 자기주식수 604,691주를 반영하여 산정된 금액이고, 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산 및 분할기일까지 소각되는 분할회사의 자기주식수가 확정되는 바에 따라 변동될 수 있으며, 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정함.
(2) 자본감소의 방법
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 제65조에 의한 주식병합 특례 절차에 따라, 분할신주 배정기준일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 0.8179485주의 비율로 주식을 병합하고, 병합 후 1주 미만의 단주는 분할 후 분할존속회사의 변경상장 초일의 종가로 환산하여 현금 지급하며, 단주는 분할존속회사가 자기주식으로 취득한다.
(3) 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액
분할회사에서 분할신설회사로 이전하는 재산은 본 분할계획서 제4조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따른다.
(4) 분할 후 발행주식의 총수
(단위: 원, 주)
구분 | 종류 | 분할 전(A) | 분할 후(B) | A-B |
수권주식수 | 200,000,000 | 200,000,000 | - | |
발행주식수 | 보통주식 | 20,466,334 | 16,740,407 | 3,725,927 |
1주의 금액 | 보통주식 | 5,000 | 5,000 | - |
자본금 | 보통주식 | 105,355,125,000 | 86,725,490,000 | 18,629,635,000 |
준비금 총액 | 451,188,179,769 | 369,048,694,861 | 82,139,484,908 | |
(주1) 위 준비금은 주식발행초과금으로 구성됨.
(주2) 상기 금액은 2023년 12월 31일 현재 별도재무상태표를 기준으로, 2024년 5월 10일 이사회에서 결의한 분할기일전 소각 예정 자기주식수 604,691주를 반영하여 산정된 금액이고, 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산 및 분할기일까지 소각되는 분할회사의 자기주식수가 확정되는 바에 따라 변동될 수 있으며, 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정함.
(5) 회사가 발행할 주식의 총수를 감소하는 경우에는 그 감소할 주식의 총수, 종류 및 종류별 주식의 수
해당사항 없음.
(6) 정관변경을 가져오게 하는 그 밖의 사항
해당사항 없음.
6. 기타 투자자보호에 필요한 사항
(1) 분할계획서의 수정 및 변경
본 분할계획서는 영업 또는 재무적 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관련 법령에 따라서 본 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 일부 수정 또는 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다.
또한, 본 분할계획서는 2024년 6월 14일 개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 각 호의 항목을 포함한 사항(이에 한정되지 아니함)에 대해 (ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 분할신설회사의 주주에게 실질적인 불이익이 없는 경우, (ⅱ) 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하는 경우, (iii) 승계대상 재산, 소송, 주식(지분) 목록 등 목록에서 누락되거나 잘못 포함되거나 그 가액이 부정확하게 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (iv) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능하거나 추후 확정되는 것으로 예정하고 있는 경우, (v) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경의 경우, (vi) 적격분할 요건 충족 또는 법령상 규정을 준수하기 위하여 필요한 경우에는, 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하다. 단, 분할 일정에 대한 세부적인 변경 권한은 대표이사에게 위임한다. 동 수정 및 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 한다.
①분할존속회사 및 분할신설회사의 각 회사명, 본점 주소 및 공고방법
②분할일정(분할기일 포함)
③배정비율
④분할비율
⑤분할회사의 감소할 자본금과 준비금의 액
⑥분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액
⑦분할 전후의 재무상태표
⑧분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수 및 분할신설회사의 준비금
⑨분할신설회사의 이사(감사위원회 위원 포함)에 관한 사항
⑩분할신설회사 및 분할존속회사의 각 정관
⑪각 첨부 기재사항(승계대상 재산목록 포함)
⑫기타 본건 분할의 세부사항
(2) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 본건 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 본 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회 결의에 따라 수정 내지 변경하거나 이사회의 위임에 따라 대표이사가 결정하여 집행한다.
(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있다.
(4) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항
본 분할계획서의 이행과 관련하여 분할회사와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.
(5) 채권자보호절차
분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 채무에 대하여 연대책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않는다.
(6) 반대주주의 주식매수청구권
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순ㆍ인적분할 방식에 의하고, 본건 분할 이후 분할신설회사의 발행주식이 유가증권시장에 상장될 예정이므로, 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않는다.
(7) 개인정보의 이전
분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보 보호법 등 개인정보관련 법령 상 모든 개인정보를 이전받고, 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 기한 내에 요구되는 절차를 취한다.
[첨부1【분할재무상태표】
(단위: 원)
구분 | 분할 전 | 분할 후 | |
분할존속회사 | 분할신설회사 | ||
자 산 | | | |
유동자산 | 287,137,920,045 | 221,010,756,240 | 66,127,163,805 |
현금및현금성자산 | 37,983,049,873 | 33,884,541,455 | 4,098,508,418 |
매출채권 및 기타채권 | 95,667,296,252 | 53,505,982,394 | 42,161,313,858 |
기타금융자산 | 123,642,673,976 | 110,301,182,395 | 13,341,491,581 |
기타유동자산 | 16,821,937,090 | 10,296,087,142 | 6,525,849,948 |
재고자산 | 13,022,962,854 | 13,022,962,854 | - |
매각예정비유동자산 | - | - | - |
비유동자산 | 2,609,568,773,905 | 2,179,405,416,342 | 437,831,264,929 |
장기매출채권 및 기타채권 | 23,745,025,171 | 23,314,474,547 | 430,550,624 |
유형자산 | 532,983,835,899 | 531,044,164,460 | 1,939,671,439 |
투자부동산 | 6,272,307,529 | 6,272,307,529 | - |
무형자산 | 37,613,127,007 | 37,254,347,440 | 358,779,567 |
종속기업 및 관계기업투자 | 1,894,039,402,904 | 1,459,936,218,427 | 434,103,184,477 |
기타비유동금융자산 | 86,849,889,203 | 94,514,796,569 | 3,000,000 |
기타비유동자산 | 24,364,387,034 | 24,364,387,034 | - |
순확정급여자산 | 3,700,799,158 | 2,704,720,336 | 996,078,822 |
자산총계 | 2,896,706,693,950 | 2,400,416,172,582 | 503,958,428,734 |
부 채 | | | |
유동부채 | 112,002,195,777 | 82,768,728,966 | 29,233,466,811 |
매입채무 및 기타채무 | 78,171,749,114 | 56,856,022,527 | 21,315,726,587 |
차입금 | 605,359,780 | 605,359,780 | |
기타금융부채 | 14,391,819,653 | 13,583,912,147 | 807,907,506 |
당기법인세부채 | 218,550,354 | 218,550,354 | |
충당부채 | - | - | - |
기타유동부채 | 18,614,716,876 | 11,504,884,158 | 7,109,832,718 |
비유동부채 | 289,102,624,007 | 276,373,543,366 | 12,729,080,641 |
장기매입채무 및 기타채무 | 27,138,389,077 | 27,065,319,443 | 73,069,634 |
장기차입금 | 355,240,000 | 355,240,000 | |
기타비유동금융부채 | 25,973,286,001 | 25,563,138,290 | 410,147,711 |
순확정급여부채 | - | - | - |
이연법인세부채 | 235,015,150,640 | 222,769,287,344 | 12,245,863,296 |
기타비유동부채 | 620,558,289 | 620,558,289 | - |
부채총계 | 401,104,819,784 | 359,142,272,332 | 41,962,547,452 |
자 본 | | | |
자본금 | 105,355,125,000 | 86,175,065,000 | 19,180,060,000 |
주식발행초과금 | 451,188,179,769 | 369,048,694,861 | 374,131,279,215 |
기타자본구성요소 | (4,456,960,544,482) | (4,809,903,173,414) | 68,618,741,991 |
이익잉여금 | 6,396,019,113,879 | 6,395,953,313,803 | 65,800,076 |
자본총계 | 2,495,601,874,166 | 2,041,273,900,250 | 461,995,881,282 |
부채와 자본총계 | 2,896,706,693,950 | 2,400,416,172,582 | 503,958,428,734 |
(주1) 상기 금액은 2023년 12월 31일 현재의 별도재무상태표를 기준으로 한 금액으로, 분할기일에 이전될 최종 이전대상재산이 확정됨에 따라 변동될 수 있음.
(주2) 분할회사가 소유한 자기주식 1,161,621주에 대해서는 2024년 5월 10일 이사회에서 분할기일전에 604,691주를 소각하고, 556,930주를 매각하기로 결의하였고, 분할 및 재상장이 완료되기 전에 분할회사의 결정으로 분할기일까지 소각 또는 매각되는 분할회사의 자기주식수가 변동될 수 있으며, 이에 따라 분할회사 및 분할신설회사의 회계상 자본의 구성이 변동될 수 있음.
[첨부2]【승계대상 재산목록】
- 승계대상 자산목록
(단위: 원)
계정과목 | 구분 | 금액 |
현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 4,098,508,418 |
계 | 4,098,508,418 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
매출채권 및 기타채권 | 매출채권 | 42,892,162,073 |
대손충당금-매출채권 | (751,716,999) | |
미수수익 | 20,868,784 | |
계 | 42,161,313,858 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타금융자산 | 단기금융상품 | 13,341,491,581 |
계 | 13,341,491,581 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타유동자산 | 선급금 | 100,320 |
선급비용 | 6,525,749,628 | |
계 | 6,525,849,948 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
장기매출채권 및 기타채권 | 보증금 | 443,010,455 |
현재가치할인차금-보증금 | (12,459,831) | |
계 | 430,550,624 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
유형자산 | 차량운반구 | 41,095,408 |
감가상각누계액-차량운반구 | (23,140,926) | |
공구기구비품 | 4,804,106,103 | |
감가상각누계액-공기비 | (4,117,006,309) | |
리스자산-건물 | 1,536,510,739 | |
감가상각누계액-리스자산-건물 | (731,280,680) | |
리스자산-차량운반구 | 643,109,286 | |
감가상각누계액-리스자산-차량운반구 | (213,722,182) | |
계 | 1,939,671,439 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
무형자산 | 기타의무형자산 | 358,779,567 |
계 | 358,779,567 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
종속기업 및 관계기업투자 | 관계기업투자 | 434,103,184,477 |
계 | 434,103,184,477 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 3,000,000 |
계 | 3,000,000 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
순확정급여자산 | 순확정급여자산 | 996,078,822 |
계 | 996,078,822 |
- 승계대상 부채목록
계정과목 | 구분 | 금액 |
매입채무 및 기타채무 | 매입채무 | 20,293,166,556 |
미지급금 | 148,658,939 | |
미지급비용 | 822,908,712 | |
예수금 | 50,992,380 | |
계 | 21,315,726,587 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타금융부채 | 리스부채 | 807,907,506 |
계 | 807,907,506 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타유동부채 | 선수금 | 160,292,471 |
선수수익 | 6,949,540,247 | |
계 | 7,109,832,718 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
장기매입채무 및 기타채무 | 장기미지급비용 | 73,069,634 |
계 | 73,069,634 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
기타비유동금융부채 | 리스부채 | 410,147,711 |
계 | 410,147,711 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
순확정급여부채 | 퇴직급여충당부채 | 26,335,957,705 |
사외적립퇴직연금자산 | (26,335,957,705) | |
계 | 0 |
계정과목 | 구분 | 금액 |
이연법인세부채 | 이연법인세부채 | 12,245,863,296 |
계 | 12,245,863,296 |
(주) 상기 승계대상 재산목록은 2023년 12월 31일 현재의 별도재무상태표를 기초로 작성되었고, 실제 분할기일에 분할신설회사로 승계될 자산 및 부채 금액과는 차이가 있을 수 있으며, 분할기일 전까지 자산 및 부채의 변동이 발생하는 경우 관련 사항을 반영하여 상기 기재된 승계대상 재산목록의 항목과 금액을 조정할 수 있음.
다. 분할의 경우 분할되는 회사의 최근 사업연도의 대차대조표(재무상태표) 및 손익계산서(포괄손익계산서), 분할합병의 경우 분할되는 회사와 합병회사의 최근 사업연도의 대차대조표(재무상태표) 및 손익계산서(포괄손익계산서)
(분할의 경우)
【(주)효성】
< 연 결 재 무 상 태 표>
| 제 69 기 2023. 12. 31 현재 |
| 제 68 기 2022. 12. 31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제69(당)기 기말 | 제68(전)기 기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 1,766,631,178,074 | 2,060,065,764,290 |
| 현금및현금성자산 | 147,661,908,119 | 143,609,621,970 |
| 매출채권및기타채권 | 626,562,020,386 | 651,788,185,459 |
| 기타유동금융자산 | 143,807,773,409 | 269,849,894,402 |
| 기타유동자산 | 56,808,602,917 | 65,005,203,201 |
| 재고자산 | 778,475,640,210 | 907,203,580,146 |
| 당기법인세자산 | 13,315,233,033 | 22,609,279,112 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 3,322,227,123,771 | 3,207,218,956,218 |
| 장기매출채권및기타채권 | 30,754,947,057 | 28,025,364,040 |
| 유형자산 | 1,018,923,261,581 | 999,987,877,617 |
| 투자부동산 | 253,304,485,476 | 261,252,317,534 |
| 무형자산 | 66,415,146,328 | 66,625,895,758 |
| 관계기업및공동기업투자 | 1,659,708,744,846 | 1,603,525,277,527 |
| 순확정급여자산 | 14,633,932,099 | 32,528,032,640 |
| 기타비유동금융자산 | 199,174,815,957 | 158,070,974,233 |
| 기타비유동자산 | 34,344,214,126 | 32,406,059,801 |
| 이연법인세자산 | 44,967,576,301 | 24,797,157,068 |
| 자산 총계 | 5,088,858,301,845 | 5,267,284,720,508 |
| 부채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 1,708,893,344,984 | 1,811,856,720,954 |
| 매입채무및기타채무 | 546,449,924,792 | 510,532,059,769 |
| 단기차입금및유동성장기차입금 | 965,626,537,623 | 1,085,634,295,495 |
| 기타유동금융부채 | 44,127,756,536 | 39,230,983,802 |
| 당기법인세부채 | 11,318,023,547 | 26,591,522,342 |
| 기타유동부채 | 141,371,102,486 | 149,867,859,546 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 603,732,896,278 | 558,123,375,790 |
| 장기매입채무및기타채무 | 22,293,424,345 | 18,711,805,316 |
| 장기차입금 | 158,671,895,216 | 159,693,398,534 |
| 순확정급여부채 | 381,107,013 | 305,024,040 |
| 이연법인세부채 | 286,963,024,334 | 269,376,019,882 |
| 당기법인세부채 | 3,813,296,950 | - |
| 기타비유동금융부채 | 117,501,765,211 | 97,006,323,951 |
| 기타비유동부채 | 14,108,383,209 | 13,030,804,067 |
| 부채 총계 | 2,312,626,241,262 | 2,369,980,096,744 |
| 자본 | ||
| Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 2,464,662,200,370 | 2,555,048,774,364 |
| 자본금 | 105,355,125,000 | 105,355,125,000 |
| 주식발행초과금 | 451,188,179,769 | 451,188,179,769 |
| 이익잉여금 | 6,319,076,517,041 | 6,414,344,637,566 |
| 기타자본구성요소 | (4,410,957,621,440) | (4,415,839,167,971) |
| Ⅱ. 비지배지분 | 311,569,860,213 | 342,255,849,400 |
| 자본 총계 | 2,776,232,060,583 | 2,897,304,623,764 |
| 부채와 자본 총계 | 5,088,858,301,845 | 5,267,284,720,508 |
< 연 결 손 익 계 산 서 >
| 제 69 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지) |
| 제 68 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) |
| (단위 : 원 ) |
| 과 목 | 제69(당)기 | 제68(전)기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 및 지분법손익 | 3,436,688,023,238 | 3,719,325,523,137 |
| Ⅱ. 매출원가 | 3,027,869,172,937 | 3,343,961,778,421 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 408,818,850,301 | 375,363,744,716 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 297,606,213,119 | 289,443,126,802 |
| Ⅴ. 연구개발비 | 16,846,111,758 | 21,033,474,579 |
| Ⅵ. 영업이익 | 94,366,525,424 | 64,887,143,335 |
| Ⅶ. 기타수익 | 18,942,512,561 | 32,716,182,950 |
| Ⅷ. 기타비용 | 12,574,003,649 | 16,042,438,364 |
| Ⅸ. 금융수익 | 174,829,720,144 | 158,463,125,394 |
| Ⅹ. 금융비용 | 251,972,886,346 | 219,165,409,362 |
| XI. 법인세비용차감전순이익 | 23,591,868,134 | 20,858,603,953 |
| XII. 법인세비용(수익) | 24,030,009,497 | (3,948,585,309) |
| XIII. 당기순이익(손실) | (438,141,363) | 24,807,189,262 |
| 지배기업지분순이익 | 68,232,761 | 15,647,815,532 |
| 비지배지분순이익(손실) | (506,374,124) | 9,159,373,730 |
| XIV.지배기업의 지분에 대한 주당이익 | 3 | 786 |
※ 기타 참고사항
- 해당사항 없음
| 제출(예정)일 | 사업보고서 등 통지 등 방식 |
|---|---|
| - | - |
금번 주주총회는 임시주주총회이므로 사업보고서 및 감사보고서 제출 및 통지는 해당사항 없음
| 해당사항 없음 |
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240530001303
