HS애드 (035000) 공시 - 주요사항보고서(회사합병결정)

주요사항보고서(회사합병결정) 2023-03-24 18:00:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230324001253


주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항




금융위원회 / 한국거래소 귀중 2023년   03월   24일


회     사     명  : 주식회사 지투알
대  표   이  사  : 박 애 리
본 점  소 재 지 : 서울특별시 마포구 마포대로 155

(전  화) 02-705-2700

(홈페이지)http://www.g2rgroup.com




작 성 책 임 자 : (직  책)CFO (성  명) 송 광 륜

(전  화) 02-705-2219


회사합병 결정


1. 합병방법 주식회사 지투알이 주식회사 에이치에스애드와 주식회사 엘베스트를 흡수합병
- 존속회사: 주식회사 지투알
- 소멸회사: 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트
- 합병형태 소규모합병
2. 합병목적 디지털 시대의 통합마케팅 경쟁력 강화에 역량과 자원을 집중하고, 고객에게 고도화된 가치를 제공하고자 함.
3. 합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 효과
본 보고서 제출일 현재 주식회사 지투알은 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 지분을 각각100% 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 주식회사 지투알은 존속회사로 계속남아 있게 되며, 피합병회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트는 합병 후 소멸됩니다.본 합병으로 발행하는 신주는 없으며, 본 합병 완료 후 주식회사 지투알의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없습니다.
(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향
본 합병은 연결실체 관점에서는 존속회사인 주식회사 지투알의 재무 및 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이며, 완전 자회사의 합병을 통해 경영효율성 제고를 통한 수익성 강화 등의 긍정적 효과를 예상합니다.
4. 합병비율  주식회사 지투알 : 주식회사 에이치에스애드 외 1개사 = 1.0000000 : 0.0000000
- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 -
5. 합병비율 산출근거 존속회사인 주식회사 지투알은 소멸회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 주식을 각각100% 소유하고 있으며, 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산정함.
6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 미해당
- 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 100%를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함.
외부평가기관의 명칭 -
외부평가 기간 -
외부평가 의견 -
7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 -
종류주식 -
8. 합병상대회사 회사명 본 합병시 합병상대회사(합병 후 소멸회사)가 복수인 관계로, 합병상대회사에 관한 사항을 "18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항"에 기재하오니 동 사항을 참고하시기 바랍니다.
주요사업 -
회사와의 관계 -
최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 - 자본금 -
부채총계 - 매출액 -
자본총계 - 당기순이익 -
 - 외부감사 여부 기관명 - 감사의견 -
 - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사 - 설립연월일 -
본점소재지 - 증권신고서
제출예정일
-
9. 신설합병회사 회사명 -
설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 -
자본총계 - 자본금 -
- 현재기준
신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) -
주요사업 -
재상장신청 여부 해당사항없음
10. 합병일정 합병계약일 2023.03.27
주주확정기준일 2023.04.10
주주명부
폐쇄기간
시작일 -
종료일 -
합병반대의사통지 접수기간 시작일 2023.04.10
종료일 2023.04.24
주주총회예정일자 -
주식매수청구권
행사기간
시작일 -
종료일 -
구주권
제출기간
시작일 -
종료일 -
매매거래 정지예정기간 시작일 -
종료일 -
채권자이의 제출기간 시작일 2023.05.12
종료일 2023.06.12
합병기일 2023.07.01
종료보고 총회일 2023.07.03
합병등기예정일자 2023.07.06
신주권교부예정일 -
신주의 상장예정일 -
11. 우회상장 해당 여부 아니오
12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음
13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제527조의3 규정에 의거 소규모합병 절차로 진행됨으로 주식회사 지투알 주주에게는 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.(근거규정: 상법 제527조의3 제5항)
매수예정가격 -
행사절차, 방법, 기간, 장소 -
지급예정시기, 지급방법 -
주식매수청구권 제한 관련 내용 -
계약에 미치는 효력 -
14. 이사회결의일(결정일) 2023.03.24
- 사외이사참석여부 참석(명) 2
불참(명) 0
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 -
15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오
- 계약내용 -
16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오
- 제출을 면제받은 경우 그 사유 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로,본 합병의 과정에서는 증권의 모집/매출이 이뤄지지 않아 증권신고서 제출이 면제됨.


17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

본 합병 후 다른 합병 등 회사의 구조개편 계획과 관련하여 확정된 사항은 없습니다.


18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 상기의 "8. 합병상대회사"에 관한 사항은 다음과 같습니다.

8. 합병상대회사 회사명 주식회사 에이치에스애드
주요사업 광고대행업
회사와의 관계 자회사
최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 341,336,405,962 자본금 5,806,750,000
부채총계 255,313,424,450 매출액 311,494,857,737
자본총계 86,022,981,512 당기순이익 5,086,817,646
 - 외부감사 여부 기관명 삼정회계법인 감사의견 적정


8. 합병상대회사 회사명 주식회사 엘베스트
주요사업 광고대행업
회사와의 관계 자회사
최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 77,956,947,463 자본금 164,005,000
부채총계 59,917,704,523 매출액 30,025,569,578
자본총계 18,039,242,940 당기순이익 6,917,493,100
 - 외부감사 여부 기관명 삼정회계법인 감사의견 적정


2) 본 합병은 상법 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.
3) 본 합병은 소규모합병으로 추진되고, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지할 경우 본 합병 계약은 해제할 수 있습니다.
4) 상기 '8. 합병상대회사'의 최근 사업연도 재무내용은 2022년 말 재무제표 기준입니다.


※ 관련공시
- 2023-03-24 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정




【합병관련 주요사항 상세기재】


1. 합병의 개요


(1) 합병에 관한 기본 사항

1) 합병의 목적

존속회사인 주식회사 지투알은 합병을 통해 디지털 시대의 통합마케팅 경쟁력 강화에 역량과 자원을 집중하고, 고객에게 고도화된 가치를 제공하고자 합니다.

합병 후
존속회사
회사명 주식회사 지투알
대표이사 박애리
본점소재지 서울특별시 마포구 마포대로 155
법인구분 유가증권시장 상장법인
합병 후
소멸회사
회사명 주식회사 에이치에스애드
대표이사 박애리
본점소재지 서울특별시 마포구 마포대로 155
법인구분 주권비상장법인
합병 후
소멸회사
회사명 주식회사 엘베스트
대표이사 박애리
본점소재지 서울특별시 서초구 반포대로 235
법인구분 주권비상장법인

2) 상대방 회사의 개요 (회사의 개황, 3년 요약재무정보 및 외부감사 여부)
'2. 합병 상대방회사에 관한 사항'을 참조 바랍니다.

3) 합병의 형태

가. 주식회사 지투알은 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 발행주식을 각각 100% 소유하고 있으며 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로진행되며 합병 완료후 주식회사 지투알의 주주 변경은 없습니다. 본 합병 완료시 주식회사 지투알은 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트는 합병 후 해산하게 됩니다.

나. 본 합병은 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자방식으로 상법 제527조의3에 근거하여 소규모 합병에 해당되며, 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음됩니다.

다. 존속회사인 주식회사 지투알은 공시제출일 현재 유가증권시장에 상장된 법인이며, 합병 후에도 관련 변동사항은 없습니다.

라. 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로본 합병을 진행할 수 없습니다.

4) 우회상장 해당여부
- 해당사항 없습니다.

5) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요한 영향 및 효과

주식회사 지투알은 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 발행주식을 각각 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 주식회사 지투알의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 본 합병을 통해 완전자회사 합병을 통한 경영효율성 제고, 사업의 통합 운영에 따른 수익성 강화 등 긍정적 효과를 기대하고 있습니다.

6) 향후 회사구조 개편에 관한 계획

본 합병 후 다른 합병 등 회사의 구조개편 계획과 관련하여 확정된 사항은 없습니다.

(2) 합병가액 및 그 산출근거

가. 주식회사 지투알이 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 지분을 각각 100.00%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하지 않는 무증자 방식에 의하여 진행하므로, 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산정하였습니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병 하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.

(3) 합병 등과 관련된 투자 위험 요소

가. 합병의 성사를 어렵게 하는 위험 요소
합병 계약서 상의 계약 해제 조건은 아래와 같습니다.

<합병계약서>
제16조 (계약의 해제 등)

(1) “합병당사회사들”은 본 계약 체결 이후 합병기일까지 서면으로 합의하여 본 계약을 해제할 수 있다.

(2) “갑”의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가진 주주가 본건 합병에 대한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 것에 반대하는 의사를 통지한 경우 “갑”은 “을” 및 “병”에 대한 서면 통지에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다.

(3) 천재지변 기타의 사유로 인하여 “합병당사회사들”이 보유하고 있는 자산, 부채, 경영상태에 중대한 변화가 발생하거나, 예측할 수 없는 중대한 하자가 발생될 때에는 “합병당사회사들”은 서면 합의에 의하여 본건 합병의 조건을 변경할 수 있다.  

제17조 (계약의 효력)

(1) 본 계약은 체결과 동시에 효력을 발생하는 것으로 하되, 본건 합병과 관련하여 필요한 정부기관의 승인,인가, 신고수리(이하 “승인 등”이라 한다) 중 “합병당사회사들”의 영업에 중대한 영향을 미치는 “승인 등”이 확정적으로 거부된 경우 그 때로부터 효력을 상실한다.

(2) “갑”, “을” 또는 “병”이 제6조의 이사회 또는 주주총회에서 본건 합병의 승인을 얻지 못한 경우 본 계약은 효력을 상실한다.

* "갑" : 주식회사 지투알
* "을" : 주식회사 에이치에스애드
* "병" : 주식회사 엘베스트

나. 합병 등의 신주 상장추진 또는 상장폐지 가능성에 대한 사항
합병신주를 발행하지 않는 무증자방식에 의한 합병이므로 해당사항이 없습니다. 본 합병은 우회상장에 해당되지 않는 바, 본 합병으로 인한 상장 폐지 가능성이 없습니다.

다. 합병이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어서 고려해야할 위험요소
본 합병은 주식회사 지투알이 각각 100% 지분을 소유하고 있는 자회사 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트에 대한 소규모 합병으로, 본 합병과 관련하여 모집 또는 매출의 대상이 되는 증권은 없습니다. 또한, 본 합병은 주식회사 지투알이 각각 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트에 대한 소규모 합병으로 합병 전후 연결재무제표상 영향이 동일하여, 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 제한적입니다.

라. 합병과 관련한 옵션 계약 체결에 관한 사항
해당사항이 없습니다.

(4) 주식매수청구권에 관한 사항

본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.

(5) 당사회사간의 이해관계 등

1) 당사회사간의 관계

가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계
주요사항보고서 제출일 현재 합병회사인 주식회사 지투알은 피합병회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 발행주식 100%를 소유하고 있어 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트는 주식회사 지투알의 종속회사입니다.

주식회사 지투알을 포함 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 LG 기업집단 범위에 포함되며, 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트의 계열회사는 주식회사 지투알의 계열회사와 동일합니다.

나. 임원간 상호 겸직

성명 주식회사 지투알 주식회사 에이치에스애드 주식회사 엘베스트
박애리 대표이사 대표이사 대표이사
송광륜 CFO / 사내이사 감사 감사
윤창병 기타비상무이사 기타비상무이사 기타비상무이사


다. 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우
피합병회사인 주식회사 에이치에스애드, 주식회사 엘베스트는 합병회사인 주식회사 지투알이 발행주식 100%를 각각 소유하고 있는 종속회사이므로, 일방당사회사의 대주주 및 특수관계인은 타방당사회사의 특수관계인에 해당합니다.

라. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항

해당사항이 없습니다.

2) 당사회사간의 거래내용

가. 출자
해당사항이 없습니다.


나. 채무보증
해당사항이 없습니다.

다. 담보제공
해당사항이 없습니다.

라. 매입, 매출 거래
                                                                                                    (단위:천원)

매출회사 매입회사 2022년 2021년 2020년
(주)지투알 (주)에이치에스애드 15,284,054 13,087,640 10,146,100
(주)지투알 (주)엘베스트 2,003,651 1,772,454 1,313,168
(주)에이치에스애드 (주)지투알 - - -
(주)에이치에스애드 (주)엘베스트 513,783 792,876 568,377
(주)엘베스트 (주)지투알 - -  -
(주)엘베스트 (주)에이치에스애드 1,006,406 - -


마. 영업상 채권ㆍ 재무 및 미지급금ㆍ미수금

                                                                                                     (단위:천원)

구분 채권회사 채무회사 2022년 2021년 2020년
영업상 채권ㆍ채무 (주)지투알 (주)에이치에스애드 -  -  - 
영업상 채권ㆍ채무 (주)지투알 (주)엘베스트 -  -  - 
영업상 채권ㆍ채무 (주)에이치에스애드 (주)지투알 -  -  - 
영업상 채권ㆍ채무 (주)에이치에스애드 (주)엘베스트 245,157 582,784 184,747
영업상 채권ㆍ채무 (주)엘베스트 (주)지투알 -  -  - 
영업상 채권ㆍ채무 (주)엘베스트 (주)에이치에스애드 282,274 227,528 1,012,389 
미지급금ㆍ미수금 (주)지투알 (주)에이치에스애드 9,757,618 8,123,996 6,352,635
미지급금ㆍ미수금 (주)지투알 (주)엘베스트 5,665,146 2,206,072 1,859,093
미지급금ㆍ미수금 (주)에이치에스애드 (주)지투알 7,823 14,146 3,731
미지급금ㆍ미수금 (주)에이치에스애드 (주)엘베스트     767 -  - 
미지급금ㆍ미수금 (주)엘베스트 (주)지투알 -  -  - 
미지급금ㆍ미수금 (주)엘베스트 (주)에이치에스애드 -  -  - 


3) 당사회사 대주주와의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등
해당사항이 없습니다.


나. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항이 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래

                                                                                                   (단위:천원)

매출회사 매입회사 2022년 2021년 2020년
(주)지투알 (주)에이치에스애드 15,284,054 13,087,640 10,146,100
(주)지투알 (주)엘베스트 2,003,651 1,772,454 1,313,168
(주)에이치에스애드 (주)지투알 - - -
(주)에이치에스애드 (주)엘베스트 513,783 792,876 568,377
(주)엘베스트 (주)지투알 - -  -
(주)엘베스트 (주)에이치에스애드 1,006,406 - -


(6) 증권신고서 제출여부

증권신고서 제출대상 여부 미해당
제출을 면제받은 경우 그 사유 무증자합병


(7) 합병 등의 성사 조건 및 관련 법령상의 규제 등
'1. 합병의 개요'의 '(3) 합병 등과 관련한 투자 위험 요소'를 참조 바랍니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

 
주식회사 에이치에스애드

(1) 합병 후 존속회사(합병회사)
주식회사 지투알의 정기보고서(사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서 포함)
내용을 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 합병 후 소멸회사(피합병회사)

1)회사의 개요

회사의 법적, 상업적 명칭 주식회사 에이치에스애드
설립일자 2004-09-01
본사의 주소, 전화번호 서울특별시 마포구 마포대로 155
02-705-2700
중소기업 해당 여부 미해당
대표자 박애리
주요 사업의 내용 광고대행업
공시서류작성기준일 현재 계열회사에
관한 사항
주식회사 에이치에스애드는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 LG 기업집단 범위에 포함됨
신용평가, 변태설립에 관한 사항 해당사항 없음
배당에 관한 사항 22년도 20억
20년도 180억



2) 사업의 내용
주식회사 에이치에스애드는 서울특별시 마포구 마포대로 155 LG마포빌딩에 본사를 두고있으며 2004년 9월 1일에  법인을 설립하였으며 2008년 3월 19일 기존 주식회사 엘지애드에서 주식회사 에이치에스애드로 상호를 변경한 회사로서 광고대행업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 최대주주는 주식회사 지투알이며, 최대주주의 지분율은 100.00%입니다.

3) 재무에 관한 사항

가. 최근 3년간 요약 재무상태표
                                                                                                          (단위:원)

구분 2022년말 2021년말 2020년말
자산      
유동자산    317,926,428,022     353,371,160,873     319,245,850,405 
현금및현금성자산        5,030,786,438         1,502,787,104       20,122,743,736 
금융기관예치금                        -                         -                         - 
통화선도자산          128,126,623              1,011,835                         - 
만기보유금융자산                        -                         -                         - 
매출채권및기타채권    282,781,638,865     296,981,308,775     269,580,423,089 
기타유동자산      29,985,876,096       54,886,053,159       29,542,683,580 
선급법인세                        -                         -                         - 
비유동자산      23,409,977,940       20,299,746,392       16,919,651,959 
장기금융기관예치금             4,500,000              4,500,000              7,000,000 
매도가능금융자산          225,435,870           225,435,870           225,435,870 
만기보유금융자산                        -                         -                         - 
종속기업투자        2,824,973,600         2,824,973,600         2,824,973,600 
장기매출채권및기타채권          833,250,000           833,250,000            39,696,000 
유형자산        2,523,010,777         1,471,156,272           999,601,238 
무형자산        2,354,699,352         2,125,406,150         2,104,521,283 
사용권자산        3,852,625,171         4,266,976,934         2,828,446,012 
이연법인세자산      10,791,483,170         8,548,047,566         7,889,977,956 
자산총계    341,336,405,962     373,670,907,265     336,165,502,364 
부채      
유동부채    253,692,210,981     289,554,135,125     258,545,778,715 
통화선도부채             2,028,025                  56,069                905,601 
단기차입금      11,900,000,000         8,800,000,000                         - 
매입채무및기타채무    214,182,701,685     227,698,953,371     224,942,114,972 
미지급법인세        1,841,827,361         2,970,806,101         3,325,029,104 
(유동성)리스부채        3,064,834,433         2,917,498,468         2,593,694,295 
기타유동부채      22,700,819,477       47,166,821,116       27,684,034,743 
비유동부채        1,621,213,469         2,903,493,416         3,705,071,725 
장기매입채무및기타채무                        -                         -                         - 
사채                        -                         -                         - 
기타비유동부채          748,136,287         1,260,014,765         1,423,285,487 
리스부채          873,077,182         1,278,309,170           257,220,717 
확정급여부채                        -           365,169,481         2,024,565,521 
부채총계    255,313,424,450     292,457,628,541     262,250,850,440 
자본      
지배기업의소유주지분      86,022,981,512       81,213,278,724       73,914,651,924 
자본금        5,806,750,000         5,806,750,000         5,806,750,000 
자본잉여금      35,165,679,645       35,165,679,645       35,165,679,645 
이익잉여금      45,050,551,867       40,240,849,079       32,942,222,279 
자본총계      86,022,981,512       81,213,278,724       73,914,651,924 
부채및자본총계    341,336,405,962     373,670,907,265     336,165,502,364 



나. 최근 3년간 요약 손익계산서
                                                                                                         (단위: 원)

구분 2022년말 2021년말 2020년말
매출액    311,494,857,737     257,883,476,252     220,638,240,155 
매출원가    213,479,231,935     163,763,963,207     137,508,371,577 
매출총이익      98,015,625,802       94,119,513,045       83,129,868,578 
판매비와관리비      91,005,731,440       85,579,271,404       73,796,784,773 
영업이익        7,009,894,362         8,540,241,641         9,333,083,805 
금융수익          813,173,778           235,344,139           755,603,770 
금융비용        1,091,917,069           425,446,178           632,592,173 
기타영업외수익        2,905,908,561         1,567,712,603       34,532,274,340 
기타영업외비용        2,079,614,316         1,451,683,936         5,165,432,973 
법인세비용차감전순이익        7,557,445,316         8,466,168,269       38,822,936,769 
법인세비용        2,470,627,670         2,063,275,505         9,030,426,312 
당기순이익        5,086,817,646         6,402,892,764       29,792,510,457 



4) 감사인의 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

감사보고서 특기사항

2022년

삼정회계법인 적정 -

2021년

삼정회계법인 적정 -

2020년

삼정회계법인 적정 -



5) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

가. 이사회에 관한 사항


- 이사회 구성 개요 

본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 에이치에스애드의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있습니다. 

소속회사명 직  위 성  명 생년월일 주요경력 및 겸직사항
주식회사
에이치에스애드
대표이사 박애리 1967-05-05 前 주식회사 에이치에스애드 AS1부문장
사내이사 권창효 1967-10-15 現 주식회사 에이치에스애드 AS2부문장
기타 비상무이사 윤창병 1974-01-11 現 (주)엘지 통신서비스팀 상무


- 중요 의결사항 등

회사명 이사회 구성원명 이사회 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사
참석 불참 반대
주식회사
에이치에스애드
정성수
권창효
이재원 
2022.01.12 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.02.10 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고사항   -   -   -  
제18기 재무제표 승인의 건 원안가결  -   -   -  
제18기 영업보고서 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.03.04 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고사항   -   -   -  
2022년 안전보건계획 승인의 건 원안가결  -   -   -  
제18기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.03.25 이사보수 집행 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급기준 승인의 건 원안가결  -   -   -  
계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건   원안가결  -   -   -  
2022.05.13 2022년 1사분기 재무제표 보고 보고사항   -   -   -  
2022.06.22 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건 원안가결   -   -   -  
2022.08.12 2022년 상반기 재무제표 보고 보고사항   -   -   -  
2022.09.28 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.11.24 2022년 3사분기 재무제표 보고  보고사항   -   -   -  
자문역 처우 현황 보고 보고사항   -   -   -  
2023년 사업계획 승인 원안가결  -   -   -  
계열사 등과의 자기거래 승인 원안가결  -   -   -  
집행임원 인사 승인 원안가결   -   -   -  
2022.12.23 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건  원안가결  -   -   -  
제19기 중간배당 승인의 건  원안가결   -   -   -  
2023.02.08 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고사항   -   -   -  
제19기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 원안가결   -   -   -  
2023년 안전보건계획 승인의 건  원안가결   -   -   -  
2023.02.27 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 보고사항   -   -   -  
제19기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결   -   -   -  
 박애리
권창효
윤창병
2023.03.24 이사회 의장 선임의 건 원안가결  -   -   -  
대표이사 선임의 건 원안가결  -   -   -  
이사보수 집행 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급기준 승인의 건 원안가결  -   -   -  
합병계약 체결 승인의 건 원안가결  -   -   -  
임시주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결  -   -   -  



- 이사회내 위원회
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 에이치에스애드의 이사회 내 위원회는 설치되어 있지않습니다.

- 이사의 독립성
주식회사 에이치에스애드의 이사는 상법 등 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있으며 다양한 실무 경험과 전문성 등 사내이사로서 필요한 역량을 갖추고 있습니다. 상기 절차를 통해 선임된 이사는 '이사회 구성 개요'를 참조하여 주시기 바랍니다.

- 사외이사의 전문성
해당사항이 없습니다.

나. 감사제도에 관한 사항
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 에이치에스애드는 1인의 감사를 선임하였으며 인적사항은 아래와 같습니다.

직 명 성 명 선임일
감사 송광륜 2023.03.24

   
다. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

- 투표제도
주식회사 에이치에스애드는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

- 소수주주권
주식회사 에이치에스애드는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

- 경영권 경쟁
주식회사 에이치에스애드는 공시대상 기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

6) 주주에 관한 사항
주식회사 에이치에스애드는 본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 지투알이 100%의 지분을소유하고 있습니다.

7) 임원 및 직원 등에 관한 사항
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 에이치에스애드는 임직원 597명을 두고 있습니다.

8) 계열회사 등에 관한 사항
주식회사 에이치에스애드는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 LG 기업집단 범위에 포함되며, 주식회사 에이치에스애드의 계열회사는 주식회사 지투알의 계열회사와 동일합니다. 자세한 사항은 주식회사 지투알의 정기보고서(사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서 포함) 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.

9) 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 중요한 소송사건
현재  주식회사 에이치에스애드가 피고로서 수행 중인 소송 사건은 없습니다.

나. 그 밖의 우발채무 등
현재 주식회사 에이치에스애드가 해외계열회사를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, EUR)
피보증처 보증거래처 지급보증액 피보증처 차입한도 사용금액
통화 금액 통화 금액 통화 금액
HSAD LATIN AMERICA,S.A. 하나은행 USD 500,000 USD 500,000 USD -
HS Ad MEA FZ-LLC USD 880,000 USD 800,000 USD -


다. 제재현황
- 해당사항 없습니다.


주식회사 엘베스트

1)회사의 개요

회사의 법적, 상업적 명칭 주식회사 엘베스트
설립일자 2007-12-17
본사의 주소, 전화번호 서울특별시 서초구 반포대로 235
02-705-2700
중소기업 해당 여부 미해당
대표자 박애리
주요 사업의 내용 광고대행업
공시서류작성기준일 현재 계열회사에
관한 사항
주식회사 엘베스트는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 LG 기업집단 범위에 포함됨
신용평가, 변태설립에 관한 사항 해당사항 없음
배당에 관한 사항 22년도 50억



2) 사업의 내용
주식회사 엘베스트는 서울특별시 서초구 서초대로 235 반포효성빌딩에 본사를 두고있으며 2007년 12월 17일에  법인을 설립하였으며 2008년 10월 16일 주식회사 지투알이 지분 100%를 인수하여 주식회사 지투알의 계열회사로 편입되었습니다. 광고대행업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 본 보고서 제출일 현재 최대주주는 주식회사 지투알이며, 최대주주의 지분율은 100.00%입니다.

3) 재무에 관한 사항

가. 최근 3년간 요약 재무상태표
                                                                                                          (단위:원)

구분  2022년말  2021년말 2020년말
자산      
유동자산    76,388,176,381     63,834,840,426     61,646,715,147 
현금및현금성자산    36,127,394,686     32,100,855,501         529,749,507 
단기금융상품                      -                       -     14,400,000,000 
금융기관예치금    21,000,000,000     15,000,000,000     24,000,000,000 
매출채권및기타채권    18,452,877,189     15,740,372,383     22,684,192,940 
기타유동자산        807,904,506         993,612,542           32,772,700 
선급법인세                      -                       -                       - 
비유동자산      1,568,771,082       1,051,278,180         891,199,726 
장기금융기관예치금                      -                       -                       - 
장기매출채권및기타채권                      -                       -                       - 
유형자산        185,495,113         168,625,072           87,560,393 
무형자산          48,840,633           49,078,133           49,315,631 
사용권자산        654,721,270         555,236,460         535,013,673 
이연법인세자산        679,714,066         278,338,515         219,310,029 
자산총계    77,956,947,463     64,886,118,606     62,537,914,873 
부채      
유동부채    59,831,190,315     48,784,841,569     51,113,552,992 
매입채무및기타채무    53,772,187,764     41,101,693,207     48,044,953,910 
미지급법인세      1,876,805,456       1,545,140,610       1,453,025,440 
(유동성)리스부채        631,708,098         543,487,621         533,121,030 
기타유동부채      3,550,488,997       5,594,520,131       1,082,452,612 
비유동부채          86,514,208         124,490,636         364,602,842 
확정급여부채                      -           38,887,910         277,122,901 
기타비유동부채          58,227,057           72,542,096           78,856,018 
리스부채          28,287,151           13,060,630            8,623,923 
부채총계    59,917,704,523     48,909,332,205     51,478,155,834 
자본      
지배기업의소유주지분    18,039,242,940     15,976,786,401     11,059,759,039 
자본금        164,005,000         164,005,000         164,005,000 
자본잉여금 -    7,644,754,482  -    7,644,754,482  -    7,644,754,482 
이익잉여금    25,519,992,422     23,457,535,883     18,540,508,521 
자본총계    18,039,242,940     15,976,786,401     11,059,759,039 
부채및자본총계    77,956,947,463     64,886,118,606     62,537,914,873 



나. 최근 3년간 요약 손익계산서
                                                                                                         (단위: 원)

구분  2022년말  2021년말 2020년말
매출액    30,025,569,578       23,433,852,208     25,892,623,611 
매출원가    11,009,019,216         7,123,698,555       8,139,578,246 
매출총이익    19,016,550,362       16,310,153,653     17,753,045,365 
판매비와관리비    10,754,626,798       10,244,008,449       8,951,070,338 
영업이익      8,261,923,564         6,066,145,204       8,801,975,027 
금융수익        667,317,389           295,030,900         302,237,810 
금융비용          10,354,258              7,774,139           18,285,886 
기타영업외수익           7,822,940            26,284,231           14,324,507 
기타영업외비용           1,906,403                721,980            1,071,398 
법인세비용차감전순이익      8,924,803,232         6,378,964,216       9,099,180,060 
법인세비용      2,007,310,132         1,521,696,071       1,998,306,848 
당기순이익      6,917,493,100         4,857,268,145       7,100,873,212 



4) 감사인의 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

감사보고서 특기사항

2022년

삼정회계법인 적정 -

2021년

삼정회계법인 적정 -

2020년

삼정회계법인 적정 -



5) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

가. 이사회에 관한 사항


- 이사회 구성 개요 

본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 엘베스트의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있습니다. 

소속회사명 직  위 성  명 생년월일 주요경력 및 겸직사항
주식회사 엘베스트 대표이사 박애리 1967-05-05 前 주식회사 에이치에스애드 AS1부문장
사내이사 김동현 1970-02-02 前 주식회사 엘베스트 통합플래닝 담당
기타 비상무이사 윤창병 1974-01-11 現 (주)엘지 통신서비스팀 상무


- 중요 의결사항 등

회사명 이사회 구성원명 이사회 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사
참석 불참 반대
주식회사
엘베스트 
정성수
김동현
이재원 
2022.02.10 제15기 재무제표 승인의 건 원안가결  -   -   -  
제15기 영업보고서 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.03.04 제15기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.03.25 이사회 의장 선임의 건 원안가결  -   -   -  
대표이사 선임의 건 원안가결  -   -   -  
이사보수 집행 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 인사관리 규정 개정 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급기준 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.05.13 2022년 1사분기 재무제표 보고 보고사항  -   -   -  
2022.06.22 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.08.12 2022년 상반기 재무제표 보고 보고사항  -   -   -  
2022.09.28 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.11.24 2022년 3사분기 재무제표 보고  보고사항  -   -   -  
2023년 사업계획 승인의 건 원안가결  -   -   -  
계열사 등과의 자기거래 승인의 건 원안가결  -   -   -  
제16기 중간배당 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2022.12.23 계열사와의 상품/용역 거래 승인의 건  원안가결  -   -   -  
외부감사인 선임 승인의 건  원안가결  -   -   -  
2023.02.08 제16기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 원안가결  -   -   -  
2023.02.27 제16기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결  -   -   -  
박애리
김동현
윤창병
2023.03.24 이사회 의장 선임의 건 원안가결  -   -   -  
대표이사 선임의 건 원안가결  -   -   -  
이사보수 집행 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건 원안가결  -   -   -  
집행임원 성과인센티브 지급기준 승인의 건 원안가결  -   -   -  
합병계약 체결 승인의 건 원안가결  -   -   -  
임시주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 원안가결  -   -   -  


- 이사회내 위원회
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 엘베스트의 이사회 내 위원회는 설치되어 있지않습니다.

- 이사의 독립성
주식회사 엘베스트의 이사는 상법 등 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있으며 다양한 실무 경험과 전문성 등 사내이사로서 필요한 역량을 갖추고 있습니다. 상기 절차를 통해 선임된 이사는 '- 이사회 구성 개요'를 참조하여 주시기 바랍니다.

- 사외이사의 전문성
해당사항이 없습니다.

나. 감사제도에 관한 사항
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 엘베스트는 1인의 감사를 선임하였으며 인적사항은 아래와 같습니다.

직 명 성 명 선임일
감사 송광륜 2023.03.24

   
다. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

- 투표제도
주식회사 엘베스트는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

- 소수주주권
주식회사 엘베스트는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

- 경영권 경쟁
주식회사 엘베스트는 공시대상 기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

6) 주주에 관한 사항
주식회사 엘베스트는 본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 지투알이 100%의 지분을소유하고 있습니다.

7) 임원 및 직원 등에 관한 사항
본 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 엘베스트는 임직원 56명을 두고 있습니다.

8) 계열회사 등에 관한 사항
주식회사 엘베스트는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 LG 기업집단 범위에 포함되며, 주식회사 엘베스트의 계열회사는 주식회사 지투알의 계열회사와 동일합니다. 자세한 사항은 주식회사 지투알의 정기보고서(사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서 포함) 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.

9) 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 중요한 소송사건
현재  주식회사 엘베스트가 피고로서 수행 중인 소송 사건은 없습니다.

나. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항 없습니다.

다. 제재현황
- 해당사항 없습니다.


출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230324001253

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