분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 16:47:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002375
(제 29 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 11 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 티에스넥스젠 |
| 대 표 이 사 : | 이형승, 조용준 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 언주로 527, 3층(역삼동, 강남텔레피아빌딩) |
| (전 화) 02-544-3301 | |
| (홈페이지) http://www.tsnexgen.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김남수 |
| (전 화) 02-544-3301 | |
대표이사 등의 확인 |
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | 1 | 1 | 1 | - |
| 합계 | 1 | 1 | 1 | 1 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | (주)TSN Japan | 신규 법인 설립 |
- | - | |
| 연결 제외 | HLB POWER INDIA PVT. LTD. | 청산 |
| - | - |
다. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
라. 회사(지배기업)의 법적ㆍ상업적 명칭
- 당사는 상호를 "주식회사 티에스넥스젠"이라고 표기 합니다.
또한, 영문으로는 "TS Nexgen Co., Ltd." 라 표기합니다.
마. 설립일자 및 존속기간
- 당사는 1995년 7월 31일에 설립되었으며, 2001년 7월 3일자로 코스닥시장에 상장된 후 현재까지 상장을 유지하고 있습니다
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2001년 07월 03일 | - | - |
사. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사주소 : 서울특별시 강남구 언주로 527, 3층(역삼동, 강남텔레피아빌딩)
- 전화번호 : 02-544-3301
- 팩스번호 : 02-544-3304
- 홈페이지 : http://www.tsnexgen.com
아. 주요 사업의 내용
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 선박용 탈황설비(SOx Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 재생의료 상품 및 의료기기 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다.
자. 계열회사에 관한 사항
- 당사의 계열회사에 관한 사항은 본 보고서 "IX. 계열회사등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.
차. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 신용 등급 | 평가회사 | 구분 |
|---|---|---|---|---|
| '19.04 | 기업신용등급(ICR) | B B- B | 한국기업데이터(주) (주)나이스디앤비 (주)이크레더블 | 정기평가 |
| '19.08 | 기업신용등급(ICR) | B- B | (주)나이스디앤비 (주)이크레더블 | 반기평가 |
| '20.04 | 기업신용등급(ICR) | BB- B0 B+ | 한국기업데이터(주) (주)나이스디앤비 (주)이크레더블 | 정기평가 |
| '21.04 | 기업신용등급(ICR) | BB- BB- B+ | 한국기업데이터(주) (주)나이스디앤비 (주)이크레더블 | 정기평가 |
'21.09 | 기업신용등급(ICR) | B+ B+ | (주)나이스디앤비 | 반기평가 |
'22.04 | 기업신용등급(ICR) | B | 한국기업데이터(주) | 정기평가 |
'22.11 | 기업신용등급(ICR) | B B+ B | 한국평가데이터(주) | 반기평가 |
'23.04 | 기업신용등급(ICR) | B+ | 한국기업데이터(주) | 정기평가 |
- 신용등급 정의
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 한국기업 데이터(주) | AAA | 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 많음 | |
| A | 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | |
| BBB | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경약화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 | |
| BB | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 | |
| B | 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 | |
| (주)나이스 디앤비 | AAA | 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준 |
| AA | 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 | |
| A | 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 | |
| BBB | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 | |
| BB | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 | |
| B | 단기적 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 | |
| (주)이크레더블 | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음 | |
| A | 채무이행 능력이 우량하냐, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 | |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 약화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 |
| 2017. | 01 | (주)삼광피에스와 합병 |
| 2017. | 01 | (주)루비 종속회사 편입 |
| 2017. | 03 | 사업목적정비(닥트, 댐퍼, 공조기, 전력설비-부스웨이 제조 외) |
| 2017. | 07 | 최대주주변경(위드윈투자조합3호에서 진양곤 外 3인으로 변경) |
| 2017. | 08 | Busway Epoxy Line 구축 |
| 2017. | 09 | (주)루비와 합병 |
| 2018. | 03 | 인도 BHEL TCA (Damper 기술협약) |
| 2018. | 10 | OHSAS 18001 인증 취득 |
| 2019. | 12 | 대한민국 강소기업대상 수상(선박설비부문) |
| 2020. | 11 | 일·생활 균형 우수기업 선정 |
| 2020. | 12 | 대한민국 강소기업대상 수상(전기공급장비부문) |
| 2021. | 02 | 소재·부품·장비 전문기업 확인(한국산업기술평가관리원) |
| 2021 | 07 | 최대주주 변경(진양곤 외 2인 → 티에스 제1호 조합 외 1인) |
| 2021 | 09 | 에이치엘비네트웍스 주식회사 지분 처분 |
| 2021 | 11 | 주식회사 플렉센스 지분 취득 |
| 2022 | 03 | 상호변경 : 에이치엘비파워(주) → (주)티에스넥스젠 |
| 2022 | 04 | 주식회사 티에스셀메디 지분 취득 |
| 2022 | 08 | 주식회사 티에스셀메디 소규모합병 이사회 결의 |
| 2023 | 02 | 일본법인 TSN Japan 설립 |
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 변경일 | 본점소재지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021.04 | 서울시 강남구 테헤란로 420, 7층(대치동, 메이플타워) | 업무효율성 증대 |
| 2021.08 | 서울시 강남구 봉은사로 225, 10층(논현동, 스퀘어미빌딩) | 업무효율성 증대 |
| 2022.06 | 서울시 강남구 언주로 527, 3층(역삼동, 강남텔레피아빌딩) | 업무효율성 증대 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021.03.25 | 정기주총 | 대표이사 남상우 | - | - |
| 2021.07.30 | 임시주총 | 공동대표 이형승, 조용준 | - | - |
다. 최대주주의 변동
| 최대주주 변동일 | 내 용 |
|---|---|
| 2021.07.30 | 최대주주 티에스제1호조합 외 1인((주)티에스바이오)로 변경 |
라. 상호의 변경
- 2022.03.28 에이치엘비파워 주식회사 → 주식회사 티에스넥스젠
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 중요한 자산의 양수도 등
당사는 2021년 9월 16일 주요종속회사인 에이치엘비네트웍스의 지분을 100% 매각한 바 있습니다.
| 일 자 | 상대방 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2021.09.16 | (주)코르키 외 1인 | - 당사 보유 (주)에이치엘비네트웍스 지분 100% 전량 처분 |
| - 양도금액 : 12,000,000,000원 | ||
| - 양도목적 : 사업구조 개선 및 신사업 진출을 위한 재원 확보 |
※ 관련 공시서류 제출내역 : 2021.09.16 타법인 주식 및 출자증권 양도결정
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일자 | 추가된 목적사업 | 삭제된 목적사업 |
|---|---|---|
| 2020년 03월 26일 | - 기타 비알코올 음료 제조 및 판매업 - 음식료품 제조 및 판매업 | |
| 2021년 7월 30일 | - 줄기세포를 이용한 세포치료제 개발 - 생명과학제품업 - 의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업 - 화학제품 제조, 판매업 - 의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업 - 세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업 - 세포 및 조직은행(가공 및 보관) - 두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업 - 세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업 - 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업 - 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업 - 유전자검사 및 보관 서비스 - 유전자 치료제 개발, 제조, 판매업 - 암진단키트 개발, 제조, 판매업 - 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업 - 의료기기, 과학장비 수출입업 - 기술 컨설턴트업 - 의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업 - 연구용역업 - 화공약품 시약, 장비 제조 및 판매 - 상품종합중개업 - 상품종합도매업 - 화장품 제조, 판매 및 수출입업 - 화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업 - 화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰 - 화장품개발 및 유통 - 여행업 - 외국인 환자유치업 - 의료관광업 - 방문판매업 - 건강기능식품 제조 및 도소매업 - 건강보조식품 및 식품 유통업 - 인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업 - 서비스업 - 수출입 무역 및 판매업 - 피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업 - 헬스케어 관련사업 - 토탈스타일 프래닝 - 면역세포를 이용한 세포치료제 개발 - 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업 - 재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업 | |
| 2022년 3월 28일 | 1. 신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업 1. 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무 1. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 1. 의약품 및 의약외품의 도소매업 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
2021년 7월 30일 티에스제1호조합 외 1인(주식회사 티에스바이오)은 당사의 최대주주인 진양곤 외 1인의 보유지분 전량(보통주 8,766,139주, 보통주 기준 지분율 9.62%)을 양수 완료함에 따라 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주는 티에스제1호조합으로 변경되었습니다. 이후 최대주주 등의 보유주식 변동현황은 당사의 '주식등의대량보유상황보고서'를 참조해 주시기 바랍니다.
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제29기 3분기 | 28기 (2022년말) | 27기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 108,799,659 | 107,901,779 | 91,115,377 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 54,399,829,500 | 53,950,889,500 | 45,557,688,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | |||
| 액면금액 | ||||
| 자본금 | ||||
| 기타 | 발행주식총수 | |||
| 액면금액 | ||||
| 자본금 | ||||
| 합계 | 자본금 | 53,950,889,500 | 53,950,889,500 | 45,557,688,500 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | 0 | 300,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 178,453,457 | 818,969 | 179,272,426 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 69,653,798 | 818,969 | 70,472,767 | - | |
| 1. 감자 | 69,653,798 | 0 | 69,653,798 | - | |
| 2. 이익소각 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | 0 | 818,969 | 818,969 | - | |
| 4. 기타 | 0 | 0 | 0 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 108,799,659 | 0 | 108,799,659 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 0 | 0 | 0 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 108,799,659 | 0 | 108,799,659 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
다. 다양한 종류의 주식
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019년 03월 29일 | 제24기 정기주주총회 | 제8조 (주식의 발행과 주권의 종류) 삭제 제8조의2 (주식 등의 전자등록) 신설 제14조 (명의개서대리인) 내용변경 제15조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고) 삭제 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 자구수정 제19조 (사채발행에 관한 준용규정) 문구정비 제20조 (소집시기) 자구수정 제40조 (이사회의 결의방법) 상법개정 반영 제53조 (외부감사인의 선정) 외감법 제10조에 따른 개정 부칙 신설 | 전자증권법 및 외부감사법 개정에 따른 변경내용 반영 |
| 2020년 03월 26일 | 제25기 정기주주총회 | 제2조 (목적) 목적사업 추가 제4조 (공고방법) 홈페이지 도메인 변경 및 일간신문지 병합 제17조 (전환사채의 발행) 유형별 발행한도 병합 제18조 (신주 인수권부 사채의 발행) 유형별 발행한도 병합 제39조 (이사회의 구성과 소집) 자구수정 부칙 신설 | 목적사업 추가 및 사채권의 유형별 발행한도 병합 등 |
| 2021년 07월 30일 | 임시주주총회 | 제2조 (목적) 목적사업 추가 제 8 조의 2 (주식 등의 전자등록) 의무등록대상 아닌 주식 등 전자등록 제외 제 11 조 (주식매수선택권) 조문변경 및 자구수정 제 11 조의 2 (우리사주매수선택권) 자구수정 제 13 조 (주식의 소각) 자구수정 제 16 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 정기주총 시기 유연성 확보 제 17 조 (전환사채의 발행) 전환시 이자 지급 내용 삭제 제 20 조 (소집시기) 정기주총 시기 유연성 확보 제 46 조 (감사의 선임) 조문 정비, 주주총회 결의요건 완화 내용 반영 제 52 조 (재무제표 등의 작성 등) 조문 정비 제 55 조 (이익배당) 배당기준일을 이사회 결의로 설정할 수 있도록 함 제 55 조의 1 (중간배당) 동등배당 원칙 명시 부칙 신설 | 목적사업 추가 및 주주총회 시기 유연성 확보를 위한 조문정비, 자구수정 |
| 2022년 03월 28일 | 제27기 정기주주총회 | 제 1 조 (상호) 상호 변경 제 23 조 (소집지) 주주총회 개최장소의 추가 | 상호 변경 및 목적사업 추가, 주주총회 관련 조문정비 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 줄기세포를 이용한 세포치료제 개발 | 영위 |
| 2 | 생명과학제품업 | 영위 |
| 3 | 의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업 | 영위 |
| 4 | 신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업 | 영위 |
| 5 | 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무 | 미영위 |
| 6 | 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 | 영위 |
| 7 | 의약품 및 의약외품의 도소매업 | 영위 |
| 8 | 화학제품 제조, 판매업 | 영위 |
| 9 | 의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업 | 영위 |
| 10 | 세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업 | 영위 |
| 11 | 세포 및 조직은행(가공 및 보관) | 영위 |
| 12 | 두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업 | 영위 |
| 13 | 세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업 | 영위 |
| 14 | 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업 | 미영위 |
| 15 | 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업 | 미영위 |
| 16 | 유전자검사 및 보관 서비스 | 미영위 |
| 17 | 유전자 치료제 개발, 제조, 판매업 | 영위 |
| 18 | 암진단키트 개발, 제조, 판매업 | 미영위 |
| 19 | 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 20 | 의료기기, 과학장비 수출입업 | 영위 |
| 21 | 기술 컨설턴트업 | 영위 |
| 22 | 의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업 | 영위 |
| 23 | 연구용역업 | 영위 |
| 24 | 화공약품 시약, 장비 제조 및 판매 | 영위 |
| 25 | 상품종합중개업 | 영위 |
| 26 | 상품종합도매업 | 영위 |
| 27 | 화장품 제조, 판매 및 수출입업 | 영위 |
| 28 | 화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업 | 영위 |
| 29 | 화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰 | 영위 |
| 30 | 화장품개발 및 유통 | 영위 |
| 31 | 여행업 | 영위 |
| 32 | 외국인 환자유치업 | 영위 |
| 33 | 의료관광업 | 영위 |
| 34 | 방문판매업 | 영위 |
| 35 | 건강기능식품 제조 및 도소매업 | 영위 |
| 36 | 건강보조식품 및 식품 유통업 | 영위 |
| 37 | 인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업 | 영위 |
| 38 | 서비스업 | 영위 |
| 39 | 수출입 무역 및 판매업 | 영위 |
| 40 | 피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업 | 영위 |
| 41 | 헬스케어 관련사업 | 영위 |
| 42 | 토탈스타일 프래닝 | 영위 |
| 43 | 면역세포를 이용한 세포치료제 개발 | 영위 |
| 44 | 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업 | 미영위 |
| 45 | 재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업 | 영위 |
| 46 | 닥트 제조 판매업 | 영위 |
| 47 | 닥트 기타 건축자재 수출입업 | 영위 |
| 48 | 전력설비 제조 판매업 | 영위 |
| 49 | 부스웨이(Busway) 제조 판매업 | 영위 |
| 50 | 기계설비 공사업 | 영위 |
| 51 | 기계 및 설비관련 엔지니어링업 | 영위 |
| 52 | 전기공급, 제어장치, 전동기, 발전기 및 전기 변환 장치 제조업 | 영위 |
| 53 | 전기공사업 | 영위 |
| 54 | 공조기 제조 판매업 | 영위 |
| 55 | 댐퍼 제조 판매업 | 영위 |
| 56 | 산업용 기계장비 임대업 | 영위 |
| 57 | 구명정 판매, 수리, 검사 | 영위 |
| 58 | 데빗판매, 수리, 검사 | 영위 |
| 59 | 구명정 및 데빗 부품판매 | 영위 |
| 60 | 엔진판매, 수리, 검사 | 영위 |
| 61 | 교육(구명정 정비관련) | 영위 |
| 62 | 해상안전장비 제조, 판매, 수리 | 영위 |
| 63 | 신재생에너지 사업(태양광, 풍력, 폐기물 발전, 이에스에스(ESS) 사업 등) | 영위 |
| 64 | 신재생 에너지 설비의 제조, 설치, 판매 및 관련 사업 | 영위 |
| 65 | 태양광발전사업 및 매전업 | 영위 |
| 66 | 에너지절약 관련 엔지니어링 서비스업 | 영위 |
| 67 | 에너지 진단 사업 | 영위 |
| 68 | 베터리팩 개발 및 제조업 | 영위 |
| 69 | 전자제품 개발 및 제조업 | 영위 |
| 70 | 연료전지 개발 및 제조업 | 영위 |
| 71 | 유류도, 소매업 | 영위 |
| 72 | 유류운송 | 영위 |
| 73 | 유류보관업 | 영위 |
| 74 | 유류, 산업용 기초화합물, 염료, 안료 및 관련제품 중개업 | 영위 |
| 75 | 정제유 중개업 | 영위 |
| 76 | 연료유 및 기타에너지 수출입업 및 도,소매업 | 영위 |
| 77 | 석유화학제품제조 및 수출입, 도,소매업 | 영위 |
| 78 | 기타 석유정제물 재처리업 | 영위 |
| 79 | 화장품, 의약외품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 80 | 의약품 및 의약부외품의 제조 판매업 | 영위 |
| 81 | 의료기기 및 의료용구 제조 판매업 | 영위 |
| 82 | 전자상 거래업 | 영위 |
| 83 | 각호 관련 수출입업 | 영위 |
| 84 | 통신판매업 | 영위 |
| 85 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 86 | 부동산 개발 및 매매업 | 영위 |
| 87 | 승용차 및 기타 여객용 자동차, 건설기계, 특장차, 화물자동차, 특수목적용 자동차와 그 부분품의 판매업 | 영위 |
| 88 | 각종 자동차 및 건설기계의 종합 정비업 | 영위 |
| 89 | 금속 및 비철금속의 가공, 유통 판매업 | 영위 |
| 90 | 플랜트의 설계, 제작, 시공, 감리용역 및 보수, 운영업 | 영위 |
| 91 | 선박부품조립 및 제조업 | 영위 |
| 92 | 건설자재 생산 및 판매업 | 영위 |
| 93 | 전기제품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 94 | 주방기구 및 구 부분품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 95 | 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 96 | 피혁제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 97 | 잡화 및 생활용품, 완구의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 98 | 화공약품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 99 | 농축산물의 가공 및 판매업 | 영위 |
| 100 | 건강기능식품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 101 | 기타 비알코올 음료 제조 및 판매업 | 영위 |
| 102 | 음식료품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 103 | 기업 인수, 합병, 투자, 구조조정 자문업 | 영위 |
| 104 | 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 | 영위 |
| 105 | 위 각호에 관련된 기술이전사업 및 기술료 수익사업 | 영위 |
| 106 | 각호 관련 상품 중개업 및 유통업 | 영위 |
| 107 | 각호 관련 컨설팅업 | 영위 |
| 108 | 각호 관련 에이젼시업 | 영위 |
| 109 | 각호 관련 부가 통신업 | 영위 |
| 110 | 각호 관련 도 소매업 | 영위 |
| 111 | 위 각호에 관련되는 수출입업 | 영위 |
| 112 | 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
* 상기 71번 ~ 78번 유류 관련 사업은 2013년 ~ 2016년 영위했던 사업이나, 경영권 변동으로 인해 신사업 댐퍼, 닥트기구류 제조판매를 주된 사업으로 하면서 미영위하게된 사업입니다.
* 상기 57번 ~ 61번 사업은 당사의 자회사였던 에이치엘비네트웍스(주)가 영위하던 사업으로서 2021.09.16 당사 보유 지분 전부를 매각하면서 보고서 작성 기준일 현재 미영위 중인 사업입니다.
(1) 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2022년 03월 28일 | - | 신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업 |
| 추가 | 2022년 03월 28일 | - | 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무 |
| 추가 | 2022년 03월 28일 | - | 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 |
| 추가 | 2022년 03월 28일 | - | 의약품 및 의약외품의 도소매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 줄기세포를 이용한 세포치료제 개발 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 생명과학제품업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 세포 및 조직은행(가공 및 보관) |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 유전자검사 및 보관 서비스 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 유전자 치료제 개발, 제조, 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 암진단키트 개발, 제조, 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 의료기기, 과학장비 수출입업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 기술 컨설턴트업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 연구용역업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 화공약품 시약, 장비 제조 및 판매 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 상품종합중개업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 상품종합도매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 화장품 제조, 판매 및 수출입업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 화장품개발 및 유통 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 여행업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 외국인 환자유치업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 의료관광업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 방문판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 건강기능식품 제조 및 도소매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 건강보조식품 및 식품 유통업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 서비스업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 수출입 무역 및 판매업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 헬스케어 관련사업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 토탈스타일 프래닝 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 면역세포를 이용한 세포치료제 개발 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업 |
| 추가 | 2021년 07월 30일 | - | 재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업 |
(2) 변경 사유
▶ 2022.03.28 추가된 사업목적 관련
가. 변경 취지 및 목적, 필요성
당사가 추진 중인 바이오헬스케어사업은 막대한 비용과 시간을 줄이기 위해
'오픈이노베이션이' 중요한 사업입니다. 당사가 원활한 투자활동을 수행하기
위해 추가한 사업목적들입니다.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
당사는 기존 댐퍼, 버스웨이 제조업을 그대로 유지하고 있으며, 보고서 작성
기준일 현재 당사의 투자활동이 기존 사업에 미치는 유의미한 영향은 없는 것
으로 판단하고 있습니다.
▶ 2021.07.30 추가된 사업목적 관련
가. 변경 취지 및 목적, 필요성
기존사업인 댐퍼 및 버스웨이 제조/판매업은 장치산업(제조업)으로서
원자재 가격 및 업황 등 시장의 영향을 매우 많이 받는 산업입니다. 2021년
경영권 변동 당시 수익성 개선 및 매출 다각화의 일환으로 바이오헬스케어
사업을 신사업으로 선정하였습니다.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
기존 사업인 댐퍼 및 버스웨이 사업만으로는 기업의 성장성에 한계가 있습니
다. 당사는 신사업인 바이오헬스케어사업을 추진함으로서 매출 다각화, 수익성
개선이라는 일거양득의 효과를 기대하고 있습니다. 아직 바이오헬스케어사업
또한 초창기라 뚜렷한 실적이 나타나고 있지는 않지만, 향후 당사의 성장을
견인할 것으로 믿고 있습니다.
(3) 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업 | 2022년 03월 28일 |
| 2 | 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무 | 2022년 03월 28일 |
| 3 | 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 | 2022년 03월 28일 |
| 4 | 의약품 및 의약외품의 도소매업 | 2022년 03월 28일 |
| 5 | 줄기세포를 이용한 세포치료제 개발 | 2021년 07월 30일 |
| 6 | 생명과학제품업 | 2021년 07월 30일 |
| 7 | 의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 8 | 의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업 | 2021년 07월 30일 |
| 9 | 세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업 | 2021년 07월 30일 |
| 10 | 세포 및 조직은행(가공 및 보관) | 2021년 07월 30일 |
| 11 | 두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업 | 2021년 07월 30일 |
| 12 | 세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업 | 2021년 07월 30일 |
| 13 | 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업 | 2021년 07월 30일 |
| 14 | 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 15 | 유전자검사 및 보관 서비스 | 2021년 07월 30일 |
| 16 | 유전자 치료제 개발, 제조, 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 17 | 암진단키트 개발, 제조, 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 18 | 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 19 | 의료기기, 과학장비 수출입업 | 2021년 07월 30일 |
| 20 | 기술 컨설턴트업 | 2021년 07월 30일 |
| 21 | 의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 22 | 연구용역업 | 2021년 07월 30일 |
| 23 | 화공약품 시약, 장비 제조 및 판매 | 2021년 07월 30일 |
| 24 | 상품종합중개업 | 2021년 07월 30일 |
| 25 | 상품종합도매업 | 2021년 07월 30일 |
| 26 | 화장품 제조, 판매 및 수출입업 | 2021년 07월 30일 |
| 27 | 화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업 | 2021년 07월 30일 |
| 28 | 화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰 | 2021년 07월 30일 |
| 29 | 화장품개발 및 유통 | 2021년 07월 30일 |
| 30 | 여행업 | 2021년 07월 30일 |
| 31 | 외국인 환자유치업 | 2021년 07월 30일 |
| 32 | 의료관광업 | 2021년 07월 30일 |
| 33 | 방문판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 34 | 건강기능식품 제조 및 도소매업 | 2021년 07월 30일 |
| 35 | 건강보조식품 및 식품 유통업 | 2021년 07월 30일 |
| 36 | 인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업 | 2021년 07월 30일 |
| 37 | 서비스업 | 2021년 07월 30일 |
| 38 | 수출입 무역 및 판매업 | 2021년 07월 30일 |
| 39 | 피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업 | 2021년 07월 30일 |
| 40 | 헬스케어 관련사업 | 2021년 07월 30일 |
| 41 | 토탈스타일 프래닝 | 2021년 07월 30일 |
| 42 | 면역세포를 이용한 세포치료제 개발 | 2021년 07월 30일 |
| 43 | 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업 | 2021년 07월 30일 |
| 44 | 재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업 | 2021년 07월 30일 |
① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
▶ 2022.03.28 추가된 사업목적 관련
티에스넥스젠은 바이오헬스케어 분야 투자 홀딩스를 지향하고 있습니다. 투자 관련 사업목적들은 다양한 투자활동을 원활히 수행하기 위해 추가된 사업목적들 입니다. 투자 관련 사업목적 외 '의약품 및 의약품 도소매업'은 바이오헬스케어 분야 투자활동으로 인해 생길지 모를 자회사, 관계회사의 사업목적을 선제적으로 추가한 사항입니다.
▶ 2021.07.30 추가된 사업목적 관련
경영권 양수도 및 주식 매매거래에 따라 현 경영진이 경영권을 확보하며, 바이오헬스케어 사업 진출을 위해 추가한 사업목적들입니다. 재생의료 사업 진출을 통해 최종적으로는 세포치료제의 연구개발을 목표로 하고 있습니다. 당사 최대주주인 티에스바이오와 긴밀한 협력관계를 구축하고 바이오헬스케어 사업을 확장시키기 위한 필수요소인 '오픈이노베이션'을 염두에 둔 사업목적들 입니다.
② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
티에스넥스젠이 신사업으로 추진 중인 바이오헬스케어 사업에서 특히 주력하고 있는 분야는 '재생의료'관련 사업입니다. 재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 최근 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다.
③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
당사가 추진 중인 재생의료 및 세포치료제 연구개발 사업은 그 기간도 오래걸릴 뿐아니라 신약 개발 성공률 또한 매우 낮습니다. 때문에 당사는 효율적인 자원활용을 위해 '오픈이노베이션'을 적극 활용하는 방향을 설정하였습니다. 모든 시설 및 기술을 자체적으로 보유하기 위해서는 막대한 자금을 필요로 할 것입니다. 현 시점에서 신사업과 관련한 투자 및 예상투자회수 기간을 추정하는 것은 어려우나, 당사는 '오픈이노베이션'을 통해 신기술창업자, 벤처기업, 중소기업과의 제휴를 적극 활용하여 회사의 자원을 가장 효율적으로 운영할 예정입니다.
④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
당사 추진 중인 바이오헬스케어 사업 활성화를 위해 2022년 8월 이사회에서 티에스셀메디와의 소규모합병을 결의하고 동년 10월 합병절차를 완료했습니다. 이후 바이오헬스케어사업본부를 신설하여 현재 바이오헬스케어사업 본부 내 재생의료부문과 의료기기부문을 운영하고 있습니다. 2023년 3분기 기준 재생의료부문 매출은
약 215백만원, 의료기기부문 매출은 약 33백만원 수준으로 당사 전체 매출액 대비 비율은 미미하지만, 전년도 약 47백만원, 약 3백만원에 비해서는 이미 전년도 매출을 상회하는 실적을 보이고 있습니다. 전년도부터 재생의료부문의 대규모 영업직원 채용을 진행 중에 있으나 생소한 사업분야임으로 인해 인력채용에 어려움을 겪고 있습니다. '23년도 상반기 재생의료부문장, 마케팅 담당 실무 인력이 충원됨에 따라 매출 극대화를 위해 노력중에 있습니다.
⑤ 기존 사업과의 연관성
- 해당사항 없음
⑥ 주요 위험
(i) 미국Bio협회가 조사한 2011~2020년 신약개발 승인율 자료에 따르면 임상1상에서 신약 승인까지 성공률이 7.9%에 불과한 것으로 나타났습니다. 신약개발 사업이 갖는 고유 특성 위험으로서 당사가 가진 인프라, 자금 등의 한계로 파이프라인의 연구개발진행이 지연 또는 중단될 수 있습니다.
(ii) 바이오헬스케어사업은 성장산업으로서 시장의 영향을 많이 받는 산업입니다. 금리인상, 러시아-우크라이나 전쟁 등 요인 외에도 투자 시장이 위축되는 상황으로 인해 추진 중인 사업이 지연되거나 실패할 수 있습니다.
(iii) 당사는 바이오헬스케어사업이 가진 낮은 임상성공률, 대규모 개발비용, 오랜 개발기간 등의 위험을 감소 또는 분산시키기 위하여 '오픈이노베이션'을 적극 활용하고 있습니다. 하지만, 파트너사의 전략 및 성향, 계약관계, 시장상황, 임상성과에 따라 얘기치 못한 사유로 당사의 사업계획, 수익성, 재무구조 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
⑦ 향후 추진계획
- 'III. 재무에 관한 사항 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적'에도 밝히고 있듯이 당사는 바이오헬스케어사업의 확장을 위해 다양한 투자활동들을 이어나가고 있습니다. 당사는 당사가 진행중인 파이프라인의 강화, 확대를 위해 앞으로도 적극적인 투자활동을 이어갈 예정입니다.
(i) 전체 진행단계
·바이오헬스케어사업본부 및 재생의료부문, 의료기기부문 신설
: '22.하반기 기완료,
·당사의 최종목표인 세포치료제의 연구개발은 현재 당사의 최대주주인 티에스
바이오가 전담하고 있으며, 당사는 재생의료 및 의료기기 영업을 이미 영위 중
에 있어 사업 추진을 위한 추가적인 진행단계는 없습니다.
(ii) 향후 1년 이내 추진 예정사항
재생의료 및 의료기기부문 영업 활성화를 위하여 국/내외 거점병원 및 협력업체 발굴을 진행 중에 있으나, 보고서 제출일 현재 확정된 사항은 없습니다.
(iii) 조직 및 인력확보 계획
바이오헬스케어사업본부 및 재생의료부문, 의료기기부문을 신설하여 조직은
이미 구축이 된 상태입니다.
위의 '④ 사업 추진현황'에서 기술하였듯이 재생의료부문의 영업직원 채용을
상시 진행 중에 있으나 생소한 사업분야임으로 인해 인력채용에 어려움을 겪고
있습니다. 컨설팅업체, GA 등을 통한 업무 협약을 통해 원활한 인력확보를 목표
로 하고 있습니다. 의료기기부문은 티에스셀메디 소규모합병을 통해 영입한
인력을 유지하고 있으며, 추가적인 인력 확보 계획은 없습니다.
⑧ 미추진 사유
| 사업목적현황 구분 번호 | 사업목적 | 미추진 사유 |
|---|---|---|
| 5 | 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무 | 당사 내부적으로 투자 업무 진행 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 14 | 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 15 | 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 16 | 유전자검사 및 보관 서비스 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 18 | 암진단키트 개발, 제조, 판매업 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 19 | 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
| 44 | 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업 | 바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가 (향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부) |
당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다.
[부문별 주요 제품]
| 부문 | 주요 제품 |
|---|---|
| 산업설비사업본부 | 발전플랜트설비 Damper, 선박용 탈황설비 SOx Damper 등 |
| 에너지사업본부 | 전력배전설비 부스웨이(Busway) |
| 바이오헬스케어사업본부 | 재생의료 상품 판매, SVF세포 분리 의료기기(SmartX®) |
[산업설비사업본부]
○ 발전플랜트설비 Damper
발전산업은 전후방 산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 기술개발과 대규모 시설투자가 필요하여 선진국 중심으로 이루어졌던 주문생산 산업입니다.
현재는 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 정책적으로 육성하는 중요한 산업입니다. 발전산업의 발전설비 중 댐퍼는 원자력, 화력, 복합화력 등 발전소의 공기나 가스 등의 기류를 제어하기 위해 기류가 흐르는 덕트에 설치되어 흐름을 차단하거나 조절하는데 사용되고 있습니다.
○ 선박용 탈황설비 SOx Damper
IMO(국제해사기구)의 글로벌 황산화물 배출규제 강화에 따라 2020년부터 의무적으로 탈황설비를 설치하거나 선박을 교체해야 하는 바, 선령이 오래되지 않은 선박은 교체에 드는 비용 보다 배출가스저감장치(Scrubber) 탑재를 통해 규제를 피할 수 있기 때문에 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 아시아, 중동, 중남미 등 신흥국으로 운항되는 소형 및 중형 사이즈의 선박에 스크러버 설치 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.
[에너지사업본부]
전력배전설비인 Busway는 전력을 공급하는 매개체로서, 배전선로에 전력을 공급하는 방식은 일반적으로 케이블에 의한 전력공급이 주를 이루었으나, 안전성과 효율성을 요구하는 대규모 전력을 소비하는 고층 빌딩, 공장 등 상업 및 산업의 대형시설에 전력케이블을 대체하는 차세대 배전 시스템 입니다.
Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.
[바이오헬스케어사업본부]
재생의료란 손상된 세포와 조직, 장기 등을 대체하거나 원래의 기능을 할 수 있도록 복원시키는 의학분야로서, 알츠하이머, 척추손상, 당뇨 등 적절한 치료방법이 없는 난치성 질환의 근본적 치료대안으로 부각되고 있습니다.
최근 재생의료 산업은 기존 세포, 조직을 기반으로 하는 ‘재생의료’ 개념에서 혁신적 치료기술을 융합하는 ‘첨단재생의료’라는 새로운 패러다임으로 전환되고 있으며, 세포치료, 유전자치료, 조직공학치료 및 융복합 치료 등을 포함하고 있습니다.
재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 최근 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 생활수준이 높아지고 건강한 삶에 대한 관심과 고품질 의료기술에 대한 요구가 증가되면서 난치병 치료제 대한 첨단 의료기술 니즈가 증대되고 있습니다.
국내 재생의료시장은 제도적 한계가 존재하지만, 단계적 절차를 통해 재생의료 치료제에 대한 임상연구의 안전성과 유효성, 그리고 급여등재까지 보장된다면, 향후 의약품의 새로운 시장영역을 창출할 수 있는 산업으로 전망되고 있습니다.
가. 주요 제품 매출
당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다.
2023년 3분기말 당사의 주요 사업부문 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원, %) |
| 부문 | 주요 제품 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|
산업설비사업본부 | SOx Damper, Plant Damper | 10,182,053 | 50.43 |
에너지사업본부 | Busway | 9,561,454 | 47.35 |
바이오헬스케어사업본부 | 재생의료 상품, 의료기기 | 237,552 | 1.17 |
기타 | - | 210,497 | 1.04 |
합계 | 20,191,575 | 100 | |
※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다.
나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황
당사의 제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량(Size)이 일정하게 비례하지 않고, 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동추이의 기재가 불가능하며 의미가 없습니다.
가. 원재료에 관한 사항
(1) 주요 매입처
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원, %) |
| 부문 | 품목 | 매입액 | 비중 | 주요매입처 |
|---|---|---|---|---|
산업설비사업본부 | Damper | 4,078,147 | 52.58 | ㈜노아엑츄에이션 |
에너지사업본부 | Busway | 3,678,339 | 47.42 | ㈜에스엠경금속 |
합계 | 7,756,487 | 100 |
| |
(2) 가격변동추이
동사의 주력 제품인 Damper 및 Busway는 고객사의 요청에 따라 제품의 규격차이가 발생하므로 기간에 따른 원재료의 가격변동추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다
나. 생산 및 설비
(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등
당사는 인천에 사업장을 두고 있으며 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.
[주요 사업장 현황]
| 사업장 | 생산품목 | 소재지 |
|---|---|---|
| 인천사업장 | Damper, Busway | 인천광역시 서구 북항로 335번길 51 |
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 기타 | 손상차손 | 감가상각누계액 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 6,728,811 |
|
|
|
| -274,024 | 6,454,788 |
| 구축물 | 801,639 |
|
|
|
| -54,321 | 747,318 |
| 기계장치 | 757,879 |
|
|
|
| -181,030 | 576,849 |
| 차량운반구 | 66,126 | 155,195 | 15,349 |
|
| 225 | 206,198 |
| 공구와기구 | 6,323 | 3,460 |
|
|
| -1598 | 8,185 |
| 비품 | 40,235 | 9,231 | 1,570 |
|
| -12,377 | 35,519 |
| 금형자산 | 88,342 | 34,916 |
|
|
| -29,170 | 94,088 |
| 시설장치 | 55,623 |
|
|
|
| -13,472 | 42,151 |
| 사용권자산 | 2,844,392 | 64,991 |
| 7,093 |
| -213,097 | 2,689,194 |
| 합 계 | 11,389,370 | 267,793 | 16,919 | 7,093 | 0 | -778,864 | 10,854,289 |
(2) 설비의 신설 매입 계획 등
당사는 현재 신규설비의 신설 내지 매입계획은 없습니다.
다. 조직도
2023년 3분기 조직도 |
가. 매출실적
(1) 매출형태별 실적
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
| 부 문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기 3분기 | 제28기 | 제27기 | |||
산업설비사업본부 | 상 품 | Plant Damper | - 10,182,053 - - | - - | - - |
에너지사업본부 | 상 품 | Busway | - 9,561,454 - - | - | - |
바이오헬스케어 사업본부 | 상 품 | 재생의료, | 32,939 - 204,612 | 2,691 | - |
기 타 | 상 품 | - | - - 210,517 | - 4,000 | 7,234 |
| 합 계 | 20,191,575 | 25,502,545 | 18,550,044 | ||
※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
- 발전플랜트 Damper, 선박탈황설비 SOx Damper를 담당하는 산업설비사업본부, 전력배전 Busway 사업을 담당하는 에너지사업본부, 재생의료부문과 의료기기부문을 담당하는 바이오헬스케어사업본부로 총 3본부 2부문으로 운영을 하고 있습니다.
(2) 판매경로
[산업설비사업본부]
① 발전플랜트 Damper
- 대기업 협력업체 등록, 입찰을 통한 직접 수주 계약, 프로젝트 등 컨소시엄 구성으로 계약을 체결하여 수주하고 있습니다.
② 선박탈황설비 SOx Damper
- 글로벌 조선사 및 스크러버 설비업체 등으로부터 기술력과 공급능력을 인정받아 직접 수주 계약을 통해 판매하고 있습니다.
[에너지사업본부]
전력배전 Busway는 입찰을 통한 직접 수주 계약, 대리점 판매망을 통해 영업이 이루어 지고 있습니다.
[바이오헬스케어사업본부]
① 재생의료사업부문
대면영업을 통해 고객을 유치하고 있습니다.
② 의료기기사업부문
환자와 접점인 협력병원을 통해 수주를 받고 있으며, 임상시험 등 연구개발 목적으로의 납품도 진행하고 있습니다.
(3) 판매방법 및 조건
- 당사는 제품 주문시 계약금과 주문제품의 제조 및 공사 진행 또는 납품 시기에 따라 중도금 결제 받으며 제품완성 납품 후 잔금 정산이 이루어지고 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.
(4) 수주상황
- 당사가 제조하는 제품은 고객별로 납품 주문에 따른 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 따라서 수주상황은 기재하지 않습니다.
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당하므로 본 항목은 기재하지 않습니다.
가. 연구개발활동의 개요
- 끊임없는 도전과 무한한 창조력으로 기술혁신의 새역사를 창조하는 기술연구소는 남보다 한 발 앞서가는 기술력과 최고의 제품을 향한 신념으로 미래를 개척하고 있습니다. 당사의 기술연구소의 주요업무로는 신제품 및 신기술 개발, 생산프로세스 개선, 신뢰성 있는 시험평가, 컴퓨터 시뮬레이션에 의한 사전 설계품질 검증 등을 추진하고 있습니다.
나. 연구개발비용
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제29기 3분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | - | - | 423,002 | |
| 구성내역 | 인건비 | - | - | 423,002 |
| 기술료 | - | - | - | |
| 금형개발 | - | - | - | |
| 소모품비 | - | - | - | |
| 시험비 | - | - | - | |
| 원재료비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | - | - | - |
| 제조경비 | - | - | 423,002 | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율(%) [연구개발비용계÷당기매출액×100] | - | - | 2.28% | |
가. 상표관리 정책 등
- 당사는 기업의 브랜드 및 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호활동을 종합적으로 수행해나가고 있습니다.
나. 사업과 관련된 지적재산권
| # | 종류 | 내용 | 출원일자 | 특허번호 | 특허존속기간 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 길로틴 댐퍼 구동장치 | 2010-09-15 | 제10-1125486호 | 2030-09-15 | Damper |
| 2 | 특허 | 대공간 공조용 디퓨저 | 2002-08-31 | 제10-0479463호 | 2022-08-31 | Damper |
| 3 | 특허 | 가스 배출 스택의 블레이드 구동장치 | 2010-09-10 | 제10-1142097호 | 2030-09-10 | Damper |
| 4 | 특허 | 고온가스 디버터의 댐퍼 구동 액튜에이터용 샤프트 | 2010-04-27 | 제10-1182705호 | 2030-04-27 | Damper |
| 5 | 특허 | 고온가스 디버터의 댐퍼 씰링 장치 | 2010-03-17 | 제10-1191885호 | 2030-03-17 | Damper |
| 6 | 특허 | 고온가스 댐퍼구조 | 2004-02-23 | 제10-0527880호 | 2024-02-23 | Damper |
| 7 | 특허 | 압력 과승 방지 루버 시스템 | 2012-02-14 | 제10-1334036호 | 2032-02-14 | Damper |
| 8 | 특허 | 에어바 | 2004-12-27 | 제10-0663172호 | 2024-12-27 | Damper |
| 9 | 특허 | 유체제어 저항을 최소화한 스마트 폐열회수시스템 | 2019-10-31 | 제10-2184996호 | 2039-10-31 | Damper |
| 10 | 특허 | 씰링에어 단속 기능을 구비한 텐덤 댐퍼의 블레이드 액튜에이터 어셈블리 | 2019-01-15 | 제10-2199689호 | 2039-01-15 | Damper |
| 11 | 디자인 | 통풍구용 캡 | 2007-06-21 | 제30-0475936호 | 2023-01-04 | Damper |
| 12 | 특허 | 버스웨이용 분기 시스템 | 2016-10-12 | 제10-1732375호 | 2036-10-12 | Busway |
| 13 | 디자인 | 버스덕트용 접속커넥터 | 2016-10-12 | 제30-0914447호 | 2036-10-12 | Busway |
| 14 | 디자인 | 버스덕트용 접속커넥터 | 2016-10-12 | 제30-0914448호 | 2036-10-13 | Busway |
| 15 | 디자인 | 버스덕트용 접속커넥터 | 2016-10-12 | 제30-0914449호 | 2036-10-14 | Busway |
| 16 | 디자인 | 버스덕트용 접속커넥터 | 2016-10-12 | 제30-0914450호 | 2036-10-15 | Busway |
| 17 | 특허 | 이차 전지 | 2011-08-25 | 제10-1221101호 | 2031-08-25 | ESS |
| 18 | 특허 | 무선 제어 방식의 배터리 에너지 저장장치 | 2013-02-20 | 제10-1485127호 | 2033-02-20 | ESS |
| 19 | 특허 | 배터리 에너지 저장장치, 그리고 이의 충전 방법 | 2012-08-21 | 제10-1377745호 | 2032-08-21 | ESS |
| 20 | 특허 | 배터리 팩 그리고 배터리 팩의 액티브 셀 밸런싱 방법 | 2011-07-15 | 제10-1249972호 | 2031-07-15 | ESS |
| 21 | 특허 | 배터리 셀모듈 장치, 그리고 이를 포함하는 배터리 에너지 저장장치 | 2013-03-20 | 제10-1844992호 | 2033-03-20 | ESS |
| 22 | 특허 | 셀 밸런싱 기능이 있는 셀 모듈을 갖는 배터리팩 | 2016-11-09 | 제10-1855451호 | 2036-11-09 | ESS |
| 23 | 특허 | 고효율을 위한 다상 SPWM인버터 | 2013-08-05 | 제10-1522374호 | 2033-08-05 | ESS |
| 24 | 특허 | 배터리팩 | 2014-04-03 | 제10-1536690호 | 2034-04-03 | ESS |
| 25 | 특허 | 셀 밸런싱 기능이 있는 배터리 모듈 및 그를 갖는 배터리 시스템 | 2016-04-19 | 제10-1772975호 | 2036-04-19 | ESS |
| 26 | 특허 | 배터리 팩과 그의 충전방법 | 2012-08-21 | 제10-1438706호 | 2032-08-21 | ESS |
| 27 | 특허 | 배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법 | 2011-05-23 | 제10-1184752호 | 2031-05-23 | ESS |
| 28 | 특허 | 배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법 | 2011-06-23 | 제10-1192444호 | 2031-06-23 | ESS |
| 29 | 특허 | 전력소자 구동모듈, 그리고 이를 이용한 전력 변환시스템 | 2014-07-10 | 제10-1563357호 | 2034-07-10 | ESS |
| 30 | 특허 | 배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치 | 2010-04-13 | 제10-1000550호 | 2030-04-13 | ESS |
| 31 | 특허 | 배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치 | 2011-07-05 | HK1153042 | 2030-04-29 | ESS |
| 32 | 특허 | 배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법 | 2012-10-26 | ZL201180021037.7 | 2031-05-29 | ESS |
| 33 | 특허 | 배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법 | 2012-09-25 | 5951595 | 2031-05-30 | ESS |
| 34 | 특허 | 배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법 | 2012-12-05 | ZL201180027791.1 | 2031-06-26 | ESS |
| 35 | 특허 | 배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법 | 2012-10-22 | 5612196 | 2031-06-27 | ESS |
| 36 | 특허 | 배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치 | 2010-06-14 | 5147993 | 2030-04-30 | ESS |
| 37 | 특허 | 배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치 | 2011-01-21 | MY-156032-A | 2030-04-30 | ESS |
| 38 | 특허 | 배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치 | 2010-05-27 | 8,872,482 | 2032-06-14 | ESS |
| 39 | 특허 | 배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법 | 2013-01-04 | 9,306,393 | 2033-03-02 | ESS |
| 40 | 특허 | 선박용 듀얼 댐퍼의 안전 제어 시스템 및 방법 | 2021-02-16 | 제10-2443845호 | 2039-01-15 | Damper |
41 | 특허 | 성분 분리기 | 2012-03-05 | 10-1179548 | 2032-03-05 | 의료기기 |
42 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-04-09 | 10-1313048 | 2033-04-09 | 의료기기 |
43 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-05-03 | 10-1343577 | 2033-05-03 | 의료기기 |
44 | 특허 | 성분분리기 | 2013-09-11 | 10-1378014 | 2033-09-11 | 의료기기 |
45 | 특허 | 성분분리기 | 2013-09-11 | 10-1371674 | 2033-09-11 | 의료기기 |
46 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-09-26 | 10-1409443 | 2033-09-26 | 의료기기 |
47 | 특허 | 지방파쇄기 및 지방파쇄가 가능한 성분분리기 | 2013-12-13 | 10-1390920 | 2033-12-13 | 의료기기 |
48 | 특허 | 성분 분리기 | 2014-05-14 | 10-1472821 | 2034-05-14 | 의료기기 |
49 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-27 | 10-1569172 | 2035-05-27 | 의료기기 |
50 | 특허 | 주사기 어댑터 | 2015-06-30 | 10-1569175 | 2035-06-30 | 의료기기 |
51 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-1628177 | 2036-02-16 | 의료기기 |
52 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-1628179 | 2036-02-16 | 의료기기 |
53 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-1628182 | 2036-02-16 | 의료기기 |
54 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-03-15 | 10-1653191 | 2036-03-15 | 의료기기 |
55 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-05-25 | 10-1640481 | 2036-05-25 | 의료기기 |
56 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-01-18 | 9,463,270 | 2033-01-18 | 의료기기 |
57 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-01-18 | 2 823 832 | 2033-01-18 | 의료기기 |
58 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-01-18 | 5824160 | 2033-01-18 | 의료기기 |
59 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-01-18 | ZL201380005489.5 | 2033-01-18 | 의료기기 |
60 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-04 | 10 668 465 B2 | 2035-05-04 | 의료기기 |
61 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-04 | 3 144 019 | 2035-05-04 | 의료기기 |
62 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-04 | ZL201580025038.7 | 2035-05-04 | 의료기기 |
63 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-04 | 6348991 | 2035-05-04 | 의료기기 |
64 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-04 | 6648177 | 2035-05-04 | 의료기기 |
65 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2017-03-22 | 10 646 645 | 2037-03-22 | 의료기기 |
66 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2017-03-22 | ZL201780032567.9 | 2037-03-22 | 의료기기 |
67 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2017-03-22 | 3 466 462 | 2037-03-22 | 의료기기 |
68 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2017-03-22 | 6529104 | 2037-03-22 | 의료기기 |
69 | 상표 | SmartX | 2014-06-09 | 40-1102959 | 2034-06-09 | 의료기기 |
70 | 상표 | SmartF | 2018-09-06 | 40-1509568 | 2038-09-06 | 의료기기 |
71 | 상표 | SmartX | 2015-06-18 | 5,000,600 | 2025-06-18 | 의료기기 |
72 | 상표 | SmartX | 2015-06-18 | 1261417 | 2025-06-18 | 의료기기 |
73 | 상표 | SmartF | 2018-09-07 | 5,778,188 | 2029-06-18 | 의료기기 |
74 | 상표 | SmartF | 2018-09-07 | 1434804 | 2030-01-10 | 의료기기 |
75 | 특허 | 성분 분리기 | 2012-03-05 | 10- 2012- 0022304 | 2032-03-05 | 의료기기 |
76 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-04-09 | 10- 2013- 0038671 | 2033-04-09 | 의료기기 |
77 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-05-03 | 10- 2013- 0049940 | 2033-05-03 | 의료기기 |
78 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-09-11 | 10-2013-0109108 | 2033-09-11 | 의료기기 |
79 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-09-11 | 10-2013-0109109 | 2033-09-26 | 의료기기 |
80 | 특허 | 성분 분리기 | 2013-09-26 | 10-2013-0114703 | 2033-09-26 | 의료기기 |
81 | 특허 | 지방파쇄기 및 지방파쇄가 가능한 성분분리기 | 2013-12-13 | 10-2013-0155711 | 2033-12-13 | 의료기기 |
82 | 특허 | 성분 분리기 | 2014-05-14 | 10-2014-0057912 | 2034-05-14 | 의료기기 |
83 | 특허 | 성분 분리기 | 2015-05-27 | 10-2015-0073816 | 2035-05-27 | 의료기기 |
84 | 특허 | 주사기 어댑터 | 2015-06-30 | 10-2015-0092591 | 2035-06-30 | 의료기기 |
85 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-2016-0017933 | 2036-02-16 | 의료기기 |
86 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-2016-0017927 | 2036-02-16 | 의료기기 |
87 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-02-16 | 10-2016-0017930 | 2036-02-16 | 의료기기 |
88 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-03-15 | 10-2016-0031028 | 2036-03-15 | 의료기기 |
89 | 특허 | 의료용 주입장치 | 2016-05-25 | 10-2015-0063940 | 2036-05-25 | 의료기기 |
다. 산업의 특성
[산업설비사업본부]
○ 발전플랜트설비 Damper
- 발전설비사업은 설비산업으로 투자규모가 크고 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책, 기업의 설비투자 동향 등에 따라 수요와 공급이 결정되고 있습니다. 산업의 특성상 공공부문과 민자부문으로 나눌 수 있는데, 대부분의 국가에서 전력 수급을 효과적으로 계획, 통제하기 위해 중장기적으로 전원개발계획을 수립하여 추진하고 있으므로 민자부문에만 의존하는 산업에 비해 경기변동의 영향이 상대적으로 적은 특성을 가지고 있습니다. 당사의 화력/복합/원자력 발전용 댐퍼는 다수의 국/내외 프로젝트에 고객의 요구에 따라 직접 설계, 제작, 납품 되어 그 성능 및 품질의 우수성이 입증되어 왔습니다.
○ 선박용 탈황설비 SOx Damper
- IMO(국제해사기구)는 전세계 174개국을 회원국으로 하고 있으며, 2020년 1월 1일부터 선박 황산화물(SOx) 함유량 상한선을 기존 3.5%에서 0.5%로 대폭 강화하는 배출 규제를 시행하고 있습니다.
황산화물은 3대 대기오염물질 중 하나로 선박 연료에서 허용되는 황 함유량에 대한 요구 사항을 충족시키기 위해서는 LNG 추진선으로의 교체 또는 황 함유량이 낮은 연료를 사용하거나 규제를 만족할 수 있는 탈황 시스템을 갖추어야 합니다. 당사는 선박탈황설비인 스크러버에 발전플랜트설비의 댐퍼기술을 적용하여 스크러버의 황산화물 댐퍼(SOx Damper)를 자체 개발/양산하여 사업 영위 중에 있으며, 한국강소기업협회 혁신상품 선박설비 부분‘2019 제2회 대한민국 강소기업 대상’을 수상한 바 있습니다.
[에너지사업본부]
- Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.
당사의 GE-WavePro LT Busway system은 복잡한 구조물의 경우에도 높은 성능을 발휘하는 유연하고 신뢰성 있는 전기분배 시스템입니다. 본 시스템은 효과적인 열 방출로 적은 온도상승폭을 갖고 있으며 낮은 전압강화와 안정적인 기계적 구조로 튼튼하며 높은 전기적 효율을 갖고 있고 설치 또한 용이합니다.
[바이오헬스케어사업본부]
○ 재생의료부문
- 재생의료란 정상적인 기능을 회복하기 위해 장기, 조직 및 인체 세포의 재생이나 대체에 중점을 둔 의학분야로 주로 만성 질환의 치료에 이용됩니다. 재생의료 시장은 만성 질환 및 유전 질환의 유병률 증가, 재생의료 연구에 대한 정부 투자 확대에 따라 성장하고 있으며, 전 세계 재생의료 시장은 2024년 약 159억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 ㈜티에스바이오의 재생의료 상품을 독점적으로 위탁 받아 판매하고 있으며, 국내 재생의료에 대한 인식 개선, 국내 바이오기업들의 발전 및 정부 지원 등 시대의 기류와 더불어 재생의료 시장의 형성 및 발전에 기여하고자 합니다.
○ 의료기기부문
- 당사 의료기기사업의 주력 제품인 SmartX®는 국내외 인증과 핵심기술에 대한 지적재산권을 보유한 국내 최초 키트형 SVF 분리기기입니다. SVF세포는 ‘최소한의 조작’ 범위 내에서 세포치료제와는 달리 허가 없이 사용이 가능합니다. 의사의 판단 하에 의료행위가 가능하여 미용, 성형, 항노화 등의 목적으로 합법적인 세포치료술에 이용되고 있습니다. 2021년 국내 최초로 신의료기술 ‘SVF치료술’을 승인받은 바 있습니다. 당사는 의료기기부문의 매출 증대를 위하여 협력병원 확대 및 해외수출에 힘쓰고 있습니다.
라. 시장 점유율
- 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율 자료가 존재하지 않으므로 기재하지 않습니다.
마. 관련 법률 및 규정 등
- 당사는 주요제품을 제작함에 따라 관련 법규를 철저히 준수하고 있으며, 이를 성실히 준수하기 위해 최선의 노력을 아끼지 않고 있습니다.
바. 사업과 관련한 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항
- 당사는 주요제품을 제작함에 따라 직, 간접적으로 배출되는 환경물질의 관리를 정기적, 수시적 실사를 통하여 항시 환경보호에 앞장서고 있습니다.
당사는 소규모기업에 해당하므로 기업공시서식 작성기준에 따라 요약재무정보 기재를 생략합니다.
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 28 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 47,008,724,941 | 51,529,462,351 |
현금및현금성자산 | 16,871,126,868 | 10,928,549,137 |
매출채권 | 5,021,109,094 | 10,496,884,221 |
기타유동금융자산 | 1,366,937,979 | 1,016,972,029 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,460,792,787 | 14,914,491,660 |
유동재고자산 | 13,619,845,286 | 13,872,271,506 |
당기법인세자산 | 70,191,590 | 94,676,728 |
기타유동자산 | 598,721,337 | 205,617,070 |
비유동자산 | 26,164,826,275 | 23,051,504,426 |
장기성매출채권 | 51,436,125 | 48,263,323 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,044,067,225 | 36,626,200 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,902,177,764 | 2,677,804,081 |
기타비유동금융자산 | 6,911,172,317 | 4,778,902,817 |
관계기업투자 | 119,700,915 | 165,563,325 |
유형자산 | 8,165,095,652 | 8,544,978,729 |
사용권자산 | 2,689,193,840 | 2,844,392,572 |
무형자산 | 3,263,216,762 | 3,296,019,324 |
기타비유동자산 | 18,765,675 | 658,954,055 |
자산총계 | 73,173,551,216 | 74,580,966,777 |
부채 | ||
유동부채 | 20,475,732,396 | 19,705,897,603 |
매입채무 | 2,176,369,395 | 3,173,700,634 |
기타유동금융부채 | 1,209,974,514 | 1,593,673,509 |
유동 차입금 | 4,695,692 | 300,000,000 |
유동성장기부채 | 1,252,640,000 | 1,252,640,000 |
전환사채 | 9,774,998,273 | 9,815,804,913 |
유동 리스부채 | 760,258,005 | 768,607,138 |
유동충당부채 | 121,665,134 | 147,741,543 |
기타 유동부채 | 5,175,131,383 | 2,653,729,866 |
비유동부채 | 6,143,251,274 | 7,102,713,644 |
장기차입금 | 1,212,000,000 | 2,151,480,000 |
기타비유동금융부채 | 140,466,492 | |
비유동 리스부채 | 4,099,817,658 | 4,180,771,101 |
비유동충당부채 | 261,228,143 | 209,335,395 |
기타 비유동 부채 | 44,489,858 | 53,706,978 |
순확정급여부채 | 525,715,615 | 366,953,678 |
부채총계 | 26,618,983,670 | 26,808,611,247 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 46,554,567,546 | 47,772,355,530 |
자본금 | 54,399,829,500 | 53,950,889,500 |
주식발행초과금 | 65,717,363,634 | 65,257,757,056 |
기타자본 | (11,515,793,658) | (11,468,843,075) |
기타포괄손익누계액 | (429,046,888) | (441,812,112) |
이익잉여금(결손금) | (61,617,785,042) | (59,525,635,839) |
비지배지분 | ||
자본총계 | 46,554,567,546 | 47,772,355,530 |
자본과부채총계 | 73,173,551,216 | 74,580,966,777 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 4,188,681,886 | 20,191,575,450 | 5,766,168,934 | 15,714,126,857 |
매출원가 | 3,092,995,750 | 16,498,429,917 | 4,858,954,228 | 14,053,276,236 |
매출총이익(손실) | 1,095,686,136 | 3,693,145,533 | 907,214,706 | 1,660,850,621 |
판매비와관리비 | 1,790,291,936 | 4,937,741,464 | 1,545,343,241 | 4,219,664,575 |
영업이익(손실) | (694,605,800) | (1,244,595,931) | (638,128,535) | (2,558,813,954) |
금융수익 | 500,143,628 | 1,201,894,894 | 658,665,965 | 1,552,657,437 |
금융비용 | 645,529,875 | 2,003,346,525 | 1,124,453,655 | 3,791,004,882 |
기타수익 | 643,772 | 51,770,161 | 6,427,910 | 17,448,605 |
기타비용 | 5,934,072 | 52,009,392 | 2,621,022 | 2,629,999,660 |
지분법손익 | (2,799,938) | (45,862,410) | (64,418,621) | (526,420,383) |
법인세비용차감전순이익(손실) | (848,082,285) | (2,092,149,203) | (1,164,527,958) | (7,936,132,837) |
법인세비용(수익) | ||||
당기순이익(손실) | (848,082,285) | (2,092,149,203) | (1,164,527,958) | (7,936,132,837) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업주주지분 | (848,082,285) | (2,092,149,203) | (1,164,527,958) | (7,936,132,837) |
비지배지분 | ||||
기타포괄손익 | 44,077,282 | 12,765,224 | (232,006,892) | (3,275,400) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 5,318,324 | |||
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | 37,341,082 | (229,488,542) | ||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 6,736,200 | 7,446,900 | (2,518,350) | (3,275,400) |
총포괄손익 | (804,005,003) | (2,079,383,979) | (1,396,534,850) | (7,939,408,237) |
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익 | (804,005,003) | (2,079,383,979) | (1,396,534,850) | (7,939,408,237) |
비지배지분 | ||||
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8.0) | (19.0) | (11) | (80) |
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (8.0) | (19.0) | (11) | (80) |
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 45,557,688,500 | 52,368,917,725 | (1,943,487,731) | (449,387,021) | (50,221,420,988) | 45,312,310,485 | 45,312,310,485 | |
당기순이익(손실) | (7,936,132,837) | (7,936,132,837) | (7,936,132,837) | |||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,275,400) | (3,275,400) | (3,275,400) | |||||
해외사업환산손익 | ||||||||
주식매수선택권 | 329,013,782 | 329,013,782 | 329,013,782 | |||||
전환사채의 상환 | (786,495,565) | (786,495,565) | (786,495,565) | |||||
전환권의 행사 | 7,246,832,000 | 11,751,641,283 | (3,900,955,525) | 15,097,517,758 | 15,097,517,758 | |||
연결실체 및 지분율변동 | 77,735,839 | 77,735,839 | ||||||
소유주와의 거래총액 | 7,246,832,000 | 11,751,641,283 | (4,358,437,308) | 14,640,035,975 | 77,735,839 | 14,717,771,814 | ||
2022.09.30 (기말자본) | 52,804,520,500 | 64,120,559,008 | (6,301,925,039) | (452,662,421) | (58,157,553,825) | 52,012,938,223 | 77,735,839 | 52,090,674,062 |
2023.01.01 (기초자본) | 53,950,889,500 | 65,257,757,056 | (11,468,843,075) | (441,812,112) | (59,525,635,839) | 47,772,355,530 | 47,772,355,530 | |
당기순이익(손실) | (2,092,149,203) | (2,092,149,203) | (2,092,149,203) | |||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 7,446,900 | 7,446,900 | 7,446,900 | |||||
해외사업환산손익 | 5,318,324 | 5,318,324 | 5,318,324 | |||||
주식매수선택권 | 138,748,591 | 138,748,591 | 138,748,591 | |||||
전환사채의 상환 | (16,440,234) | (16,440,234) | (16,440,234) | |||||
전환권의 행사 | 448,940,000 | 459,606,578 | (169,258,940) | 739,287,638 | 739,287,638 | |||
연결실체 및 지분율변동 | ||||||||
소유주와의 거래총액 | 448,940,000 | 459,606,578 | (46,950,583) | 861,595,995 | 861,595,995 | |||
2023.09.30 (기말자본) | 54,399,829,500 | 65,717,363,634 | (11,515,793,658) | (429,046,888) | (61,617,785,042) | 46,554,567,546 | 46,554,567,546 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금흐름 | 7,091,059,526 | (8,206,451,417) |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 7,211,111,210 | (7,981,316,128) |
이자의 수취 | 470,683,965 | 360,773,428 |
배당금수취(영업) | 490,000 | |
이자지급(영업) | (614,880,109) | (582,148,297) |
법인세의 납부(환급) | 24,144,460 | (4,250,420) |
투자활동으로 인한 현금흐름 | 338,868,041 | (153,601,793) |
기타유동금융자산의 취득 | (450,000,000) | (1,000,000,000) |
기타유동금융자산의 감소 | 213,215,621 | 582,030,709 |
기타비유동금융자산의 취득 | (2,129,540,692) | (242,926,166) |
기타비유동금융자산의 감소 | 226,429,116 | |
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | 8,676,620,160 | 137,312,412 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 14,783,364,384 | 5,000,000,000 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | 2,999,994,125 | |
연결범위의 변동 및 사업결합으로 인한 증가 | 26,119,878 | (4,057,416,556) |
기타유동금융부채의감소 | (175,500,000) | (175,500,000) |
유무형자산의 처분 | 1,027,273 | |
유무형자산의 취득 | (253,204,138) | (348,906,484) |
재무활동현금흐름 | (1,741,372,946) | (5,904,957,023) |
차입금의 차입 | 4,695,692 | 200,000,000 |
차입금의 상환 | (1,239,480,000) | (964,480,000) |
전환사채의 감소 | (357,116,115) | (4,961,558,700) |
리스부채의 감소 | (149,472,523) | (131,208,139) |
주식발행비 | (47,710,184) | |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 5,688,554,621 | (14,265,010,233) |
기초현금및현금성자산 | 10,928,549,137 | 37,805,545,372 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 254,023,110 | 120,102,361 |
기말현금및현금성자산 | 16,871,126,868 | 23,660,637,500 |
| 제 29 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 28 기 기말 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티에스넥스젠과 그 종속기업 |
1. 일반적사항
(1) 지배기업의 개요
주식회사 티에스넥스젠(이하"지배기업"이라 함)는 1995년 7월 31일에 설립되어, 선박용 탈황설비(Sox Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 전기에너지저장시스템(ESS) 제조 및 판매, 바이오의료기기 판매 및 바이오재생의료사업을 영위하고 있습니다. 서울특별시 강남구 언주로 527에 본사를 두고 있으며, 2022년 3월 28일 에이치엘비파워 주식회사에서 주식회사 티에스넥스젠으로 상호를 변경하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 수권주식수는 300백만주(1주당 금액: 500원)이며, 발행주식총수와 납입자본금은 각각 105,609,041주와 52,805백만원입니다.
(2) 주요 주주 현황
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 티에스제1호조합 | 4,499,139 | 4.14 |
| ㈜티에스바이오 | 4,267,000 | 3.92 |
| ㈜동구바이오제약 | 2,292,738 | 2.11 |
| 기타 소액주주 | 97,740,782 | 89.84 |
| 합 계 | 108,799,659 | 100.00 |
(3) 종속기업의 개요
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)TSN Japan. | 일본 | 12월 | 바이오제품 판매 등 | 100 | - |
| HLB POWER INDIA PVT. LTD. | 인도 | 12월 | 산업용 및 공조용 댐퍼, 닥트 기구류의 제조 및 판매 | - | 99.99 |
(4) 연결대상범위의 변동
당분기 중 지분 투자를 통해 (주)TSN Japan이 신규로 연결재무제표의 작성대상에 포함되었으며, 청산으로 인해 HLB POWER INDIA PVT. LTD가 연결재무제표의 작성대상에서 제외되었습니다.
(5) 주요 종속기업의 요약 재무정보
1) 당분기 및 당분기말
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)TSN Japan | 458,276 | 4,791 | 453,485 | - | - | - |
2) 전분기 및 전분기말
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| HLB POWER INDIA PVT. LTD | 1,510 | 10,357 | (8,847) | - | - | - |
| (주)티에스셀메디 | 3,733,282 | 393,640 | 3,339,642 | 71,103 | (221,239) | (221,239) |
2. 중요한 회계정책
(1) 연결재무제표 작성기준
지배기업과 종속기업(이하, "연결기업")의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 회계정책의 변경과 공시
1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)
개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)
개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.
'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결기업이 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 매출채권
(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
매출채권 | 6,082,278 | 51,436 | 11,633,054 | 48,263 |
손실충당금 | (1,061,169) | - | (1,136,170) | - |
| 합 계 | 5,021,109 | 51,436 | 10,496,884 | 48,263 |
(2) 매출채권 손실충당금 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대손실률 | 대손충당금 | 매출채권 | 기대손실률 | 대손충당금 | |
| 3개월 이내 | 3,174,800 | 3.57% | 113,190 | 9,515,600 | 2.10% | 199,759 |
| 3~6개월 | 814,178 | 1.46% | 11,926 | 124,513 | 5.28% | 6,570 |
| 6~12개월 | 594,667 | 7.37% | 43,829 | 476,992 | 12.09% | 57,673 |
| 12개월 초과 | 1,120,368 | 41.28% | 462,523 | 1,133,611 | 38.95% | 441,567 |
| 대손확정 | 429,701 | 100.00% | 429,701 | 430,601 | 100.00% | 430,601 |
| 합 계 | 6,133,714 | - | 1,061,169 | 11,681,317 | - | 1,136,170 |
(3) 매출채권 손실충당금의 변동내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (1,136,170) | (1,100,900) |
| 설정 | 75,001 | (157,771) |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | (105,878) |
| 기말금액 | (1,061,169) | (1,364,549) |
5. 재고자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 23,029 | 24,520 |
| 제품 | 728,242 | 1,934,192 |
| 재공품 | 11,793,118 | 10,966,415 |
| 원재료 | 2,035,132 | 2,070,167 |
| 재고자산평가충당금 | (959,676) | (1,123,023) |
| 합 계 | 13,619,845 | 13,872,271 |
비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 8,031백만원(전분기: 4,410백만원)입니다.
당분기에 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실환입 인식액은 163백만원(전분기: 64백만원)이며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.
6. 관계기업투자주식
(1) 관계기업투자주식의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||||
| 관계기업 | (주)와이앤에이치메디 | 한국 | 12월 | 28.66 | 119,701 | 28.66 | 165,563 |
(2) 관계기업투자주식의 변동내역
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)와이앤에이치메디 | 165,563 | - | (45,862) | 119,701 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)와이앤에이치메디 | 278,743 | - | (110,129) | 168,614 |
| (주)플렉센스 | 4,500,000 | (4,083,709) | (416,291) | - |
| 합 계 | 4,778,743 | (4,083,709) | (526,420) | 168,614 |
7. 유형자산
(1) 유형자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 8,544,979 | 9,029,360 |
| 취득 | 202,804 | 333,506 |
| 처분 | - | (4,542) |
| 감가상각비 | (582,687) | (633,378) |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | 3,433 |
| 기말 순장부금액 | 8,165,096 | 8,728,379 |
(2) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 527,933 | 583,009 |
| 판매비와관리비 | 54,754 | 50,369 |
| 합 계 | 582,687 | 633,378 |
(3) 연결기업이 보유한 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석20참조).
8. 사용권자산 및 리스부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 사용권자산 | 리스부채 | |
| 기초 순장부금액 | 2,844,393 | 4,949,378 | 2,761,095 | 4,793,045 |
| 사용권자산의 증가 | 64,992 | 64,992 | 164,703 | 164,703 |
| 사용권자산의 종료 | (4,762) | (4,822) | (104,154) | (113,543) |
| 상각 | (215,429) | - | (188,552) | - |
| 이자비용 | - | 485,515 | - | 467,567 |
| 지급 | - | (634,988) | - | (592,230) |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | - | 47,083 | 40,963 |
| 기말 순장부금액 | 2,689,194 | 4,860,075 | 2,680,175 | 4,760,505 |
9. 무형자산
(1) 무형자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,296,019 | 432,320 |
| 취득 | 50,400 | 22,950 |
| 상각 | (83,203) | (26,658) |
| 처분 | - | - |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | 4,167,160 |
| 기말 순장부금액 | 3,263,216 | 4,595,772 |
(2) 무형자산상각비(중단영업 포함)가 포함되어 있는 계정과목별 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 2,700 | 2,700 |
| 판관비 | 80,503 | 23,958 |
| 합 계 | 83,203 | 26,658 |
10. 차입금 및 전환사채
(1) 차입금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 4,696 | - | 300,000 | - |
| 장기차입금 | 1,252,640 | 1,212,000 | 1,252,640 | 2,151,480 |
| 전환사채 | 9,774,998 | - | 9,815,805 | - |
| 합 계 | 11,032,334 | 1,212,000 | 11,368,445 | 2,151,480 |
(2) 단기차입금의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 상환방법 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | ㈜티에스바이오 | 만기일시 | 2023-06-23 | - | - | 100,000 |
| 2023-08-24 | - | - | 200,000 | |||
| 기타 | - | - | - | 4,696 | - | |
| 합 계 | 4,696 | 300,000 | ||||
(3) 장기차입금의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 상환방법 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 기업은행 | 분할상환 | 2025-09-26 | 5.26 | 1,696,800 | 2,333,100 |
| 2025-09-26 | 5.24 | 727,200 | 999,900 | |||
| 2024-06-30 | 3.00 | 40,640 | 71,120 | |||
| 소 계 | 2,464,640 | 3,404,120 | ||||
| 차감: 유동성 대체 | (1,252,640) | (1,252,640) | ||||
| 장기차입금 합계 | 1,212,000 | 2,151,480 | ||||
(4) 전환사채의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제9회 무보증사모 | 2021.04.30 | 2024.04.30 | 0.00% | 5,972,903 | 7,124,734 |
| 제10회 무보증사모 | 2021.12.17 | 2024.12.17 | 0.00% | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 상환할증금 및 전환권조정 | (697,905) | (1,808,929) | |||
| 합 계 | 9,774,998 | 9,815,805 | |||
상기 전환사채의 만기는 발행일로부터 3년이며 만기보장수익율은 연 1%입니다. 사채권자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있습니다.(주석12 참조).
(3) 전환사채의 주요 발행조건
1) 제9회 무보증사모사채
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제9회 무보증사모사채 | ||
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 33,000,000,000 원 | ||
| 발행일 | 2021년 4월 30일 | 만기일 | 2024년 4월 30일 |
| 표면이자율(%) | 0.00 | 만기보장수익률(%) | 1.00 |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주 | |||
| 전환가격 | 주당 893 원 | ||
| 전환가격 조정 | 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함. | ||
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함. | |||
| 사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 발행시 전환가액의 70%에 해당하는 가액으로함. | |||
| 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음. | |||
| 전환청구기간 | 2022년 4월 30일~2024년 3월 31일 | ||
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능 | ||
| 매도청구권(주1) | 발행일로부터 1년 이내까지 사채원금의 30%를 이사회가 정하는 자에게 매도를 청구가능 | ||
| (주1) | 2021년 7월 14일 이사회 결의에 따라 전환사채 보유자에게 매수자(티에스바이오 제1호 조합, (주)티에스바이오)로 매도하도록 매도청구권을 청구하였습니다. 그에따라 티에스바이오 제1호 조합, (주)티에스바이오는 각각 5,100백만원, 4,800백만원의 전환사채를 취득하였습니다. |
2) 제10회 무보증사모사채
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제10회 무보증사모사채 | ||
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 15,000,000,000 원 | ||
| 발행일 | 2021년 12월 17일 | 만기일 | 2024년 12월 17일 |
| 표면이자율(%) | 0.00 | 만기보장수익률(%) | 3.50 |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주 | |||
| 전환가격 | 주당 616 원 | ||
| 전환가격 조정 | 전환청구를 하기 전에 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 함으로써 주식을 발행하거나, 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에 전환가액을 조정함. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함. | ||
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함. | |||
| 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액이상으로 조정함. | |||
| 사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액조정일로 하고, 각 전환가액조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액 보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 다만, 새로운 전환가액은 주식의 액면가 이상이어야 한다. | |||
| 전환청구기간 | 2022년 12월 17일~2024년 12월 16일 | ||
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능 | ||
| 매도청구권 | 발행일로부터 3개월이 되는 날 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 70%를 초과하지 않는 금액에 대해 매도를 청구가능 | ||
11. 순확정급여부채
(1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판관비 | 193,620 | 72,794 |
| 제조원가 | 177,906 | (22,633) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 371,526 | 50,161 |
(2) 순확정급여부채 산정내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,568,487 | 1,677,539 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,040,926) | (1,308,740) |
| 국민연금전환금 | (1,845) | (1,845) |
| 연결재무상태표상 순확정급여부채 | 525,716 | 366,954 |
12. 자본금 및 주식발행초과금
(1) 자본금
| (단위: 주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권보통주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 1주당금액 | 500 | 500 |
| 발행보통주식수 | 108,799,659주 | 107,901,779주 |
| 보통주자본금 | 54,399,829,500 | 53,950,889,500 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수(주) | 자본금 | 주식발행 초과금 | 유통주식수(주) | 자본금 | 주식발행 초과금 | |
| 기초 | 107,901,779 | 53,950,890 | 65,257,757 | 91,115,377 | 45,557,689 | 52,368,918 |
| 전환권의 행사 | 897,880 | 448,940 | 459,607 | 14,493,664 | 7,246,832 | 11,751,641 |
| 기말 | 108,799,659 | 54,399,830 | 65,717,364 | 105,609,041 | 52,804,521 | 64,120,559 |
(3) 전환권 행사 상세내역
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 9차 | 9차 | |
| 전환청구일 | 2023.05.12 | 2022.05.02~2022.06.07 |
| 발행수량 | 897,880주 | 14,493,664주 |
| 전환가액 (주1) | 893원 | 1,275원 |
| 자본금 | 448,940 | 7,246,832 |
| 주식발행초과금 | 459,607 | 11,751,641 |
| (주1) 상기 유상증자로 발행한 주식은 당분기 및 전분기 중 전환사채 802백만원 및 18,479백만원의 전환청구에 의해 발행하여 실제 현금 등이 유입되지 않았습니다. |
13. 기타자본구성요소
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | (1,287,314) | (1,412,207) |
| 전환권대가 | 2,334,851 | 2,577,998 |
| 주식매수선택권 | 987,540 | 916,235 |
| 자기주식처분손실 | (13,550,869) | (13,550,869) |
| 합 계 | (11,515,792) | (11,468,843) |
14. 주식기준보상
(1) 주식선택권제도
지배기업은 지배기업의 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 지배기업은 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식선택권을부여할 수 있습니다. 다만, 상법 제542조의 3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 이 경우 주식선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있습니다.
(2) 당분기말 현재 주식기준보상계약 내역
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 |
| 수 량(주) | 1,000,000 | 1,397,000 | 210,000 | 390,000 | 25,000 |
| 부여일 | 2020-03-26 | 2021-03-04 | 2021-07-30 | 2022-03-28 | 2023-06-29 |
| 행사시작일 | 2022-03-26 | 2023-03-04 | 2023-07-30 | 2024-03-28 | 2025-06-29 |
| 행사만기일 | 2027-03-25 | 2028-03-03 | 2028-07-29 | 2029-03-27 | 2030-06-28 |
| 행사가격 | 1,192 | 1,033 | 2,496 | 1,653 | 1,000 |
| 가득조건 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 |
| 부여일 공정가치 | 238.98 | 396.73 | 1073.80 | 789.92 | 171.87 |
(3) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치
주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다. 양도불가능, 행사제한, 행태적 고려사항에 대한 영향에 대하여 경영자의 최선의 추정치를기초로 이 모형에 사용된 기대존속기간을 조정하였습니다.
모형에 적용되는 변수 및 발행회차별 가중평균공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1 차 | 제 2 차 | 제 3 차 | 제 4 차 | 제 5 차 |
| 부여일 주식가격 | 1,030 | 1,010 | 2,515 | 1,710 | 705 |
| 행사가격 | 1,192 | 1,033 | 2,496 | 1,653 | 1,000 |
| 기대변동성 | 23.75% | 46.70 | 46.70 | 51.10 | 26.90 |
| 옵션만기 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| 무위험이자율 | 1.52% | 1.42 | 1.66 | 2.98 | 3.60 |
| 부여일 공정가치 | 238.98 | 396.73 | 1073.80 | 789.92 | 171.87 |
(4) 당분기 중 주식선택권의 변동
당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 제 1 차 | 제 2 차 | 제 3 차 | 제 4 차 | 제 5 차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초수량 | 900,000 | 1,285,000 | 210,000 | 220,000 | - |
| 당기부여 | - | - | - | - | 25,000 |
| 당기행사 | - | - | - | - | - |
| 당기소멸 | - | (193,000) | - | (30,000) | - |
| 기말수량 | 900,000 | 1,092,000 | 210,000 | 190,000 | 25,000 |
(5) 주식보상비용 인식액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식보상비용 | 138,749 | 329,014 |
15. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익으로 인식한 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 4,188,682 | 20,191,575 | 5,766,169 | 15,714,127 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,188,682 | 20,191,575 | 5,766,169 | 15,714,127 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 바이오 | 기 타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 재화 또는 용역의 유형 | |||||||||||
| 재화의 판매 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 5,905 | 32,940 | - | 700 | 19,976,777 |
| 용역의 제공 | - | - | - | - | - | - | 52,964 | 204,612 | 3,179 | 10,187 | 214,798 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,869 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
| 지리적 시장 | |||||||||||
| 한국 | 1,545,442 | 5,421,404 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | - | 700 | 15,420,739 |
| 유럽 | - | 1,888,890 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,888,890 |
| 기타 | 146,226 | 2,871,759 | - | - | - | - | - | - | 3,179 | 10,187 | 2,881,946 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | |||||||||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | - | 700 | 20,181,389 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,179 | 10,187 | 10,187 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 기 타 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 재화 또는 용역의 유형 | |||||||||
| 재화의 판매 | 3,272,303 | 8,430,540 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 74,204 | 75,103 | 15,694,555 |
| 용역의 제공 | - | - | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 19,572 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,540 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 82,727 | 94,675 | 15,714,127 |
| 지리적 시장 | |||||||||
| 한국 | 1,984,241 | 4,792,466 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 74,204 | 75,104 | 12,056,482 |
| 유럽 | 684,120 | 2,724,818 | - | - | - | - | - | - | 2,724,818 |
| 기타 | 603,942 | 913,255 | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 932,827 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 82,727 | 94,676 | 15,714,127 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | |||||||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 3,272,303 | 8,430,540 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 74,204 | 75,103 | 15,694,555 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | - | - | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 19,572 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,540 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 82,727 | 94,675 | 15,714,127 |
(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 5,072,545 | 10,545,147 |
| 기타유동부채(선수금) | 4,742,374 | 2,077,207 |
16. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료비 | 2,593,405 | 7,791,522 | 2,976,174 | 10,433,384 |
| 상품의매입 | - | 21,700 | 7,600 | 7,600 |
| 재고의변동 | (1,761,464) | 217,391 | (1,213,053) | (6,017,322) |
| 종업원급여 | 1,353,242 | 4,110,390 | 1,480,633 | 4,048,624 |
| 퇴직급여 | 113,977 | 371,526 | (217,604) | 50,162 |
| 복리후생비 | 140,143 | 427,492 | 137,290 | 440,880 |
| 세금과공과 | 380,723 | 501,759 | 122,545 | 228,357 |
| 유형자산상각 | 203,309 | 590,869 | 190,753 | 633,378 |
| 사용권자산상각 | 67,683 | 207,247 | 58,663 | 188,552 |
| 무형자산상각 | 27,797 | 83,203 | 5,916 | 26,658 |
| 지급임차료 | 8,054 | 26,365 | 9,276 | 38,073 |
| 지급수수료 | 425,832 | 1,663,689 | 396,960 | 1,179,389 |
| 대손상각비(환입) | (300) | (75,001) | (200) | 157,771 |
| 하자보수비 | 4,331 | 51,491 | 36,744 | (52,151) |
| 운반비 | 59,367 | 348,746 | 110,333 | 270,201 |
| 포장비 | 95,304 | 338,241 | 175,959 | 466,222 |
| 외주가공비 | 788,654 | 3,451,603 | 1,488,542 | 4,437,772 |
| 기타비용 | 383,231 | 1,307,938 | 637,766 | 1,735,392 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 4,883,288 | 21,436,171 | 6,404,297 | 18,272,942 |
17. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년12월31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 0%(전분기:0%)입니다.
18. 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,092,149,203) | (7,936,132,837) |
| 비현금항목의 조정 | 2,091,705,869 | 6,686,455,666 |
| 이자수익 | (561,237,075) | (833,505,975) |
| 배당금수익 | - | (490,000) |
| 이자비용 | 1,672,808,301 | 3,584,163,535 |
| 퇴직급여 | 371,525,527 | 50,161,827 |
| 기타장기종업원급여 | (9,217,120) | (4,860,618) |
| 대손상각비 | (75,001,311) | 157,771,316 |
| 사용권자산상각비 | 215,429,104 | 188,551,572 |
| 유형자산상각비 | 582,687,215 | 633,378,216 |
| 무형자산상각비 | 83,202,562 | 26,658,409 |
| 외화환산손실 | 56,081,966 | - |
| 주식보상비용 | 138,748,591 | 329,013,782 |
| 재고자산평가손실환입 | (163,347,229) | (63,620,285) |
| 하자보수비 | 25,816,339 | (52,151,408) |
| 외화환산이익 | (431,831,504) | (505,147,308) |
| 잡이익 | (854) | (854) |
| 유형자산처분이익 | (1,027,273) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 182,080,616 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (8,546,310) | (10,327,130) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (50,953,340) | - |
| 지분법손실 | 45,862,410 | 526,420,383 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,541,750 |
| 리스자산처분이익 | (60,425) | (9,389,653) |
| 사채상환손실 | 18,685,679 | 46,762,833 |
| 관계기업투자처분손실 | - | 2,618,525,274 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 7,211,554,544 | (6,731,638,957) |
| 매출채권 | 5,629,188,021 | 1,374,078,498 |
| 기타유동금융자산 | (20,640,312) | 14,619,453 |
| 재고자산 | 415,773,449 | (6,517,763,474) |
| 기타유동자산 | (388,313,198) | 123,117,721 |
| 기타비유동자산 | 640,188,380 | (8,324,407) |
| 매입채무 | (997,331,239) | (1,098,087,176) |
| 기타유동금융부채 | (375,948,484) | (274,143,827) |
| 유동충당부채 | - | (58,984,568) |
| 기타유동부채 | 2,521,401,517 | (44,515,966) |
| 순확정급여부채 | (212,763,590) | (241,635,211) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 7,211,111,210 | (7,981,316,128) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환권 행사에 의한 자본 증가 | 739,288 | 15,145,228 |
| 전환사채 상환에 의한 자본 감소 | 16,440 | 786,496 |
| 사용권자산과 리스부채의 계상 | 64,992 | 164,703 |
| 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체 | - | 1,465,183 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 연결범위의 변동 | 비현금흐름 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환 | 기타(주1) | |||||
| 단기차입금 | 300,000 | (295,304) | - | - | - | 4,696 |
| 장기차입금 | 3,404,120 | (939,480) | - | - | - | 2,464,640 |
| 전환사채 | 9,815,805 | (357,116) | - | (739,288) | 1,055,597 | 9,774,998 |
| 리스부채 | 4,949,378 | (149,473) | - | - | 60,170 | 4,860,075 |
| 합 계 | 18,469,303 | (1,741,373) | - | (739,288) | 1,115,767 | 17,104,409 |
(주1) 사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 연결범위의 변동 | 비현금흐름 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환 | 기타(주1) | |||||
| 단기차입금 | - | 200,000 | 100,000 | - | - | 300,000 |
| 전환사채 | 4,671,600 | (964,480) | - | - | - | 3,707,120 |
| 장기차입금 | 35,798,101 | 920,738 | - | (15,145,228) | (2,102,052) | 19,471,559 |
| 리스부채 | 4,793,045 | (131,207) | 47,508 | - | 51,160 | 4,760,506 |
| 합 계 | 45,262,746 | 25,051 | 147,508 | (15,145,228) | (2,050,892) | 28,239,185 |
(주1) 사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 사업결합으로 인한 증가 등이 포함되어 있습니다.
19. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 지배기업과의 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜와이앤에이치메디 | ㈜와이앤에이치메디 |
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | ㈜티에스바이오 |
| 기타 | 밸류아시아캐피탈㈜ | 밸류아시아캐피탈㈜ |
| 아이스디에셋㈜ | 아이스디에셋㈜ | |
| 리앤밸류파트너스㈜ | 리앤밸류파트너스㈜ | |
| ㈜밸류메디투어 | ㈜밸류메디투어 | |
| 아이스엠㈜ | 아이스엠㈜ | |
| ㈜동구바이오제약 | ㈜동구바이오제약 | |
| ㈜피코이노베이션 | ㈜피코이노베이션 | |
| ㈜노바셀테크놀로지 | ㈜노바셀테크놀로지 | |
| ㈜로프티록인베스트먼트 | ㈜로프티록인베스트먼트 | |
| ㈜로보터스 | ㈜로보터스 | |
| Valted Seq, INC. | Valted Seq, INC. | |
| 동구바이오웰컴신기술투자조합 | 동구바이오웰컴신기술투자조합 | |
| ㈜씨앤와이즈 | ㈜씨앤와이즈 | |
| ㈜씨이노베이션 | ㈜씨이노베이션 | |
| ㈜더블유팜이노베이션 | ㈜더블유팜이노베이션 | |
| 로프티록 신기술조합 제2호 | 로프티록 신기술조합 제2호 | |
| 패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호 | 패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호 | |
| 패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호 | 패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호 | |
| LDK Pharma Factory Co., Ltd | ||
| 아이엠디 신기술조합 1호 | ||
| 로프티록 모빌리티신기술조합 1호 |
(2) 연결기업과 특수관계자간의 채권ㆍ채무 잔액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 4,638,508 | 68,937 | 2,159,425 | 438,824 |
| 기타 | 티에스제1호조합 | - | 5,100,000 | - | 5,100,000 |
| ㈜동구바이오제약 | - | 80,000 | 8,000 | - | |
| ㈜플렉센스 | 50,517 | - | - | - | |
| 박주형 | 101,563 | - | - | - | |
| ㈜벨류메디투어 | - | - | 5,692 | - | |
| 합 계 | 4,790,588 | 5,248,937 | 2,173,117 | 5,538,824 | |
(3) 연결기업과 특수관계자간의 주요 거래 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | 사용권자산 취득 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 317,507 | 11,928 | 15,375 | 5,325 | 126,458 |
| 기타 | ㈜플렉센스 | 517 | - | - | - | - |
| ㈜벨류메디투어 | - | 37,941 | - | - | - | |
| 합 계 | 318,024 | 49,869 | 15,375 | 5,325 | 126,458 | |
(4) 자금거래 내역
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 자금거래 거래 | 차금차입 거래 | 리스부채 | 배당지급 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 등 | 회수 | 차입 등 | 상환 | 증가 | 상환 등 | |||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 2,300,000 | - | - | 300,000 | - | 79,470 | - |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 자금 거래 | 차입 거래 | 리스부채 | 배당지급 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 등 | 회수 | 차입 등 | 상환 | 증가 | 상환 등(주1) | |||
| 유의적 영향력 행사기업 | (주)티에스바이오 | - | - | - | - | 126,458 | 23,560 | - |
| 기타 | (주)플렉센스 (주2) | 1,000,000 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,000,000 | - | - | - | 126,458 | 23,560 | - | |
(주1) 리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.
(주2) 당반기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 740,392 | 928,154 |
| 퇴직급여 | 88,090 | 102,617 |
| 주식보상비용 | 88,672 | 120,782 |
상기의 주요 경영진에는 연결기업 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
20. 우발채무와 약정사항
(1) 금융거래와 관련된 주요 약정사항
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| IBK기업은행 | 중소기업자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 | 727,200 | 999,900 |
| 중소기업자금대출 | 7,000,000 | 7,000,000 | 1,696,800 | 2,333,100 | |
| 기타시설자금대출 | 284,500 | 284,500 | 40,640 | 71,120 | |
| 신한은행 | 할인어음(외담대) | - | 600,000 | - | - |
| 전기공사공제조합 | 융자약정 | 122,400 | 122,400 | - | - |
| 합 계 | 10,406,900 | 11,006,900 | 2,464,640 | 3,404,120 | |
(2) 제공한 지급보증의 내역
| (단위: 천원) |
| 제공받는 회사 | 지급보증처 | 한도금액 | 실행금액 | 보증기간 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 넥선 | 전기공사공제조합 | 158,865 | 7,302,600 | 158,865 | 41,316 | 20.07.31~23.07.27 | 연대보증(보증증권) |
(3) 제공받은 지급보증 내역
| (단위: 천원) |
| 제공자명 | 한도금액 | 실행금액 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 서울보증보험 | 5,569,481 | 5,416,971 | 5,569,481 | 5,416,971 | 이행보증 등 |
| 자본재공제조합 | 707,181 | 1,825,494 | 707,181 | 1,825,494 | |
| 전기공사공제조합 | 3,684,800 | 3,684,800 | 1,405,642 | 1,579,004 | |
| 기계설비공제조합 | 222,893 | - | 222,893 | - | |
| 농협은행 | - | USD 24,735 | - | - | 기타외화지급보증 |
| KEB하나은행 | USD 108,932 | USD 296,676 | USD 108,932 | USD 296,676 | 기타외화지급보증 |
(4) 담보제공자산
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액등 | 관련금액(주1) | 담보제공내역 | 담보권자명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타유동금융자산 (정기예금) | USD 39,198 | USD 32,632 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 51,889 | 51,889 | - | 출자증권 담보대출 | 기계설비공제조합 | |
| 142,200 | 142,200 | - | 전기공사공제조합 | |||
| 유형자산 (북항공장) | 6,454,787 | 13,200,000 | 2,151,480 | 공장담보대출 | IBK기업은행 | |
| 기타비유동금융자산 (장기성예금) | 2,592,550 | 2,592,550 | - | 이행보증 | 서울보증보험 | |
| 64,715 | 64,715 | - | 자본재공제조합 | |||
| USD 95,800 | USD 95,800 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채무증권) | 9,460,792 | 4,545,000 | 4,545,000 | 전환사채 | 메리츠증권 | |
| 합계 | 원화 | 18,767,251 | 20,596,354 | 6,696,480 | ||
| USD | USD 134,998 | USD 128,432 | - | |||
| (주1) | 담보 설정 관련 차입 금액 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액등 | 관련금액(주1) | 담보제공내역 | 담보권자명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 170,764 | 170,500 | 170,500 | 전환사채지급담보 | 메리츠증권 | |
| 기타유동금융자산 (정기예금) | USD 200,876 | USD 200,876 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 49,626 | 49,626 | - | 출자증권 담보대출 | 기계설비공제조합 | |
| 141,109 | 141,109 | - | 전기공사공제조합 | |||
| 유형자산 (북항공장) | 6,728,812 | 13,200,000 | 3,404,120 | 공장담보대출 | IBK기업은행 | |
| 기타비유동금융자산 (장기성예금) | 2,592,550 | 2,592,550 | - | 이행보증 | 서울보증보험 | |
| 64,715 | 64,715 | - | 자본재공제조합 | |||
| USD 95,800 | USD 95,800 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채무증권) | 14,914,491 | 4,909,500 | 4,965,445 | 전환사채지급담보 | 메리츠증권 | |
| 합계 | 원화 | 24,662,067 | 21,128,000 | 8,540,065 | ||
| USD | USD 296,676 | USD 296,676 | - | |||
| (주1) | 담보 설정 관련 차입 금액 |
(5) 계류 중인 소송사건
당반기말 현재 연결기업이 원고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
21. 공정가치 측정
당분기 중, 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
(2) 공정가치의 서열체계
연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 6,253,662 | 5,109,309 | 11,362,971 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 29,324 | - | 3,014,743 | 3,044,067 |
| 합 계 | 29,324 | 6,253,662 | 8,124,052 | 14,407,038 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 16,491,533 | 1,100,763 | 17,592,296 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 21,877 | - | 14,749 | 36,626 |
| 합 계 | 21,877 | 16,491,533 | 1,115,512 | 17,628,922 |
(3) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
당기손익 - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 | 당기손익 - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 | |
| 기초 금액 | 1,100,763 | 14,749 | 1,090,435 | 14,749 |
| 취득 | 4,000,000 | - | 1,465,183 | - |
| 총손익 | 8,546 | - | 10,327 | - |
| 당기손익인식액 | 8,546 | - | 10,327 | - |
| 기타포괄손익인식액 | - | - | - | - |
| 기말 금액 | 5,109,309 | 14,749 | 2,565,945 | 14,749 |
(4) 당분기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다.
22. 부문정보
(1) 연결기업의 영업부문은 댐퍼(선박용 탈황설비(Sox Damper), 발전플랜트), 닥트(Busway) 제조 판매와 전기에너지 저장시스템(ESS) 사업 및 태양광사업부문, 구명정 등 선박 관련 사업부문, 식음료 등의 사업부문 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.
(2) 사업 부문별 정보
| (단위: 천원) |
| 당반기(누적) | 댐 퍼 | 닥 트 | 태양광 | 바이오 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 10,182,053 | 9,561,454 | 199,630 | 237,552 | 10,887 | 20,191,576 |
| 매출원가 | (8,500,336) | (7,924,360) | (50,543) | (23,191) | - | (16,498,430) |
| 순매출액 | 1,681,717 | 1,637,094 | 149,087 | 214,361 | 10,887 | 3,693,146 |
| 판매비와관리비 | (2,489,966) | (2,338,202) | (48,818) | (19,627) | (41,128) | (4,937,741) |
| 영업이익 | (808,249) | (701,108) | 100,269 | 194,734 | (30,241) | (1,244,595) |
| (단위: 천원) |
| 당반기(3개월) | 댐 퍼 | 닥 트 | 태양광 | 바이오 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,691,668 | 2,359,415 | 75,552 | 58,868 | 3,179 | 4,188,682 |
| 매출원가 | (924,449) | (2,166,629) | (16,848) | 14,931 | - | (3,092,995) |
| 순매출액 | 767,219 | 192,786 | 58,704 | 73,799 | 3,179 | 1,095,687 |
| 판매비와관리비 | (820,077) | (921,705) | (24,415) | (1,793,030) | 1,768,935 | (1,790,292) |
| 영업이익 | (52,858) | (728,919) | 34,289 | (1,719,231) | 1,772,114 | (694,605) |
| (단위: 천원) |
| 전분기(누적) | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 8,430,540 | 6,967,602 | 221,310 | 94,676 | 15,714,128 |
| 매출원가 | (7,294,064) | (6,679,759) | (50,543) | (28,911) | (14,053,277) |
| 순매출액 | 1,136,476 | 287,843 | 170,766 | 65,765 | 1,660,850 |
| 판매비와관리비 | (2,133,305) | (1,763,116) | (56,001) | (267,243) | (4,219,665) |
| 영업이익 | (996,829) | (1,475,273) | 114,765 | (201,477) | (2,558,814) |
| (단위: 천원) |
| 전분기(3개월) | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,272,303 | 2,331,537 | 79,602 | 82,726 | 5,766,168 |
| 매출원가 | (2,852,361) | (1,960,835) | (16,848) | (28,911) | (4,858,955) |
| 순매출액 | 419,942 | 370,702 | 62,755 | 53,816 | 907,215 |
| 판매비와관리비 | (746,610) | (516,797) | (17,906) | (264,030) | (1,545,343) |
| 영업이익 | (326,668) | (146,095) | 44,849 | (210,214) | (638,128) |
(3) 매출액의 10%를 초과하는 주요거래처의 내역
| (단위: 천원) |
| 거래처명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A사 | 3,151,936 | 1,162,489 |
| B사 | 3,780,635 | 3,336,307 |
| C사 | - | 5,001,122 |
| D사 | - | 2,276,534 |
23. 보고기간 후 사건
(1) 연결기업은 2023년 10월 17일 제 10회차 전환사채의 전환가액이 616원에서 562원으로 조정되었습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 29 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 28 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 46,550,448,872 | 51,528,010,737 |
현금및현금성자산 | 16,417,641,868 | 10,928,487,897 |
매출채권 | 5,021,109,094 | 10,496,884,221 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,460,792,787 | 14,914,491,660 |
기타유동금융자산 | 1,366,937,979 | 1,015,922,333 |
유동재고자산 | 13,619,845,286 | 13,872,271,506 |
당기법인세자산 | 70,191,590 | 94,336,050 |
기타유동자산 | 593,930,268 | 205,617,070 |
비유동자산 | 26,636,728,437 | 22,994,694,178 |
장기성매출채권 | 51,436,125 | 48,263,323 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,044,067,225 | 36,626,200 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,902,177,764 | 2,677,804,081 |
기타비유동금융자산 | 6,911,172,317 | 4,778,902,817 |
종속기업투자 | 482,850,000 | |
관계기업투자 | 108,753,077 | 108,753,077 |
유형자산 | 8,165,095,652 | 8,544,978,729 |
사용권자산 | 2,689,193,840 | 2,844,392,572 |
무형자산 | 3,263,216,762 | 3,296,019,324 |
기타비유동자산 | 18,765,675 | 658,954,055 |
자산총계 | 73,187,177,309 | 74,522,704,915 |
부채 | ||
유동부채 | 20,470,941,327 | 19,695,943,783 |
매입채무 | 2,176,369,395 | 3,173,700,634 |
기타유동금융부채 | 1,209,879,137 | 1,583,719,689 |
단기차입금 | 300,000,000 | |
유동성장기부채 | 1,252,640,000 | 1,252,640,000 |
전환사채 | 9,774,998,273 | 9,815,804,913 |
유동 리스부채 | 760,258,005 | 768,607,138 |
유동충당부채 | 121,665,134 | 147,741,543 |
기타 유동부채 | 5,175,131,383 | 2,653,729,866 |
비유동부채 | 6,143,251,274 | 7,102,713,644 |
장기차입금 | 1,212,000,000 | 2,151,480,000 |
기타비유동금융부채 | 140,466,492 | |
비유동 리스부채 | 4,099,817,658 | 4,180,771,101 |
비유동충당부채 | 261,228,143 | 209,335,395 |
기타 비유동 부채 | 44,489,858 | 53,706,978 |
순확정급여부채 | 525,715,615 | 366,953,678 |
부채총계 | 26,614,192,601 | 26,798,657,427 |
자본 | ||
자본금 | 54,399,829,500 | 53,950,889,500 |
주식발행초과금 | 65,717,363,634 | 65,257,757,056 |
기타자본 | (11,515,793,658) | (11,468,843,075) |
기타포괄손익누계액 | (399,681,888) | (407,128,788) |
이익잉여금(결손금) | (61,628,732,880) | (59,608,627,205) |
자본총계 | 46,572,984,708 | 47,724,047,488 |
자본과부채총계 | 73,187,177,309 | 74,522,704,915 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 4,188,681,886 | 20,191,575,450 | 5,695,065,484 | 15,643,023,407 |
매출원가 | 3,092,995,750 | 16,498,429,917 | 4,830,043,556 | 14,024,365,564 |
매출총이익(손실) | 1,095,686,136 | 3,693,145,533 | 865,021,928 | 1,618,657,843 |
판매비와관리비 | 1,790,291,936 | 4,937,741,464 | 1,284,065,625 | 3,958,386,959 |
영업이익(손실) | (694,605,800) | (1,244,595,931) | (419,043,697) | (2,339,729,116) |
금융수익 | 500,143,628 | 1,201,894,894 | 658,665,965 | 1,552,657,437 |
금융비용 | 645,529,875 | 2,003,346,525 | 1,122,299,431 | 3,788,850,658 |
기타수익 | 643,772 | 51,770,161 | 6,427,910 | 17,448,605 |
기타비용 | 5,934,072 | 25,828,274 | 2,621,015 | 3,046,291,472 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (845,282,347) | (2,020,105,675) | (878,870,268) | (7,604,765,204) |
법인세비용(수익) | ||||
당기순이익(손실) | (845,282,347) | (2,020,105,675) | (878,870,268) | (7,604,765,204) |
기타포괄손익 | 44,077,282 | 7,446,900 | (232,006,892) | (3,275,400) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 44,077,282 | 7,446,900 | (232,006,892) | (3,275,400) |
보험수리적손익 | 37,341,082 | (229,488,542) | ||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 6,736,200 | 7,446,900 | (2,518,350) | (3,275,400) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
총포괄손익 | (801,205,065) | (2,012,658,775) | (1,110,877,160) | (7,608,040,604) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8.00) | (19.00) | (8.00) | (77.00) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (8.00) | (19.00) | (8.00) | (77.00) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 45,557,688,500 | 52,368,917,725 | (1,943,487,731) | (414,359,388) | (50,354,657,061) | 45,214,102,045 |
당기순이익(손실) | (7,604,765,204) | (7,604,765,204) | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (3,275,400) | (3,275,400) | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||
총포괄손익 | (3,275,400) | (7,604,765,204) | (3,275,400) | |||
주식매수선택권 | 302,012,532 | 302,012,532 | ||||
전환사채의 상환 | (786,495,565) | (786,495,565) | ||||
전환권의 행사 | 7,246,832,000 | 11,751,641,283 | (3,900,955,525) | 15,097,517,758 | ||
소유주와의 거래총액 | 7,246,832,000 | 11,751,641,283 | (4,385,438,558) | 14,613,034,725 | ||
2022.09.30 (기말자본) | 52,804,520,500 | 64,120,559,008 | (6,328,926,289) | (417,634,788) | (57,959,422,265) | 52,219,096,166 |
2023.01.01 (기초자본) | 53,950,889,500 | 65,257,757,056 | (11,468,843,075) | (407,128,788) | (59,608,627,205) | 47,724,047,488 |
당기순이익(손실) | (2,020,105,675) | (2,020,105,675) | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 7,446,900 | 7,446,900 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||
총포괄손익 | 7,446,900 | (2,020,105,675) | 7,446,900 | |||
주식매수선택권 | 138,748,591 | 138,748,591 | ||||
전환사채의 상환 | (16,440,234) | (16,440,234) | ||||
전환권의 행사 | 448,940,000 | 459,606,578 | (169,258,940) | 739,287,638 | ||
소유주와의 거래총액 | 448,940,000 | 459,606,578 | (46,950,583) | 861,595,995 | ||
2023.09.30 (기말자본) | 54,399,829,500 | 65,717,363,634 | (11,515,793,658) | (399,681,888) | (61,628,732,880) | 46,572,984,708 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 29 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금흐름 | 7,117,240,644 | (7,997,136,476) |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 7,237,292,328 | (7,774,155,411) |
이자의 수취 | 470,683,965 | 360,773,428 |
배당금수취(영업) | 490,000 | |
이자지급(영업) | (614,880,109) | (579,994,073) |
법인세의 납부(환급) | 24,144,460 | (4,250,420) |
투자활동으로 인한 현금흐름 | (165,406,145) | (196,185,237) |
기타유동금융자산의 취득 | (450,000,000) | (1,000,000,000) |
기타유동금융자산의 감소 | 213,215,621 | 582,030,709 |
기타비유동금융자산의 취득 | (2,124,845,000) | (242,926,166) |
기타비유동금융자산의 감소 | 226,429,116 | |
당기손익인식금융자산의 증가 | 8,676,620,160 | 137,312,412 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 14,783,364,384 | 5,000,000,000 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | 2,999,994,125 | 0 |
종속기업투자주식의 증가 | 482,850,000 | 4,100,000,000 |
종속기업투자주식의 처분 | 0 | |
기타유동금융부채의감소 | (175,500,000) | (175,500,000) |
유무형자산의 처분 | 1,027,273 | |
유무형자산의 취득 | (253,204,138) | (348,906,484) |
재무활동현금흐름 | (1,746,068,638) | (6,098,411,247) |
차입금의 상환 | (1,239,480,000) | (964,480,000) |
사채의 상환 | (357,116,115) | (4,961,558,700) |
리스부채의 감소 | (149,472,523) | (124,662,363) |
주식발행비 | (47,710,184) | |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 5,205,765,861 | (14,291,732,960) |
기초현금및현금성자산 | 10,928,487,897 | 37,805,481,652 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 283,388,110 | 120,102,361 |
기말현금및현금성자산 | 16,417,641,868 | 23,633,851,053 |
| 제 29 기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 28 기 기말 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티에스넥스젠 |
1. 일반적사항
(1) 개요
주식회사 티에스넥스젠(이하"당사"라 함)은 1995년 7월 31일에 설립되어, 선박용 탈황설비(Sox Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 전기에너지저장시스템(ESS) 제조 및 판매, 바이오의료기기 판매 및 바이오재생의료사업을 영위하고 있습니다. 서울특별시 강남구 언주로 527에 본사를 두고 있으며, 2022년 3월 28일 에이치엘비파워 주식회사에서 주식회사 티에스넥스젠으로 상호를 변경하였습니다. 당사의 당분기말 현재 수권주식수는 300백만주(1주당 금액: 500원)이며, 발행주식총수와 납입자본금은 각각 108,799,659주와 54,400백만원입니다.
(2) 주요 주주 현황
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 티에스제1호조합 | 4,499,139 | 4.14 |
| ㈜티에스바이오 | 4,267,000 | 3.92 |
| ㈜동구바이오제약 | 2,292,738 | 2.11 |
| 기타 소액주주 | 97,740,782 | 89.84 |
| 합 계 | 108,799,659 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
당사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 회계정책의 변경과 공시
1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)
개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)
개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.
'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 매출채권
(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
매출채권 | 6,082,278 | 51,436 | 11,633,054 | 48,263 |
손실충당금 | (1,061,169) | - | (1,136,170) | - |
| 합 계 | 5,021,109 | 51,436 | 10,496,884 | 48,263 |
(2) 매출채권 손실충당금 상세내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기대손실률 | 대손충당금 | 매출채권 | 기대손실률 | 대손충당금 | |
| 3개월 이내 | 3,174,800 | 3.57% | 113,190 | 9,515,600 | 2.10% | 199,759 |
| 3~6개월 | 814,178 | 1.46% | 11,926 | 124,513 | 5.28% | 6,570 |
| 6~12개월 | 594,667 | 7.37% | 43,829 | 476,992 | 12.09% | 57,673 |
| 12개월 초과 | 1,120,368 | 41.28% | 462,523 | 1,133,611 | 38.95% | 441,567 |
| 대손확정 | 429,701 | 100.00% | 429,701 | 430,601 | 100.00% | 430,601 |
| 합 계 | 6,133,714 | - | 1,061,169 | 11,681,317 | - | 1,136,170 |
(3) 매출채권 손실충당금의 변동내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,136,170) | (1,100,900) |
| 설정 | 75,001 | (157,771) |
| 기말 | (1,061,169) | (1,258,671) |
5. 재고자산
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 23,029 | 24,520 |
| 제품 | 728,242 | 1,934,192 |
| 재공품 | 11,793,118 | 10,966,415 |
| 원재료 | 2,035,132 | 2,070,167 |
| 재고자산평가충당금 | (959,676) | (1,123,023) |
| 합 계 | 13,619,845 | 13,872,271 |
비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 8,031백만원(전분기: 4,410백만원)입니다.
당분기에 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실환입 인식액은 163백만원(전분기: 64백만원)이며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.
6. 종속기업 및 관계기업투자주식
(1) 종속기업투자 내역
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)TSN Japan | 일본 | 바이오제품 판매 등 | 100.00 | 482,850 | - | - |
| HLB POWER INDIA PVT. LTD (주1) | 인도 | 산업용 및 공조용 댐퍼, 닥트 기구류의 제조 및 판매 | - | - | 99.99 | - |
| 합계 | 482,850 | - | ||||
| (주1) | 당사의 종속기업인 HLB POWER INDIA PVT. LTD는 당분기중 청산으로 인해 소멸하였습니다. |
(2) 관계기업투자 내역
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)와이앤에이치메디 | 대한민국 | 의료기기 판매업 | 28.66 | 108,753 | 28.66 | 108,753 |
(3) 종속기업투자주식의 변동내역
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)TSN Japan | - | 482,850 | - | 482,850 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| HLB POWER INDIA PVT. LTD | - | - | - | - |
| (주)티에스셀메디 | - | 4,100,000 | - | 4,100,000 |
| 합 계 | - | 4,100,000 | - | 4,100,000 |
(4) 관계기업투자주식의 변동내역
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)와이앤에이치메디 | 108,753 | - | - | 108,753 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(대체) | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)와이앤에이치메디 | 171,688 | - | - | 171,688 |
| (주)플렉센스 | 4,500,000 | (1,465,183) | (3,034,817) | - |
| 합 계 | 4,671,688 | (1,465,183) | (3,034,817) | 171,688 |
7. 유형자산
(1) 유형자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 8,544,979 | 9,029,360 |
| 취득 | 202,804 | 333,506 |
| 처분 | - | (4,542) |
| 감가상각비 | (582,687) | (633,184) |
| 분기말 순장부금액 | 8,165,096 | 8,725,140 |
(2) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 527,933 | 583,009 |
| 판매비와관리비 | 54,754 | 50,175 |
| 합 계 | 582,687 | 633,184 |
(3) 당사가 보유한 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석20 참조).
8. 사용권자산 및 리스부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | 사용권자산 | 리스부채 | |
| 기초 순장부금액 | 2,844,393 | 4,949,378 | 2,761,095 | 4,793,045 |
| 사용권자산의 증가 | 64,992 | 64,992 | 164,703 | 164,703 |
| 사용권자산의 종료 | (4,762) | (4,822) | (104,154) | (113,543) |
| 상각 | (215,429) | - | (188,552) | - |
| 이자비용 | - | 485,515 | - | 467,567 |
| 지급 | - | (634,988) | - | (592,230) |
| 분기말 순장부금액 | 2,689,194 | 4,860,075 | 2,633,092 | 4,719,542 |
9. 무형자산
(1) 무형자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,296,019 | 432,320 |
| 취득 | 50,400 | 22,950 |
| 상각 | (83,203) | (23,051) |
| 처분 | - | - |
| 분기말 순장부금액 | 3,263,216 | 432,219 |
(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 2,700 | 2,700 |
| 판관비 | 80,503 | 20,351 |
| 합 계 | 83,203 | 23,051 |
10. 차입금 및 전환사채
(1) 차입금의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | - | - | 300,000 | - |
| 장기차입금 | 1,252,640 | 1,212,000 | 1,252,640 | 2,151,480 |
| 전환사채 | 9,774,998 | - | 9,815,805 | - |
| 합 계 | 11,027,638 | 1,212,000 | 11,368,445 | 2,151,480 |
(2) 단기차입금의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 상환방법 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | ㈜티에스바이오 | 만기일시 | 2023-06-23 | - | - | 100,000 |
| 2023-08-24 | - | - | 200,000 | |||
| 합 계 | - | 300,000 | ||||
(3) 장기차입금의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입금 종류 | 차입처 | 상환방법 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 시설자금 | 기업은행 | 분할상환 | 2025-09-26 | 5.26 | 1,696,800 | 2,333,100 |
| 2025-09-26 | 5.24 | 727,200 | 999,900 | ||||
| 2024-06-30 | 3.00 | 40,640 | 71,120 | ||||
| 소 계 | 2,464,640 | 3,404,120 | |||||
| 차감: 유동성 대체 | (1,252,640) | (1,252,640) | |||||
| 장기차입금 합계 | 1,212,000 | 2,151,480 | |||||
(4) 전환사채의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제9회 무보증사모 | 2021.04.30 | 2024.04.30 | 0.00% | 5,972,903 | 7,124,734 |
| 제10회 무보증사모 | 2021.12.17 | 2024.12.17 | 0.00% | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 상환할증금 및 전환권조정 | (697,905) | (1,808,929) | |||
| 합 계 | 9,774,998 | 9,815,805 | |||
상기 전환사채의 만기는 발행일로부터 3년이며 만기보장수익율은 연 1%입니다. 사채권자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구할 수 있습니다.(주석12 참조).
(3) 전환사채의 주요 발행조건
1) 제9회 무보증사모사채
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제9회 무보증사모사채 | ||
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 33,000,000,000 원 | ||
| 발행일 | 2021년 4월 30일 | 만기일 | 2024년 4월 30일 |
| 표면이자율(%) | 0.00 | 만기보장수익률(%) | 1.00 |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주 | |||
| 전환가격 | 주당 893 원 | ||
| 전환가격 조정 | 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함. | ||
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함. | |||
| 사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 발행시 전환가액의 70%에 해당하는 가액으로함. | |||
| 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음. | |||
| 전환청구기간 | 2022년 4월 30일~2024년 3월 31일 | ||
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능 | ||
| 매도청구권(주1) | 발행일로부터 1년 이내까지 사채원금의 30%를 이사회가 정하는 자에게 매도를 청구가능 | ||
| (주1) | 2021년 7월 14일 이사회 결의에 따라 전환사채 보유자에게 매수자(티에스바이오 제1호 조합, (주)티에스바이오)로 매도하도록 매도청구권을 청구하였습니다. 그에따라 티에스바이오 제1호 조합, (주)티에스바이오는 각각 5,100백만원, 4,800백만원의 전환사채를 취득하였습니다. |
2) 제10회 무보증사모사채
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제10회 무보증사모사채 | ||
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 15,000,000,000 원 | ||
| 발행일 | 2021년 12월 17일 | 만기일 | 2024년 12월 17일 |
| 표면이자율(%) | 0.00 | 만기보장수익률(%) | 3.50 |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주 | |||
| 전환가격 | 주당 616 원 | ||
| 전환가격 조정 | 전환청구를 하기 전에 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 함으로써 주식을 발행하거나, 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에 전환가액을 조정함. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함. | ||
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함. | |||
| 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액이상으로 조정함. | |||
| 사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액조정일로 하고, 각 전환가액조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액 보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 다만, 새로운 전환가액은 주식의 액면가 이상이어야 한다. | |||
| 전환청구기간 | 2022년 12월 17일~2024년 12월 16일 | ||
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능 | ||
| 매도청구권 | 발행일로부터 3개월이 되는 날 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 70%를 초과하지 않는 금액에 대해 매도를 청구가능 | ||
11. 순확정급여부채
(1) 포괄손익계산서에 반영된 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판관비 | 193,620 | 72,794 |
| 제조원가 | 177,906 | (22,633) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 371,526 | 50,161 |
(2) 순확정급여부채 산정내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,568,487 | 1,677,539 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,040,926) | (1,308,740) |
| 국민연금전환금 | (1,845) | (1,845) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 525,716 | 366,954 |
12. 자본금 및 주식발행초과금
(1) 자본금
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권보통주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 1주당금액 | 500 | 500 |
| 발행보통주식수 | 108,799,659주 | 107,901,779주 |
| 보통주자본금 | 54,399,829,500 | 53,950,889,500 |
(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유통주식수(주) | 자본금 | 주식발행 초과금 | 유통주식수(주) | 자본금 | 주식발행 초과금 | |
| 기초 | 107,901,779 | 53,950,890 | 65,257,757 | 91,115,377 | 45,557,689 | 52,368,918 |
| 전환권의 행사 | 897,880 | 448,940 | 459,607 | 14,493,664 | 7,246,832 | 11,751,641 |
| 기말 | 108,799,659 | 54,399,830 | 65,717,364 | 105,609,041 | 52,804,521 | 64,120,559 |
(3) 전환권 행사 상세내역
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 9차 | 9차 | |
| 전환청구일 | 2023.05.12 | 2022.05.02~2022.06.07 |
| 발행수량 | 897,880주 | 14,493,664주 |
| 전환가액 (주1) | 893원 | 1,275원 |
| 자본금 | 448,940 | 7,246,832 |
| 주식발행초과금 | 459,607 | 11,751,641 |
| (주1) 상기 유상증자로 발행한 주식은 당분기 및 전분기 중 전환사채 802백만원 및 18,479백만원의 전환청구에 의해 발행하여 실제 현금 등이 유입되지 않았습니다. |
13. 기타자본구성요소
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | (1,287,314) | (1,412,207) |
| 전환권대가 | 2,334,851 | 2,577,998 |
| 주식매수선택권 | 987,540 | 916,235 |
| 자기주식처분손실 | (13,550,869) | (13,550,869) |
| 합 계 | (11,515,792) | (11,468,843) |
14. 주식기준보상
(1) 주식선택권제도
당사는 당사의 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식선택권을부여할 수 있습니다. 다만, 상법 제542조의 3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 이 경우 주식선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있습니다.
(2) 당분기말 현재 주식기준보상계약 내역
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 | 주식보상형 |
| 수 량(주) | 1,000,000 | 1,397,000 | 210,000 | 390,000 | 25,000 |
| 부여일 | 2020-03-26 | 2021-03-04 | 2021-07-30 | 2022-03-28 | 2023-06-29 |
| 행사시작일 | 2022-03-26 | 2023-03-04 | 2023-07-30 | 2024-03-28 | 2025-06-29 |
| 행사만기일 | 2027-03-25 | 2028-03-03 | 2028-07-29 | 2029-03-27 | 2030-06-28 |
| 행사가격 | 1,192 | 1,033 | 2,496 | 1,653 | 1,000 |
| 가득조건 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 | 2년 근무 |
| 부여일 공정가치 | 238.98 | 396.73 | 1073.80 | 789.92 | 171.87 |
(3) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치
주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다. 양도불가능, 행사제한, 행태적 고려사항에 대한 영향에 대하여 경영자의 최선의 추정치를기초로 이 모형에 사용된 기대존속기간을 조정하였습니다.
모형에 적용되는 변수 및 발행회차별 가중평균공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1 차 | 제 2 차 | 제 3 차 | 제 4 차 | 제 5 차 |
| 부여일 주식가격 | 1,030 | 1,010 | 2,515 | 1,710 | 705 |
| 행사가격 | 1,192 | 1,033 | 2,496 | 1,653 | 1,000 |
| 기대변동성 | 23.75% | 46.70 | 46.70 | 51.10 | 26.90 |
| 옵션만기 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| 무위험이자율 | 1.52% | 1.42 | 1.66 | 2.98 | 3.60 |
| 부여일 공정가치 | 238.98 | 396.73 | 1073.80 | 789.92 | 171.87 |
(4) 당분기 중 주식선택권의 변동
당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 제 1 차 | 제 2 차 | 제 3 차 | 제 4 차 | 제 5 차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초수량 | 900,000 | 1,285,000 | 210,000 | 220,000 | - |
| 당기부여 | - | - | - | - | 25,000 |
| 당기행사 | - | - | - | - | - |
| 당기소멸 | - | (193,000) | - | (30,000) | - |
| 기말수량 | 900,000 | 1,092,000 | 210,000 | 190,000 | 25,000 |
(5) 주식보상비용 인식액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식보상비용 | 138,749 | 302,013 |
15. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익으로 인식한 금액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 4,188,682 | 20,191,575 | 5,695,065 | 15,643,023 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,188,682 | 20,191,575 | 5,695,065 | 15,643,023 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 바이오 | 기 타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 재화 또는 용역의 유형 | |||||||||||
| 재화의 판매 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 5,905 | 32,940 | - | 700 | 19,976,777 |
| 용역의 제공 | - | - | - | - | - | - | 52,964 | 204,612 | 3,179 | 10,187 | 214,798 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,869 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
| 지리적 시장 | |||||||||||
| 한국 | 1,545,442 | 5,421,404 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | - | 700 | 15,420,739 |
| 유럽 | - | 1,888,890 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,888,890 |
| 기타 | 146,226 | 2,871,759 | - | - | - | - | - | - | 3,179 | 10,187 | 2,881,946 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | |||||||||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | - | 700 | 20,181,389 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,179 | 10,187 | 10,187 |
| 합 계 | 1,691,668 | 10,182,053 | 2,359,415 | 9,561,454 | 75,552 | 199,630 | 58,868 | 237,552 | 3,179 | 10,887 | 20,191,575 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 플랜트 | 부스닥트 | 태양광 | 기 타 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 재화 또는 용역의 유형 | |||||||||
| 재화의 판매 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 3,100 | 4,000 | 15,623,451 |
| 용역의 제공 | - | - | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 19,572 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 11,623 | 23,572 | 15,643,023 |
| 지리적 시장 | |||||||||
| 한국 | 1,984,241 | 4,792,466 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 3,100 | 4,000 | 11,985,378 |
| 유럽 | 684,120 | 2,724,818 | - | - | - | - | - | - | 2,724,818 |
| 기타 | 603,942 | 913,255 | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 932,827 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 11,623 | 23,572 | 15,643,023 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | |||||||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 3,100 | 4,000 | 15,623,451 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | - | - | - | - | - | - | 8,523 | 19,572 | 19,572 |
| 합 계 | 3,272,303 | 8,430,539 | 2,331,537 | 6,967,602 | 79,602 | 221,310 | 11,623 | 23,572 | 15,643,023 |
(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채의 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 5,072,545 | 10,545,147 |
| 기타유동부채(선수금) | 4,742,374 | 2,077,207 |
16. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료비 | 2,593,405 | 7,791,522 | 2,976,174 | 10,433,384 |
| 상품의매입 | - | 21,700 | - | - |
| 재고의변동 | (1,761,464) | 217,391 | (1,219,036) | (6,023,305) |
| 종업원급여 | 1,353,242 | 4,110,390 | 1,437,492 | 4,095,657 |
| 퇴직급여 | 113,977 | 371,526 | (217,604) | 50,162 |
| 복리후생비 | 140,143 | 427,492 | 133,383 | 436,973 |
| 세금과공과 | 380,723 | 501,759 | 119,759 | 225,571 |
| 유형자산상각 | 203,309 | 590,869 | 190,559 | 633,184 |
| 사용권자산상각 | 67,683 | 207,247 | 58,663 | 188,552 |
| 무형자산상각 | 27,797 | 83,203 | 2,309 | 23,051 |
| 지급임차료 | 8,054 | 26,365 | 10,776 | 39,573 |
| 지급수수료 | 425,832 | 1,663,689 | 293,585 | 1,076,014 |
| 대손상각비(환입) | (300) | (75,001) | (200) | 157,771 |
| 하자보수비 | 4,331 | 51,491 | 36,744 | (52,151) |
| 운반비 | 59,367 | 348,746 | 109,937 | 269,805 |
| 포장비 | 95,304 | 338,241 | 175,959 | 466,222 |
| 외주가공비 | 788,654 | 3,451,603 | 1,488,542 | 4,437,772 |
| 기타비용 | 383,231 | 1,307,938 | 517,067 | 1,524,519 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 4,883,288 | 21,436,171 | 6,114,109 | 17,982,754 |
17. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 0%(전분기:0%)입니다.
18. 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,020,105,675) | (7,604,765,204) |
| 비현금항목의 조정 | 2,045,843,459 | 6,543,370,530 |
| 이자수익 | (561,237,075) | (833,505,975) |
| 배당금수익 | - | (490,000) |
| 이자비용 | 1,672,808,301 | 3,582,009,311 |
| 재고자산평가손실(환입) | (163,347,229) | (63,620,285) |
| 퇴직급여 | 371,525,527 | 50,161,827 |
| 기타장기종업원급여 | (9,217,120) | (4,860,618) |
| 대손상각비 | (75,001,311) | 157,771,316 |
| 사용권자산상각비 | 215,429,104 | 188,551,572 |
| 유형자산상각비 | 582,687,215 | 633,184,134 |
| 무형자산상각비 | 83,202,562 | 23,051,393 |
| 외화환산손실 | 56,081,966 | - |
| 주식보상비용 | 138,748,591 | 302,012,532 |
| 하자보수비 | 25,816,339 | (52,151,408) |
| 외화환산이익 | (431,831,504) | (505,147,308) |
| 잡이익 | (854) | (854) |
| 유형자산처분이익 | (1,027,273) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 4,541,750 |
| 리스자산처분이익 | (60,425) | (9,389,653) |
| 관계기업투자처분손실 | - | 3,034,817,093 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (8,546,310) | (10,327,130) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 182,080,616 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (50,953,340) | - |
| 사채상환손실 | 18,685,679 | 46,762,833 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 7,211,554,544 | (6,712,760,737) |
| 매출채권 | 5,629,188,021 | 1,394,222,499 |
| 기타유동금융자산 | (20,640,312) | 14,946,490 |
| 재고자산 | 415,773,449 | (6,523,746,874) |
| 기타유동자산 | (388,313,198) | 121,500,144 |
| 기타비유동자산 | 640,188,380 | (8,324,407) |
| 매입채무 | (997,331,239) | (1,098,087,176) |
| 기타유동금융부채 | (375,948,484) | (267,295,998) |
| 유동충당부채 | - | (58,984,568) |
| 기타유동부채 | 2,521,401,517 | (45,355,636) |
| 순확정급여부채 | (212,763,590) | (241,635,211) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 7,237,292,328 | (7,774,155,411) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환권 행사에 의한 자본 증가 | 739,288 | 15,145,228 |
| 전환사채 상환에 의한 자본 감소 | 16,440 | 786,496 |
| 사용권자산과 리스부채의 계상 | 64,992 | 164,703 |
| 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체 | - | 1,465,183 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금흐름 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환 | 기타(주1) | ||||
| 단기차입금 | 300,000 | (300,000) | - | - | - |
| 장기차입금 | 3,404,120 | (939,480) | - | - | 2,464,640 |
| 전환사채 | 9,815,805 | (357,116) | (739,288) | 1,055,597 | 9,774,998 |
| 리스부채 | 4,949,378 | (149,473) | - | 60,170 | 4,860,075 |
| 합 계 | 18,469,303 | (1,746,069) | (739,288) | 1,115,767 | 17,099,713 |
(주1) 사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금흐름 | 전분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환 | 기타(주1) | ||||
| 장기차입금 | 4,671,600 | (964,480) | - | - | 3,707,120 |
| 전환사채 | 35,798,101 | 920,738 | (15,145,228) | (2,102,052) | 19,471,559 |
| 리스부채 | 4,793,045 | (124,662) | - | 51,160 | 4,719,543 |
| 합 계 | 45,262,746 | (168,404) | (15,145,228) | (2,050,892) | 27,898,222 |
(주1) 사용권자산 계상, 전환권대가의 계상, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
19. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 회사와의 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | TSN JAPAN(일본법인). | HLB POWER INDIA PVT. LTD. |
| 관계기업 | ㈜와이앤에이치메디 | ㈜와이앤에이치메디 |
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | ㈜티에스바이오 |
| 기타 | 밸류아시아캐피탈㈜ | 밸류아시아캐피탈㈜ |
| 아이스디에셋㈜ | 아이스디에셋㈜ | |
| 리앤밸류파트너스㈜ | 리앤밸류파트너스㈜ | |
| ㈜밸류메디투어 | ㈜밸류메디투어 | |
| 아이스엠㈜ | 아이스엠㈜ | |
| ㈜동구바이오제약 | ㈜동구바이오제약 | |
| ㈜피코이노베이션 | ㈜피코이노베이션 | |
| ㈜노바셀테크놀로지 | ㈜노바셀테크놀로지 | |
| ㈜로프티록인베스트먼트 | ㈜로프티록인베스트먼트 | |
| ㈜로보터스 | ㈜로보터스 | |
| Valted Seq, INC. | Valted Seq, INC. | |
| 동구바이오웰컴신기술투자조합 | 동구바이오웰컴신기술투자조합 | |
| ㈜씨앤와이즈 | ㈜씨앤와이즈 | |
| ㈜씨이노베이션 | ㈜씨이노베이션 | |
| ㈜더블유팜이노베이션 | ㈜더블유팜이노베이션 | |
| 로프티록 신기술조합 제2호 | 로프티록 신기술조합 제2호 | |
| 패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호 | 패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호 | |
| 패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호 | 패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호 | |
| LDK Pharma Factory Co., Ltd | ||
| 아이엠디 신기술조합 1호 | ||
| 로프티록 모빌리티신기술조합 1호 |
(2) 당사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 잔액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 4,638,508 | 68,937 | 2,159,425 | 438,824 |
| 기타 | 티에스제1호조합 | - | 5,100,000 | - | 5,100,000 |
| ㈜동구바이오제약 | - | 80,000 | 8,000 | - | |
| ㈜플렉센스 | 50,517 | - | - | - | |
| 박주형 | 101,563 | - | - | - | |
| ㈜벨류메디투어 | - | - | 5,692 | - | |
| 합 계 | 4,790,588 | 5,248,937 | 2,173,117 | 5,538,824 | |
(3) 당사와 특수관계자간의 주요 거래 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | 사용권자산 취득 | ||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 317,507 | 11,928 | 15,375 | 5,325 | 126,458 |
| 기타 | ㈜플렉센스 | 517 | - | - | - | - |
| ㈜벨류메디투어 | - | 37,941 | - | - | - | |
| 합 계 | 318,024 | 49,869 | 15,375 | 5,325 | 126,458 | |
(4) 자금거래 내역
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 자금거래 거래 | 차금차입 거래 | 리스부채 | 배당지급 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 등 | 회수 | 차입 등 | 상환 | 증가 | 상환 등 | |||
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜티에스바이오 | 2,300,000 | - | - | 300,000 | - | 79,470 | - |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 자금 거래 | 차입 거래 | 리스부채 | 배당지급 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 등 | 회수 | 차입 등 | 상환 | 증가 | 상환 등(주1) | |||
| 유의적 영향력 행사기업 | (주)티에스바이오 | - | - | - | - | 126,458 | 23,560 | - |
| 기타 | (주)플렉센스 (주2) | 1,000,000 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,000,000 | - | - | - | 126,458 | 23,560 | - | |
(주1) 리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.
(주2) 당반기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 740,392 | 928,154 |
| 퇴직급여 | 88,090 | 102,617 |
| 주식보상비용 | 88,672 | 120,782 |
상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
20. 우발채무와 약정사항
(1) 금융거래와 관련된 주요 약정사항
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 한도금액 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| IBK기업은행 | 중소기업자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 | 727,200 | 999,900 |
| 중소기업자금대출 | 7,000,000 | 7,000,000 | 1,696,800 | 2,333,100 | |
| 기타시설자금대출 | 284,500 | 284,500 | 40,640 | 71,120 | |
| 신한은행 | 할인어음(외담대) | - | 600,000 | - | - |
| 전기공사공제조합 | 융자약정 | 122,400 | 122,400 | - | - |
| 합 계 | 10,406,900 | 11,006,900 | 2,464,640 | 3,404,120 | |
(2) 제공한 지급보증의 내역
| (단위: 천원) |
| 제공받는 회사 | 지급보증처 | 한도금액 | 실행금액 | 보증기간 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 넥선 | 전기공사공제조합 | 158,865 | 7,302,600 | 158,865 | 41,316 | 20.07.31~23.07.27 | 연대보증(보증증권) |
(3) 제공받은 지급보증 내역
| (단위: 천원) |
| 제공자명 | 한도금액 | 실행금액 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 서울보증보험 | 5,569,481 | 5,416,971 | 5,569,481 | 5,416,971 | 이행보증 등 |
| 자본재공제조합 | 707,181 | 1,825,494 | 707,181 | 1,825,494 | |
| 전기공사공제조합 | 3,684,800 | 3,684,800 | 1,405,642 | 1,579,004 | |
| 기계설비공제조합 | 222,893 | - | 222,893 | - | |
| 농협은행 | - | USD 24,735 | - | - | 기타외화지급보증 |
| KEB하나은행 | USD 108,932 | USD 296,676 | USD 108,932 | USD 296,676 | 기타외화지급보증 |
(4) 담보제공자산
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액등 | 관련금액(주1) | 담보제공내역 | 담보권자명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타유동금융자산 (정기예금) | USD 39,198 | USD 32,632 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 51,889 | 51,889 | - | 출자증권 담보대출 | 기계설비공제조합 | |
| 142,200 | 142,200 | - | 전기공사공제조합 | |||
| 유형자산 (북항공장) | 6,454,787 | 13,200,000 | 2,151,480 | 공장담보대출 | IBK기업은행 | |
| 기타비유동금융자산 (장기성예금) | 2,592,550 | 2,592,550 | - | 이행보증 | 서울보증보험 | |
| 64,715 | 64,715 | - | 자본재공제조합 | |||
| USD 95,800 | USD 95,800 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채무증권) | 9,460,792 | 4,545,000 | 4,545,000 | 전환사채 | 메리츠증권 | |
| 합계 | 원화 | 18,767,251 | 20,596,354 | 6,696,480 | ||
| USD | USD 134,998 | USD 128,432 | - | |||
| (주1) | 담보 설정 관련 차입 금액 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액등 | 관련금액(주1) | 담보제공내역 | 담보권자명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 170,764 | 170,500 | 170,500 | 전환사채지급담보 | 메리츠증권 | |
| 기타유동금융자산 (정기예금) | USD 200,876 | USD 200,876 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 49,626 | 49,626 | - | 출자증권 담보대출 | 기계설비공제조합 | |
| 141,109 | 141,109 | - | 전기공사공제조합 | |||
| 유형자산 (북항공장) | 6,728,812 | 13,200,000 | 3,404,120 | 공장담보대출 | IBK기업은행 | |
| 기타비유동금융자산 (장기성예금) | 2,592,550 | 2,592,550 | - | 이행보증 | 서울보증보험 | |
| 64,715 | 64,715 | - | 자본재공제조합 | |||
| USD 95,800 | USD 95,800 | - | 외화지급보증 | KEB하나은행 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채무증권) | 14,914,491 | 4,909,500 | 4,965,445 | 전환사채지급담보 | 메리츠증권 | |
| 합계 | 원화 | 24,662,067 | 21,128,000 | 8,540,065 | ||
| USD | USD 296,676 | USD 296,676 | - | |||
| (주1) | 담보 설정 관련 차입 금액 |
(5) 계류 중인 소송사건
당반기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.
21. 공정가치 측정
당분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
(2) 공정가치의 서열체계
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 6,253,662 | 5,109,309 | 11,362,971 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 29,324 | - | 3,014,743 | 3,044,067 |
| 합 계 | 29,324 | 6,253,662 | 8,124,052 | 14,407,038 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 16,491,533 | 1,100,763 | 17,592,296 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 21,877 | - | 14,749 | 36,626 |
| 합 계 | 21,877 | 16,491,533 | 1,115,512 | 17,628,922 |
(3) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
당기손익 - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 | 당기손익 - | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 | |
| 기초 금액 | 1,100,763 | 14,749 | 1,090,435 | 14,749 |
| 취득(주1) | 4,000,000 | - | 1,465,183 | - |
| 총손익 | 8,546 | - | 10,327 | - |
| 당기손익인식액 | 8,546 | - | 10,327 | - |
| 기타포괄손익인식액 | - | - | - | - |
| 기말 금액 | 5,109,309 | 14,749 | 2,565,945 | 14,749 |
(4) 당분기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다.
22. 보고기간 후 사건
(1) 당사는 2023년 10월 17일 제 10회차 전환사채의 전환가액이 616원에서 562원으로 조정되었습니다.
- 당사는 최근 3사업연도 동안 배당을 한 이력이 없으며, 공시서식 작성기준에 따라 배당에 관한 사항 기재를 생략합니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2018.03.12 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 446,030 | 500 | 1,121 | 제3회 전환사채 |
| 2018.03.13 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,682,084 | 500 | 1,189 | 제2회 전환사채 |
| 2018.03.14 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 446,030 | 500 | 1,121 | 제3회 전환사채 |
| 2018.04.04 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 841,042 | 500 | 1,189 | 제2회 전환사채 |
| 2018.04.05 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 599,041 | 500 | 1,252 | 제5회 전환사채 |
| 2018.04.11 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,338,090 | 500 | 1,121 | 제3회 전환사채 |
| 2018.04.18 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 892,060 | 500 | 1,121 | 제3회 전환사채 |
| 2018.05.04 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 341,518 | 500 | - | 2회(252,312주/1,189원) 3회(89,206주/1,121원) |
| 2018.05.16 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 841,042 | 500 | 1,189 | 제2회 전환사채 |
| 2018.11.09 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 202,020 | 500 | 990 | 제6회 전환사채 |
| 2019.04.10 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,092,894 | 500 | 915 | 제6회 전환사채 |
| 2019.05.07 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 546,448 | 500 | 915 | 제6회 전환사채 |
| 2019.09.30 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 650,195 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.01 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 780,234 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.04 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 325,097 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.08 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,300,390 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.11 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 650,195 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.21 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,040,312 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.22 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,040,312 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.23 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 6,566,969 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.25 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 650,195 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.10.29 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,170,351 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.11.14 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,170,351 | 500 | 769 | 제7회 전환사채 |
| 2019.12.24 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 4,883,970 | 500 | - | 6회(982,800주/814원) 7회(3,901,170주/769원) |
| 2020.01.20 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 6,268,215 | 500 | 686 | 제8회 전환사채 |
| 2020.01.21 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 3,258,365 | 500 | - | 7회(780,234주/769원) 8회(2,478,131주/686원) |
| 2022.05.02 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 7,905,370 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.03 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 5,202,939 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.09 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 22,678 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.12 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 313,725 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.19 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 141,743 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.24 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 50,000 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.27 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 143,486 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.05.30 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 549,019 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.06.03 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 109,803 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.06.07 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 54,901 | 500 | 1,275 | 제9회 전환사채 |
| 2022.10.25 | - | 기명식보통주 | 2,292,738 | 500 | 1,151 | (주)티에스셀메디 소규모합병 |
| 2023.05.12 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 897,880 | 500 | 893 | 제9회 전환사채 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제9회 | 2021.04.30 | 2024.04.30 | 33,000,000,000 | (주)티에스넥스젠 기명식 보통주 | 2022.04.30 ~ 2024.03.31 | 100 | 893 | 5,972,903,264 | 6,688,581 | -. |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 제10회 | 2021.12.17 | 2024.12.17 | 15,000,000,000 | (주)티에스넥스젠 기명식 보통주 | 2022.12.17 ~ 2024.12.16 | 100 | 616 | 15,000,000,000 | 24,350,649 | 주1. |
| 합 계 | - | - | - | 48,000,000,000 | - | - | - | - | 21,153,626,156 | 25,902,364 | - |
주1. 제10회차 전환사채의 전환가액은 2023년 10월 17일 562원으로 조정되었습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 티에스넥스젠 | 회사채 | 사모 | 2021.04.30 | 33,000 | 표면 : 0% 만기 : 1% | - | 2024.04.30 | 미상환 | - |
| 티에스넥스젠 | 회사채 | 사모 | 2021.12.17 | 15,000 | 표면 : 0% 만기 : 3.5% | - | 2024.12.17 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 48,000 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 5,973 | 15,000 | - | - | - | - | - | 20,973 | |
| 합계 | 5,973 | 15,000 | - | - | - | - | - | 20,973 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 9 | 2021.04.30 | 1) 이자 및 금융비용, 급여 등 실질운영자금 2) 신사업 진출을 위한 사내 유보 | 33,000 | 좌동 | 24,378 | 주1. |
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 10 | 2021.12.17 | 신사업 투자를 위한 사내 유보자금 확보 | 15,000 | 좌동 | 10,868 | 주2. |
주1. 당사는 2021년11월 19일 진단키트 개발 및 제조회사인 플렉센스의 지분 취득에 45억원을 사용하였으며, 2022년 4월 8일 재생의료 및 의료기기 판매회사인 티에스셀메디의 지분 약 51%를 41억원에 매입하였습니다(2022년 10월 소규모합병 완료). 2022년 하반기 조기상환 신청에 의해 원금 약 74억원을 상환하였습니다. 또한 2022년 12월말 라오스 JV 출자금으로 약 6억원을 사용하였습니다. 2023년 1분기 중 제9회차 전환사채 조기상환 신청에 의해 원금 약 1.7억원을 상환하였습니다. 일본법인 설립 자본금 약 4.9억원을 납입하였고, ㈜오에스알홀딩스 발행 전환사채 인수에 40억원, 마루테라퓨틱스㈜ 유상증자 참여로 약 30억원 사용하였습니다. 2023년 5월 라오스 JV에 1.34억원을 추가 출자 하였었으나, 현지 사정에 의해 보고서 작성기준일 이후인 7월 초 기투자금 약 7.34억원 전부를 회수하였습니다. 상기 조달금액 중 사용이 완료되지 않은 미사용자금은 자금집행 계획을 고려하여 예·적금 등으로 운용하고 있습니다.
주2. 투자자와의 협의 및 당사의 콜옵션 행사를 통해 당사발행 제10회차 전환사채
105억원(이자포함 약 109억원)을 매입하였습니다.('2022년 12월 5일 전환사채 발행후 만기전 사채 취득' 공시 참조) 매입한 전환사채는 추후 이사회결정을 통해 재매각 하거나 소각하여 처리할 예정입니다.
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | IBK단기중금채 | 5,000 | - | - |
| 예ㆍ적금 | NH투자증권 | 3,000 | - | - |
| 예ㆍ적금 | IBK기업은행 | 209 | - | - |
| 채권 | 우리은행 이표채 | 4,545 | 2023년 03월 ~ 2023년 09월 | 6개월 |
| 계 | 12,754 | - | ||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 중요한 자산의 양수도 등
에이치엘비네트웍스 지분 매각
| 일 자 | 거래상대방 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2021.09.16 | (주)코르키 외 1인 | - 당사 보유 (주)에이치엘비네트웍스 지분 100% 전량 처분 |
| - 양도금액 : 12,000,000,000원 | ||
| - 양도목적 : 사업구조 개선 및 신사업 진출을 위한 재원 확보 |
※ 관련 공시서류 제출내역 : 2021.09.16 타법인 주식 및 출자증권 양도결정
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결 기준)
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
2023년 | 매출채권 | 6,082,278 | 1,061,169 | 17.45% |
대 여 금 | 768,000 | 318,000 | 41.41% | |
미 수 금 | 615,250 | 592,423 | 96.29% | |
선 급 금 | 393,946 |
|
| |
미수수익 | 841,397 |
|
| |
기타보증금 등 | 125,075 |
|
| |
합계 | 8,825,946 | 1,971,592 | 22.33% | |
| 2022년 | 매출채권 | 11,633,055 | 1,136,170 | 9.77% |
| 대 여 금 | 2,318,000 | 318,000 | 13.72% | |
| 미 수 금 | 594,610 | 592,423 | 99.63% | |
| 선 급 금 | 141,434 | 0.00% | ||
| 미수수익 | 750,843 | 0.00% | ||
| 기타보증금 등 | 230 | 0.00% | ||
| 합계 | 15,438,172 | 2,046,593 | 12.73% | |
| 2021년 | 매출채권 | 9,461,107 | 1,100,900 | 11.64% |
| 대 여 금 | 2,318,000 | 2,318,000 | 100.00% | |
| 미 수 금 | 611,288 | 592,423 | 96.91% | |
| 선 급 금 | 422,019 | - | - | |
| 미수수익 | 134,231 | - | - | |
| 기타보증금 등 | 16,990 | - | - | |
| 합계 | 12,963,634 | 4,011,323 | 30.94% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,046,593 | 4,011,323 | 3,251,884 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -900 | (1,100) | (831,809) |
| ① 대손처리액(상각채권액) |
|
| - |
| ② 상각채권회수액 | 900 | 1,100 | 13,200 |
| ③ 기타증감액 |
| (2,200) | (845,009) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (74,101) | (1,963,630) | 1,591,248 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,971,592 | 2,046,593 | 4,011,323 |
(3) 대손충당금 설정방침
상기 매출채권 및 미수금은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 90일 경과 매출채권에 대해서는 과거 채무불이행 경험에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일 반 | 3,988,978 | 594,667 | 525,585 | 1,024,484 | 6,133,714 |
| 특수관계자 |
|
|
|
|
| |
| 계 | 3,988,978 | 594,667 | 525,585 | 1,024,484 | 6,133,714 | |
| 구성비율 | 65% | 9.7% | 8.56% | 16.7% | 100% | |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 재고자산 보유현황
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
사업부문 | 계정과목 | 제29기 3분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
Damper 플랜트 / Busway | 제품 | 728,242 | 1,934,192 | 623,679 |
상품 |
|
| - | |
원재료 | 2,035,132 | 2,070,167 | 1,795,028 | |
재공품 | 11,793,118 | 10,966,415 | 7,330,759 | |
바이오 | 상품 | 23,029 | 24,520 | - |
기타 | 상품 |
| - | - |
합계 | 제품 | 728,241 | 1,934,192 | 623,679 |
상품 | 23,029 | 24,520 | - | |
원재료 | 2,035,132 | 2,070,167 | 1,795,028 | |
재공품 | 11,793,118 | 10,966,415 | 7,330,759 | |
합계 | 14,579,521 | 14,995,294 | 9,749,466 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계 / 기말자산총계 x 100] | 19.92% | 20.12% | 9.85% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출액 / {(기초재고 + 기말재고) / 2 } ] | 1.82회 | 2.06회 | 2.26회 | |
(2) 재고자산의 실사 및 금융자산 실사
① 실사 현황
- 재고자산 수량은 계속기록법과 내부방침에 따라 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 실지재고조사에 의하여 확정하고 있습니다.
② 실사방법
- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목 수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다.
③ 장기체화재고 현황
- 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있으며, 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현 가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가 손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
계정과목 | 제29기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
취득원가 | 보유금액 | 평가손실 | 당기말 | |
상 품 | 23,029 | 23,029 |
| 23,029 |
제 품 | 728,242 | 728,242 | (87,168) | 641,074 |
원재료 | 2,035,132 | 2,035,132 | (505,189) | 1,529,943 |
재공품 | 11,793,118 | 11,793,118 | (367,318) | 11,425,800 |
합 계 | 14,579,520 | 14,579,520 | (959,675) | 13,619,845 |
라. 공정가치 평가 내역
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
제 29기 (당기) | 회계법인세일원 | - | - | - |
제28기 (전기) | 한영회계법인 | 적정 | * 주1) 참조 | * 주2) 참조 |
제27기 (전전기) | 한영회계법인 | 적정 | - | * 주3) 참조 |
* 주1)
(연결, 별도) 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음의 특수관계자와의 거래에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.
제28기 연결재무제표에 대한 주석 33번(별도 주석 33번)에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 특수관계자와 다수의 자금거래 및 지분거래 등을 하였습니다. 이 중 회사는 당기말 현재 특수관계자에서 제외된 ㈜플렉센스에 전기 중 출자전환된 4,500백만원을 당기 중 관계기업투자주식손상차손 등으로 전액 손상인식하였습니다.
또한, 연결재무제표에 대한 주석 33 및 38번(별도 주석 33 및 37번)에서 기술하고 있는 바와 같이, 당기 중 회사는 ㈜티에스바이오로부터 ㈜티에스셀메디의 지분 51.26%를 41억원에 취득하여 지배력을 획득하였고, 이후 특수관계자인 ㈜동구바이오제약으로부터 ㈜티에스셀메디의 잔여 지분 48.74%를 추가 취득하여 소규모흡수합병하였습니다.
* 주2)
제28기 재무제표에 대한 주석 38에서 기술한 바와 같이 회사는 당기 중 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서 자산 손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검토를 수행하고 있습니다. 연결회사는 향후 5년 동안의 재무예측과 잔존가치가 반영된 사용가치모형을 적용하여 현금창출단위들의 회수가능액을 추정하였습니다. 이 모형의 주요 가정은 매출성장률, 영업이익률, 장기성장률 및 할인율이 포함됩니다.
회사의 경영진은 회수가능액 측정을 위해 독립적인 외부 전문가를 활용하였으며, 평가대상 현금창출단위의 사용가치와 평가대상 장부금액을 비교하였습니다.
영업권에 대한 손상을 평가하는 과정이 복잡하고, 매출성장률 및 할인율을 포함한 경영진의 판단 및 추정에 따라 손상평가의 결과가 상이하게 결정될 수 있다는 점을 고려하여, 영업권 손상평가를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
* 주3)
제 27기 재무제표에 대한 주석 36 에서 기술한 바와 같이 회사는 단일사업부 고정자산에 대하여 손상차손 6,157백만원을 인식하였습니다. 고정자산 손상은 개별 자산이 창출하는 현금을 추정할 수 없으므로 현금창출단위의 현금흐름을 이용하여 손상을 인식하고 있으며, 이 과정에서 현금창출단위의 식별, 회수가능액산정에 대한 경영진의 판단이 요구됩니다. 평가대상 사업부의 현금창출단위와 관련된 규모가 유의적이며, 현금창출단위의 사용가치 평가에 포함된 미래 현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 판단이 포함되므로 손상징후가 발견된 단일사업부 현금창출단위의 손상차손 인식의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
제29기(당기) | 법무법인 세일원 | 연결재무제표 감사, 별도재무제표 | 170백만원 | 1,112 | - | - |
제28기(전기) | 한영회계법인 | 연결재무제표 감사, 별도재무제표 | 260백만원 | 1,826 | 260백만원 | 2,045 |
제27기(전전기) | 한영회계법인 | 연결재무제표 감사, 별도재무제표 | 247백만원 | 1,653 | 247백만원 | 2,045 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제28기(전기) | 2022.02.08 | (주)티에스셀메디 공정가치 평가 | 2022.02.08~2022.03.28 | 20백만원 | - |
| 2022.07.08 | (주)플렉센스 공정가치 평가 | 2022.07.04~2022.07.25 | 20백만원 | - | |
| 2022.12.27 | (주)플렉센스 공정가치 평가 | 2022.12.28~2023.01.16 | 20백만원 | - | |
| 제27기(전전기) | 2021.09.01 | 에이치엘비네트웍스(주) 공정가치 평가 | 2021.09.01~2021.09.16 | 20백만원 | - |
| 2021.11.10 | (주)플렉센스 공정가치 평가 | 2021.11.10~2021.11.19 | 20백만원 | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
1 | 2021년 03월 03일 | 회사: 감사, 회계팀장 | 서면회의 | 감사결과 보고 |
2 | 2021년 03월 08일 | 회사: 감사, 회계팀장 | 서면회의 | 핵심감사사항 논의 |
3 | 2021년 11월 12일 | 회사: 감사, 회계팀장 | 서면회의 | 감사계획 논의, |
4 | 2022년 02월 04일 | 회사: 감사, 회계팀장 | 서면회의 | 감사계획 논의, |
| 5 | 2022년 08월 17일 | 회사: 감사, 회계팀장 | 서면회의 | 감사계획 논의, |
| 6 | 2022년 11월 30일 | 회사: 감사, 회계팀장 감사인: 업무수행이사 등 3인 | 서면회의 | 감사계획 논의, 핵심감사사항 논의 |
| 7 | 2023년 02월 03일 | 회사: 감사, 회계팀장 감사인: 업무수행이사 등 3인 | 서면회의 | 감사계획 논의, 핵심감사사항 논의 |
| 8 | 2023년 03월 17일 | 회사: 감사, 회계팀장 감사인: 업무수행이사 등 3인 | 서면회의 | 감사결과보고 |
감사인은 당사 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
가. 이사회의 구성에 관한 사항
- 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
- 당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 4명의 사내이사, 2명의 사외이사 포함 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사 사외이사의 비율은 33.33%로서 상법 542조의8에서 정하고 있는 사외이사 비율을 충족하고 있습니다.
(1) 이사회의 권한 내용(상법상)
- 대표이사의 선임과 공동대표 규정의 개폐 - 신주의 발행 - 사채의 발행 - 지배인의 선임 또는 해임 - 주주총회의 소집 결정 - 이사에 대한 경업의 승인여부 결정 - 이사회 소집권자의 특정 - 이사와 회사간의 거래의 승인 - 준비금의 자본전입 - 전환사채의 발행 - 신주인수권부사채의 발행 - 신주인수권의 양도 여부에 대한 결정 - 주주총회 승인에 앞선 재무제표의 사전 승인 - 중간배당 결정 - 영업보고서의 승인 - 지점의 이전, 설치, 폐지의 결정 - 이사의 업무감독권 - 간이합병 승인 및 소규모 합병승인 - 주주제안제도의 채택 |
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
- 당사는 이사회에서 추천한 이사후보자의 인적사항을 주총일 2주간 전 공고 및 우편을 통해 통지하고 있습니다.
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 해당사항 없음.
(4)사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 6 | 2 | - | - | - |
(5)사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당기 중 실시 예정 |
나. 이사회의 운영에 관한 사항
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
- 당사의 이사회는 이사회 의장이 회의일 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하며, 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 진행됩니다. 당사의이사회에서는 모든 이사들이 자유의사 개진의 방법에 의해 자유로이 경영과 관련한 의사 표현을 하며, 중요한 결정사항들은 의사록을 작성하고 의장, 출석한 이사 및 감사가 기명날인하여 비치합니다.
(2) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의 성명 (출석율) | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이형승 | 조용준 | 조민건 | 김남수 | 오진규 | 박주형 | |||||
| (77%) | (92%) | (100%) | (100%) | (85%) | (69%) | |||||
| 1 | 2023.02.01 | (주)오에스알홀딩스 발행 사모 전환사채 인수의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 2 | 2023.02.08 | 감사인선임위원회 설치의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 3 | 2023.02.10 | 제28기 연결 및 별도 재무제표 결산의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | |
| 4 | 2023.02.10 | 제28기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 | |
| 5 | 2023.03.24 | 사내 규정 개정의 건 마루테라퓨틱스(주) 투자의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 6 | 2023.04.10 | 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 7 | 2023.05.02 | 라오스 JV 추가 출자의 건 | 가결 | 참석 | 불참 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 8 | 2023.05.24 | 사내규정 개정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 불참 | |
| 9 | 2023.06.29 | 라오스 JV 합의 해지의 건 사내규정 개정의 건 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 불참 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 10 | 2023.07.11 | 금전소비대차 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 11 | 2023.09.08 | (주)오에스알홀딩스 전환사채 전환 여부의 건 | 보류 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | |
| 12 | 2023.09.20 | 주식 교환계약 체결의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
| 13 | 2023.09.25 | 금전소비대차 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |
(3) 이사회내의 위원회 구성현황
- 해당사항 없음.
(4) 이사회내의 위원회 활동내역
- 해당사항 없음.
다. 이사의 독립성
- 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 6인(사외이사 포함)에 대한 각각의 추천인 및 선임 배경 등은 다음과 같습니다.
(기준일 : 2023년 9월 30일)
| 직명 | 성명 | 임기 (연임여부) | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동대표이사 | 이형승 | 2024.07.29 (신규선임) | 이사회 | 폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단 | 경영총괄 | - | - |
| 공동대표이사 | 조용준 | 2024.07.29 (신규선임) | 이사회 | 폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단 | 경영총괄 | - | 최대주주의 최다출자자 |
| 사내이사 | 김남수 | 2024.07.29 (신규선임) | 이사회 | 경영전반 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 전략기획 | - | - |
| 사내이사 | 조민건 | 2024.07.29 (신규선임) | 이사회 | 경영전반 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영지원 | - | - |
| 사외이사 | 박주형 | 2024.07.29 (신규선임) | 이사회 | 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 사외이사 | - | - |
| 사외이사 | 오진규 | 2025.03.27 (신규선임) | 이사회 | 폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단 | 사외이사 | - | - |
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
- 당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며 비상근 감사 1명을 두고 있습니다.
(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 당사는 감사가 효율적으로 업무 수행을 할 수 있도록 내부회계관리규정을 운영하고 있습니다.
당사는 자산총액 2조원 미만의 회사로서 상법542조의11의 규정에 의해 현재 별도의 감사위원회를 설치 운영하고 있지 않으며, 상법542조의10의 규정에 의해 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(3) 감사의 인적사항
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 김원근 | - | '19.04~현재 (주)에스바이오메딕스 비상임 감사 '13.04~'20.03 (주)지엔씨에너지 사외이사 '11.03~'13.03 동양증권 상임 고문 | - | - | - |
(4) 감사의 독립성
당사는 이사회 추천을 통해 감사 후보자를 선정하며,「상법」및 당사 정관에 따라 주주총회를 통해 최종적으로 감사를 선정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에 선임된 감사는 아래와 같습니다.
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 임기 (연임여부) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 김원근 | 회사의 업무를 감사함에 있어 보다 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을것으로 판단됨에 따라 추천 | 이사회 | 신규선임 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 감사의 주요활동내역
- 당사는 감사위원회가 구성되어 있지 아니하며, 당사의 감사의 주요활동사항은 각기 재무제표 확정을 위한 이사의 영업보고를 감사하고 주주총회에 참석하여 의견을 진술하여 왔습니다.
| No. | 일자 | 활 동 내 용 | 참석현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.02.01 | (주)오에스알홀딩스 발행 사모 전환사채 인수의 건 | 참석 | 이사회 |
| 2 | 2023.02.08 | 감사인선임위원회 설치의 건 | - | 이사회 |
| 3 | 2023.02.08 | 외부회계감사인 선임의 건 | 참석 | 감사인선임위원회 |
| 4 | 2023.02.10 | 제28기 연결 및 별도 재무제표 결산의 건 | 참석 | 이사회 |
| 5 | 2023.02.10 | 제28기 정기주주총회 개최의 건 | 참석 | 이사회 |
| 6 | 2023.03.24 | 사내 규정 개정의 건 마루테라퓨틱스(주) 투자의 건 | 참석 | 이사회 |
| 7 | 2023.03.27 | 제28기 정기주주총회 | 참석 | 주주총회 |
| 8 | 2023.04.10 | 금전소비대차계약 체결의 건 | 참석 | 이사회 |
| 9 | 2023.05.02 | 라오스 JV 추가 출자의 건 | 참석 | 이사회 |
| 10 | 2023.05.24 | 사내규정 개정의 건 | 참석 | 이사회 |
| 11 | 2023.06.29 | 라오스 JV 합의 해지의 건 사내규정 개정의 건 주식매수선택권 부여의 건 | 참석 | 이사회 |
| 12 | 2023.09.08 | (주)오에스알홀딩스 전환사채 전환 여부의 건 | 참석 | 이사회 |
| 13 | 2023.09.20 | 주식 교환계약 체결의 건 | 참석 | 이사회 |
| 14 | 2023.09.25 | 금전소비대차 계약 체결의 건 | 참석 | 이사회 |
다. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당기 중 실시 예정 |
라. 감사 지원조직 현황
- 당사는 보고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.
마. 준법 지원인 등
- 해당사항 없음.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 2021.03.25 제26기 정기주주총회 2021.07.30 임시주주총회 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 108,799,659 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 108,799,659 | - |
| 우선주 | - | - |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 티에스 제1호 조합 | 최대주주 | 보통주 | 4,499,139 | 4.17 | 4,499,139 | 4.14 | - |
| (주)티에스바이오 | 특수관계인 | 보통주 | 4,267,000 | 3.95 | 4,267,000 | 3.92 | - |
| (주)동구바이오제약 | 특수관계인 | 보통주 | 2,292,738 | 2.12 | 2,292,738 | 2.11 | - |
| 계 | 보통주 | 11,058,877 | 10.25 | 11,058,877 | 10.16 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 티에스 제1호조합 | 13 | 조용준 | 21.8 | - | - | 조용준 | 21.8 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 티에스 제1호 조합 |
| 자산총계 | 9,308 |
| 부채총계 | 1 |
| 자본총계 | 9,307 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | - |
| 당기순이익 | - |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
| 설립근거 법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | |||
| 민법 | 18,900 | 조용준 | 21.8 | - |
| 민법 | 18,900 | 천선녀 | 21.0 | - |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
| 성명 | 회사명 | 상장 여부 | 상장 폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조용준 | (주)동구바이오제약 | 코스닥 | - | 대표이사 | 2005년 12월 29일 | - | - |
| 조용준 | (주)피코이노베이션 | 비상장 | - | 대표이사 | 2023년 03월 30일 | - | - |
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
| 성명 | 회사명 | 상장 여부 | 상장 폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조용준 | (주)동구바이오제약 | 코스닥 | - | 조용준 | - | - | - |
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
다. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 07월 30일 | 티에스 제1호 조합 외 1인 | 8,766,139 | 9.62 | 경영권 및 주식 양수도 계약 완료 | - |
* 위 표시 지분율은 최대주주 변동일(2021년 7월 30일) 당시의 지분율입니다.
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 24,171 | 24,178 | 99.97 | 92,386,762 | 108,799,659 | 84.91 | - |
■ 주식사무에 관한 사항
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권) ① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식 총수의 100분20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자 (중소기업창업투자회사 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전 신규 영업의 진출 사업목적의 확대 신기술의 도입 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 기관투자자 국내외 전략적 투자자 구조조정기금 외국의 합작 법인 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 연구개발 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 11. 회사가 재무구조개선 등의 목적으로 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하면서 법원의 허가를 득하는 경우. 12. 기타 회생절차에 따라 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 15일 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(Tel. 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재방법 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.tsnexgen.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
■ 주가 및 주식거래실적
| 기간 : 2022년 10월 ~ 2023년 9월 | (단위 : 원, 주) |
| 구분(월) | 최고가(종가) | 최저가(종가) | 거래량(월) | 거래대금(월) |
|---|---|---|---|---|
| 2022/10 | 1,015 | 958 | 4,609,877 | 4,571,922,485 |
| 2022/11 | 1,010 | 934 | 6,051,277 | 5,878,525,905 |
| 2022/12 | 960 | 888 | 3,712,665 | 3,461,365,570 |
| 2023/01 | 967 | 888 | 4,311,955 | 4,024,308,023 |
| 2023/02 | 982 | 885 | 6,787,722 | 6,280,926,455 |
| 2023/03 | 884 | 843 | 6,562,218 | 5,667,057,811 |
| 2023/04 | 924 | 807 | 11,308,515 | 9,655,939,169 |
| 2023/05 | 862 | 808 | 4,656,596 | 3,868,641,396 |
| 2023/06 | 821 | 697 | 5,200,187 | 3,921,505,354 |
| 2023/07 | 704 | 543 | 6,179,903 | 3,885,956,501 |
| 2023/08 | 710 | 608 | 7,271,437 | 4,836,006,240 |
| 2023/09 | 618 | 578 | 2,048,041 | 1,229,245,352 |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이형승 | 남 | 1963년 08월 | 공동대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 現) (주)티에스바이오 대표이사 총괄 現) 밸류아시아캐피탈(주) 대표이사 총괄 前) LVMC홀딩스 대표이사 총괄 | - | - | - | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
| 조용준 | 남 | 1966년 06월 | 공동대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 現) (주)동구바이오제약 대표이사 現) 한국제약협동조합 이사장 現) 한국제약바이오협회 부이사장 | - | - | 최다출자자 | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
| 조민건 | 남 | 1965년 07월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 경영지원 | 現) (주)피디티 전무이사 前) (주)AJ네트웍스 전무이사 前) LS자산운용(주) 상무이사 | - | - | - | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
| 김남수 | 남 | 1967년 03월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 전략기획 | 現) (주)티에스바이오 고문 R&D전략 前) (주)엠제이바이오 공동대표, 총괄 前) (주)네이처셀 경영지원본부 상무 CFO | 604 | - | - | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
| 오진규 | 남 | 1975년 03월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 자문 | 現) 가천의대 길병원 홍보실장 現) 가천의대 길병원 부교수 前) 가천의대 길병원 임상교수 前) 서울대학교병원 전임의 | - | - | - | 1년 6개월 | 2025.03.27 |
| 박주형 | 남 | 1966년 12월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 자문 | 現) (주)아이태드 대표이사 총괄 前) (주)광동제약 상근감사 前) (주)티앤참파트너스 대표이사 | - | - | - | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
| 김원근 | 남 | 1953년 05월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 現) (주)에스바이오메딕스 비상임 감사 前) (주)지엔씨에너지 사외이사 前) 동양증권 상임 고문 | - | - | - | 2년 2개월 | 2024.07.29 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
인천사업장 | 남 | 62 | - | 4 | - | 66 | 8.99 | 2,664,458 | 40,370 | - | - | - | - |
인천사업장 | 여 | 11 | - | 1 | - | 12 | 4.10 | 435,284 | 36,273 | - | |||
서울사업장 | 남 | 9 | - | - | - | 9 | 0.66 | 356,985 | 39,665 | - | |||
서울사업장 | 여 | 6 | - | - | - | 6 | 0.73 | 151,244 | 25,207 | - | |||
| 합 계 | 88 | - | 5 | - | 93 | - | 3,607,971 | 35,378 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 334,266 | 66,853 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사 포함) | 6 | 1,500,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
7 | 379,848 | 54,264 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 4 | 312,348 | 78,087 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 45,000 | 22,500 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 22,500 | 22,500 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
- 해당사항 없음
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 228,707 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 53,690 | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | 3 | 282,397 | - |
(주1) 공정가치의 산출방법은 연결재무제표 주석 14. 주식기준보상 항목을 참조 바랍니다
<표2>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 김종원 | 미등기임원 | 2020년 03월 26일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 500,000 | - | - | - | 50,000 | 450,000 | 22.03.26. ~ 27.03.25 | 1,192 | X | - |
| 임창윤 | 미등기임원 | 2020년 03월 26일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 500,000 | - | - | - | 50,000 | 450,000 | 22.03.26. ~ 27.03.25 | 1,192 | X | - |
| 직원 등 | 직원 | 2021년 03월 04일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 1,397,000 | - | - | - | 112,000 | 1,285,000 | 23.03.04 ~ 28.03.03 | 1,033 | X | - |
| 김남수 | 등기임원 | 2021년 07월 30일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 23.07.30 ~28.07.29 | 2,419 | X | - |
| 조민건 | 등기임원 | 2021년 07월 30일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 50,000 | - | - | - | - | 50,000 | 23.07.30 ~28.07.29 | 2,419 | X | - |
| 박주형 | 등기임원 | 2021년 07월 30일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 50,000 | - | - | - | - | 50,000 | 23.07.30 ~28.07.29 | 2,419 | X | - |
| 직원 등 | 직원 | 2021년 07월 30일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 50,000 | - | - | - | - | 50,000 | 23.07.30 ~28.07.29 | 2,419 | X | - |
| 김남수 | 등기임원 | 2022년 03월 28일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 70,000 | - | - | - | - | 70,000 | 24.03.28 ~29.03.27 | 1,653 | X | - |
| 조민건 | 등기임원 | 2022년 03월 28일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 70,000 | - | - | - | - | 70,000 | 24.03.28 ~29.03.27 | 1,653 | X | - |
| 직원 등 | 직원 | 2022년 03월 28일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 100,000 | - | - | - | 20,000 | 80,000 | 24.03.28 ~29.03.27 | 1,653 | X | - |
| 유승용 | 직원 | 2023년 06월 29일 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 보통주 | 25,000 | - | - | - | - | 25,000 | 25.06.29 ~30.06.28 | 1,000 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 종가 : 578 원
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
- 당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.
가. 대주주 등에 대한 신용공여 등
(1) 가지급금, 대여금 및 가수금
| (단위 : 억원) |
| 거래종류 | 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
대여 | (주)티에스바이오 | 2022-11-01~2024-10-31 | 40 | 5.36% |
대여 | (주)티에스바이오 | 2023-09-25~2024-09-24 | 3 | 0.40% |
※ 상기 비율(%)은 2022년 연결재무제표 자산총액(74,580,966,777) 대비 비율입니다.
(2) 담보제공 내역
- 해당사항 없음.
(3) 채무보증 내역
- 해당사항 없음.
나. 대주주와의 자산양수도 등
| (단위: 천원) |
| 대상자 | 회사와의 관계 | 종류 | 일자(기간) | 목적물 | 목적 | 양수도 대금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스바이오 | 특수관계인 | 지분증권 취득(주1) | 2022.04.08 | (주)티에스셀메디 지분 | 신사업 진출 | 4,100,000 |
| (주)동구바이오제약 | 특수관계인 | 소규모합병 (티에스셀메디)(주2) | 2022.10.25 | (주)티에스셀메디 지분 | 사업 다각화 및 수익구조 다변화 | 2,283,567 |
(주1) 2022년 4월 8일 이사회 결의에 의거 신사업(바이오헬스케어사업) 진출을 위해 주식회사 티에스셀메디 지분 100,000주(51.26%)를 취득하여 지배권을 획득하였습니다.
(주2) ㈜동구바이오제약이 보유하고 있던 ㈜티에스셀메디의 잔여 지분 48.74%를 당사 주식 발행을 대가로 취득하여 흡수합병하였습니다. 본 합병은 상법상 소규모합병의 방식으로 추진되었으며 합병기일은 2022년 10월 24일, 합병종료보고일은 2022년 10월 25일입니다. 이와 관련하여 2022년 8월 19일 '주요사항보고서(회사합병결정)', 2022년 10월 25일 '합병등종료보고서(합병)'를 공시하였습니다.
다. 대주주와의 영업거래
| 대상자 | 회사와의 관계 | 종류 | 일자(기간) | 목적물 |
|---|---|---|---|---|
| (주)티에스바이오 | 특수관계인 | 위탁판매 계약 | - | 재생의료 상품 |
(주)티에스셀메디를 흡수합병 함에 따라 당사는 기존 (주)티에스셀메디가 (주)티에스바이오와 맺고 있던 재생의료 상품 위탁판매계약을 승계하였습니다.
라. 대주주와 영업외거래
- 해당사항 없음.
마. 이해관계자와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음.
바. 이해관계자와의 영업거래
- 해당사항 없음.
사. 이해관계자와 영업외거래
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음
가. 중요한 소송사건
- 당 분기말 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 계류중인 소송사건은 없습니다.
나. 채무보증 현황
- 해당사항 없음.
다. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.
라. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항 없음.
마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음.
가. 제재현황
- 해당사항 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음
나. 중소기업기준 검토표
중소기업등 기준검토표1 |
중소기업등 기준검토표2 |
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TSN Japan | 2023-02-21 | 일본 교토시 | 세포치료제 개발, 세포의 가공, 추출, 배양연구개발서비스 | 458,276 | 종속회사 | 부 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | 티에스넥스젠 | 214-81-91598 |
| - | - | ||
| 비상장 | 1 | (주)TSN Japan | 해외(일본) 법인 |
| - | - |
당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002375
