큐캐피탈 (016600) 공시 - 분기보고서 (2020.09)

분기보고서 (2020.09) 2020-11-13 17:01:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20201113001061



분 기 보 고 서


                                    (제 39 기)

사업연도 2020년 01월 01일  부터
2020년 09월 30일  까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2020년  11월  13일


제출대상법인 유형 : 주권상장법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : 큐캐피탈파트너스(주)


대   표    이   사 : 황 희 연


본  점  소  재  지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 306, 11층(역삼동,카이트타워)

(전  화) 02-538-2411~2

(홈페이지) http://www.qcapital.co.kr


작  성  책  임  자 : (직  책)    관리본부장       (성  명)  이  영  준

(전  화)    02-538-2411


【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요


가. 회사의 법적, 상업적 명칭
      당사의 명칭은 큐캐피탈파트너스 주식회사라 한다.
      영문으로는 Q Capital Partners Co., Ltd.라 한다.

나. 설립일자
      당사는 1982년 12월 17일 신기술사업자에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며,
      1993년 6월 21일부터 한국거래소의 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있습니다.
    

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
      - 본사주소: 서울 강남구 테헤란로 306, 11층(역삼동, 카이트타워)
      - 전화번호: 02-538-2411~2
      - 홈페이지: www.qcapital.co.kr

라. 중소기업 해당여부
      당사는 2020년 09월 30일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다.

마. 주요사업의 내용

      당사는 「 여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업자로서 주요사업은 아래와
      같습니다.
             1. 신기술사업자에 대한 투자 및 융자

             2. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도

             3. 신기술사업투자조합 자금의 운용관리

             4. 여신전문금융업법 제46조에 의한 여신전문금융회사의 업무

             5. 부동산 임대업

             6. 기업구조조정 업무

             7. 기업구조조정 투자조합의 운영 및 관리

             8. 기업간 인수합병 업무

             9. M&A투자조합의 운영 및 관리

            10.사회기반시설, 자원개발 등에 대한 투자 및 관련정보 제공

            11.제10호와 관련한 투자회사 또는 조합자산의 운용 및 관리

            12.사모투자전문회사에 대한 투자

            13.사모투자전문회사의 운영 및 관리

            14. 할부금융업

            15. 시설대여업

            16. 연불판매업무

            17. 일반대출

            18. 어음할인업무

            19. 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리 및
                 회수업무

            20. 유가증권의 매입업무

            21. 지급보증업무

            22. 제1호 내지 제3호 또는 제14호 내지 제19호와 관련된 신용조사 및 기타
                 부수 업무

            23. 채권, 어음의 발행 또는 차입에 의한 자금의 조달

            24. 자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화자산 관리업무

            25. 외국환 업무

            26. 소유하고 있는 인력·자산 또는 설비를 활용하는 업무로서 금융위원회
                 가 여신전문금융업감독규정에서 정하는 업무

            27. 자본시장법 또는 금융관련법령에 따라 허용되거나 금융위원회의 인가 또는
                  금융위원회에 대한 등록˙신고가 필요한 업무

            28. 기타 위의 각 호에 부대하는 업무

       기타 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ.사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.

바. 계열회사에 관한 사항
 
  본문 Ⅸ를 참고하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규
코스닥 시장 1993.06.21 - -


2. 회사의 연혁


(1)회사의 설립일 : 1982년 12월 17일

(2)본점 소재지 및 그 변경 

변동일 내    용
1993.02 서울 강남구 역삼동 735
1999.08 서울 강남구 역삼동 679-5
2005.12 서울 강남구 테헤란로 420
2014.10 서울 강남구 테헤란로 306


(3)경영진의 중요한 변동

변동일 내    용
1992.9 윤여경 대표이사 취임
1999.6 이정식 대표이사 취임
2004.3 유종훈 대표이사 취임
2009.6 유은상 대표이사 취임
2014.8 김동준 대표이사 취임
2018.3 황희연 대표이사 취임


(4)최대주주의 변동

변동일 내    용
1995.07 (주)삼보컴퓨터 
2003.12 큐캐피탈홀딩스(주)
2010.03 (주)베리아이비홀딩스
2011.08 큐캐피탈홀딩스(주)
2013.03 (주)지엔코


(5)상호의 변동

변동일 내    용
1996.08 (주)한국개발투자금융
1999.12 (주)티지벤처
2004.03 큐캐피탈파트너스(주)


(6)기타 설립 이후 중요한 변동상황

변동일 변동사항
1982. 12
1983. 09
1984. 04

1985. 06
1986. 01
1986. 05
1987. 01
1987. 03
1988. 03
1993. 05
1994. 08
1997. 01

1998. 02
2000. 07
2004. 01
2004. 01
2014. 03
국내최초 민간 Venture Capital 한국개발투자(주) 설립
국제금융공사(IFC)투자유치
아시아개발은행(ADB), 독일투자개발공사(DEG)
베어링증권(Baring Securiting) 출자
국제금융공사(IFC)와 500만 달러의 투자 고문 및 차입 한도 약정 체결
프랑스 UI 출자
일본 합동 화이넌스 주식회사 (JAFCO) 출자
신기술 사업 금융 회사로 인가
삼성물산 주식회사 출자
록팰러사(Rockefeller & Co,.Inc.), 일본 NIF사 출자
KOSDAQ 등록
신기술 창업 자금 취급 금융기관으로 선정
한국상업은행 중소기업 특별시설 취급 금융기관 및 정보통신부의 정보화촉진기금 취급기관으로 선정
신기술 사업금융을 영위하는 여신 전문 금융회사로 재정경제부에 등록
TG Asia Ventures(홍콩 현지법인) 설립
기업구조조정전문회사 등록(산업자원부 제 2004-140호)
TG Asia Ventures 매각계약 체결(USD 4,000,000)
자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사 업무
집행사원 등록


- 최근 펀드 결성현황

결성일자 결성현황
2001. 08
2004. 12
2007. 10
2007. 11
2009. 11
2010. 11

2011. 10
2012. 10
2012. 12
2014. 03

2014. 05

2014. 07

2015. 09

2015. 10
2016. 07

2017. 01
2017. 12

2019. 04
2019. 05
2020. 02
MIC2001-4TG 벤처해외특화조합 결성(약정총액 200억원)
국민연금 04-1기업구조조정조합QCP11호 결성(약정총액 620억원)
국민연금 07-1기업구조조정조합QCP12호 결성(약정총액 2,261억원)
기업구조조정조합QCP13호 결성(약정총액 300억원)
큐씨피1호~3호 사모투자전문회사 결성(약정총액  계 602억원)
코에프씨 큐씨피 아이비케이씨 프런티어챔프 2010-2호 PEF 결성
                                                          (약정총액 3,340억원)
QCP 2011 코퍼릿파트너쉽 PEF 결성(약정총액 600억원),
QCP6호 프로젝트 사모투자전문회사(약정총액 630억)
QCP신기술투자조합 22호(출자총액 100억)
엔에이치 큐씨피 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
                                                           (약정총액 2,000억원)
코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정 사모투자전문회사
                                                           (약정총액 2,765억원)
큐씨피 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사
                                                           (약정총액 1,900억원)
큐씨피 제이비 기술가치평가 사모투자전문회사
                                                           (약정총액 810억원)
QCP ITS 신기술투자조합 23호(출자총액 85억원)
엔에이치 큐씨피 에이치앤씨케이 디원 사모투자합자회사
                                                            (약정총액 513억원)
QCP IBKC 컨텐츠 투자조합(출자총액 232억원)
큐씨피 제일호 기업재무안정 사모투자합자회사(약정총액 910억원)
QCP ITS 신기술투자조합 25호(출자총액 96억원)
2018QCP13호 사모투자합자회사(약정총액 3,000억원)
우리큐기업재무안정사모투자합자회사(약정총액 1,551억원)
QCP 컨텐츠투자조합 26호(출자총액 250억원)


(7)합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

발생일 내 용
2006.04.26 액면분할(5,000 → 500)
발행주식수 : 5,783,337주 → 57,833,370주


3. 자본금 변동사항

1. 증자(감자)현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고
2004.05.01 유상증자(주주배정) 보통주 1,200,000 5,000 2,500 -
2006.08.11 전환권행사 보통주 6,000,000 500 500 -
2007.09.28 신주인수권행사 보통주 1,000,000 500 500 -
2008.02.29 신주인수권행사 보통주 1,000,000 500 500 -
2009.05.26 신주인수권행사 보통주 330,000 500 500 -
2009.07.03 신주인수권행사 보통주 3,000,000 500 500 -
2009.08.07 신주인수권행사 보통주 4,670,000 500 500 -
2009.08.19 신주인수권행사 보통주 200,000 500 500 -
2009.08.24 신주인수권행사 보통주 200,000 500 500 -
2009.10.21 신주인수권행사 보통주 5,600,000 500 500 -
2015.12.16 신주인수권행사 보통주 3,500,000 500 500 -
2015.12.22 유상증자(제3자배정) 보통주 7,462,683 500 603 주권교부일로부터 1년간 전량보호예수
2016.06.02 신주인수권행사 보통주 3,500,000 500 500 -
2017.07.17 유상증자(제3자배정) 보통주 39,805,000 500 1,030 주권교부일로부터 1년간 전량보호예수
2018.04.02 전환권행사 보통주 538,213 500 929 -
2018.07.19 전환권행사 보통주 5,359,056 500 933 -
2020.02.14 전환권행사 보통주 255,102 500 784 -
2020.02.18 전환권행사 보통주 2,933,673 500 784 -
2020.04.13 전환권행사 보통주 24,714,826 500 526 -



2. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)
종류\구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율
(%)
전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
제20회
무기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2017.03.31 2020.03.31 7,500,000,000 기명식
보통주

2018.03.31~

2020.02.29

100 784 - - -
제21회
무기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2017.07.18 2020.07.18 15,000,000,000 기명식
보통주

2018.07.18~

2020.06.18

100 812 - - -
제22회
무기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2019.04.10 2022.04.10 13,000,000,000 기명식
보통주
2020.04.10~
2022.03.10
100 526 - - -
제23회
무기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2020.06.08 2023.06.08 9,000,000,000 기명식
보통주
2021.06.08~
2023.05.08
100 581 9,000,000,000 15,490,533 (주1)
합 계 - - - - - - - 9,000,000,000 15,490,533 -

(주1) 제23회차 전환사채 주가하락에 의한  전환가액 조정 581원 → 570원(20.11.09)

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)
구  분 주식의 종류 비고
보통주 우선주 합계
 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 - 1,000,000,000 -
 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 242,068,553 - 242,068,553 -
 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 74,166,630 - 74,166,630 -

 1. 감자 74,166,630 - 74,166,630 -
 2. 이익소각 - - - -
 3. 상환주식의 상환 - - - -
 4. 기타 - - - -
 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 167,901,923 - 167,901,923 -
 Ⅴ. 자기주식수 3,727,090 - 3,727,090 -
 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 164,174,833 - 164,174,833 -


2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
장외
직접 취득
보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
공개매수 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
소계(a) 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
현물보유물량 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
소계(b) 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
기타 취득(c) 보통주 3,727,090 - - - 3,727,090 -
우선주 - - - - - -
총 계(a+b+c) 보통주 3,727,090 - - - 3,727,090 -
우선주 - - - - - -


5. 의결권 현황


(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)
구     분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 167,901,923 -
우선주 - -
의결권없는 주식수(B) 보통주 3,727,090 자기주식
우선주 - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - -
우선주 - -
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주 - -
우선주 - -
의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - -
우선주 - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주 164,174,833 -
우선주 - -


6. 배당에 관한 사항 등


가. 배당에 관한 사항

- 당사 정관에 다음과 같이 규정되어 있음.


제45조(이익배당) 

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회
가 승인한 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

 

제45조의2(중간배당)

① 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일부터 6월 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으  로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기에 대차대조표상에 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

 

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) 

①  배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 

②  제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.


주요배당지표

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제39기 3분기 제38기 제37기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) 542 5,093 -13,908
(별도)당기순이익(백만원) - - -
(연결)주당순이익(원) 4 37 -104
현금배당금총액(백만원) - - -
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - - -
현금배당수익률(%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주식배당수익률(%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 현금배당금(원) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 주식배당(주) 보통주 - - -
우선주 - - -


II. 사업의 내용


(1) 산업의 특성 

국내 벤처캐피탈업계는「여신전문금융업법」상 신기술사업금융회사와 「중소기업창업지원법」상 창업투자회사로 이원화되어 있습니다. 

 

당사와 같은 신기술사업금융회사는 투자, 융자, 리스, 팩토링, 지급보증 등 다양한 업무를 취급할 수 있습니다. 신기술금융을 취급하는 회사의 수는 겸업 여신금융회사를 포함하여
2019년말 113개사가 활동하고 있습니다.(출처 : 여신금융협회)
 

1986년에 제정된 「중소기업창업지원법」을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있습니다. 국내 창업투자회사는  2019년말 기준 149개사가 활동하고 있습니다.(출처: 여신금융협회)
      

국내 벤처캐피탈 업계는 시장규모에 비하여 경쟁사가 너무 많은 구조적인 문제점 때문에 대부분의 벤처캐피탈 회사들이 새로운 수익원 개발에 고민하고 있는 실정입니다. 이에 대다수의 벤처캐피탈 회사들이 과거부터 벤처투자 뿐 아니라 기업구조조정투자와 기업인수합병(M&A) 업무를 병행하여 왔고, 최근 들어서는 사모투자합자회사(PEF: Private Equity Fund)의 운용에 많은 관심을 두고 있습니다.

 

사모투자합자회사(PEF)는 소수 투자자로부터 조달한 자금을 기업의 주식 등에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각을 통해 고수익을 추구하는 합자회사 형태의 사모펀드를 말합니다. 우리나라의 PE 산업은 IMF 외환위기 이후 「산업발전법」에 기업구조조정전문회사(CRC: Corporate Restructuring Company)와 기업구조조정조합(Corporate Restructuring Fund)제도를 도입함으로써 초기형태의 Buy-Out 시장이 태동하였으며, 2004년 「간접투자자산운용업법」을 개정하여 PEF 제도를 도입함으로써 본격적으로 출발하였다고 볼 수 있습니다.

국내 PEF는 '04년 2개(약정액 0.4조원)로 출범하여 준비기('04년~'07년) 및 도약기 ('08년~'11년)를 거처 10년이 지난 '14년말 277개(약정액 51.2조원)사가 운용 중인 산업으로
'12년부터는 투자회수 본격화 및 PEF 운용사간 운용능력 차별화 등이 진행되는 성장기에 진입하였으며, '16년말 기준 383개(약정액62.2조원)사로 국내 인수합병 및 구조조정 시장에서 역할이 크게 확대 되어가고 있으며 '17년말 444개(약정액 62.6조원)사, '18년말 기준583개(약정액74.5조원)사, '19년말 721개(약정액84.3조원)사, '20년 3분기말 797개(약정액93.7조원)로 국내 인수합병 및 구조조정시장에서 역할이 크게 확대 되었습니다.

 

(2) 산업의 성장성
신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 유가증권시장에 상장 또는 코스닥시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다.  따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.

국내 PEF는 초기 준비기(2004년~2007년)를 거쳐, 2008년부터 2010년 사이 글로벌 금융위기를 전후하여 100여 개의 펀드가 집중적으로 설립되는 등 크게 성장하였으며, 최근 들어 약정액 3,000억 원 이상의 대형 펀드가 늘어나고 출자약정액과 투자금액이 크게 증가하는 등 비약적으로 발전하고 있습니다. 이에 따라 투자경험(Track record)과 전문인력을 보유한 운용사(GP)들이 나타나고, 경험 있는 GP의 PEF 재설립이 매년 증가하는 등 PE산업이 양적·질적 성장을 통해 자본시장의 새로운 투자수단이자 신성장 산업으로 도약할 수 있는 기반이 조성되었습니다.

2015년 10월 사모펀드 제도개편으로 PEF 명칭이 ‘사모투자전문회사’에서 ‘경영참여형 사모집합투자기구로 변경되었으며, 경영권 참여, 사업구조.지배구조 개선등을 위해 지분증권 등에 투자,운용합니다.

 

2019년중 국내 PEF 시장은 자금 모집, 투자 및 회수등 모든 면에서 사상 최대치를 기록하는 등 가파르게 성장하고 있습니다. 특히 2017년에 도입된 창업.벤처전문 PEF는 제도 도입 초기임에도 불구하고, 벤처투자의 주요 수단으로 자리매김 하였으며, 각종 규제완화 및정책자금 공급 확대등으로 향후에도 PEF산업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. ‘19년중 PEF 신규 자금모집액은 9.8조원, 신설 PEF 수는 135개 입니다. 

 

이러한 PE산업의 발전은 당사에 새로운 기회를 제공하고 있으며, 일찍이 국내 투자시장의변화를 예측하고 PE 영역에 앞서 진출한 당사는 최근 몇 년간 펀드 약정규모와 연간 투자규모 등 여러 면에서 괄목할만한 성과를 달성하며 국내 PE산업의 선두 주자로 자리잡아 가고 있습니다.


(3) 경쟁요소
신기술사업금융회사는 비슷한 사업을 하는 벤처캐피탈임에도 불구하고 상당기간동안 창업투자회사에 비하여 투자기업의 업력이나 투자의무비율 같은 규제가 적어 상대적으로 안정적인 수익성을 추구하는 자유로운 투자와 융자업무를 수행해 왔습니다. 그러나 벤처기업육성에관한특별조치법(1997년), 여신금융전문업법(1997년), 중소기업창업지원법(1986년)이 제정되면서 창업투자회사의 설립에 대한 규제가 완화되어 창업투자회사의 설립도 활발해 졌습니다.

경쟁적인 창업투자회사 설립은 창업열기 확산과 그에 따른 기술개발 및 경제체질의 개선 등 순기능적인 요소도 많은 반면, 창업투자회사들간의 과당경쟁과 유사업종의 난립 등 역기능적 요소들도 생겨난 것이 사실입니다. 그러나 이러한 문제점들은 계속되는 관련법규 정비와 정부의 벤처산업 육성시책이 시행됨에 따라 차차 정비되어 가고 있습니다.

(4) 관계법령 또는 정부의 규제 등

구 분 신기술금융사 창업투자회사
설립근거 여신전문금융업법 중소기업창업지원법
설립요건 -신기술사업금융업 중 하나 또는 둘이상 영위: 200억원 이상
-신기술사업금융전문회사 : 100억원 이상
-준법감시인 1인 이상
-금융위 등록
-상법상 주식회사
-납입자본금 20억원 이상
-투자전문인력 2인 이상
-중기청 등록
지원대상 -신기술사업을 영위하는 중소.중견기업 -중소.벤처기업
-의무투자비율외 중견기업투자 가능
-업종제한 있음
자금조달 -다른 법률에 따라 설립되거나, 금융위원회의 인가 또는 허가를 받거나, 금융위원회에 등록한 금융기관으로부터의 차입
-사채발행(자기자본의 10배)
-신기술사업 투자조합
-정부, 대통령이 정하는 기금, 금융기관차입, 외국정부 국제기구로부터 차입
-사채발행(자기자본의 10배)
-창투 투자조합결성
자금운용 -투자, 융자, 리스, 팩토링 -투자
법인: 주식, 전환사채, 신주인수권부사채 개인사업자 : 무담보자금지원
-제한적 자금대여
투자대상제약 -기술보증기금법 제2조에 따른 신기술사업자에 대한 투자 -투자대상의 제약 : 운용규정 제12조
투자이행
의무
없음 -투자이행의무 : 3년 경과한 다음날까지납입자본금의 100분의 40이상의 금액을제10조제1항제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제5호의 사업에 사용
혜   택 - 주식·출자지분 양도차익 비과세(조세특례제한법 13조)
- 배당소득 비과세(조세특례제한법 13조)
- 주식·지분 양도시 증권거래세 면제(조세특례제한법 117조)
투자실적
인정범위
해당사항 없음 -비상장, 미등록 창업자 또는 벤처기업에 대한 신주, 전환사채, 신주인수권부사채의 인수
-투자조합에 대한 출자자금 또는 창업보육센터 설립자금(고정비용)
-프로젝트 투자


(5) 기   타
신기술사업금융회사나 창업투자회사 및 회사가 운용하는 투자조합은 투자한 벤처기업이 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 투자 주식 매각이익이 영업손익의 상당부분을 차지합니다. 주식시장은 경기변동 및 국내외 경제상황에 따라 크게 영향을 받을수 밖에 없으며, 따라서 회사의 경영성과 또한 경기변동과 증시현황에 지대한 영향을 받는 특성이 있습니다.

2.  회사의 현황

(1) 영업개황

 

당사의 주요 사업은 신기술사업자에 대한 투자(벤처투자), 기업구조조정투자, 사모투자 업무 등으로 나눌 수 있습니다. 2020년 3분기 당사의 영업수익은 총 10,282백만원으로서, 신기술사업금융 부문에서 1,419백만원(약 13.8%), PEF 및 기업구조조정투자 부문에서 7,229백만원(약 70.3%), 여신금융 등 기타 부문에서 1,634백만원(약 15.9%)의 수익을 달성하였습니다.

2020년 3분기 현재의 총자산 145,532백만원 중에서 대출채권이 31,518백만원, 신기술금융자산이 6,223백만원, 투자운용은 72,047백만원, 현금 및 현금예치금, 유가증권, 기타자산등이 나머지를 차지하고 있습니다. 이들 자산 중에서 대출채권, 신기술금융자산, 투자운용자산 등은 당사의 주 사업과 관련된 중요한 자산으로서 회사의 주요 수익이 이들 자산에서 발생되고 있습니다.(사모투자합자회사(PEF) 자산은 그 성격에 따라 신기술금융자산과 투자운용자산에 포함되어 있습니다.)

(2) 시장점유율

당사의 영업분야는 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 상기  산업의 특성 참조.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

(5) 조직도

조직도

3. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원, % )
영 업 종 류 제39기 3분기 제38기 제37기
영업수익 구성비 영업수익 구성비 영업수익 구성비
이자수익 1,453 14.13 3,040 12.34 2,493 24.71
유가증권평가및처분이익 22 0.21 8,985 36.49 887 8.79
지분법이익 2,059 20.03 4,670 18.97 2,835 28.11
투자관리보수 5,921 57.59 6,451 26.20 3,756 37.24
투자성과보수 544 5.29 1,398 5.68 - -
배당금수익 102 0.99 78 0.32 38 0.38
수수료수익 - - - - 77 0.76
기타수익 181 1.76 - - 1 0.01
합             계 10,282 100 24,622 100 10,087 100


나. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)
구    분 조달항목 제39기 3분기 제38기 제37기 
잔액 이자율 잔액 이자율 잔액 이자율
원화자금 은행차입 4,370 4.43~4.90 820 4.71~5.48 2,100 5.12~5.57
정책자금차입 - - - - - -
관계회사차입 - - - - - -
사모사채 - - - - - -
전환사채 8,486 - 15,178 - 16,394 -
신주인수권부사채 - - - - - -
기타 부채 4,268 - 5,449 - 22,866 -
자기 자본 128,408 - 111,775 - 105,175 -
외화자금 정책자금차입 - - - - - -
합              계 145,532 - 133,222 - 130,141 -


(2) 은행차입

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)
구  분 차입처 금액 이자율 비 고
일반대출 기업은행 3,370 4.43~4.88 -
IBK캐피탈 1,000 4.90
합            계 4,370 - -


(3) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 운용항목 제39기 3분기 제38기 제37기 
잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비
현금및
예치금
현금및현금성자산 225 0.15 997 0.75 29,302 22.52
예치금 60 0.04 16 0.01 16 0.01
대출채권 대출금 31,518 21.66 34,745 26.08 30,260 23.25
신기술
금융자산
매도가능금융자산 4,873 3.35 4,926 3.70 5,196 3.99
관계기업투자자산 - - 263 0.20 270 0.21
조합출자금 1,350 0.93 1,551 1.16 1,915 1.47
투자
운용
자산
단기매매증권 1,140 0.78 1,406 1.06 1,012 0.78
매도가능금융자산 1,430 0.98 104 0.08 15,590 11.98
관계기업투자자산 20,398 14.02 9,532 7.15 3,321 2.55
PEF출자금 49,079 33.72 41,434 31.10 31,102 23.90
기타자산 35,459 24.37 38,248 28.71 12,157 9.34
합      계 145,532 100 133,222 100 130,141 100


4. 영업 종류별 현황

가. 영업 종류별 매출

(단위 : 백만원, %)
구     분 제39기 3분기 제38기 제37기 
금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비
 투자수익 681 6.62 9,512 38.63 314 3.11
 투자조합운용수익 7,966 77.48 12,070 49.02 6,537 64.81
 여신성금융자산수익 1,450 14.10 2,870 11.66 2,107 20.89
 자금운용수익 4 0.04 170 0.69 386 3.83
 기타수익 181 1.76 - - 743 7.36
합             계 10,282 100 24,622 100 10,087 100


5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2020년 09월 30일 현재)
지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울(본점) 1 - - 1
1 - - 1

* 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨.


나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원 )
구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고
본사 사무실 - 363 363 임차보증금
합 계 - 363 363 -


6. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항

가. 외부자금 조달표

(단위 : 백만원)
구   분 조 달 원 천 제39기 3분기 제38기 제37기 비 고
금융기관 차입금 4,370 820 2,100 -
소   계 4,370 820 2,100 -
자본시장 회사채(공모) - - - -
회사채(사모) 9,000

-
유상증자 - - - -
기   타 - - - -
소   계 9,000
- -
기   타 계열회사 차입금 - - - -
기   타 - - - -
소   계 - - - -
총     계 13,370 820 2,100 -


나. 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)
구 분 제39기 3분기 제38기 제37기
A. 기초잔액 8,363 1,348 481
B. 당기목적사용 - - -
C. 당기 전입액 - 7,015 867
D. 당기 환입액 67 - -
E. 기말잔액(A-B+C-D) 8,296 8,363 1,348


다. 기타 중요한 사항

□ 여신건전성 및 연체율 현황

○ 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원,%)
구 분 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09



총 여 신(A) 68,675 67,284 60,770 74,260 59,633
 카    드 - - - - -
 할부금융 - - - - -
 리    스 - - - - -
 신 기 술 - - - - -
 대    출 38,991 36,292 30,793 42,265 42,281
 기    타 29,684 30,992 29,977 31,995 17,352




정    상 39,746 36,749 33,380 36,158 51,754
충당금적립액 199 184 167 181 259
적 립 율 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
요 주 의 21,050 22,656 19,511 30,223 -
충당금적립액 211 227 195 302 -
적 립 율 1.0 1.0 1.0 1.0 -
고    정 - - - - -
충당금적립액 - - - - -
적 립 율 - - - - -
회수의문 - - - - -
충당금적립액 - - - - -
적 립 율 - - - - -
추정손실 7,879 7,879 7,879 7,879 7,879
충당금적립액 7,879 7,879 7,879 7,879 7,879
적 립 율 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
합    계 68,675 67,284 60,770 74,260 59,633
충당금적립액 8,288 8,289 8,241 8,362 8,138
적 립 율 12.1 12.3 13.6 11.3 13.6



연체금액(B) - - - - -
1개월 미만 - - - - -
1개월 이상 - - - - -
연 체 율(B/A) - - - - -
1개월 미만 - - - - -
1개월 이상 - - - - -


○ 대출

(단위 : 백만원,%)
구 분 2020.09 2020.06 2020.03 2019.12 2019.09
대출자산(A) 38,991 36,292 30,793 42,265 42,281




정    상 22,543 19,844 17,345 19,017 35,033
충당금적립액 113 99 87 95 175
적 립 율 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
요 주 의 9,200 9,200 6,200 16,000 -
충당금적립액 92 92 62 160 -
적 립 율 1.0 1.0 1.0 1.0 -
고    정 - - - - -
충당금적립액 - - - - -
적 립 율 - - - - -
회수의문 - - - - -
충당금적립액 - - - - -
적 립 율 - - - - -
추정손실 7,248 7,248 7,248 7,248 7,248
충당금적립액 7,248 7,248 7,248 7,248 7,248
적 립 율 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
합    계 38,991 36,292 30,793 42,265 42,281
충당금적립액 7,453 7,439 7,397 7,503 7,423
적 립 율 19.1 20.5 24.0 17.8 17.6



연체금액(B) - - - - -
1개월 미만 - - - - -
1개월 이상 - - - - -
연 체 율(B/A) - - - - -
1개월 미만 - - - - -
1개월 이상 - - - - -


III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보


비교표시된 제39기 3분기, 제38기, 제37기의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.


가. 요약재무상태표

(단위 : 백만원)
구  분 제39기 3분기
(2020.09.30)
제38기
(2019.12.31)
제37기
(2018.12.31)
 [현금및예치금]  285 1,013 29,317
 [대출채권]  31,518 34,745 30,260
 [신기술금융자산]  6,223 6,740 7,382
 [투자운용자산]  72,047 52,476 51,025
 [기타자산]  35,459 38,248 12,157
 자산총계  145,532 133,222 130,141
 [차입부채]  12,856 15,998 18,494
 [기타부채]  4,268 5,449 6,472
 부채총계  17,124 21,447 24,966
 [자본금]  83,951 70,000 70,000
 [자본잉여금]  30,406 27,851 25,981
 [기타자본] -1,741 -1,741 -1,741
 [기타포괄손익누계액]  970 1,414 1,776
 [이익잉여금] 14,822 14,251 9,159
 자본총계  128,408 111,775 105,175


나. 요약손익계산서

(단위 : 백만원)
구  분 제39기 3분기
(2020.09.30)
제38기 3분기
(2019.09.30)
제38기
(2019.12.31)
제37기
(2018.12.31)
 [영업수익]  10,282 14,237 24,622 10,087
 [영업비용] 8,949 16,325 23,092 26,360
 [영업이익(손실)]  1,333 (2,080) 1,530 (16,273)
 [영업외수익]  - 5,401 5,401 30
 [영업외비용] 216 221 221 1,461
 [법인세비용차감전순이익(손실)] 1,117 3,092 6,710 (17,704)
 [법인세비용(수익)] 575 616 1,618 (3,796)
 [당기순이익(손실)]  542 2,476 5,092 (13,908)
 총포괄이익(손실) 97 2,411 4,731 (13,500)
 기본주당순이익(손실)(원) 4 18 37 (104)
 희석주당순이익(손실)(원) 4 18 37 (104)


2. 연결재무제표

-해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

-해당사항 없음

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 39기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 38기         2019년 12월 31일 현재
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)
과               목 제 39(당)기 3분기 제 38(전)기
자산



현금및현금예치금
284,757,219
1,012,743,517
  현금및현금성자산 224,756,511
996,837,259
  금융기관예치금 60,000,708
15,906,258
대출채권
31,518,350,000
34,745,000,000
  대출금 31,518,350,000
34,745,000,000
신기술금융자산
6,223,132,282
6,739,996,604
  매도가능증권 4,872,914,119
4,926,015,181
  관계기업투자 -
263,256,900
  조합출자금 1,350,218,163
1,550,724,523
투자운용자산
72,047,081,896
52,476,572,369
  단기매매증권 1,139,696,128
1,406,366,137
  매도가능증권 1,430,310,066
103,500,000
  관계기업투자 20,398,519,716
9,532,516,651
  PEF출자금 49,078,555,986
41,434,189,581
기타자산
35,458,787,888
38,247,680,797
  관리보수채권 2,389,995,556
3,110,000,356
  유형자산 1,413,783,196
1,748,958,448
  무형자산 532,849,190
532,849,190
  기타채권 27,224,690,292
28,539,258,003
  기타자산 765,593,654
636,788,800
  이연법인세자산 3,131,876,000
3,679,826,000
자산총계
145,532,109,285
133,221,993,287
부채



차입부채
12,855,976,412
15,997,996,802
  단기차입부채 4,370,000,000
820,000,000
  유동성전환사채 -
15,177,996,802
  전환사채 8,485,976,412
-
기타부채
4,268,436,008
5,448,571,512
  미지급금 2,575,971,117
3,056,521,942
  기타채무 1,637,957,088
2,179,650,526
  당기법인세부채 54,507,803
212,399,044
부채총계
17,124,412,420
21,446,568,314
자본



자본금
83,950,961,500
69,999,161,000
자본잉여금
30,405,683,824
27,851,327,100
기타포괄손익누계액
970,433,093
1,414,318,828
기타자본
(1,740,965,827)
(1,740,965,827)
이익잉여금
14,821,584,275
14,251,583,872
자본총계
128,407,696,865
111,775,424,973
부채와자본총계
145,532,109,285
133,221,993,287

 분   기   손   익   계   산   서
제 39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)
과               목 제 39(당)기 3분기 제 38(전)기 3분기
3개월 누적 3개월 누적
영업수익 4,050,612,041 10,281,428,355 2,048,670,157 14,236,796,608
  이자수익 489,924,901 1,453,129,092 792,676,626 2,374,871,856
  유가증권평가및처분이익 22,442,517 22,442,517 (1,428,873,023) 5,530,744,974
  관계기업지분법이익 911,401,545 2,058,649,426 788,289,327 1,327,284,650
  기타영업수익 2,626,843,078 6,747,207,320 1,896,577,227 5,003,895,128
영업비용 1,946,090,386 8,948,763,722 6,300,364,593 16,325,378,568
  이자비용 279,299,021 1,306,482,397 502,523,168 1,191,043,632
  유가증권평가및처분손실 36,891,389 268,613,909 - -
  관계기업지분법손실 (170,750,908) 1,456,772,618 1,873,523,591 2,386,103,522
  기타영업비용 1,800,650,884 5,916,894,798 3,924,317,834 12,748,231,414
영업이익(손실) 2,104,521,655 1,332,664,633 (4,251,694,436) (2,088,581,960)
영업외수익 144,401 298,821 3,864,616,543 5,400,875,843
영업외비용 220 215,590,566 14,908,342 220,548,967
법인세비용차감전순이익 2,104,665,836 1,117,372,888 (401,986,235) 3,091,744,916
법인세비용 569,515,557 574,861,130 (81,492,188) 616,163,011
분기순이익(손실) 1,535,150,279 542,511,758 (320,494,047) 2,475,581,905
주당손익



  기본주당순손익 9 4 (2) 18
  희석주당순손익 9 4 (2) 18

분   기   포   괄   손   익   계   산   서
제 39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)
과               목 제 39(당)기 3분기 제 38(전)기 3분기
3개월 누적 3개월 누적
분기순이익 1,535,150,279 542,511,758 (320,494,047) 2,475,581,905
기타포괄이익(손실) (269,586,276) (443,885,735) (11,248,909) (64,156,769)
 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (27,488,645) - (14,421,679) (82,252,268)
  매도가능금융자산처분이익 (27,488,645) - (88,333,250) (88,333,250)
 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 (310,321,385) (569,084,226) 73,911,571 6,080,982
  지분법자본변동 (310,321,385) (569,084,226) - -
 포괄손익에 대한 법인세효과 68,223,754 125,198,491 3,172,770 18,095,499
총포괄이익 1,265,564,003 98,626,023 (331,742,956) 2,411,425,136

분   기   자   본   변   동   표
제 39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)
과     목 자본금 자본잉여금 기타포괄
손익누계액
기타자본 이익잉여금 자 본 총 계
2019.1.1(전기초) 69,999,161,000 25,981,219,375 1,776,165,363 (1,740,965,827) 9,158,945,335 105,174,525,246
총포괄손익





   분기순손익 - - - - 2,475,581,905 2,475,581,905
   기타포괄손익





     매도가능금융자산평가손익 - - (68,899,935) - - (68,899,935)
     관계기업지분법자본변동 - - 4,790,078 - - 4,790,078
소유주와의 거래




-
   주식선택권 - 52,624,770 - - - 52,624,770
   전환사채의 차환발행
807,310,163


807,310,163
2019.09.30(전분기말) 69,999,161,000 26,841,154,308 1,712,055,506 (1,740,965,827) 11,634,527,240 108,445,932,227
2020.1.1(당기초) 69,999,161,000 27,851,327,100 1,414,318,828 (1,740,965,827) 14,251,583,872 111,775,424,973
총포괄손익





   분기순손익 - - - - 542,511,758 542,511,758
   기타포괄손익





     매도가능금융자산처분손익

27,488,645

27,488,645
     매도가능금융자산처분손익대체

(27,488,645)
27,488,645 -
     관계기업지분법자본변동 - - (443,885,735) - - (443,885,735)
소유주와의 거래





   주식선택권 - 16,192,237 - - - 16,192,237
   전환사채의 전환 13,951,800,500 2,538,164,487


16,489,964,987
2020.09.30(당분기말) 83,950,961,500 30,405,683,824 970,433,093 (1,740,965,827) 14,821,584,275 128,407,696,865

분   기   현   금   흐   름   표
제 39기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사 (단위: 원)
과     목 제 39(당)기 3분기 제 38(전)기 3분기
영업활동 현금흐름
(12,224,098,751)
(26,820,633,627)
 영업으로부터 창출된 현금흐름 (13,335,676,147)
(26,712,159,072)
  분기순이익 542,511,758
2,475,581,905
  조정 578,850,403
(4,174,825,451)
  순운전자본의 변동 (14,457,038,308)
(25,012,915,526)
  이자의 수취 1,483,207,118
169,189,599
  이자의 지급 (261,577,942)
(315,144,056)
  배당금의 수취 102,269,500
61,585,500
  법인세의 환급(납부) (212,321,280)
(24,105,598)
투자활동 현금흐름
(307,509,651)
(36,597,297)
  금융기관예치금의 증가 (45,000,708)
(45,338,869)
  금융기관예치금의 감소 906,258
-
  유형자산의 취득 (13,126,300)
(154,587,418)
  유형자산의 처분 935,093
101,802,309
  보증금의 증가 (278,123,994)
(10,573,830)
  보증금의 감소 22,500,000
62,200,000
  기타채권의 감소 4,400,000
9,900,000
  투자유가증권(사채)의 회수 -
511
재무활동 현금흐름
11,759,527,654
(1,957,385,034)
  단기차입부채의 증가 3,870,000,000
800,000,000
  단기차입부채의 상환 (320,000,000)
(1,160,000,000)
  전환사채의 발행 9,000,000,000
(1,537,924,650)
  리스부채의 감소 (716,833,082)
(59,460,384)
  주식발행비용 (73,639,264)
-
현금및현금성자산의 증가(감소)
(772,080,748)
(28,814,615,958)
기초의 현금및현금성자산
996,837,259
29,301,541,963
기말의 현금및현금성자산
224,756,511
486,926,005


5. 재무제표 주석


제 39 기 3분기: 2020년 9월 30일로 종료되는 회계기간
제 38 기 3분기: 2019년 9월 30일로 종료되는 회계기간


1. 일반 사항

큐캐피탈파트너스 주식회사(이하 "회사"라 함)는 1982년 12월 17일 신기술사업자에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 서울시 강남구 테헤란로  두고 있습니다. 회사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 따라 1987년 1월 23일자로 정부에 신기술사업금융회사로 등록된 후 1998년 1월 1일자로 여신전문금융업법에 따라 여신전문금융회사로 등록하였으며, 추가로 2004년 1월 7일자로 산업발전법에 의한 기업구조조정전문회사로 등록하였고, 2014년 3월 31일자로 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사의 업무집행사원으로 등록하였습니다.

회사의 납입자본금은 수차례의 유상증자 및 무상감자 등을 통하여 보고기간말 현재 83,951백만원이며, 회사의 발행주식은 1993년 6월부터 한국거래소의 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있습니다.

회사의 정관에 의하면, 종류주식을 상법의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상 현금으로 우선 배당합니다. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산의 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 하고 있습니다. 보고기간말 현재 상기 조건으로 발행된 종류주식은 없습니다. 

회사의 정관에 의하면, 보통주식 또는 종류주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 이사회결의에 따라 각각 1,000억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 그리고, 사채의 액면가액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있습니다.


회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서 주주총회의 특별결의에 따라 주식
매수선택권을 부여할 수 있으며, 보고기간말 현재 보통주 500,000주의 주식매수선택권이 부여되었습니다. 한편, 보고기간말 현재 최대주주는 주식회사 지엔코(41.57%)입니다.


2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

 

회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 


2.2  새로 적용되는 회계기준


(1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시', 제1008호'회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정- 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.


- 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정- 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용하도록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자 간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.


(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

- 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.


2.3 회계정책 

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.


(1) 법인세비용

중간기간 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.


3. 중요한 회계추정 및 가정

 
중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.


중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니
다. 


4. 재무위험관리


4.1 재무위험관리요소


회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험


(1) 공정가치 이자율 위험


회사는 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 공정가치 이자율 위험에 노출된 채무증권은
 1,327백만원(전기말:0백만원)입니다.

(2) 가격위험


회사는 재무상태표상 단기매매증권 및 매도가능증권으로 표시되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 6,116백만원(전기말:6,436
백만원)입니다.


4.1.2 신용위험


신용위험은 회사가 보유하고 있는 대여금 및 수취채권과 같은 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 대여금에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 신용위험에 노출된 채권잔액(대손충당금 차감전)의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
연체되지 않고 손상되지도 않은 금융자산 63,161 67,890
연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 - -
손상된 금융자산 7,880 7,880
합     계 71,041 75,770


연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산에 대하여 회사는 그 거래 상대방 및 투자의 성격에 따라 신용위험 분류를 하고 있습니다. 이에 따라 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
금융기관 284 1,013
관계기업투자 60,785 66,348
회사 임직원 등 13 17
투자 대출금 - -
전환사채 투자 1,327 -
기타 752 512
합  계 63,161 67,890

보고기간말 현재 손상된 금융자산과 관련하여 회사는  7,880백만원(전기말: 7,880백만원)의 대손충당금을 계상하고 있습니다.


4.1.3 유동성 위험

유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.


보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)
구     분 3개월 이내 6개월 이내 1년 이내 합     계
단기차입부채(*1) 3,420 1,008 - 4,428
미지급금 2,576 - - 2,576
기타채무 254 - - 254
리스부채 259 256 502 1,017
출자약정액 26,985 - - 26,985
합     계 33,494 1,264 502 35,260

(*1) 이자비용이 포함되어 있습니다.

(전기말) (단위: 백만원)
구     분 3개월 이내 6개월 이내 1년 이내 합     계
단기차입부채(*1) 131 131 707 969
유동성전환사채(*1) 2,570 - 13,344 15,914
미지급금 3,057 - - 3,057
기타채무 287 - - 287
리스부채 226 449 436 1,111
출자약정액 37,722 - - 37,722
합     계 43,993 580 14,487 59,060

(*1) 이자비용이 포함되어 있습니다.


4.2 자본위험관리


회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.


(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
부     채 17,124 21,447
자     본 128,408 111,775
부채비율(%) 13.3% 19.2%


5. 공정가치

2020년 중간기간 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5.1 금융상품 종류별 공정가치

회사는 공정가치로 측정되는 지분증권과 채무증권을 보유하고 있으며, 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치의 유의적인 차이는 없습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)


보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 수준1 수준2 수준3 합     계
반복적인 공정가치 측정치
  지분증권 - 신기술금융자산 - - 4,873 4,873
  지분증권 - 투자운용자산 1,140 - 103 1,243
  채무증권 - 투자운용자산 - - 1,327 1,327


5.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융자산의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구     분 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위
지분증권 - 신기술금융자산
채무증권 - 신기술금융자산
지분증권 - 투자운용자산
현금흐름할인
이항모형
유사상장회사비교
매출액성장률 2.5% ~ 48.9%
시장성 부족 할인 1.0% ~ 2.0%
영구성장률 -
할인율 8.1% ~ 11.9%


5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정

회사의 경영관리부서는 재무보고 목적의 금융자산 공정가치 측정을 위하여 매기 독립된 외부평가기관의 평가보고서를 수령하고 있습니다. 회사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액(피투자회사의 과거 실적에 기초하여 추정한 5개년 재무정보를 이용하여 수익가치접근법인 현금흐름할인(Discounted Cash Flow :DCF)법과 이항모형(Binomial Tree Model)법, 시장가치접근법인 유사상장회사비교(Market-based Multiples)법적용)을 공정가치로 보아 금융상품의 공정가치를 평가하는데 있어 사용하고 있습니다.


5.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 금융자산에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 변동내역 유리한 변동 불리한 변동
성장률

1% 증감

384 -
할인율

1% 증감

568 (453)


6. 단기매매증권

가. 당분기와 전분기 중 단기매매증권의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
기초금액 1,406,366 1,011,546
취득 41,177 92,544
처분 (41,177) (92,544)
평가(*) (266,670) 542,549
기말금액 1,139,696 1,554,095

(*)  공정가치변동은 손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다.

7. 대출금

보고기간말 현재 대출금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기말 전기말
대출채권
 
 큐씨피3호사모투자전문회사 10,000 10,000
 큐씨피13케이(주) 7,238,232 7,238,232
 (주)큐로컴 9,200,000 16,000,000
 (주)지엔코 9,000,000 9,000,000
 케이파트너스(주) 9,630,000 10,000,000
 (주)큐로홀딩스 1,400,000 -
 (주)큐로 2,500,000 -
합  계 38,978,232 42,248,232
차감 : 대손충당금 (7,459,882) (7,503,232)
차 감 계 31,518,350 34,745,000

8. 매도가능금융자산

가. 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구     분 분     류 기초 취득 처분 대체(*1) 당기손익 기타포괄손익 기말
신기술금융자산 지분증권 4,926,015 - (80,590) - - 27,489 4,872,914
소계 4,926,015 - (80,590) - - 27,489 4,872,914
투자운용자산 지분증권 103,500 - - - - - 103,500
채무증권 - - - 1,326,810 - - 1,326,810
소계 103,500 - - 1,326,810 - - 1,430,310
합     계 5,029,515 - (80,590) 1,326,810 - 27,489 6,303,224


(*1) 회사는 당분기 중 (주)큐로컴이 보유한 (주)큐로홀딩스 발행 제15회차 전환사채(권면 1,000백만원)를 취득하였습니다. 취득대가는 (주)큐로컴에 대한 채권금액과 상계되었습니다.

(전분기) (단위: 천원)
구     분 분     류 기초 취득 처분 대체(*1) 당기손익 기타포괄손익 기말
신기술금융자산 지분증권 5,196,525 - - - - (88,334) 5,108,191
소계 5,196,525 - - - - (88,334) 5,108,191
투자운용자산 지분증권 103,500 - - - - - 103,500
채무증권 15,486,726 - - (4,949,366) 4,965,315 - 15,502,675
소계 15,590,226 - - (4,949,366) 4,965,315 0 15,606,175
합     계 20,786,751 - - (4,949,366) 4,965,315 (88,334) 20,714,366

(*1) 전분기 중 (주)큐로 발행 제6회차 전환사채의 전환청구권(권면 3,500백만원)을 행사하여 관계기업투자주식으로 대체하였습니다.

9. 관계기업투자 및 출자금

가. 보고기간말 현재 관계기업투자 및 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 회사명 지분율(%) 주된
사업장
사용
재무제표일
비고
당기말 전기말
신기술
금융자산
QCP신기술투자조합20호(*2) 15.1 15.1 대한민국 2020-09-30 투자전문조합
QCP신기술투자조합22호(*2) 2.0 2.0 대한민국 2020-09-30 투자전문조합
QCPITS신기술투자조합23호(*2)
5.9 5.9 대한민국 2020-09-30 투자전문조합
QCPIBKC컨텐츠투자조합(*2)
8.6 8.6 대한민국 2020-09-30 투자전문조합
QCP ITS 신기술투자조합25호(*2)
6.5 6.5 대한민국 2020-09-30 투자전문조합
QCP 컨텐츠 투자조합26호(*2) 6.0 - 대한민국
2020-09-30 투자전문조합
큐씨피3호사모투자전문회사 40.6 40.6 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
(주)에이트웍스 24.6 24.6 대한민국 2020-06-30 주식회사
투자운용자산 (주)큐로컴(*2) 3.9 0.3 대한민국 2020-06-30 주식회사
(주)큐로홀딩스(*2) 3.9 3.9 대한민국 2020-06-30 주식회사
(주)지엔코(*2) 2.1 2.1 대한민국 2020-06-30 주식회사
(주)큐로(*2) 3.9 4.3 대한민국 2020-06-30 주식회사
(주)케이에이치이(*3) - 21.6 대한민국 2019-12-31 주식회사
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사(*2) 4.2 4.2 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사(*2) 2.0 2.0 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 (*2) 5.0 5.0 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사(*4) -
1.8 대한민국  -  사모투자전문회사
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*1)(*2) 8.4 8.4 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사(*2) 12.2 12.2 대한민국 2020-09-30 사모투자전문회사
큐씨피13케이(주)(*2) 17.9 17.9 대한민국 2020-09-30 투자목적회사
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사(*2) 1.2 1.2 대한민국 2020-06-30 사모투자합자회사
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사(*2) 7.1 7.1 대한민국 2020-09-30 사모투자합자회사
2018큐씨피13호 사모투자합자회사(*2) 10.0 10.0 대한민국 2020-09-30 사모투자합자회사
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사(*2)
10.1 10.1 대한민국 2020-09-30 사모투자합자회사

(*1) 회사의 차입금과 관련하여 해당 지분증권의 재산분배 청구권 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 11 참조).
(*2) 지분율이 20%에 미달하나, 경영진의 상호 교류를 통한 유의적 영향력을 행사할수 있음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.

(*3) 해당 지분증권은 당기 중 전량 무상소각되었습니다.
(*4) 당기 중 청산 되었습니다.

당분기와 전분기 중 관계기업투자 및 출자금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
구   분 기초 취득 지분법손익 포괄손익 처분 등 기말
QCP신기술투자조합20호 844 - 1 - - 845
QCP신기술투자조합22호 49,376 - (2,531) 60 - 46,905
QCPITS신기술투자조합23호 414,464 - (37,755) 706 - 377,415
QCPIBKC컨텐츠투자조합 504,292 40,000 256,187 - (613,769) 186,710
QCP ITS 신기술투자조합25호 581,747 - (14,664) 97 - 567,180
QCP 컨텐츠투자조합 26호 - 189,000 (17,837) - - 171,163
큐씨피3호사모투자전문회사 - - - - - -
(주)에이트웍스 263,258 - (263,258) - - -
신기술금융자산 소계 1,813,981 229,000 (79,857) 863 (613,769) 1,350,218
(주)큐로컴 321,594 10,999,998 121,211 (264,045) - 11,178,758
(주)큐로홀딩스 2,071,884 - (23,124) (91,807) 97,009 2,053,962
(주)지엔코
2,413,111 - (209,169) (43,627) - 2,160,315
(주)큐로 4,725,928 - 245,841 (59,095) 92,811 5,005,485
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 4,840 - (275) - (9) 4,556
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 700,285 - (5,456) - - 694,829
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 3,186,507 - (465,792) (37,498) (1,220,386) 1,462,831
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 7,460,911 - 141,185 (39,925) (907,351) 6,654,820
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 7,871,222 871,200 973,932 5,528 (1,854,543) 7,867,339
큐씨피13케이(주) - - - - - -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 765,018 - (106,694) (14,619) (6) 643,699
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 8,560,042 - 121,010 - (31) 8,681,021
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 11,361,324 8,382,000 (159,259) (24,857) (27) 19,559,181
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 1,524,040 2,137,200 (150,960) - - 3,510,280
투자운용자산 소계 50,966,706 22,390,398 482,450 (569,945) (3,792,533) 69,477,076
합  계 52,780,687 22,619,398 402,593 (569,082) (4,406,302) 70,827,294



(전분기) (단위: 천원)
구     분 기초 취득 지분법손익 포괄손익 처분 등 기말
QCP신기술투자조합20호 792 - 1 - - 793
QCP신기술투자조합22호 96,019 - (4,110) - (38,000) 53,909
QCPITS신기술투자조합23호 483,909 - (37,933) - - 445,976
QCPIBKC컨텐츠투자조합 727,930 480,000 263,961 - (960,000) 511,891
QCP ITS 신기술투자조합25호 606,001 - (14,574) - - 591,427
큐씨피3호사모투자전문회사 - - - - - -
(주)에이트웍스 270,576 - 2,868 - - 273,444
신기술금융자산 소계 2,185,227 480,000 210,213 - (998,000) 1,877,440
(주)큐로컴 385,218 - (38,861) 1,215 - 347,572
(주)큐로홀딩스 947,606 - 93,921 (66,676) - 974,851
(주)지엔코
444,954 - (33,977) 9,586 - 420,563
(주)큐로 - 4,949,366 - - - 4,949,366
(주)케이에이치이 1,542,964 - (1,556,603) 13,639 - -
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 5,028 - (94) - (83) 4,851
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 697,546 - (5,409) - - 692,137
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 3,867,147 - 235,845 - (203,393) 3,899,599
코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사 - - - - - -
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 14,293,650 - 727,373 3,363 (7,540,813) 7,483,573
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 4,254,733 1,721,016 (326,482) 44,954 (474,279) 5,219,942
큐씨피13케이(주) 179 - - - - 179
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 731,326 - (17,098) - - 714,228
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 7,252,442 - (131,191) - (69) 7,121,182
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 - 11,100,000 (216,456) - - 10,883,544
투자운용자산 소계 34,422,793 6,670,382 (1,052,576) 6,081 (8,218,637) 42,711,587
합  계 36,608,020 7,150,382 (842,363) 6,081 (9,216,637) 44,589,027



다. 보고기간말 현재 관계기업 등에 대한 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구   분 자산 부채 영업수익 당기손익 총포괄손익 배당금수령액
QCP신기술투자조합20호 5,598 - 4 4 4 -
QCP신기술투자조합22호 2,345,291 - 15,180 (126,534) (126,534) -
QCPITS신기술투자조합23호 6,526,637 110,576 17 (641,828) (641,828) -
QCPIBKC컨텐츠투자조합 2,181,582 20,428 3,457,603 3,222,672 3,222,672 -
QCP ITS 신기술투자조합25호 8,767,374 31,452 1,667 (225,828) (225,828) -
QCP 컨텐츠투자조합 26호
2,978,405 125,683 4 (297,278) (297,278) -
큐씨피3호사모투자전문회사 5 366,330 - (592) (592) -
(주)에이트웍스 742,458 784,883 - (119,897) (119,897) -
(주)큐로컴 93,585,561 54,686,702 7,387,805 (7,005,698) (6,818,151) -
(주)큐로홀딩스 51,939,014 24,874,702 13,446,132 (3,333,085) (3,064,986) -
(주)지엔코
249,420,671 94,883,387 60,263,630 (9,283,076) (8,911,243) -
(주)큐로 218,668,685 104,255,585 69,733,661 4,081,157 4,081,157 -
(주)케이에이치이 - - - - - -
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 110,166 1,535 454 (6,533) (6,533) 9
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 35,185,154 443,733 -
(272,544) (272,544) -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 32,397,145 64,503 125,288 (9,315,841) (10,065,810) 13,908
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 89,223,164 10,197,182 2,745,666 1,676,572 1,202,457 75,351
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 64,627,212 258,065 10,182,826 7,968,531 8,013,757 13,143
큐씨피13케이(주) 5 18,259,563 - (1,588) (1,588) -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 40,947,092 149,180 1,192 (9,122,350) (10,372,299) 6
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 111,762,882 228,581 2,380,749 1,694,144 1,694,144 31
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 196,502,115 910,305 625,607 (1,592,590) (1,841,161) 27
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 35,283,293 383,007 218 (1,500,889) (1,500,889) -




(전분기말) (단위: 천원)
구     분 자산 부채 영업수익 당기손익 총포괄손익 배당금수령액
QCP신기술투자조합20호 5,252 - 4 4 4 -
QCP신기술투자조합22호 2,695,450 - 2,672 (205,528) (205,528) -
QCPITS신기술투자조합23호 7,581,584 - 130 (644,876) (644,876) -
QCPIBKC컨텐츠투자조합 5,925,402 259 3,770,219 3,055,357 3,055,357 -
QCPITS신기술투자조합25호
9,107,969 - 3,733 (224,446) (224,446) -
큐씨피3호사모투자전문회사 5 365,314 - (10,834) (10,834) -
(주)에이트웍스 294,003 175,168 630,060 11,649 11,649 -
(주)큐로컴 100,504,000 44,419,719 8,578,684 (6,445,754) (5,757,950) -
(주)큐로홀딩스
57,540,599 33,858,343 12,543,083 (1,667,169) (580,228) -
(주)지엔코
278,561,646 112,753,855 80,183,848 (5,013,716) (4,043,746) -
(주)큐로 209,351,518 134,139,500 73,802,820 2,973,417 2,973,417 -
(주)케이에이치이 82,107,488 75,149,678 18,678,673 (1,114,490) (1,114,490) -
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 117,205 1,485 1,170 (2,230) (2,230) 83
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 35,224,711 617,836 671 (270,426) (270,426) -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 54,204,052 82,027 12,438,813 4,716,897 4,716,897 3,393
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 99,110,141 10,242,701 11,066,541 8,637,559 8,677,501 9,613
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 42,934,019 225,405 1,356,585 (2,671,227) (2,303,425) 3,039
큐씨피13케이(주) 463,871 18,770,197 305 (2,918,978) (2,905,357) -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사
47,027,893 200,548 8 (1,461,924) (1,461,924) 1
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사
89,925,759 229,222 2,434 (1,836,673) (1,836,673) 70
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 109,750,651 915,209 1,632 (2,164,558) (2,164,558) -




라. 관계기업 등의 재무정보금액에서 장부금액으로의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)
구   분 순자산지분금액 투자차액 등 장부금액
QCP신기술투자조합20호 845 - 845
QCP신기술투자조합22호 46,905 - 46,905
QCPITS신기술투자조합23호 377,415 - 377,415
QCPIBKC컨텐츠투자조합 186,710 - 186,710
QCPITS신기술투자조합25호 567,180 - 567,180
QCP 컨텐츠투자조합 26호
171,163 - 171,163
(주)에이트웍스 - - -
(주)큐로컴 2,006,284 9,172,474 11,178,758
(주)큐로홀딩스
837,841 1,216,121 2,053,962
(주)지엔코
1,737,652 422,663 2,160,315
(주)큐로 4,878,050 127,435 5,005,485
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 4,556 - 4,556
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 694,829 - 694,829
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 1,462,831 - 1,462,831
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 6,654,820 - 6,654,820
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 7,867,339 - 7,867,339
큐씨피13케이(주) - - -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 643,699 - 643,699
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 8,681,021 - 8,681,021
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 19,559,181 - 19,559,181
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 3,510,280 - 3,510,280
합계 59,888,601 10,938,693 70,827,294

(전기말) (단위: 천원)
구   분 순자산지분금액 투자차액 등 장부금액
QCP신기술투자조합20호 844 - 844
QCP신기술투자조합22호 49,376 - 49,376
QCPITS신기술투자조합23호 414,464 - 414,464
QCPIBKC컨텐츠투자조합 504,292 - 504,292
QCPITS신기술투자조합25호 581,747 - 581,747
(주)에이트웍스 19,082 244,176 263,258
(주)큐로컴 155,974 165,620 321,594
(주)큐로홀딩스
855,762 1,216,122 2,071,884
(주)지엔코
1,990,448 422,663 2,413,111
(주)큐로 4,598,493 127,435 4,725,928
(주)케이에이치이 - - -
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사 4,840 - 4,840
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 700,285 - 700,285
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 3,186,507 - 3,186,507
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 7,460,911 - 7,460,911
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 7,871,222 - 7,871,222
큐씨피13케이(주) - - -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 765,018 - 765,018
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 8,560,042 - 8,560,042
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 11,361,324 - 11,361,324
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 1,524,040 - 1,524,040
합계 50,604,671 2,176,016 52,780,687


10. 유형자산 및 무형자산

가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
기초 순장부금액 1,748,958 126,729
회계정책변경효과 - 295,587
취득 471,672 1,733,602
처분 (36,039) (102,130)
감가상각비 (770,808) (91,401)
기말 순장부금액 1,413,783 1,962,387
취득가액 2,883,714 2,463,011
감가상각누계액 (1,469,931) (500,624)


나. 감가상각비는 영업비용의 일반관리비로 계상되어 있습니다.

다. 당기중 사용권자산(차량운반구)이 459백만원 증가하였으며 사용권자산의 감가상각비는 726백만원(전분기: 54백만원)입니다. 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액은 1,288백만원(전기말: 1,591백만원)입니다.

라. 보고기간말 현재 회사의 무형자산은 회원권입니다.

11. 차입부채 및 전환사채

가. 보고기간말 현재 회사의 차입부채 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구  분 거래처 이자율(%) 차입한도 당분기말 전기말
단기차입부채 기업은행 4.43~4.88 6,000,000 3,370,000 500,000
광주은행 4.25~4.39 1,000,000 - 320,000
IBK캐피탈 4.90 1,000,000 1,000,000 -
합  계 8,000,000 4,370,000 820,000


나. 상기 차입부채와 관련하여 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역및 회사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

거래처 지급보증 제공자 담보제공내역 지급보증금액
기업은행 (주)지엔코 - 7,200,000
광주은행 (주)지엔코 큐씨피중소중견그로쓰 2013사모투자전문회사의
잔여재산분배청구권
1,200,000


다. 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구  분 액면이자율(%) 만기일 당분기말 전기말
제20회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(*1) - 2020년 3월 31일 - 2,500,000 
가산 : 사채상환할증금

- 76,040 
차감 : 전환권조정

- (28,841)
소  계 - 2,547,199 
제22회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(*2) - 2022년 4월 10일 - 13,000,000 
가산 : 사채상환할증금

- 1,432,646 
차감 : 전환권조정

- (1,801,848)
소  계 - 12,630,798
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(*3) 3.0% 2023년 6월 8일 9,000,000 -
가산 : 사채상환할증금

569,214 -
차감 : 전환권조정

(1,083,238) -
소  계 8,485,976 -
합  계 8,485,976 15,177,997



(*1) 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 관련 주요 사항은 다음과 같습니다.
- 보장수익률 : 연 1.00%
- 전환청구기간 : 2018년 3월 31일부터 2020년 2월 29일까지
- 전환권 행사가격 : \784/주
- 조기상환청구권 : 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 그 이후

(*2) 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 관련 주요 사항은 다음과 같습니다.
- 보장수익률 : 연 3.50%
- 전환청구기간 : 2020년 4월 10일부터 2022년 3월 10일까지
- 전환권 행사가격 : \526/주
- 조기상환청구권 : 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 그 이후

(*3) 제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 관련 주요 사항은 다음과 같습니다.
- 보장수익률 : 연 6.00%
- 전환청구기간 : 2021년 6월 8일부터 2023년 5월 8일까지
- 전환권 행사가격 : \581/주
- 조기상환청구권 : 발행일로부터  2년이 되는 시점 및 그 이후

상기 전환사채 중 보고기간말 이후 1년 이내 조기상환청구가 가능한 경우 유동성전환사채로 분류하고 있습니다.

라. 보고서제출일 현재 최종 전환가액의 조정내역은 다음과 같습니다.

구     분 조정가액 적용일 조정방법 전환가액
조정전 조정후
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-08-10 시가하락 597원 581원
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-11-09 시가하락 581원 570원



12. 순확정급여부채

회사는 확정기여형 퇴직연금제도에 가입하여 운영하고 있습니다. 당분기 발생한 퇴직급여는 545백만원(전분기: 563백만원)이며 당분기말까지의 퇴직연금 미납액 175백만원(전분기: 184백만원)은 미지급비용으로 계상하였습니다.


13. 주식선택권

가. 당분기말 현재 회사의 주식선택권 부여내역은 다음과 같습니다.

부여일 약정유형 발행할 주식(주) 행사가격 행사가능기간 가득조건
임원 직원 합계
2018.3.23 신주교부,
자기주식교부,
차액보상 중 회사가 결정
500,000 - 500,000 1,161원 2020년 3월 25일부터
2026년 3월 25일까지
용역제공 조건 2년


나. 상기 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치와 보상원가 계산시에 사용된 방법및 가정은 다음과 같습니다.

구     분 2018.3.23 부여
공정가치 282원
공정가치평가모형 Black-Scholes Model
무위험이자율 5년 만기 국고채 수익율 : 2.51%
예상주가변동성 25.61%
기대배당수익율 없음


다. 당분기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식선택권에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 주)
구     분 2018.3.23 부여
기초 수량 500,000
당기 부여수량 -
당기 가득일 이전 소멸수량 -
당기 가득일 이후 소멸수량 -
당기말 수량 500,000
당기말 현재 행사가능수량 500,000


라. 당분기 중 주식선택권과 관련하여 인식된 보상원가 및 잔여보상원가의 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 2018.3.23 부여
총보상원가 141,104
전기말 누적보상원가 124,911
당기 인식된 보상원가 16,193
당기말 누적 보상원가 141,104
당기말 잔여 보상원가 -



14. 영업수익

당분기와 전분기 중 발생한 영업수익 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 489,925 1,453,129 792,676 2,374,872
  대출금이자 489,207 1,449,530 779,141 2,206,197
  자금운용이자 718 3,599 13,535 168,675
유가증권평가 및 처분이익 22,443 22,443 (1,428,873) 5,530,745
  단기매매증권평가이익 - - 53,041 542,550
  단기매매증권처분이익 22,443 22,443 - 22,879
  매도가능증권평가이익 - - (1,481,914) 4,965,316
관계기업지분법이익 911,401 2,058,649 788,289 1,327,285
  지분법이익 803,783 1,859,365 770,431 1,291,823
  관계기업투자처분이익 107,618 199,284 17,858 35,462
기타영업수익 2,626,843 6,747,207 1,896,577 5,003,895
  투자관리보수 1,968,074 5,920,525 1,718,795 4,318,582
  투자성과보수 543,707 543,707 - -
  배당금수익 - 102,270 - 61,586
  대손충당금환입 955 66,598 - -
  기타수익 114,107 114,107 177,782 623,727
합   계 4,050,612 10,281,428 2,048,669 14,236,797


15. 영업비용

가. 당분기와 전분기 중 발생한 영업비용 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 279,299 1,306,482 502,524 1,191,044
  차입금이자 48,773 139,295 16,846 68,237
  사채이자 213,230 1,108,120 482,712 1,113,204
  리스부채이자 17,296 59,067 2,966 9,603
유가증권평가 및 처분손실 36,891 268,614 - -
  단기매매증권평가손실 34,947 266,670 - -
  단기매매증권처분손실 1,944 1,944 - -
관계기업지분법손실 (170,751) 1,456,773 1,873,524 2,386,104
  지분법손실 (170,751) 1,456,773 1,873,524 2,386,104
기타영업비용 1,800,651 5,916,895 3,924,318 12,748,231
  지급수수료 90,988 489,507 240,373 569,976
  대손상각비 - - 1,974,332 6,790,408
  일반관리비 1,709,663 5,427,388 1,709,613 5,387,847
합   계 1,946,090 8,948,764 6,300,366 16,325,379


나. 당분기와 전분기 중 회사의 영업비용 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 696,660 2,261,109 777,140 2,333,811
퇴직급여 175,473 545,069 183,846 562,589
복리후생비 115,465 293,391 136,827 476,860
세금과공과 47,578 217,903 59,164 167,923
지급임차료 (61,785) 26,886 115,984 564,512
감가상각비 259,327 770,809 33,540 91,401
지급수수료 145,909 348,261 90,396 245,043
기타 331,036 963,960 312,716 945,708
합   계 1,709,663 5,427,388 1,709,613 5,387,847


16. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 574,861천원(전분기: 616,163천원)입니다.


17. 주당손익

가. 기본주당순손익

회사의 당분기와 전분기에 대한 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. 


(단위: 원, 주)
구     분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
분기순이익(손실) 1,535,150,279 542,511,758 (320,494,047) 2,475,581,905
가중평균유통주식수(*) 164,174,833 154,329,330 136,271,232 136,271,232
기본주당순이익(손실) 9 4 (2) 18


(*)당분기와 전분기 중 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 

(당분기 3개월) (단위: 원, 주)
구     분 일     자 주식수 일     수 적     수
전기이월 2020-07-01 167,901,923 92 15,446,976,916
자기주식 2020-07-01 (3,727,090) 92 (342,892,280)
적수합계 15,104,084,636
일      수 92
가중평균유통보통주식수 164,174,833


(당분기 누적) (단위: 원, 주)
구     분 일     자 주식수 일     수 적     수
전기이월 2020-01-01 139,998,322 274 38,359,540,228
자기주식 2020-01-01 (3,727,090) 274 (1,021,222,660)
전환권의 행사 2020-02-14 255,102 230 58,673,460
전환권의 행사 2020-02-18 2,933,673 226 663,010,098
전환권의 행사 2020-04-13 24,714,826 171 4,226,235,246
적수합계 42,286,236,372
일      수 274
가중평균유통보통주식수 154,329,330


(전분기 3개월) (단위: 원, 주)
구     분 일     자 주식수 일     수 적     수
전기이월 2019-07-01 139,998,322 92 12,879,845,624
자기주식 2019-07-01 (3,727,090) 92 (342,892,280)
적수합계 12,536,953,344
일      수 92
가중평균유통보통주식수 136,271,232


(전분기 누적) (단위: 원, 주)
구     분 일     자 주식수 일     수 적     수
전기이월 2019-01-01 139,998,322 273 38,219,541,906
자기주식 2019-01-01 (3,727,090) 273 (1,017,495,570)
적수합계 37,202,046,336
일      수 273
가중평균유통보통주식수 136,271,232


나. 희석주당순손익


(단위: 원, 주)
구     분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익(손실) 1,535,150,279 542,511,758 (320,494,047) 2,475,581,905
보통주희석당기순이익(손실) 1,535,150,279 542,511,758 (320,494,047) 2,475,581,905
가중평균유통보통주식수 164,174,833 154,329,330 136,271,232 136,271,232
희석증권주식수(*) - - - -
가중평균희석유통보통주식수 164,174,833 154,329,330 136,271,232 136,271,232
희석주당순이익(손실) 9 4 (2) 18


(*)희석증권주식수
(당분기) 당분기는 희석증권의 희석효과가 없습니다.

(전분기) 전분기는 희석증권의 희석효과가 없습니다.


다. 보통주청구가능증권
당분기말과 전기말 현재 청구가 가능한 잠재적보통주는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원, 주)
구     분 전환(행사)가액 잠재적보통주
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 581 15,490,533
주식선택권 1,161 500,000


(전기말) (단위: 원, 주)
구     분 전환(행사)가액 잠재적보통주
제20회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 784 3,188,775
제21회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 526 24,714,828
주식선택권 1,161 500,000



 18. 현금흐름표

가. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기순이익 542,511 2,475,582
조정항목:

  이자수익 (1,567,437) (2,375,387)
  이자비용 1,306,482 1,191,044
  배당금수익 (102,269) (61,586)
  법인세비용 574,861 616,163
  대손상각비 - 6,790,408
  감가상각비 770,808 91,401
  유형자산처분손실 2,516 16,149
  주식보상비용 16,192 52,625
  단기매매증권평가손실 266,670 -
  단기매매증권처분손실 1,943 -
  관계기업지분법손실 1,456,772 2,386,104
  단기매매증권평가이익 - (542,549)
  단기매매증권처분이익 (22,443) (22,879)
  매도가능증권평가이익 - (4,965,316)
  관계기업지분법이익 (1,859,365) (1,291,823)
  관계기업투자처분이익 (199,283) (35,462)
  유형자산처분이익 - (15,822)
  기타수익 - (623,727)
  대손충당금환입 (66,597) -
  손실충당부채환입액 - (5,384,168)
조정항목 소계 578,850 (4,174,825)
순운전자본의 변동

  단기매매증권의 감소 20,498 22,879
  매도가능금융자산의 감소 80,589 -
  관계기업투자의 감소 4,605,659 9,216,638
  관계기업투자의 증가 (22,619,398) (13,301,016)
  대출금의 감소(증가) 3,270,000 (10,000,000)
  관리보수채권의 감소(증가) 723,622 (872,805)
  기타채권의 감소(증가) 342,767 (10,000,000)
  기타자산의 감소(증가) (128,804) 116,610
  미지급금의 감소 (480,550) (91,984)
  기타채무의 감소 (271,421) (103,238)
순운전자본의 변동 소계 (14,457,038) (25,012,916)
영업활동에서 창출된 현금흐름 (13,335,676) (26,712,159)


나. 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 당분기말 전기말
은행예금 및 보유현금 34,199 31,500 
단기은행예치금 190,558 965,336 
합     계 224,757 996,837 


다. 당분기와 전분기 중 유동성 대체를 제외한 현금의 유출입이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. 


(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
미수수익의 여신성금융자산 대체 - 1,238,232
미수수익의 채무증권 대체 1,326,885 -
전환사채의 차환발행 - 13,000,000
전환사채의 행사 17,008,686 -
매도가능증권의 관계기업투자주식 대체 - 4,949,366


라. 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채 변동은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 단기차입금 유동성장기차입금 사채 장기차입금 합계
기초 500,000 320,000 15,177,996 - 15,997,996
현금흐름 3,870,000 (320,000) - - 3,550,000
전환권조정상각액 - - 1,108,121 - 1,108,121
전환권의 행사 - - (17,008,685) - (17,008,685)
전환사채의 발행 - - 9,000,000 - 9,000,000
기타 증감 - - 208,545 - 208,545
기말 4,370,000 - 8,485,977 - 12,855,977



19. 특수관계자와의 유의적 거래

가. 보고기간말 현재 회사의 지배기업은 (주)지엔코(지분율: 41.57%)입니다.

나. 당
분기말과 전기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구     분 당분기말 전기말
지배기업 (주)지엔코 (주)지엔코

관계기업
QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호, QCPIBKC컨텐츠투자조합,QCPITS신기술투자조합25호, QCP 컨텐츠 투자조합26호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사, 큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사, 코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사, 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피13케이(주), (주)케이에이치이, (주)큐로홀딩스, (주)큐로컴, (주)큐로, (주)에이트웍스, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사 QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호, QCPIBKC컨텐츠투자조합,QCPITS신기술투자조합25호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사, 큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사, 코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사, 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피13케이(주), (주)케이에이치이, (주)큐로홀딩스, (주)큐로컴, (주)에이트웍스, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사
기타특수관계자 Curocom Energy, LLC., (주)큐로에프앤비, (주)스마젠, (주)큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스(주), (주)필리에라, (주)루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo vestis INC., (주)큐로모터스, (주)프룹스코리아, 일본정밀(주), (주)엔에스무라이, (주)열음엔터테인먼트, (주)다온에스비엔터테인먼트, (주)피아이엔터테인먼트, (주)큐로웍스,  영풍제지(주), 경기관광개발(주),(주)케이원, (주)케이원목재, (주)케이원임산, (주)서울제약
Curocom Energy, LLC., (주)큐로에프앤비, (주)스마젠, (주)큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스(주), (주)필리에라, (주)루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo vestis INC., (주)큐로모터스, 아이티엔지니어링(주), (주)프룹스코리아, 일본정밀(주), (주)엔에스무라이, (주)열음엔터테인먼트, (주)다온에스비엔터테인먼트, (주)피아이엔터테인먼트, (주)큐로웍스, (주)큐로((구)대경기계기술(주)), 영풍제지(주), 경기관광개발(주),(주)케이원, (주)케이원목재, (주)케이원임산

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)


(단위: 천원)
구     분 회사명 영업수익 등(*) 영업비용 등
지배기업 (주)지엔코 474,834 12,009
관계기업
QCP ITS신기술투자조합23호 82,724 -
QCP IBKC 컨텐츠투자조합 589,414 -
QCP ITS 신기술투자조합25호 93,673 -
QCP 컨텐츠 투자조합26호 295,082 -
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 263,298 -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 145,967 -
코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사 9,464 -
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 605,311 -
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 280,185 -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 179,672 -
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 670,027 -
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 2,695,082 -
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 563,796 -
(주)큐로홀딩스 32,399 54,736
(주)큐로컴 569,946 -
(주)큐로
42,077  
소 계
7,118,117 54,736
기타 특수관계자 (주)루비노 - 72,606
케이파트너스(주) 330,274 -
(주)서울제약  - 74
임직원 등 201 -
소 계 330,475 72,680
합  계 7,923,426 139,425

(*) 투자관리보수, 투자성과보수, 이자수익, 수입수수료, 수입임대료 등

(전분기)


(단위: 천원)
구     분 회사명 영업수익 등(*) 영업비용 등
지배기업 (주)지엔코 572,178 14,503
관계기업 QCP ITS신기술투자조합23호 82,648 -
QCP IBKC 컨텐츠투자조합 114,775 -
QCP ITS 신기술투자조합25호 93,587 -
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 263,056 -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 159,374 -
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 991,077 -
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 206,792 -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 179,507 -
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 669,411 -
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 1,558,356 -
큐씨피13케이(주) 357,882 -
(주)큐로홀딩스 - 90,374
(주)큐로컴 902,164 -
소 계 5,578,629 90,374
기타
특수관계자
(주)루비노
- 66,557
케이파트너스(주) 373,973 175,114
영풍제지(주) - 13,500
임직원 등 515 -
소     계 374,488 255,171
합     계 6,525,295 360,048
(*) 투자관리보수, 투자성과보수, 이자수익, 수입수수료, 수입임대료 등



라. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 잔액(자금거래 관련 대출금 제외)은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)
구     분 특수관계자명 당분기말 전기말
채권(*) 채무 채권(*) 채무
지배기업 (주)지엔코 3,395,349 - 3,427,995 -
관계기업 QCP ITS신기술투자조합23호 110,576 - 27,852 -
QCP IBKC 컨텐츠투자조합 553,921 -

QCP ITS 신기술투자조합25호 31,452 -

QCP 컨텐츠 투자조합26호
125,683  

큐씨피3호사모투자전문회사 344,420 - 344,420 -
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 440,596 - 177,298 -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 38,557 - 39,140 -
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 10,189,948 - 10,224,409 -
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 73,321 - 143,320 -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 60,328 - 60,493 -
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 224,973 - 225,589 -
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 904,918 - 1,814,795 -
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 191,439 - 412,732 -
큐씨피13케이(주) 287,050 - 287,050 -
(주)큐로홀딩스 32,399 2,181 1 -
(주)큐로컴 11,849,817 - 14,222,829 -
(주)큐로
42,077 - - -
소 계 25,501,475 2,181 27,979,928 -
기타
특수관계자
(주)루비노 - 48,912 - -
케이파트너스(주) 789,868 - 571,233 -
임직원 등 30,814 2,568,136 17,350 3,213,607
소 계 820,682 2,617,048 588,583 3,213,607
합  계 29,717,506 2,619,229 31,996,506 3,213,607

(*) 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금 등

마. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권금액(자금거래 관련 대출금 포함)에 대해 설정한 대손충당금은 8,296,040천원(전기말: 8,362,638천원)입니다.

바. 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 11 참조).



사. 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
당 기 구  분 기초 금액 대 여/차 입 회 수/상 환 대 체 제 각 기말 금액 담보
<대여 거래>
(주)지엔코 대출채권(대출금) 9,000,000 5,000,000 (5,000,000) - - 9,000,000 (*2)
(주)큐로컴 대출채권(대출금) 16,000,000 3,000,000 (9,800,000) - - 9,200,000 (*3)
큐씨피3호사모투자전문회사 대출채권(대출금) 10,000 - - - - 10,000 -
큐씨피13케이(주) 대출채권(대출금) 7,238,232 - - - - 7,238,232 -
케이파트너스(주) 대출채권(대출금) 10,000,000 1,300,000 (1,670,000) - - 9,630,000 (*4)
(주)큐로홀딩스 대출채권(대출금) - 1,400,000 - - - 1,400,000 (*5)
(주)큐로홀딩스 전환사채(*1) - - - 1,326,810 - 1,326,810 -
(주)큐로 대출채권(대출금) - 2,500,000 - - - 2,500,000 (*6)
대여거래 합계 42,248,232 13,200,000 (16,470,000) 1,326,810 - 40,305,042
<차입 거래>
케이파트너스(주) 전환사채(*7) 10,000,000 - (10,000,000)

-
차입거래 합계 10,000,000 - (10,000,000)

-

(*1) (주)큐로컴이 보유하고 있던 (주)큐로홀딩스 발행 제15회차 전환사채(권면 1,000백만원)를 (주)큐로컴에 대한 채권의 대가로 인수하였습니다. 당분기말 현재 회사는 상기 전환사채를 공정가치로 평가하고 있습니다(주석 8 참고).
(*2) (주)지엔코가 보유중인 ㈜큐로 보통주식 14,378,000주 및 (주)큐로홀딩스 보통주식 930,000주
(*3) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 10,089,087주
(*4) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐로컴 보통주 5,975,800 주
(*5) ㈜큐로홀딩스 보유 ㈜큐로컴 보통주 790,000주
(*6) ㈜큐로 보유 토지부동산 후순위 우선수익권
(*7) 당분기중 전액 큐캐피탈파트너스㈜의 보통주로 전환

(전분기) (단위: 천원)
거래처 구  분 기초 금액 대 여/차 입 회 수/상 환 대 체 제 각 기말 금액 담보
<대여 거래>
(주)지엔코 대출채권(대출금) 9,000,000 - - - - 9,000,000 (*2)
(주)큐로컴 대출채권(대출금) 9,000,000 7,000,000 - - - 16,000,000 (*3)
큐씨피3호사모투자전문회사 대출채권(대출금) 10,000 - - - - 10,000
큐씨피13케이(주) 대출채권(대출금) 3,000,000 3,000,000 - 1,238,232 - 7,238,232
케이파트너스(주) 대출채권(대출금) 10,000,000 - - - - 10,000,000 (*4)
(주)큐로 전환사채(*1) 10,000,000 - - (3,500,000) - 6,500,000 (*5)
(주)큐로홀딩스 전환사채(*1) 4,500,000 - - - - 4,500,000
대여거래 합계 45,510,000 10,000,000 - (2,261,768) - 53,248,232
<차입 거래>
케이파트너스(주) 전환사채 10,000,000 - - - - 10,000,000
차입거래 합계 10,000,000 - - - - 10,000,000

(*1) 전환사채 취득시점의 액면금액입니다. 전분기말 현재 회사는 상기 전환사채를 공정가치로 평가하고 있습니다(주석 8참고).
(*2) (주)지엔코가 보유중인 큐캐피탈파트너스(주) 보통주식 6,660,000주 및 (주)큐로 발행 제8회차 전환사채 권면금액 80억원
(*3) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 21,860,793주
(*4) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐캐피탈파트너스 제22회차 전환사채 권면 100억원
(*5) (주)큐로 발행 제6회차 전환사채의 전환청구권(권면 3,500백만원)을 행사하여 관계기업투자주식으로 대체처리


아. 보고기간말 현재 관계기업과의 약정사항은 다음과 같습니다.

ㄱ. 회사는 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사의 공동 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(100억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금(회사 한도 : 50억원)을 동 부족액에 우선 충당하도록 되어 규정하고 있습니다. 우선손실충당이 이루어지는 경우 업무집행사원의 납입출자금 및 납입출자금 총액은 충당된 금액만큼 감소된 것으로 하여 각 사원별 출자지분을 재산정합니다. 

ㄴ. 
회사는 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(100억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 되어 규정하고 있습니다. 우선손실충당이 이루어지는 경우 업무집행사원의 납입출자금 및 납입출자금 총액은 충당된 금액만큼 감소된 것으로 하여 각 사원별 출자지분을 재산정합니다. 회사는 이에 따라 당분기말까지 분배받은 10,000백만원을 별도의 계좌에 예치하여 보관중입니다.

ㄷ. 보고기간말 현재 관계기업투자에 대한 출자약정액 중 회사의 미이행 금액은 26,985백만원입니다.

ㄹ. 회사는 관계기업인 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 등의 업무와 관련하여 서울보증보험으로부터 442백만원의 보증을 제공받고 있습니다.


ㅁ.  회사는 2018큐씨피13호 사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(300억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 

아. 당분기와 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구      분 당분기 전분기
급     여 1,482,119 1,471,682
퇴직급여 460,411 484,036
합       계 1,942,530 1,955,718




6. 기타 재무에 관한 사항


1. 채무증권 발행실적

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)
만기일 상환
여부
주관회사
큐캐피탈파트너스(주)
제20회 전환사채
회사채 사모 2017.03.31 7,500 1.0 - 2020.03.31 상환 -
큐캐피탈파트너스(주)
제21회 전환사채
회사채 사모 2017.07.18 15,000 1.0 - 2020.07.18 상환 -
큐캐피탈파트너스(주)
제22회 전환사채
회사채 사모 2019.04.10 13,000 3.5 - 2022.04.10 상환 -
큐캐피탈파트너스(주)
제23회 전환사채
회사채 사모 2020.06.08 9,000 6.0 - 2023.06.08 미상환 -
합  계 - - - - - - - - -


2. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -


3. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


4. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


5. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


6. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -



7. 대손 충당금 설정 현황

1)대손충당금 설정현황

(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
                                                                                                  (단위:천원,%)

구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률
제39기
3분기
대출채권 38,978,232 7,459,882 19.1
관리보수채권 2,746,426 356,430 13.0
보증금 751,116 - -
미수금 24,943,792 181,719 0.7
미수수익 1,996,560 298,009 14.9
주임종대여금 등 12,950 - -
합            계 69,429,076 8,296,040 11.9
제38기 대출채권 42,248,232 7,503,232 17.8
관리보수채권 3,470,049 360,048 10.4
보증금 495 - -
미수금 25,286,560 186,145 0.7
미수수익 3,239,215 313,213 9.7
주임종대여금 등 17,350 - -
합            계 74,261,901 8,362,638 11.3
제37기 대출채권 31,010,000 750,000 2.4
관리보수채권 1,619,986 350,798 21.7
보증금 547,151 - -
미수금 1,517,748 7,589 0.5
미수수익 2,372,510 239,505 10.1
주임종대여금 등 43,050 - -
합            계 37,110,445 1,347,892 3.6


(2)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
                                                                                                      (단위:천원)

구분 제39기 3분기  제38기 제37기 
1.기초대손충당금잔액 8,362,638 1,347,892 480,625
2.순대손처리액(ⓛ-②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3.대손상각비 계상(환입)액 (66,598) 7,014,746 867,268
4.기말 대손충당금 잔액 8,296,040 8,362,638 1,347,892


(3)매출채권 관련 대손충당금 설정방침

① 대손충당금은 재무제표일 현재의 채권잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 회수 경험등  을 고려하여 앞으로 발생 가능한 대손예상액을 설정합니다.

채권분류 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실
대손설정율 0.5% 1.0% 20.0% 75.0% 100.0%

단, 채권 대손설정율은 채권별 특성, 재무제표일 이후 실제회수 현황, 거래처별 신용도 등 에 따라 다르게 적용될 수 있습니다.
② 대손설정율은 계속성의 원칙에 따라 기존율을 준용하며 재무제표일 이후 변동 현황을  고려할 수 있습니다.
③ 장기미회수채권에 대한 개별대손 고려는 향후 회수계획 및 현지 거래처 현황을 파악하 여 부정적 거래처에 대한 전액 충당금을 설정하며 그 외에 대해서는 기존율을 적용하여    설정합니다.
④ 개별관리채권 : 채권회수를 위해 소송하여 결정된 사항을 바탕으로 대손충당금을 설정 합니다.

(4)당해 분기말 현재 경과기간별 대출채권, 관리보수채권 및 미수금 현황
                                                                                                   (단위:천원, %)

구      분 6월 이하 6월 초과
1년이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과 합계

일반 - - - - -
특수관계자 17,562,105 32,434,706 18,313,779 354,420 68,665,010
구성비율 25.58 47.24 26.67 0.52 100.00


대손충당금 설정과 관련된 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "6.기타 투자의사 결정에 필요한 사항"의 "나.대손충당금 현황" 과 "다.기타 중요한 사항"에 기재되어 있습니다.

8. 재고자산등의 현황
- 해당사항 없음.

9. 재무위험관리


9.1 재무위험관리요소


회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

9.1.1 시장위험


(1) 공정가치 이자율 위험


회사는 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 공정가치 이자율 위험에 노출된 채무증권은
 1,327백만원(전기말:0백만원)입니다.

(2) 가격위험


회사는 재무상태표상 단기매매증권 및 매도가능증권으로 표시되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 6,116백만원(전기말:6,436백만원)입니다.


9.1.2 신용위험


신용위험은 회사가 보유하고 있는 대여금 및 수취채권과 같은 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 대여금에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 신용위험에 노출된 채권잔액(대손충당금 차감전)의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
연체되지 않고 손상되지도 않은 금융자산 63,161 67,890
연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 - -
손상된 금융자산 7,880 7,880
합     계 71,041 75,770


연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산에 대하여 회사는 그 거래 상대방 및 투자의 성격에 따라 신용위험 분류를 하고 있습니다. 이에 따라 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
금융기관 284 1,013
관계기업투자 60,785 66,348
회사 임직원 등 13 17
투자 대출금 - -
전환사채 투자 1,327 -
기타 752 512
합  계 63,161 67,890

보고기간말 현재 손상된 금융자산과 관련하여 회사는  7,880백만원(전기말: 7,880백만원)의 대손충당금을 계상하고 있습니다.


9.1.3 유동성 위험

유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.


보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)
구     분 3개월 이내 6개월 이내 1년 이내 합     계
단기차입부채(*1) 3,420 1,008 - 4,428
미지급금 2,576 - - 2,576
기타채무 254 - - 254
리스부채 259 256 502 1,017
출자약정액 26,985 - - 26,985
합     계 33,494 1,264 502 35,260

(*1) 이자비용이 포함되어 있습니다.

(전기말) (단위: 백만원)
구     분 3개월 이내 6개월 이내 1년 이내 합     계
단기차입부채(*1) 131 131 707 969
유동성전환사채(*1) 2,570 - 13,344 15,914
미지급금 3,057 - - 3,057
기타채무 287 - - 287
리스부채 226 449 436 1,111
출자약정액 37,722 - - 37,722
합     계 43,993 580 14,487 59,060

(*1) 이자비용이 포함되어 있습니다.


9.2 자본위험관리


회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.


(단위: 백만원)
구     분 당분기말 전기말
부     채 17,124 21,447
자     본 128,408 111,775
부채비율(%) 13.3% 19.2%


10. 공정가치

2020년 중간기간 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

10.1 금융상품 종류별 공정가치

회사는 공정가치로 측정되는 지분증권과 채무증권을 보유하고 있으며, 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치의 유의적인 차이는 없습니다.

10.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)


보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 수준1 수준2 수준3 합     계
반복적인 공정가치 측정치
  지분증권 - 신기술금융자산 - - 4,873 4,873
  지분증권 - 투자운용자산 1,140 - 103 1,243
  채무증권 - 투자운용자산 - - 1,327 1,327


10.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융자산의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구     분 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위
지분증권 - 신기술금융자산
채무증권 - 신기술금융자산
지분증권 - 투자운용자산
현금흐름할인
이항모형
유사상장회사비교
매출액성장률 2.5% ~ 48.9%
시장성 부족 할인 1.0% ~ 2.0%
영구성장률 -
할인율 8.1% ~ 11.9%


10.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정

회사의 경영관리부서는 재무보고 목적의 금융자산 공정가치 측정을 위하여 매기 독립된 외부평가기관의 평가보고서를 수령하고 있습니다. 회사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액(피투자회사의 과거 실적에 기초하여 추정한 5개년 재무정보를 이용하여 수익가치접근법인 현금흐름할인(Discounted Cash Flow :DCF)법과 이항모형(Binomial Tree Model)법, 시장가치접근법인 유사상장회사비교(Market-based Multiples)법적용)을 공정가치로 보아 금융상품의 공정가치를 평가하는데 있어 사용하고 있습니다.


10.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 금융자산에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구     분 변동내역 유리한 변동 불리한 변동
성장률

1% 증감

384 -
할인율

1% 증감

568 (453)


IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.


V. 감사인의 감사의견 등


1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제39기 3분기
(당기)
영앤진회계법인 - (1) 특수관계자와의 거래 
분기재무제표에 대한 주석 19에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 특수관계자에 대한 거래로 인하여 당분기에 영업수익 7,923백만원 발생하였습니다. 회사는 당분기중 특수관계자에게 13,200백만원을 대여하고 특수관계자로부터 16,470백만원을 회수하였습니다. 또한 당분기 중 특수관계자에게 차입금 10,000백만원을 상환하였습니다. 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권은 70,023백만원이며 채무는 2,619백만원입니다.
해당사항 없음
제38기(전기) 영앤진회계법인 적정 (1) 특수관계자와의 거래
회사의 재무제표에 대한 주석 24에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 특수관계자에 대한 거래로 인하여당기에 영업수익 등 10,719백만원과 자금대여 10,000백만원이 있습니다. 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권은 74,245백만원이며 채무는 13,214백만원입니다.
(2) 보고기간 후 사건
회사의 재무제표에 대한 주석 25에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 2020년 2월 13일 계열회사 (쥬)큐로컴의 유상증자에 참여하여 4,098,360주를 11,000백만원에 취득하였고, 2020년 2월 24일 지배기업인 (주)지엔코에  5,000백만원을 자금대여 하였습니다. 
해당사항 없음
제37기(전전기) 신정회계법인 적정 (1) 특수관계자와의 거래
회사의 재무제표에 대한 주석 24에 기술되어 있는 바와 같이,회사는 특수관계자에 대한 거래로 인하여 당기에 영업수익 등 5,849백만원(전기:7,629백만원)과 자금대여14,500백만원(전기:28,000백만원)이 있습니다. 당기말 현재 특수관계자에대한 채권은 51,123백만원(전기말:34,959백만원)이며 채무는 10,846백만원(전기말: 10,507백만원)입니다.
(2) 보고기간 후 사건
회사의 재무제표에 대한 주석 25에 기술되어 있는 바와 같이,회사는 관계기업인큐씨피13케이(주)의 선순위 대주단과의 약정에 따라  2019년 3월 8일 큐씨피13케이(주)에 3,000백만원을 추가로 대여하였습니다.
해당사항 없음


1. 당해 사업연도 검토 절차 요약


본인은 별첨된 큐캐피탈파트너스 주식회사의 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2020년 9월 30일 현재의 분기재무상태표와 2020년과 2019년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기손익계산서, 분기포괄손익계산서, 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임
경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 분기재무제표를작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은본인이 분기재무제표가 중대하게 왜곡 표시되지 아니하였다는 것에 관해 보통수준의 확신을 얻도록 검토를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 주로 질문과 분석적절차에 의거 수행되므로 감사보다는 낮은 수준의 확신을 제공합니다. 본인은 감사를 실시하지 아니하였으므로 감사의견을 표명하지 아니합니다.


검토의견
본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

강조사항

검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.

(1) 특수관계자와의 거래 
분기재무제표에 대한 주석 19에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 특수관계자에 대한 거래로 인하여 당분기에 영업수익 7,923백만원 발생하였습니다. 회사는 당분기중 특수관계자에게 13,200백만원을 대여하고 특수관계자로부터 16,470백만원을 회수하였습니다. 또한 당분기 중 특수관계자에게 차입금 10,000백만원을 상환하였습니다. 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권은 70,023백만원이며 채무는 2,619백만원입니다.

기타사항

본인은 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2020년 3월 19일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.


2. 감사용역 체결현황

사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제39기(당기) 영앤진회계법인 분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사 7,500만원 1,190 7,500만원 590
제38기(전기) 영앤진회계법인 분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사 7,500만원 - 7,500만원 1,216
제37기(전전기) 신정회계법인 분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사 6,800만원 - 6,800만원 1,201


3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제39기(당기) - - - - -
제38기(전기) - - - - -
제37기(전전기) - - - - -


4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2020.06.30 회사측: 감사외 3인
감사인측: 업무수행이사외 1인
대면
회의
 감사계획, 핵심감사 대상 검토, 국제회계기준 주요 제, 개정 사항, 기타 회사의 주요 재무 및 영업상황 
2 2020.09.29 회사측: 감사외 3인
감사인측: 업무수행이사외 1인
대면회의  감사계획, 핵심감사 대상 검토, 국제회계기준 주요 제, 개정 사항, 기타 회사의 주요 재무 및 영업상황 


VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항


가. 이사회 구성의 개요
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사 정관 제37조 제5항에 의거 사내이사 권경훈이 맡고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바라며 사외이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고
이경하  -대우재팬 법인장
-포스코대우 전무이사
없음 2020.03.27 취임
이찬희  -대한상사중재원 중재인
-제50대 대한변호사협회 회장
없음 2019.03.29 취임


나. 이사회의 중요의결사항

회차 개최일자 의 안 내 용 가결
여부
사외이사 사내이사
이경하
(출석률:100%)
이찬희
(출석률:84%)
권경훈
(출석률:100%)
김동준
(출석률:100%)
황희연
(출석률:100%)
찬반여부
1 2020.01.08 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2020.02.13 1안) 제38기 결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2020.02.13 1안) 계열회사 유상증자 참여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2020.02.24 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건
2안) 금융기관 자금차입 승인의 건
가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2020.02.26 1안) 투자심의위원회 및 회수심의위원회 위원 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
6 2020.02.28 1안) (주)서울제약 투자 승인의 건
2안) 연대보증 제공의 건
가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2020.03.12 1안) 제38기 정기주주총회 소집 및 상정의안 결정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
8 2020.04.02 1안) (주)지엔코 대여금 관련 담보 보충 유예 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
9 2020.04.13 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
10 2020.04.23 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
11 2020.04.27 1안) 금융기관 자금차입(증액) 승인긔 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성
12 2020.04.29 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
13 2020.06.03 1안) 제23회 무보증 사모 전환사채 발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
14 2020.06.10 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
15 2020.06.30 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
16 2020.07.10 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
17 2020.07.30 1안) (주)큐로홀딩스 제12회차 전환사채 매매 변경계약
체결 승인의 건
가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
18 2020.09.23 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
19 2020.09.24 1안) 준법감시인 및 위험관리책임자 선임의 건
2안) 주요업무집행책임자 선임의 건
3안) (주)지엔코 대여금 관련 담보 보충 유예 승인의 건
4안) (주)큐로홀딩스 전환사채 매입의 건
가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성


다. 이사의 독립성

이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다.

이 사 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 임기 연임회수
권경훈 이사회  경영자문 - 계열회사 임원 2022.03.29 1
김동준 이사회 경영자문 - 계열회사 임원 2023.03.27 1
황희연 이사회 총괄 - 계열회사 임원 2021.03.23 -
이경하 이사회 사외이사 - - 2023.03.27 -
이찬희 이사회 사외이사 - - 2022.03.29 -


라. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사의 원활한 활동을 보좌하고, 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
기획관리팀
재무관리팀
리스크관리팀
7명 상무 1명(5.11년)
이사 1명(7.5년)
수석책임역 2명(20.2년)
선임책임역1명(2.3년)
책임역1명(3.5년)
사원1명(3개월)
1.지배구조 및 조직
2.이사회 지원업무
3.사외이사 / 감사 지원업무
  가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
  나.선임사외이사의 업무 지원
  다.사외이사에 대한 평가업무 지원
  라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원
  마.일상감사, 정기감사 지원


(2) 사외이사 및 그 변동현황


(단위 : 명)
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
5 2 1 - 1

※2020.03.27 정기주주종회에서 이경하 사외이사 중도퇴임 후 신규선임(임기: 3년)


(3) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시 각 사외이사가 관련분야에 전문성을 갖추고 있으며,이사회개최 전에 해당 안건에 대한 자료를 충분히 제공하고 설명하고 있음


2. 감사제도에 관한 사항


가. 감사위원회
당사는 상법 제542조의11에서 규정하고 있는 감사위원회 설치의무 대상법인에 해당하지 아니하므로 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 감사
(1) 감사에 관한 사항
당사는 동 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(유석하)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항은 동 공시서류 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사의 인적사항

성  명 출생년월 주 요 경 력 추천인 비 고
유석하 1956.06 -중소기업은행 자금시장본부장
-IBK캐피탈 대표이사
이사회 2018.03.23 취임


(3) 이사회의 중요의결사항

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 유석하
(출석률:100%)
1 2020.01.08 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 참석
2 2020.02.13 1안) 제38기 결산 재무제표 승인의 건 가결 참석
3 2020.02.13 1안) 계열회사 유상증자 참여 승인의 건 가결 참석
4 2020.02.24 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건
2안) 금융기관 자금차입 승인의 건
가결 참석
5 2020.02.26 1안) 투자심의위원회 및 회수심의위원회 위원 변경의 건 가결 참석
6 2020.02.28 1안) (주)서울제약 투자 승인의 건
2안) 연대보증 제공의 건
가결 참석
7 2020.03.12 1안) 제38기 정기주주총회 소집 및 상정의안 결정의 건 가결 참석
8 2020.04.02 1안) (주)지엔코 대여금 관련 담보 보충 유예 승인의 건 가결 참석
9 2020.04.13 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 참석
10 2020.04.23 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 참석
11 2020.04.27 1안) 금융기관 자금차입(증액) 승인긔 건 가결 참석
12 2020.04.29 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 참석
13 2020.06.03 1안) 제23회 무보증 사모 전환사채 발행 승인의 건 가결 참석
14 2020.06.10 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 참석
15 2020.06.30 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 참석
16 2020.07.10 1안) 계열회사 대여금 담보 교체의 건 가결 참석
17 2020.07.30 1안) (주)큐로홀딩스 제12회차 전환사채 매매 변경계약
체결 승인의 건
가결 참석
18 2020.09.23 1안) 계열회사 자금대여 승인의 건 가결 참석
19 2020.09.24 1안) 준법감시인 및 위험관리책임자 선임의 건
2안) 주요업무집행책임자 선임의 건
3안) (주)지엔코 대여금 관련 담보 보충 유예 승인의 건
4안) (주)큐로홀딩스 전환사채 매입의 건
가결 참석


다. 감사의 독립성
감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다


(1) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시 관련분야에 전문성을 갖추고 있으며,이사회개최 전에 해당안건에 대한 자료를 충분히 제공하고 설명하고 있음


(2) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
기획관리팀
재무관리팀
리스크관리팀
7 상무 1명(5.11년)
이사 1명(7.5년)
수석책임역 2명(20.2년)
선임책임역1명(2.3년)
책임역1명(3.5년)
사원1명(3개월)
1.지배구조 및 조직
2.이사회 지원업무
3.사외이사 / 감사 지원업무
  가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
  나.선임사외이사의 업무 지원
  다.사외이사에 대한 평가업무 지원
  라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원
  마.일상감사, 정기감사 지원


라. 준법감시인 선임 현황
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을  임하였습니다.

(1) 준법감시인 현황

성  명 주 요 경 력 비 고
김상희
(1966.07)
-서울대학교 경제학 학사
-미래에셋증권
-NH투자증권
-한양증권
-SBI저축은행
2020.09.24 재선임


(2) 준법감시인 주요 활동내역 

구분 일시 활동내역
사전감시외 2017.10.21 ~ 2020.09.30 법규준수 및 사전검토 등


(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
기획관리팀
재무관리팀
리스크관리팀
6 이사 1명(7.5년)
수석책임역 2명(20.2년)
선임책임역1명(2.3년)
책임역1명(3.5년)
사원1명(3개월)
내부통제, 사전감시, 자금세탁방지,법규준수,
내부자신고제도,법률자문,계약서검토등


3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항


가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 채택 여부
- 해당사항 없음

나. 소수주주권 행사여부
- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 관련 사항
- 해당사항 없음

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
(주)지엔코 최대주주본인 보통주 69,805,000 49.86 69,805,000 41.57 (*)
(주)원업플러스 특수관계인 보통주 1,534,095 1.10 145,000 0.09 -
케이파트너스(주) 특수관계인 보통주 0 0 19,011,406 11.32 -
보통주 71,339,095 50.96 88,961,406 52.98 -
- - - - - -

(*) 총발행주식수 변동에 따른 지분율 변동


2. 최대주주의 주요경력 및 개요


(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
(주)지엔코 19,546 김석주
장지혁
- - - (주)큐로컴 28.65
- - - - - -


(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


(단위 : 백만원)
구    분
법인 또는 단체의 명칭 (주)지엔코
자산총계 249,420
부채총계 94,883
자본총계 154,537
매출액 60,264
영업이익 -6,726
당기순이익 -9,736

※ 상기 재무현황은 2020년 6월말  연결재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

사의 최대주주인 (주)지엔코는 서울시 송파구 동남로 4길에 본사를 두고 있으며,  의류  전문 업체로서 여성 컴포터블 감성캐주얼 브랜드 써어스데이 아일랜드, 라이  프스타일 코  벳블랑, 남성 어반캐릭터캐주얼 티아이 포맨, 유니쎅스 스타일리쉬캐주얼 엘록, 고감도  해외 수입 컨셉 스토어 페놈을 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1997년 05월 31일 설립되었으며, 2002년 5월 24일 코스닥시장에 상장되어 있습니다. 
자세한 사항은 (주)지엔코의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다


3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 개요
당사의 최대주주((주)지엔코)의 최대주주인 (주)큐로컴은  1997년 4월에 설립되어 소프트웨어 개발ㆍ공급과 통신기기 및 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업을 사업목적으로 하고 있으며, 2002년 1월에 코스닥증권시장에 등록되어 주식의 거래가 이루어지고 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 ㈜큐로컴은 은행 등 금융기관에 코어뱅킹시스템 공급 및 컨설팅 서비스를 제공하는 솔루션 사업, 정보통신기기유통을 하는  유통사업을 영위하고 있으며 주요종속회사에서는 커피관련 제품 판매와 AIDS백신 및 C형 간염 백신 개발, 항생제 개발을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
자세한 사항은 (주)큐로컴의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다


(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
(주)큐로컴 17,619 조중기 - - - 큐로홀딩스 8.10
- - - - - -


(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


(단위 : 백만원)
구    분
법인 또는 단체의 명칭 (주)큐로컴
자산총계 93,586
부채총계 54,687
자본총계 38,899
매출액 7,388
영업이익 -5,975
당기순이익 -10,390

※ 상기 재무현황은 2020년 6월말  연결재무제표 기준입니다.

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
2013.02.25 (주)지엔코 30,000,000 37.6 - -


5. 주식 소유현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 - - - -
- - - -
우리사주조합 - - -


6. 소액주주현황

(기준일 :  2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)
구 분 주주 소유주식 비 고
소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)
소액주주 10,389 10,394 99.9 59,878,861 139,998,322 42.8 -


7.  주식사무

정관상
신주인수권의
내용
제10조(신주인수권) 
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6 규정에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
3. 상법 제542조의3 규정에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16 규정에 따라 주식예탁증서(DR)를 발행하기 위하여 신주를 발행하는 경우
5. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
6. 회사가 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
④삭제
제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여햐 한다.
결 산 일 12월  31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내에
주주명부
폐쇄시기
제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 이사회가 필요하다고 결정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다,  이 경우 회사는 주주명부 폐쇄 기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
명의개서대리인 한국예탁결제원(02-3774-3000)
주주의 특전 해당사항없음
공고방법 인터넷홈페이지(www.qcapital.co.kr)를 통한 전자공고
다만 부득이한 사유발생시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고


8. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장

(단위 :원,주 )
종 류 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월
보통주 최 고 777 754 725 598 585 617
최 저 655 672 567 567 511 535
월간거래량 70,170,004 19,926,292 22,116,027 11,665,418 12,456,045 31,561,646


나. 해외증권시장

- 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황


1. 임원 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계
재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
권경훈 1968.02 회     장 등기임원 상근

경영

자문

-연세대학교 경영학 학사.석사
-(주)지엔코 회장
- - - 7년6개월 2022.03.29
김동준 1965.01 사내이사 등기임원 상근

경영

자문

-연세대학교 경제학 학사, 경영학 석사.박사
-전북과학대학교 총장
-큐캐피탈파트너스(주) 대표이사
- - - 7년6개월 2023.03.27
황희연 1972.08 대표이사 등기임원 상근 총괄 -서울대학교 경제학 학사, 경영학 석사
-삼일회계법인
-안진회계법인 재무자문본부,
-큐캐피탈파트너스
-KB투자증권
60,000 - - 11년2개월 2021.03.23
이경하 1959.06 사외이사 등기임원 비상근 자문
/감독
-연세대학교 경영학 학사
-포스코대우재팬
- - - 1년6개월 2023.03.27
이찬희 1965.07 사외이사 등기임원 비상근 자문
/감독
-연세대학교 법학과 학사. 석사
-제94대 서울지방변호사회 회장
- - - 1년6개월 2022.03.29
유석하 1956.06 감사 등기임원 상근 감독 -아이오와대학교 대학원경영학 석사
-중소기업은행 자금시장본부장
-IBK캐피탈 대표이사
- - - 2년6개월 2021.03.23
최명록 1970.10 부사장 미등기임원 상근 투자 -연세대학교 경제학 학사
-KB증권
-KTB투자증권
-KTB프라이빗에쿼티
- - - 8개월 -
윤동현 1975.03 전무 미등기임원 상근 투자 -서강대학교 경제학 학사
-한영회계법인
-Ernst&Young Advisory Inc.
- - - 11년 -
김상희 1966.07 상무 미등기임원 상근 준법
감시인
-서울대학교 경제학 학사
-미래에셋증권
-NH투자증권
-한양증권
-SBI저축은행
- - - 5년11개월 -
이영준 1970.09 상무 미등기임원 상근 관리 -고려대학교 생명과학 학사
-안진회계법인 
- - - 2년9개월 -
이창민 1976.06 상무 미등기임원 상근 투자 -서울대학교 산업공학 학사
-삼일회계법인
-현대증권
-우리프라이빗에쿼티
- - - 4년2개월 -
전형규 1971.06 이사 미등기임원 상근 관리 -연세대학교 경제학 학사
-큐로컴
-지엔코
- - - 7년5개월 -
최용림 1983.04 이사 미등기임원 상근 투자 -서울대학교 경영학과 학사
-안진회계법인
-한국정책금융공사
-한국산업은행
- - - 5년 -
김성훈 1982.02 이사 미등기임원 상근 투자 -서울대학교 경영학과 학사
-삼일회계법인
-트루벤인베스트먼트
- - - 4개월 -


2. 직원 등 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
직원 소속 외
근로자
비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계
전체 (단시간
근로자)
전체 (단시간
근로자)
투자팀 12 - - - 12 2.9 881 73 - - - -
투자팀 - - - - - - - - -
관리팀 6 - - - 6 4.5 340 57 -
관리팀 6 - - - 6 8.7 210 35 -
합 계 24 - - - 24 - - - -


3. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원 8 827 103 -


2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액


(단위 : 백만원)
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
등기(사내.사외)이사 5 3,000 -
감사 1 100 -


2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체


(단위 : 백만원)
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
6 1,065 178 -


2-2. 유형별


(단위 : 백만원)
구 분 인원수 보수총액 1인당
평균보수액
비고
등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3 966 322 -
사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2 54 27 -
감사위원회 위원 - - - -
감사 1 45 45 -


<이사.감사 및 상위 5명의 개인별 보수현황>

개인별 보수현황은 2016년 3월「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정으로
연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>


(단위 : 백만원)
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사 1 85 -
사외이사 - - -
감사위원회 위원 또는 감사 - - -
1 85 -


<표2>

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)
부여
받은자
관 계 부여일 부여방법 주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량 총변동수량 기말
미행사수량
행사기간 행사
가격
행사 취소 행사 취소
황희연 등기임원 2018.03.23 신주교부
자기주식
보통주 300,000 - - - - 300,000 2020.03.25~2026.03.25 1,161
윤동현 미등기임원 2018.03.23 신주교부
자기주식
보통주 200,000 - - - - 200,000 2020.03.25~2026.03.25 1,161


IX. 계열회사 등에 관한 사항


가. 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

회사가 속해 있는 기업집단의 지배자는 (주)큐로홀딩스이며, 분기보고서 제출기준일현재 계열회사는 총 43개 회사입니다.

번 호

회사명

주권상장여부

임원겸직현황

비고

1

(주)큐로홀딩스

코스닥상장

-

-

2

(주)큐로컴

코스닥상장

-

-

3

(주)지엔코

코스닥상장

-

-

4

(주)큐로에프앤비

비상장

김동준 기타 비상무이사

-

5

(주)스마젠

권경훈 기타 비상무이사

-

김동준 기타 비상무이사

6

(주)큐로트레이더스

김동준 기타 비상무이사

-

7

지엔코국제무역(닝보)유한공사

-

중국법인

8

일본정밀(주)

JASDAQ 상장

권경훈 비상근이사

일본법인

9

CURO VESTIS, INC.

비상장

-

미국법인

10

큐로모터스(주)

-

-

11

큐캐피탈파트너스(주)

코스닥상장

권경훈 사내이사

-

김동준 사내이사

황희연 대표이사

12

SUMAGEN CANADA INC.

비상장

김동준 비상근이사

캐나다법인

13

Curocom Energy, LLC.

-

미국법인

14

㈜큐로

유가증권 상장

권경훈 기타 비상무이사

-

15 헤베코리아

비상장

- -
16 헤베지노믹스

- -
17

㈜영풍제지

유가증권 상장

권경훈 기타 비상무이사

-

김동준 기타 비상무이사

황희연 기타 비상무이사

18

(주)큐로웍스

비상장

-

-

19

(주)다온에스비엔터테인먼트

-

-

20

(주)피아이엔터테인먼트

-

-

21

INFERREX LTD.

김동준 비상근이사

캐나다법인

22

케이파트너스(주)

권경훈 기타 비상무이사

-

23

(주)필리에라

김동준 기타 비상무이사

-

24

(주)루비노

김동준 기타 비상무이사

-

25

(주)열음엔터테인먼트

-

-

26

(주)에이트웍스

-

-

27

KOFC QCP IBKC 프런티어챔프
2010-2사모투자전문회사

-

-

28

QCP 2011 코퍼릿파트너쉽
사모투자전문회사

-

-

29

NH QCP 중소중견 글로벌투자
파트너쉽사모투자전문회사

-

-

30

QCP 중소중견 그로쓰2013
사모투자전문회사

-

-

31

QCP JB 기술가치평가
사모투자전문회사

-

-

32

QCP 제일호 재무안정
사모투자합자회사

-

-

33 2018큐씨피13호
사모투자합자회사

-

-

34

우리큐기업재무안정
사모투자합자회사

-

-

35

그로쓰제일호투자목적㈜

김동준 대표이사

자본시장법상의 특수목적회사

36

큐씨피이글홀딩스(유)

황희연 대표이사

자본시장법상의 특수목적회사

37

경기관광개발㈜

김동준 기타 비상무이사

-

황희연 기타 비상무이사

-

38 하북산업개발(주) - -
39 큐씨피골든볼(유) 황희연 대표이사 자본시장법상의 특수목적회사
40 (주)케이원

김동준 기타 비상무이사

-

황희연 기타 비상무이사

41 (주)케이원목재

김동준 기타 비상무이사

-

황희연 기타 비상무이사

42 (주)케이원임산

김동준 기타 비상무이사

-

황희연 기타 비상무이사

43 (주)서울제약 코스닥상장 황희연 기타 비상무이사 -


지배구조도_20200930

1. 타법인출자 현황

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)
법인명 최초취득일자 출자
목적
최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도
재무현황
수량 지분율 장부
가액
취득(처분) 평가
손익
수량 지분율 장부
가액
총자산 당기
순손익
수량 금액
(주)나스테크(*) 2004.06.09 투자 1,471 81,368  6.0  4,168  - - 0 81,368  6.0  4,168  77,644 2,411
(주)삼원테크(*) 2001.12.28 투자 500 16,667  6.0  494  - - 0 16,667  6.0  494  28,174 424
(주)인터콘웨어(*) 2001.07.19 투자 450 22,500  11.5  32  - - 0 22,500  11.5  32  - -
(주)에이피코리아네트(*) 1999.10.28 투자 400 40,000  12.5  179  - - 0 40,000  12.5  179  5,263 87
(주)젬스메디컬(*) 2005.12.01 투자 177 353,333  1.8  0 - - 0 353,333  1.8  0 - -
(주)에이트웍스(*) 2014.04.16 투자 500 20,816  24.6  263  - - -248 20,816  24.6  15 650 -29
(주)KHE(*) 2011.09.26 투자 5,000 10,892,301  21.6  0 -10,892,301 - 0 0 - -
(주)큐로컴(**) 2015.06.10 투자 2,500 316,000  0.3          322  4,098,360 11,000 -143 4,414,360  3.9 11,179 93,586 -10,390
(주)큐로홀딩스(**) 2015.06.10 투자 2,127 3,093,770  3.9        2,072  - - -18 3,093,770  3.9  2,054 51,939 -3,893
지엔코(주)(**) 2015.06.10 투자 2,728 2,079,892  2.1        2,413  - - -253 2,079,892  2.1  2,160 249,420 -9,736
(주)큐로(**) 2019.07.17 투자 5,000 6,329,113  4.3        4,726  - - 279 6,329,113   3.9 5,005 218,669 4,081
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽
사모투자전문회사
2011.12.08 PEF
운용
60,000 742  2.0  700  - - -5 742  2.0  695 35,185 -273
NH QCP 중소중견글로벌
투자파트너쉽
사모투자전문회사
2014.05.28 PEF
운용
200,000 600  5.0  3,187  -600 -1,220 -504 5.0  1,463 38,287 -2,623
큐씨피중소중견그로쓰
2013사모투자전문회사
2015.12.23 PEF
운용
190,000 6,641,856,000  8.4  7,461  -832,000,000 -907 101 5,809,856,000 8.4  6,655 77,162 271
큐씨피제이비기술가지평가
사모투자전문회사
2015.12.07 PEF
운용
81,000 8,274,420,000  12.2  7,871  -970,200,000 -983 979 7,304,220,000  12.2  7,867 62,963 8,369
엔에이치큐씨피에이치앤씨
케이디원사모투자합자회사(*)
2016.07.21 PEF
운용
51,300 600,000,000  1.2  765  - - -122 600,000,000  1.2  643 50,614 -457
큐씨피제일호기업재무안정
사모투자합자회사
2018.01.22 PEF
운용
91,000 6,500  7.1  8,560  - - 121 6,500  7.1  8,681 89,757 -186
2018큐씨피13호
사모투자합자회사
2019.07.19 PEF
운용
300,000 11,100,000,000  10.0  11,361  8,382,000,000 8,382 -184 19,482,000,000  10.0  19,559 190,132 -2,963
우리큐기업재무안정
사모투자합자회사
2019.12.30 PEF
운용
155,100 1,606,800,000  10.1  1,524  2,137,200,000 2,137 -151 3,774,000,000 10.1  3,510 35,500 -1,284
QCP신기술투자조합22호 2013.08.02 VC조합 10,000 42  2.0  49  - - -2 42  2.0  47 916 -352
QCPITS신기술투자조합23호 2015.11.11 VC조합 8,500 500  5.9  414  - - -37 500  5.9  377 809 -1,545
QCP IBKC 컨텐츠 투자조합 2017.01.25 VC조합 23,200 360  8.6  504  -360 -614 297 8.6  187 2,182 3,223
QCPITS신기술투자조합25호 2017.12.21 VC조합 9,600 625  6.5 582 - - -15 625  6.5 567 4,178 -1,478
QCP컨텐츠투자조합26호 2020.07.14 VC조합 25,000 - - - 189,000,000 189 -18 189,000,000 6.0 171 2,978 -297
합 계 - - 57,647 - 17,984 77 - - 75,708 - -

※ 상기 출자현황은 지분율 5% 이상, 장부가액 1억원 이상만 기재함.
  - PEF운용, VC조합의 최초취득금액은 약정금액을 기재함.
  - 최근사업연도 재무현황에는 2020년 09월말 자료를 기재함.
  - (*)2019년12월31일 재무현황을 기재함.

  - (**)2020년06월30일 재무현황을 기재함.


X. 이해관계자와의 거래내용


1. 대주주등에 대한 신용공여 및 영업거래, 특수관계자와의 거래

가. 대주주 및 특수관계자와의 중요한 채권.채무

구     분 특수관계자명 당분기말 전기말
채권(*) 채무 채권(*) 채무
지배기업 (주)지엔코 3,395,349 - 3,427,995 -
관계기업 QCP ITS신기술투자조합23호 110,576 - 27,852 -
QCP IBKC 컨텐츠투자조합 553,921 -

QCP ITS 신기술투자조합25호 31,452 -

QCP 컨텐츠 투자조합26호
125,683  

큐씨피3호사모투자전문회사 344,420 - 344,420 -
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사 440,596 - 177,298 -
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 38,557 - 39,140 -
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 10,189,948 - 10,224,409 -
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 73,321 - 143,320 -
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사 60,328 - 60,493 -
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 224,973 - 225,589 -
2018큐씨피13호 사모투자합자회사 904,918 - 1,814,795 -
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 191,439 - 412,732 -
큐씨피13케이(주) 287,050 - 287,050 -
(주)큐로홀딩스 32,399 2,181 1 -
(주)큐로컴 11,849,817 - 14,222,829 -
(주)큐로
42,077 - - -
소 계 25,501,475 2,181 27,979,928 -
기타
특수관계자
(주)루비노 - 48,912 - -
케이파트너스(주) 789,868 - 571,233 -
임직원 등 30,814 2,568,136 17,350 3,213,607
소 계 820,682 2,617,048 588,583 3,213,607
합  계 29,717,506 2,619,229 31,996,506 3,213,607

(*) 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금 등

나. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권금액(자금거래 관련 대출금 포함)에 대해 설정한 대손충당금은 8,296,040천원(전기말: 8,362,638천원)입니다.

다. 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다


라. 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)
당 기 구  분 기초 금액 대 여/차 입 회 수/상 환 대 체 제 각 기말 금액 담보
<대여 거래>
(주)지엔코 대출채권(대출금) 9,000,000 5,000,000 (5,000,000) - - 9,000,000 (*2)
(주)큐로컴 대출채권(대출금) 16,000,000 3,000,000 (9,800,000) - - 9,200,000 (*3)
큐씨피3호사모투자전문회사 대출채권(대출금) 10,000 - - - - 10,000 -
큐씨피13케이(주) 대출채권(대출금) 7,238,232 - - - - 7,238,232 -
케이파트너스(주) 대출채권(대출금) 10,000,000 1,300,000 (1,670,000) - - 9,630,000 (*4)
(주)큐로홀딩스 대출채권(대출금) - 1,400,000 - - - 1,400,000 (*5)
(주)큐로홀딩스 전환사채(*1)


1,326,810 - 1,326,810 -
(주)큐로 대출채권(대출금) - 2,500,000 - - - 2,500,000 (*6)
대여거래 합계 42,248,232 13,200,000 (16,470,000) 1,326,810 - 40,305,042
<차입 거래>
케이파트너스(주) 전환사채(*7) 10,000,000 - (10,000,000)

-
차입거래 합계 10,000,000 - (10,000,000)

-

(*1) (주)큐로검이 보유한 (주)큐로홀딩스 발행 제15회차 전환사채(권면 1,000백만원) 인수 시 본 매매대금은 (주)큐로컴 대여금(6,200백만원)의 미수이자 상당액과 상계처리하였으며 당분기말 현재 회사는 상기 전환사채를 공정가치로 평가하고 있습니다.
(*2) (주)지엔코가 보유중인 ㈜큐로 보통주식 14,378,000주 및 (주)큐로홀딩스 보통주식 930,000주
(*3) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 10,089,087주
(*4) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐로컴 보통주 5,975,800 주
(*5) ㈜큐로홀딩스 보유 ㈜큐로컴 보통주 790,000주
(*6) ㈜큐로 보유 토지부동산 후순위 우선수익권
(*7) 당분기중 전액 큐캐피탈파트너스㈜의 보통주로 전환

(전분기) (단위: 천원)
거래처 구  분 기초 금액 대 여/차 입 회 수/상 환 대 체 제 각 기말 금액 담보
<대여 거래>
(주)지엔코 대출채권(대출금) 9,000,000 - - - - 9,000,000 (*2)
(주)큐로컴 대출채권(대출금) 9,000,000 7,000,000 - - - 16,000,000 (*3)
큐씨피3호사모투자전문회사 대출채권(대출금) 10,000 - - - - 10,000
큐씨피13케이(주) 대출채권(대출금) 3,000,000 3,000,000 - 1,238,232 - 7,238,232
케이파트너스(주) 대출채권(대출금) 10,000,000 - - - - 10,000,000 (*4)
(주)큐로 전환사채(*1) 10,000,000 - - (3,500,000) - 6,500,000 (*5)
(주)큐로홀딩스 전환사채(*1) 4,500,000 - - - - 4,500,000
대여거래 합계 45,510,000 10,000,000 - (2,261,768) - 53,248,232
<차입 거래>
케이파트너스(주) 전환사채 10,000,000 - - - - 10,000,000
차입거래 합계 10,000,000 - - - - 10,000,000

(*1) 전환사채 취득시점의 액면금액입니다. 전분기말 현재 회사는 상기 전환사채를 공정가치로 평가하고 있습니다(주석 8참고).
(*2) (주)지엔코가 보유중인 큐캐피탈파트너스(주) 보통주식 6,660,000주 및 (주)큐로 발행 제8회차 전환사채 권면금액 80억원
(*3) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 21,860,793주
(*4) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐캐피탈파트너스 제22회차 전환사채 권면 100억원
(*5) (주)큐로 발행 제6회차 전환사채의 전환청구권(권면 3,500백만원)을 행사하여 관계기업투자주식으로 대체처리

2. 대주주 발행주식 취득 및 처분내역
                                                 (단위: 주) 

대주주명 종류 거 래 내 역 비고
기 초 증 가 감 소 기 말
(주)지엔코 주식
(보통주)
2,079,892
(지분율 2.12%)
- - 2,079,892
(지분율 2.12%)
-
합 계 2,079,892 - - 2,079,892 -

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

2. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없음

3. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없음


4. 사모자금의 사용내역

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
제20회무보증사모전환사채 20회차 2017.03.31 운용자금 7,500 운용자금 7,500 -
유상증자(제3자배정) - 2017.07.17 타법인 출자금 41,000 타법인 출자금 41,000 -
제21회무보증사모전환사채 21회차 2017.07.18 운용자금 15,000 운용자금 15,000 -
제22회무보증사모전환사채 22회차 2019.04.10 운용자금 13,000 운용자금 13,000 -
제23회무보증사모전환사채 23회차 2020.06.08 운용자금 9,000 운용자금 9,000 -


5. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

6. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

7. 공시사항의 진행.변경상황
- 해당사항 없음

8. 주주총회 의사록 요약

주총일자               안            건 결 의 내 용 비고
제38기
정기주주총회
(2020.03.27)
제1호 의안: 제38기 재무제표 승인 건
제2호 의안: 이사선임의 건
     2-1 사내이사 김동준
     2-2 사외이사 이경하
제3호 의안: 이사  보수한도  승인의  건  
제4호 의안: 감사  보수한도  승인의  건
원안대로 승인


원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
   -
제37기
정기주주총회
(2019.03.29)
제1호 의안: 제37기 재무제표 승인 건
제2호 의안: 이사선임의 건
     2-1 사내이사 권경훈
     2-2 사내이사 김동준
     2-3 사외이사 이찬희
     2-4 사외이사 이경하
제3호 의안: 이사  보수한도  승인의  건  
제4호 의안: 감사  보수한도  승인의  건
제5호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건
원안대로 승인




원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-
제36기
정기주주총회
(2018.03.23)
제1호 의안: 제36기 재무제표 승인 건
제2호 의안: 이사선임의 건
     2-1 사내이사 황희연
     2-2 사외이사 김진후
제3호 의안: 상근감사 유석하 선임의 건
제4호 의안: 이사  보수한도  승인의  건  
제5호 의안: 감사  보수한도  승인의  건
제6호 의안: 주식매수선택권 부여의 건
원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-


9.우발채무 등
- 차입부채와 관련하여 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역 및 담보내역

(기준일 :  2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
거래처 차입부채 이자율(%) 지급보증 제공자 담보제공내역 한도
기업은행 3,370 4.43~4.88 (주)지엔코
(회사의 최대주주)
- 6,000
광주은행 - 4.25~4.39 (주)지엔코
(회사의 최대주주)
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사의잔여재산분배청구권 1,000
IBK캐피탈 1,000 4.90 - - 1,000
 합   계 4,370 - - - 8,000


10. 최근 3년간 회사의 합병등에 관한 사항

- 해당사항 없음

11.제재현황 등 그밖의 사항

당사는 2015년 2월 9일부터 2월 13일까지 진행된 금융감독원 부문검사와 관련하여 

여신전문금융업법」제 46조 여신전문금융회사의 업무 취급 범위를 위반(공모주 
식 청약대행업무)하여
 2017년 8월 29일 과징금 1억원을 부과 받고, 2017년 11월 15    일 납부 하였습니다.

2019년 7월 26일 「여신전문금융업법」제50조 제3항 등에 의하여 대주주 신용공여에
관한 인터넷 홈페이지 보고 .공시 의무 위반으로 과태로 5백만원을 부과 받고, 7월 31일 납부 하였습니다.


【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음


출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20201113001061

큐캐피탈 (016600) 메모