출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517001164

분 기 보 고 서

                                    (제 40기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
	2021년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년   05 월   17 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인
면제사유발생 :	해당사항 없음

회      사      명 :	큐캐피탈파트너스(주)
대   표    이   사 :	황 희 연
본  점  소  재  지 :	서울특별시 강남구 테헤란로 306, 11층(역삼동,카이트타워)
	(전  화) 02-538-2411~2
	(홈페이지) http://www.qcapital.co.kr
작  성  책  임  자 :	(직  책)    관리본부장       (성  명)  이  영  준
	(전  화)    02-538-2411

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭
      당사의 명칭은 큐캐피탈파트너스 주식회사라 한다.
      영문으로는 Q Capital Partners Co., Ltd.라 한다.

나. 설립일자
      당사는 1982년 12월 17일 신기술사업자에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며,
      1993년 6월 21일부터 한국거래소의 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있습니다.
    
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
      - 본사주소: 서울 강남구 테헤란로 306, 11층(역삼동, 카이트타워)
      - 전화번호: 02-538-2411~2
      - 홈페이지: www.qcapital.co.kr

라. 중소기업 해당여부
      당사는 2021년 03월 31일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다.

마. 주요사업의 내용

      당사는 「 여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업자로서 주요사업은 아래와
      같습니다.
             1. 신기술사업자에 대한 투자 및 융자

             2. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도

             3. 신기술사업투자조합 자금의 운용관리

             4. 여신전문금융업법 제46조에 의한 여신전문금융회사의 업무

             5. 부동산 임대업

             6. 기업구조조정 업무

             7. 기업구조조정 투자조합의 운영 및 관리

             8. 기업간 인수합병 업무

             9. M&A투자조합의 운영 및 관리

            10.사회기반시설, 자원개발 등에 대한 투자 및 관련정보 제공

            11.제10호와 관련한 투자회사 또는 조합자산의 운용 및 관리

            12.사모투자전문회사에 대한 투자

            13.사모투자전문회사의 운영 및 관리

            14. 할부금융업

            15. 시설대여업

            16. 연불판매업무

            17. 일반대출

            18. 어음할인업무

            19. 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리 및
                 회수업무

            20. 유가증권의 매입업무

            21. 지급보증업무

            22. 제1호 내지 제3호 또는 제14호 내지 제19호와 관련된 신용조사 및 기타
                 부수 업무

            23. 채권, 어음의 발행 또는 차입에 의한 자금의 조달

            24. 자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화자산 관리업무

            25. 외국환 업무

            26. 소유하고 있는 인력·자산 또는 설비를 활용하는 업무로서 금융위원회
                 가 여신전문금융업감독규정에서 정하는 업무

            27. 자본시장법 또는 금융관련법령에 따라 허용되거나 금융위원회의 인가 또는
                  금융위원회에 대한 등록˙신고가 필요한 업무

            28. 기타 위의 각 호에 부대하는 업무

       기타 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ.사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.

바. 계열회사에 관한 사항
   본문 Ⅸ를 참고하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥 시장	1993.06.21	-	-

2. 회사의 연혁

(1)회사의 설립일 : 1982년 12월 17일

(2)본점 소재지 및 그 변경 

변동일	내    용
1993.02	서울 강남구 역삼동 735
1999.08	서울 강남구 역삼동 679-5
2005.12	서울 강남구 테헤란로 420
2014.10	서울 강남구 테헤란로 306

(3)경영진의 중요한 변동

변동일	내    용
1992.9	윤여경 대표이사 취임
1999.6	이정식 대표이사 취임
2004.3	유종훈 대표이사 취임
2009.6	유은상 대표이사 취임
2014.8	김동준 대표이사 취임
2018.3	황희연 대표이사 취임

(4)최대주주의 변동

변동일	내    용
1995.07	(주)삼보컴퓨터
2003.12	큐캐피탈홀딩스(주)
2010.03	(주)베리아이비홀딩스
2011.08	큐캐피탈홀딩스(주)
2013.03	(주)지엔코

(5)상호의 변동

변동일	내    용
1996.08	(주)한국개발투자금융
1999.12	(주)티지벤처
2004.03	큐캐피탈파트너스(주)

(6)기타 설립 이후 중요한 변동상황

변동일

변동사항

1982. 12 1983. 09 1984. 04 1985. 06 1986. 01 1986. 05 1987. 01 1987. 03 1988. 03 1993. 05 1994. 08 1997. 01 1998. 02 2000. 07 2004. 01 2004. 01 2014. 03

국내최초 민간 Venture Capital 한국개발투자(주) 설립 국제금융공사(IFC)투자유치 아시아개발은행(ADB), 독일투자개발공사(DEG) 베어링증권(Baring Securiting) 출자 국제금융공사(IFC)와 500만 달러의 투자 고문 및 차입 한도 약정 체결 프랑스 UI 출자 일본 합동 화이넌스 주식회사 (JAFCO) 출자 신기술 사업 금융 회사로 인가 삼성물산 주식회사 출자 록팰러사(Rockefeller & Co,.Inc.), 일본 NIF사 출자 KOSDAQ 등록 신기술 창업 자금 취급 금융기관으로 선정 한국상업은행 중소기업 특별시설 취급 금융기관 및 정보통신부의 정보화촉진기금 취급기관으로 선정 신기술 사업금융을 영위하는 여신 전문 금융회사로 재정경제부에 등록 TG Asia Ventures(홍콩 현지법인) 설립 기업구조조정전문회사 등록(산업자원부 제 2004-140호) TG Asia Ventures 매각계약 체결(USD 4,000,000) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사 업무 집행사원 등록

- 최근 펀드 결성현황

결성일자

결성현황

2001. 08 2004. 12 2007. 10 2007. 11 2009. 11 2010. 11 2011. 10 2012. 10 2012. 12 2014. 03 2014. 05 2014. 07 2015. 09 2015. 10 2016. 07 2017. 01 2017. 12 2019. 04 2019. 05 2020. 02

MIC2001-4TG 벤처해외특화조합 결성(약정총액 200억원) 국민연금 04-1기업구조조정조합QCP11호 결성(약정총액 620억원) 국민연금 07-1기업구조조정조합QCP12호 결성(약정총액 2,261억원) 기업구조조정조합QCP13호 결성(약정총액 300억원) 큐씨피1호~3호 사모투자전문회사 결성(약정총액  계 602억원) 코에프씨 큐씨피 아이비케이씨 프런티어챔프 2010-2호 PEF 결성                                                           (약정총액 3,340억원) QCP 2011 코퍼릿파트너쉽 PEF 결성(약정총액 600억원), QCP6호 프로젝트 사모투자전문회사(약정총액 630억) QCP신기술투자조합 22호(출자총액 100억) 엔에이치 큐씨피 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사                                                            (약정총액 2,000억원) 코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정 사모투자전문회사                                                            (약정총액 2,765억원) 큐씨피 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사                                                            (약정총액 1,900억원) 큐씨피 제이비 기술가치평가 사모투자전문회사                                                            (약정총액 810억원) QCP ITS 신기술투자조합 23호(출자총액 85억원) 엔에이치 큐씨피 에이치앤씨케이 디원 사모투자합자회사                                                             (약정총액 513억원) QCP IBKC 컨텐츠 투자조합(출자총액 232억원) 큐씨피 제일호 기업재무안정 사모투자합자회사(약정총액 910억원) QCP ITS 신기술투자조합 25호(출자총액 96억원) 2018QCP13호 사모투자합자회사(약정총액 3,000억원) 우리큐기업재무안정사모투자합자회사(약정총액 1,551억원) QCP 컨텐츠투자조합 26호(출자총액 250억원)

(7)합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

발생일	내 용
2006.04.26	액면분할(5,000 → 500) 발행주식수 : 5,783,337주 → 57,833,370주

3. 자본금 변동사항

1. 증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2004.05.01	유상증자(주주배정)	보통주	1,200,000	5,000	2,500	-
2006.08.11	전환권행사	보통주	6,000,000	500	500	-
2007.09.28	신주인수권행사	보통주	1,000,000	500	500	-
2008.02.29	신주인수권행사	보통주	1,000,000	500	500	-
2009.05.26	신주인수권행사	보통주	330,000	500	500	-
2009.07.03	신주인수권행사	보통주	3,000,000	500	500	-
2009.08.07	신주인수권행사	보통주	4,670,000	500	500	-
2009.08.19	신주인수권행사	보통주	200,000	500	500	-
2009.08.24	신주인수권행사	보통주	200,000	500	500	-
2009.10.21	신주인수권행사	보통주	5,600,000	500	500	-
2015.12.16	신주인수권행사	보통주	3,500,000	500	500	-
2015.12.22	유상증자(제3자배정)	보통주	7,462,683	500	603	주권교부일로부터 1년간 전량보호예수
2016.06.02	신주인수권행사	보통주	3,500,000	500	500	-
2017.07.17	유상증자(제3자배정)	보통주	39,805,000	500	1,030	주권교부일로부터 1년간 전량보호예수
2018.04.02	전환권행사	보통주	538,213	500	929	-
2018.07.19	전환권행사	보통주	5,359,056	500	933	-
2020.02.14	전환권행사	보통주	255,102	500	784	-
2020.02.18	전환권행사	보통주	2,933,673	500	784	-
2020.04.13	전환권행사	보통주	24,714,826	500	526	-

2. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제22회	2019.04.10	2022.04.10	13,000,000,000	기명식 보통주	2020.04.10~ 2022.03.10	100	526	-	-	-
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제23회	2020.06.08	2023.06.08	9,000,000,000	기명식 보통주	2021.06.08~ 2023.05.08	100	540	9,000,000,000	16,666,666	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	9,000,000,000	16,666,666	-

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구  분		주식의 종류			비고
		보통주	우선주	합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		1,000,000,000	-	1,000,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		242,068,553	-	242,068,553	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		74,166,630	-	74,166,630	-
	1. 감자	74,166,630	-	74,166,630	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		167,901,923	-	167,901,923	-
Ⅴ. 자기주식수		3,727,090	-	3,727,090	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		164,174,833	-	164,174,833	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	3,727,090	-	-	-	3,727,090	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	3,727,090	-	-	-	3,727,090	-
			우선주	-	-	-	-	-	-

5. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구     분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	167,901,923	-
	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	3,727,090	자기주식
	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	164,174,833	-
	우선주	-	-

6. 배당에 관한 사항 등

가. 회사의 배당 정책

당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 매년 당사의 영업이익, 당기순이익, 투자계획등을 고려하여 배당가능재원이 발생되는 경우 정관에 의거, 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.

나. 배당에 관한 사항

- 당사 정관에 다음과 같이 규정되어 있음.

제45조(이익배당) 

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회
가 승인한 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

 

제45조의2(중간배당)

① 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일부터 6월 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으  로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전 결산기에 대차대조표상에 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

 

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) 

①  배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 

②  제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다

다. 주요배당지표

구   분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제40기 1분기	제39기	제38기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-170	2,250	5,092
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		-1	14	37
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

* 당사는  최근 5년간 배당 이력이 없습니다.

7. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력

제39기 사업보고서에 첨부된 정관은 2019년 3월 29일 개정된 것으로, 제39기(2020년)정기주주총회 안건으로 정관 일부 변경의 건이 상정되었으며, 2021년 3월 30일 개정되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 29일	제37기 정기주주총회	제8조(주식의 종류) 제9조 <삭제> 제9조의2(주식등의 전자등록) 제11조(명의개서대리인) 제12조(삭제)  제16조(사채발행에 관한 준용규정) 제37조의2 (이사회의 권한) 제43조의2(외부감사인의 선임)	-종류주식의 발행한도 규정 신설 -주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①) -상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를신설 -주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 -주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제 -제12조의 삭제에 따른 문구정비 - 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 금융회사의 이사회의 필수적 심의 의결사항에 대한 정관규정 의무화에 따른 규정 신설 - [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 명칭 변경으로 인한 자구수정 및 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영
2021년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제9조의2(주식등의 전자등록) 제10조의4(신주의 동등배당) 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제14조(전환사채의 발행) 제30조(이사 및 감사의 선임) 제45조(이익배당) 제45조의2(중간배당)	-비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을하지 않을 수 있도록 함. -동등배당 원칙을 명시함. -전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함. -이사 및 감사의 해임에 관한 내용 추가 -배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함.

II. 사업의 내용

(1) 산업의 특성 

국내 벤처캐피탈업계는「여신전문금융업법」상 신기술사업금융회사와 「중소기업창업지원법」상 창업투자회사로 이원화되어 있습니다. 

 

당사와 같은 신기술사업금융회사는 투자, 융자, 리스, 팩토링, 지급보증 등 다양한 업무를 취급할 수 있습니다. 신기술금융을 취급하는 회사의 수는 겸업 여신금융회사를 포함하여
2020년말 118개사가 활동하고 있습니다.(출처 : 여신금융협회)
 

1986년에 제정된 「중소기업창업지원법」을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있습니다. 국내 창업투자회사는  2020년말 기준 165개사가 활동하고 있습니다.(출처: 여신금융협회)
      

국내 벤처캐피탈 업계는 시장규모에 비하여 경쟁사가 너무 많은 구조적인 문제점 때문에 대부분의 벤처캐피탈 회사들이 새로운 수익원 개발에 고민하고 있는 실정입니다. 이에 대다수의 벤처캐피탈 회사들이 과거부터 벤처투자 뿐 아니라 기업구조조정투자와 기업인수합병(M&A) 업무를 병행하여 왔고, 최근 들어서는 사모투자합자회사(PEF: Private Equity Fund)의 운용에 많은 관심을 두고 있습니다.

 

사모투자합자회사(PEF)는 소수 투자자로부터 조달한 자금을 기업의 주식 등에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각을 통해 고수익을 추구하는 합자회사 형태의 사모펀드를 말합니다. 우리나라의 PE 산업은 IMF 외환위기 이후 「산업발전법」에 기업구조조정전문회사(CRC: Corporate Restructuring Company)와 기업구조조정조합(Corporate Restructuring Fund)제도를 도입함으로써 초기형태의 Buy-Out 시장이 태동하였으며, 2004년 「간접투자자산운용업법」을 개정하여 PEF 제도를 도입함으로써 본격적으로 출발하였다고 볼 수 있습니다.

국내 PEF는 '04년 2개(약정액 0.4조원)로 출범하여 준비기('04년~'07년) 및 도약기 ('08년~'11년)를 거처 10년이 지난 '14년말 277개(약정액 51.2조원)사가 운용 중인 산업으로
'12년부터는 투자회수 본격화 및 PEF 운용사간 운용능력 차별화 등이 진행되는 성장기에 진입하였으며, '16년말 기준 383개(약정액62.2조원)사로 국내 인수합병 및 구조조정 시장에서 역할이 크게 확대 되어가고 있으며 '17년말 444개(약정액 62.6조원)사, '18년말 기준583개(약정액74.5조원)사, '19년말 721개(약정액84.3조원)사, '20년말 855개(약정액97.1조원)로 국내 인수합병 및 구조조정시장에서 역할이 크게 확대 되었습니다.

 

(2) 산업의 성장성
신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 유가증권시장에 상장 또는 코스닥시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다.  따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.

국내 PEF는 초기 준비기(2004년~2007년)를 거쳐, 2008년부터 2010년 사이 글로벌 금융위기를 전후하여 100여 개의 펀드가 집중적으로 설립되는 등 크게 성장하였으며, 최근 들어 약정액 3,000억 원 이상의 대형 펀드가 늘어나고 출자약정액과 투자금액이 크게 증가하는 등 비약적으로 발전하고 있습니다. 이에 따라 투자경험(Track record)과 전문인력을 보유한 운용사(GP)들이 나타나고, 경험 있는 GP의 PEF 재설립이 매년 증가하는 등 PE산업이 양적·질적 성장을 통해 자본시장의 새로운 투자수단이자 신성장 산업으로 도약할 수 있는 기반이 조성되었습니다.

2015년 10월 사모펀드 제도개편으로 PEF 명칭이 ‘사모투자전문회사’에서 ‘경영참여형 사모집합투자기구로 변경되었으며, 경영권 참여, 사업구조.지배구조 개선등을 위해 지분증권 등에 투자,운용합니다.

 

2019년중 국내 PEF 시장은 자금 모집, 투자 및 회수등 모든 면에서 사상 최대치를 기록하는 등 가파르게 성장하고 있습니다. 특히 2017년에 도입된 창업.벤처전문 PEF는 제도 도입 초기임에도 불구하고, 벤처투자의 주요 수단으로 자리매김 하였으며, 각종 규제완화 및정책자금 공급 확대등으로 향후에도 PEF산업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.

 

이러한 PE산업의 발전은 당사에 새로운 기회를 제공하고 있으며, 일찍이 국내 투자시장의변화를 예측하고 PE 영역에 앞서 진출한 당사는 최근 몇 년간 펀드 약정규모와 연간 투자규모 등 여러 면에서 괄목할만한 성과를 달성하며 국내 PE산업의 선두 주자로 자리잡아 가고 있습니다.

(3) 경쟁요소
신기술사업금융회사는 비슷한 사업을 하는 벤처캐피탈임에도 불구하고 상당기간동안 창업투자회사에 비하여 투자기업의 업력이나 투자의무비율 같은 규제가 적어 상대적으로 안정적인 수익성을 추구하는 자유로운 투자와 융자업무를 수행해 왔습니다. 그러나 벤처기업육성에관한특별조치법(1997년), 여신금융전문업법(1997년), 중소기업창업지원법(1986년)이 제정되면서 창업투자회사의 설립에 대한 규제가 완화되어 창업투자회사의 설립도 활발해 졌습니다.

경쟁적인 창업투자회사 설립은 창업열기 확산과 그에 따른 기술개발 및 경제체질의 개선 등 순기능적인 요소도 많은 반면, 창업투자회사들간의 과당경쟁과 유사업종의 난립 등 역기능적 요소들도 생겨난 것이 사실입니다. 그러나 이러한 문제점들은 계속되는 관련법규 정비와 정부의 벤처산업 육성시책이 시행됨에 따라 차차 정비되어 가고 있습니다.

(4) 기   타
신기술사업금융회사나 창업투자회사 및 회사가 운용하는 투자조합은 투자한 벤처기업이 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 투자 주식 매각이익이 영업손익의 상당부분을 차지합니다. 주식시장은 경기변동 및 국내외 경제상황에 따라 크게 영향을 받을수 밖에 없으며, 따라서 회사의 경영성과 또한 경기변동과 증시현황에 지대한 영향을 받는 특성이 있습니다.

2.  회사의 현황

(1) 영업개황

 

당사의 주요 사업은 신기술사업자에 대한 투자(벤처투자), 기업구조조정투자, 사모투자 업무 등으로 나눌 수 있습니다. 2021년 1분기말 당사의 영업수익은 총 3,274백만원으로서, 신기술사업금융 부문에서 277백만원(약 8.5%), PEF 및 기업구조조정투자 부문에서 2,348백만원(약 71.7%), 여신금융 등 기타 부문에서 649백만원(약 19.8%)의 수익을 달성하였습니다.

2021년 1분기말 현재의 총자산 145,790백만원 중에서 투자운용자산 68,805백만원, 대출채권이 38,115백만원, 신기술금융자산이 5,995백만원, 현금 및 현금예치금, 유가증권, 기타자산등이 나머지를 차지하고 있습니다. 이들 자산 중에서 대출채권, 신기술금융자산, 투자운용자산 등은 당사의 주 사업과 관련된 중요한 자산으로서 회사의 주요 수익이 이들 자산에서 발생되고 있습니다.(사모투자합자회사(PEF) 자산은 그 성격에 따라 신기술금융자산과 투자운용자산에 포함되어 있습니다.)

(2) 시장점유율

당사의 영업분야는 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 상기  산업의 특성 참조.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

(5) 조직도

3. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원, % )

영 업 종 류	제40기 1분기		제39기		제38기
	영업수익	구성비	영업수익	구성비	영업수익	구성비
이자수익	623	19.03	1,961	9.26	3,040	12.34
유가증권평가및처분이익	288	8.80	213	1.01	8,985	36.49
지분법이익	437	13.35	7,448	35.19	4,670	18.97
투자관리보수	1,798	54.92	7,880	37.22	6,451	26.20
투자성과보수	-	-	3,199	15.11	1,398	5.68
배당금수익	102	3.12	102	0.48	78	0.32
기타수익	26	0.78	366	1.73	-	-
합             계	3,274	100	21,169	100	24,622	100

나. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구    분	조달항목	제40기 1분기		제39기		제38기
		잔액	이자율	잔액	이자율	잔액	이자율
원화자금	은행차입	2,500	4.19~4.90	1,600	4.19~4.90	820	4.71~5.48
	정책자금차입	-	-	-	-	-	-
	관계회사차입	-	-	-	-	-	-
	사모사채	-	-	-	-	-	-
	전환사채	8,789	-	8,637	-	15,178	-
	신주인수권부사채	-	-	-	-	-	-
	기타 부채	5,559	-	6,087	-	5,449	-
	자기 자본	128,942	-	129,323	-	111,775	-
외화자금	정책자금차입	-	-	-	-	-	-
합              계		145,790	-	145,647	-	133,222	-

(2) 은행차입

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

구  분	차입처	금액	이자율	비 고
일반대출	기업은행	500	4.19	-
	IBK캐피탈	2000	4.90
합            계		2,500	-	-

(3) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제40기 1분기		제39기		제38기
		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현금및 예치금	현금및현금성자산	12,575	8.63	188	0.13	997	0.75
	예치금	30	0.02	15	0.01	16	0.01
대출채권	대출금	38,115	26.15	41,154	28.26	34,745	26.08
신기술 금융자산	매도가능금융자산	3,883	2.66	3,883	2.67	4,926	3.70
	관계기업투자자산	-	-	-	-	263	0.20
	조합출자금	2,112	1.45	2,231	1.53	1,551	1.16
투자 운용 자산	단기매매증권	925	0.63	839	0.58	1,406	1.06
	매도가능금융자산	104	0.07	104	0.07	104	0.08
	관계기업투자자산	18,783	12.89	19,014	13.05	9,532	7.15
	PEF출자금	48,992	33.60	53,384	36.65	41,434	31.10
기타자산		20,271	13.90	24,835	17.05	38,248	28.71
합      계		145,790	100	145,647	100	133,222	100

4. 영업 종류별 현황

가. 영업 종류별 매출

(단위 : 백만원, %)

구     분	제40기 1분기		제39기		제38기
	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
투자수익	504	15.40	1,337	6.32	9,512	38.63
투자조합운용수익	2,121	64.78	17,505	82.69	12,070	49.02
여신성금융자산수익	618	18.88	1,957	9.25	2,870	11.66
자금운용수익	5	0.15	5	0.02	170	0.69
기타수익	26	0.79	365	1.72	-	-
합             계	3,274	100	21,169	100	24,622	100

5. 영업설비 등의 현황
가. 지점 등 설치 현황

(2021년 03월 31일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울(본점)	1	-	-	1
계	1	-	-	1

* 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨.

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원 )

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본사 사무실	-	363	363	임차보증금
합 계	-	363	363	-

6. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항

가. 외부자금 조달표

(단위 : 백만원)

구   분	조 달 원 천	제40기 1분기	제39기	제38기	비 고
금융기관	차입금	2,500	1,600	820	-
	소   계	2,500	1,600	820	-
자본시장	회사채(공모)	-	-	-	-
	회사채(사모)	9,000	9,000		-
	유상증자	-	-	-	-
	기   타	-	-	-	-
	소   계	9,000	9,000		-
기   타	계열회사 차입금	-	-	-	-
	기   타	-	-	-	-
	소   계	-	-	-	-
총     계		11,500	10,600	820	-

나. 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기	제39기	제38기
A. 기초잔액	8,267	8,363	1,348
B. 당기목적사용	-	-	-
C. 당기 전입액	1	36	7,015
D. 당기 환입액	27	131	-
E. 기말잔액(A-B+C-D)	8,241	8,267	8,363

다. 기타 중요한 사항

□ 여신건전성 및 연체율 현황

○ 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분		2021.03	2020.12	2020.09	2020.06	2020.03
여 신 현 황	총 여 신(A)	60,656	68,406	68,675	67,284	60,770
	카    드	-	-	-	-	-
	할부금융	-	-	-	-	-
	리    스	-	-	-	-	-
	신 기 술	-	-	-	-	-
	대    출	45,659	48,703	38,991	36,292	30,793
	기    타	14,997	19,703	29,684	30,992	29,977
건 전 성 분 류	정    상	33,209	43,560	39,746	36,749	33,380
	충당금적립액	166	218	199	184	167
	적 립 율	0.5	0.5	0.5	0.5	0.5
	요 주 의	19,568	16,967	21,050	22,656	19,511
	충당금적립액	196	170	211	227	195
	적 립 율	1.0	1.0	1.0	1.0	1.0
	고    정	-	-	-	-	-
	충당금적립액	-	-	-	-	-
	적 립 율	-	-	-	-	-
	회수의문	-	-	-	-	-
	충당금적립액	-	-	-	-	-
	적 립 율	-	-	-	-	-
	추정손실	7,879	7,879	7,879	7,879	7,879
	충당금적립액	7,879	7,879	7,879	7,879	7,879
	적 립 율	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0
	합    계	60,656	68,406	68,675	67,284	60,770
	충당금적립액	8,241	8,266	8,288	8,289	8,241
	적 립 율	13.6	12.1	12.1	12.3	13.6
연 체 현 황	연체금액(B)	-	-	-	-	-
	1개월 미만	-	-	-	-	-
	1개월 이상	-	-	-	-	-
	연 체 율(B/A)	-	-	-	-	-
	1개월 미만	-	-	-	-	-
	1개월 이상	-	-	-	-	-

○ 대출

(단위 : 백만원,%)

구 분		2021.03	2020.12	2020.09	2020.06	2020.03
대출자산(A)		45,659	48,703	38,991	36,292	30,793
건 전 성 분 류	정    상	19,711	25,055	22,543	19,844	17,345
	충당금적립액	99	125	113	99	87
	적 립 율	0.5	0.5	0.5	0.5	0.5
	요 주 의	18,700	16,400	9,200	9,200	6,200
	충당금적립액	187	164	92	92	62
	적 립 율	1.0	1.0	1.0	1.0	1.0
	고    정	-	-	-	-	-
	충당금적립액	-	-	-	-	-
	적 립 율	-	-	-	-	-
	회수의문	-	-	-	-	-
	충당금적립액	-	-	-	-	-
	적 립 율	-	-	-	-	-
	추정손실	7,248	7,248	7,248	7,248	7,248
	충당금적립액	7,248	7,248	7,248	7,248	7,248
	적 립 율	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0
	합    계	45,659	48,703	38,991	36,292	30,793
	충당금적립액	7,534	7,537	7,453	7,439	7,397
	적 립 율	16.5	15.5	19.1	20.5	24.0
연 체 현 황	연체금액(B)	-	-	-	-	-
	1개월 미만	-	-	-	-	-
	1개월 이상	-	-	-	-	-
	연 체 율(B/A)	-	-	-	-	-
	1개월 미만	-	-	-	-	-
	1개월 이상	-	-	-	-	-

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

비교표시된 제40기 1분기, 제39기, 제38기의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

가. 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구  분	제40기 1분기 (2021.03.31)	제39기 (2020.12.31)	제38기 (2019.12.31)
[현금및예치금]	12,605	203	1,013
[대출채권]	38,114	41,154	34,745
[신기술금융자산]	5,995	6,114	6,740
[투자운용자산]	68,805	73,341	52,476
[기타자산]	20,271	24,835	38,248
자산총계	145,790	145,647	133,222
[차입부채]	11,289	10,237	15,998
[기타부채]	5,559	6,087	5,449
부채총계	16,848	16,324	21,447
[자본금]	83,951	83,951	70,000
[자본잉여금]	30,405	30,405	27,851
[기타자본]	-1,741	-1,741	-1,741
[기타포괄손익누계액]	-32	179	1,414
[이익잉여금]	16,359	16,529	14,251
자본총계	128,942	129,323	111,775

나. 요약손익계산서

(단위 : 백만원)

구  분	제40기1분기 (2021.03.31)	제39기1분기 (2020.03.31)	제39기 (2020.12.31)	제38기 (2019.12.31)
[영업수익]	3,274	2,994	21,169	24,622
[영업비용]	3,504	4,184	17,441	23,092
[영업이익(손실)]	-230	-1,190	3,728	1,530
[영업외수익]	-	-	-	5,401
[영업외비용]	270	213	218	221
[법인세비용차감전순이익(손실)]	-500	-1,403	3,510	6,710
[법인세비용(수익)]	-330	-274	1,260	1,618
[당기순이익(손실)]	-170	-1,129	2,250	5,092
총포괄이익(손실)	-381	-1,245	1,042	4,731
기본주당순이익(손실)(원)	-1	-8	14	37
희석주당순이익(손실)(원)	-1	-8	14	37

2. 연결재무제표

-해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

-해당사항 없음

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 40기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 39기    　   2020년 12월 31일 현재
큐캐피탈파트너스 주식회사	(단위: 원)

과      목	제 40(당)기 1분기말		제39(전)기말
자            산
현금및현금예치금		12,604,839,209		203,094,237
현금및현금성자산	12,574,839,209		188,035,085
금융기관예치금	30,000,000		15,059,152
대출채권		38,114,500,000		41,153,785,000
대출금	38,114,500,000		41,153,785,000
신기술금융자산		5,994,904,776		6,114,370,402
매도가능증권	3,883,395,155		3,883,395,155
조합출자금	2,111,509,621		2,230,975,247
투자운용자산		68,804,696,733		73,341,047,833
단기매매증권	925,514,829		839,068,833
매도가능증권	103,501,000		103,501,000
관계기업투자	18,783,495,601		19,014,393,738
PEF출자금	48,992,185,303		53,384,084,262
기타자산		20,271,266,220		24,835,184,078
관리보수채권	2,618,682,415		3,436,160,429
유형자산	898,073,367		1,152,519,621
무형자산	532,849,190		532,849,190
기타채권	12,341,777,983		16,309,801,087
기타자산	1,350,331,377		1,263,674,294
이연법인세자산	2,529,551,888		2,140,179,457
자    산    총    계		145,790,206,938		145,647,481,550
부            채
차입부채		11,288,962,428		10,237,022,833
단기차입부채	2,500,000,000		1,600,000,000
전환사채	8,788,962,428		8,637,022,833
기타부채		5,558,690,861		6,086,928,268
미지급금	4,301,162,187		4,376,780,211
기타채무	1,257,528,674		1,710,148,057
부    채    총    계		16,847,653,289		16,323,951,101
자            본
자본금		83,950,961,500		83,950,961,500
자본잉여금		30,405,533,824		30,405,533,824
기타포괄손익누계액		(31,712,452)		179,225,414
기타자본		(1,740,965,827)		(1,740,965,827)
이익잉여금		16,358,736,604		16,528,775,538
자    본    총    계		128,942,553,649		129,323,530,449
부 채 와 자 본 총 계		145,790,206,938		145,647,481,550

분   기   손   익   계   산   서
제 40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사	(단위: 원)

과               목	제 40(당)기 1분기	제 39(전)기 1분기
영업수익	3,274,153,184	2,994,347,145
투자관리보수	1,798,632,337	1,907,935,368
이자수익	623,282,297	540,150,360
유가증권평가및처분이익	287,709,822	-
관계기업지분법이익	437,073,853	323,535,444
대손충당금환입	25,744,875	121,015,973
기타영업수익	101,710,000	101,710,000
영업비용	3,504,132,031	4,183,957,190
이자비용	253,158,603	802,727,286
유가증권평가및처분손실	2,355,753	486,243,769
관계기업지분법손실	824,849,041	832,602,961
일반관리비	2,338,795,486	1,947,287,257
기타영업비용	84,973,148	115,095,917
영업손실	(229,978,847)	(1,189,610,045)
영업외수익	62,778	85,894
영업외비용	270,000,000	213,073,620
법인세비용차감전순손실	(499,916,069)	(1,402,597,771)
법인세비용	(329,877,135)	(273,753,980)
분기순손실	(170,038,934)	(1,128,843,791)
주당손실
기본주당순손실	(1)	(8)
희석주당순손실	(1)	(8)

분   기   포   괄   손   익   계   산   서
제 40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
큐캐피탈파트너스 주식회사	(단위: 원)

과               목	제 40(당)기 1분기	제 39(전)기 1분기
분기순손실	(170,038,934)	(1,128,843,791)
기타포괄손실	(210,937,866)	(115,991,998)
후속적으로 당분기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(270,433,162)	(148,767,834)
관계기업지분법자본변동	(270,433,162)	(148,767,834)
법인세효과	59,495,296	32,775,836
총포괄손실	(380,976,800)	(1,244,835,789)

분   기   자   본   변   동   표

제 40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제 39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사

(단위: 원)

과     목	자본금	자본잉여금	기타포괄 손익누계액	기타자본	이익잉여금	자 본 총 계
2020.01.01(전기초)	69,999,161,000	27,851,327,100	1,414,318,828	(1,740,965,827)	14,251,583,872	111,775,424,973
총포괄손익
분기순손실	-	-	-	-	(1,128,843,791)	(1,128,843,791)
기타포괄손익
관계기업지분법자본변동	-	-	(115,991,998)	-	-	(115,991,998)
전환사채의 전환	1,594,387,500	957,720,931	-	-	-	2,552,108,431
주식선택권	-	16,192,237	-	-	-	16,192,237
2020.03.31(전분기말)	71,593,548,500	28,825,240,268	1,298,326,830	(1,740,965,827)	13,122,740,081	113,098,889,852
2021.01.01(당기초)	83,950,961,500	30,405,533,824	179,225,414	(1,740,965,827)	16,528,775,538	129,323,530,449
총포괄손익
분기순손실	-	-	-	-	(170,038,934)	(170,038,934)
기타포괄손익
관계기업지분법자본변동	-	-	(210,937,866)	-	-	(210,937,866)
2021.03.31(당분기말)	83,950,961,500	30,405,533,824	(31,712,452)	(1,740,965,827)	16,358,736,604	128,942,553,649

분   기   현   금   흐   름   표

제 40기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제 39기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

큐캐피탈파트너스 주식회사

(단위: 원)

과     목	제 40(당)기 1분기말		제 39(전)기 1분기말
영업활동 현금흐름		11,645,857,714		(4,896,309,366)
영업으로부터 창출된 현금흐름	10,920,085,121		(6,346,257,262)
분기순손실	(170,038,934)		(1,128,843,791)
조정	(472,233,769)		1,029,069,224
순운전자본의 변동	11,562,357,824		(6,246,482,695)
이자의 수취	719,786,150		1,480,786,189
이자의 지급	(95,723,557)		(36,039,563)
배당금의 수취	101,710,000		101,710,000
법인세의 납부	-		(96,508,730)
투자활동 현금흐름		94,923,500		(291,204,729)
금융기관예치금의 증가	-		(15,000,795)
유형자산의 취득	(5,076,500)		(1,057,940)
유형자산의 처분	-		1,178,000
보증금의 증가	-		(278,123,994)
보증금의 감소	100,000,000		-
기타채권의 감소	-		1,800,000
재무활동 현금흐름		646,022,910		4,459,332,929
단기차입부채의 증가	1,000,000,000		4,820,000,000
단기차입부채의 상환	(100,000,000)		(120,000,000)
리스부채의 상환	(253,977,090)		(231,631,151)
주식발행비용	-		(9,035,920)
현금및현금성자산의 증감		12,386,804,124		(728,181,166)
기초의 현금및현금성자산		188,035,085		996,837,259
기말의 현금및현금성자산		12,574,839,209		268,656,093

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항 

큐캐피탈파트너스 주식회사(이하 "회사"라 함)는 1982년 12월 17일 신기술사업자에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 서울시 강남구 테헤란로에 본사를 두고 있습니다. 회사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 따라 1987년 1월 23일자로 정부에 신기술사업금융회사로 등록된 후 1998년 1월 1일자로 여신전문금융업법에 따라 여신전문금융회사로 등록하였으며, 추가로 2004년 1월 7일자로 산업발전법에 의한 기업구조조정전문회사로 등록하였고, 2014년 3월 31일자로 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사의 업무집행사원으로 등록하였습니다.

회사의 납입자본금은 수차례의 유상증자 및 무상감자 등을 통하여 보고기간말 현재 83,951백만원이며, 회사의 발행주식은 1993년 6월부터 한국거래소의 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있습니다.

회사의 정관에 의하면, 종류주식을 상법의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상 현금으로 우선 배당합니다. 회사가 발행하는종류주식은 이익배당 또는 잔여재산의 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 하고 있습니다.보고기간말 현재 상기 조건으로 발행된 종류주식은 없습니다. 

회사의 정관에 의하면, 보통주식 또는 종류주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 이사회결의에 따라 각각 1,000억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 그리고, 사채의 액면가액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있습니다.

회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서 주주총회의 특별결의에 따라 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 보고기간말 현재 보통주 500,000주의 주식매수선택권이 부여되었습니다.
한편, 보고기간말 현재 최대주주는 주식회사 지엔코(41.57%)입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

 

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

2.2  새로 적용되는 회계기준

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 

실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

 

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.  해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록
예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

 

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책 

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

 
요약분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 회사의 고객 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 회사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.

 

COVID-19의 확산으로 금융시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되었고 이로 인해 신규고객들의 유입감소 및 기존 고객들의 연체 증가 등 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.

 

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 공정가치 이자율 위험

회사는 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 공정가치 이자율 위험에 노출된 채무증권은 없습니다.

(2) 가격위험

회사는 재무상태표상 단기매매증권 및 매도가능증권으로 표시되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은  4,912백만원(전기말: 4,826백만원)입니다.

4.1.2 신용위험

신용위험은 회사가 보유하고 있는 대여금 및 수취채권과 같은 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 대여금에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 신용위험에 노출된 채권잔액(대손충당금 차감전)의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
연체되지 않고 손상되지도 않은 금융자산	66,042	61,490
손상된 금융자산	7,880	7,880
합     계	73,922	69,370

연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산에 대하여 회사는 그 거래 상대방 및 투자의 성격에 따라 신용위험 분류를 하고 있습니다. 이에 따라 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
금융기관	12,605	203
관계기업투자	52,764	60,513
회사 임직원 등	11	12
기타	662	762
합  계	66,042	61,490

당분기말 현재 손상된 금융자산과 관련하여 회사는  7,880백만원(전기말: 7,880백만원)의
대손충당금을 계상하고 있습니다.

4.1.3 유동성 위험

유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	1년~2년 이내	2년 ~5년 이내	합  계
단기차입부채(*)	30	30	2,534	-	-	2,594
전환사채(*)	68	68	135	10,138	-	10,409
미지급금	4,301	-	-	-	-	4,301
미지급비용	349	-	-	-	-	349
리스부채	261	261	107	177	26	832
출자약정액	20,257	-	-	-	-	20,257
합  계	25,266	359	2,776	10,315	26	38,742

(*) 이자비용이 포함되었습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	1년~2년 이내	2년 ~5년 이내	합  계
단기차입부채(*)	1,015	6	609	-	-	1,630
전환사채(*)	68	68	135	10,290	-	10,561
미지급금	4,377	-	-	-	-	4,377
미지급비용	292	-	-	-	-	292
리스부채	261	261	314	201	53	1,090
출자약정액	20,257	-	-	-	-	20,257
합  계	26,270	335	1,058	10,491	53	38,207

(*) 이자비용이 포함되었습니다.

4.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
부     채	16,848	16,324
자     본	128,943	129,325
부채비율(%)	13.1	12.6

5. 공정가치

5.1 금융상품 종류별 공정가치

회사는 공정가치로 측정되는 지분증권을 보유하고 있으며, 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치의 유의적인 차이는 없습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 -	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 -	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 -	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구     분	수준1	수준2	수준3	합     계
반복적인 공정가치 측정치
지분증권 - 신기술금융자산	-	-	3,883	3,883
지분증권 - 투자운용자산	926	-	103	1,029

(전기말)

(단위: 백만원)

구     분	수준1	수준2	수준3	합     계
반복적인 공정가치 측정치
지분증권 - 신기술금융자산	-	-	3,883	3,883
지분증권 - 투자운용자산	839	-	103	942

5.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융자산의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구     분	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
지분증권 - 신기술금융자산 지분증권 - 투자운용자산	시장접근법	PBR	0.63~0.88
		EV/EBIT	6.25
		EV/SALES	0.41~1.39

5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정

회사의 경영관리부서는 재무보고 목적의 금융자산 공정가치 측정을 위하여 매기 독립된 외부평가기관의 평가보고서를 수령하고 있습니다. 회사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액(비교대상기업의 주가는 과거 3개월 평균주가, 재무자료는 가장 최근 전자공시시스템 공시자료)을 이용한 시장가치접근법인 유사상장회사비교(Market-based Multiples법을 공정가치로 보아 금융상품의 공정가치를 평가하는데 사용하고 있습니다.

6. 범주별 금융상품

가. 보고기간말 현재 범주별 금융자산(대손충당금 차감전) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	상각후원가	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	합  계
현금및현금성자산	12,574,839	-	-	12,574,839
금융기관예치금	30,000	-	-	30,000
단기매매증권	-	925,515	-	925,515
매도가능증권	-	-	3,986,896	3,986,896
대출금	45,648,232	-	-	45,648,232
관리보수채권	2,976,262	-	-	2,976,262
기타채권	12,691,824	-	-	12,691,824
합   계	73,921,157	925,515	3,986,896	78,833,568

(단위: 천원)

전기말	상각후원가	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	합  계
현금및현금성자산	188,035	-	-	188,035
금융기관예치금	15,059	-	-	15,059
단기매매증권	-	839,069	-	839,069
매도가능증권	-	-	3,986,896	3,986,896
대출금	48,691,232	-	-	48,691,232
관리보수채권	3,797,848	-	-	3,797,848
기타채권	16,677,769	-	-	16,677,769
합   계	69,369,943	839,069	3,986,896	74,195,908

나. 보고기간말 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구  분	상각후원가
	당분기말	전기말
단기차입부채	2,500,000	1,600,000
전환사채	8,788,962	8,637,023
미지급금	4,301,162	4,376,780
기타채무	297,516	188,319
합    계	15,887,640	14,802,122

다. 보고기간말 현재 범주별 금융상품과 관련된 순손익(포괄손익) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	금융자산			금융부채
	상각후원가	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	상각후 원가
단기매매증권평가/처분이익	-	285,354	-	-
배당금수익	-	-	101,710	-
이자수익	623,333	-	-	-
대손충당금환입	25,745	-	-	-
이자비용	-	-	-	(253,159)

(단위: 천원)

전분기	금융자산			금융부채
	상각후원가	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치	상각후 원가
단기매매증권평가/처분손실	-	(486,244)	-	-
배당금수익	-	-	101,710	-
이자수익	540,225	-	-	-
대손충당금환입	121,016	-	-	-
이자비용	-	-	-	(802,727)

7. 현금 및 예치금  

보고기간말 현재 회사의 현금 및 예치금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구   분	분류	이자율	당분기말	전기말
현금성자산	현금	-	600	-
	보통예금	0.10%	3,160,572	78,721
	MMT	0.21%~0.5%	9,413,667	109,314
	소계		12,574,839	188,035
예치금	증권사예탁금	-	-	59
	정기적금	0.75%	30,000	15,000
	소계		30,000	15,059
합  계			12,604,839	203,094

보고기간말 현재 사용이 제한된 자산은 없습니다.

8. 단기매매증권

가. 보고기간말 현재 단기매매증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기말		전기말
	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
일본정밀(주)	1,415,550	925,515	1,415,550	839,069

나. 당분기와 전분기 중 단기매매증권의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
기초금액	839,069	1,406,366
취득	269,102	-
처분	(269,102)	-
평가(*)	86,446	(486,244)
기말금액	925,515	920,122

(*)  공정가치변동은 손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다.

9. 대출금

보고기간말 현재 대출금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기말	전기말
대출채권
큐씨피3호사모투자전문회사	10,000	10,000
큐씨피13케이(주)	7,238,232	7,238,232
(주)큐로컴	18,000,000	15,700,000
(주)지엔코	14,300,000	13,000,000
케이파트너스(주)	5,400,000	9,543,000
(주)큐로홀딩스	700,000	700,000
(주)큐로	-	2,500,000
합   계	45,648,232	48,691,232
차감 : 대손충당금	(7,533,732)	(7,537,447)
차 감 계	38,114,500	41,153,785

10. 매도가능금융자산

가. 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회   사   명	당분기말
		취득원가	공정가치	장부가액	기타포괄손익누계
신기술 금융자산	(주)나스테크	1,471,622	3,201,261	3,201,261	1,729,639
	(주)삼원테크	500,010	471,160	471,160	(28,850)
	(주)에이피코리아네트	400,000	178,933	178,933	(221,067)
	(주)젬스메디컬	176,667	-	-	(176,667)
	(주)인터콘웨어	450,000	32,041	32,041	(417,959)
	소 계	2,998,299	3,883,395	3,883,395	885,096
투자운용 자산	LS전선(주)	64,343	56,606	64,343	-
	엘에스아이앤디(주)	39,158	430	39,158	-
	소 계	103,501	57,036	103,501	-
합 계		3,101,800	3,940,431	3,986,896	885,096

(단위: 천원)

구 분	회   사   명	전기말
		취득원가	공정가치	장부가액	기타포괄손익누계
신기술 금융자산	(주)나스테크	1,471,622	3,201,261	3,201,261	1,729,639
	(주)삼원테크	500,010	471,160	471,160	(28,850)
	(주)에이피코리아네트	400,000	178,933	178,933	(221,067)
	(주)젬스메디컬	176,667	-	-	(176,667)
	(주)인터콘웨어	450,000	32,041	32,041	(417,959)
	소 계	2,998,299	3,883,395	3,883,395	885,096
투자운용 자산	LS전선(주)	64,343	49,453	64,343	-
	엘에스아이앤디(주)	39,158	16,450	39,158	-
	소 계	103,501	65,903	103,501	-
합 계		3,101,800	3,949,298	3,986,896	885,096

나. 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구     분	분     류	기초	취득	처분	기타포괄손익누계	분기말
신기술금융자산	지분증권	3,883,395	-	-	-	3,883,395
투자운용자산	지분증권	103,501	-	-	-	103,501
합     계		3,986,896	-	-	-	3,986,896

(전분기)

(단위: 천원)

구     분	분     류	기초	취득	처분	기타포괄손익누계	분기말
신기술금융자산	지분증권	4,926,015	-	-	-	4,926,015
투자운용자산	지분증권	103,501	-	-	-	103,501
합     계		5,029,516	-	-	-	5,029,516

11. 관계기업투자 및 출자금

가. 보고기간말 현재 관계기업투자 및 출자금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명	지분율(%)		주된 사업장	사용 재무제표일	비고
		당분기말	전기말
신기술 금융자산	QCP신기술투자조합20호(*2)	15.1	15.1	대한민국	2021-03-31	투자전문조합
	QCP신기술투자조합22호(*2)	2.0	2.0	대한민국	2021-03-31	투자전문조합
	QCP ITS 신기술투자조합23호(*2)	5.9	5.9	대한민국	2021-03-31	투자전문조합
	QCP ITS 신기술투자조합25호(*2)	6.5	6.5	대한민국	2021-03-31	투자전문조합
	QCP 컨텐츠 투자조합26호(*2)	6.0	6.0	대한민국	2021-03-31	투자전문조합
	큐씨피3호사모투자전문회사	40.6	40.6	대한민국	2021-03-31	사모투자전문회사
	(주)에이트웍스	24.6	24.6	대한민국	2020-12-31	주식회사
투자운용 자산	(주)큐로컴(*2)	3.7	3.7	대한민국	2020-12-31	주식회사
	(주)큐로홀딩스(*2)	4.2	4.2	대한민국	2020-12-31	주식회사
	(주)지엔코(*2)	2.1	2.1	대한민국	2020-12-31	주식회사
	(주)큐로(*2)	3.9	3.9	대한민국	2020-12-31	주식회사
	큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사(*2)	2.0	2.0	대한민국	2021-03-31	사모투자전문회사
	엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 (*2)	5.0	5.0	대한민국	2021-03-31	사모투자전문회사
	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*1)(*2)	8.4	8.4	대한민국	2021-03-31	사모투자전문회사
	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사(*2)	12.2	12.2	대한민국	2021-03-31	사모투자전문회사
	큐씨피13케이(주)(*2)	17.9	17.9	대한민국	2021-03-31	투자목적회사
	엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사(*2)	1.2	1.2	대한민국	2021-03-31	사모투자합자회사
	큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사(*2)	7.1	7.1	대한민국	2021-03-31	사모투자합자회사
	2018큐씨피13호 사모투자합자회사(*2)	10.0	10.0	대한민국	2021-03-31	사모투자합자회사
	우리큐기업재무안정사모투자 합자회사(*2)	10.1	10.1	대한민국	2021-03-31	사모투자합자회사

(*1) 회사의 차입금과 관련하여 해당 지분증권의 재산분배 청구권 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14참조).
(*2) 지분율이 20%에 미달하나, 경영진의 상호 교류를 통한 유의적 영향력을 행사할수 있음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.

나. 당분기와 전분기 중 관계기업투자 및 출자금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구   분	기초	취득	지분법손익	포괄손익	처분 등	분기말
QCP신기술투자조합20호	1,308	-	-	-	-	1,308
QCP신기술투자조합22호	105,282	-	(50)	-	-	105,232
QCPITS신기술투자조합23호	1,166,594	-	(747)	(8)	-	1,165,839
QCP ITS 신기술투자조합25호	564,963	-	(2,280)	(1)	-	562,682
QCP 컨텐츠투자조합 26호	392,828	-	21,621	-	(138,000)	276,449
신기술금융자산 소계	2,230,975	-	18,544	(9)	(138,000)	2,111,510
(주)큐로컴	8,983,223	-	(99,772)	(16,415)	-	8,867,036
(주)큐로홀딩스	3,217,307	-	114,353	(146,007)	-	3,185,653
(주)지엔코	1,973,014	-	(33,893)	(49,164)	-	1,889,957
(주)큐로	4,840,850	-	-	-	-	4,840,850
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	693,000	-	(1,793)	-	-	691,207
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	6,737,434	-	79,492	-	(634,354)	6,182,572
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	8,008,672	-	214,926	-	(1,474,941)	6,748,657
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	9,097,293	-	(15,927)	-	(8)	9,081,358
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	22,710,071	-	(549,798)	(20)	(1,830,016)	20,330,237
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	6,137,614	-	(120,591)	(58,817)	(52)	5,958,154
투자운용자산 소계	72,398,478	-	(413,003)	(270,423)	(3,939,371)	67,775,681
합  계	74,629,453	-	(394,459)	(270,432)	(4,077,371)	69,887,191

(전분기)

(단위: 천원)

구   분	기초	취득	지분법손익	포괄손익	처분 등	분기말
QCP신기술투자조합20호	844	-	-	-	-	844
QCP신기술투자조합22호	49,376	-	(290)	-	-	49,086
QCPITS신기술투자조합23호	414,464	-	(5,772)	-	-	408,692
QCPIBKC컨텐츠투자조합	504,292	40,000	190,501	-	(400,000)	334,793
QCP ITS 신기술투자조합25호	581,747	-	(3,124)	-	-	578,623
(주)에이트웍스	263,258	-	-	-	-	263,258
신기술금융자산 소계	1,813,981	40,000	181,315	-	(400,000)	1,635,296
(주)큐로컴	321,594	10,999,998	(17,828)	(1,357)	-	11,302,407
(주)큐로홀딩스	2,071,884	-	106,866	(108,025)	-	2,070,725
(주)지엔코	2,413,111	-	(12,652)	(42,081)	-	2,358,378
(주)큐로	4,725,928	-	-	-	-	4,725,928
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사	4,840	-	(191)	-	(9)	4,640
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	700,285	-	(1,842)	-	-	698,443
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	3,186,507	-	(196,742)	-	(640,386)	2,349,379
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	7,460,911	-	(12,352)	-	(75,351)	7,373,208
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	7,871,222	247,500	16,705	2,183	(13,143)	8,124,467
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	765,018	-	-	-	(6)	765,012
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	8,560,042	-	(15,933)	-	(31)	8,544,078
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	11,361,324	8,292,000	(523,249)	513	(27)	19,130,561
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	1,524,040	-	(42,628)	-	-	1,481,412
투자운용자산 소계	50,966,706	19,539,498	(699,846)	(148,767)	(728,953)	68,928,638
합  계	52,780,687	19,579,498	(518,531)	(148,767)	(1,128,953)	70,563,934

다. 보고기간말 현재 관계기업 등에 대한 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말 및 당분기)

(단위: 천원)

구   분	자산	부채	영업수익	당분기손익	총포괄손익	배당금수령액
QCP신기술투자조합20호	8,665	-	2	2	2	-
QCP신기술투자조합22호	5,261,616	-	242	(2,443)	(2,443)	-
QCPITS신기술투자조합23호	19,937,034	117,771	6	(12,694)	(12,694)	-
QCP ITS 신기술투자조합25호	8,667,056	1,760	234	(35,127)	(35,127)	-
QCP 컨텐츠투자조합 26호	4,733,163	125,683	483,630	360,343	360,343	-
큐씨피3호사모투자전문회사	5	367,096	-	(168)	(168)	-
(주)에이트웍스	887,673	939,628	-	(129,428)	(129,428)	-
(주)큐로컴	82,836,618	33,497,846	9,815,440	(10,874,457)	(12,381,306)	-
(주)큐로홀딩스	60,221,473	23,254,109	34,148,501	(9,655,712)	(10,304,202)	-
㈜지엔코	243,114,303	97,943,830	128,166,471	(18,619,618)	(19,767,262)	-
(주)큐로	198,182,114	87,990,408	124,944,880	1,488,580	1,488,580	-
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	35,179,202	618,845	8	(89,621)	(89,621)	-
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	102,204	427	3,958	(9,187)	(9,187)	6,679
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	83,579,547	10,161,506	1,186,482	943,966	943,966	42,354
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	55,443,743	227,531	1,919,721	1,758,477	1,758,477	44,391
큐씨피13케이(주)	5	18,259,563	-	(1,588)	(1,588)	-
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	308,385	-	70	70	70	4
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	115,363,239	224,225	1,250	(222,975)	(222,975)	8
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	204,195,660	893,291	902,348	(5,497,968)	(6,082,742)	16
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	60,116,280	878,476	236,747	(1,198,952)	(1,198,952)	52

(전기말 및 전분기)

(단위: 천원)

구   분	자산	부채	영업수익	전분기손익	총포괄손익	배당금수령액
QCP신기술투자조합20호	8,663	-	1	1	1	-
QCP신기술투자조합22호	5,264,091	-	5,116	(14,482)	(14,482)	-
QCPITS신기술투자조합23호	19,948,093	116,011	6	(98,128)	(98,128)	-
QCP ITS 신기술투자조합25호	8,700,453	-	2,330,182	2,205,046	2,205,046	-
QCP 컨텐츠투자조합 26호	6,672,820	125,683	949	(48,108)	(48,108)	-
큐씨피3호사모투자전문회사	5	366,928	-	(295)	(295)	-
(주)에이트웍스	887,673	939,628	441,915	(29,714)	(29,714)	-
(주)큐로컴	83,128,148	27,133,864	15,051,780	(18,538,251)	(18,297,951)	-
(주)큐로홀딩스	45,615,418	10,200,467	25,752,114	(6,704,326)	(9,200,954)	-
(주)지엔코	153,340,741	80,211,011	155,909,866	(21,604,307)	(22,513,084)	-
(주)큐로	198,182,114	87,990,408	147,117,472	3,932,910	810,608	-
(주)케이에이치이	-	-	53,935,692	(23,053,160)	(23,053,160)	-
코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사	-	-	262	(4,539)	(4,539)	9
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	35,183,298	533,304	58	(91,826)	(91,826)	-
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	21,545,193	21,300,668	218,515	(3,934,849)	(3,934,849)	13,908
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	90,195,345	10,188,320	140,708	(146,683)	(146,683)	75,351
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	65,976,406	450,901	611,011	136,674	154,539	13,143
큐씨피13케이(주)	5	18,259,563	-	10	10	-
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	42,318,098	41,704,574	4,584,317	2,880,942	2,880,942	6
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	115,587,078	224,973	7,384	(223,058)	(223,058)	31
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	228,922,223	1,821,517	22	(5,232,477)	(5,227,360)	27
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	61,455,074	433,027	165	(423,825)	(423,825)	-

라. 관계기업 등의 재무정보금액에서 장부금액으로의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구   분	순자산지분금액	투자차액 등	장부금액
QCP신기술투자조합20호	1,308	-	1,308
QCP신기술투자조합22호	105,232	-	105,232
QCPITS신기술투자조합23호	1,165,839	-	1,165,839
QCP ITS 신기술투자조합25호	562,682	-	562,682
QCP 컨텐츠투자조합 26호	276,449	-	276,449
(주)에이트웍스	(12,797)	-	-
(주)큐로컴	1,955,710	6,911,326	8,867,036
(주)큐로홀딩스	1,451,511	1,734,142	3,185,653
(주)지엔코	1,467,293	422,664	1,889,957
(주)큐로	4,713,415	127,435	4,840,850
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	691,207	-	691,207
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	6,182,572	-	6,182,572
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	6,748,657	-	6,748,657
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	9,081,358	-	9,081,358
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	20,330,237	-	20,330,237
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	5,958,154	-	5,958,154
합계	60,678,827	9,195,567	69,887,191

(전기말)

(단위: 천원)

구   분	순자산지분금액	투자차액 등	장부금액
QCP신기술투자조합20호	1,308	-	1,308
QCP신기술투자조합22호	105,282	-	105,282
QCPITS신기술투자조합23호	1,166,594	-	1,166,594
QCPITS신기술투자조합25호	564,963	-	564,963
QCP 컨텐츠투자조합 26호	392,828	-	392,828
(주)에이트웍스	(12,797)	-	-
(주)큐로컴	2,071,897	6,911,326	8,983,223
(주)큐로홀딩스	1,483,165	1,734,142	3,217,307
(주)지엔코	1,550,350	422,664	1,973,014
(주)큐로	4,713,415	127,435	4,840,850
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	693,000	-	693,000
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	6,737,434	-	6,737,434
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	8,008,672	-	8,008,672
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	9,097,293	-	9,097,293
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	22,710,071	-	22,710,071
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	6,137,614	-	6,137,614
합계	65,421,089	9,195,567	74,629,453

12. 유형자산 및 무형자산

가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
기초 순장부금액	1,152,520	1,748,958
취득	5,077	437,840
처분	-	(1,178)
감가상각비	(259,523)	(251,543)
기말 순장부금액	898,074	1,934,077
취득금액	2,802,797	2,902,527
감가상각누계액	(1,904,723)	(968,450)

나. 감가상각비는 영업비용의 일반관리비로 계상되어 있습니다.

다. 당분기 중 사용권자산의 감가상각비는 245백만원(전분기: 236백만원)입니다.
당분기말 현재 사용권자산의 장부금액은 796백만원(전기말: 1,041백만원)입니다.

라. 보고기간말 현재 회사의 무형자산은 회원권입니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
기초 순장부금액	532,849	532,849
취득	-	-
처분	-	-
기말 순장부금액	532,849	532,849

13. 관리보수채권 

보고기간말 현재 관리보수채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기말	전기말
QCP ITS신기술투자조합23호	116,011	116,011
QCP 컨텐츠 투자조합26호	125,683	125,683
큐씨피3호사모투자전문회사	344,420	344,420
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사	615,725	529,003
엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	23,410
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	160,068	182,000
큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	67,051	165,531
엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	-	60,328
큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	220,685	224,973
2018큐씨피13호 사모투자합자회사	887,671	1,809,836
우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	438,948	216,653
소   계	2,976,262	3,797,848
차감 : 대손충당금	(357,580)	(361,688)
합   계	2,618,682	3,436,160

14. 기타채권  

보고기간말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기말	전기말
미수금	10,000,000	13,788,442
미수수익	2,018,967	2,115,420
대여금	10,850	11,900
보증금	662,007	762,007
소   계	12,691,824	16,677,769
차감 : 대손충당금	(350,046)	(367,968)
합   계	12,341,778	16,309,801

15. 차입부채 및 전환사채

가. 보고기간말 현재 회사의 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구  분	거래처	이자율(%)	차입한도	당분기말	전기말
차입부채	기업은행	4.19	6,000,000	500,000	500,000
	광주은행	4.13	1,000,000	-	100,000
	IBK캐피탈	4.90	2,000,000	2,000,000	1,000,000
합  계			9,000,000	2,500,000	1,600,000

나. 상기 차입부채와 관련하여 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역및 회사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처	지급보증 제공자	담보제공내역	지급보증금액
기업은행	(주)지엔코	-	7,200,000
광주은행	(주)지엔코	큐씨피중소중견그로쓰 2013사모투자전문회사의 잔여재산분배청구권	1,200,000
합  계			8,400,000

다. 보고기간말 현재 유동성전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구  분	액면이자율(%)	만기일	당분기말	전기말
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(*)	3.0	2023년 6월 8일	9,000,000	9,000,000
가산 : 사채상환할증금			569,214	569,214
차감 : 전환권조정			(780,252)	(932,191)
합  계			8,788,962	8,637,023

(*) 제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 관련 주요사항은 다음과 같습니다.

액면가액	9,000백만원
발행가액	9,000백만원
전환가격	540원
전환가격조정	- 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나 또는 시가를 하외하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격 조정이 필요한 경우 - 발행 후 매1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가중 높은 가액이 전환가액보다 낮은 경우
표면이자율	3.0%
보장이자율	6.0%
전환조건	발행일부터 1년 경과일부터 만기일 1개월 전까지 전환가능
조기상환청구권	채권자는 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매3개월에 사채의 전부 또는 일부에 대한 만기전 조기상환 청구 가능
콜옵션	발행일 익일이후 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 사채의 40%의 매도청구가능
동반매도청구권	회사의 대주주가 회사의 발행주식을 제3자에게 양도하는 경우 채권자는 동일한 조건으로 제3자에 대한 주식 및 본 사채를 동반매도청구 참여가능

상기 전환사채 중 보고기간말 이후 1년 이내 조기상환청구가 가능한 경우 유동성전환사채로 분류하고 있습니다.

라. 보고서제출일 현재 최종 전환가액의 조정내역은 다음과 같습니다.

구     분	조정가액 적용일	조정방법	전환가액
			조정전	조정후
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2020-08-10	시가하락	597원	581원
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2020-11-09	시가하락	581원	570원
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2021-01-08	시가하락	570원	555원
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	2021-02-08	시가하락	555원	540원

16. 확정기여제도

회사는 확정기여형 퇴직연금제도에 가입하여 운영하고 있습니다. 당분기 중 발생한 퇴직급여는 282백만원(전분기: 188백만원)이며 당분기말까지의 퇴직연금 미납액 282백만원(전기말: 171백만원)은 미지급비용으로 계상하였습니다.

17. 주식선택권

가. 당분기말 현재 회사의 주식선택권 부여내역은 다음과 같습니다.

부여일	약정유형	발행할 주식(주)			행사가격	행사가능기간	가득조건
		임원	직원	합계
2018.3.23	신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 회사가 결정	500,000	-	500,000	1,161원	2020년 3월 25일부터 2026년 3월 25일까지	용역제공 조건 2년

나. 상기 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치와 보상원가 계산시에 사용된 방법및 가정은 다음과 같습니다.

구     분	2018.3.23 부여
공정가치	282원
공정가치평가모형	Black-Scholes Model
무위험이자율	5년 만기 국고채 수익율 : 2.51%
예상주가변동성(*)	25.61%
기대배당수익율	없음

(*) 주가변동성은 주식선택권의 부여일 전일부터 지난 1개월간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리투자수익률 표준편차입니다.

다. 당분기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식선택권에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구     분	2018.3.23 부여
기초 수량	500,000
당기 부여수량	-
당기 가득일 이전 소멸수량	-
당기 가득일 이후 소멸수량	-
당분기말 수량	500,000
당분기말 현재 행사가능수량	500,000

라. 당분기 중 주식선택권과 관련하여 인식된 보상원가 및 잔여보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	2018.3.23 부여
총보상원가	141,104
전기말 누적보상원가	141,104
당분기 인식된 보상원가	-
당분기말 누적 보상원가	141,104
당분기말 잔여 보상원가	-

18. 자본금과 기타자본항목

가. 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구  분	내  용
주식의 종류	보통주
액면가액	500원
수권주식수	1,000,000,000주
발행주식수	167,901,923주

나. 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금 및 기타자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분  류	구  분	당분기말	전기말
자본잉여금	주식발행초과금	29,722,977	29,722,977
	기타자본잉여금	541,453	541,453
	주식선택권	141,104	141,104
	합  계	30,405,534	30,405,534
기타자본	자기주식(*)	(1,740,966)	(1,740,966)
	합  계	(1,740,966)	(1,740,966)

(*) 보고기간말 현재 자기주식 보유 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구  분	주식수(주)	금액	비  고
단주	37,090주	11,106	무상감자시 단주 취득
자기주식 신탁계약을 통한 취득	3,690,000주	1,729,860	주가 안정 및 주주가치 제고
합  계	3,727,090주	1,740,966

19. 영업수익

당분기와 전분기 중 발생한 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
투자관리보수	1,798,632	1,907,935
이자수익	623,282	540,150
대출금이자	617,688	537,633
자금운용이자	5,594	2,517
유가증권평가및처분이익	287,710	-
단기매매증권평가이익	86,446	-
단기매매증권처분이익	201,264	-
관계기업지분법이익	437,074	323,536
지분법이익	430,391	314,072
관계기업투자처분이익	6,683	9,464
대손충당금환입	25,745	121,016
기타영업수익	101,710	101,710
배당금수익	101,710	101,710
합     계	3,274,153	2,994,347

20. 영업비용

가. 당분기와 전분기 중 발생한 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
이자비용	253,159	802,727
차입금이자	27,423	19,671
사채이자	219,065	761,414
리스부채이자	6,671	21,642
유가증권평가및처분손실	2,356	486,244
단기매매증권평가손실	-	486,244
단기매매증권처분손실	2,356	-
관계기업지분법손실	824,849	832,603
지분법손실	824,849	832,603
일반관리비	2,338,795	1,947,287
기타영업비용	84,973	115,096
지급수수료	84,973	115,096
합     계	3,504,132	4,183,957

나. 당분기와 전분기 중 회사의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
급여	734,641	760,913
퇴직급여	281,901	188,383
복리후생비	104,784	99,855
세금과공과	86,725	95,017
지급임차료	32,038	42,405
감가상각비	259,523	251,543
지급수수료	122,339	129,940
기타	716,844	379,231
합     계	2,338,795	1,947,287

21. 법인세수익

중간기간의 법인세수익은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세수익은 329,877천원(전분기: 273,754천원)입니다.

22. 주당손실

가. 기본주당순손실

회사의 당분기와 전분기에 대한 기본주당순손실은 보통주 1주에 대한 순손실을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 원, 주)

구     분	당분기	전분기
분기순손실	(170,038,934)	(1,128,843,791)
가중평균유통주식수(*)	164,174,833	137,789,229
기본주당순손실	(1)	(8)

(*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 

(당분기)

(단위: 원, 주)

구     분	일     자	주식수	일     수	적     수
전기이월	2021-01-01	167,901,923	90	15,111,173,070
자기주식	2021-01-01	(3,727,090)	90	(335,438,100)
적수합계				14,775,734,970
일      수				90
가중평균유통보통주식수				164,174,833

(전분기)

(단위: 원, 주)

구     분	일     자	주식수	일     수	적     수
전기이월	2020-01-01	139,998,322	91	12,739,847,302
자기주식	2020-01-01	(3,727,090)	91	(339,165,190)
전환권의 행사	2020-02-14	255,102	47	11,989,794
전환권의 행사	2020-02-18	2,933,673	43	126,147,939
적수합계				12,538,819,845
일      수				91
가중평균유통보통주식수				137,789,229

나. 희석주당순손실

당분기와 전분기의 희석주당손실의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구     분	당분기	전분기
보통주당기순손실	(170,038,934)	(1,128,843,791)
보통주희석당기순손실	(170,038,934)	(1,128,843,791)
가중평균유통보통주식수	164,174,833	137,789,229
희석증권주식수	-	-
가중평균희석유통보통주식수	164,174,833	137,789,229
희석주당손실	(1)	(8)

당분기와 전분기는 결손으로 희석증권의 희석효과가 없습니다.

다. 보통주청구가능증권

당분기말과 전기말 현재 청구가 가능한 잠재적보통주는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원, 주)

구     분	전환(행사)가액	잠재적보통주
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	540	16,666,666
주식선택권	1,161	500,000

(전기말)

(단위: 원, 주)

구     분	전환(행사)가액	잠재적보통주
제23회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	570	15,789,473
주식선택권	1,161	500,000

23. 현금흐름표

가. 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	당분기	전분기
분기순손실	(170,039)	(1,128,844)
조정항목
이자수익	(623,333)	(540,224)
이자비용	246,487	802,727
배당금수익	(101,710)	(101,710)
법인세수익	(329,877)	(273,753)
감가상각비	259,523	251,543
주식보상비용	-	16,192
단기매매증권평가손실	-	486,243
단기매매증권처분손실	2,356	-
관계기업지분법손실	824,849	832,602
단기매매증권평가이익	(86,446)	-
단기매매증권처분이익	(201,264)	-
관계기업지분법이익	(430,391)	(314,071)
관계기업투자처분이익	(6,683)	(9,463)
대손충당금환입	(25,745)	(121,017)
조정항목 소계	(472,234)	1,029,069
순운전자본의 변동
금융기관예치금의 증가	(14,941)	-
기타채권의 감소	1,050	-
단기매매증권의 증가	(269,102)	-
단기매매증권의 감소	468,010	-
관계기업투자의 감소	4,084,054	1,138,415
관계기업투자의 증가	-	(19,579,498)
대출금의 감소	3,043,000	11,470,000
관리보수채권의 감소	821,586	1,064,456
기타채권의 감소	3,788,442	15,745
기타자산의 증가	(86,657)	(125,059)
미지급금의 증가(감소)	(75,618)	54,521
기타채무의 감소	(197,466)	(285,062)
순운전자본의 변동 소계	11,562,358	(6,246,482)
영업에서 창출된 현금흐름	10,920,085	(6,346,257)

나. 당분기와 전분기 중 유동성 대체를 제외한 현금의 유출입이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
미수수익의 여신성금융자산 대체	-	1,238,232
전환사채의 행사	-	2,576,040

다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구     분	단기차입금	유동성장기차입금	전환사채	리스부채	합계
기초	1,600,000	-	8,637,023	1,058,664	11,295,687
현금흐름	900,000	-	-	(260,648)	639,352
기타비금융변동	-	-	151,940	6,671	158,611
기말	2,500,000	-	8,788,963	804,687	12,093,650

(전분기)

(단위: 천원)

구     분	단기차입금	유동성장기차입금	전환사채	리스부채	합계
기초	500,000	320,000	15,177,996	1,590,837	17,588,833
현금흐름	5,020,000	(320,000)	-	183,507	4,883,507
기타비금융변동	-	-	(1,799,730)	21,643	36,539
기말	5,520,000	-	13,378,266	1,795,987	20,694,253

24. 특수관계자와의 유의적 거래

가. 보고기간말 현재 회사의 지배기업은 (주)지엔코(지분율: 41.57%)입니다.

나. 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구     분	당분기말	전기말
지배기업	(주)지엔코	(주)지엔코
관계기업	QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호, QCPITS신기술투자조합25호, QCP 컨텐츠 투자조합26호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사, 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사, 그로쓰제일호투자목적(주), 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 큐씨피 이글 홀딩스(유), 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피골든볼(유), 노랑홀딩스(유), 큐씨피13케이(주), (주)큐로홀딩스, (주)큐로컴, (주)큐로, (주)에이트웍스, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사	QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호, QCPIBKC컨텐츠투자조합(*1), QCPITS신기술투자조합25호, QCP 컨텐츠 투자조합26호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호 사모투자전문회사(*1), 큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사, 코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사(*1), 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사, 그로쓰제일호투자목적(주), 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 큐씨피 이글 홀딩스(유), 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피골든볼(유), 노랑홀딩스(유), 큐씨피13케이(주), (주)케이에이치이(*2), (주)큐로홀딩스, (주)큐로컴, (주)큐로, (주)에이트웍스, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사
기타특수관계자	Curocom Energy, LLC., (주)큐로에프앤비, (주)스마젠, (주)큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스(주), (주)필리에라, (주)루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo vestis INC., (주)큐로모터스, 일본정밀(주), (주)열음엔터테인먼트, (주)다온에스비엔터테인먼트, (주)피아이엔터테인먼트, (주)큐로웍스, 영풍제지(주), 하북산업개발(주), 경기관광개발(주),(주)케이원, (주)케이원목재, (주)케이원임산, (주)서울제약, (주)노랑푸드, 헤베코리아, 헤베지노믹스	Curocom Energy, LLC., (주)큐로에프앤비, (주)스마젠, (주)큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스(주), (주)필리에라, (주)루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo vestis INC., (주)큐로모터스, 일본정밀(주), (주)열음엔터테인먼트, (주)다온에스비엔터테인먼트, (주)피아이엔터테인먼트, (주)큐로웍스, 영풍제지(주), 하북산업개발(주), 경기관광개발(주),(주)케이원, (주)케이원목재, (주)케이원임산, (주)서울제약, (주)노랑푸드, 헤베코리아, 헤베지노믹스

(*1) 전기에 청산되었습니다.
(*2) 전기에 해당 지분증권이 전량 무상소각되었습니다.

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구     분	회사명	영업수익 등(*)	영업비용 등
지배기업	(주)지엔코	212,440	-
관계기업	QCP ITS 신기술투자조합25호	30,853	-
	QCP 컨텐츠 투자조합26호	123,288	-
	큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	86,722	-
	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	160,068	-
	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	67,051	-
	큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	220,685	-
	2018큐씨피13호 사모투자합자회사	887,671	-
	우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	222,295	-
	(주)큐로홀딩스	9,493	11,226
	(주)큐로컴	291,012	-
	(주)큐로	13,772	-
	소 계	2,112,910	11,226
기타 특수관계자	(주)루비노	-	36,163
	케이파트너스(주)	90,971	-
	임직원 등	51	-
	소 계	91,022	36,163
합  계		2,416,372	47,389

(*) 투자관리보수, 투자성과보수, 이자수익, 수입수수료, 수입임대료 등

(전분기)

(단위: 천원)

구     분	회사명	영업수익 등(*)	영업비용 등
지배기업	(주)지엔코	167,334	6,759
관계기업	QCP ITS신기술투자조합23호	27,474	-
	QCP IBKC 컨텐츠투자조합	20,803	-
	QCP ITS 신기술투자조합25호	31,110	-
	큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	87,446	-
	엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	53,705	-
	코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정사모투자전문회사	9,464	-
	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	219,576	-
	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	104,890	-
	엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	59,672	-
	큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	222,527	-
	2018큐씨피13호 사모투자합자회사	895,082	-
	우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	185,650	-
	(주)큐로홀딩스	-	42,759
	(주)큐로컴	250,217	-
	소 계	2,167,616	42,759
기타 특수관계자	(주)루비노	-	8,820
	케이파트너스(주)	120,082	-
	(주)서울제약	-	74
	임직원 등	74	-
	소 계	120,156	8,894
합  계		2,455,106	58,412

(*) 투자관리보수, 투자성과보수, 이자수익, 수입수수료, 수입임대료 등

라. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 잔액(자금거래 관련 대출금 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분	특수관계자명	당분기말		전기말
		채권(*)	채무	채권(*)	채무
지배기업	(주)지엔코	218,989	-	281,550	-
관계기업	QCP ITS신기술투자조합23호	116,011	-	116,011	-
	QCP 컨텐츠 투자조합26호	125,683	-	125,683
	큐씨피3호사모투자전문회사	344,420	-	344,420	-
	큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	615,725	-	529,003	-
	엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	2,999,810	-
	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	10,160,068	-	10,182,000	-
	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	67,051	-	165,532	-
	엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	-	-	872,285	-
	큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	220,685	-	224,973	-
	2018큐씨피13호 사모투자합자회사	887,671	-	1,809,836	-
	우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	438,948	-	216,653	-
	큐씨피13케이(주)	287,050	-	287,050	-
	(주)큐로홀딩스	35,547	-	26,053	-
	(주)큐로컴	831,600	-	540,588	-
	(주)큐로	-	-	76,639	-
	소 계	14,130,459	-	18,516,536	-
기타 특수관계자	(주)루비노	-	1,848	-	4,026
	케이파트너스(주)	645,781	-	903,540	-
	임직원 등	10,850	4,500,138	11,985	4,517,836
	소 계	656,631	4,501,986	915,525	4,521,862
합  계		15,006,079	4,501,986	19,713,611	4,521,862

(*) 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금 등

마. 당분기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권금액에 대해 설정한 대손충당금은  8,241,357천원(전기말: 8,267,102천원)입니다.

바. 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 11 참조).

사. 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

당분기	구  분	기초 금액	대 여/차 입	회 수/상 환	당분기말 금액	담보
<대여 거래>
(주)지엔코	대출채권(대출금)	13,000,000	1,300,000	-	14,300,000	(*1)
(주)큐로컴	대출채권(대출금)	15,700,000	2,300,000	-	18,000,000	(*2)
큐씨피3호사모투자전문회사	대출채권(대출금)	10,000	-	-	10,000	-
큐씨피13케이(주)	대출채권(대출금)	7,238,232	-	-	7,238,232	-
케이파트너스(주)	대출채권(대출금)	9,543,000	-	(4,143,000)	5,400,000	(*3)
(주)큐로홀딩스	대출채권(대출금)	700,000	-	-	700,000	(*4)
(주)큐로	대출채권(대출금)	2,500,000	-	(2,500,000)	-	-
대여거래 합계		48,691,232	3,600,000	(6,643,000)	45,648,232

(*1) (주)지엔코가 보유중인 ㈜큐로 보통주식 26,861,952주 및 (주)큐로홀딩스 보통주식 5,430,000주
(*2) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 23,713,403주
(*3) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐로컴 보통주 6,111,800 주
(*4) ㈜큐로홀딩스 보유 ㈜큐로컴 보통주 790,000주

(전분기)

(단위: 천원)

전분기	구  분	기초 금액	대 여/차 입	회 수/상 환	전분기말 금액	담보
<대여 거래>
(주)지엔코	대출채권(대출금)	9,000,000	5,000,000	(5,000,000)	9,000,000	(*1)
(주)큐로컴	대출채권(대출금)	16,000,000	-	(9,800,000)	6,200,000	(*2)
큐씨피3호사모투자전문회사	대출채권(대출금)	10,000	-	-	10,000	-
큐씨피13케이(주)	대출채권(대출금)	7,238,232	-	-	7,238,232	-
케이파트너스(주)	대출채권(대출금)	10,000,000	-	(1,670,000)	8,330,000	(*3)
대여거래 합계		42,248,232	5,000,000	(16,470,000)	30,778,232	-
<차입 거래>
케이파트너스(주)	전환사채	10,000,000	-	-	10,000,000	-
차입거래 합계		10,000,000	-	-	10,000,000	-

(*1) 전환사채 취득시점의 액면금액입니다. 당분기말 현재 회사는 상기 전환사채를 공정가치로 평가하고 있습니다(주석 11 참조).
(*2) (주)지엔코가 보유중인 큐캐피탈파트너스(주) 보통주식 6,660,000주 및 (주)큐로발행 제8회차 전환사채 권면금액 80억원
(*3) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 12,822,239주

아. 보고기간말 현재 관계기업과의 약정사항은 다음과 같습니다.

ㄱ. 회사는 당분기말 현재 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프2010의2호사모투자전문회사의 공동 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(100억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금(회사 한도 : 50억원)을 동 부족액에 우선 충당하도록 되어 규정하고 있습니다. 우선손실충당이 이루어지는 경우 업무집행사원의 납입출자금 및 납입출자금 총액은 충당된 금액만큼 감소된 것으로 하여 각 사원별 출자지분을 재산정합니다. 

ㄴ. 회사는 당분기말 현재 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(100억원 한도)을 체결하고 있습니다.
동 약정에 따르면 해당 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 되어 규정하고 있습니다. 우선손실충당이 이루어지는 경우 업무집행사원의 납입출자금 및 납입출자금 총액은 충당된 금액만큼 감소된 것으로 하여 각 사원별 출자지분을 재산정합니다. 회사는 이에 따라 당분기말까지 분배받은 10,000백만원을 별도의 계좌에 예치하여 보관중입니다.

ㄷ. 당분기말 현재 관계기업투자에 대한 출자약정액 82,025백만원 중 회사의 미이행 금액은 20,257백만원입니다.

ㄹ. 회사는 관계기업인 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 등의 업무와 관련하여 서울보증보험으로부터 당분기말 현재 442백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

ㅁ. 회사는 당분기말 현재 2018큐씨피13호사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(300억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를
제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. 

아. 당분기와 전분기 중 주요경영진(등기 및 미등기임원) 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구      분	당분기	전분기
급   여	551,637	498,697
퇴직급여	263,329	155,345
합   계	814,966	654,042

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
큐캐피탈파트너스(주) 제22회 전환사채	회사채	사모	2019.04.10	13,000	3.5	-	2022.04.10	상환	-
큐캐피탈파트너스(주) 제23회 전환사채	회사채	사모	2020.06.08	9,000	6.0	-	2023.06.08	미상환	-
합  계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

6. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7. 대손 충당금 설정 현황

1)대손충당금 설정현황

(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
                                                                                                  (단위:천원,%)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률
제40기 1분기	대출채권	45,648,232	7,533,731	16.5
	관리보수채권	2,976,262	357,580	12.0
	보증금	762,007	-	-
	미수금	10,000,000	50,000	0.5
	미수수익	2,018,967	300,046	14.9
	주임종대여금 등	11,900	-
	합            계	61,417,368	8,241,357	13.4
제39기	대출채권	48,691,232	7,537,447	15.5
	관리보수채권	3,797,848	361,688	9.5
	보증금	762,007	-	-
	미수금	13,788,442	68,942	0.5
	미수수익	2,115,330	299,025	14.1
	주임종대여금 등	11,900	-	-
	합            계	69,166,759	8,267,102	12.0
제38기	대출채권	42,248,232	7,503,232	17.8
	관리보수채권	3,470,049	360,048	10.4
	보증금	495,492	-	-
	미수금	25,286,560	186,145	0.7
	미수수익	3,239,215	313,213	9.7
	주임종대여금 등	17,350	-	-
	합            계	74,756,898	8,362,638	11.3

(2)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
                                                                                                      (단위:천원)

구분	제40기 1분기	제39기	제38기
1.기초대손충당금잔액	8,267,102	8,362,638	1,347,892
2.순대손처리액(ⓛ-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3.대손상각비 계상(환입)액	(25,745)	(95,537)	7,014,746
4.기말 대손충당금 잔액	8,241,357	8,267,102	8,362,638

(3)매출채권 관련 대손충당금 설정방침

① 대손충당금은 재무제표일 현재의 채권잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 회수 경험등  을 고려하여 앞으로 발생 가능한 대손예상액을 설정합니다.

채권분류	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실
대손설정율	0.5%	1.0%	20.0%	75.0%	100.0%

단, 채권 대손설정율은 채권별 특성, 재무제표일 이후 실제회수 현황, 거래처별 신용도 등 에 따라 다르게 적용될 수 있습니다.
② 대손설정율은 계속성의 원칙에 따라 기존율을 준용하며 재무제표일 이후 변동 현황을  고려할 수 있습니다.
③ 장기미회수채권에 대한 개별대손 고려는 향후 회수계획 및 현지 거래처 현황을 파악하 여 부정적 거래처에 대한 전액 충당금을 설정하며 그 외에 대해서는 기존율을 적용하여    설정합니다.
④ 개별관리채권 : 채권회수를 위해 소송하여 결정된 사항을 바탕으로 대손충당금을 설정 합니다.

(4)당해 분기말 현재 경과기간별 대출채권, 관리보수채권 및 미수금 현황
                                                                                                   (단위:천원, %)

구      분		6월 이하	6월 초과 1년이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	합계
금 액	일반	-	-	-	-	-
	특수관계자	25,804,425	15,714,670	18,769,945	354,420	60,643,460
구성비율		42.55	25.92	30.95	0.58	100

8. 재고자산등의 현황
- 해당사항 없음.

9. 재무위험관리

9.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

9.1.1 시장위험

(1) 공정가치 이자율 위험

회사는 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 공정가치 이자율 위험에 노출된 채무증권은 없습니다.

(2) 가격위험

회사는 재무상태표상 단기매매증권 및 매도가능증권으로 표시되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은  4,912백만원(전기말: 4,826백만원)입니다.

9.1.2 신용위험

신용위험은 회사가 보유하고 있는 대여금 및 수취채권과 같은 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 대여금에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 신용위험에 노출된 채권잔액(대손충당금 차감전)의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
연체되지 않고 손상되지도 않은 금융자산	66,042	61,490
손상된 금융자산	7,880	7,880
합     계	73,922	69,370

연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산에 대하여 회사는 그 거래 상대방 및 투자의 성격에 따라 신용위험 분류를 하고 있습니다. 이에 따라 분류된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
금융기관	12,605	203
관계기업투자	52,764	60,513
회사 임직원 등	11	12
기타	662	762
합  계	66,042	61,490

당분기말 현재 손상된 금융자산과 관련하여 회사는  7,880백만원(전기말: 7,880백만원)의
대손충당금을 계상하고 있습니다.

9.1.3 유동성 위험

유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	1년~2년 이내	2년 ~5년 이내	합  계
단기차입부채(*)	30	30	2,534	-	-	2,594
전환사채(*)	68	68	135	10,138	-	10,409
미지급금	4,301	-	-	-	-	4,301
미지급비용	349	-	-	-	-	349
리스부채	261	261	107	177	26	832
출자약정액	20,257	-	-	-	-	20,257
합  계	25,266	359	2,776	10,315	26	38,742

(*) 이자비용이 포함되었습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	1년~2년 이내	2년 ~5년 이내	합  계
단기차입부채(*)	1,015	6	609	-	-	1,630
전환사채(*)	68	68	135	10,290	-	10,561
미지급금	4,377	-	-	-	-	4,377
미지급비용	292	-	-	-	-	292
리스부채	261	261	314	201	53	1,090
출자약정액	20,257	-	-	-	-	20,257
합  계	26,270	335	1,058	10,491	53	38,207

(*) 이자비용이 포함되었습니다.

9.2 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 부채비율을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구     분	당분기말	전기말
부     채	16,848	16,324
자     본	128,943	129,325
부채비율(%)	13.1	12.6

10. 공정가치

10.1 금융상품 종류별 공정가치

회사는 공정가치로 측정되는 지분증권을 보유하고 있으며, 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치의 유의적인 차이는 없습니다.

10.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 -	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 -	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 -	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구     분	수준1	수준2	수준3	합     계
반복적인 공정가치 측정치
지분증권 - 신기술금융자산	-	-	3,883	3,883
지분증권 - 투자운용자산	926	-	103	1,029

(전기말)

(단위: 백만원)

구     분	수준1	수준2	수준3	합     계
반복적인 공정가치 측정치
지분증권 - 신기술금융자산	-	-	3,883	3,883
지분증권 - 투자운용자산	839	-	103	942

10.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융자산의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구     분	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위
지분증권 - 신기술금융자산 지분증권 - 투자운용자산	시장접근법	PBR	0.63~0.88
		EV/EBIT	6.25
		EV/SALES	0.41~1.39

10.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정

회사의 경영관리부서는 재무보고 목적의 금융자산 공정가치 측정을 위하여 매기 독립된 외부평가기관의 평가보고서를 수령하고 있습니다. 회사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액(비교대상기업의 주가는 과거 3개월 평균주가, 재무자료는 가장 최근 전자공시시스템 공시자료)을 이용한 시장가치접근법인 유사상장회사비교(Market-based Multiples법을 공정가치로 보아 금융상품의 공정가치를 평가하는데 사용하고 있습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제40기 1분기 (당기)	삼일회계법인	-	-	-
제39기(전기)	동현회계법인 (구.영앤진회계법인)	적정	(1)특수관계자와의 거래 회사의 재무제표에 대한 주석 24에 기술되어 있는 바와 같이, 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무는 각각 68,405백만원(전기말: 74,245백만원) 및 4,522백만원(전기말: 13,214백만원)이며, 당기 중 특수관계자로부터의 수익 및 비용은 각각 13,334백만원(전기: 10,719백만원)및 149백만원(전기: 365백만원)입니다. 당기 중회사는 특수관계자에게 23,700백만원(전기: 10,000백만원)을 대여하고 17,257백만원(전기: 10,100백만원)을 회수하였으며, 당기 중 10,000백만원을 상환하였습니다. (2)보고기간 후 사건 회사의 재무제표에 대한 주석 25에 기술되어 있는 바와 같이 회사는 2021년 2월 26일 지배기업인 (주)지엔코에 1,300백만원,계열회사인 (주)큐로컴에  2021년 1월29일과 2월 26일에 2,300백만원을 자금대여 하였습니다.	2020년 12월 31일 현재 회사가 보유하고 있는 지분법적용 투자지분의 장부금액은 74,629백만원으로 총자산의 51.1%입니다. 또한 당기 중 지분법적용 투자지분에 대해 회사가 인식한 지분법이익은 7,448백만원입니다. 지분법적용 투자지분의 장부금액과 지분법손익이 회사의 재무제표에서 차지하는 중요성을 고려할 때 지분법적용 투자지분에 대한 회계처리는 핵심감사사항입니다.
제38기(전전기)	동현회계법인 (구.영앤진회계법인)	적정	(1) 특수관계자와의 거래 회사의 재무제표에 대한 주석 24에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 특수관계자에 대한 거래로 인하여당기에 영업수익 등 10,719백만원과 자금대여 10,000백만원이 있습니다. 당기말 현재 특수관계자에 대한 채권은 74,245백만원이며 채무는 13,214백만원입니다. (2) 보고기간 후 사건 회사의 재무제표에 대한 주석 25에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 2020년 2월 13일 계열회사 (쥬)큐로컴의 유상증자에 참여하여 4,098,360주를 11,000백만원에 취득하였고, 2020년 2월 24일 지배기업인 (주)지엔코에  5,000백만원을 자금대여 하였습니다.	해당사항 없음

검토대상 재무제표
본인은 별첨된 큐캐피탈파트너스주식회사의 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2021년 3월 30일 현재의 재무상태표, 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서와 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임
경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이있습니다.

감사인의 책임
본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견
본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

강조사항
검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 중간재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 중간재무제표에 대한 주석3은 경영진이 코로나19가 회사의 영업환경에 대한 부정적 영향과 보유 금융자산의 잠재적 손상으로 인한 신용 손실 증가 등 회사의 수익 창출 능력 및 기타 재무성과에 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

기타사항
비교표시된 2020년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 동현회계법인(구, 영앤진회계법인)이 검토하였으며, 2020년 5월 12일자 검토보고서에는 동 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이발견되지 않았다고 표명되어 있습니다.

한편, 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는동현회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 19일의 감사보고서에서적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제40기 1분기 (당기)	삼일회계법인	분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사	17,000만원	1,650	6,800만원	215
제39기(전기)	동현회계법인	분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사	7,500만원	1,190	7,500만원	1,186
제38기(전전기)	동현회계법인	분기 ·반기 ·개별재무제표에 대한 감사	7,500만원	-	7,500만원	1,216

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제40기(당기)	-	-	-	-	-
제39기(전기)	-	-	-	-	-
제38기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	-	-	-	-
2	-	-	-	-
3	-	-	-	-

5. 내부통제 및 내부회계관리제도
당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

2020년 회계년도중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021년 3월 15일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
  -해당사항 없음

(2) 최근 3사업년도 외부감사인의 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견
제39기	동현회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제38기	동현회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 중소기업에 대한 적용의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제37기	동현회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 중소기업에 대한 적용의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 당사 정관 제37조 제5항에 의거 사내이사 권경훈이 맡고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바라며 사외이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비 고
이경하	-대우재팬 법인장 -포스코대우 전무이사	없음	2020.03.27 취임
이찬희	-대한상사중재원 중재인 -제50대 대한변호사협회 회장	없음	2019.03.29 취임

나. 이사회의 중요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사		사내이사
				이경하 (출석률:100%)	이찬희 (출석률:100%)	권경훈 (출석률:100%)	김동준 (출석률:100%)	황희연 (출석률:100%)
				찬반여부
1	2021.01.21	1안) 금융기관 자금차입 승인의 건 2안) 리스크관리위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2021.01.29	1안) 계열회사 큐로컴 자금대여 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2021.02.05	1안) 제39기 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2021.02.18	1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2021.02.26	1안) 계열회사 큐로컴 자금대여 승인의 건 2안) 계열회사 지엔코 자금대여 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2021.03.15	1안) 제39기 정기주주총회 소집 및 상정의안 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2021.03.30	1안) 대표이사 선임이 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

다. 이사의 독립성

이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다.

이 사	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임회수
권경훈	이사회	경영자문	-	계열회사 임원	2022.03.29	1
김동준	이사회	경영자문	-	계열회사 임원	2023.03.27	1
황희연	이사회	총괄	-	계열회사 임원	2024.03.30	1
이경하	이사회	사외이사	-	-	2023.03.27	-
이찬희	이사회	사외이사	-	-	2022.03.29	-

라. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사의 원활한 활동을 보좌하고, 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀 재무관리팀 리스크관리팀	7명	상무 1명(6.5년) 이사 1명(7.11년) 수석책임역 2명(20.7년) 선임책임역1명(2.9년) 책임역1명(3.11년) 사원1명(9개월)	1.지배구조 및 조직 2.이사회 지원업무 3.사외이사 / 감사 지원업무   가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원   나.선임사외이사의 업무 지원   다.사외이사에 대한 평가업무 지원   라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원   마.일상감사, 정기감사 지원

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임
5	2	-	-	-

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	각 사외이사가 관련분야에 전문성을 갖추고 있으며,이사회개최 전에 해당 안건에 대한 자료를 충분히 제공하고 설명하고 있음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회
당사는 상법 제542조의11에서 규정하고 있는 감사위원회 설치의무 대상법인에 해당하지 아니하므로 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 감사
(1) 감사에 관한 사항
당사는 동 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(유석하)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 자세한 인적사항은 동 공시서류 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사의 인적사항

성  명	출생년월	주 요 경 력	추천인	비 고
유석하	1956.06	-중소기업은행 자금시장본부장 -IBK캐피탈 대표이사	이사회	2021.03.30 재선임

(3) 이사회의 중요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	유석하 (출석률:100%)
1	2021.01.21	1안) 금융기관 자금차입 승인의 건 2안) 리스크관리위원 선임의 건	가결	참석
2	2021.01.29	1안) 계열회사 큐로컴 자금대여 승인의 건	가결	참석
3	2021.02.05	1안) 제39기 결산 재무제표 승인의 건	가결	참석
4	2021.02.18	1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건	가결	참석
5	2021.02.26	1안) 계열회사 큐로컴 자금대여 승인의 건 2안) 계열회사 지엔코 자금대여 승인의 건	가결	참석
6	2021.03.15	1안) 제39기 정기주주총회 소집 및 상정의안 결정의 건	가결	참석
7	2021.03.30	1안) 대표이사 선임이 건	가결	참석

다. 감사의 독립성
감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다

 (1) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	관련분야에 전문성을 갖추고 있으며,이사회개최 전에 해당 안건에 대한 자료를 충분히 제공하고 설명하고 있음

(2) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀 재무관리팀 리스크관리팀	7	상무 1명(6.5년) 이사 1명(7.11년) 수석책임역 2명(20.7년) 선임책임역1명(2.9년) 책임역1명(3.11년) 사원1명(9개월)	1.지배구조 및 조직 2.이사회 지원업무 3.사외이사 / 감사 지원업무   가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원   나.선임사외이사의 업무 지원   다.사외이사에 대한 평가업무 지원   라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원   마.일상감사, 정기감사 지원

라. 준법감시인 선임 현황
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을 선 임하였습니다.

(1) 준법감시인 현황

성  명	주 요 경 력	비 고
김상희 (1966.07)	-서울대학교 경제학 학사 -미래에셋증권 -NH투자증권 -한양증권 -SBI저축은행	2020.09.24 재선임

(2) 준법감시인 주요 활동내역 

구분	일시	활동내역
사전감시외	2021.01.01 ~ 2021.03.31	법규준수 및 사전검토 등

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀 재무관리팀 리스크관리팀	6	이사 1명(7.11년) 수석책임역 2명(20.7년) 선임책임역1명(2.9년) 책임역1명(3.11년) 사원1명(9개월)	내부통제, 사전감시, 자금세탁방지,법규준수, 내부자신고제도,법률자문,계약서검토등

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 채택 여부
  2021년 03월 30일 개최된 제39기 정기주주총회에서 전자투표제를 채택 하였으며, 집중
  투표제 및 서면투표제는 채택하지 않았습니다.

나. 소수주주권 행사여부
- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 관련 사항
- 해당사항 없음

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)지엔코	최대주주본인	보통주	69,805,000	41.57	69,805,000	41.57	-
(주)원업플러스	특수관계인	보통주	145,000	0.09	145,000	0.09	-
케이파트너스(주)	특수관계인	보통주	5,945,079	3.54	0	0	-
계		보통주	75,895,079	45.20	69,950,000	41.66	-
		-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)지엔코	15,647	김석주 장지혁	-	-	-	(주)큐로컴	28.65
		-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구    분
법인 또는 단체의 명칭	(주)지엔코
자산총계	243,114
부채총계	97,943
자본총계	145,170
매출액	128,166
영업이익	-7,302
당기순이익	-16,998

※ 상기 재무현황은 2020년 12월말  연결재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)지엔코는 서울시 송파구 동남로 4길에 본사를 두고 있으며,  의류  전문 업체로서 여성 컴포터블 감성캐주얼 브랜드 써어스데이 아일랜드, 라이  프스타일 코  벳블랑, 남성 어반캐릭터캐주얼 티아이 포맨, 유니쎅스 스타일리쉬캐주얼 엘록, 고감도  해외 수입 컨셉 스토어 페놈을 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1997년 05월 31일 설립되었으며, 2002년 5월 24일 코스닥시장에 상장되어 있습니다.
자세한 사항은 (주)지엔코의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사의 최대주주((주)지엔코)의 최대주주인 (주)큐로컴은  1997년 4월에 설립되어 소프트웨어 개발ㆍ공급과 통신기기 및 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업을 사업목적으로 하고 있으며, 2002년 1월에 코스닥증권시장에 등록되어 주식의 거래가 이루어지고 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 ㈜큐로컴은 은행 등 금융기관에 코어뱅킹시스템 공급 및 컨설팅 서비스를 제공하는 솔루션 사업, 정보통신기기유통을 하는  유통사업을 영위하고 있으며 주요종속회사에서는 커피관련 제품 판매와 AIDS백신 및 C형 간염 백신 개발, 항생제 개발을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
자세한 사항은 (주)큐로컴의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)큐로컴	16,231	조중기	-	-	-	케이파트너스(주)	11.71
		-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구    분
법인 또는 단체의 명칭	(주)큐로컴
자산총계	82,837
부채총계	33,498
자본총계	49,339
매출액	9,815
영업이익	-6,356
당기순이익	-16,465

※ 상기 재무현황은 2020년 12월말  연결재무제표 기준입니다.

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2013년 03월 25일	(주)지엔코	30,000,000	37.6	최대주주 지분매수	-

5. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-	-	-	-
	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

* 최근 주주명부 폐쇄일(2020.12.31) 기준으로 작성하였으며, 이후 주식 등의 대량보유상황보고서 등을 통하여 변동내역을 확인할 수 있는 경우 이를 반영하였습니다.

6. 소액주주현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)
소액주주	12,237	12,244	99.9	80,900,972	167,901,923	48.2	-

* 1% 미만 주주 (최대주주 특수관계인 제외)
* 최근 주주명부 폐쇄일(2020.12.31.)기준으로 작성하였습니다.

7.  주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권)  ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6 규정에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3 규정에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16 규정에 따라 주식예탁증서(DR)를 발행하기 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④삭제 ⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여햐 한다.
결 산 일	12월  31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내에
주주명부 폐쇄시기	제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나,  3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
명의개서대리인	한국예탁결제원(02-3774-3000)
주주의 특전	해당사항없음
공고방법	인터넷홈페이지(www.qcapital.co.kr)를 통한 전자공고 다만 부득이한 사유 발생시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고

8. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장

(단위 :원,주 )

종 류		2020년10월	2020년11월	2020년12월	2021년1월	2021년2월	2021년3월
보통주	최 고	567	595	588	562	630	657
	최 저	544	543	538	528	534	581
월간거래량		23,013,975	49,425,249	30,345,586	22,332,858	144,229,803	135,519,927

나. 해외증권시장

- 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
								의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
권경훈	남	1968.02	회     장	등기임원	상근	경영 자문	-연세대학교 경영학 학사.석사 -(주)지엔코 회장	-	-	-	8년	2022.03.29
김동준	남	1965.01	사내이사	등기임원	상근	경영 자문	-연세대학교 경제학 학사, 경영학 석사.박사 -전북과학대학교 총장 -큐캐피탈파트너스(주) 대표이사	-	-	-	8년	2023.03.27
황희연	남	1972.08	대표이사	등기임원	상근	총괄	-서울대학교 경제학 학사, 경영학 석사 -삼일회계법인 -안진회계법인 재무자문본부, -큐캐피탈파트너스 -KB투자증권	60,000	-	-	11년8개월	2024.03.30
이경하	남	1959.06	사외이사	등기임원	비상근	자문 /감독	-연세대학교 경영학 학사 -포스코대우재팬	-	-	-	2년	2023.03.27
이찬희	남	1965.07	사외이사	등기임원	비상근	자문 /감독	-연세대학교 법학과 학사. 석사 -제94대 서울지방변호사회 회장	-	-	-	2년	2022.03.29
유석하	남	1956.06	감사	등기임원	상근	감독	-아이오와대학교 대학원경영학 석사 -중소기업은행 자금시장본부장 -IBK캐피탈 대표이사	-	-	-	3년	2024.03.30
최명록	남	1970.10	부사장	미등기임원	상근	투자	-연세대학교 경제학 학사 -KB증권 -KTB투자증권 -KTB프라이빗에쿼티	-	-	-	1년2개월	-
윤동현	남	1975.03	전무	미등기임원	상근	투자	-서강대학교 경제학 학사 -한영회계법인 -Ernst&Young Advisory Inc.	-	-	-	11년6개월	-
김상희	남	1966.07	상무	미등기임원	상근	준법 감시인	-서울대학교 경제학 학사 -미래에셋증권 -NH투자증권 -한양증권 -SBI저축은행	-	-	-	6년5개월	-
이영준	남	1970.09	상무	미등기임원	상근	관리	-고려대학교 생명과학 학사 -안진회계법인	-	-	-	3년3개월	-
이창민	남	1976.06	상무	미등기임원	상근	투자	-서울대학교 산업공학 학사 -삼일회계법인 -현대증권 -우리프라이빗에쿼티	-	-	-	4년8개월	-
전형규	남	1971.06	이사	미등기임원	상근	관리	-연세대학교 경제학 학사 -큐로컴 -지엔코	-	-	-	7년11개월	-
최용림	남	1983.04	이사	미등기임원	상근	투자	-서울대학교 경영학과 학사 -안진회계법인 -한국정책금융공사 -한국산업은행	-	-	-	5년6개월	-
김성훈	남	1982.02	이사	미등기임원	상근	투자	-서울대학교 경영학과 학사 -삼일회계법인 -트루벤인베스트먼트	-	-	-	10개월	-

2. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)
투자팀	남	13	-	-	-	13	3.1	326	25	-	-	-	-
투자팀	여	-	-	-	-	-	-	-	-				-
관리팀	남	4	-	-	-	4	4	93	23				-
관리팀	여	6	-	-	-	6	6	71	12				-
합 계		23	-	-	-	23	-	490	-				-

3. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	8	264	33	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기(사내,사외)이사	5	3,000	-
감사	1	100	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
6	263	44	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	230	77	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	18	9	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	15	15	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사	1	85	-
사외이사	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
계	1	85	-

<표2>

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격
						행사	취소	행사	취소
황희연	등기임원	2018.03.23	신주교부 자기주식	보통주	300,000	-	-	-	-	300,000	2020.03.25~2026.03.25	1,161
윤동현	미등기임원	2018.03.23	신주교부 자기주식	보통주	200,000	-	-	-	-	200,000	2020.03.25~2026.03.25	1,161

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

회사가 속해 있는 기업집단의 지배자는 (주)큐로홀딩스이며, 분기보고서 제출기준일현재 계열회사는 총 44개 회사입니다.

번 호	회사명	주권상장여부	임원겸직현황	비고
1	(주)큐로홀딩스	코스닥상장	-	-
2	(주)큐로컴	코스닥상장	-	-
3	(주)지엔코	코스닥상장	-	-
4	(주)큐로에프앤비	비상장	김동준 기타 비상무이사	-
5	(주)스마젠	〃	권경훈 기타 비상무이사	-
			김동준 기타 비상무이사
6	(주)큐로트레이더스	〃	김동준 기타 비상무이사	-
7	지엔코국제무역(닝보)유한공사	〃	-	중국법인
8	일본정밀(주)	JASDAQ 상장	권경훈 비상근이사	일본법인
9	CURO VESTIS, INC.	비상장	-	미국법인
10	큐로모터스(주)	〃	-	-
11	큐캐피탈파트너스(주)	코스닥상장	권경훈 사내이사	-
			김동준 사내이사
			황희연 대표이사
12	SUMAGEN CANADA INC.	비상장	김동준 비상근이사	캐나다법인
13	Curocom Energy, LLC.	〃	-	미국법인
14	㈜큐로	유가증권 상장	권경훈 기타 비상무이사	-
15	헤베코리아	비상장	-	-
16	헤베지노믹스	〃	-	-
17	㈜영풍제지	유가증권 상장	권경훈 기타 비상무이사	-
			김동준 기타 비상무이사
			황희연 기타 비상무이사
18	(주)큐로웍스	비상장	-	-
19	(주)다온에스비엔터테인먼트	〃	-	-
20	(주)피아이엔터테인먼트	〃	-	-
21	INFERREX LTD.	〃	김동준 비상근이사	캐나다법인
22	케이파트너스(주)	〃	권경훈 기타 비상무이사	-
23	(주)필리에라	〃	김동준 기타 비상무이사	-
24	(주)루비노	〃	김동준 기타 비상무이사	-
25	(주)열음엔터테인먼트	〃	-	-
26	(주)에이트웍스	〃	-	-
27	하북산업개발(주)	〃	-	-
28	QCP 2011 코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	〃	-	-
29	NH QCP 중소중견 글로벌투자 파트너쉽사모투자전문회사	〃	-	-
30	QCP 중소중견 그로쓰2013 사모투자전문회사	〃	-	-
31	QCP JB 기술가치평가 사모투자전문회사	〃	-	-
32	QCP 제일호 재무안정 사모투자합자회사	〃	-	-
33	2018큐씨피13호 사모투자합자회사	〃	-	-
34	우리큐기업재무안정 사모투자합자회사	〃	-	-
35	그로쓰제일호투자목적㈜	〃	김동준 대표이사	자본시장법상의 특수목적회사
36	큐씨피이글홀딩스(유)	〃	황희연 대표이사	자본시장법상의 특수목적회사
37	경기관광개발㈜	〃	김동준 기타 비상무이사	-
			황희연 기타 비상무이사	-
38	큐씨피골든볼(유)	〃	황희연 대표이사	자본시장법상의 특수목적회사
39	(주)케이원	〃	김동준 기타 비상무이사	-
			황희연 기타 비상무이사
40	(주)케이원목재	〃	김동준 기타 비상무이사	-
			황희연 기타 비상무이사
41	(주)케이원임산	〃	김동준 기타 비상무이사	-
			황희연 기타 비상무이사
42	(주)서울제약	코스닥상장	황희연 기타 비상무이사	-
43	(주)노랑홀딩스	비상장	황희연 대표이사	자본시장법상의 특수목적회사
44	(주)노랑푸드	비상장	-	-

타법인출자 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
							수량	금액
(주)나스테크(비상장)	2004.06.09	투자	1,471	81,368	6.0	3,201	-	-	0	81,368	6.0	3,201	79,629	140
(주)삼원테크(비상장)	2001.12.28	투자	500	16,667	6.0	471	-	-	0	16,667	6.0	471	31,478	289
(주)에이피코리아네트(비상장)	1999.10.28	투자	400	40,000	12.5	179	-	-	0	40,000	12.5	179	5,002	50
(주)큐로컴(상장)	2015.06.10	투자	11,400	4,414,360	3.7	8,983	-	-	-116	4,414,360	3.7	8,867	82,837	-16,465
(주)큐로홀딩스(상장)	2015.06.10	투자	6,386	5,050,717	4.2	3,217	-	-	-32	5,050,717	4.2	3,185	60,221	-11,567
(주)지엔코(상장)	2015.06.10	투자	2,523	2,079,892	2.1	1,973	-	-	-83	2,079,892	2.1	1,890	243,114	-16,998
(주)큐로(상장)	2019.07.17	투자	3,500	8,860,758	3.9	4,841	-	-	0	8,860,758	3.9	4,841	197,709	1,340
큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사(비상장)	2011.12.08	PEF 운용	1,200	742	2.0	693	-	-	-2	742	2.0	691	35,171	-364
큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(비상장)	2015.12.23	PEF 운용	16,000	5,281,856,000	8.4	6,737	-592,000,000	-634	80	4,689,856,000	8.4	6,183	74,158	4,094
큐씨피제이비기술가지평가 사모투자전문회사(비상장)	2015.12.07	PEF 운용	9,900	6,413,220,000	12.2	8,009	-1,430,550,000	-1,475	214	4,982,670,000	12.2	6,748	66,135	18,637
큐씨피제일호기업재무안정 사모투자합자회사(비상장)	2018.01.22	PEF 운용	6,500	6,500,000,000	7.1	9,097	-	-	-16	6,500,000,000	7.1	9,081	90,525	2,586
2018큐씨피13호 사모투자합자회사(비상장)	2019.07.19	PEF 운용	30,000	20,982,000,000	10.0	22,710	-1,830,000,000	-1,830	-550	19,152,000,000	10.0	20,330	220,984	11,978
우리큐기업재무안정 사모투자합자회사(비상장)	2019.12.30	PEF 운용	15,600	6,068,400,000	10.1	6,138	-	-	-180	6,068,400,000	10.1	5,958	63,652	3,708
QCP신기술투자조합22호 (비상장)	2013.08.02	VC조합	200	42	2.0	105	-	-	0	42	2.0	105	353	-914
QCPITS신기술투자조합23호 (비상장)	2015.11.11	VC조합	500	500	5.9	1,167	-	-	-1	500	5.9	1,166	305	-2,053
QCPITS신기술투자조합25호 (비상장)	2017.12.21	VC조합	625	625	6.5	565	-	-	-2	625	6.5	563	3,650	-1,974
QCP컨텐츠투자조합26호 (비상장)	2020.07.14	VC조합	1,500	418,200,000	6.0	393	-138,000,000	-138	21	418,200,000	6.0	276	6,673	-423
합 계				-	-	78,479	-	-4,077	-667	-	-	73,735	-	-

※ 상기 출자현황은 지분율 5% 이상, 장부가액 1억원 이상만 기재함.
  - PEF운용, VC조합의 최초취득금액은 당사 약정금액을 기재함.
  - 최근사업연도 재무현황에는 2020년 12월말 자료를 기재함.
  

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 및 영업거래, 특수관계자와의 거래

가. 대주주 및 특수관계자와의 중요한 채권.채무

(단위: 천원)

구     분	특수관계자명	당분기말		전기말
		채권(*)	채무	채권(*)	채무
지배기업	(주)지엔코	218,989	-	281,550	-
관계기업	QCP ITS신기술투자조합23호	116,011	-	116,011	-
	QCP 컨텐츠 투자조합26호	125,683	-	125,683
	큐씨피3호사모투자전문회사	344,420	-	344,420	-
	큐씨피2011코퍼릿파트너쉽 사모투자전문회사	615,725	-	529,003	-
	엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	2,999,810	-
	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사	10,160,068	-	10,182,000	-
	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	67,051	-	165,532	-
	엔에이치큐씨피에이치앤씨케이디원사모투자합자회사	-	-	872,285	-
	큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사	220,685	-	224,973	-
	2018큐씨피13호 사모투자합자회사	887,671	-	1,809,836	-
	우리큐기업재무안정사모투자 합자회사	438,948	-	216,653	-
	큐씨피13케이(주)	287,050	-	287,050	-
	(주)큐로홀딩스	35,547	-	26,053	-
	(주)큐로컴	831,600	-	540,588	-
	(주)큐로	-	-	76,639	-
	소 계	14,130,459	-	18,516,536	-
기타 특수관계자	(주)루비노	-	1,848	-	4,026
	케이파트너스(주)	645,781	-	903,540	-
	임직원 등	10,850	4,500,138	11,985	4,517,836
	소 계	656,631	4,501,986	915,525	4,521,862
합  계		15,006,079	4,501,986	19,713,611	4,521,862

(*) 미수금, 미수수익, 선급금, 종업원대여금 등

나. 당분기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권금액에 대해 설정한 대손충당금은  8,241,357천원(전기말: 8,267,102천원)입니다.

다. 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다

라. 당분기중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	구  분	기초 금액	대 여/차 입	회 수/상 환	당분기말 금액	담보
<대여 거래>
(주)지엔코	대출채권(대출금)	13,000,000	1,300,000	-	14,300,000	(*1)
(주)큐로컴	대출채권(대출금)	15,700,000	2,300,000	-	18,000,000	(*2)
큐씨피3호사모투자전문회사	대출채권(대출금)	10,000	-	-	10,000	-
큐씨피13케이(주)	대출채권(대출금)	7,238,232	-	-	7,238,232	-
케이파트너스(주)	대출채권(대출금)	9,543,000	-	(4,143,000)	5,400,000	(*3)
(주)큐로홀딩스	대출채권(대출금)	700,000	-	-	700,000	(*4)
(주)큐로	대출채권(대출금)	2,500,000	-	(2,500,000)	-	-
대여거래 합계		48,691,232	3,600,000	(6,643,000)	45,648,232

(*1) (주)지엔코가 보유중인 ㈜큐로 보통주식 26,861,952주 및 (주)큐로홀딩스 보통주식 5,430,000주
(*2) (주)큐로컴이 보유중인 (주)지엔코 보통주식 23,713,403주
(*3) 케이파트너스(주)가 보유중인 (주)큐로컴 보통주 6,111,800 주
(*4) ㈜큐로홀딩스 보유 ㈜큐로컴 보통주 790,000주

2. 대주주 발행주식 취득 및 처분내역
                                                                                                         (단위: 주) 

대주주명	종류	거 래 내 역				비고
		기 초	증 가	감 소	기 말
(주)지엔코	주식 (보통주)	2,079,892 (지분율 2.12%)	-	-	2,079,892 (지분율 2.12%)	-
합 계		2,079,892	-	-	2,079,892	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

2. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없음

3. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

4. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
제22회무보증사모전환사채	22회차	2019.04.10	운용자금	13,000	운용자금	13,000	-
제23회무보증사모전환사채	23회차	2020.06.08	운용자금	9,000	운용자금	9,000	-

5. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

6. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

7. 공시사항의 진행.변경상황
- 해당사항 없음

8. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안            건	결 의 내 용	비고
제39기 정기주주총회 (2021.03.30)	제1호 의안: 제39기 재무제표 승인 건 제2호 의안: 사내이사 황희연 선임의 건 제3호 의안: 상근감사 유석하 선임의 건   제4호 의안: 이사  보수한도  승인의  건   제5호 의안: 감사  보수한도  승인의  건 제6호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제38기 정기주주총회 (2020.03.27)	제1호 의안: 제38기 재무제표 승인 건 제2호 의안: 이사선임의 건      2-1 사내이사 김동준      2-2 사외이사 이경하 제3호 의안: 이사  보수한도  승인의  건   제4호 의안: 감사  보수한도  승인의  건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제37기 정기주주총회 (2019.03.29)	제1호 의안: 제37기 재무제표 승인 건 제2호 의안: 이사선임의 건      2-1 사내이사 권경훈      2-2 사내이사 김동준      2-3 사외이사 이찬희      2-4 사외이사 이경하 제3호 의안: 이사  보수한도  승인의  건   제4호 의안: 감사  보수한도  승인의  건 제5호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

9.우발채무 등
- 차입부채와 관련하여 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역 및 담보내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

거래처	지급보증 제공자	담보제공내역	한도
기업은행	(주)지엔코 (회사의 최대주주)	-	7,200
광주은행	(주)지엔코 (회사의 최대주주)	큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사의 잔여재산분배청구권	1,200
합   계	-	-	8,400

10. 최근 3년간 회사의 합병등에 관한 사항

- 해당사항 없음

11.제재현황 등 그밖의 사항

2019년 7월 26일 「여신전문금융업법」제50조 제3항 등에 의하여 대주주 신용공여에
관한 인터넷 홈페이지 보고 .공시 의무 위반으로 과태로 5백만원을 부과 받고, 7월 31일 납부 하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당 사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

-해당 사항 없음.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517001164