분기보고서 (2021.03) 2021-05-14 14:32:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000670
(제 35기)
| 사업연도 | 2021년 01월 01일 | 부터 |
| 2021년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 5월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 대성창업투자 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김영훈, 박근진 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층 |
| (전 화) 02-559-2900 | |
| (홈페이지) http://www.daesungpe.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 정 무 현 |
| (전 화) 02-559-2900 | |
확 인 서_210514 |
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, Inc.라 표기합니다.
나. 설립일자
당사는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창업투자로, 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명을변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소는 다음과 같습니다.
주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층
전화번호 : 02-559-2900
홈페이지 : http://www.daesungpe.com
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전법의 '기업구조조정전문회사에대한조항'에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 이 조항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고 2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.
마. 중소기업 해당 여부
당사는 중소기업에 해당됩니다.
바.대한민국에 대리인이 있는 경우
당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 주요 사업의 내용
당사의 사업내용은 창업자에 대한 투자, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의한 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다. 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자본 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 아니한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 사업의수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있으며, 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 계열회사에 관한 사항
당 보고자료 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하십시오.
자. 신용평가에 관항 사항
당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
차.상법 제 290조에 따른 변태설립사항
당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 1999년 11월 30일 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
당해 회사의 연혁은 다음과 같습니다.
가. 설립 이후의 변동상황
| 1987.08.22 1987.09.03 1987.09.10 1987.10.17 1989.01.23 1989.12.10 1990.08.20 1990.12.15 1991.03.18 1992.12.03 1993.03.06 1994.12.16 1996.05.30 1997.05.24 1998.05.26 1999.03.06 1999.07.31 1999.11.17 1999.11.30 2000.02.01 2000.02.26 2000.04.01 2002.06.28 2002.06.28 2002.06.28 2002.06.28 2003.09.29 2004.03.23 2005.03.15 2005.08.31 2006.01.01 2006.03.07 2006.09.28 2007.09.10 2008.01.04 2008.03.28 2008.12.12 2009.03.30 2009.09.14 2010.03.19 2010.06.30 2010.11.05 2011.07.18 2011.11.12 2011.12.08 2011.12.20 2012.10.25 2013.01.28 2013.01.31 2013.10.25 2014.01.28 2014.10.23 2014.10.25 2015.01.30 2015.08.22 2015.12.28 2016.07.14 2016.09.12 2016.12.28 2016.12.30 2017.08.07 2017.09.28 2017.12.27 2018.10.24 2018.10.24 2019.07.26 2020.03.09 2020.09.11 2021.01.12 | 회사설립 (자본금 20억원) - 대표이사 취임 박창호 중소기업창업투자회사 등록 (상공자원부 등록번호 제87-15호) 사업개시 (대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층) 유상증자 10억원 (자본금 30억원) 본점이전 (대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층) 유상증자 30억원 (자본금 60억원) 대표이사 변경 (박창호 -> 박창식) 유상증자 40억원 (자본금 100억원) 본점이전 (대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층) 유상증자 17.2억원 (자본금 117.2억원) 대표이사 변경 (박창식-김용기) 본점이전 (대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층) 무상증자 1.75억원 (자본금 118.95억원) & 주식액면분할 (10,000원 -> 5,000원) 무상증자 3.57억원 (자본금 122.52억원) 무상증자 7.36억원 (자본금 129.88억원) 대표이사 변경 (최장식 -> 김창환) 유상증자 30.12억원 (자본금 160억원) 공모주청약 40억원 (자본금 200억원) 코스닥 시장 등록 서울영업본부 개설 (서울시 영등포구 여의도동 45-1 미래에셋빌딩11층) 상호 변경 (대구창업투자(주) -> 인사이트벤처(주)) 주식액면분할 (5,000원 -> 500원) 상호 변경 (인사이트벤처(주) - (주)바이넥스트하이테크) 본점소재지 변경 (서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩6층) 최대주주변경 (대구은행 -> 대구도시가스) 대표이사 변경 (김창환 -> 김영훈) 기업구조조정 전문회사로 등록 대표이사 선임 - 정진호 상호 변경 ((주)바이넥스트하이테크 -> (주)바이넥스트 창업투자) 대표이사 변경 (김영훈, 정진호 -> 김영훈) 대구, 광주지역 생산형창업보육센터 운영 바이넥스트 CT 투자조합 결성 (200억) 바이넥스트 섬유패션 제1호펀드 결성 (100억) 바이넥스트 특허펀드 결성 (100억) 바이넥스트 CT2호 투자조합 결성 (120억) 대표이사 변경 (김영훈-> 김영훈, 서학수) 바이넥스트 CT3호 투자조합 결성 (160억) 바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주)) KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 대성 CT 투자조합 결성(200억) 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층) 대성 상생 투자조합 결성(420억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억) IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억->1,000억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억) 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억->1,250억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 본점소재지 변경 (서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 결성(150억) K-Innovation 수산전문투자조합 결성(200억) 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억) 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득 대표이사 변경 (김영훈, 강명구 -> 김영훈, 박근진) 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억) 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억) 대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억) 대성 굿무비 투자조합 결성(170억) 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 결성(150억) 대성 W-Jump up 투자조합 결성(100억) 농식품 스텝업 투자조합 결성(220억) 영호남 지역균형발전 특구펀드(190억) |
나. 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 1987. 09 | 대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층 |
| 1987. 09 | 대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층 |
| 1989. 01 | 대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층 |
| 1994. 12 | 대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층 |
| 2002. 06 | 서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩6층 |
| 2011. 11 | 서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층 |
| 2015. 08 | 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층 |
다. 경영진의 중요한 변동
| 년 월 일 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 1987.08.22 1990.08.20 1993.03.06 1999.03.06 2002.06.28 2004.03.23 2005.08.31 2008.03.28 2016.11.09 2017.08.07 | 대표이사 취임 박창호 대표이사 변경 (박창호 -> 박창식) 대표이사 변경 (박창식 -> 김용기) 대표이사 변경 (최장식 -> 김창환) 대표이사 변경 (김창환 -> 김영훈) 대표이사 선임 - 정진호 대표이사 변경 (김영훈, 정진호 -> 김영훈) 대표이사 변경 (김영훈 -> 김영훈, 서학수) 대표이사 변경 (김영훈, 서학수 -> 김영훈, 강명구) 대표이사 변경 (김영훈, 강명구 -> 김영훈, 박근진) | 설립시 대표이사 공동대표이사 공동대표이사 공동대표이사 각자대표이사 |
라. 최대주주의 변동
| 년 월 | ∼에서 | ∼으로 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2002.06.28 | 대구은행 | 대성홀딩스(주) | 2009년 10월 1일 대성홀딩스(주)상호 변경 구상호:대구도시가스(주) |
마. 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 변경 사유 |
|---|---|---|---|
| 2000.02.26 | 대구창업투자(주) | 인사이트벤처(주) | - 지역 평향적, 보수적인 이미지 탈피 - 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 맞는 기업 이미지 형성 |
| 2002.06.28 | 인사이트벤처(주) | (주)바이넥스트하이테크 | - BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지 |
| 2005.03.15 | (주)바이넥스트하이테크 | (주)바이넥스트창업투자 | - 창업투자사로서의 이미지 홍보 |
| 2010.03.19 | (주)바이넥스트창업투자 | 대성창업투자(주) | - 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출 |
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음
사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없음
아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없음
자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 해당사항 없음
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 1987년 08월 22일 | - | 보통주 | 200,000 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1987년 10월 17일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 100,000 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1989년 12월 10일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 300,000 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1990년 12월 05일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 400,000 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1992년 12월 03일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 172,000 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1996년 05월 03일 | 주식배당 | 보통주 | 17,580 | 10,000 | 10,000 | - |
| 1997년 05월 24일 | 주식배당 | 보통주 | 71,374 | 5,000 | 5,000 | - |
| 1998년 05월 26일 | 주식배당 | 보통주 | 147,032 | 5,000 | 5,000 | - |
| 1999년 07월 31일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 602,434 | 5,000 | 5,000 | - |
| 1999년 11월 17일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 800,000 | 5,000 | 12,500 | - |
| 2000년 04월 01일 | 주식분할 | 보통주 | 40,000,000 | 500 | - | - |
- 당분기 자본금 변동내용 등
2021.3.31 현재 자본금 변동내용은 없습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 주식의 총수
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 정관상 발행할 주식의 총수는 160,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 40,000,000주입니다. 현재 유통주식수는 40,000,000주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 160,000,000 | - | 160,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 40,000,000 | - | 40,000,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 40,000,000 | - | 40,000,000 | - | |
나. 자기주식 취득 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 종류주식 발행 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
당사가 발행한 보통주식수는 40,000,000주이며, 정관상 발행할 주식총수의 25%에 해당합니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다. 그러므로 의결권 행사 가능 주식수는 40,000,000주입니다.
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 40,000,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 40,000,000 | - |
| 우선주 | - | - |
당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당 사의 배당 관련 정관은 아래와 같습니다.
제10조의 3(신주의 동등배당) 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제 51 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다만, 제17조제2항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있다.
당사는 분기 보고서 제출일 기준 예정된 자사주 매입 및 소각 관련 사항이 없습니다.
당사는 분기 보고서 제출일 기준 예정된 배당사항이 없으며, 향후 재무상황 및 경영 환경을 고려하여 배당 관련 세부내용을 기재하겠습니다.
- 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 793 | -174 | -309 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | 20 | -4 | -8 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | 0.16 |
* 최근 5년 이내 (2016~2020) 분기(중간)배당을 시행한 적이 없으며, 2016년도 결산 배당을 지급한 후에 연속 배당을 지급하지 않은 관계로 상기와 같이 기재하였으며 평균 배당수익률은 최근 3년간 '0'이고, 최근 5년간 평균 배당수익률은 최근 5년간의 배당수익률의 합을 5로 나누어 산정한 것임.
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월 30일 | 제34기 정기주주총회 | - 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함 - 동등배당 원칙을 명시함 - 전자등록제도 도입에 따른 규정명 개정 | 전자등록제도에 따른 규정 정비 동등배당원칙 명시 전자투표 도입 시 감사선임 주총 결의요건 조정 반영 결산기 기준이 아닌 이사회 결의일로 배당기준일 기준 변경 |
| 2020년 03월 24일 | 제33기 정기주주총회 | - '주주명부 폐쇄 및 기준일' 삭제 - 주주총회 소집시기 기준일 변경 | 정기주주총회일 분산을 위한 기준일 규정 삭제 |
| 2019년 03월 21일 | 제32기 정기주주총회 | - 주권의 전자등록 전환 - 사채 및 신주인수증권의 전자등록규정 신설 - 사외이사 사임, 사망으로 인한 결원 시 선임조항 신설 - 외부감사인 선임 시 관련 법령문구 정비 | 전자증권법 시행에 따른 관련 규정 정비 사외이사 사임, 사망등으로 인한 결원 시 상법상 예외규정 적용받을 수 있도록 문구정비 관련 법령의 개정에 따라 조문 정리 |
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
벤처캐피탈(venture capital)은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.
벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.
벤처캐피탈 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.
(2) 산업의 성장성
한국벤처캐피탈협회(KVCA)에 따르면, 2020년도 12월 기준 신규로 결성된 조합은 206개로 전년대비 36개가 증가하였으며, 2020년 조합결성 규모는 전년 4조 2,433억원 대비 2조 3,243원억원(54.8%) 증가한 6조 5,676억원으로 역대 최고 실적을 달성하였습니다. 2020년도 운영중 조합재원은 32조 9,334억원으로 2019년도 27조 3,592억원 대비 5조 5,742억원(20.37%)증가하였습니다. 2020년 12월까지 신규결성된 투자조합 출자자 비중은 모태펀드가 18.5%로 가장 높고, 금융기관이 16.1%를 차지했습니다.
벤처캐피탈의 신규투자는 2010년 이후 매년 1조원을 상회하였고, 2020년 신규투자는 전년대비 268억원(0.6%) 증가한 4조 3,045원을 기록하였습니다. 이는 COVID-19 등의 여파에도 불구하고 2019년 기록한 4조 2,777억원을 뛰어넘는 최고 금액입니다.
2020년 업종별 신규투자(비중)는 바이오/의료가 11,970억원(27.8%)으로 가장 많이 투자되었고, 다음으로 ICT/서비스 10,764억원(25.0%), 유통/서비스 7,242억원(16.8%)순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, 화학/소재가 554억원(45.7%), 전기/기계/장비가 702억원(34.5%) 증가했고, ICT제조가 377억원(25.3%) 증가한 반면, 기타 분야 투자는 972억원(△27.6%), 유통/서비스는 903억원(△11.1%) 감소한 것으로 나타났습니다.
2020년 코스닥 IPO 업체는 86개사이며, 이중 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 업체수는 55개사입니다. 2020년 IPO업체수는 전년 대비 11개사(11.3%)가 감소했으나 이중 벤처캐피탈이 투자한 업체는 2개사(3.8%)가 증가했습니다.
중소벤처기업부는 2020년도 12월 7,500억원을 출자한데 이어, 2021년도 모태펀드 출자예산 5천억원을 반영하고 한국판 뉴딜, 지역균형, 뉴딜 및 기업의 성장지원을 위한 투자재원으로 활용할 계획임을 밝혔습니다.
(3) 경기변동의 특성
벤처캐피탈의 생태계는 벤처펀드 결성 등의 재원 조성, 벤처기업 투자, IPO 및 M&A등을 통한 회수 총 3개의 기본 축으로 구성됩니다. 따라서 정부의 벤처재원 조성 정책 방향 및 업계 현황에 따른 투자 트렌드, 투자회수시장 활성화 등에서 경기변동의 영향을 다양하게 받습니다. 특히 회수시장의 경우 기업 공개를 통한 주식매각이익이 벤처캐피탈의 주요 수입원 중 하나인 관계로 국내 주식시장의 영향을 많이 받는 편입니다.
(4) 경쟁요소
한국벤처캐피탈협회에 따르면 2020년도 12월 말 기준 창업투자회사는 총 165개 사이며, 신규창투사는 21개사가 등록되었고 5개사가 말소되었습니다. 2017년도 창업투자회사의 자유로운 진입을 위해 자본금 요건이 기존 50억원에서 20억원으로 낮아졌으며, 벤처펀드를 운용하는 유한책임회사(LLC : Limited Liability Company) 설립이 활성화되면서 기존의 창업투자회사와 경쟁하게 되었습니다.
(5) 자금조달상의 특성
벤처캐피탈은 주로 투자재원 마련을 위해 투자조합을 결성하고, 해당 조합의 조합원으로부터 자금을 출자받아 투자금을 집행합니다. 한국벤처캐피탈협회에서 발간한 2020년 KVCA Year Book에 따른 조합원 분류 기준은 다음과 같습니다.
조합원 | 상세분류 | 분류기준 |
정책금융 | 모태펀드 | 한국모태펀드 |
| 산업은행 | 한국산업은행 | |
| 성장사다리 | 성장사다리 펀드 | |
| 기타 | 정부, 지자체, 기타모펀드(출자목적의 모펀드), 기금(국가재정법 제 5조에 따른 정부기금 등 공적 기금) | |
| 민간출자 | 금융기관 (산은 제외) | 은행법에 따른 은행(산업은행 제외), 보험회사(보험업법에 따라 보험업을 영위), 증권회사(자본시장법에 따라 투자매매 및 중개 등의 업무를 영위), 기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등) |
| 연금/공제회 | 국민연금, 기업연금 등 | |
| 벤처캐피탈(VC) | 창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원 | |
| 일반법인 | 영리 목적의 법인 | |
| 기타단체 | 협회, 학교법인, 종교단체, 재단, KIF투자조합 | |
| 개인 | 일반 개인 | |
| 외국인 | 외국소재 개인 및 법인 |
(6) 관련 법령 외
벤처캐피탈 관련 법령으로는 중소기업창업지원법, 벤처기업육성에 관한 특별 조치법, 벤처투자 촉진에 관한 법률 등이 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 165 해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다.
2020년에는 당사 및 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 이오플로우,젠큐릭스, 미코바이오메드가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2021년도 1분기에는 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 이전 상장되었으며, 2021년 1분기 기준 190억원(출자약정액 기준)규모의 조합을 결성했고, 총 3,301억원의 조합을 운용하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
해 당 사 항 없 음
(2) 시장점유율 등
중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(창업투자조합 및 한국벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자회사 전자공시 집계 기준으로 당사의 2021년 3월 말 조합재원은 2,881억원(농림수산식품 투자조합 포함 시 3,301억원)입니다.
| 구분 | 창업투자회사 | 조합재원 (단위: 억원) |
| 1 | 한국투자파트너스 | 19,077 |
| 2 | 케이비인베스트먼트 | 12,283 |
| 3 | KTB네트워크 | 11,245 |
| 4 | 에이티넘인베스트먼트 | 11,199 |
| 5 | 소프트뱅크벤처스 | 10,555 |
| 6 | LB인베스트먼트 | 9,847 |
| 7 | 에스비아이인베스트먼트 | 8,237 |
| 8 | 인터베스트 | 8,031 |
| 9 | 아이엠엠인베스트먼트 | 7,703 |
| 10 | 스마일게이트인베스트먼트 | 6,798 |
| 계 | 104,975 | |
자료 : 2021년 3월말 기준, 중소기업창업투자회사 전자공시
(3) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다. 창업자 및 중소벤처기업의 육성이라는 창업투자회사의 설립 목적과 정부의 벤처육성정책에 부합하며, 지방의 중소기업에 실질적 혜택을 통해 지역 경제 활성화에 기여할 뿐 아니라 지방의 우수 기업 발굴, 투자를 통해 투자 수익도 거둘 계획입니다.
또한 운용펀드 규모를 대형화함으로써 중장기적으로는 Venture Investment부터 Private Equity를 아우르는 다양한 Deal을 다루는 투자회사가 되도록 노력하겠습니다. 당사는 적극적으로 신규 펀드결성을 추진하고, 우리나라의 신성장동력이 될 문화콘텐츠와 에너지, 바이오, 환경분야에 대한 투자를 강화하여 국가 산업발전에 기여하고자 합니다.
앞으로 당사는 우수 투자대상 업체의 발굴에 심혈을 기울이는 한편, 금년과 내년 중 기업공개(IPO)를 준비중인 기업들의 경영을 지원함으로써 적절한 투자회수를 추진하여 이익 창출에 힘쓰고자 합니다. 당사의 중요 자산인 전문인력의 육성을 더욱 강화하여 투자의 질을 한층 높이는 등 국제경쟁력을 갖춘 투자시스템을 갖추도록 하겠습니다. 이를 위해서 2006년부터 내부회계관리제도를 도입하여 운영해왔고, 2011년부터 K-IFRS(한국국제회계기준)를 전면적으로 적용하고 있습니다. 이와 같은 시스템적인 관리체계 구축을 통해 국내외에 당사의 회계 투명성에 대한 신뢰도를 향상시킬 수 있도록 노력하고 있습니다.
(4) 조직도
조직도 |
2. 영업의 현황
가. 영업실적
[2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)
| 과 목 | 제 35기 (1분기) | 제 34 (전)기 | 제 33 (전전)기 |
| (1)투자수익 | - | 1,685,353 | 154,870 |
| 1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자) | - | 1,680,527 | 106,141 |
| 2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자) | - | 1,115 | 38,083 |
| 3.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자) | - | 3,710 | 10,645 |
| (2)투자조합수익 | 4,008,035 | 8,086,701 | 4,188,132 |
| 1.조합관리보수 | 689,224 | 2,870,840 | 2,930,525 |
| 2.조합성과보수 | 3,241,969 | - | 874,310 |
| 3.조합출자금처분이익 | 25,803 | 1,815,806 | 10,452 |
| 4.조합지분법이익 | 51,039 | 3,400,056 | 372,845 |
| (3)운용투자수익 | 1,011 | 211,716 | 1,595,132 |
| 1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영) | - | - | 1,588,605 |
| 2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영) | 1,011 | 211,716 | 6,527 |
| (4)기타의영업수익 | 146,130 | 1,358,388 | 988,340 |
| 1.배당금수익 | - | 5,964 | 5,582 |
| 2.이자수익 | 38,939 | 246,198 | 376,259 |
| 3.창업보육센터위탁운영수익 | 103,152 | 373,568 | 402,728 |
| 4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동) | 4,038 | 48,603 | 3,309 |
| 5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동) | - | 343,288 | 1,307 |
| 6.창업보육센터위탁사업수익 | - | 340,766 | 199,155 |
| 합계 | 4,155,176 | 11,342,157 | 6,926,474 |
나. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
[2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)
| 구 분 | 제 35기 (1분기) | 제 34 (전)기 | 제 33 (전전)기 | |
| 조달 | - 자기 자본 | 52,086,591 | 51,293,595 | 50,009,825 |
| ㆍ자본금 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| ㆍ자본잉여금 | 7,323,950 | 7,323,950 | 7,323,950 | |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 194,413 | 194,413 | 236,465 | |
| ㆍ이익잉여금 | 24,568,227 | 23,775,232 | 22,449,410 | |
| 합 계 | 52,086,591 | 51,293,595 | 50,009,825 | |
(2) 자금운용 내역
[2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)
| 구 분 | 제 35기 (1분기) | 제 34 (전)기 | 제 33 (전전)기 | |
| 운용 | - 유동자산 | 24,513,862 | 21,493,968 | 21,126,988 |
| ㆍ현금 및 현금성 자산 | 13,471,543 | 10,216,814 | 7,286,398 | |
| ㆍ단기금융상품 | 9,500,000 | 9,500,000 | 6,500,000 | |
| ㆍ당기손익_공정가치금융자산 | 175,075 | 300,389 | 1,061,684 | |
| ㆍ기타(조합우선손실충당금 등) | 1,367,245 | 1,476,766 | 6,278,906 | |
| - 창업투자자산 | 26,944,178 | 27,702,287 | 26,977,236 | |
| ㆍ투자실적자산(조합출자금등) | 25,381,325 | 26,139,435 | 23,052,469 | |
| ㆍ경영지원자산 | 1,562,852 | 1,562,852 | 3,924,766 | |
| - 비유동자산 | 2,638,633 | 2,675,362 | 2,821,989 | |
| ㆍ투자자산 | 21,920 | 21,920 | 27,925 | |
| ㆍ유형자산 | 57,757 | 101,924 | 337,488 | |
| ㆍ무형자산 | 102,671 | 102,671 | 102,671 | |
| ㆍ기타 | 2,456,285 | 2,448,847 | 2,353,904 | |
| 합 계 | 54,096,673 | 51,871,617 | 50,926,213 | |
1. 요약재무정보(*1)
(단위 : 백만원, 주당순이익단위 : 원 )
| 과 목 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 3월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 24,514 | 21,494 | 21,127 |
| (1)당좌자산 | 24,514 | 21,494 | 21,127 |
| 1.현금및현금성자산 | 13,472 | 10,217 | 7,286 |
| 2.단기금융상품 | 9,500 | 9,500 | 6,500 |
| 3.당기손익 -공정가치금융자산 | 175 | 300 | 1,062 |
| 4.미수금 | 552 | 547 | 4,934 |
| 5.미수수익 | 804 | 926 | 1,342 |
| 6.선급비용 | 6 | 4 | 3 |
| 7.기타 | 6 | - | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 26,944 | 27,702 | 26,977 |
| (1)투자실적자산 | 25,381 | 26,139 | 23,052 |
| 1.당기손익 -공정가치금융자산 | 3,951 | 3,951 | 2,270 |
| 2.관계기업투자 | 21,430 | 22,188 | 20,782 |
| (2)경영지원자산 | 1,563 | 1,563 | 3,925 |
| 1.당기손익 -공정가치금융자산 | 1,563 | 1,563 | 3,925 |
| Ⅲ.비유동자산 | 2,639 | 2,675 | 2,822 |
| (1)투자자산 | 22 | 22 | 28 |
| 1.상가후원가금융자산 | 22 | 22 | 28 |
| (2)유형자산 | 58 | 102 | 337 |
| 1.구축물 | 689 | 689 | 689 |
| 감가상각누계액 | △689 | △689 | △615 |
| 2.차량운반구 | 405 | 405 | 405 |
| 감가상각누계액 | △405 | △404 | △398 |
| 3.공기구비품 | 228 | 228 | 215 |
| 감가상각누계액 | △212 | △210 | △209 |
| 4.사용권자산 | 42 | 83 | 250 |
| (3)무형자산 | 103 | 103 | 103 |
| 1.회원권 | 103 | 103 | 103 |
| (4)기타비유동자산 | 2,456 | 2,449 | 2,354 |
| 1.보증금 | 1,945 | 1,937 | 1,828 |
| 2.이연법인세자산 | 512 | 512 | 526 |
| 자산총계 | 54,097 | 51,872 | 50,926 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 1,774 | 360 | 610 |
| 1.미지급금 | 145 | 62 | 57 |
| 2.선수금 | 10 | 10 | 10 |
| 3.예수금 | 61 | 60 | 55 |
| 4.미지급비용 | 1,481 | 96 | 269 |
| 5.리스부채 | 35 | 70 | 138 |
| 6.당기법인세부채 | 34 | 62 | 81 |
| 7.기타 | 8 | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 236 | 218 | 306 |
| 1.예수보증금 | 236 | 218 | 236 |
| 2.리스부채 | - | - | 70 |
| 부채총계 | 2,010 | 578 | 916 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자 본 금 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
| 1.보통주자본금 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 7,324 | 7,324 | 7,324 |
| 1.주식발행초과금 | 5,957 | 5,957 | 5,957 |
| 2.기타자본잉여금 | 1,367 | 1,367 | 1,367 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 194 | 194 | 236 |
| 1.지분법자본변동 | 194 | 194 | 236 |
| Ⅳ.이익잉여금 | 24,568 | 23,775 | 22,450 |
| 1.법정적립금 | 4,328 | 4,328 | 4,328 |
| 2.임의적립금 | 8,961 | 8,961 | 8,961 |
| 3.미처분이익잉여금 | 11,279 | 10,486 | 9,161 |
| 자본총계 | 52,087 | 51,294 | 50,010 |
| 부채및자본총계 | 54,097 | 51,872 | 50,926 |
| (2021. 1. 1 ~ 2021. 3. 31) | (2020. 1. 1 ~ 2020. 12. 31) | (2019. 1. 1 ~ 2019. 12. 31) | |
| 영업수익 | 4,155 | 11,342 | 6,926 |
| 영업이익 | 786 | 1,418 | (440) |
| 법인세차감전순이익 | 793 | 1,455 | (416) |
| 당기순이익 | 793 | 1,326 | (174) |
| 당기총포괄손익 (손실) | 793 | 1,284 | (149) |
| 주당순이익(*2) | 20 | 33 | (4) |
[△는 부(-)의 수치임]
(*1) 제35기 1분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
(*2) 주당순이익은 원단위이고 희석화증권이 없으므로 희석주당 순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
2. 회사의 재무제표의 작성의 기준
당사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다.
3. 재무제표 이용상의 유의사항
자세한 사항은 4.재무제표 및 5.재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
분 기 재 무 상 태 표
| 제 35 기 1분기 2021년 3월 31일 현재 | |
| 제 34 기 2020년 12월 31일 현재 | |
| 대성창업투자 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35 기 1분기 | 제 34 기 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 24,513,862,424 | 21,493,968,044 |
| (1)당좌자산 | 24,513,862,424 | 21,493,968,044 |
| 1.현금및현금성자산 | 13,471,543,075 | 10,216,813,679 |
| 2.단기금융상품 | 9,500,000,000 | 9,500,000,000 |
| 3.당기손익 -공정가치금융자산 | 175,074,537 | 300,388,756 |
| 4.미수금 | 551,769,749 | 547,013,623 |
| 5.미수수익 | 804,325,215 | 926,162,298 |
| 6.선급비용 | 5,548,508 | 3,589,688 |
| 7.기타 | 5,601,340 | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 26,944,177,612 | 27,702,287,193 |
| (1)투자실적자산 | 25,381,325,352 | 26,139,434,933 |
| 1.당기손익 -공정가치금융자산 | 3,951,214,365 | 3,951,214,365 |
| 2.관계기업투자 | 21,430,110,987 | 22,188,220,568 |
| (2)경영지원자산 | 1,562,852,260 | 1,562,852,260 |
| 1.당기손익 -공정가치금융자산 | 1,562,852,260 | 1,562,852,260 |
| Ⅲ.비유동자산 | 2,638,632,562 | 2,675,362,037 |
| (1)투자자산 | 21,920,000 | 21,920,000 |
| 1.상각후원가금융자산 | 21,920,000 | 21,920,000 |
| (2)유형자산 | 57,756,810 | 101,924,103 |
| 1.임차점포시설물 | 689,250,000 | 689,250,000 |
| 감가상각누계액 | (689,240,000) | (689,240,000) |
| 2.차량운반구 | 405,237,248 | 405,237,248 |
| 감가상각누계액 | (405,233,248) | (404,206,381) |
| 3.비품 | 227,554,799 | 227,554,799 |
| 감가상각누계액 | (211,537,169) | (210,121,919) |
| 4.사용권자산 | 41,725,180 | 83,450,356 |
| (3)무형자산 | 102,671,200 | 102,671,200 |
| 1.회원권 | 102,662,200 | 102,662,200 |
| 2.기타의무형자산 | 9,000 | 9,000 |
| (4)기타비유동자산 | 2,456,284,552 | 2,448,846,734 |
| 1.보증금 | 1,944,728,931 | 1,937,291,113 |
| 2.이연법인세자산 | 511,555,621 | 511,555,621 |
| 자산총계 | 54,096,672,598 | 51,871,617,274 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 1,774,067,254 | 359,978,926 |
| 1.미지급금 | 144,937,590 | 62,297,808 |
| 2.선수금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 3.예수금 | 61,363,163 | 60,345,249 |
| 4.미지급비용 | 1,481,105,438 | 95,987,760 |
| 5.리스부채 | 34,983,324 | 69,792,313 |
| 6.당기법인세부채 | 33,575,956 | 61,555,796 |
| 7.기타 | 8,101,783 | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 236,014,800 | 218,042,900 |
| 1.예수보증금 | 236,014,800 | 218,042,900 |
| 부채총계 | 2,010,082,054 | 578,021,826 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 1.보통주자본금 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 7,323,950,347 | 7,323,950,347 |
| 1.주식발행초과금 | 5,957,305,319 | 5,957,305,319 |
| 2.기타자본잉여금 | 1,366,645,028 | 1,366,645,028 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 194,412,784 | 194,412,784 |
| 1.지분법자본변동 | 194,412,784 | 194,412,784 |
| Ⅳ.이익잉여금 | 24,568,227,413 | 23,775,232,317 |
| 1.법정적립금 | 4,327,858,654 | 4,327,858,654 |
| 2.임의적립금 | 8,961,000,000 | 8,961,000,000 |
| 3.미처분이익잉여금 | 11,279,368,759 | 10,486,373,663 |
| 자본총계 | 52,086,590,544 | 51,293,595,448 |
| 부채및자본총계 | 54,096,672,598 | 51,871,617,274 |
분 기 포 괄 손 익 계 산 서
| 제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 | |
| 제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 대성창업투자 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35기 1분기 | 제 34기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 4,155,175,824 | 4,155,175,824 | 1,975,972,849 | 1,975,972,849 |
| (1)투자조합수익 | 4,008,034,809 | 4,008,034,809 | 1,397,213,708 | 1,397,213,708 |
| 1.조합관리보수 | 689,223,651 | 689,223,651 | 767,976,564 | 767,976,564 |
| 2.조합성과보수 | 3,241,968,919 | 3,241,968,919 | - | - |
| 3.조합출자금처분이익 | 25,803,107 | 25,803,107 | - | - |
| 4.조합지분법이익 | 51,039,132 | 51,039,132 | 629,237,144 | 629,237,144 |
| (2)운용투자수익 | 1,011,326 | 1,011,326 | 211,715,772 | 211,715,772 |
| 1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익 | 1,011,326 | 1,011,326 | 211,715,772 | 211,715,772 |
| (3)기타의영업수익 | 146,129,689 | 146,129,689 | 367,043,369 | 367,043,369 |
| 1.이자수익 | 38,939,327 | 38,939,327 | 71,246,482 | 71,246,482 |
| 2.창업보육센터위탁운영수익 | 103,151,981 | 103,151,981 | 102,009,655 | 102,009,655 |
| 3.당기손익 -공정가치금융자산평가이익 | 4,038,381 | 4,038,381 | - | - |
| 4.당기손익 -공정가치금융자산처분이익 | - | - | 193,787,232 | 193,787,232 |
| Ⅱ.영업비용 | 3,369,648,791 | 3,369,648,791 | 1,800,593,469 | 1,800,593,469 |
| (1)투자조합비용 | 641,448,713 | 641,448,713 | 486,389,633 | 486,389,633 |
| 1.조합지분법손실 | 641,448,713 | 641,448,713 | 486,389,633 | 486,389,633 |
| (2)기타의영업비용 | 131,352,600 | 131,352,600 | 187,582,951 | 187,582,951 |
| 1.위탁운영비용 | 2,000,000 | 2,000,000 | 10,594,545 | 10,594,545 |
| 2.당기손익 -공정가치금융자산평가손실 | 129,352,600 | 129,352,600 | 176,988,406 | 176,988,406 |
| (3)일반관리비 | 2,596,847,478 | 2,596,847,478 | 1,126,620,885 | 1,126,620,885 |
| 1.급여 | 2,085,319,618 | 2,085,319,618 | 644,282,040 | 644,282,040 |
| 2.퇴직급여 | 86,051,520 | 86,051,520 | 88,552,550 | 88,552,550 |
| 3.감가상각비 | 44,167,293 | 44,167,293 | 76,074,192 | 76,074,192 |
| 4.복리후생비 | 60,408,882 | 60,408,882 | 53,013,319 | 53,013,319 |
| 5.보건방역비 | 2,100,000 | 2,100,000 | 1,670,909 | 1,670,909 |
| 6.여비교통비 | 2,835,600 | 2,835,600 | 1,286,600 | 1,286,600 |
| 7.차량유지비 | 20,246,571 | 20,246,571 | 19,962,692 | 19,962,692 |
| 8.통신비 | 4,467,253 | 4,467,253 | 4,618,577 | 4,618,577 |
| 9.수도광열비 | 30,756,994 | 30,756,994 | 30,011,247 | 30,011,247 |
| 10.소모품비 | 8,076,824 | 8,076,824 | 6,904,309 | 6,904,309 |
| 11.수선비 | 1,496,363 | 1,496,363 | 3,921,336 | 3,921,336 |
| 12.도서인쇄비 | 2,054,900 | 2,054,900 | 2,925,001 | 2,925,001 |
| 13.광고선전비 | 5,500,000 | 5,500,000 | 28,300 | 28,300 |
| 14.제수수료 | 191,836,642 | 191,836,642 | 139,330,401 | 139,330,401 |
| 15.회의비 | 1,770,005 | 1,770,005 | 1,131,516 | 1,131,516 |
| 16.회비 | 15,352,440 | 15,352,440 | 22,438,000 | 22,438,000 |
| 17.교육훈련비 | 635,000 | 635,000 | 180,000 | 180,000 |
| 18.보험료 | 2,154,580 | 2,154,580 | 2,165,790 | 2,165,790 |
| 19.접대비 | 15,719,750 | 15,719,750 | 13,082,650 | 13,082,650 |
| 20.임차료 | 5,471,974 | 5,471,974 | 5,333,472 | 5,333,472 |
| 21.세금과공과 | 6,240,869 | 6,240,869 | 7,173,584 | 7,173,584 |
| 22.전산처리비 | 4,184,400 | 4,184,400 | 2,534,400 | 2,534,400 |
| Ⅲ.영업이익 | 785,527,033 | 785,527,033 | 175,379,380 | 175,379,380 |
| Ⅳ.기타수익 | 7,760,472 | 7,760,472 | 19,658,826 | 19,658,826 |
| 1.이자수익 | 7,437,818 | 7,437,818 | 7,290,660 | 7,290,660 |
| 2.잡이익 | 322,654 | 322,654 | 12,368,166 | 12,368,166 |
| Ⅴ.기타비용 | 292,409 | 292,409 | 3,979,890 | 3,979,890 |
| 1.이자비용 | 291,011 | 291,011 | 979,708 | 979,708 |
| 2.기부금 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 3.잡손실 | 1,398 | 1,398 | 182 | 182 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) | 792,995,096 | 792,995,096 | 191,058,316 | 191,058,316 |
| Ⅶ.법인세비용(이익) | - | - | - | - |
| Ⅷ.분기순이익(손실) | 792,995,096 | 792,995,096 | 191,058,316 | 191,058,316 |
| Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익 | - | - | - | - |
| Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익 | - | - | - | - |
| 1.지분법자본변동 | - | - | - | - |
| XI.기타포괄이익(손실) | - | - | - | - |
| XII.분기총포괄손익 | 792,995,096 | 792,995,096 | 191,058,316 | 191,058,316 |
| XIII.주당손익 | ||||
| 1.기본주당순손익 | 20 | 20 | 5 | 5 |
분 기 자 본 변 동 표
| 제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 | |
| 제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 대성창업투자 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉 여 금 | 기타포괄손익누계액 | 이 익 잉 여 금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01(전분기초) | 20,000,000,000 | 7,323,950,347 | 236,465,251 | 22,449,410,027 | 50,009,825,625 |
| 분기순이익 | - | - | - | 191,058,316 | 191,058,316 |
| 2020.03.31(전분기말) | 20,000,000,000 | 7,323,950,347 | 236,465,251 | 22,640,468,343 | 50,200,883,941 |
| 2021.01.01(당분기초) | 20,000,000,000 | 7,323,950,347 | 194,412,784 | 23,775,232,317 | 51,293,595,448 |
| 분기순이익 | - | - | - | 792,995,096 | 792,995,096 |
| 2021.03.31(당분기말) | 20,000,000,000 | 7,323,950,347 | 194,412,784 | 24,568,227,413 | 52,086,590,544 |
분 기 현 금 흐 름 표
| 제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 | |
| 제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 대성창업투자 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 35 기 1분기 | 제 34 기 1분기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | 3,271,857,496 | 1,539,641,284 |
| 1.영업에서창출된현금흐름 | 3,260,898,009 | 1,200,432,265 |
| 가.당기순이익 | 792,995,096 | 191,058,316 |
| 나.조정 | 713,804,959 | (677,857,768) |
| 조합지분법손실 | 641,448,713 | 486,389,633 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동) | 129,352,600 | 176,988,406 |
| 감가상각비 | 44,167,293 | 76,074,192 |
| 이자비용(기타) | 291,011 | 979,708 |
| 조합지분법이익 | (51,039,132) | (629,237,144) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영) | - | (211,715,772) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동) | (4,038,381) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동) | - | (193,787,232) |
| 이자수익 | (38,939,327) | (376,258,899) |
| 이자수익(기타) | (7,437,818) | (7,290,660) |
| 다.영업활동으로인한자산부채의변동 | 1,754,097,954 | 1,687,231,717 |
| 미수금의감소(증가) | (4,756,126) | (212,749,760) |
| 미수수익의감소(증가) | 121,837,083 | 603,346,395 |
| 선급비용의감소(증가) | (1,958,820) | (2,160,090) |
| 선급제세의감소(증가) | - | (167,750) |
| 기타당좌자산의감소(증가) | (5,601,340) | - |
| 조합출자금의감소(증가) | 167,700,000 | 683,794,872 |
| 당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가) | - | 793,381,492 |
| 미지급금의증가(감소) | 82,639,782 | 36,491,221 |
| 예수금의증가(감소) | 1,017,914 | 6,804,160 |
| 미지급비용의증가(감소) | 1,385,117,678 | (221,508,823) |
| 기타유동부채의증가(감소) | 8,101,783 | - |
| 2.이자의수취 | 38,939,327 | 376,258,899 |
| 3.법인세환급(부담액) | (27,979,840) | (37,049,880) |
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | - | 732,368,642 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소 | - | 729,185,352 |
| 상각후원가금융자산의 감소 | - | 6,005,000 |
| 유형자산의취득 | - | (2,821,710) |
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | (17,128,100) | (57,840,400) |
| 예수보증금의증가 | 17,971,900 | 12,509,200 |
| 예수보증금의감소 | - | (35,249,600) |
| 리스부채의감소 | (35,100,000) | (35,100,000) |
| Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 3,254,729,396 | 2,214,169,526 |
| Ⅴ.기초의현금 | 10,216,813,679 | 7,286,398,432 |
| Ⅵ.기말의현금 | 13,471,543,075 | 9,500,567,958 |
분기재무제표에 대한 주석
| 제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 3월 31일까지 |
| 제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 3월 31일까지 |
| 대성창업투자 주식회사 |
1. 회사의 개요
대성창업투자 주식회사("당사")는 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업을 창업한 자가 성장, 발전할 수 있도록 적극 지원할 목적으로 1987년 8월 22일 중소기업창업지원법에 따라 설립되었으며, 1999년 11월 30일에 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장되었습니다. 2002년에 주식양수도 계약에 의하여 최대주주가 (주)대구은행에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다. 한편, 당사는 2010년에 상호를 주식회사 바이넥스트창업투자에서 대성창업투자주식회사로 변경하였으며 당사의 본점은 서울시 강남구 역삼로 165에 위치하고 있습니다.
당분기말 현재 대표이사는 김영훈, 박근진이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 대성홀딩스(주) | 18,862,855 | 47.16% |
| 김 영 훈 | 1,203,945 | 3.01% |
| 기 타 | 19,933,200 | 49.83% |
| 합 계 | 40,000,000 | 100.00% |
2. 유의적 회계정책
재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 비교표시된 전기의 재무제표에 동일하게 적용되었습니다.
2.1 재무제표 작성기준
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁
동 개정사항은 현행 이자율 지표의 영향을 받는 위험회피대상항목 또는 위험회피수단이 진행 중인 이자율 지표 개혁의 결과로 변경되기 이전의 불확실성이 존재하는 기간 동안 위험회피회계를 계속 적용할 수 있도록 특정 위험회피회계 요구사항을 수정하였습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함해야 한다는 것을 명확히 하였습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 모든 투입물과 과정을 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있다는 것을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후의 사업결합에 적용하며, 모든 사업결합과 자산취득거래에 전진적으로 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 및 제1008호 중요성의 정의(개정)
동 개정사항은 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'하다는 중요성의 새로운 정의를 제공합니다. 동 개정사항은 중요성이 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 재무제표에서의 정보의 성격 또는 규모에 의존한다는 것을 명확히 하였습니다. 만약 주요 재무정보이용자의 결정에 영향을 줄 것이라는 합리적으로 예상 가능하다면 해당 정보의 오류는 중요합니다.
상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다
2.2 유의적인 회계정책
2.2.1 영업수익의 표시
영업수익은 투자실적자산으로부터 발생되는 투자수익, 업무집행조합원으로서 투자조합을 운영함에 있어서 발생되는 투자조합수익, 경영지원자산으로부터 발생되는 운용투자수익, 구조조정자산을 운용함으로써 발생되는 구조조정투자수익 및 구조조정조합수익, 유동자산과 투자자산의 운용으로 인하여 발생되는 기타의 영업수익으로 구분합니다.
2.2.2 창업투자자산의 구분기재
당사는 고유업무를 목적으로 투자한 자산(단기매매증권 제외)을 창업투자자산의 계정과목으로 하여 투자자산과 구분하여 표시하고 있으며, 창업투자자산은 중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의 경우 투자실적자산, 기타의 중소기업에 대한 투자(주식, 사채포함)의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.
2.2.3 외화환산손익
(1) 기능통화와 보고통화
당사는 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(이하 "기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 재무제표는 당사의 기능통화인 대한민국의 통화(KRW)로 표시됩니다.
(2) 외화거래와 기말잔액의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 환산하고 있으며, 외화거래의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 결산기말 환산에서 발생하는 외화환산손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.2.4 현금흐름표
당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.
2.2.5 현금및현금성자산
현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다.
2.2.6 관계기업
관계기업은 당사가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.
관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 당사와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다.
관계기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.
투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다.
2.2.7 유형자산
유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다.
당사의 유형자산은 취득원가에서 당사가 추정한 내용연수(4년, 5년)와 감가상각방법(정액법)에 따라 상각됩니다.
당사는 보고기간종료일마다 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 기타의영업수익ㆍ비용으로 표시하고 있습니다.
2.2.8 무형자산
(1) 회원권
회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.
(2) 기타의 무형자산
특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.
2.2.9 비금융자산의 손상
영업권, 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능가액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 경우, 영업권 이외의 비금융자산은 보고기간종료일마다 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.
2.2.10 배당금
배당금은 당사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.
2.2.11 배당금수익
배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.
2.2.12 주당이익
기본주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
희석주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.
2.2.13. 리스
리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.
회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.
리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.
(1) 리스이용자로서의 회계처리
회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.
사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간
종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.
리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.
단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 5백만원 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.
(2) 리스제공자로서의 회계처리
리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다.
회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에
가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정
한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에영향을 줄 수 있습니다.
4. 범주별 금융상품
4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
-당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 합 계 |
현금및현금성자산 | 13,471,543 | - | 13,471,543 |
단기금융상품 | 9,500,000 | - | 9,500,000 |
미수금 | 551,770 | - | 551,770 |
미수수익 | 804,325 | - | 804,325 |
상각후원가금융자산(비유동자산) | 21,920 | - | 21,920 |
당기손익-공정가치금융자산 | - | 5,689,141 | 5,689,141 |
합계 | 24,349,558 | 5,689,141 | 30,038,699 |
당사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다.
-전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 합 계 |
현금및현금성자산 | 10,216,814 | - | 10,216,814 |
단기금융상품 | 9,500,000 | - | 9,500,000 |
미수금 | 547,014 | - | 547,014 |
미수수익 | 926,162 | - | 926,162 |
상각후원가금융자산(비유동자산) | 21,920 | - | 21,920 |
당기손익-공정가치금융자산 | - | 5,814,455 | 5,814,455 |
합계 | 21,211,910 | 5,814,455 | 27,026,365 |
당사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다.
4-2. 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
-당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 금융자산,부채 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | 4,038 | 4,038 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | 1,011 | 1,011 |
| 이자수익 | 38,939 | - | 38,939 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | (129,353) | (129,353) |
| 합 계 | 38,939 | (124,304) | (85,365) |
-전분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | 405,503 | 405,503 |
| 이자수익 | 71,246 | - | 71,246 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | (176,988) | (176,988) |
| 합 계 | 71,246 | 228,515 | 299,761 |
5. 미수금 및 기타수취채권
당분기말과 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 미수금 | 551,770 | 547,014 |
| 미수수익 | 804,325 | 926,162 |
| 보증금 | 1,944,729 | 1,937,291 |
| 합 계 | 3,300,824 | 3,410,467 |
보고기간종료일 현재 1년 이상 연체된 채권은 없습니다.
6. 당기손익-공정가치 금융자산(유동자산)
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기 | 전기 | ||
| 취득원가 | 공정가액 | 취득원가 | 공정가액 | |
주식회사 제이브이엠 | 284,731 | 145,809 | 284,731 | 275,161 |
기타 | 9,166 | 29,266 | 9,166 | 25,227 |
합계 | 293,897 | 175,075 | 293,897 | 300,388 |
7. 투자실적자산
7-1. 당기손익-공정가치 금융자산
(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | |
| 시장성 없는 금융자산 | 지분증권 | 3,949,705 | 3,949,705 |
| 프로젝트투자 | 1,507 | 1,507 | |
| 채무증권 | 2 | 2 | |
| 합 계 | 3,951,214 | 3,951,214 | |
1) 시장성없는 지분증권
-당분기
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 회 사 명 | 취득원가 | 장부가액 |
아주하이텍㈜ | 600,000 | 1 |
㈜나라비전 | 253,541 | 399 |
㈜텔트론 | 200,000 | 4 |
㈜코모텍 | 100,000 | 100,000 |
㈜포인칩스 | 679,125 | 1 |
㈜나노엔텍 | 6 | 6 |
마무리안디자인 | 20 | 20 |
㈜와이즈온 | 1 | 1 |
티브이조선미디어렙 | 600,000 | 1,250,760 |
수퍼나노텍 | 382,300 | 1 |
시터스 | 156,989 | 18,763 |
식신㈜ | 1 | 1 |
㈜에이치케이머티리얼즈 | 239,277 | 1,579,748 |
㈜지플러스생명과학 | 1,000,000 | 1,000,000 |
합계 | 4,211,260 | 3,949,705 |
-전기
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 회 사 명 | 취득원가 | 장부가액 |
아주하이텍㈜ | 600,000 | 1 |
㈜나라비전 | 253,541 | 399 |
㈜텔트론 | 200,000 | 4 |
㈜코모텍 | 100,000 | 100,000 |
㈜포인칩스 | 679,125 | 1 |
㈜나노엔텍 | 6 | 6 |
마무리안디자인 | 20 | 20 |
㈜와이즈온 | 1 | 1 |
티브이조선미디어렙 | 600,000 | 1,250,760 |
수퍼나노텍 | 382,300 | 1 |
시터스 | 156,989 | 18,763 |
식신㈜ | 1 | 1 |
㈜에이치케이머티리얼즈 | 239,277 | 1,579,748 |
㈜지플러스생명과학 | 1,000,000 | 1,000,000 |
합계 | 4,211,260 | 3,949,705 |
2) 프로젝트투자
(단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
프로젝트명 | 내용 | 투자금액 | 회수금액 | 누적 | 당분기 | 전기 |
탑픽(나나이모) | 계약게임 | 420,858 | 158,809 | 262,046 | 3 | 3 |
㈜엔제이인터넷 (네이처에이지) | 계약게임 | 60,000 | - | 59,999 | 1 | 1 |
㈜GnP엔터테인먼트(부비부비) | 계약게임 | 335 | - | - | 335 | 335 |
㈜GnP엔터테인먼트(온에어) | 계약게임 | 165 | - | - | 165 | 165 |
㈜다이나모인터렉티브 (히트앤런) | 계약게임 | 500 | - | 499 | 1 | 1 |
㈜스튜디오위켓(노바2) | 계약게임 | 500 | - | - | 500 | 500 |
㈜아이알로봇(로봇게임기) | 계약게임 | 500 | - | - | 500 | 500 |
㈜와이즈온(프리잭) | 계약게임 | 1 | - | - | 1 | 1 |
수퍼나노텍 | 기술개발 | 168,000 | 1,500 | 166,499 | 1 | 1 |
합 계 |
| 650,859 | 160,309 | 489,043 | 1,507 | 1,507 |
3) 채무상품
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 목 | 비 고 | 당분기 | 전기 |
| 에스티넷 | 전환사채 | 1 | 1 |
| ㈜마블퀘스트 | 전환사채 | 1 | 1 |
| 합계 | 2 | 2 | |
(2) 당분기와 전기 중 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 3,951,214 | 2,270,688 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 평가손익 | - | 1,680,526 |
| 기말잔액 | 3,951,214 | 3,951,214 |
7-2. 관계기업투자
가. 당분기말과 전기말 현재 지분법적용피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명(*2) | 지분율 (*1) | 취득원가 | 순자산가액 (*3) | 장부가액 | |
| 당기 | 전기 | ||||
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 7.70% | 616,000 | 1,076,494 | 1,076,494 | 1,536,990 |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 10.00% | 370,000 | 2,104,174 | 2,104,174 | 2,131,279 |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 13.33% | 1,800,000 | 1,170,526 | 720,526 | 726,332 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 15.00% | 2,400,000 | 1,641,798 | 1,521,798 | 1,527,910 |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 14.29% | 1,000,000 | 798,611 | 798,611 | 794,324 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 13.00% | 1,300,000 | 1,215,424 | 780,424 | 782,002 |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 26.00% | 3,529,500 | 2,622,858 | 2,622,858 | 2,744,053 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 23.59% | 5,680,000 | 6,539,342 | 6,144,512 | 6,204,573 |
| 대성 굿무비 투자조합 | 5.88% | 700,000 | 936,588 | 936,588 | 936,341 |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 20.00% | 1,560,000 | 1,913,240 | 1,913,240 | 1,932,435 |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | 38.00% | 950,000 | 1,800,614 | 1,800,614 | 1,824,021 |
| 농식품 스텝업 투자조합 | 15.91% | 700,000 | 651,312 | 651,312 | 672,958 |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드 | 15.79% | 375,000 | 358,960 | 358,960 | 375,001 |
| 합계 | 20,980,500 | 22,829,941 | 21,430,111 | 22,188,221 | |
| (*1) 업무집행조합원으로 중대한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다. |
| (*2) 상기 피투자회사는 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. |
| (*3) 순자산가액은 피투자회사의 순자산장부가액의 지분가액으로서, 조합의 손실보전약정에 따라 손실보전충당액을 고려하지 아니한 금액입니다. |
나. 당기와 전기의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
- 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 기초평가액 | 지분법손익(*1) | 지분법자본변동 | 출자/반환등 | 기말평가액 |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 1,536,990 | (460,496) | - | - | 1,076,494 |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 2,131,279 | (27,104) | - | - | 2,104,174 |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 726,332 | (5,806) | - | - | 720,526 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 1,527,910 | (6,112) | - | - | 1,521,798 |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 794,324 | 4,286 | - | - | 798,611 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 782,002 | (1,578) | - | - | 780,424 |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 2,744,053 | 46,506 | - | (167,700) | 2,622,858 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 6,204,573 | (60,062) | - | - | 6,144,512 |
| 대성 굿무비 투자조합 | 936,341 | 247 | - | - | 936,588 |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 1,932,435 | (19,195) | - | - | 1,913,240 |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | 1,824,021 | (23,408) | - | - | 1,800,614 |
| 농식품 스텝업 투자조합 | 672,958 | (21,647) | - | - | 651,312 |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드 | 375,001 | (16,041) | - | - | 358,960 |
| 합계 | 22,188,221 | (590,410) | - | (167,700) | 21,430,111 |
(*1) 조합의 손실보전약정에 따른 손실보전충당액을 지분법손익에 반영하였습니다.
- 전기
| (단위:천원) | |||||
| 피투자회사명 | 기초평가액 | 지분법손익(*1) | 지분법자본변동 | 출자/반환등 | 기말평가액 |
| 대성CT투자조합 | 90,564 | - | - | (90,564) | - |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 4,080,281 | 1,268,776 | (53,913) | (3,758,154) | 1,536,990 |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 1,562,268 | 2,131,279 | - | (1,562,268) | 2,131,279 |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 1,732,862 | (806,530) | - | (200,000) | 726,332 |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 2,420,390 | (727,480) | - | (165,000) | 1,527,910 |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 806,836 | (12,512) | - | - | 794,324 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 906,382 | (124,380) | - | - | 782,002 |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 3,453,058 | (709,005) | - | - | 2,744,053 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 3,996,804 | (632,230) | - | 2,840,000 | 6,204,573 |
| 대성 굿무비 투자조합 | 683,606 | (47,265) | - | 300,000 | 936,341 |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 1,048,730 | (76,295) | - | 960,000 | 1,932,435 |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | - | (75,979) | - | 1,900,000 | 1,824,021 |
| 농식품 스텝업 투자조합 | - | (27,042) | - | 700,000 | 672,958 |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드 | - | 1 | - | 375,000 | 375,001 |
| 합계 | 20,781,782 | 161,339 | (53,913) | 1,299,014 | 22,188,221 |
(*1) 조합의 손실보전약정에 따른 손실보전충당액을 지분법손익에 반영하였습니다.
다. 당분기말과 전기말 현재 지분법적용대상인 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 자산총액(*) | 부채총액 | 영업수익 | 당기순이익(손실) |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 13,984,475 | 4,030 | 271,295 | (5,980,465) |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 21,046,043 | 4,300 | 3,228,955 | (13,014) |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 9,024,537 | 245,588 | 349 | (43,545) |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 11,622,404 | 677,087 | 254 | (40,747) |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 5,595,298 | 5,023 | 36,795 | 30,005 |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 9,451,269 | 101,852 | 18,590 | (12,139) |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 10,160,119 | 72,202 | 251,133 | 178,868 |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 27,873,624 | 150,500 | 2,860 | (149,410) |
| 대성 굿무비 투자조합 | 16,006,997 | 85,000 | 90,383 | 4,198 |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 9,659,951 | 93,750 | 690 | (95,975) |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | 4,800,957 | 62,500 | 901 | (61,599) |
| 농식품 스텝업 투자조합 | 4,231,327 | 137,369 | 1,633 | (136,066) |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드 | 2,551,220 | 277,808 | 1,216 | (101,592) |
(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.
-전기
| (단위:천원) | ||||
| 피투자회사명 | 자산총액(*) | 부채총액 | 영업수익 | 당기순이익(손실) |
| 연구개발특구 일자리창출투자펀드 | 19,973,940 | 13,029 | 29,649,790 | 23,161,865 |
| 대성 세컨더리 투자조합 | 21,416,265 | 103,477 | 34,789,995 | 34,229,639 |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 9,220,618 | 398,125 | 5,635 | (3,496,451) |
| K-Innovation 수산전문투자조합 | 11,714,537 | 728,472 | 107,395 | (4,724,715) |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 5,594,204 | 33,934 | 398,957 | (87,582) |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 9,435,663 | 74,107 | 90,604 | (244,825) |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 10,649,481 | 95,433 | 13,288 | (2,726,943) |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 28,029,945 | 157,411 | 7,762 | (1,572,738) |
| 대성 굿무비 투자조합 | 16,006,763 | 88,964 | 222,019 | (803,504) |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 9,758,220 | 96,043 | 4,389 | (381,473) |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | 4,863,390 | 63,334 | 5,600 | (199,943) |
| 농식품 스텝업 투자조합 | 4,369,108 | 139,084 | 2,902 | (169,976) |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드 | 2,375,003 | - | 4 | 4 |
(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.
라. 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간관리보수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관리보수 내역 | 관리 보수율 |
|---|---|---|
| 연구개발특구 일자리창출 투자펀드(*1)(*2)(*3) | 조합결성일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.0% |
| 조합결성일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 대성 세컨더리 투자조합(*1) | 조합결성일로부터 1.5년 이내-출자약정액 | 2.2% |
| 조합결성일로부터 1.5년 이후-투자잔액 | 2.2% | |
| IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.0% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.0% | |
| K-Innovation 수산전문투자조합(*4) | 등록일로부터 4년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 4년 이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 | 등록일로부터 4년 이내-출자약정액 | 2.0% |
| 등록일로부터 4년 이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 1.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 1.5% | |
| 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 대성 블라썸 일자리 투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.0% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 대성 굿무비 투자조합 | 등록일로부터 4년 이내-출자약정액 | 2.0% |
| 등록일로부터 4년 이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 대성 W-Jump up 투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 농식품 스텝업 투자조합(*5) | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 영호남 지역균형발전 특구펀드(*6) | 등록일로부터 3년 이내-출자약정액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자잔액 | 2.5% |
| (*1) 청산중이며, 해산 이후에는 관리보수를 지급하지 않습니다. |
| (*2) 스마일게이트인베스트먼트(주)와 공동업무집행조합원입니다. |
| (*3) 출자약정액이 800억원을 초과하는 경우 출자약정액의 1.8%이며, 2013년 10월 25일자로 출자약정액이 기존 500억원에서 1,000억원으로 증액되었으며, 2014년 10월 24일자로 1,250억원으로 증액됨에 따라 증액일 이후의 관리보수 산정시 1.8%를 적용합니다. |
| (*4) 수림창업투자(주)와 공동업무집행조합원입니다. |
| (*5) (주)세종벤처파트너스와 공동업무집행조합원입니다. |
| (*6) 인라이트벤처스(유)와 공동업무집행조합원입니다. |
8. 경영지원자산
8.1. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | |||
| 국내 | 해외 | 국내 | 해외 | ||
| 시장성 없는 금융자산 | 지분증권 | 1,562,850 | 1 | 1,562,850 | 1 |
| 채무상품 | 1 | - | 1 | - | |
| 합 계 | 1,562,851 | 1 | 1,562,851 | 1 | |
1) 시장성없는 지분증권
-당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
㈜시터스 | 93,711 | 11,200 | 11,200 |
㈜지플러스생명과학 | 500,040 | 1,226,365 | 1,226,365 |
㈜넥서스칩스 | 302,911 | 1 | 1 |
㈜이엔피게임즈 | 65,950 | 10,000 | 10,000 |
| ㈜아이엠지티 | 315,284 | 315,284 | 315,284 |
TRUELITE TRACE INC | 552,955 | 1 | 1 |
합계 | 1,830,851 | 1,562,851 | 1,562,851 |
-전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
㈜시터스 | 93,711 | 11,200 | 11,200 |
㈜지플러스생명과학 | 500,040 | 1,226,365 | 1,226,365 |
㈜넥서스칩스 | 302,911 | 1 | 1 |
㈜이엔피게임즈 | 65,950 | 10,000 | 10,000 |
| ㈜아이엠지티 | 315,284 | 315,284 | 315,284 |
TRUELITE TRACE INC | 552,955 | 1 | 1 |
합계 | 1,830,851 | 1,562,851 | 1,562,851 |
2) 채무상품
당분기말과 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원) | |||
종 목 | 비 고 | 당분기 | 전기 |
㈜포티스 | 전환사채 | 1 | 1 |
(2) 당분기와 전기 중 회사의 경영지원자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 1,562,852 | 3,924,766 |
| 취득 | - | 315,284 |
| 처분 | - | (581,666) |
| 평가손익 | - | (2,095,532) |
| 기말잔액 | 1,562,852 | 1,562,852 |
9. 투자자산
당분기말과 전기말 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 국채 및 공채 | 21,920 | 21,920 |
10. 유형자산
가. 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득액 (자본적지출포함) | 처 분 액 | 감가상각비 | 분기말 장부잔액 |
| 임차점포시설물 | 10 | - | - | - | 10 |
| 차량운반구 | 1,031 | - | - | 1,027 | 4 |
| 비품 | 17,433 | - | - | 1,415 | 16,018 |
| 사용권자산 | 83,450 | - | - | 41,725 | 41,725 |
| 합계 | 101,924 | - | - | 44,167 | 57,757 |
(*) 당기에 인식한 사용권자산은 전액 건물관련입니다.
나. 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득액 (자본적지출포함) | 처 분 액 | 감가상각비 | 기말장부잔액 |
| 임차점포시설물 | 74,095 | - | - | 74,085 | 10 |
| 차량운반구 | 7,198 | - | - | 6,167 | 1,031 |
| 비품 | 5,844 | 16,885 | 4 | 5,292 | 17,433 |
| 사용권자산 | 250,351 | - | - | 166,901 | 83,450 |
| 합계 | 337,488 | 16,885 | 4 | 252,445 | 101,924 |
11. 무형자산
가. 당분기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각 | 분기말 |
| 회원권 | 102,662 | - | - | 102,662 |
| 기타의무형자산 | 9 | - | - | 9 |
| 합계 | 102,671 | - | - | 102,671 |
나. 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각 | 기말 |
| 회원권 | 102,662 | - | - | 102,662 |
| 기타의무형자산 | 9 | - | - | 9 |
| 합계 | 102,671 | - | - | 102,671 |
12. 퇴직급여
당사의 퇴직연금제도는 교보생명보험주식회사의 확정기여형 퇴직연금제도(DC)에 가입 되어 있으며, 당사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다.당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금 86,052천원(전분기 88,553천원)을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.
13. 자본금
회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 160,000,000주,
40,000,000주 및 500원입니다.
14. 자본잉여금
당사는 전기 이전에 자기주식 처분으로 1,366,645천원의 자기주식처분이익이 발생하여 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.
15. 기타포괄손익누계액
보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구분 | 당분기말 | 전기말 |
지분법자본변동 | 194,413 | 194,413 |
합계 | 194,413 | 194,413 |
16. 잉여금
가. 이익준비금
회사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
나. 이익잉여금처분계산서
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 과 목 | 전기 |
| 처분확정일 | 2021년 03월 30일 |
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 10,486,373 |
| 전기이월미처분이익잉여금 | 9,160,551 |
| 당기순이익(손실) | 1,325,822 |
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | - |
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 10,486,373 |
17. 주당순이익 등
가. 주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위:주, 원) | ||||
내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
보통주분기손이익 | 792,995,096 | 792,995,096 | 191,058,316 | 191,058,316 |
가중평균보통유통주식수 | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 |
주당분기순이익(손실) | 20 | 20 | 5 | 5 |
나. 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
18. 특수관계자와의 거래
가. 당분기말 현재 회사와 지배ㆍ종속관계 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) |
| 관계기업투자 | 연구개발특구 일자리창출투자펀드 대성 세컨더리 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 K-Innovation 수산전문투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 대성 블라썸 일자리 투자조합 대성 굿무비 투자조합 대성 따뜻한 임팩트 투자조합 대성 W-Jump up 투자조합 농식품 스텝업 투자조합 영호남 지역균형발전 특구펀드 |
관계기업 | Daesung America Inc. |
나. 당분기와 전분기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) | - | 94,909 | - | 42,906 |
| 관계기업투자 | 대성 세컨더리 투자조합 외 11개 운영조합 | 3,931,193 | - | 767,977 | - |
관계기업 | Daesung America Inc. | - | USD 6,250 | - | - |
다. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
-채권등
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 채권등 | 채권등 | ||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 관계기업투자 | 케이이노베이션 수산전문투자조합 외 10개 운영조합 | 1,413,155 | 702,804 | 837,774 | 1,278,185 | 6,213,926 | 3,053,530 | 7,854,301 | 1,413,155 |
-채무등
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 채무등 | 채무등 | ||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) | 29,762 | 94,909 | 29,762 | 94,909 | 10,505 | 103,028 | 83,771 | 29,762 |
라. 주요경영진(임원기준)에 대한 주요보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 분 류 | 보상금액 |
| 단기급여 | 1,350,162 |
| 퇴직급여 | 62,250 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사가 포함되어 있습니다.
19. 부가가치 관련자료
당분기와 전분기의 일반관리비에 포함된 부가가치 관련자료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 2,085,320 | 644,282 |
| 퇴 직 급 여 | 86,052 | 88,553 |
| 복리후생비 | 60,409 | 53,013 |
| 임 차 료 | 5,472 | 5,333 |
| 감가상각비 | 44,167 | 76,074 |
| 세금과공과 | 6,241 | 7,174 |
| 합계 | 2,287,661 | 874,429 |
20. 약정사항
(1) 당사는 서울보증보험으로부터 450백만원의 전세금보장신용보험을 제공받고 있습니다.
(2) 당사는 일부 조합에 대해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~10%)에 상당하는 금액에 대해 당사의 출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다(주석 7 참조).
21. 리스
회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 회사가 리스제공자인 경우의 리스는 해당사항 없습니다.
(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전기 |
| 사용권자산: | ||
| 부동산 | 41,725 | 83,450 |
| 리스부채: |
| |
| 유동 | 34,983 | 69,792 |
| 비유동 | - | - |
| 합계 | 34,983 | 69,792 |
(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전기 |
| 사용권자산의 감가상각비 |
| |
| 부동산 | 41,725 | 166,901 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 291 | 2,890 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 35백만원입니다.
22. 재무위험관리
당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 미지급금 등으로구성되어 있습니다.
(1) 시장위험
가. 환율변동위험
당사는 외화자산 투자와 회수, 여유자금 운용 등으로 인해 외화 환포지션이 발생합니다. 당사는 대상 사업부별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 당사는 외화표시 자산 등의 외화 환포지션에 노출되어 있으며,세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| USD | USD | |
| 경영지원자산 | 1 | 1 |
나. 주가변동 위험
당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 지분증권의 금액은(관계기업투자 제외)는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
당기손익-공정가치금융자산(유동) | 175,075 | 300,389 |
당기손익-공정가치금융자산(경영) | - | - |
합계 | 175,075 | 300,389 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | |
당기손익-공정가치금융자산 평가손익 | 17,508 | (17,508) | 30,039 | (30,039) |
다. 이자율 위험
당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자에서 비롯한 이자수익의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.
보고기간종료일 현재 회사의 이자율 변동위험에 대한 금융자산의 공정가치는 다음과같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 고정금리 | 변동금리 | 고정금리 | 변동금리 | |
| 금융자산 | 9,500,000 | 13,471,543 | 9,500,000 | 10,216,814 |
이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 없습니다.
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | |
| 이자수익 | 134,715 | (134,715) | 102,168 | (102,168) |
(2) 신용위험
신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
투자실적자산 | 2 | 2 |
경영지원자산 | 1 | 1 |
상각후원가금융자산 | 21,920 | 21,920 |
미수금 | 551,770 | 547,014 |
보증금 | 1,952,204 | 1,952,204 |
합계 | 2,525,897 | 2,521,141 |
(3) 유동성 위험
당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| 매입채무와 기타채무 | 1,938,719 | 1,938,719 | 1,729,071 | 92,135 | 82,408 | 35,105 |
(4). 자본위험관리
당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 부 채 | 2,010,082 | 578,022 |
| 자 본 | 52,086,591 | 51,293,595 |
| 부채비율 | 3.86% | 1.13% |
23. 공정가치 추정
(1) 금융상품의 수준별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: |
|
| ||
| 현금 및 현금성자산 | 13,471,543 | 13,471,543 | 10,216,814 | 10,216,814 |
| 단기금융상품 | 9,500,000 | 9,500,000 | 9,500,000 | 9,500,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,689,141 | 5,689,141 | 5,814,455 | 5,814,455 |
| 상각후원가금융자산 | 21,920 | 21,920 | 21,920 | 21,920 |
| 미수금 | 551,770 | 551,770 | 547,014 | 547,014 |
| 미수수익 | 804,325 | 804,325 | 926,162 | 926,162 |
| 소계 | 30,038,699 | 30,038,699 | 27,026,365 | 27,026,365 |
| 금융부채: |
|
| ||
| 매입채무와 기타채무 | 1,938,719 | 1,938,719 | 507,676 | 507,676 |
| 소계 | 1,938,719 | 1,938,719 | 507,676 | 507,676 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
당분기말: | ||||
금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 금융자산 | 175,075 | - | 5,514,066 | 5,689,141 |
전기말: | ||||
금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 금융자산 | 300,389 | - | 5,514,066 | 5,814,455 |
수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.
가. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황
(단위: 원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 1분기 | 미수금 | 551,769,749 | - | 0.00% |
| 미수수익 | 804,325,215 | - | 0.00% | |
| 기타당좌자산 | 11,149,848 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 1,944,728,931 | - | 0.00% | |
| 소계 | 3,311,973,743 | - | 0.00% | |
| 제34기 | 미수금 | 547,013,623 | - | 0.00% |
| 미수수익 | 926,162,298 | - | 0.00% | |
| 기타당좌자산 | 3,589,688 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 1,937,291,113 | - | 0.00% | |
| 소계 | 3,414,056,722 | - | 0.00% | |
| 제33기 | 미수금 | 4,933,975,889 | - | 0.00% |
| 미수수익 | 1,342,114,324 | - | 0.00% | |
| 기타당좌자산 | 2,815,585 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 1,827,908,653 | - | 0.00% | |
| 소계 | 8,106,814,451 | - | 0.00% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
- 변동내역 없습니다.
(3) 대손충당금 설정방침
- 채권에 대한 개별 분석과 과거의 대손충당금에 의해 추산을 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황
- 해당사항 없습니다.
나. 재고자산 현황 등
- 해당사항 없습니다.
다. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 수준별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: |
|
| ||
| 현금 및 현금성자산 | 13,471,543 | 13,471,543 | 10,216,814 | 10,216,814 |
| 단기금융상품 | 9,500,000 | 9,500,000 | 9,500,000 | 9,500,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,689,141 | 5,689,141 | 5,814,455 | 5,814,455 |
| 상각후원가금융자산 | 21,920 | 21,920 | 21,920 | 21,920 |
| 미수금 | 551,770 | 551,770 | 547,014 | 547,014 |
| 미수수익 | 804,325 | 804,325 | 926,162 | 926,162 |
| 소계 | 30,038,699 | 30,038,699 | 27,026,365 | 27,026,365 |
| 금융부채: |
|
| ||
| 매입채무와 기타채무 | 1,938,719 | 1,938,719 | 507,676 | 507,676 |
| 소계 | 1,938,719 | 1,938,719 | 507,676 | 507,676 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
당분기말: | ||||
금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 금융자산 | 175,075 | - | 5,514,066 | 5,689,141 |
전기말: | ||||
금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치 금융자산 | 300,389 | - | 5,514,066 | 5,814,455 |
수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.
라. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
마. 기업어음증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 전자단기사채 미상환 잔액
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사. 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
아. 신종자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
자. 조건부자본증권 미상환 잔액
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
기업 공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기(당기) 1분기 | 성현회계법인 | - | - | - |
| 제34기(전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 금융자산 및 조합회계처리 |
| 제33기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 금융자산 및 조합회계처리 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제35기(당기) | 성현회계법인 | 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사 | 55,000천원 | 총525.5시간 | - | - |
| 제34기(전기) | 대주회계법인 | 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사 | 34,000천원 | 총500시간 | 34,000천원 | 총523시간 |
| 제33기(전전기) | 대주회계법인 | 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사 | 30,250천원 | 총419시간 | 30,250천원 | 총419시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제35기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제34기(전기) | 2020년2월 | 세무조정 | 5일 | 4,000천원 | - |
| 제33기(전전기) | 2019년4월 | 세무조정 | 5일 | 3,000천원 | - |
4. 내부회계관리제도
2020년 회계연도중 감사가 내부감시장치 가동의 적정성에 대해 감사한 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021년 2월 15일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.
회계감사인의 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
5. 회계감사인의 변경
당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 외감법)에 따라 2020년도 2월 10일 개최된 감사인선임위원회에서 2020년~2022년 회계감사법인으로 대주회계법인을 선임하였으나, 2021년부터 외부회계감사인 주기적 지정대상이 되었으며, 2021년~2023년 '성현회계법인'을 지정통지받아 회계감사계약을 체결하였습니다.
가. 이사회 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근 사내이사 3명, 비상근 사외이사 1명 등 총 4명(감사제외)으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회는 이사회내 위원회를 따로선임하지 않았습니다.
(1) 이사회 의장
| 성명 | 대표이사 겸직여부 | 선임사유 |
| 김영훈 | 여 | 당사 정관 제 35조 (이사회의 구성과 소집)의거 |
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | 1 | - | - | - |
나. 이사회의 권한 내용
- 주주총회 소집에 관한 사항
- 대표이사 선임에 관한 사항
- 사업계획의 수립 및 예산의 편성에 관한 사항
- 정관, 제규칙, 제규정 및 제요령의 제정, 개폐에 관한사항
다만, 관계 법령및 정부의 지침 제정에 따른 제규정 및 요령을 개폐하는 경우는 제외
- 자본금 변경에 관한 사항
- 자금의 차입과 사채발행에 관한 사항
다만, 자금의 운용상 7일이내의 자금차입은 제외
- 업무용 토지와 건물의 취득 및 처분에 관한 사항
- 지점 또는 사무소의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항
- 결산 및 잉여금 처분에 관한 사항
- 투자기업에 관리인 파견에 관한 사항
- 투자조합 결성에 관한 사항
- 전 각호 외에 회장이 필요하다고 인정하는 사항
다. 중요의결 사항 등 (2021.01.01~2021.03.31)
(1) 이사회의 중요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | 사내이사 등의 성명 | 사내이사 등의 성명 | 사외이사 등의 성명 |
| 김영훈 (출석률: 100%) | 박근진 (출석률: 100%) | 김정주 (출석률: 100%) | 김 한 (출석률: 100%) | ||||
| 찬반 여부 | 찬반 여부 | 찬반 여부 | 찬반 여부 | ||||
| 1 | 2021.01.04 | 2021년 투자조합 결성의 건 이사 등과 회사간의 거래에 대한 부분적 포괄 승인의 건 | 가결 가결 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 |
| 2 | 2021.02.15 | 제34기 결산재무제표 승인의 건 ※ 보고사항 제34기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건 | 가결 - - | 찬성 참석 참석 | 찬성 참석 참석 | 찬성 참석 참석 | 찬성 참석 참석 |
| 3 | 2021.02.26 | 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건 전자투표제도 도입의 건 | 가결 가결 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 |
라. 이사의 독립성
(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서
추천 및 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보자의
인적사항은 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. 당사는
현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.
(2) 당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 운영하고 있지 않으나 사외이사를 추천
하고 선임할 때에는 상법 제542조의8 제2항, 제382조 제3항에 의한 결격사유에
해당되지 않음을 확인합니다.
(3) 이사에 관한 사항 및 회사와의 이해관계
(기준일: 2021년 3월 31일)
| 직명 | 성명 | 선임배경 | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 연임여부(연임회수) |
| 대표이사 상근 | 김 영 훈 | 경영총괄 | 이사회 | 지급되는 보수외의 거래 없음 | 최대주주 대성홀딩스(주) 대표이사 겸직 대성창업투자 지분 3.01% 보유 | 연임(7회) |
| 대표이사 상근 | 박 근 진 | 경영총괄 | 이사회 | 지급되는 보수외의 거래 없음 | 없음 | 연임(1회) |
| 사내이사 상근 | 김 정 주 | 업무총괄 | 이사회 | 지급되는 보수외의 거래 없음 | 최대주주의 대표이사 | 연임(1회) |
| 사외이사 비상근 | 김 한 | 금융업분야의 전문성 | 이사회 | 지급되는 보수외의 거래 없음 | 없음 | - |
(4) 이사회 내의 위원회 구성현황 및 활동내역
- 해당내역 없음
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 필요시 교육을 실시할 예정입니다 |
가. 감사제도 개요
당사는 외부감사인으로 부터 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사를 받고 있으며, 사업보고서 작성 기준일 현재 내부 감사는 1명이고, 당사 이사회 규정 제 7조에 의거 이사회에 출석하여 의견진술을 보장하고 있으며, 감사규정에 의거 내부경영정보에 대해 감사를 하고 있습니다. 당사의 내부감사인은 당사가 속한 기업집단인 대성그룹 소속으로 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류들을 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서를 검토하며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회 등의 절차를 사용합니다. 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 영업에 관한 보고를 받으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등의 감사 업무를 하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항
당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(윤홍식)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(1) 성명 : 윤 홍 식
(2) 학력: 2010년 동국대 대학원 경제학과 석사과정 졸업
2009년 서울과학기술대학교 에너지환경 최고경영자 과정수료
2001년 서강대 경영대학원 최고경영자 과정 수료
1982년 동국대 경제학과 졸업
(3) 경력: 2021년 3월 ~ 현재 대성에너지 대표이사
2019년 ~ 2021년 3월 대성청정에너지 대표이사
2009년 ~ 현재 대성홀딩스 경영지원실(상무)
2004년 ~ 2009년 대구도시가스 경영지원 본부장 및
대성그룹 경영지원실장(이사)
2001년 ~ 2004년 대성그룹 경영지원 실장
2001년 ~ 현재 대성창업투자(주) 감사
1996년 ~ 2001년 대성산업(주) 기획팀
1982년 ~ 1995년 유원건설(주) 기획
다. 감사의 독립성
당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 44 조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
라. 감사의 중요의결 사항 등 (2021.01.01~2021.03.31)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.04 | 2021년 투자조합 결성의 건 이사 등과 회사간의 거래에 대한 부분적 포괄 승인의 건 | 가결 가결 | 찬성 찬성 |
| 2 | 2021.02.15 | 제34기 결산재무제표 승인의 건 ※ 보고사항 제34기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건 | 가결 - - | 찬성 참석 참석 |
| 3 | 2021.02.26 | 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건 전자투표제도 도입의 건 | 가결 가결 가결 | 찬성 찬성 찬성 |
마. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 보고서 제출 기준일 현재 당사의 감사는 관련 분야의 전문가이며, 필요시 별도의 교육을 실시할 예정입니다. |
바. 감사 지원조직 현황 : 당사는 감사 지원조직이 없습니다.
사. 준법지원인 지원조직 현황 : 당사는 준법지원인 지원조직이 없습니다.
가. 투표제도
당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 전자투표의 경우, 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인할 수 있습니다.
나. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사 정관 제26조(의결권의 대리행사)에서 서면에 의한 의결권의 행사에 대해 아래와 같이 명시하고 있습니다
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 전항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
다. 소수주주권의 행사여부
당사는 설립일 이후 소수주주권의 행사가 없습니다.
라. 경영권 경쟁
당사는 설립일 이후 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 대성홀딩스(주) | 최대주주 | 보통주 | 18,862,855 | 47.16 | 18,862,855 | 47.16 | - |
| 김영훈 | 특수관계인 대표이사 | 보통주 | 1,203,945 | 3.01 | 1,203,945 | 3.01 | - |
| 계 | 보통주 | 20,066,800 | 50.17 | 20,066,800 | 50.17 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
최대주주명 : 대성홀딩스(주), 특수관계인의 수 : 1명
2. 최대주주의 개요 등
당사의 최대주주는 2021년 3월 31일 현재 대성홀딩스 주식회사 입니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 대성홀딩스(주) | 1,733 | 김영훈 | 39.9 | - | - | 김영훈 | 39.9 |
| 김정주 | - | - | - | - | - | ||
주1) 상기 출자자수는 대성홀딩스(주) 2020년도 말 기준 주주명부상에 기재된 주주수입니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기(제38기 : 2020년 12월 31일) 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 대성홀딩스(주) |
| 자산총계 | 1,181,125 |
| 부채총계 | 599,464 |
| 자본총계 | 581,662 |
| 매출액 | 889,509 |
| 영업이익 | 27,386 |
| 당기순이익 | 47,690 |
주1) 대성홀딩스의 2020년 연결재무제표 기준 금액입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주명 : 대성홀딩스(주), 특수관계인의 수 : 1명
당사의 최대주주는 2021년 03월 31일 현재 대성홀딩스 주식회사 입니다.
- 최대주주의 주요 연혁
1983-01-31 법인 설립
1984-04-30 영남에너지(주) 흡수 합병
1984-10-18 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시
1992-06-24 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)
1995-12-07 LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시
1998-12-30 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)
1999-12-22 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장
2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등,
시나미디어(주))
2009-10-01 회사분할
(분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / 회사상호 변 경(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))
2010- 09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사)
2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)
- 최대주주의 대표자(2021년 03월 31일 현재)
| 성명 | 성별 | 출생 년월 | 직위 | 주요경력 |
| 김영훈 | 남 | 1952.02 | 대표이사 회장 (상근) | 서울대 법과대 졸 대성홀딩스 회장 |
| 김정주 | 여 | 1949.10 | 대표이사 부회장 (상근) | 세계기독교여자절제회 수석부회장 연세대학교 용재특임교수 |
- 최대주주의 주소 및 전화번호
1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85
2) 전화번호 : 053-606-1300
- 최대주주의 사업 개요
대성창업투자(주)의 최대주주인 대성홀딩스(주)는 자회사의 경영지도, 업무지원 등 자회사의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, 정보통신사업부문과 교육콘텐츠사업부문을 통하여 시스템통합 및 소프트웨어 개발, 교육콘텐츠 개발, 교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.
○ 주요사업
| 구 분 | 주 요 사 업 |
| 경영지원본부 | - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 |
| IT사업부문 | - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업) - 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합) - 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 |
| 교육콘텐츠사업부문 | - 교육 솔루션개발, 콘텐츠제공 및 이러닝교육 관련 서비스 제공 |
※ 대성홀딩스(주)에 관한 추가적인 사항은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 '대성홀딩스(주)'의 사업보고서 및 분ㆍ반기보고서를 참조하시기 바랍니다.
2. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
* 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다.
3. 5%이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유 현황
(1) 주식 소유현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 대성홀딩스(주) | 18,862,855 | 47.16 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
* 공시서류작성 기준일 현재 최대주주를 제외하고 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없으며, 우리사주조합도 없습니다.
(2) 주주분포 현황
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율(%) | 주주수(명) | 비율% | 비고 |
| 최대주주 및 특수관계인 - 기초, 기말 변동 사항 없음 | |||||
| 대성홀딩스(주) | 18,862,855 | 47.16 | 1 | 0.01 | 최대주주 |
| 김영훈 | 1,203,945 | 3.01 | 1 | 0.01 | 특수관계인 |
| 최대주주등 합계 | 20,066,800 | 50.17 | 2 | 0.02 | - |
| 5% 이상 주주 - 최대주주 외 5%이상 주주 없음 | |||||
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - | - |
| 기타 (1%이상 5%미만) | |||||
| 기타(개인) | - | - | - | - | - |
| 기타(법인) | 665,088 | 1.66 | 1 | 0.01 | 증권금융(유통) |
| 기타주주등 합계 | 665,088 | 1.66 | 1 | 0.01 | - |
| 소액주주 (1% 미만) | |||||
| 소액주주(법인) | 261,947 | 0.65 | 23 | 0.26 | - |
| 소액주주(개인) | 19,006,165 | 47.52 | 8,824 | 99.71 | - |
| 소액주주등 합계 | 19,268,112 | 48.17 | 8,847 | 99.97 | - |
| 합 계 | 40,000,000 | 100.00 | 9,395 | 100.00 | - |
* 상기 주주분포 현황은 2020년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.
(3) 소액주주 현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 8,847 | 8,850 | 99.97 | 19,268,112 | 40,000,000 | 48.17 | - |
* 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 중소기업진흥및산업기반기금의 투자를 위하여 중소기업진흥공단 이사장을 인수자로 하였을 시 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 차입금을 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약 또는 업무제휴계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우 9. 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주식배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회* | 정관13조 3항 및 17조 2항 참조 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 | 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문* | 회사의 인터넷 홈페이지 (www.daesungpe.com)* |
＊ 정관13조 3항) 회사는 주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 회사는2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
정관17조 2항) 정기주주총회는 회사가 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.
＊＊ 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에 있는 매일경제신문에 게재한다. 부득이한 사유로 상기 신문에 게재할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 다른 일간신문에 게재할 수 있다.
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적 (코스닥)
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | '20. 10월 | '20. 11월 | '20. 12월 | '21. 1월 | '21. 2월 | '21. 3월 | |
| 보통주 | 최 고 | 2,255 | 2,185 | 2,105 | 2,060 | 2,615 | 4,195 |
| 최 저 | 1,815 | 2,015 | 1,885 | 1,835 | 1,860 | 2,190 | |
| 월간거래량 | 60,994 | 47,766 | 7,812 | 9,938 | 154,963 | 394,360 | |
임원 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 김영훈* | 남 | 1952년 02월 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 경영 총괄 | 서울대 법대, 하버드대학원 신학, 대성그룹 회장 대성창업투자 | 1,203,945 | - | 대표이사 | 18년 9개월 | 2023년 03월 27일 |
| 박근진 | 남 | 1964년 11월 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 경영 총괄 | 중소기업진흥공단 대성창업투자 투자3본부장 | - | - | - | 18년 9개월 | 2023년 03월 23일 |
| 김정주 | 여 | 1949년 10월 | 부회장 | 등기임원 | 상근 | 업무 총괄 | 대성홀딩스 대표이사 부회장 | - | - | 대표이사 | 3년 8개월 | 2023년 03월 23일 |
| 김 한 | 남 | 1954년 02월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 업무 총괄 | 전북은행 행장 광주은행 행장 JB금융지주 회장 JB금융지주 고문 | - | - | - | 1년 | 2023년 03월 23일 |
| 윤홍식 | 남 | 1959년 08월 | 감 사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | 대성청정에너지 대표이사 대성그룹 감사실장 대성창업투자 | - | - | - | 18년 9개월 | 2024년 03월 29일 |
| 김완식 | 남 | 1968년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 벤처투자본부장 | 스틱인베스트먼트 대성창업투자 | - | - | - | 12년 3개월 | - |
| 정무현 | 남 | 1971년 05월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | CFO | 안진회계법인 대성창업투자 | - | - | - | 5년 2개월 | - |
※ 등기임원인 윤홍식 감사는 제34기 주주총회(2021년 3월 30일 개최)에서 감사로 선임되었습니다.
* 김영훈 대표이사의 겸직 현황 - 김영훈 대표이사는 대성그룹의 회장으로서 대성그룹내의 다수의 계열사의 대표이사로 겸직하고 있습니다.
| 성명 | 겸직회사명 | 직위 |
| 김영훈 | 대성에너지㈜ | 대표이사 |
| 대성청정에너지㈜ | ||
| 대성이앤씨㈜ | ||
| 대성글로벌네트웍㈜ | ||
| 대성창업투자㈜ | ||
| (주)알앤알 | ||
| ㈜대성 | 사내이사 | |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | ||
| 대성환경에너지㈜ | ||
| 재단법인 대성해강과학문화재단 | 이사 | |
| NEO FARM CO.,LTD | Director | |
| DAESUNG AMERICA, INC. | ||
| NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD | Officeholder |
직원 현황
직원 등 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 일반 | 남 | 9 | - | 2 | - | 11 | 7.38년 | 1,346 | 122 | - | - | - | - |
| 일반 | 여 | 10 | - | - | - | 10 | 5.87년 | 276 | 28 | - | |||
| 합 계 | 19 | - | 2 | - | 21 | 6.66년 | 1,622 | 77 | - | ||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 856 | 428 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 4 | 3,500 | - |
| 감사 | 1 | 100 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 565 | 113 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 556 | 185 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 6 | 6 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 3 | 3 | - |
가. 계열회사의 현황
(1) 회사가 속해있는 기업집단
서울도시가스(주) 등 44개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 44개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.
(2) 기업집단에 소속된 회사
[2021년 03월 31일 현재]
| 업 종 | 회사수 | 상장 및 협회등록 | 비 상 장 | 해외현지법인 |
|---|---|---|---|---|
| 금융업 | 1 | 대성창업투자(주) | - | - |
| 전기가스업 (도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등) | 20 | 대성에너지(주) 서울도시가스(주) | 강북도시가스서비스(주) 강서도시가스(주) 경기도시가스(주) 대성청정에너지(주) 관악도시가스서비스(주) 남부도시가스이엔지(주) 대성환경에너지(주) 마포도시가스이엔지(주) 서경에너지서비스(주) 서부도시가스서비스(주) 서울씨엔지(주) 서현이엔지(주) 용산도시가스이엔지(주) 유광에너지(주) 은평도시가스이엔지(주) 일산도시가스이앤지(주) (주)덕양도시가스서비스 (주)해피그린서비스 | - |
| 건설업 (배관공사, 토목공사 등) | 2 | - | 대성이앤씨(주) 지알이에스(주) | - |
| 기 타 (관광, 경영자문, 서비스 등) | 36 | 대성홀딩스(주) | 농업회사법인 굿가든(주) 대성에너지제5서비스(주) 대성에너지제6서비스(주) 대성에너지제7서비스(주) 대성에너지서비스1센터(주) 대성에너지서비스2센터(주) 대성에너지서비스3센터(주) 서울도시개발(주) 서울도시미디어(주) 서울에너지자원(주) 에스씨지솔루션즈(주) 피델리(주) 한국인터넷빌링(주) (주)대성 (주)알앤알 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성글로벌네트웍(주) 에스씨지랩(주) 지알엠(주) / 에스플로(주) | 4C NETWORKS CO., LTD BLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC. DAESUNG CHINA CO., LTD. DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. KOREAN DREAM LLC. NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD. NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD. SCGAU PTY., LTD. SCG RESOURCES INC. SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. SER E&P INC. SHINE CHILE CO., LTDA. SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. JERMIAH111.,LLC |
| 합 계 | 59 | 4 | 40 | 15 |
※ 상호명 변경 : 대구도시가스(주) → 대성에너지(주)(2011.03.21)
대구에너지환경(주) → 대성에너지환경(주)(2011.03.29)
대성에너지환경(주) → 대성환경에너지(주)(2012.04.06)
알앤알건설(주) → (주)알앤알(2011.07.13)
경북도시가스(주) → 대성청정에너지(주)(2013.03.21)
※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.
※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.
※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습 니다.
※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.
※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.
※ 에스앤네트윅스(주)는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.
※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.
※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는
2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.
※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.
(3) 소속회사의 명칭 및 국내계열회사(44개사) 법인등록번호
| 명 칭 | 법인등록번호 |
|---|---|
| 서울도시가스(주) | 110111-0360399 |
| 서울도시개발(주) | 110111-2230558 |
| 한국인터넷빌링(주) | 110111-1844912 |
| 서울에너지자원(주) | 110111-2230574 |
| 서울씨엔지(주) | 110111-4155861 |
| 농업회사법인 굿가든(주) | 124411-0121468 |
| 지알엠(주) | 124411-0168246 |
| 피델리(주) | 285011-0257449 |
| 에스씨지솔루션즈(주) | 110111-4225557 |
| 에스씨지랩(주) | 110111-5481736 |
| 서울도시미디어(주) | 110111-5246289 |
| 강북도시가스서비스(주) | 110111-3742221 |
| 강서도시가스(주) | 110111-4066175 |
| 경기도시가스(주) | 285011-0153283 |
| 관악도시가스서비스(주) | 110111-3814971 |
| 남부도시가스이엔지(주) | 110111-3921742 |
| (주)덕양도시가스서비스 | 285011-0142210 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 110111-4016526 |
| 서경에너지서비스(주) | 110111-3719460 |
| 서부도시가스서비스(주) | 110111-4017871 |
| 서현이엔지(주) | 110111-3712844 |
| 용산도시가스이엔지(주) | 110111-4019025 |
| 유광에너지(주) | 110111-3708942 |
| 은평도시가스이엔지(주) | 110111-3920497 |
| 일산도시가스이앤지(주) | 285011-0142129 |
| 지알이에스(주) | 110111-6042511 |
| (주)해피그린서비스 | 110111-3708869 |
| 에스플로(주) | 110111-7488730 |
| 대성홀딩스(주) | 170111-0017237 |
| 대성에너지(주) | 170111-0387416 |
| 대성청정에너지(주) | 171111-0004861 |
| 대성환경에너지(주) | 170111-0267379 |
| 대성글로벌네트웍(주) | 110111-2802654 |
| 대성이앤씨(주) | 170111-0377516 |
| 대성창업투자(주) | 170111-0031881 |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 110111-2258849 |
| (주)대성 | 110111-2656887 |
| (주)알앤알 | 110111-2397580 |
| 대성에너지제5서비스(주) | 170111-0680000 |
| 대성에너지제6서비스(주) | 170111-0680042 |
| 대성에너제제7서비스(주) | 170111-0680018 |
| 대성에너지서비스1센터(주) | 170111-0719594 |
| 대성에너지서비스2센터(주) | 170111-0719560 |
| 대성에너지서비스3센터(주) | 170111-0719601 |
※ 해외 계열회사 기재는 생략합니다.
(4) 계통도
| (기준일 : 2021년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울 도시가스(주) | 서울 도시개발(주) | 에스씨지 솔루션즈(주) | 서울 도시미디어(주) | 서울 에너지자원(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| 서울도시가스(주) | 소유주 | 1,117,208 | 1,313,725 | 1,611 | 1,130,000 | |||||
| 지분율 | 22.34% | 26.27% | 0.04% | 22.60% | ||||||
| 서울씨엔지(주) | 소유주 | 200,000 | 100,000 | |||||||
| 지분율 | 40% | 20% | ||||||||
| 굿가든(주) | 소유주 | 2,622,381 | ||||||||
| 지분율 | 97.01% | |||||||||
| 지알엠(주) | 소유주 | 7,058,190 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 지알이에스(주) | 소유주 | 500,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| (주)덕양도시가스서비스 | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| (주)해피그린서비스 | 소유주 | 55,000 | ||||||||
| 지분율 | 55% | |||||||||
| 강북도시가스서비스(주) | 소유주 | 70,000 | ||||||||
| 지분율 | 70% | |||||||||
| 강서도시가스(주) | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| 경기도시가스(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 관악도시가스서비스(주) | 소유주 | 60,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | |||||||||
| 남부도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 마포도시가스이엔지(주) | 소유주 | 40,000 | ||||||||
| 지분율 | 40% | |||||||||
| 서경에너지서비스(주) | 소유주 | 55,000 | ||||||||
| 지분율 | 55% | |||||||||
| 서부도시가스서비스(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 서현이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 용산도시가스이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 유광에너지(주) | 소유주 | 80,000 | ||||||||
| 지분율 | 80% | |||||||||
| 은평도시가스이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 일산도시가스이앤지(주) | 소유주 | 60,000 | 20,000 | |||||||
| 지분율 | 60% | 20% | ||||||||
| (기준일 : 2021년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울 도시가스(주) | 서울 도시개발(주) | 에스씨지 솔루션즈(주) | 서울 도시미디어(주) | 서울 에너지자원(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| 에스씨지랩(주) | 소유주 | 400,000 | ||||||||
| 지분율 | 40% | |||||||||
| 에스플로㈜ | 소유주 | 1,000,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 서울도시개발(주) | 소유주 | 10,000 | ||||||||
| 지분율 | 1.96% | |||||||||
| 한국인터넷빌링(주) | 소유주 | 6,226,698 | ||||||||
| 지분율 | 98.40% | |||||||||
| 서울에너지자원(주) | 소유주 | 375,203 | ||||||||
| 지분율 | 50% | |||||||||
| 대성창업투자(주) | 소유주 | 18,862,855 | ||||||||
| 지분율 | 47.16% | |||||||||
| 대성청정에너지(주) | 소유주 | 1,200,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성환경에너지(주) | 소유주 | 953,814 | ||||||||
| 지분율 | 71.00% | |||||||||
| 대성글로벌네트웍(주) | 소유주 | 1,477,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 대성에너지(주) | 소유주 | 19,600,000 | 400,000 | |||||||
| 지분율 | 71.27% | 1.45% | ||||||||
| 대성이앤씨(주) | 소유주 | 820,473 | 203,605 | |||||||
| 지분율 | 80.12% | 19.88% | ||||||||
| 대성홀딩스㈜ | 소유주 | 5,283,757 | ||||||||
| 지분율 | 32.84% | |||||||||
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 소유주 | 10,017 | ||||||||
| 지분율 | 39.39% | |||||||||
| (주)대성 | 소유주 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| 대성에너지제5서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제6서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제7서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스1센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스2센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지서비스3센터(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| (기준일 : 2021년 03월 31일) | (단위 : 주, %) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울 도시가스(주) | 서울 도시개발(주) | 에스씨지 솔루션즈(주) | 서울 도시미디어(주) | 서울 에너지자원(주) | 대성홀딩스(주) | (주)알앤알 | 대성에너지(주) | Daesung America INC. | ||
| DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. | 소유주 | 19,006,309 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCGAU PTY LTD. | 소유주 | 27,424,676 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCG RESOURCES INC. | 소유주 | 11,200,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SHINE CHILE CO., LTDA. | 소유주 | *****) | ||||||||
| 지분율 | 99.99% | |||||||||
| BLOMS INC. | 소유주 | 281,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. | 소유주 | 39,199 | ||||||||
| 지분율 | 48.99% | |||||||||
| SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. | 소유주 | *******) | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| SER E&P INC. | 소유주 | 1,005,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| DAESUNG AMERICA INC. | 소유주 | **) | ||||||||
| 지분율 | 38.96% | |||||||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | ****) | ****) | |||||||
| 지분율 | 50% | 50.00% | ||||||||
| DAESUNG CHINA CO., LTD. | 소유주 | *) | ||||||||
| 지분율 | 35.11% | |||||||||
| NEO FARM AUSTRALIA INC. | 소유주 | ***) | ||||||||
| 지분율 | 42.71% | |||||||||
| NEO FARM NEWZEALAND INC. | 소유주 | ***) | ||||||||
| 지분율 | 99.98% | |||||||||
| JEREMIAH111 LLC | 소유주 | ********) | ||||||||
| 지분율 | 50.00% | |||||||||
주1) DAESUNG CHINA CO., LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임
주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임
(GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)
주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는
(주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임
주4) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한 몽골현지
법인임
주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임
주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임
주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%
출자한 해외현지법인임
주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임
주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음
주10) 에스앤네트윅스(주)는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음
나. 타법인출자 현황
당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.
1. 이해관계자(특수관계자)와의 거래
(1) 특수관계자와의 거래
당분기말 현재 회사와 지배ㆍ종속관계 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) |
| 관계기업투자 | 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합, IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합, K-Innovation 수산전문투자조합, 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합, 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합, 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합, 대성 블라썸 일자리 투자조합, 대성 굿무비 투자조합, 대성 따뜻한 임팩트 투자조합, 대성 W-Jump up 투자조합,농식품 스텝업 투자조합, 영호남 지역균형발전 특구펀드 |
| 관계기업 | Daesung America Inc. |
(2) 당분기와 전분기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) | - | 94,909 | - | 42,906 |
| 관계기업투자 | 대성 세컨더리 투자조합 외 11개 운영조합 | 3,931,193 | - | 767,977 | - |
관계기업 | Daesung America Inc. | - | USD 6,250 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
-채권등
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 채권등 | 채권등 | ||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 관계기업투자 | 케이이노베이션 수산전문투자조합 외 10개 운영조합 | 1,413,155 | 702,804 | 837,774 | 1,278,185 | 6,213,926 | 3,053,530 | 7,854,301 | 1,413,155 |
-채무등
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 채무등 | 채무등 | ||||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 지배기업 | 대성홀딩스(주) | 29,762 | 94,909 | 29,762 | 94,909 | 10,505 | 103,028 | 83,771 | 29,762 |
1. 공시사항의 진행, 변경사항
- 해당사항 없음
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제34기 주주총회 (2021.03.30) | 제1호 의안 : 제34기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 감사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 | |
| 제33기 주주총회 (2020.03.24) | 제1호 의안: 제33기 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김영훈 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 박근진 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 김정주 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 김 한 선임의 건 제3호 의안: 감사 재선임의 건 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제6호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 의결정족수 부족-부결 원안승인 원안승인 원안승인 | - |
| 제32기 주주총회 (2019.03.21) | 제1호 의안: 제32기 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제3호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제4호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 원안승인 원안승인 원안승인 | - |
3. 중요한 소송사건
[ 해당사항 없음 ]
4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
[ 해당사항 없음 ]
5. 채무보증 현황
[ 해당사항 없음 ]
6. 채무인수약정 현황
[ 해당사항 없음 ]
7. 그 밖의 우발채무
[ 해당사항 없음 ]
8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
[ 해당사항 없음 ]
9. 제재현황
[ 해당사항 없음 ]
10. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
[ 해당사항 없음 ]
11. 외국지주회사의 자회사 현황
[ 해당사항 없음 ]
[ 해당사항 없음 ]
[ 해당사항 없음 ]
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210514000670
