증권신고서(지분증권) (2021.08) 2021-06-02 17:00:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210602000420
| ( 지 분 증 권 ) |
| 금융위원회 귀중 | 2021년 06월 02일 |
| 회 사 명 : | (주)에이디칩스 |
| 대 표 이 사 : | 김 미 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 학의로 282,A동 22층 (관양동, 금강펜테리움IT타워) |
| (전 화)031-463-7500 | |
| (홈페이지) http://www.adc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명)김 미 선 |
| (전 화)031-463-7512 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 기명식 보통주 26,700,000주 | |
| 모집 또는 매출총액 : | 24,430,500,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : (주)에이디칩스 → 경기도 안양시 동안구 학의로 282,A동 22층 이베스트투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 포스트타워 24층 |
에이디칩스_대표이사등의확인_210602 |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성 최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하고 있으며, 항공 운송이 중단되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 각 산업에 큰 타격이 예상됩니다. 2021년 04월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제는 2019년 2.9%, 2020년 -3.3% 성장한 것으로 추정되며, 2021년에는 2020년 기저효과로 6.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국내의 경우, 한국은행이 2021년 02월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제는 2019년 2.0%, 2020년 -1.0% 성장한 것으로 추정하였으며, 2021년에는 3.0%, 2021년에는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.최근 국내외 경제는 코로나19 사태로 인한 경기 위축 단계에서 점진적으로 회복하고 있는 추세이나, 향후 세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 경기 변동에 따른 외식산업 침체위험 당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2021년 1분기말 76%, 2019년 77%)을 차지하고 있는 주력 사업부문입니다. 당사의 냉동냉장산업 부문에서 생산되는 제품은 OEM(유니크대성-에버젠)판매 및 쇼핑몰 등을 통해 전국적으로 편의점/제과점/음식점등으로 납품이 되어 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 이러한 최종 고객층인 음식점 및 주점업의 자영업자들의 신규개업 , 확장 등 추가수요에 따라 발주량에 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 당사의 냉동냉장사업부문이 전방산업인 외식산업의 경기변동에 영향을 받는다는 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 매출처 편중 관련 위험 당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부, 냉동냉장사업부, 패션사업부 3개의 사업부문을 영위하고 있습니다.3개의 사업부중 가장큰 매출이 발생하는 사업부문은 냉동냉장사업부문으로 최근 3개년 평균 전체매출액의 약 75%가량이 동 사업부문에서 발생하고 있습니다. 당사의 전체 사업부문중 상위 2개 업체에 대한 매출의존도는 2021년 1분기 기준 66% 이며 최근 3개년 연평균 69%수준으로 매우 높은 상황입니다. 특히 주거래처인 (주)유니크대성에 대한 매출의존도는 2018년 64%, 2019년 67%, 2020년 54%, 2021년 1분기 66%를 차지하고있습니다. 당사는 단일매출처에 대한 높은 의존도 문제를 인지하고 있으며, 이에 매출처 및 유통채널 다원화를 통하여 매출안정성을 강화하고자 노력할 계획 입니다. 그러나, 이와 같은 단점을 극복하지 못하고 매출처 다각화에 실패한다면, 당사는 타경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처질 수밖에 없으며, 당사 매출관련 지표가 악화될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점을 염두에 두시고 투자에 임하시기 바랍니다. 라. 반도체 산업 경기변동에 따른 위험 당사의 SOC사업부문은 비메모리 반도체를 패키징하여 판매를 진행하고 있기에 전방산업인 반도체시장, 특히 비메모리 반도체 시장의 경기변동에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 반도체 제조 산업은 과거 글로벌 경기 변동에 민감하게 반응하며 호황과 불황을 주기적으로 반복해 왔습니다. 호황기에 집중된 반도체 제조업체의 신규 설비투자가 반도체 공급과잉에 따른 재고 상승과 판가 하락 등의 불황으로 이어지고, 불황기에 나타난 반도체 재고 감소와 판가 상승은 설비투자를 증대시켜 산업 성장과 경기회복의 순환을 보여주는 전형적인 경기 변동성 특징을 보여 왔습니다. 비메모리 반도체의 성장률에 비해 당사의 SOC사업부문은 2019년이후 지속적으로 매출이 감소하여왔으며, 이는 비메모리 반도체산업의 전체적인 성장이 이루어져도 당사의 매출증가율은 산업전체의 증가율보다 낮을수 있다는것을 의미합니다. 투자자께서는 전체적인 반도체 산업 및 비메모리 반도체 산업 등을 충분히 검토하시어 투자에 임하시길 바랍니다. 마. 환율변동 관련 위험 당사의 2021년 1분기 매출액은 내수 97%, 수출 3%로 구성되어 있습니다. 당사의 전체매출액 중 수출비중은 꾸준히 감소하는 모습을 보이는데 이는 당사의 SOC사업부의 매출이 감소하는 반면, 냉동냉장사업부문의 매출이 증가함에 기인합니다. 당사의 수출/수입과 관련된 대부분의 현금흐름은 USD로 이루어지고 있어 원/달러 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다가 판단됩니다. 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 연구인력 관련 위험 당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부문, 냉동냉장사업부문, 패션사업부문를 운영하고 있으며 SOC사업부문은 안양본사에서 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도 설립하여 운영하고 있으며 동부문은 EISC MCU IP 개발 및 ASPP설계를 진행하고 있습니다. 당사는 연구개발비로 2018년 1,703백만원, 2019년 1,484백만원, 2020년 1,221백만원, 2021년 1분기 311백만원을 집행하였습니다. 당사는 연구개발비로 집행되는 금액에 대해서 자산인식이 아닌 경상연구비로 인식하여 매 사업연도 비용으로 인식하고 있어 개발비손상에 따른 일시적인 비용증가 이슈는 존재하지 않는것으로 판단됩니다. 당사의 우수인력 확보 및 기존연구인력 유지를 위한 노력에 불구하고 경쟁기업의 스카웃 등에 따라 핵심인력이 경쟁사로 이탈할 가능성이 존재하며 이는 당사의 연구성과 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 신축공장 설립관련 위험(포천토지) 당사는 경기도 포천시 내 흩어져있는 당사의 생산공장 및 창고를 한곳으로 모아 비효율성을 제거하기위해 2018년 경기도 포천의 토지를 매입하여 2020년 4월, 토지조성공사를 시작하였으며 2021년 해당 토지의 일부 매각을 진행하였습니다. 토지매입 및 조성공사를 위하여 당사는 현재까지 약 300억원의 투자를 진행하였으며 향후 당사 신축공장 설립을 위해 추가적인 투자가 필요한 상황입니다. 당사는 금번 유상증자 대금중 약 70억원, 토지매각대금 잔금 약 250억원 및 당사 보유 자금 22억원을 투입하여 신공장 설립을 진행 할 예정입니다. 향후 구역변경지연, 건물건축허가지연 등 예기치 못한 일정지연 또는 기 체결한 토지매매거래가 취소될 경우 관련 제반비용이 증가 할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 당사가 자가공장설립을 위하여 2017년 이후 꾸준히 자금을 집행하고있는 점, 인허가관련 불확실성 등이 존재함에 따라 이후 추가적인 자금집행이 이루어질수 있는 점을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 나. 관계기업 투자손실에 따른 위험 당사는 냉동냉장사업부문 운영을 위해 전략적으로 관계회사의 지분취득 및 사업다각화를 통한 수익성개선 및 신규사업 확장을 목적으로 다수의 법인에 지분투자를 진행해 왔습니다. 당사는 (주)유니크대성과의 거래관계에 있어 단가협상력, 제품수주, 연구개발 등 시너지효과등을 위해 2016년 이후 여러차례에 걸쳐 지분(보통주, 우선주)을 취득해 왔습니다. 또한 냉동냉장사업부문의 주력제품인 업소용 냉동냉장고제작에 있어 필수원자재인 동파이프의 구매관련하여 전략적 목적으로 (주)코파패션의 지분을 취득한 바 있습니다. 신고서 제출일 현재 (주)유니크대성, (주)코파패션의 지분취득금액 약 90억원이 전액 손상처리되어 지분법 평가손실, 관계기업투자주식손상차손으로 당사의 수익지표에 악영향을 주고 있습니다. 현재 상기 2개회사의 지분이 전액 손상처리됨에 따라 향후 추가적인 손실은 발생하지 않을것으로 판단됩니다. 그러나 예기치 못한 사유로 인하여 (주)바바코파의 경영실적이 악화될 경우 당사보유 지분이 추가로 손상처리될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 낮은 지분율 관련 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트이며 지분율은 2,186,167주(4.12%)의 지분을 보유하고있습니다. (주)골든에이지인베스트는 2015년 12월, 전 최대주주인 권기홍 등으로부터 지분(500,000주)을 인수하여 최대주주에 등극하였습니다. 이후 3자배정증자, 공모유상증자(2017년)에 참여하여 보유지분을 늘렸으나 2018년 보유지분 일부를 매각하였으며, 2019년 공모유상증자에 참여하였습니다. (주)골든에이지인베스트가 최대주주로 등극한 2015년 이후 현재까지 경영권분쟁이 발생한 이력이 없는것을 미루어 볼때 현 최대주주 및 경영진의 향후 경영권 행사에는 어려움이 없을것으로 판단됩니다. 하지만 낮은 지분율은 적대적 M&A의 대상이 되거나 대주주 변동 리스크에 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 낮은 지분율로 인해 발생할수 있는 적대적 M&A , 추가적인 유상증자 또는 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다. 라. 잦은 자본시장조달로 인한 주주가치 희석 관련 위험 당사는 2015년 12월, 최대주주변경 이후 운영자금 등을 목적으로 자본시장을 통해 사모 및 공모 형태로 총 11회에 걸쳐 자금을 조달한 바 있습니다.기발행 되었던 주식관련사채 (전환사채, 신주인수권부사채)는 상환 및 전환으로 인하여 신고서 제출일 현재 사채권 잔액은 존재 하지 않습니다. 당사는 차입금상환, 토목공사 등을 목적으로하는 금번 공모유상증자를 통하여 보통주 26,700,000주를 발행할 예정이며 이는 기발행주식수대비 50.37%에 해당합니다. 자본시장을 통한 잦은 자금조달은 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재하며 주식시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있으며, 추가적인 자금조달을 진행하여 주주가치가 훼손될 가능성을 배제할수 없사오니 투자자께서는 투자에 임하실 때 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다. 마. 매출채권 손상관련 위험 당사의 매출채권은 2018년 3,529백만원, 2019년 4,780백만원, 2020년 5,714백만원, 2021년 1분기 7,695백만원으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 동기간 당사의 매출액은 2018년 12,630백만원, 2019년 17,668백만원, 2020년 20,188백만원, 2021년 1분기 7,013백만원(단순연환산시 28,052백만원)으로 매출액과 매출채권이 동시에 증가함에 따라 매출채권회전율은 3.53회에서 3.70회로 비슷한 수준을 나타내고 있습니다. 2018년 이후 당사보유 매출채권의 연령은 6개월이내 매출채권이 전체 매출채권의 약 99%를 차지하고 있습니다. 2018년 99.6%, 2019년 99.9%, 2020년 98.6%, 2021년 1분기 98.9%를 나타내고 있으며 대손충당금은 2018년 90백만원, 2019년 23백만원, 2020년 83백만원, 2021년 1분기 82백만원을 보이고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과 6개월이내 매출채권이 평균 99%인점, 대손설정된 매출채권이 1억원 이하인점을 매출채권의 손상으로 인한 당사의 재무구조에 유의적인 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 그러나, 예측할수 없는 요인으로 상대거래처의 신용악화로 인한 매출채권 회수 지연 및 부도위험이 발생할 경우 당사의 대손 증가 및 유동성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 바. 재고자산 진부화 관련 위험 당사는 재고자산을 평가하는데 있어 외부감사인의 입회하에 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태를 확인하며 이와 별도로 매분기말 자체적으로 재고실사를 진행하고 있습니다. 2021년 1분기 기준 당사의 재고자산 총액은 9,188백만원으로 전체 자산 대비 약 18%를 차지하고 있습니다. 재고자산은 2018년 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있는데 이는 냉동냉장 사업부의 매출액증가에 기인합니다. 평가충당금비율의 경우 2018년 10.69%, 2019년 11.78%로 소폭 상승하였으나 2020년 11.40%, 2021년 1분기의 경우 8.00%를 보이며 충당금비율이 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 재고자산회전율의 경우 2018년 4.1회, 2019년 4.2회, 2020년 3.2회, 2021년 1분기 2.9회로 2019년 이후 회전율이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 냉동냉장사업부의 운영이 시작된 2016년 이후 당사의 재고자산회전율이 악화되었으며 이는 당사의 자금수지를 악화시킬 수 있는 요인입니다. 투자자 여러분께서는 당사의 재고자산회전율이 악화되고 있다는 점, 2021년 1분기 현재 재고자산대비 평가충당금 설정비율이 8.00%인점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 사. 관리종목 지정 관련 위험 당사는 2016년 3월 17일, 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생에 따라 관리종목으로 지정된 바 있습니다. 관리종목 지정이후 냉동냉장사업부문이 신규사업부문으로 추가됨에 따라 2016년 사업연도에 약 17억원의 영업이익(개별)을 시현함에 따라 2017년 03월 09일 관리종목에서 해제되었습니다. 당사는 2018년 ~ 2020년까지 개별재무제표기준 영업손실이 발생함에 따라 2021년 사업연도 결산시 영업손실 발생 시 관리종목 지정사유에 해당됩니다. 투자자 여러분께서는 당사가 2018년 이후 지속적으로 영업손실이 발생하고 있으며, 2021년 사업연도 결산시 영업손실이 발생할 경우 관리종목에 지정될수 있다는 사실에 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 실권수수료 관련 위험 당사는 금번 유상증자를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행하기 때문에 일반공모 후에 청약 미달에 따른 잔여주식이 발생하게 된다면 총 발행금액의 2.5%를 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 23.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로써 지급해야만 합니다. 이 경우에는 대표주관회사가 인수하는 주식의 단가가 주주배정 및 일반공모 청약을 통해 배정받은 주식의 단가보다 23.0% 이상 낮아 일시적인 물량 출회와 이에 따른 주가 하락 가능성이 우려됩니다. 일반공모 청약의 미달로 인해 추가적인 실권수수료 지급함으로써 조달하는 자금의 규모가 축소될 수 있으며 향후 일시적인 물량 출회 등에 따라 나타날 수 있는 주가하락으로 인한 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가하락에 따른 손실위험 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금 납입일 이후 코스닥시장 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 다. 대규모 신주 물량 일시 출회에 따른 주가 하락 위험 금번 유상증자에 따른 모집 예정주식수 26,700,000주는 증자비율 약 50.37%에 해당하는 대규모 물량으로 전량 보호예수되지 않습니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량이 일시에 출회될 가능성이 매우 높으며, 이로 인하여 주가가 급락할 가능성이 매우 높습니다. 또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행할 예정인 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다. 라. 발행규모 감소 가능성에 따른 위험 주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. 마. 집단 소송이 제기될 위험 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다. 바. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 위험 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 사. 유상증자 철회에 따른 위험 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 아. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출) 가액 | 모집(매출) 총액 | 모집(매출) 방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 26,700,000 | 500 | 915 | 24,430,500,000 | 주주배정후 실권주 일반공모 |
| 인수인 | 증권의 종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 이베스트투자증권 | 기명식보통주 | 26,700,000 | 24,430,500,000 | 인수수수료 : 모집총액의 2.5% 실권수수료 : 잔액인수금액의 23.0% | 잔액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 08월 06일 ~ 2021년 08월 09일 | 2021년 08월 16일 | 2021년 08월 10일 | 2021년 08월 16일 | 2021년 07월 05일 |
| 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | |
|---|---|
| 시작일 | 종료일 |
| 2021년 06월 03일 | 2021년 08월 03일 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 차입금상환 | 10,000,000,000 |
| 시설자금 | 14,430,500,000 |
| 발행제비용 | 733,089,990 |
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| - | - | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 | 매출전 보유증권수 | 매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 일반청약자 환매청구권 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여사유 | 행사가능 투자자 | 부여수량 | 행사기간 | 행사가격 |
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| 【주요사항보고서】 | 주요사항보고서(유상증자결정)-2021.06.02 |
| 【기 타】 | 1) 금번 (주)에이디칩스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 이베스트투자증권(주)입니다. 2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다. 4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2021년 08월 11일과 2021년 08월 12일 2일간입니다. 5) '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함), 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다. 6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. |
당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 이베스트투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 26,700,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출) 방법 |
| 기명식보통주 | 26,700,000 | 500 | 915 | 24,430,500,000 | 주주배정후실권주일반공모 |
| 주) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다. |
발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
■ 모집예정가액의 산출근거
이사회결의일 직전 거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 30%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
| 기준주가 X 【 1 - 할인율(30%) 】 | ||
| ▶ 모집예정가액 | = | ---------------------------------------- |
| 1 + 【유상증자비율 X 할인율(30%)】 |
상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.
| [모집예정가액 산정표] 기산일 : 2021년 06월 01일 | (단위 : 원, 주) |
| 일자 | 종 가 | 거래량 | 거래대금 |
| 2021/06/01 | 1,530 | 1,507,171 | 2,294,358,715 |
| 2021/05/31 | 1,510 | 1,721,844 | 2,598,413,965 |
| 2021/05/28 | 1,485 | 4,216,360 | 6,318,048,085 |
| 2021/05/27 | 1,455 | 1,890,399 | 2,799,933,555 |
| 2021/05/26 | 1,465 | 692,492 | 997,962,260 |
| 2021/05/25 | 1,445 | 624,832 | 905,891,235 |
| 2021/05/24 | 1,450 | 1,965,788 | 2,913,618,440 |
| 2021/05/21 | 1,525 | 1,629,813 | 2,486,537,410 |
| 2021/05/20 | 1,500 | 872,420 | 1,307,323,870 |
| 2021/05/18 | 1,510 | 2,089,277 | 3,095,846,845 |
| 2021/05/17 | 1,445 | 991,146 | 1,449,859,215 |
| 2021/05/14 | 1,475 | 3,088,121 | 4,594,882,515 |
| 2021/05/13 | 1,525 | 7,635,666 | 11,711,852,450 |
| 2021/05/12 | 1,485 | 1,757,431 | 2,546,581,405 |
| 2021/05/11 | 1,430 | 1,193,600 | 1,721,218,850 |
| 2021/05/10 | 1,480 | 1,196,095 | 1,772,364,690 |
| 2021/05/07 | 1,490 | 989,488 | 1,479,056,270 |
| 2021/05/06 | 1,480 | 2,568,326 | 3,847,940,850 |
| 2021/05/04 | 1,430 | 1,565,733 | 2,226,342,560 |
| 2021/05/03 | 1,475 | 1,235,459 | 1,851,680,515 |
| 1개월 가중산술평균주가 (A) | 1,494 | - | |
| 1주일 가중산술평균주가 (B) | 1,497 | - | |
| 기산일 가중산술평균주가 (C) | 1,522 | - | |
| A,B,C의 산술평균 (D) | 1,504 | (A+B+C)/3 | |
| 기준주가 (E) | 1,504 | (C와 D중 낮은가액) | |
| 할인율 (F) | 30% | - | |
| 증자비율 (G) | 50.37% | - | |
| 예정발행가액 | 915 | 기준주가 × (1-할인율) / 1 + (유상증자비율 × 할인율 ) | |
■ 공모일정 등에 관한 사항
당사는 2021년 06월 02일 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.
| [주요일정] |
| 날짜 | 업 무 내 용 | 비고 |
| 2021년 06월 02일 | 이사회결의 | - |
| 2021년 06월 02일 | 신주발행 및 기준일 공고 | 당사 인터넷 홈페이지 (http://www.adc.co.kr) |
| 2021년 06월 02일 | 증권신고서 제출 | - |
| 2021년 06월 30일 | 1차 발행가액 확정 | 신주배정기준일 3거래일 전 |
| 2021년 07월 02일 | 권리락 | - |
| 2021년 07월 05일 | 신주배정 기준일(주주확정) | - |
| 2021년 07월 15일 | 신주배정 통지 | - |
| 2021년 07월 22일 ~ 2021년 07월 28일 | 신주인수권증서 상장 거래기간 | 5거래일 이상 거래 |
| 2021년 07월 29일 | 신주인수권증서 상장 폐지 | 구주주 청약초일 5거래일 전 폐지 |
| 2021년 08월 03일 | 확정 발행가액 산정 | 구주주 청약초일 3거래일 |
| 2021년 08월 04일 | 확정 발행가액 공고 | 당사 인터넷 홈페이지 (http://www.adc.co.kr) Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) |
| 2021년 08월 06일 ~ 09일 | 구주주 청약 및 초과청약 | - |
| 2021년 08월 10일 | 일반공모 청약 공고 | 당사 인터넷 홈페이지 (http://www.adc.co.kr) 이베스트투자증권(주) 홈페이지 (www.ebestsec.co.kr) |
| 2021년 08월 11일 ~ 12일 | 일반공모 청약 | - |
| 2021년 08월 16일 | 환불 및 배정 공고 | 이베스트투자증권(주) 홈페이지 (www.ebestsec.co.kr) |
| 2021년 08월 16일 | 주금 납입 | - |
| 2021년 08월 30일 | 신주유통 개시일 | - |
| 2021년 08월 30일 | 신주상장 예정일 | - |
| 주) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다. |
| 모집대상 | 주식수 | 비 고 |
| 구주주 (신주인수권증서 보유자 청약) | 26,700,000주 (100.0%) | ▶ 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.50368367주 ▶ 신주배정 기준일 : 2021년 07월 05일 ▶ 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨) |
| 초과 청약 | - | ▶ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약 ▶ 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주 ▶ 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능 |
| 일반모집 청약 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 청약 포함) | - | ▶ 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨 |
| 합 계 | 26,700,000주 (100.0%) | - |
| 주1) | 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다. |
| 주2) | 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.50368367주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 권리행사, 자기주식수의 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다. |
| 주3) | 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다. (ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량 (iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%) |
| 주4) | "고위험고수익투자신탁" 이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. |
| 주5) | "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령 일부개정령」 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35이상이어야 합니다. |
| 주6) | 본 건 유상증자는 주권상장법인의 유상증자에 해당되므로, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제3호에 의거하여, 고위험고수익투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 5% 이상을 배정하고, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제4호에 의거하여, 벤처기업투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 30% 이상을 배정하기로 합니다. 이외 일반청약자 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 65%를 배정합니다. ① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. ② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다. |
| 주7) | 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다. |
| 주8) | 단, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다. |
| 주9) | 자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2021년 06월 03일부터 2021년 08월 03일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다. ※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우 ① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정) ② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우 ③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우 * 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위 |
▶ 구주주 1주당 배정비율 산출 근거
| 구분 | 상세내역 |
| A. 보통주식 | 53,009,461 |
| B. 우선주식 | - |
| C. 발행주식총수(A+B) | 53,009,461 |
| D. 자기주식 + 자기주식신탁 | - |
| E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D) | 53,009,461 |
| F. 유상증자 주식수 | 26,700,000 |
| G. 증자비율 (F/C) | 50.37% |
| H. 우리사주조합 배정 | - |
| I. 구주주배정 (F-H) | 26,700,000 |
| J. 구주주 1주당 배정비율 (I/E) | 0.50368367 |
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 발행가액을 산정합니다.
가. 1차 발행가액: 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 30%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
▶ 1차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율) / ［1 + (증자비율 × 할인율)］
나. 2차 발행가액: 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 30%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.).
▶ 2차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율)
다. 확정 발행가액: 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액을 확정 발행가액으로 합니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2규정에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)
▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】
라. 최종 발행가액은 구주주청약일 초일 전 제3거래일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.adc.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.
가. 모집 또는 매출조건
| (단위 : 주, 원) |
| 항 목 | 내 용 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 모집 또는 매출주식의 수 | 26,700,000 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 예정가액 | 915 | |||||||||||||||||||||||||||
| 확정가액 | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 모집총액 또는 매출총액 | 예정가액 | 24,430,500,000 | |||||||||||||||||||||||||||
| 확정가액 | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 청 약 단 위 | 1) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주
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| 청약기일 | 구주주 (신주인수권증서 보유자) | 개시일 | 2021년 08월 06일 |
| 종료일 | 2021년 08월 09일 | ||
| 일반모집 또는 매출 | 개시일 | 2021년 08월 11일 | |
| 종료일 | 2021년 08월 12일 | ||
| 청약 증거금 | 구주주(신주인수권증서 보유자) | 청약금액의 100% | |
| 초 과 청 약 | 청약금액의 100% | ||
| 일반모집 또는 매출 | 청약금액의 100% | ||
| 납입기일 | 2021년 08월 16일 | ||
| 배당기산일(결산일) | 2021년 01월 01일 | ||
| 주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다. |
나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공고방법 |
| 신주발행(신주배정기준일)의 공고 | 2021년 06월 02일 | 당사 인터넷 홈페이지 (https://www.adc.co.kr) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2021년 08월 04일 | 당사 인터넷 홈페이지 (https://www.adc.co.kr) |
| 실권주 일반공모 청약공고 | 2021년 08월 10일 | 당사 인터넷 홈페이지 (https://www.adc.co.kr) 이베스트투자증권(주) 홈페이지 (www.ebestsec.co.kr) |
| 실권주 일반공모 배정 및 환불 공고 | 2021년 08월 16일 | 이베스트투자증권(주) 홈페이지 (www.ebestsec.co.kr) |
| 주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
(2) 청약방법
1) 구주주 청약: 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 이베스트투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 주식을 증권회사 계좌에 보유하지 않은 특별계좌부 등재 주주(기존 명부주주)의 경우는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 이베스트투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출해야 합니다.
| 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다. 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 이베스트투자증권(주)의 본·지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다. |
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 |
2) 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.
3) 일반공모 청약 : 해당 청약사무 취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 단, 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약증거금은 주금납입일에 납입금으로 대체하되, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 한개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개의 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함)은 청약 시, 청약사무 취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제18호(코넥스고위험고수익투자신탁일 경우 동 규정 제2조 제19호)에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조 제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.
4) 1인당 청약한도를 초과하는 청약은 초과되는 부분에 한하여 무효로 하며, 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 이를 반환하되, 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니합니다.
5) 기타
① 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
② 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
③ 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.
④「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4제1항에 따라 2021년 06월 03일부터 2021년 08월 03일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.
※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우 1. 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정) 2. 한국거래소의 「증권시장업무규정」 또는 「파생상품시장업무규정」에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우 3. 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우 *금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 |
(3) 청약취급처
| 청약대상자 | 청약취급처 | 청약일 | |
| 구주주 (신주인수권증서 보유자) | 특별계좌 보유자 (기존 '명부주주') | 이베스트투자증권(주) 본ㆍ지점 | 2021년 08월 06일~ 2021년 08월 09일 |
| 일반주주 (기존 '실질주주') | 1) 주주확정일 현재 주식을 예탁하고 있는 해당 증권회사 본ㆍ지점 2) 이베스트투자증권(주) 본ㆍ지점 | ||
| 일반공모청약 (고위험고수익투자신탁, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 청약 포함) | 이베스트투자증권(주) 본ㆍ지점 | 2021년 08월 11일~ 2021년 08월 12일 | |
(4) 청약결과 배정방법
1) 구주주 청약: 신주배정일기준 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게을 1주당 0.50368367주를 곱하여 산정된 배정주식수(단,1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 권리행사, 주식매수선택권의 권리행사, 자기주식수의 변동 등으로 인하여1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.
2) 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)
3) 일반공모 청약: 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한
실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 대표주관회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하고, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%를 배정합니다. 나머지 65%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한다)에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 증권인수업무 등에 관한 규정 제9조 제3항에 따라 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
가) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 "일반공모 배정분"을 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 정하는 바에 따라 처리합니다.
나) 대표주관회사의 총청약물량이 일반공모 배정분 주식수에 미달하는 경우, 대표주관회사는 자기의 계산으로 인수합니다.
다) 단, 대표주관회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함), 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.
(5) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 당사 및 대표주관회사가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.
- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
- 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.
1) 투자설명서 교부 방법 및 일시
구분 | 교부방법 | 교부일시 |
구주주 청약자 | 1),2),3)을 병행 | - |
| 1) 우편 송부 | 구주주(신주인수권증서) 청약초일 전까지 | |
2) 이베스트투자증권㈜의 본,지점에서 교부 | 구주주(신주인수권증서) 청약종료일까지 | |
3) 이베스트투자증권㈜의 홈페이지나 HTS에서 교부 | ||
일반 청약자 | 1),2)를 병행 | - |
1) 이베스트투자증권(주)의 본, 지점에서 교부 | 일반공모 청약종료일까지 | |
2) 이베스트투자증권(주)의 홈페이지나 HTS에서 교부 |
※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
2) 확인절차
① 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.
② 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
③ 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
3) 기타
① 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 이베스트투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.
② 구주주 청약시 이베스트투자증권(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.
※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.
| ※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령> 제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
(6) 주권 유통에 관한 사항
주권유통개시일: 2021년 08월 30일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)
(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.
(8) 주금납입장소 : 기업은행 평촌IT지점
다. 신주인수권증서에 관한 사항
| 신주배정기준일 | 신주인수권증서의 매매 금융투자업자 |
| 2021년 07월 05일 | 이베스트투자증권(주) |
(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.
(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 이베스트투자증권(주)로 합니다.
(4) 신주인수권증서 매매 등
1) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
2) 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 이베스트투자증권(주)의 본ㆍ지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.
(6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2021년 07월 22일부터 2021년 07월 28일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2021년 07월 29일에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며,동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)
(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.
1) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.
2) 주주의 신주인수권증서 거래
| 구분 | 상장거래방식 | 계좌대체 거래방식 |
| 방법 | 주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다. | 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. |
| 기간 | 2021년 07월 22일부터 2021년 07월 28일까지(5거래일간) 거래 | 2021년 07월 15일(예정)부터 2021년 07월 30일까지 거래 |
① 상장거래 : 2021년 07월 22일부터 2021년 07월 28일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.
② 계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2021년 07월 15일(예정)부터 2021년 07월 30일까지 거래 가능 합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2021년 07월 30일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
* 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.
3) 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
(1) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
(2) '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 이베스트투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.
(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
| [인수방법: 잔액인수] |
| 인 수 인 | 인수주식의 종류 및 수 | 인수 조건 | |
| 명 칭 | 주 소 | ||
| 이베스트투자증권㈜ (대표주관회사) | 서울특별시 영등포구 여의나루로60 | ■ 종류: 기명식 보통주식 ■ 주식수: 잔여주식총수 × 인수비율(100.0%) | ■ 기본수수료: 모집총액 × 2.5% ■ 실권수수료: 실권인수금액의 23.0% |
| 주1) | 잔여주식총수: 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약, 초과청약 및 일반공모 청약 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식 |
| 주2) | 모집총액: 최종 발행가액 × 총 발행주식수 |
| 주3) | 일반공모 청약 결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우, 이베스트투자증권(주)는 자기책임 하에 인수함으로써 잔여주를 전량 인수하게 됩니다. |
| 주4) | '증권 인수업무 등에 관한 규정'제9조 제2항 5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 배정하지 아니할 수 있습니다. |
당사가 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액
| 제6조 (일주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식일주의 금액은 오백원으로 한다. |
2. 의결권에 관한 사항
제23조 (주주의 의결권) 제25조 (의결권의 불통일행사) ① 2인이상의 의결권을 가진 주주가 의결권 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 본 회사는 주주의 의결권 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제26조 (의결권의 대리 행사) ① 주주는 대리인을 통하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
제27조 (주주총회의 결의방법)
제28조 (주주총회의 의사록) |
3. 주식의 발행 및 배정
제10조 (신주 인수권) ① 본 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하 거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 우리사주조합원 에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 기관 투자자, 투자조합 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 경영상 필요시 관계법령에 의한 중소기업창업투자회사의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 기술도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 또는 국내외의 투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 근로복지기본법에 따른 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
4. 주식에 관한 사항
제5조 (발행예정주식의 총수)
제6조 (일주의 금액)
제7조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)
제8조 (주식의 종류)
제8조의 2 (우선주식의 수와 내용) ① 본 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 일천만주로 한다. ② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 8%이상 15%이내에서 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다. ③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. ④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. ⑥ 본 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑦ 우선주식의 존속 기간은 발행일로부터 10년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의 4의 규정을 준용한다. |
5. 배당에 관한 사항
제10조의3 (신주의 동등배당) 제44조 (이익금의 처분) ① 본 회사는 매사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 ② 주주총회의 결의로서 전항 이외의 처분을 할 수 있다.
제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제45조의2 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일” 이라한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등 배당한다. ⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
| [투자자 유의사항] |
| ■ 금번 당사의 유상증자에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. ■ 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. ■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다. ■ 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. |
당사는 1996년 4월, 반도체 설계 및 유통등을 목적으로 써밋디자인코리아(주)라는 명칭으로 설립후 1998년 (주)아시아디자인, 2000년 10월 (주)에이디칩스로 사명변경후 2001년 11월 코스닥시장에 상장되었습니다. 당사는 반도체 설계및 비메모리 반도체 판매 및 유통 , 패션유통사업, 냉동냉장고 제조판매사업으로 이루어지는 3개의 사업부문을 보유하고 있습니다. 2021년 1분기 기준 매출구성은 냉동냉장고 사업부문 76%, SOC사업부 14%, 패션사업부 10%로 구성되어 있습니다. 최근 3개년 사업부문별 매출세부내역은 아래와 같습니다.
| [ 최근 3개년 사업부문별 매출세부내역 ] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| SOC사업부 | 3,383 | 27% | 4,077 | 23% | 3,838 | 19% | 978 | 14% |
| 냉동냉장사업부 | 9,247 | 73% | 13,591 | 77% | 15,521 | 77% | 5,342 | 76% |
| 패션사업부 | - | - | - | - | 829 | 4% | 693 | 10% |
| 계 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
| 가. 코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성 최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하고 있으며, 항공 운송이 중단되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 각 산업에 큰 타격이 예상됩니다. 2021년 04월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제는 2019년 2.9%, 2020년 -3.3% 성장한 것으로 추정되며, 2021년에는 2020년 기저효과로 6.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국내의 경우, 한국은행이 2021년 02월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제는 2019년 2.0%, 2020년 -1.0% 성장한 것으로 추정하였으며, 2021년에는 3.0%, 2021년에는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.최근 국내외 경제는 코로나19 사태로 인한 경기 위축 단계에서 점진적으로 회복하고 있는 추세이나, 향후 세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하고 있으며, 항공 운송이 중단되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 각 산업에 큰 타격이 예상됩니다.
2021년 04월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제는 2019년 2.9%, 2020년 -3.3% 성장한 것으로 추정되며, 2021년에는 2020년 기저효과로 6.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 직전 전망(2020년 10월) 대비 2020년 1.1%p, 2021년 0.8%p 변동한 것으로, 백신 보급 등 코로나 19 사태가 진정되리란 기대감으로 점진적으로 회복세를 보이고 있습니다..
코로나19 백신 개발 및 유통, 음(-)의 성장률을 기록한 2020년 대비 기저효과 등의 영향으로 IMF는 선진국의 2021년 경제성장률을 직전 전망(2020년 10월) 대비 1.2%p 상향한 5.1%로 전망하였으며 신흥국의 2021년 경제성장률 전망치도 6.7%로 직전 전망 대비 0.7%p 상향 조정했습니다. 한국은 뛰어난 방역 성과와 더불어 세계 경제 회복 추세로 인해 2021년 경제성장률은 직전 전망(2020년 10월) 대비 0.7%p 상향한 3.6%로 전망되었습니다.
| [IMF 주요국의 경제성장률 전망치] |
| (단위 : %, %p) |
| 구분 | 2019 | 2020.10 예측 | 2021.04 예측 | 차이 | |||
| 2020(P) | 2021(P) | 2020 | 2021(P) | 2020(P) | 2021(P) | ||
| 세계 | 2.9 | -4.4 | 5.2 | -3.3 | 6.0 | 1.1 | 0.8 |
| 선진국 | 1.7 | -5.8 | 3.9 | -4.7 | 5.1 | 1.1 | 1.2 |
| 신흥국 | 3.7 | -3.3 | 6.0 | -2.2 | 6.7 | 1.1 | 0.7 |
| 미국 | 2.2 | -4.3 | 3.1 | -3.5 | 6.4 | 0.8 | 3.3 |
| 유럽 | 1.3 | -8.3 | 5.2 | -6.6 | 4.4 | 1.7 | -0.8 |
| 일본 | 0.7 | -5.3 | 2.3 | -4.8 | 3.3 | 0.5 | 1.0 |
| 한국 | 2 | -1.9 | 2.9 | -1.0 | 3.6 | 0.9 | 0.7 |
| 중국 | 6.1 | 1.9 | 8.2 | 2.3 | 8.4 | 0.4 | 0.2 |
| 인도 | 4.2 | -10.3 | 8.8 | -8.0 | 12.5 | 2.3 | 3.7 |
| 출처) IMF World Economic Outlook Update(2021.04) |
국내의 경우, 한국은행이 2021년 02월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제는 2019년 2.0%, 2020년 -1.0% 성장한 것으로 추정하였으며, 2021년에는 3.0%, 2021년에는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 국내 경기는 점차 개선되겠으나 최근 코로나19의 국내 감염 재확산 등으로 민간소비 개선이 지연되어 그 속도는 당초 전망보다 더딜 것으로 예상되고 있습니다.
코로나19 사태의 향후 전개양상 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성이 높은 상황입니다.
| [국내 경제성장률 추이] |
| (단위 : %) |
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년(E) | 2022년(E) |
| 국내 경제성장률 | 3.2 | 2.7 | 2.0 | -1.0 | 3.0 | 2.5 |
| 출처) 한국은행 경제전망보고서(2021.02) |
민간소비는 2020년 연간 -5.0% 감소한 것으로 추정되며 이는 전년 대비 6.7%p 감소한 수치입니다. 코로나19 사태 지속에 따른 소비심리 개선 지연 등으로 회복세가 예상보다 더딜 것으로 예상됩니다.
설비투자는 IT부문의 견조한 증가세가 이어지고 비IT부문도 완만하게 개선되면서 회복흐름을 지속할 전망이며, 건설투자는 민간부문의 건물건설 부진으로 인한 조정흐름이 마무리되고 점차 회복될 것으로 예상됩니다. 마지막으로 상품 수출은 글로벌 경기개선, 반도체 수요 회복 등에 힘입어 양호한 흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다.
| [국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (전년 동기 대비, %) |
| 구분 | 2019년 | 2020년(E) | 2021년(E) | 2022년(E) | ||||
| 연간 | 상반 | 하반 | 연간 | 상반 | 하반 | 연간 | 연간 | |
| GDP | 2.0 | -0.7 | -1.2 | -1.0 | 2.6 | 3.4 | 3.0 | 2.5 |
| 민간소비 | 1.7 | -4.4 | -5.5 | -5.0 | 0.2 | 3.8 | 2.0 | 2.8 |
| 설비투자 | -7.5 | 5.6 | 8.0 | 6.8 | 6.9 | 3.8 | 5.3 | 3.0 |
| 지식재생산물투자 | 3.0 | 3.3 | 4.2 | 3.7 | 4.1 | 4.0 | 4.1 | 3.5 |
| 건설투자 | -2.5 | 1.7 | -1.8 | -0.1 | -1.2 | 2.6 | 0.8 | 2.1 |
| 상품수출 | 0.5 | -2.9 | 1.7 | -0.5 | 13.0 | 2.0 | 7.1 | 2.3 |
| 상품수입 | -0.8 | -0.9 | 0.8 | 0.0 | 7.6 | 5.3 | 6.4 | 3.3 |
| 출처) 한국은행 경제전망보고서(2021.02) |
최근 국내외 경제는 코로나19 사태로 인한 경기 위축 단계에서 점진적으로 회복하고 있는 추세이나, 향후 세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 경기 변동에 따른 외식산업 침체위험 당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2021년 1분기말 76%, 2019년 77%)을 차지하고 있는 주력 사업부문입니다. 당사의 냉동냉장산업 부문에서 생산되는 제품은 OEM(유니크대성-에버젠)판매 및 쇼핑몰 등을 통해 전국적으로 편의점/제과점/음식점등으로 납품이 되어 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 이러한 최종 고객층인 음식점 및 주점업의 자영업자들의 신규개업 , 확장 등 추가수요에 따라 발주량에 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 당사의 냉동냉장사업부문이 전방산업인 외식산업의 경기변동에 영향을 받는다는 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사의 냉동냉장산업부문은 당사의 매출중 가장 큰 부분(2021년 1분기말 76%, 2019년 77%)을 차지하고 있는 주력 사업부문입니다. 당사는 업소용 냉장고 및 쇼케이스 등을 제조하여 OEM 및 쇼핑몰을 통하여 판매하고 있습니다.
| [ 최근 3개년 사업부문별 매출세부내역 ] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| SOC사업부 | 3,383 | 27% | 4,077 | 23% | 3,838 | 19% | 978 | 14% |
| 냉동냉장사업부 | 9,247 | 73% | 13,591 | 77% | 15,521 | 77% | 5,342 | 76% |
| 패션사업부 | - | - | - | - | 829 | 4% | 693 | 10% |
| 계 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
외식업은 경기변동에 대한 민감도가 높은 편으로 경기부진 등으로 소비심리가 위축될 경우, 식단가가 높은 고관여 품목이나 기호식품에 대한 지출 축소 폭이 다소 확대되어 나타나는 경향이 있습니다. 또한, 전형적인 내수 업종인 외식산업은 음식으로써의 역할 뿐 아니라 문화소비재 성격을 갖고 있으므로 수요탄력성이 높기 때문에 경기변동에 민감하게 반응합니다. 전반적인 경기침체 현상과 코로나19 장기화 등으로 전반적인 외식소비 감소로 경기지수에 부정적인 영향을 미치고있습니다.
2021년 1분기 외식산업경기지수는 67.26으로 2020년 말 대비 지수가 7.93 상승하였으나 코로나19 발생 이전과 비교하면 여전히 낮은 경기지수를 보이고 있습니다. 2021년 1분기 정부는 사회적 거리두기의 단계를 다소 완화하였으며 , 음식점 및 주점업의 야간 영업시간을 기존 오후 9시에서 오후 10시로 1시간 뒤로 늦추는 등 외식사업체의 경영 활동에 긍정적인 정책을 시행하여 증가한 것으로 보입니다. 농림축산식품부와 한국농수산식품유통공사에서 실시한 2021년 1분기 외식산업 경기 전망지수 지수는 아래와 같습니다.
| [외식산업 경기전망지수] |
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(출처 : 식품산업통계정보, 2021년 1분기 외식산업경기전망지수보고서) |
한국은행에서 발표한 소비자 심리지수 및 외식비 지출전망CSI지수는 2020년 12월 이후 회복세를 보이고 있으나, 2021년 1분기 서비스업 생산지수는 서비스업 전체 지수대비 음식점 및 주점업의 생산지수는 크게 감소하는 경향을 보입니다.
| [소비자 동향조사 추이] |
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| (출처 : 한국은행 경제통계 시스템, 식품산업통계정보) |
| [서비스업 생산지수 추이] |
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| (출처 : 한국은행 경제통계 시스템, 식품산업통계정보) |
당사의 냉동냉장산업 부문에서 생산되는 제품은 OEM(유니크대성-에버젠)판매 및 쇼핑몰 등을 통해 전국적으로 편의점/제과점/음식점등으로 납품이 되어 매출이 발생하고 있습니다. 당사는 이러한 최종 고객층인 음식점 및 주점업의 자영업자들의 신규개업 , 확장 등 추가수요에 따라 발주량에 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 당사의 냉동냉장사업부문이 전방산업인 외식산업의 경기변동에 영향을 받는다는 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 다. 매출처 편중 관련 위험 당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부, 냉동냉장사업부, 패션사업부 3개의 사업부문을 영위하고 있습니다.3개의 사업부중 가장큰 매출이 발생하는 사업부문은 냉동냉장사업부문으로 최근 3개년 평균 전체매출액의 약 75%가량이 동 사업부문에서 발생하고 있습니다. 당사의 전체 사업부문중 상위 2개 업체에 대한 매출의존도는 2021년 1분기 기준 66% 이며 최근 3개년 연평균 69%수준으로 매우 높은 상황입니다. 특히 주거래처인 (주)유니크대성에 대한 매출의존도는 2018년 64%, 2019년 67%, 2020년 54%, 2021년 1분기 66%를 차지하고있습니다. 당사는 단일매출처에 대한 높은 의존도 문제를 인지하고 있으며, 이에 매출처 및 유통채널 다원화를 통하여 매출안정성을 강화하고자 노력할 계획 입니다. 그러나, 이와 같은 단점을 극복하지 못하고 매출처 다각화에 실패한다면, 당사는 타경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처질 수밖에 없으며, 당사 매출관련 지표가 악화될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점을 염두에 두시고 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부, 냉동냉장사업부, 패션사업부 3개의 사업부문을 영위하고 있습니다. SOC사업부는 ASSP개발 및 공급에 따른 용역제공을 주 업으로 영위하고 있으며 냉동냉장사업부는 상업용 냉동,냉장고의 제조 및 판매를 주업으로 영위하고 있습니다. 패션사업부의 경우 단순유통을 진행하며 당사 전체 매출규모 대비 미미한 수준을 유지하고 있습니다. 최근 3개년 당사 사업부문별 매출 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 사업부문별 매출세부내역 ] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| SOC사업부 | 3,383 | 27% | 4,077 | 23% | 3,838 | 19% | 978 | 14% |
| 냉동냉장사업부 | 9,247 | 73% | 13,591 | 77% | 15,521 | 77% | 5,342 | 76% |
| 패션사업부 | - | - | - | - | 829 | 4% | 693 | 10% |
| 계 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
3개의 사업부중 가장큰 매출이 발생하는 사업부문은 냉동냉장사업부문으로 2016년 (주)케이앤씨코리아를 인수함에 따라 신규로 시작하게된 사업부문이나 현재 당사 주요 매출로 자리매김하였으며 최근 3개년 평균 전체매출액의 약 75%가량이 동 사업부문에서 발생하고 있습니다.
한편, 당사의 전체 사업부문중 상위 2개 업체에 대한 매출의존도는 2021년 1분기 기준 66% 이며 최근 3개년 연평균 69%수준으로 매우 높은 상황입니다. 특히 주거래처인 (주)유니크대성에 대한 매출의존도는 2018년 64%, 2019년 67%, 2020년 54%, 2021년 1분기 66%를 차지하고있습니다. 당사의 주요매출처의 매출현황 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 주요 매출처 현황 및 비중 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| (주)유니크대성 | 8,026 | 64% | 11,832 | 67% | 10,989 | 54% | 4,627 | 66% |
| 비지에프리테일 | 1,204 | 10% | 1,430 | 8% | 1,775 | 9% | - | - |
| 기타 | 3,400 | 27% | 4,406 | 25% | 7,424 | 37% | 2,386 | 34% |
| 총계 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사제시) |
당사의 주 매출처인 (주)유니크대성은 당사가 냉동냉장사업을 시작한 이후 당사매출의 약 60%이상을 차지하는 단일매출처 입니다. 당사는 주거래처인 (주)유니크대성과 우호적인 관계를 지속하고 있어 매출처의 급격한 변동 가능성은 낮은것으로 보이나 단일매출처에 대한 의존도가 높음에 따라 교섭력에서 상대적으로 열위에 있는것으로 판단됩니다. 이같은 매출처의 상대적 교섭력 열위는 향후 당사의 매출을 계획, 수립하고 실행함에 있어 단가인하 압력 가중 등 수익성 확보를 위한 독립적 영업의사 결정의 저해되는 요소로 작용 할 수 있습니다.
당사는 단일매출처에 대한 높은 의존도 문제를 인지하고 있으며, 이에 매출처 및 유통채널 다원화를 통하여 매출안정성을 강화하고자 노력할 계획 입니다. 그러나, 이와 같은 단점을 극복하지 못하고 매출처 다각화에 실패한다면, 당사는 타경쟁업체와의 경쟁에서 뒤처질 수밖에 없으며, 당사 매출관련 지표가 악화될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점을 염두에 두시고 투자에 임하시기 바랍니다.
| 라. 반도체 산업 경기변동에 따른 위험 당사의 SOC사업부문은 비메모리 반도체를 패키징하여 판매를 진행하고 있기에 전방산업인 반도체시장, 특히 비메모리 반도체 시장의 경기변동에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 반도체 제조 산업은 과거 글로벌 경기 변동에 민감하게 반응하며 호황과 불황을 주기적으로 반복해 왔습니다. 호황기에 집중된 반도체 제조업체의 신규 설비투자가 반도체 공급과잉에 따른 재고 상승과 판가 하락 등의 불황으로 이어지고, 불황기에 나타난 반도체 재고 감소와 판가 상승은 설비투자를 증대시켜 산업 성장과 경기회복의 순환을 보여주는 전형적인 경기 변동성 특징을 보여 왔습니다. 비메모리 반도체의 성장률에 비해 당사의 SOC사업부문은 2019년이후 지속적으로 매출이 감소하여왔으며, 이는 비메모리 반도체산업의 전체적인 성장이 이루어져도 당사의 매출증가율은 산업전체의 증가율보다 낮을수 있다는것을 의미합니다. 투자자께서는 전체적인 반도체 산업 및 비메모리 반도체 산업 등을 충분히 검토하시어 투자에 임하시길 바랍니다. |
반도체는 일반적으로 정보를 저장하고 기억하는 메모리 반도체와 연산과 추론 등 논리적인 정보처리 기능을 하는 System LSI(비메모리 반도체)로 구분됩니다. 메모리반도체는 크게 읽고(Read) 쓸 수(Write)있는 램(RAM)제품과 읽기만 할 수 있는 롬(ROM)제품으로 구분됩니다. 램(RAM)은 전원이 꺼지면 기억된 내용은 지워져 휘발성메모리(Volatile Memory)라고 하며, 컴퓨터의 주기억장치, 응용프로그램의 일시적 로딩(Loading), 데이터의 일시적 저장 등에 사용됩니다. System LSI 제품은 응용처 등에 따라 종류가 다양하며 가장 규모가 큰 것이 PC 및 모바일 기기, Server 등의 중앙처리장치인 CPU(Central Processing Unit)이고 가전, 네트웍, 게임 등 다양한 분야에 적용되고 있습니다.
당사의 SOC사업부문은 비메모리 반도체를 패키징하여 판매를 진행하고 있기에 전방산업인 반도체시장, 특히 비메모리 반도체 시장의 경기변동에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 메모리 반도체와 시스템반도체는 시장특성, 생산구조, 핵심 경쟁력등이 상이합니다. 메모리반도체는 표준 제품 중심의 범용 양산 시장이나 시스템반도체는 통신, 자동차 등 용도별로 특화된 시장을 형성하고 있습니다. 생산구조 또한 다른 모습을 보이는데 메모리 반도체는 소품종 대량생산 구조이나 시스템반도체는 8천여종의 다양한 제품으로 구성된 다품종 맞춤형 구조를 띄고 있습니다.
| [ 메모리반도체와 시스템반도체 비교 ] |
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| (출처 : 한국수출입은행 뉴딜산업 분석보고서 (2020.12)) |
반도체 제조 산업은 과거 글로벌 경기 변동에 민감하게 반응하며 호황과 불황을 주기적으로 반복해 왔습니다. 호황기에 집중된 반도체 제조업체의 신규 설비투자가 반도체 공급과잉에 따른 재고 상승과 판가 하락 등의 불황으로 이어지고, 불황기에 나타난 반도체 재고 감소와 판가 상승은 설비투자를 증대시켜 산업 성장과 경기회복의 순환을 보여주는 전형적인 경기 변동성 특징을 보여 왔습니다.
| [세계 반도체 시장 규모 ] |
| (단위 : 억 달러) |
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| (출처 : WSTS(2020.12), IC Insights 및 수출입은행) |
한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면 시스템반도체 시장은 2019년 2,269억 달러에서 2025년 3,389억 달러로 2019 ~ 2025년 연평균 7.6%성장을 전망하고 있습니다. 국가별 시스템반도체 점유율을 살펴보면 미국이 전통적인 시스템반도체 강국으로 세계시장 점유율의 약 60%를 차지하고 있습니다. 미국 정부는 1987년 2억 달러를 투자하여 반도체 제조기술 연구조합인 Sematech설립을 지원했으며, 공동연구 인프라 조성, 인력양성, 민간 투자펀드 등 선순환적 산업 생태계를 조성하며 시스템반도체 시장의 발전을 이끌어 왔습니다. 우리나라의 경우 메모리반도체의 시장점유율은 약 65%수준으로 압도적은 수준을 보이고 있으나 시스템판도체 점유율은 약 5~6%수준에 그치고 있습니다.
| [ 주요 국가별 반도체 시장 점유율 ] |
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| (출처 : Semiconductor Industry Association(2020.6)) |
2020년 COVID-19 확산으로 인해, 2020년 반도체 제조업체의 신규 설비투자는 주춤했으나, COVID-19로 인한 소비자들의 온라인 활동이 증가하며 이커머스, 비디오 스트리밍, 재택근무 등 데이터트래픽 사용량도 함께 증가하면서 클라우드 서비스 사업자 등의 서버 관련 DRAM 반도체 수요 증가, 5G 스마트폰 수요 증가에 따른 모바일 디바이스 관련 DRAM 반도체 수요 증가 효과, 게임콘솔 신제품 출시(PlayStation5, X-Box Series X) 영향에 따른 NAND 반도체 수요 증가 효과 등으로 2021년 반도체 시장 및 반도체 제조업체의 설비투자 규모는 2020년 대비 증가할 것으로 예상되고 있습니다.
| [ 최근 3개년 SOC사업부 매출현황 ] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| SOC사업부 | 3,383 | 27% | 4,077 | 23% | 3,838 | 19% | 978 | 14% |
| 전체사업부 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
비메모리 반도체의 성장률에 비해 당사의 SOC사업부문은 2019년이후 지속적으로 매출이 감소하여왔으며, 이는 비메모리 반도체산업의 전체적인 성장이 이루어져도 당사의 매출증가율은 산업전체의 증가율보다 낮을수 있다는것을 의미합니다. 투자자께서는 전체적인 반도체 산업 및 비메모리 반도체 산업 등을 충분히 검토하시어 투자에 임하시길 바랍니다.
또한 반도체 산업이 경기 민감도가 높고 설비투자와 양산 간의 시차로 인해 가격변화에 대응하여 생산량을 탄력적으로 조절할 수 없어 수요공급의 비대칭이 존재하는 경우 가격이 불안정해지고 전체 시장 규모 축소를 유발하는 위험이 상존하고 있습니다. 따라서, 거시경제 침체의 장기화나 반도체 수요의 변화에 따른 반도체 회사들의 투자 감축, 가동률 저하 등이 발생하는 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.
| 마. 환율변동 관련 위험 당사의 2021년 1분기 매출액은 내수 97%, 수출 3%로 구성되어 있습니다. 당사의 전체매출액 중 수출비중은 꾸준히 감소하는 모습을 보이는데 이는 당사의 SOC사업부의 매출이 감소하는 반면, 냉동냉장사업부문의 매출이 증가함에 기인합니다. 당사의 수출/수입과 관련된 대부분의 현금흐름은 USD로 이루어지고 있어 원/달러 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다가 판단됩니다. 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 2021년 1분기 매출액은 내수 97%, 수출 3%로 구성되어 있습니다. 당사의 전체매출액 중 수출비중은 꾸준히 감소하는 모습을 보이는데 이는 당사의 SOC사업부의 매출이 감소하는 반면, 냉동냉장사업부문의 매출이 증가함에 기인합니다. 당사의
수출/수입과 관련된 대부분의 현금흐름은 USD로 이루어지고 있어 원/달러 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다가 판단됩니다. 최근 3개년 매출액 기준 수출 및 내수 비중은 다음과 같습니다.
| [ 최근3개년 매출액 기준 수출 및 내수 비중 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| 내수 | 11,662,360 | 92% | 16,650,272 | 94% | 19,213,967 | 95% | 6,829,194 | 97% |
| 수출 | 967,507 | 8% | 1,017,998 | 6% | 973,962 | 5% | 183,522 | 3% |
| 계 | 12,629,867 | 100% | 17,668,270 | 100% | 20,187,929 | 100% | 7,012,716 | 100% |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
당사는 외화거래 인식시 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식하고 있습니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식되며 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 자산 및 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 외화표시 화폐성 자산 및 부채 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 |
| 현금및현금성자산 | 316,409 | 16,611 | - | - |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,137 | 64,258 | - | 41,940 |
| 자산합계 | 320,546 | 80,869 | - | 41,940 |
| 매입채무와 기타채무 | 173,383 | 2,777 | 3,068 | 483 |
| 부채합계 | 173,383 | 2,777 | 3,068 | 483 |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
상기 기재한 내역을 살펴보면, 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있고, 결제수단을 미 달러화로 사용하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. USD에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| [ 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 14,716 | -14,716 | 7,809 | -7,809 | -307 | 307 | -4,146 | 4,146 |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
COVID-19 관련 불확실성은 여전히 상존해 있으며, 원/달러 환율은 COVID-19 사태가 소강 상태에 접어들기 전까지 큰 변동성을 보일 것으로 전망됩니다. 이러한 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 연구인력 관련 위험 당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부문, 냉동냉장사업부문, 패션사업부문를 운영하고 있으며 SOC사업부문은 안양본사에서 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도 설립하여 운영하고 있으며 동부문은 EISC MCU IP 개발 및 ASPP설계를 진행하고 있습니다. 당사는 연구개발비로 2018년 1,703백만원, 2019년 1,484백만원, 2020년 1,221백만원, 2021년 1분기 311백만원을 집행하였습니다. 당사는 연구개발비로 집행되는 금액에 대해서 자산인식이 아닌 경상연구비로 인식하여 매 사업연도 비용으로 인식하고 있어 개발비손상에 따른 일시적인 비용증가 이슈는 존재하지 않는것으로 판단됩니다. 당사의 우수인력 확보 및 기존연구인력 유지를 위한 노력에 불구하고 경쟁기업의 스카웃 등에 따라 핵심인력이 경쟁사로 이탈할 가능성이 존재하며 이는 당사의 연구성과 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. |
당사는 신고서제출일 현재 SOC사업부문, 냉동냉장사업부문, 패션사업부문를 운영하고 있으며 SOC사업부문은 안양본사에서 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도 설립하여 운영하고 있으며 동부문은 EISC MCU IP 개발 및 ASPP설계를 진행하고 있습니다. 냉동냉장사업부문의 경우 별도 개발팀을 운영하고 있으며 냉동냉장고의 설계개선 및 신제품개발을 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.
당사의 연구개발에 따른 특허 취득 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 당사 보유 특허 현황 ] |
| 구분 | 사업부문 | 취득일 | 특허명 | 유효기간 | 상용화여부 |
| 국내 | SOC사업부 | 2013-09-04 | 명령어 큐 제어장치 | 2031-06-22 | - |
| 2013-10-11 | 파이프라인 구조를 갖는 프로세서 | 2033-03-08 | - | ||
| 2015-03-10 | 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법 | 2034-03-20 | - | ||
| 2016-05-20 | 명령어 패치 장치 및 방법 | 2035-03-03 | - | ||
| 냉동냉장 사업부 | 2020-03-11 | 냉장 쇼케이스 | 2038-07-04 | 상용화 | |
| 2020-05-26 | 용액교반장치 | 2038-07-04 | 상용화 | ||
| 2020-06-03 | 마그네트가 내장되는 교반날개 제조방법 | 2038-07-04 | 상용화 | ||
| 2020-12-18 | 상시 작동용 교반날개가 없는 슬러시 냉장고 및 제어방법 | 2039-02-15 | 상용화 | ||
| 해외 | SOC사업부 | 2005-03-23 | Extended instruction folding Word Apparatus(중국) | 2021-05-30 | 상용화 |
| 2006-08-23 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(중국) | 2022-08-21 | 상용화 | ||
| 2016-09-27 | PIPELINED PROCESSOR(미국) | 2033-05-16 | - |
당사의 연구개발 조직은 총 4팀으로 나뉘어 개발팀, SW팀, APPL팀, 개발팀(포천)으로 구성되어있습니다. 당사 보유 최근 3개년 연구개발인력 세부현황 및 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.
| [ 연구개발인력 세부 현황 ] |
| (단위 : 명) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 |
| SOC사업 | 10 | 8 | 8 | 7 |
| 냉장냉동사업부 | 5 | 3 | 4 | 4 |
| 계 | 15 | 11 | 12 | 11 |
| [ 최근 3개년 연구개발비용 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | |
| 원 재 료 비 | 191 | 317 | 136 | 96 | |
| 인 건 비 | 966 | 798 | 760 | 166 | |
| 감 가 상 각 비 | 39 | 38 | 60 | 2 | |
| 위 탁 용 역 비 | 273 | 230 | 150 | - | |
| 기 타 | 235 | 100 | 115 | 47 | |
| 연구개발비용 계 | 1,703 | 1,484 | 1,221 | 311 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 1,262 | 1,192 | 863 | 247 |
| 국고보조금 | 441 | 292 | 359 | 64 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 13.49% | 8.40% | 6.05% | 4.44% | |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
당사는 연구개발비로 2018년 1,703백만원, 2019년 1,484백만원, 2020년 1,221백만원, 2021년 1분기 311백만원을 집행하였습니다. 당사는 연구개발비로 집행되는 금액에 대해서 자산인식이 아닌 경상연구비로 인식하여 매 사업연도 비용으로 인식하고 있어 개발비손상에 따른 일시적인 비용증가 이슈는 존재하지 않는것으로 판단됩니다. 매출액 대비 연구개발비용은 2018년 13.49%에서 2021년 1분기 현재 4.44%로 지속적으로 감소하는 추세를 보이고 있는데 이는 SOC사업부문의 축소에 따른것으로 현재 개발비의 대부분은 냉동냉장사업부문에 집중되어 있습니다.
당사의 우수인력 확보 및 기존연구인력 유지를 위한 노력에 불구하고 경쟁기업의 스카웃 등에 따라 핵심인력이 경쟁사로 이탈할 가능성이 존재하며 이는 당사의 연구성과 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
| 【투자자 유의사항】 |
■ 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 재무상황이 좋지 않은 상황이니 투자자께서는 투자위험요소 각 항목을 꼼꼼하게 확인하시고 투자에 임하시길 바랍니다. |
| [최근 3개년 주요 재무사항 총괄표 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | 비 고 |
| 개별 | 개별 | 개별 | 개별 | ||
| 외부감사인의 감사의견 | 적정 | 적정 | 적정 | - | - |
| (계속기업 불확실성 관련 의견표명) | 없음 | 없음 | 없음 | - | - |
| 1. 자산총계 | 42,228 | 42,769 | 45,595 | 50,817 | - |
| - 유동자산 | 13,363 | 20,694 | 19,962 | 20,930 | - |
| 2. 부채총계 | 16,762 | 12,721 | 18,008 | 22,453 | - |
| - 유동부채 | 12,897 | 10,417 | 5,346 | 9,615 | - |
| 3. 자본총계 | 25,465 | 30,047 | 27,587 | 28,364 | - |
| - 자본금 | 12,346 | 22,001 | 25,984 | 26,505 | - |
| 4. 부채비율(%) | 65.82% | 42.34% | 65.28% | 79.16% | 부채총계 ÷ 자본총계 |
| 5. 유동비율(%) | 103.61% | 198.65% | 373.37% | 217.68% | 유동자산 ÷ 유동부채 |
| 6. 총차입금 | 12,602 | 7,525 | 10,717 | 10,750 | 단기차입금 + 장기차입금 |
| 1) 단기차입금 | 9,602 | 7,525 | 717 | 750 | - |
| 2) 장기차입금 | 3,000 | 0 | 10,000 | 10,000 | - |
| - 총차입금 의존도(%) | 29.84% | 17.60% | 23.50% | 21.15% | 총차입금 ÷ 자산총계 |
| - 유동성 차입금 비중(%) | 76.19% | 100.00% | 6.69% | 6.97% | 유동성 차입금 ÷ 총차입금 |
| 7. 영업활동 현금흐름 | (4,596) | (4,067) | (4,727) | (3,313) | - |
| - 영업활동현금흐름 총부채 비율(%) | -27.42% | -31.97% | -26.25% | -14.76% | 영업활동현금흐름 ÷ 부채총계 |
| 8. 투자활동 현금흐름 | (15,359) | (2,318) | (9,835) | (2,083) | - |
| 9. 재무활동 현금흐름 | 8,878 | 11,924 | 8,047 | 445 | - |
| 10. 현금및현금성자산 기말 잔고 | 6,035 | 11,574 | 5,059 | 108 | - |
| 11. 순차입금 | 6,566 | 0 | 5,657 | 10,641 | 총차입금 - 현금 및 현금성자산 |
| - 순차입금 의존도(%) | 15.55% | 0.00% | 12.41% | 20.94% | 순차입금 ÷ 자산총계 |
| 매출액 | 12,630 | 17,668 | 20,188 | 7,013 | - |
| 매출원가 | 12,480 | 16,006 | 18,111 | 5,790 | - |
| 매출원가율 | 98.82% | 90.59% | 89.71% | 82.57% | |
| 매출총이익 | 150 | 1,662 | 2,077 | 1,222 | |
| 판매비와관리비 | 3,975 | 4,353 | 5,117 | 1,368 | - |
| - 판관비율(%) | 31.47% | 24.64% | 25.35% | 19.51% | |
| 영업이익 | (3,826) | (2,690) | (3,041) | (146) | - |
| - 영업이익률(%) | -30.29% | -15.23% | -15.06% | -2.08% | 영업이익 ÷ 매출액 |
| 금융수익 | 255 | 189 | 106 | 22 | - |
| 금융원가 | 563 | 620 | 1,191 | 20 | - |
| 기타수익 | 48 | 35 | 1,013 | 223 | - |
| 기타비용 | 2,024 | 5,034 | 1,681 | 17 | - |
| 당기순이익 | (7,108) | (12,906) | (8,213) | 65 | - |
| - 당기순이익률(%) | -56.28% | -73.05% | -40.68% | 0.92% | 당기순이익 ÷ 매출액 |
| 가. 신축공장 설립관련 위험(포천토지) 당사는 경기도 포천시 내 흩어져있는 당사의 생산공장 및 창고를 한곳으로 모아 비효율성을 제거하기위해 2018년 경기도 포천의 토지를 매입하여 2020년 4월, 토지조성공사를 시작하였으며 2021년 해당 토지의 일부 매각을 진행하였습니다. 토지매입 및 조성공사를 위하여 당사는 현재까지 약 300억원의 투자를 진행하였으며 향후 당사 신축공장 설립을 위해 추가적인 투자가 필요한 상황입니다. 당사는 금번 유상증자 대금중 약 70억원, 토지매각대금 잔금 약 250억원 및 당사 보유 자금 22억원을 투입하여 신공장 설립을 진행 할 예정입니다. 향후 구역변경지연, 건물건축허가지연 등 예기치 못한 일정지연 또는 기 체결한 토지매매거래가 취소될 경우 관련 제반비용이 증가 할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 당사가 자가공장설립을 위하여 2017년 이후 꾸준히 자금을 집행하고있는 점, 인허가관련 불확실성 등이 존재함에 따라 이후 추가적인 자금집행이 이루어질수 있는 점을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. |
당사는 경기도 포천시 내 흩어져있는 당사의 생산공장 및 창고를 한곳으로 모아 비효율성을 제거하기위해 2018년 경기도 포천의 토지를 매입하여 2020년 4월, 토지조성공사를 시작하였으며 2021년 해당 토지의 일부 매각을 진행하였습니다. 관련 내역은 다음과 같습니다.
| [ 포천토지 개발관련 내역 ] |
| 구분 | 일자 | 내용 | 금액 | 공시사항 | 비고 |
| 1 | 2018-01-18 | 토지매입 | 98억원 | 2018.01.18 주요사항보고서(유형자산양수결정) | - |
| 2 | 2020-04-01 | 단지조성공사 | 120억원 | 2020.04.01 신규시설투자등 | ㈜백율 |
| 3 | 2020-04-23 | 단지조성공사(변경) | - | 2020.04.23 (정정)신규시설투자등 | ㈜백율 -> ㈜거봉건설 |
| 4 | 2021-02-22 | 토지 매각 | 170억원 | 2021.02.22 주요사항보고서(유형자산양도결정) | 우평건설㈜ |
| 5 | 2021-03-04 | 유통부지공사 | 58억원 | 2021.03.04 신규시설투자등 | 금강종합건설 |
| 6 | 2021-03-26 | 토지매각 | 149억원 | 2021.03.26 주요사항보고서(유형자산양도결정) | 스페이스4동북허브㈜ |
| (출처 : 당사제시) |
당사는 2016년 냉동냉장사업부문의 사업을 시작함에 따라 경기도 포천시 내 공장 및창고를 임대하여 사업을 영위해왔습니다. 2016년 당사가 임대하여 사용하고 있던 공장 및 창고 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 2016년 당시 당사 공장부지 사용현황 ] |
| (단위 :㎡) |
| 구 분 | 주 소 | 토지면적 | 건물면적 | 합계(면적) | |
| 임차 | 공장 및 창고 | 경기도 포천시 마전1길 35 | 11,240 | 4,897.12 | 16,137.12 |
| 경기도 포천시 가산면 금현리 322-3 | 2,971 | 1,537.60 | 4,508.60 | ||
| 경기도 포천시 가산면 마전리 428-4,5 | 2,691 | 900.01 | 3,591.01 | ||
| 총 합 | 16,902 | 7,334.73 | 24,236.73 | ||
| (출처 : 당사제시) |
당사는 사업규모가 늘어남에 따라 본공장 외에 추가적으로 공장과 창고를 임대하여 사용하게 됨에 따라 각 부지별 관리인력채용 및 운반비증가 등 불필요한 비용이 지속적으로 발생하였습니다. 이에 당사는 공장 및 창고의 집중화에 대한 필요성을 느꼈으며 , 2017년 진행된 공모유상증자를 통하여 신규부지매입 및 공장확장이전을 진행하고자 하였습니다. 당사는 유상증자를 통하여 약 160억원의 자금을 확보하였으며 동자금을 활용하여 2018년 1월 18일, 신축공장부지 매입에 약 98억원을 집행하였습니다. 관련 공시세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 2018.01.18 주요사항보고서(유형자산양수결정) ] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2) 상기 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2016년 말) 재무제표 기준입니다. ※ 관련공시 : 2017.8.25(주요사항보고서(유상증자결정)/증권신고서),2017.9.11(투자설명서) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
당사가 토지매입 당시 해당 토지는 보전관리지역, 농림지역임에 따라 당사는 포천시에 개발행위허가 신청서를 제출하였으며 2020년 4월 6일 개발행위 허가를 득하였습니다. 포천시로부터 수령한 개발행위허가 통보 관련 공문은 다음과 같습니다.
| [ 개발행위 허가 통보 공문] | ||
|
당사는 포천시로부터 개발허가를 득함에 따라 공장신축부지의 단지조성공사 업체로 (주)거봉건설 및 금강종합건설을 선정하여 각각 120억원, 58억원 (부가세별도) 규모의 공사를 진행하고 있습니다. 관련 공시세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 2020.04.23 신규시설투자등 ] | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
| [ 2021.03.04 신규시설투자등 ] | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
당사는 단지조성공사 업체로 (주)거봉건설을 선정하여 120억원 규모의 토지조성공사 계약을 체결하였으며 신고서제출일 현재 기성률에 따라 약 98.4억원을 지급하였으며 향후 지급해야할 금액은 33.6억원입니다. 2021년 체결된 시설투자 관련하여 당사는 금강종합건설과 58억원 규모의 계약을 맺고 공사를 진행하고 있으며 공사진행률에 따라 36.5억원을 지급하였으며 향후 지급해야할 금액은 27.3원 입니다. 단지조성관련하여 계약금액 및 기지급금액, 지급예정금액 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 단지조성관련비용 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 업체명 | 세부항목 | 계약금액 | 지급금액 | 잔액 |
| (주)거봉건설 | 토목공사 | 13,200 | 9,836 | 3,364 |
| 금강종합건설 | 유통부지 토목공사 | 6,380 | 3,652 | 2,728 |
| 경** | 지구단위 계획변경인허가-산업유통형 | 715 | 286 | 429 |
| 백** | 지구단위 계획변경인허가-공업단지 | 836 | 792 | 44 |
| 백** | 신축공장 설계 | 396 | 119 | 277 |
| (주)백* | 진입로 공사 | 165 | 165 | - |
| 대** | 산지복구 설계 복구감리 | 66 | 13 | 53 |
| 지** | 지적확정측량 | 135 | 68 | 68 |
| 계 | 21,893 | 14,930 | 6,963 | |
| (출처 : 당사제시) |
공장신축 위치 및 공사진행 상황은 다음과 같습니다.
| [ 공장신축 부지 현황 ] | ||
|
당사가 매입한 토지는 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-5번지로 토지전체면적은 약 44,500평으로 현재 당사가 임대하여 사용하고 있는 공장 전체 면적 (약14,593평) 대비 약 3배에 해당합니다. 이에 당사는 유휴토지의 활용을 위하여 다방면으로 논의 한 결과 해당 부지를 물류창고로 사용하기 원하는 구매자 우평건설(주), 금강종합건설과 매각거래를 진행하였습니다. 관련 공시사항은 다음과 같습니다.
| [ 2021.02.22 주요사항보고서(유형자산양도결정) ] | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| [ 2021.03.26 주요사항보고서(유형자산양도결정) ] | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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당사는 우평건설(주)과 170억원, 스페이스4동북허브(주)와 149억원 규모의 토지 매각계약서를 체결하였으며 현재 전체 매각대금의 20%를 수령하였습니다. 구매자들은 동 토지를 물류창고로 활용할 예정임에 따라 물류창고로 사용하기 위한 인허가가 선행 되어야 하며 사용허가 후 건축허가를 받은후 2개월 이내 잔금 80%를 수령할 예정입니다.
| [ 당사 임대 공장 및 창고현황 ] |
| 연번 | 사용처 | 내역 | 주소 | 거리 | ||
| 1 | 본공장 | 유교리 공장 | 군내면 마전1길 35 | 0.0 km | ||
| 2 | 제품창고 | 금현리 창고 | 가산면 포천로736번길 43-21, 1층 2호 | 3.5 km | ||
| 3 | 자재창고 | 마전리 창고 | 가산면 마전리428-4,5 | 0.1 km | ||
| 4 | 생산3팀사무소 | 용정리 사무소 | 군내면 용정2길 7 | 3.7 km | ||
| 5 | 자재창고 | 유교리 창고 | 군내면 유교리 263-3 나동 | 0.8 km | ||
| 6 | 생산5팀공장 | 용정리 공장 | 군내면 용정2길 20 | 4.0 km | ||
| 7 | 생산3,5팀식당 | 용정리 식당 | 군내면 용정2길 22 | 4.0 km | ||
| 8 | 생산3,5팀창고 | 생산5팀 창고 나, 다동 | 군내면 용정2길 20-9 나, 다동 | 4.0 km | ||
| 9 | 상품창고1 | 용정리 상품창고 | 군내면 용정리 93-2 | 4.0 km | ||
| 10 | 상품창고3 | 선단동 상품창고1 | 선단동 476-2번지 외 | 5.9 km | ||
| 11 | 상품창고3 | 선단동 상품창고2 | 선단동 470-1번지 외2 | 5.9 km | ||
| 12 | 상품창고4 | 마전리 상품창고 | 가산면 마전리 482-4외 1필지 | 1.3 km | ||
| 13 | 완제시험장 | 용정리 74D완제시험장 | 군내면 용정리 89-16~19 | 3.7 km | ||
| ||||||
| (출처 : 당사제시) |
당사는 2017년 이후 당사 공장 및 창고를 한곳으로 모아 비효율적인 비용절감 및 업무효율화를 위하여 노력하고 있습니다. 토지매입 및 조성공사를 위하여 당사는 현재까지 약 300억원의 투자를 진행하였으며 향후 당사 신축공장 설립을 위해 추가적인 투자가 필요한 상황입니다.
| [ 신축공장 조감도] | ||||||||
|
|
| ||||||
신축 공장설립 비용은 약 342억원으로 예상하고 있으며 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 신축공장 건설 비용 (예상) ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 구조 | 용도 | 층별면적(㎡) | 합계(㎡) | 금액 | ||||||||
| 지하1층 | 1층 | 중층 | 2층 | 중층 | 3층 | 4층 | 면적(㎡) | 평 | |||||
| A-1 | 공장 | 철골조 | 부품가공공장 | 4,319 | 2,267 | 64 | 2,267 | - | - | - | 8,197 | 2,697 | 5,395 |
| 전시시설 | 철골조 | 전시시설 | - | 165 | - | 165 | - | - | - | 330 | 100 | 280 | |
| 소계 | 4,319 | 2,432 | 64 | 2,432 | - | - | - | 9,247 | 2,797 | 5,674 | |||
| A-2 | 공장 | 철골조 | 공장 | 3,420 | 2,394 | 93 | 2,394 | - | - | - | 8,302 | 2,511 | 5,023 |
| 소계 | 3,420 | 2,394 | 93 | 2,394 | - | - | - | 8,302 | 2,511 | 5,023 | |||
| A-3 | 공장 | 철골조 | 공장 | 15,390 | 8,549 | 75 | 7,826 | 164 | - | - | 32,004 | 9,681 | 19,363 |
| 사무동 | 철근콘크리트조 | 업무시설 | - | 831 | - | 754 | - | - | - | 1,585 | 479 | 1,342 | |
| 기숙사 | 철근콘크리트조 | 기숙사 | - | 946 | - | 643 | - | 643 | 643 | 2,875 | 870 | 2,783 | |
| 소계 | 15,390 | 10,325 | 75 | 9,224 | 164 | 643 | 643 | 36,464 | 11,030 | 23,488 | |||
| 총계 | 23,129 | 15,151 | 233 | 14,049 | 164 | 643 | 643 | 54,013 | 16,339 | 34,185 | |||
| (출처 : 당사제시) |
당사는 금번 유상증자 대금중 약 70억원, 토지매각대금 잔금 약 250억원 및 당사 보유 자금 22억원을 투입하여 신공장 설립을 진행 할 예정입니다.
향후 구역변경지연, 건물건축허가지연 등 예기치 못한 일정지연 또는 기 체결한 토지매매거래가 취소될 경우 관련 제반비용이 증가 할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 당사가 자가공장설립을 위하여 2017년 이후 꾸준히 자금을 집행하고있는 점, 인허가관련 불확실성 등이 존재함에 따라 이후 추가적인 자금집행이 이루어질수 있는 점을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
| 나. 관계기업 투자손실에 따른 위험 당사는 냉동냉장사업부문 운영을 위해 전략적으로 관계회사의 지분취득 및 사업다각화를 통한 수익성개선 및 신규사업 확장을 목적으로 다수의 법인에 지분투자를 진행해 왔습니다. 당사는 (주)유니크대성과의 거래관계에 있어 단가협상력, 제품수주, 연구개발 등 시너지효과등을 위해 2016년 이후 여러차례에 걸쳐 지분(보통주, 우선주)을 취득해 왔습니다. 또한 냉동냉장사업부문의 주력제품인 업소용 냉동냉장고제작에 있어 필수원자재인 동파이프의 구매관련하여 전략적 목적으로 (주)코파패션의 지분을 취득한 바 있습니다. 신고서 제출일 현재 (주)유니크대성, (주)코파패션의 지분취득금액 약 90억원이 전액 손상처리되어 지분법 평가손실, 관계기업투자주식손상차손으로 당사의 수익지표에 악영향을 주고 있습니다. 현재 상기 2개회사의 지분이 전액 손상처리됨에 따라 향후 추가적인 손실은 발생하지 않을것으로 판단됩니다. 그러나 예기치 못한 사유로 인하여 (주)바바코파의 경영실적이 악화될 경우 당사보유 지분이 추가로 손상처리될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 냉동냉장사업부문 운영을 위해 전략적으로 관계회사의 지분취득 및 사업다각화를 통한 수익성개선 및 신규사업 확장을 목적으로 다수의 법인에 지분투자를 진행해 왔습니다. 신고서 제출일 현재 당사보유 관계기업 투자자산 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 관계기업 투자자산 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 |
| ㈜유니크대성 | 1,787,620 | 32.72 | 8481 | -993 | - |
| ㈜코파패션 | 5,900 | 49.58 | 499 | -26 | - |
| ㈜바바코파 | 15,150 | 43.10 | 1000 | 328 | 1034 |
| 합 계 | 9980 | -691 | 1034 | ||
①(주)유니크대성
(주)유니크대성은 냉동냉장고, 냉동쇼케이스,주방용기기 등의 제조 및 판매를 목적으로 2001년 설립되었습니다. 당사는 2016년 냉동냉장사업을 시작한 이후 (주)유니크대성과 긴밀한 관계를 유지하고있으며 실제 당사 냉동냉장사업부문 매출의 약 60%이상을 차지하고 있습니다.
| 기업명 | 주식회사 유니크대성 | 대표이사 | 이성암 | ||||
| 소재지 | 경기도 포천 | 설립일 | 2001년 7월 30일 | ||||
| 주요주주 | 이성암 40.03% , (주)에이디칩스 32.7% | 주요사업 | 냉동냉장고 제조 및 판매 | ||||
| (단위 : 백만원) | |||||||
| 재무상태표 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 손익계산서 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 자산 | 52,133 | 46,718 | 31,305 | 매출액 | 52,405 | 57,898 | 59,093 |
| 부채 | 34,252 | 32,431 | 31,187 | 영업이익 | (3,266) | (3,107) | (5,909) |
| 자본 | 17,881 | 14,287 | 118 | 당기순손익 | (3,512) | (3,595) | (14,736) |
당사는 (주)유니크대성과의 거래관계에 있어 단가협상력, 제품수주, 연구개발 등 시너지효과등을 위해 2016년 이후 여러차례에 걸쳐 지분(보통주, 우선주)을 취득해 왔습니다. 당사 냉장냉동사업부의 매출액현황 및 (주)유니크대성이 차지하는 비중관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 (주)유니크대성向 매출현황 및 비중 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| (주)유니크대성 | 8,026 | 64% | 11,832 | 67% | 10,989 | 54% | 4,627 | 66% |
| 총계 | 12,630 | 100% | 17,668 | 100% | 20,188 | 100% | 7,013 | 100% |
| (출처 : 당사제시) |
신고서 제출일 현재 당사보유 지분현황 및 지분취득내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)유니크대성 지분현황 ] |
| ( 단위: 주) |
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지 분 율 | 의결권 현황 | |||
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | 주식수 | 의결권비율 | |
| 이성암 | 2,178,000 | - | 49.50% | 0.00% | 2,178,000 | 39.9% |
| ㈜에이디칩스 | 723,730 | 1,063,890 | 16.45% | 100.00% | 1,787,620 | 32.7% |
| 기타 | 1,498,270 | - | 34.05% | 0.0% | 1,498,270 | 27.4% |
| 계 | 4,400,000 | 1,063,890 | 100.0% | 100.0% | 5,463,890 | 100.0% |
| (출처: 당사제시) |
| [ (주)유니크대성 지분취득 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 날자 | 구분 | 취득주식수 | 취득금액 |
| 2016-03-02 | 보통주 | 104,000 | 904,800,000 |
| 2017-12-01 | 보통주 | 400,000 | 1,800,000,000 |
| 2017-12-23 | 상환전환우선주 | 1,063,890 | 4,787,505,000 |
| 2018-11-06 | 보통주 | 219,730 | 988,785,000 |
| 계 | 1,787,620 | 8,481,090,000 | |
| (출처: 당사제시) |
당사는 2016년 3월부터 2018년 11월까지 4차례에걸쳐 (주)유니크대성의 지분을 취득하였으며 보통주 및 상환전환우선주(의결권부여) 의 지분율은 약 32.7%로 이성암 대표이사에 이어 2대주주입니다. 당사는 사업연도말 당사보유 관계기업주식에 대한 평가를 진행하고 있으며 가치평가보고서를 바탕으로 투자자산에 대한 손상을 인식하고 있습니다. 최근3개년 (주)유니크대성에 대한 손상인식 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)유니크대성 지분 손상인식 세부내역 ] |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 당기증가 | 손상인식 | 기말 |
| 2018년 | 7,084,209,000 | 988,785,000 | 972,324,779 | 7,100,669,221 |
| 2019년 | 7,100,669,221 | - | 4,138,582,881 | 2,962,086,340 |
| 2020년 | 2,962,086,340 | - | 2,962,086,340 | - |
| (출처: 당사제시) |
(주)유니크대성의 매출액은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으나 인건비상승, 원자재가격 상승에 따른 매출원가 및 판관비의 상승으로 지속적인 영업손실발생에 따라 결손금이 증가하였습니다. 이에 당사는 2018년이후 가치평가결과에 따라 손상인식을 진행해 왔으며 신고서 제출일 현재 (주)유니크대성의 지분은 전액 손상인식하여 장부가액은 존재하지 않습니다.
②(주)코파패션
(주)코파패션은 동파이프 도소매를 목적으로 2015년 설립된 회사로 서울특별시 성동구에 소재지를 두고 있습니다. 당사는 당사의 냉동냉장사업부문의 주력제품인 업소용 냉동냉장고제작에 있어 필수원자재인 동파이프의 구매관련하여 전략적 목적으로 (주)코파패션의 지분을 취득한 바 있습니다.
| 기업명 | 주식회사 코파패션 | 대표이사 | 고봉선 | ||||
| 소재지 | 서울특별시 성동구 | 설립일 | 2015년 6월 29일 | ||||
| 주요주주 | 고봉선 50.42% , (주)에이디칩스 49.58% | 주요사업 | 동 파이프 도소매업 | ||||
| (단위 : 백만원) | |||||||
| 재무상태표 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 손익계산서 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 자산 | 602 | 1,302 | 430 | 매출액 | 2,435 | 1,538 | 755 |
| 부채 | 325 | 528 | 483 | 영업이익 | 52 | 145 | (822) |
| 자본 | 277 | 774 | (53) | 당기순손익 | 45 | (2) | (827) |
당사는 신고서제출일 현재 (주)코파패션의 지분 49.58%를 보유하고 있습니다. 지분취득 세부내역 및 손상인식 내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)코파패션 지분취득 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 날자 | 구분 | 취득주식수 | 취득금액 |
| 2019-03-05 | 보통주 | 5,900 | 498,550,000 |
| 계 | 5,900 | 498,550,000 | |
| (출처: 당사제시) |
| [ (주)코파패션 지분 손상인식 세부내역 ] |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초 | 당기증가 | 손상인식 | 기말 |
| 2019년 | - | 498,550,000 | 7,040,562 | 491,509,438 |
| 2020년 | 491,509,438 | - | 491,509,438 | - |
| (출처: 당사제시) |
(주)코파패션의 2019년 매출액은 약 1,538백만원 , 영업이익 145백만원을 시현하였으나 2020년 결산결과 755백만원의 매출, 822백만원의 영업손실, 827백만원의 당기순손실을 기록하였습니다. 827백만원의 순손실이 발생함에 따라 (주)코파패션은 완전자본잠식상태가 되었으며 이에 당사는 가치평가 결과를 바탕으로 지분법 손실 405,387,621원, 손상차손 86,121,817원을 인식하여 전액 손상인식하였으며 신고서 제출일 현재 장부가액은 존재하지 않습니다.
③(주)바바코파
(주)바바코파는 탈모샴푸 제조 및 판매를 목적으로 2019년 설립된 회사로 인천광역시 남동구에 본점을 두고 있습니다. 당사는 사업다각화를 목적으로 (주)바바코파 지분을 취득하여 현재 보유하고 있습니다.
| 기업명 | 주식회사 바바코파 | 대표이사 | 강성식 | ||||
| 소재지 | 인천광역시 남동구 | 설립일 | 2019년 6월 25일 | ||||
| 주요주주 | 강성식 24.9% ,전광열 24.9% (주)에이디칩스 43.1% | 주요사업 | 기능성 화장품 샴푸 및 헤어토닉의 제조 및 판매 | ||||
| (단위 : 백만원) | |||||||
| 재무상태표 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 손익계산서 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 자산 | - | 123 | 1,066 | 매출액 | - | 33 | 307 |
| 부채 | - | 151 | 304 | 영업이익 | - | (137) | (200) |
| 자본 | - | (28) | 762 | 당기순손익 | - | (128) | (209) |
(주)바바코파는 고농축 풀빅산을 연구개발 및 제조하여 기능성화장품 샴푸와 헤어토닉을 생산 및 판매를 진행하고 있으며 당사 쇼핑몰홈페이지를 통하여 판매를 진행하고 있습니다. 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)바바코파 상품 세부내역 ] | ||
|
| (출처 : 당사제시) |
당사는 신고서 제출일 현재 (주)바바코파의 지분 43.10%를 보유하고 있습니다. 지분취득 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)바바코파 지분취득 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 날자 | 구분 | 취득주식수 | 취득금액 |
| 2020-10-30 | 보통주 | 15,150 | 999,900,000 |
| 계 | 15,150 | 999,900,000 | |
| (출처: 당사제시) |
(주)바바코파의 샴푸 &헤어토닉 세트의 매출이 증가함에 따라 2019년 33백만원, 2020년 307백만원의 매출을 달성하였으며 이에 당사보유 (주)바바코파 지분에 대한 지분법 손익이 2020년 34백만원, 2021년 1분기 현재 3백만원을 인식하였으며 현재 장부가액은 1,034백만원 입니다.
당사는 2016년 이후 거래처와 관계유지를 위한 목적 및 사업다각화를 통한 수익성개선을 목적으로 타법인 지분을 취득해왔습니다. (주)유니크대성, (주)코파패션의 지분취득금액 약 90억원이 전액 손상처리되어 지분법 평가손실, 관계기업투자주식손상차손으로 당사의 수익지표에 악영향을 주고 있습니다. 현재 상기 2개회사의 지분이 전액 손상처리됨에 따라 향후 추가적인 손실은 발생하지 않을것으로 판단됩니다. 그러나 예기치 못한 사유로 인하여 (주)바바코파의 경영실적이 악화될 경우 당사보유 지분이 추가로 손상처리될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 다. 최대주주의 낮은 지분율 관련 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트이며 지분율은 2,186,167주(4.12%)의 지분을 보유하고있습니다. (주)골든에이지인베스트는 2015년 12월, 전 최대주주인 권기홍 등으로부터 지분(500,000주)을 인수하여 최대주주에 등극하였습니다. 이후 3자배정증자, 공모유상증자(2017년)에 참여하여 보유지분을 늘렸으나 2018년 보유지분 일부를 매각하였으며, 2019년 공모유상증자에 참여하였습니다. (주)골든에이지인베스트가 최대주주로 등극한 2015년 이후 현재까지 경영권분쟁이 발생한 이력이 없는것을 미루어 볼때 현 최대주주 및 경영진의 향후 경영권 행사에는 어려움이 없을것으로 판단됩니다. 하지만 낮은 지분율은 적대적 M&A의 대상이 되거나 대주주 변동 리스크에 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 낮은 지분율로 인해 발생할수 있는 적대적 M&A , 추가적인 유상증자 또는 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다. |
증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 (주)골든에이지인베스트이며 지분율은 2,186,167주(4.12%)의 지분을 보유하고있습니다.
| [ 최대주주 주식소유 현황 ] |
| (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |
| 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)골든에이지인베스트 | 최대주주 본인 | 보통주 | 2,186,167 | 4.12 | - |
| 계 | 보통주 | 2,186,167 | 4.12 | ||
| (출처 : 당사 정기보고서) |
(주)골든에이지인베스트는 2015년 12월, 전 최대주주인 권기홍 등으로부터 지분(500,000주)을 인수하여 최대주주에 등극하였습니다. 이후 3자배정증자, 공모유상증자(2017년)에 참여하여 보유지분을 늘렸으나 2018년 보유지분 일부를 매각하였으며, 2019년 공모유상증자에 참여하였습니다. 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ (주)골든에이지인베스트 주식변동 내역 ] |
| (단위 : 주 , %) |
| 일자 | 구분 | 증가 | 감소 | 보유주식수 | 지분율 |
| 2015-12-28 | 주식양수도계약 | 500,000 | - | 500,000 | 5.06% |
| 2016-02-26 | 3자배정증자 | 755,000 | - | 1,255,000 | 11.81% |
| 2017-11-15 | 공모유상증자참여 | 1,186,558 | - | 2,441,558 | 9.89% |
| 2018-05-17 | 장외매도 | - | 1,100,000 | 1,341,558 | 5.43% |
| 2019-11-15 | 공모유상증자참여 | 844,609 | - | 2,186,167 | 4.97 |
| (출처 : 당사제시) |
(주)골든에이지인베스트는 2017년, 2019년 진행된 공모유상증자에 배정분에 대하여 100%청약을 진행하였으며 금번 주주배정 유상증자에서 배정받게 될 배정분 역시 100%청약을 진행 할 예정입니다. 청약 시뮬레이션 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최대주주 유상증자 청약 시뮬레이션 ] |
| (단위 : 원, %) |
| 구분 | 증자 전 | 유상증자 신주배정 | 주식청약 | 유상증자 후 | ||||
| 주식 수 | 지분율 | 배정주식수 | 배정금액 | 청약주식수 | 청약금액 | 주식 수 | 지분율 | |
| (주)골든에이지인베스트 | 2,186,167 | 4.12% | 1,101,136 | 1,007,539,440 | 1,101,136 | 1,007,539,440 | 3,287,303 | 4.12% |
| 발행주식총수 | 53,009,461 | 100.00% | - | 79,709,461 | 100.00% | |||
| (출처 : 당사제시) |
금번 유상증자로 발행되는 신주 26,700,000주 중 최대주주는 1,101,136주를 배정받을 예정입니다. 최대주주 자체자금을 활용하여 배정주식수 100%인 1,101,136주에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 예정발행가액 기준 약 10억원 입니다.
(주)골든에이지인베스트가 최대주주로 등극한 2015년 이후 현재까지 경영권분쟁이 발생한 이력이 없는것을 미루어 볼때 현 최대주주 및 경영진의 향후 경영권 행사에는 어려움이 없을것으로 판단됩니다. 하지만 낮은 지분율은 적대적 M&A의 대상이 되거나 대주주 변동 리스크에 노출될 가능성이 존재합니다. 향후 시장에서 당사 최대주주보다 많은 지분을 확보한 불특정 다수에 의해 적대적M&A 시도가 발생할 경우 당사 영위사업과는 별개로 경제적,시간적 손실이 발생할 가능성이 존재합니다.
투자자 여러분께서는 낮은 지분율로 인해 발생할수 있는 적대적 M&A , 추가적인 유상증자 또는 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다.
| 라. 잦은 자본시장조달로 인한 주주가치 희석 관련 위험 당사는 2015년 12월, 최대주주변경 이후 운영자금 등을 목적으로 자본시장을 통해 사모 및 공모 형태로 총 11회에 걸쳐 자금을 조달한 바 있습니다.기발행 되었던 주식관련사채 (전환사채, 신주인수권부사채)는 상환 및 전환으로 인하여 신고서 제출일 현재 사채권 잔액은 존재 하지 않습니다. 당사는 차입금상환, 토목공사 등을 목적으로하는 금번 공모유상증자를 통하여 보통주 26,700,000주를 발행할 예정이며 이는 기발행주식수대비 50.37%에 해당합니다. 자본시장을 통한 잦은 자금조달은 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재하며 주식시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있으며, 추가적인 자금조달을 진행하여 주주가치가 훼손될 가능성을 배제할수 없사오니 투자자께서는 투자에 임하실 때 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2015년 12월, 최대주주변경 이후 운영자금 등을 목적으로 자본시장을 통해 사모 및 공모 형태로 총 11회에 걸쳐 자금을 조달한 바 있습니다. 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 2015년 이후 자본시장을 통한 자금조달 내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 공시일 | 구분 | 규모 | 발행방식 |
| 2016-01-14 | 제2회 전환사채 | 1,000 | 사모 |
| 2016-02-19 | 보통주 | 1,000 | 사모 |
| 2016-06-20 | 제3회 전환사채 | 3,000 | 사모 |
| 2016-08-08 | 보통주 | 998 | 사모 |
| 2017-11-02 | 보통주 | 18,180 | 공모 |
| 2017-11-29 | 제4회 전환사채 | 4,000 | 사모 |
| 2018-07-13 | 제5회 전환사채 | 2,000 | 사모 |
| 2018-07-13 | 제1회 신주인수권부사채 | 4,000 | 사모 |
| 2019-07-04 | 제6회 전환사채 | 1,800 | 사모 |
| 2019-11-01 | 보통주 | 14,671 | 공모 |
| 2020-11-23 | 보통주 | 1,001 | 사모 |
| 계 | 51,650 | - | |
| (출처 : 당사제시) |
기발행 되었던 주식관련사채 (전환사채, 신주인수권부사채)는 상환 및 전환으로 인하여 신고서 제출일 현재 사채권 잔액은 존재 하지 않습니다. 당사는 차입금상환, 토목공사 등을 목적으로하는 금번 공모유상증자를 통하여 보통주 26,700,000주를 발행할 예정이며 이는 기발행주식수대비 50.37%에 해당합니다.
자본시장을 통한 잦은 자금조달은 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재하며 주식시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있으며, 추가적인 자금조달을 진행하여 주주가치가 훼손될 가능성을 배제할수 없사오니 투자자께서는 투자에 임하실 때 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.
| 마. 매출채권 손상관련 위험 당사의 매출채권은 2018년 3,529백만원, 2019년 4,780백만원, 2020년 5,714백만원, 2021년 1분기 7,695백만원으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 동기간 당사의 매출액은 2018년 12,630백만원, 2019년 17,668백만원, 2020년 20,188백만원, 2021년 1분기 7,013백만원(단순연환산시 28,052백만원)으로 매출액과 매출채권이 동시에 증가함에 따라 매출채권회전율은 3.53회에서 3.70회로 비슷한 수준을 나타내고 있습니다. 2018년 이후 당사보유 매출채권의 연령은 6개월이내 매출채권이 전체 매출채권의 약 99%를 차지하고 있습니다. 2018년 99.6%, 2019년 99.9%, 2020년 98.6%, 2021년 1분기 98.9%를 나타내고 있으며 대손충당금은 2018년 90백만원, 2019년 23백만원, 2020년 83백만원, 2021년 1분기 82백만원을 보이고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과 6개월이내 매출채권이 평균 99%인점, 대손설정된 매출채권이 1억원 이하인점을 매출채권의 손상으로 인한 당사의 재무구조에 유의적인 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 그러나, 예측할수 없는 요인으로 상대거래처의 신용악화로 인한 매출채권 회수 지연 및 부도위험이 발생할 경우 당사의 대손 증가 및 유동성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사의 매출채권 평가방법은 다음과 같습니다.
| [ 매출채권 평가방법] |
| 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. |
| (출처 : 당사 사업보고서) |
당사의 매출채권은 2018년 3,529백만원, 2019년 4,780백만원, 2020년 5,714백만원, 2021년 1분기 7,695백만원으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 동기간 당사의 매출액은 2018년 12,630백만원, 2019년 17,668백만원, 2020년 20,188백만원, 2021년 1분기 7,013백만원(단순연환산시 28,052백만원)으로 매출액과 매출채권이 동시에 증가함에 따라 매출채권회전율은 3.53회에서 3.70회로 비슷한 수준을 나타내고 있습니다. 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 매출채권 관련지표 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구 분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 |
| 매출액 | 12,630 | 17,668 | 20,188 | 7,013 |
| 매출액 증가율 | -32.16% | 39.89% | 14.26% | 94.62% |
| 매출채권 | 3,529 | 4,780 | 5,714 | 7,695 |
| 매출채권 증가율 | 54.75% | 34.61% | 19.54% | 72.96% |
| 매출채권 회전율 | 3.56회 | 3.70회 | 3.53회 | 3.65회 |
당사의 매출 대부분이 냉동냉장사업부에서 발생함에 따라 매출채권회전율은 일정수준을 유지하고 있습니다. 허나 상대거래처의 대금지급이 지연되는경우 매출채권의 회수기간이 지연이 발생하고 매출채권 회수 시간의 지연은 자금수지 불균형으로 이어질 가능성이 존재합니다. 이는 매출을 위한 투자자금(원자재 구입비, 운영자금 등)의 부족으로 매출 부진을 초래하거나, 매출이 증대 함에도 불구하고 현금 회수 지연에 따른 유동자금 감소로 인한 유동성 위기를 겪을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙을 준용하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하여 매출채권의 손실을 인식하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출하여 적용하고 있습니다. 현재 당사가 손실인식시 적용하고 있는 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 산정기준 및 당사 보유 매출채권 연령분석 현황은 다음과 같습니다.
| [ 가중평균 채무불이행률 세부내역] |
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 | 신용손상 여부 |
| 만기 미도래 | - | NO |
| 90일 이내 | 9.96% | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 21.98% | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 24.61% | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | YES |
| (출처 : 당사 사업보고서) |
| [ 매출채권 연령분석 및 대손충당금] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 |
| 6개월 이하 | 3,626 (99.6%) | 4,796 (99.9%) | 5,714 (98.6%) | 7,695 (98.9%) |
| 6개월 초과 1년이하 | - | - | - | - |
| 1년초과 3년이하 | 14 (0.4%) | 6 (0.1%) | - | - |
| 3년초과 | - | - | 83 (1.4%) | 82 (1.1%) |
| 계 | 3,640 (100%) | 4,802 (100%) | 5,797 (100%) | 7,777 (100%) |
| 대손충당금 | 90 | 23 | 83 | 82 |
| 잔액 | 3,550 | 4,779 | 5,714 | 7,695 |
당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이내 입니다. 회사는 신용공여기간을 초과하는 미수잔액에 대하여 이자를 부과하고 있지 않으며, 과거 경험상 회수기일이 365일 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수가능성이 낮으므로 동 채권에 대하여 특이한 상황으로 인하여 개별분석이 필요한 경우를 제외하고는 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 90일 초과 365일 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
2018년 이후 당사보유 매출채권의 연령은 6개월이내 매출채권이 전체 매출채권의 약 99%를 차지하고 있습니다. 2018년 99.6%, 2019년 99.9%, 2020년 98.6%, 2021년 1분기 98.9%를 나타내고 있으며 대손충당금은 2018년 90백만원, 2019년 23백만원, 2020년 83백만원, 2021년 1분기 82백만원을 보이고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과 6개월이내 매출채권이 평균 99%인점, 대손설정된 매출채권이 1억원 이하인점을 매출채권의 손상으로 인한 당사의 재무구조에 유의적인 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다.
그러나, 예측할수 없는 요인으로 상대거래처의 신용악화로 인한 매출채권 회수 지연 및 부도위험이 발생할 경우 당사의 대손 증가 및 유동성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 바. 재고자산 진부화 관련 위험 당사는 재고자산을 평가하는데 있어 외부감사인의 입회하에 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태를 확인하며 이와 별도로 매분기말 자체적으로 재고실사를 진행하고 있습니다. 2021년 1분기 기준 당사의 재고자산 총액은 9,188백만원으로 전체 자산 대비 약 18%를 차지하고 있습니다. 재고자산은 2018년 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있는데 이는 냉동냉장 사업부의 매출액증가에 기인합니다. 평가충당금비율의 경우 2018년 10.69%, 2019년 11.78%로 소폭 상승하였으나 2020년 11.40%, 2021년 1분기의 경우 8.00%를 보이며 충당금비율이 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 재고자산회전율의 경우 2018년 4.1회, 2019년 4.2회, 2020년 3.2회, 2021년 1분기 2.9회로 2019년 이후 회전율이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 냉동냉장사업부의 운영이 시작된 2016년 이후 당사의 재고자산회전율이 악화되었으며 이는 당사의 자금수지를 악화시킬 수 있는 요인입니다. 투자자 여러분께서는 당사의 재고자산회전율이 악화되고 있다는 점, 2021년 1분기 현재 재고자산대비 평가충당금 설정비율이 8.00%인점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 재고자산을 평가하는데 있어 외부감사인의 입회하에 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태를 확인하며 이와 별도로 매분기말 자체적으로 재고실사를 진행하고 있습니다. 재고실사 진행시 당사 재고자산 관리담당자의 전수조사를 거쳐서 작성된 재고자산 리스트에 대하여 표본추출된 자산에 대해 확인조사를 실시합니다. 그러나 분기와 반기에는 외부감사인 없이 내부 관리책임자의 입회하에, 재고자산의 수량 및 재고금액이 큰 자산을 위주로 표본추출하여 재고실사를 실시하며, 사외에 보관중인 재고자산에 대해서는 재고자산보관확인서를 징구합니다.
재고자산 평가방법은 다음과 같습니다.
| [ 재고자산 평가방법 ] |
| 2.8 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법을 적용하는 미착품을 제외하고는 총평균법에 따라 결정됩니다. |
| (출처 : 당사 정기보고서) |
당사의 재고자산은 2018년 3,285백만원, 2019년 4,271백만원, 2020년 7,087백만원, 2021년 1분기 9,188백만원으로 증가추세를 보이고 있습니다. 최근 3개년 재고자산 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 재고자산 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 1분기 | ||||||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 262 | (193) | 69 | 1,183 | (190) | 993 | 4,273 | (378) | 3,895 | 4,177 | (368) | 3,809 |
| 제품 | 1,630 | (117) | 1,513 | 1,360 | (145) | 1,215 | 1,781 | (284) | 1,497 | 3,173 | (215) | 2,958 |
| 원재료 | 1,695 | (83) | 1,611 | 2,151 | (235) | 1,915 | 1,769 | (250) | 1,520 | 2,419 | (216) | 2,203 |
| 재공품 | 91 | - | 91 | 147 | - | 147 | 175 | - | 175 | 218 | 0 | 218 |
| 합계 | 3,678 | (393) | 3,285 | 4,841 | (570) | 4,271 | 7,998 | (911) | 7,087 | 9,987 | (799) | 9,188 |
| 총자산 대비 재고자산 구성비율(%) | 7.78% | 9.99% | 15.54% | 18.08% | ||||||||
| 평가충당금 비율(%) | 10.69% | 11.78% | 11.40% | 8.00% | ||||||||
| 재고자산회전율(회) | 4.1회 | 4.2회 | 3.2회 | 2.9회 | ||||||||
| (출처 : 당사 정기보고서 ) |
2021년 1분기 기준 당사의 재고자산 총액은 9,188백만원으로 전체 자산 대비 약 18%를 차지하고 있습니다. 재고자산은 2018년 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있는데 이는 냉동냉장 사업부의 매출액증가에 기인합니다. 평가충당금비율의 경우 2018년 10.69%, 2019년 11.78%로 소폭 상승하였으나 2020년 11.40%, 2021년 1분기의 경우 8.00%를 보이며 충당금비율이 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 당사 SOC사업부의 경우 6개월이상 판매되지 않고 보관되고 있는 자산에 대하여 100%평가 충당금을 설정하고 있으며, 냉동냉장사업부의 경우 1년이상 출고되지 않은 자산에 대하여 100% 평가 충당금을 설정하고 있습니다.
재고자산회전율의 경우 2018년 4.1회, 2019년 4.2회, 2020년 3.2회, 2021년 1분기 2.9회로 2019년 이후 회전율이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 재고자산회전율이 낮다는 것은 판매가 되지않고 창고에 보관되는 양이 많다는 것을 의미하며 생산에서 판매까지의 시간이 길어진다는 것을 의미합니다. 냉동냉장사업부의 운영이 시작된 2016년 이후 당사의 재고자산회전율이 악화되었으며 이는 당사의 자금수지를 악화시킬 수 있는 요인입니다. 투자자 여러분께서는 당사의 재고자산회전율이 악화되고 있다는 점, 2021년 1분기 현재 재고자산대비 평가충당금 설정비율이 8.00%인점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 사. 관리종목 지정 관련 위험 당사는 2016년 3월 17일, 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생에 따라 관리종목으로 지정된 바 있습니다. 관리종목 지정이후 냉동냉장사업부문이 신규사업부문으로 추가됨에 따라 2016년 사업연도에 약 17억원의 영업이익(개별)을 시현함에 따라 2017년 03월 09일 관리종목에서 해제되었습니다. 당사는 2018년 ~ 2020년까지 개별재무제표기준 영업손실이 발생함에 따라 2021년 사업연도 결산시 영업손실 발생 시 관리종목 지정사유에 해당됩니다. 투자자 여러분께서는 당사가 2018년 이후 지속적으로 영업손실이 발생하고 있으며, 2021년 사업연도 결산시 영업손실이 발생할 경우 관리종목에 지정될수 있다는 사실에 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다. |
당사는 2016년 3월 17일, 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생에 따라 관리종목으로 지정된 바 있습니다. 관련 공시사항은 다음과 같습니다.
| [ 관리종목지정(2016.03.16) ] | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
| (출처 : 한국거래소 전자공시시스템 KIND) |
당사는 관리종목 지정이후 냉동냉장사업부문이 신규사업부문으로 추가됨에 따라 2016년 사업연도에 약 17억원의 영업이익(개별)을 시현함에 따라 2017년 03월 09일 관리종목에서 해제되었습니다. 관련 공시사항은 다음과 같습니다.
| [ 관리종목해제(2017.03.08) ] | ||||||||||
|
| (출처 : 한국거래소 전자공시시스템 KIND) |
당사는 2018년 ~ 2020년까지 개별재무제표기준 영업손실이 발생함에 따라 2021년 사업연도 결산시 영업손실 발생 시 관리종목 지정사유에 해당됩니다. 2018년 이후 당사 개별기준 영업손익 세부현황 및 관리종목지정요건 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 최근 3개년 영업손실 세부내역 ] |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 영업손실 | 3,825,655,724 | 2,690,372,601 | 3,040,866,662 |
| [ 코스닥시장 영업이익 관련 관리종목 지정 및 상장폐지 요건 ] |
| 구분 | 관리종목 지정(코스닥시장 상장규정 제28조) | 상장폐지 기준(코스닥시장 상장규정 제38조) |
| 장기영업손실 | 최근 4사업연도 영업손실(지주회사는 연결기준) - 기술성장기업(기술성장기업부)은 미적용 | [실질심사] 관리종목 지정 후 최근 사업연도 영업손실 |
| (출처 : 한국거래소) |
투자자 여러분께서는 당사가 2018년 이후 지속적으로 영업손실이 발생하고 있으며, 2021년 사업연도 결산시 영업손실이 발생할 경우 관리종목에 지정될수 있다는 사실에 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.
이와 더불어 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.
향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.
특히, "코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제38조(상장의 폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.
가. 실권수수료 관련 위험 |
당사는 금번 유상증자를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행하고 있습니다. 주주배정 청약 후에 발생할 수 있는 실권주에 대한 일반공모 청약이 미달될 경우, 발생하는 잔여주식은 전량 대표주관회사인 이베스트투자증권㈜가 전액 자기계산으로 인수하게 됩니다.
만약 일반공모 후에 청약이 미달하여 대표주관회사가 잔여주식을 인수하게 된다면 당사는 대표주관회사에 총 발행금액의 2.5%를 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 추가적으로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 23.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로 지급하게 됩니다. 이러한 경우에는 금번 유상증자를 통해서 조달하는 자금의 규모가 대표주관회사에 지급한 실권수수료 만큼 축소될 수 있습니다.
또한 대표주관회사가 인수하는 잔여주식의 인수단가가 주주배정 및 일반공모 청약을 통해 청약자들이 배정받은 주식의 단가에 비해 23.0% 이상 낮은 결과를 초래하게 됩니다. 이에 따라 잔여주식을 인수하는 대표주관회사는 조기에 인수물량을 처분할 가능성이 매우 높습니다. 이 경우 일시적 물량출회로 인하여 주가가 하락할 수 있으며, 더불어 대표주관회사가 인수한 당사의 주식을 바로 매도하지 않고 일정기간 보유한 후에 매도한다고 하더라도 잠재적인 매도물량에 대한 부담으로 인하여 주가의 하락요인이 될 수 있습니다.
| [대표주관회사 인수조건] |
| 인수인 | 인수주식 종류 및 수 | 인수대가 | |
| 명 칭 | 주 소 | ||
| 이베스트투자증권㈜ (대표주관회사) | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 | 인수주식의 종류: 기명식 보통주식 인수주식의 수: 최종 실권주 X 인수비율(100%) | 인수수수료 : 모집총액의 2.5% 실권수수료 : 잔액인수금액의 23.0% |
| 주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식 주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수 |
일반공모 청약의 미달로 인해 추가적인 실권수수료 지급함으로써 조달하는 자금의 규모가 축소될 수 있으며 향후 일시적인 물량 출회 등에 따라 나타날 수 있는 주가하락으로 인한 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가하락에 따른 손실위험 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금 납입일 이후 코스닥시장 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 코스닥시장 상장법인으로써, 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.
(금번 유상증자의 자세한 일정은 본 증권신고서 상의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 1. 공모개요"를 참고하시기 바랍니다.)
또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가 하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 다. 대규모 신주 물량 일시 출회에 따른 주가 하락 위험 금번 유상증자에 따른 모집 예정주식수 26,700,000주는 증자비율 약 50.37%에 해당하는 대규모 물량으로 전량 보호예수되지 않습니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량이 일시에 출회될 가능성이 매우 높으며, 이로 인하여 주가가 급락할 가능성이 매우 높습니다. 또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행할 예정인 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다. |
금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주식수 26,700,000주는 증권신고서 제출일 전영업일 현재, 당사의 발행주식 총수 53,009,461주 대비 약 50.37%에 해당합니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성이 매우 높습니다.
| [당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격] | |
| (단위: 주, 원) | |
| 구 분 | 내 용 |
| 모집예정주식 종류 | 기명식 보통주 |
| 모집예정주식수 | 26,700,000주 |
| 현재 발행주식총수 | 53,009,461주 |
| 증자비율 | 약 50.37% |
금번 유상증자에 따른 모집가액은 (구) 「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출할 예정입니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.
또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행할 예정인 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.
| 라. 발행규모 감소 가능성에 따른 위험 주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. |
금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다.(단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)
증자 기간 중 주가가 급락하는 경우에도 일반공모 후 최종실권주에 대해서는 그 전부를 대표주관회사가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없습니다.
하지만 주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.
| 마. 집단 소송이 제기될 위험 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다. |
「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.
증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
| 바. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 위험 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 사. 유상증자 철회에 따른 위험 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. |
금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 대표주관회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.
유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
| 아. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
금융위원회는 2021년 01월 13일 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정령을 입법예고 하였습니다. 이에 따르면, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과, 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.
해당 시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」208조의4제1항)
다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4제2항)
ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)
ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여
ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도
상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 개정안에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.
1.분석기관
| 구 분 | 증 권 회 사 | |
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 대표주관회사 | 이베스트투자증권(주) | 00330424 |
2. 분석의 개요
대표주관회사인 이베스트투자증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거, 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
대표주관회사인 이베스트투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 대표주관회사인 이베스트투자증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)에이디칩스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 이베스트투자증권(주)가 투자자에게 본 건 유상증자의 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다.
또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.
3. 기업실사 일정 및 주요 내용
| 일자 | 실사내용 |
| 2021.05.17 | 가) 발행회사방문 - 유상증자 의사 및 자금조달 관련 논의 - 유상증자 필요성 검토 및 주요일정 협의 나) 회사 기본사항 점검 - 경영진 면담(경영철학, 회사연혁 등) - 사업내용 청취 및 주요제품 열람 |
| 2021.05.18~ 2021.05.20 | 가) 발행회사방문 - 실사 요청자료 송부 나) 회사 일반사항 관련 검토 - 정관검토 및 이사회 등 상법 절차 확인 - 경영진 평판 리스크 검토 - 회사의 사업 및 영업구조 관련 면담 |
| 2021.05.21~ 2021.05.25 | 가) 회사 기본사항 검토 - 정관 등 기본자료 수령 - 자금 사용 목적 등에 관한 청취 - 발행 방식 및 조건 등에 관한 협의 - 금융당국으로부터 제재조치 여부 확인 - 근로기준법 위반행위, 소송진행 여부 확인 나) 산업에 관한 사항 검토 - 산업 경쟁상황, 시장규모, 성장주기 등 확인 - 법률 및 정부규제에 관한 사항 검토 - 시장 내 중대한 환경, 제도 변화요인 검토 다) 회사 지배구조에 관한 사항 검토 - 경영진의 변동내역 및 근무경력 검토 - 계열회사에 관한 사항 검토 - 최대주주의 지분율 및 경영권 안정성 검토 - 사내규정 및 내부통제시스템 확인 - 공시시스템 검토 및 담당자 면담 |
| 2021.05.26~ 2021.05.27 | 가) 영업에 관한 사항 검토 - 제품별 매출 현황, 부문별 수익성추이 확인 - 주요 공급처, 매입처에 관한 사항 - 향후 투자계획에 관한 사항 - 향후 수익성 개선 계획에 관한 사항 나) 재무에 관한 사항 검토 - 매출채권, 재고자산 현황 및 연령분석 - 기타채권 현황 및 회수 내역 분석 - 유형자산 취득/처분 현황 분석 - 수익성/성장성/안정성 지표 분석 - 차입금의 적정성 여부 분석 - 현금흐름 구조, 유동성 분석 - 향후 유동성 개선 계획에 관한 사항 - 환위험 관리 현황 분석 다) 기타 사항 검토 - 발행시장 상황 검토 - 자금 조달금액, 공모가액의 적정성 검토 - 이사회의사록, 인수계약서 등 주요 서류 확인 |
| 2021.05.28~ 2021.06.01 | - 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성 |
4. 기업실사 참여자
[대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 직급 | 성명 | 실사업무 분장 | 주요경력 |
| 이베스트투자증권(주) | IB금융3팀 | 팀장 | 김동은 | 발행업무 총괄, 경영진 면담 | 기업금융업무 22년 |
| 이베스트투자증권(주) | IB금융3팀 | 이사 | 장용준 | 리스크 요소 분석 및 점검, 경영진 면담 | 기업금융업무 25년 |
| 이베스트투자증권(주) | IB금융3팀 | 대리 | 문학주 | 리스크 요소 분석 및 점검, 기업실사 총괄 | 기업금융업무 4년 |
| 이베스트투자증권(주) | IB금융3팀 | 대리 | 김현지 | 기업실사 및 서류작성 등 | 기업금융업무 4년 |
[발행회사]
| 소속기관 | 부서 | 직급 | 성명 | 실사업무 분장 |
| (주)에이디칩스 | - | 김미선 | 대표이사 | 증자업무, 기업실사 총괄 |
| (주)에이디칩스 | 관리본부 | 장석용 | 부장 | 발행업무 및 기업실사 실무 |
5. 기업실사 세부 항목 및 점검 결과
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합 의견
가. 대표주관회사인 이베스트투자증권(주)는 (주)에이디칩스의 2021년 06월 02일 이사회에서 결의한 기명식 보통주식 26,700,000주에 대한 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어, 다음과 같이 평가합니다.
| 긍정적요인 | ▶2018년 이후 당사보유 매출채권의 연령은 6개월이내 매출채권이 전체 매출채권의 약 99%를 차지하고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과 6개월이내 매출채권이 평균 99%인점, 대손설정된 매출채권이 1억원 이하인점을 매출채권의 손상으로 인한 당사의 재무구조에 유의적인 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. ▶(주)골든에이지인베스트가 최대주주로 등극한 2015년 이후 현재까지 경영권분쟁이 발생한 이력이 없는것을 미루어 볼때 현 최대주주 및 경영진의 향후 경영권 행사에는 어려움이 없을것으로 판단됩니다. ▶기발행 되었던 주식관련사채 (전환사채, 신주인수권부사채)는 상환 및 전환으로 인하여 신고서 제출일 현재 사채권 잔액은 존재 하지 않습니다. |
| 부정적요인 | ▶당사의 전체 사업부문중 상위 2개 업체에 대한 매출의존도는 2021년 1분기 기준 66% 이며 최근 3개년 연평균 69%수준으로 매우 높은 상황입니다. 특히 주거래처인 (주)유니크대성에 대한 매출의존도는 2018년 64%, 2019년 67%, 2020년 54%, 2021년 1분기 66%를 차지하고있습니다. ▶당사는 2016년 이후 거래처와 관계유지를 위한 목적 및 사업다각화를 통한 수익성개선을 목적으로 타법인 지분을 취득해왔습니다. (주)유니크대성, (주)맘스채널의 지분취득금액 약 90억원이 전액 손상처리되어 지분법 평가손실, 관계기업투자주식손상차손으로 당사의 수익지표에 악영향을 주고 있습니다. ▶당사는 2015년 12월, 최대주주변경 이후 운영자금 등을 목적으로 자본시장을 통해 사모 및 공모 형태로 총 11회에 걸쳐 자금을 조달한 바 있습니다. |
| 자금조달의 필요성 | ▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 차입금상환, 시설자금(신축공장) 등의 자금으로 활용할 계획입니다. ▶ 동사는 금번 유상증자 대금을 활용하여 기존부채상환을 통한 재무구조 개선 , 신축공장 설립을 통한 고정비용 감소 및 생산능력 확대에 따른 매출증대를 기대하고 있습니다. ▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다. |
나. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 당사가 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.
다. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.
| 2021년 06월 02일 |
| 대표주관회사 : 이베스트투자증권 주식회사 |
| 대표이사 김 원 규 |
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 |
| 모집 또는 매출총액 (1) | 24,430,500,000 |
| 발 행 제 비 용 (2) | 733,089,990 |
| 순 수 입 금 (1)-(2) | 23,697,410,010 |
| 주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다. |
| 주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다. |
| 주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. |
나. 발행제비용의 내역
(단위 : 원) |
구 분 | 금 액 | 계산근거 |
발행분담금 | 4,397,490 | 모집총액의 0.018% (10원 미만 절사) |
인수수수료 | 610,762,500 | 납입금액의 2.5% |
상장수수료 | 3,850,000 | 250만원 + 100억원 초과금액의 10억원당 9만원 (코스닥시장 상장규정 시행세칙 별표4) |
등록면허세 | 53,400,000 | 증자 자본금의 0.4% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사) |
지방교육세 | 10,680,000 | 등록세의 20%(10원 미만 절사) |
기타비용 | 50,000,000 | 구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등 |
합 계 | 733,089,990 | - |
| 주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다. |
| 주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다. |
| 주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다. |
| 주4) 발행제비용은 자체 보유현금을 통하여 지급할 계획입니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.
| (기준일 : | 2021년 06월 02일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 | 운영자금 | 채무상환 자금 | 타법인증권 취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 14,430 | - | - | 10,000 | - | - | 24,430 |
나. 공모자금 세부 사용목적
[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ] |
(단위 : 백만원) |
구분 | 자금용도 | 세부 내용 | 사용시기 | 금 액 |
| 1 | 차입금상환 | 농협대출 상환 | 2021년 9월 | 10,000 |
| 2 | 시설자금 | 토목공사 잔금 | 2021년 10월 ~ 2022년 3월 | 6,963 |
| 3 | 시설자금 | 공장신축비용 | 2022년 4월 ~ 2023년 12월 | 7,467 |
| 계 | 24,430 | |||
| 주) 토목공사 잔금과 공장신축비용은 관련 인허가일정에 따라 자금집행 시기가 변경될 수 있으니 참고하시기 바랍니다. |
1) 차입금상환 - 농협대출상환
당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 10,000백만원에 해당하는 금액은 아래의 장기차입금을 상환 할 예정입니다. 현재 당사보유 포천토지가 대출의 담보로 제공되어 있으나 2021년 2월 22일, 2021년 3월 26일 인허가를 조건으로 하는 토지매각계약을 체결하였습니다. 토지매각 이전에 동 대출의 상환이 선행되어야 하는 바 당사는 금번 유상증자 자금을 활용하여 대출을 상환할 예정입니다.
| [ 채무상환자금 세부 내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 차입처 | 차주 | 차입목적 | 만기일 | 이자율(%) | 금액 | 상환일정 |
| 장기 차입금 | 포천농협 | 당사 | 운전자금 | 2040-07-31 | 3.21% | 5,000 | 2021년 9월 (납입후 1개월 이내) |
| 가산농협 | 2040-07-31 | 3.28% | 3,000 | ||||
| 가산농협 | 2040-12-22 | 3.20% | 2,000 | ||||
| 합계 | 10,000 | - | |||||
| 주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다. |
2) 시설자금 - 토목공사 잔금
당사는 포천토지의 단지조성공사를 위하여 (주)거봉건설, 금강종합건설 등을 공사업체로 선정하여 공사를 진행하고 있으며 총 계약금액은 21,893백만원이며 공사진척도, 관련인허가 등 공사진행상황에 따라 현재까지 14,930백만원을 공사비용으로 지급하였습니다. 현재 지급해야될 잔액은 약 6,963백만원으로 금번 유상증자 자금을 활용하여 공사대금을 지급할 예정입니다.
| [ 단지조성관련비용 세부내역 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 업체명 | 세부항목 | 계약금액 | 지급금액 | 잔액 |
| (주)거봉건설 | 토목공사 | 13,200 | 9,836 | 3,364 |
| 금강종합건설 | 유통부지 토목공사 | 6,380 | 3,652 | 2,728 |
| 경** | 지구단위 계획변경인허가-산업유통형 | 715 | 286 | 429 |
| 백** | 지구단위 계획변경인허가-공업단지 | 836 | 792 | 44 |
| 백** | 신축공장 설계 | 396 | 119 | 277 |
| (주)백* | 진입로 공사 | 165 | 165 | - |
| 대** | 산지복구 설계 복구감리 | 66 | 13 | 53 |
| 지** | 지적확정측량 | 135 | 68 | 68 |
| 계 | 21,893 | 14,930 | 6,963 | |
| (출처 : 당사제시) |
3) 시설자금 - 공장신축비용
단지조성공사 완료 후 당사는 해당 부지에 신축공장을 설립할 예정이며 예상견적은 약 342억원입니다. 당사는 토지매각 대금(잔금) 약 250억원, 금번 유상증자대금 약75억원을 공장설립비용으로 집행 할 예정이며 부족금액(약 17억원) 은 신규대출 등을 통한 당사 보유 자금으로 충당 할 예정입니다. 건설예정 신축공장 조감도 및 예상견적 세부내역은 다음과 같습니다.
| [ 신축공장 조감도] | ||||||||
|
|
| ||||||
| [ 신축공장 건설 비용 (예상) ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 구조 | 용도 | 층별면적(㎡) | 합계(㎡) | 금액 | ||||||||
| 지하1층 | 1층 | 중층 | 2층 | 중층 | 3층 | 4층 | 면적(㎡) | 평 | |||||
| A-1 | 공장 | 철골조 | 부품가공공장 | 4,319 | 2,267 | 64 | 2,267 | - | - | - | 8,197 | 2,697 | 5,395 |
| 전시시설 | 철골조 | 전시시설 | - | 165 | - | 165 | - | - | - | 330 | 100 | 280 | |
| 소계 | 4,319 | 2,432 | 64 | 2,432 | - | - | - | 9,247 | 2,797 | 5,674 | |||
| A-2 | 공장 | 철골조 | 공장 | 3,420 | 2,394 | 93 | 2,394 | - | - | - | 8,302 | 2,511 | 5,023 |
| 소계 | 3,420 | 2,394 | 93 | 2,394 | - | - | - | 8,302 | 2,511 | 5,023 | |||
| A-3 | 공장 | 철골조 | 공장 | 15,390 | 8,549 | 75 | 7,826 | 164 | - | - | 32,004 | 9,681 | 19,363 |
| 사무동 | 철근콘크리트조 | 업무시설 | - | 831 | - | 754 | - | - | - | 1,585 | 479 | 1,342 | |
| 기숙사 | 철근콘크리트조 | 기숙사 | - | 946 | - | 643 | - | 643 | 643 | 2,875 | 870 | 2,783 | |
| 소계 | 15,390 | 10,325 | 75 | 9,224 | 164 | 643 | 643 | 36,464 | 11,030 | 23,488 | |||
| 총계 | 23,129 | 15,151 | 233 | 14,049 | 164 | 643 | 643 | 54,013 | 16,339 | 34,185 | |||
| (출처 : 당사제시) |
4)기타사항
당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.
해당사항 없습니다.
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
회사의 명칭은 주식회사 에이디칩스라고 표기하며, 영문으로는 Advanced Digital Chips, Inc라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 에이디칩스 또는 Adchips라고 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간
회사는 반도체 설계 및 유통 등을 영위할 목적으로 1996년 4월 16일에 설립되었으며, 2001년 11월 13일에 코스닥시장 상장을 승인 받아 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
1)주소 : 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층(관양동,금강펜테리움 IT타워)
2)전화번호 : 031-463-7500
3)홈페이지 주소: www.adc.co.kr
라. 중소기업 해당여부
회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
마. 주요 사업의 내용
회사는 반도체 설계, 비메모리 반도체 판매, 반도체유통, 냉동냉장고 제조판매, 패션사업 등을 주업으로 하고 있는 벤처기업으로서 ASSP 개발/판매 및 이를 이용한 보드/시스템 개발 판매, IP개발/허여, 냉동냉장고 제조판매사업, 반도체 유통, 패션사업 등을 영위하고 있습니다. 자세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
바. 계열회사에 관한 사항
; 회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가 전문기관명 | 신용등급 |
|---|---|---|
| - | - | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2001년 11월 13일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사 본점소재지는 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층(관양동, 금강펜테리움 IT타워) 이며, 최근 5년간 본점소재지의 변경 사항이 없습니다.
나. 경영진 중요한 변동
1) 2018년 3월 26일
- 사내이사(김미선/김영인/이혜수), 사외이사(김미정), 감사(전정우) 선임
2) 2021년 3월 23일
- 사내이사(김미선/이혜수), 사외이사(김광현/정태선), 감사(전정우) 선임
다. 최대주주의 변동
; 공시대상기간(최근5사업연도) 중 변동내용은 없습니다.
라. 상호의 변경;
; 공시대상기간(최근5사업연도) 중 변동내용은 없습니다.
마. 합병등 내용 : 합병등에 관한 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 6) 합병등의 사후 정보 내역을 참조하시기 바랍니다.
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
; 공시대상기간(최근5사업연도) 중 변동내용은 없습니다.
사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2017년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정
- 2017년 11월 02일 ISO (9001 / 14001) 인증 재획득
- 2018년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)
- 2020년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정
- 2020년 06월 03일 벤처기업 재 지정(연구개발기업, 기술보증기금)
- 2020년 10월 21일 ISO (9001 / 14001) 인증 재획득
공시대상기간(최근 5사업연도) 중 자본금 변동사항은 아래와 같습니다.
1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2017년 01월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 422,113 | 500 | 2,369 | 제2회 무보증 사모 전환사채 |
| 2017년 05월 18일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 60,077 | 500 | 2,634 | - |
| 2017년 05월 22일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 19,988 | 500 | 2,634 | - |
| 2017년 05월 22일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 2,685 | 500 | 3,299 | - |
| 2017년 06월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 923,319 | 500 | 2,491 | 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2017년 06월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 281,011 | 500 | 2,491 | 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2017년 11월 15일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 12,000,000 | 500 | 1,515 | 증자비율(94.55%) |
| 2019년 01월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 132,013 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 330,033 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 198,019 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 02월 22일 | 전환권행사 | 보통주 | 99,009 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 03월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 297,029 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 132,013 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 726,072 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 04월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 396,039 | 500 | 1,515 | 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 2019년 11월 15일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 17,000,000 | 500 | 863 | 증자비율(65.96%) |
| 2020년 01월 03일 | 전환권행사 | 보통주 | 382,409 | 500 | 1,046 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 02월 12일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 191,204 | 500 | 1,046 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 04월 17일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 239,520 | 500 | 835 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 07월 17일 | 전환권행사 | 보통주 | 628,930 | 500 | 795 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 09월 01일 | 전환권행사 | 보통주 | 86,206 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 09월 01일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 143,678 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 09월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 835,654 | 500 | 718 | 제6회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 09월 07일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 445,402 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 09월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 114,942 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 10월 08일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 359,195 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 10월 20일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 574,712 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 10월 21일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 1,149,425 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 11월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 229,884 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 11월 12일 | 신주인수권행사 | 보통주 | 229,885 | 500 | 696 | 제1회 무기명식 사모 BW |
| 2020년 11월 24일 | 전환권행사 | 보통주 | 114,942 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 11월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 114,942 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 11월 27일 | 전환권행사 | 보통주 | 974,930 | 500 | 718 | 제6회 무기명식 사모 CB |
| 2020년 12월 03일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,150,000 | 500 | 870 | 증자비율(2.26.%) |
| 2021년 01월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 143,678 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
| 2021년 01월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 696,378 | 500 | 718 | 제6회 무기명식 사모 CB |
| 2021년 01월 29일 | 전환권행사 | 보통주 | 201,149 | 500 | 696 | 제5회 무기명식 사모 CB |
주) 보호예수내역(한국예탁결제원에 발행 직후 전량 보호예수)
| 주식발행일자 | 보호예수주식수 | 보호예수기간 | 보호예수사유 |
|---|---|---|---|
| 2020년 12월 03일 | 1,150,000주 | 2020.12.18. ~ 2021.12.17. | 증권신고서 제출 면제 |
2) 미상환 전환사채 등 발행현황
; 기 발행한 전환사채 상환 및 전환권 행사되어 잔액은 없습니다.
3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
; 기 발행한 신주인수권부사채는 상환 및 신주인수권 행사되어 잔액은 없습니다.
1) 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 53,009,461 | 53,009,461 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 53,009,461 | 53,009,461 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 53,009,461 | 53,009,461 | - | |
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 53,009,461 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 53,009,461 | - |
| 우선주 | - | - |
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 따라 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 정합니다. 당사는 누적결손으로 배당을 실시하지 못하고 있습니다. 이에 따라 별도의 배당정책을 계획하고 있지 않습니다. 추후 회사 경쟁력 강화등을 통한 순이익 발생에 따라 배당이 가능해 질 경우 적정수준의 배당율을 결정하여 배당을 할 예정이며, 주주이익을 우선적으로 고려하여 배당을 실시 할 계획입니다.
<정 관>
제45조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제45조의2 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업년도개시일이후 분기배당 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
정관 최근 개정일은 2021년 3월 23일이며, 제25기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었으며, 공시대상기간 중 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019년 03월 25일 | 제23기 정기주주총회 | 제2조(목적) 제9조(삭제) 제9조의2(주식등의 전자등록) 제10조(신주 인수권) 제10조의2 (주식매수선택권) 제10조의4 (우리사주매수선택권) 제11조 (명의개서대리인) 제12조 (삭제) 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제14조 (전환사채의 발행)/제15조 (신주인수권부사채의 발행) 제16조 (사채발행에 관한 준용규정) 제17조 (소집시기) 제29조 (이사 및 감사의 수) 제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성. 비치) 제43조의1 (외부감사인의 선임) 제45조의2 (분기배당) | - 목적사업 추가 - 주권 전자등록의무화에 따라 삭제 - 전자증권법 시행에 따라 발행 주식 등에 전자등록 의무화근거 신설 - 법률 조문 삭제 및 법률명 변경 - 법률 조문 및 조항 삭제 - 법률명칭변경 및 행사가격의 기준변경 - 문구자구수정 및 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 - 주식등이 전자등록에 따라 명의개서 대리인 별도 신고 불필요에 따라 조항 삭제 - 자구수정 - 법률조문 삭제 - 제12조의 삭제에 따른 문구정비 - 자구수정 - 이사수 조정, 사외이사 결원시 선임 내용 명확화 - 재무제표 주주총회 승인에 따른 조항 삭제 - 법률명칭 변경에 따른 자구수정 - 제목변경 |
| 2021년 03월 23일 | 제25기 정기주주총회 | 제2조(목적) 제9조의2(주식등의 전자등록) 제10조의3 (신주의 동등배당) 제14조(전환사채의 발행),제15조 (신주인수권부사채의 발행) 제29조 (이사 및 감사의 수) 제30조 (이사 선임) 제30조의2(감사의 선임·해임) 제45조 (이익배당) 제45조의2 (분기배당) | - 목적사업 추가 - 비상장 사채등의 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. - 동등배당 원칙을 명시함. - 발행금액 한도증액, 전환사채/신주인수권부사채를 주식으로 전환하는 경우이자의 지급에 관한 내용을 삭제함. - 이사 및 감사수 조정 - 이사와 감사 선임 분리, 감사선임 및 선임 의결권 내용 삭제, 감사선임 및 선임 의결권 조문신설로 이동, 집중투표제 배제 - 조문신설 - 단서조항 삭제 - 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함. |
1. 사업의 개요
사업부문별 현황 및 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 |
|---|---|---|
| SOC사업부 | ASSP개발 및 공급, 용역개발 및 IP, 반도체 칩 | 그래픽칩, 멀티미디어용칩, 범용마이크로컨트롤러, 멀티미디어 및 통신기기용 전자부품 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 냉동, 냉장고 제조 및 판매 등 |
| 패션사업부 | 패션잡화 | 신발외 |
가. 사업부문별 요약 재무현황
가) 제26기 1분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | SOC사업 | 패션사업 | 냉동냉장사업 | 금액합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 매출액 | 977,692 | 13.9% | 692,661 | 9.9% | 5,342,364 | 76.2% | 7,012,716 |
| 영업이익(손실) | (30,893) | 21.2% | (168,784) | 115.6% | 53,679 | (36.8%) | (145,998) |
| 유형 및 무형자산 | 386,133 | 1.5% | - | 0% | 24,843,684 | 98.5% | 25,229,816 |
나) 제25기 1분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | SOC사업 | 패션사업 | 냉동냉장사업 | 금액합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 매출액 | 904,993 | 25.1% | 43,471 | 1.2% | 2,654,877 | 73.7% | 3,603,340 |
| 영업이익(손실) | (224,800) | 25.8% | (60,669) | 7.0% | (585,602) | 67.2% | (871,071) |
| 유형 및 무형자산 | 3,162,328 | 19.7% | 404,273 | 2.5% | 12,475,052 | 77.8% | 16,041,653 |
※ 요약재무현황 작성기준
- 판매비와 관리비 및 유,무형자산 : 3개 사업부문으로 구성되어 있으며, 사업장의 지역이 나누어져 있으므로 비용과 자산은 직접 귀속된 금액입니다.(자산은 감가상각비를 차감한 순액입니다.)
나. 사업부문별 현황
가) SOC 사업
(1) EISC MCU Core IP
* EISC : 확장명령어세트컴퓨터(Extendable Instruction Set Computer)
* MCU : 마이크로 컨트롤러(Micro Controller Unit; 초소형제어장치)
* Core : 반도체 칩의 주변 블록을 통제하는 핵심 블록
* SoC : 시스템온칩(system on a Chip ; 전체 시스템을 칩 하나에 담은 반도체를 뜻한다. 즉 연산 기억 데이터 전환 소자 등 주요 반도체 소자가 하나의 칩에 구현되는 기술을 의미한다.)
* 반도체IP(Intellectual Property ; 지적재산권)
* 라이센싱(지적재산권을 사용할 수 있도록 허가를 받는 것)
(가) 산업의 특성
반도체(IC; Integrated Circuit; 집적회로)의 다양화, 고난이도로 인하여 회사내부에서 100% 소화해 내기가 어려워졌습니다. 이에 반도체 회사는 반도체 설계를 디자인하우스에 용역을 의뢰하고 있으며, 이에 디자인하우스는 단 시간 내에 반도체 설계 용역을 완료하기 위해 외부 전문설계기술을 라이센싱하게 되면서 반도체 기술 IP시장이 자연스럽게 형성되었습니다. 이에 ARM Holdings사, MIPS사, Rambus사와 같은 반도체 기술 IP 전문업체가 생겨나게 되었으며, 이들 IP 전문업체는 재사용이 가능한 반도체 주변블록(기능이 다른 블록)을 개발하여 기술만 이전(대부분 S/W양식)하면서 사용대금을 초기 계약금과 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)로를 받는 IP 사업을 시작했습니다. 이와 같이 반도체 개발기술이 전문화, 상품화되면서 각 IP 전문회사의 마이크로프로세서 핵심 기술을 이용한 내장형 칩(embedded chip) 시장이 성장하게 되었습니다.
그러나 국내 반도체 개발업체의 경우 아직까지 직접 개발한 반도체 IP를 보유하고 있는 국내회사는 한 곳도 없으며, 위와 같은 외국 회사들의 MCU Core IP를 전량 수입하여 지적재산권 사용 허가료(License fee) 및 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)를 부담하여 칩을 개발하고 있어 원가 부담 가중으로 가격경쟁력이 부실하게 되는 등 반도체 IP 산업에 대해서는 기술의 해외 의존도가 상당히 높은 상태입니다.
(나) 산업의 성장성
아날로그제품의 디지털화 및 이동전화, 디지털TV등 디지털제품의 생산 증가등으로 SoC제품에 대한 수요증가는 물론 SoC제품의 관심 증대로 MCU IP시장은 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다.
< MCU시장 >
| (단위 : $M) |
| 구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 16,842 | 18,615 | 20,357 | 20,692 | 22,077 | 23,875 |
(출처 : IC Insights)
현재 반도체의 수요처가 PC 중심에서 멀티미디어, 개인통신 및 네트워크 통신쪽으로 다변화하고 있어 CPU(Central Processing Unit; 중앙처리장치) 중심의 PC/Workstation(반도체설계전문용 고성능 컴퓨터)에서 벗어나 MCU 중심의 소형단말기 형태로 변하고 있습니다. 따라서 IP 로열티가 상대적으로 많은 소형 단말기중심의 반도체 수요처가 늘어남에 따라 반도체 IP 시장의 규모도 꾸준히 성장하고 있습니다.
그리고, 디지털 제품의 수명 주기가 극도로 짧아지면서 반도체 시스템 하우스(응용제품 제조업체)로서는 더욱 반도체 아웃소싱(Outsourcing, 외부업체에 위탁함) 의존도가 높아졌습니다. 반도체 시장 자체도 기능이 다른 여러 개의 칩으로 구성되는 시스템보드의 형태에서 모든 칩들을 통합하여 한 개의 칩에 여러 기능을 구현시키는 SoC형태로 급속히 발전하고 있는 상황입니다.
또한, 내장형 반도체 시장을 MCU의 bit별로 구분해 보면 현재로는 8bit이 관련 시장의 60% 이상을 차지하고 있지만 점차 16bit와 32bit로 그 시장의 수요가 바뀌고 있습니다.
(다) 경기변동의 특성 및 계절성
당사의 EISC MCU Core는 모든 전자제품에 사용되는 실장 제어용 마이크로프로세서로서 그 사용 범위가 넓은 장점이 있습니다. 따라서 당사의 EISC MCU CORE제품은 전자제품 시장의 경기변동과 어느 정도 연동을 하겠지만, 특정시장의 경기영향이 IP시장 전체까지는 변동을 주지 않으며, 계절적인 수요 변동도 크지 않습니다. 하지만 전반적인 경기침체일 경우에는 경기 전체에 영향을 미치기 때문에 어느 정도 영향을 받을 수는 있을 것으로 보여집니다.
(라) 국내외 시장여건
내장형 칩의 보편화와 내장형 칩이 탑재된 제품들의 보편화가 가속화 되면서 기술력은 점차 표준화 되어가고 있으며 IP의 가격경쟁력이 이 시장 진입의 성패를 좌우할 것으로 보여집니다.
해외 내장형 MCU시장의 경우에 ARM, MIPS 등 수십 개의 업체들이 있지만 이들 중 ARM, MIPS 등의 선발 업체들이 관련 세계시장의 선점하고 있습니다. 기존 선발 업체들의 시장 선점도가 높기 때문에 동일 조건 하에서의 경쟁은 후발 업체로서 거의 불가능한 실정이므로 품질 및 성능, 가격 등에서 선발 업체들과의 차별화는 필수적입니다.
(마) 회사의 경쟁우위요소
당사의 MCU Core는 기존 시장에 진출해 있는 CISC(Complex Instruction Set Computer; 복합 명령어 세트 컴퓨터)나 RISC(Reduced Instruction Set Computer;축약 명령어 세트 컴퓨터) Core보다 프로그램 코드 크기가 작아 칩 크기가 작고 속도가 빠르며, 명령어 구조가 간단하여 프로그램 작성이 용이할 뿐 아니라 반도체설계작업을 수행하면서 발생하는 오류에 대해서도 그의 수정이 용이한 장점이 있으며, 내장형으로도 적당하고, 지적재산권 사용허가를 할 때 Core Source 등이 공개된 VHDL(반도체설계전용 기술언어의 일종) 언어로 공급 되기 때문에 사용자 측면에서 제품개발시 수월하게 이용할 수 있어 상당히 유리한 조건이 될 수 있습니다. 이는 선발업체들보다 IP의 사용료(계약금) 및 그에 따르는 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료) 등의 가격을 경쟁사 대비 파격적으로 저렴하게 공급하는 등 차별화 된 마케팅 전략을 통하여 선발업체와의 경쟁력에서 상당히 유리하다고 볼 수 있습니다.
(2) ASSP
(가) 산업의 특성
*ASSP(Application Specific Standard Product; 특정용도 표준형 반도체)
ASSP는 특별한 분야에 적용되는 표준형 제품을 위해 제작된 반도체입니다. ASSP칩은 특정용도의 응용제품에 적합하도록 칩을 설계하고, 제작회사에서 그 기능을 표준화하여 별도로 제작되며, 소품목으로 다양한 분야의 전자시장을 제작사의 자체상표로 공략할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. ASSP 제작회사는 새로운 디지털 상품에 대하여 기존의 시장 개발 방식과는 별도의 방법으로 공략함으로써 표준화된 칩 제작에 있어서 새로운 선두주자로 부상하고 있습니다. ASSP제품과 그 시장은 주로 칩 제작자들에 의해 주도되므로 이들 제작자들의 칩 제작 능력과 마케팅 능력이 매우 중요하다고 할 수 있습니다.
(나) 산업의 성장성
비메모리반도체 분야는 차세대 통신, 가전/단말, 데이터 처리 및 자동차 산업 등에 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다. 최근 칩 개발업체들의 시스템 사업 진입, SoC비중의 확대, 신생 벤처기업의 SoC 시장 진입 증가, 이동용전화기, 멀티미디어기기 등의 SoC 수요가 확대되어 가고 있습니다. 또한, 주문형반도체 시장이 점차 성숙되면서 보다 높은 집적도를 통해 원가절감 효과를 얻을 수 있는 ASSP 시장으로 비중이 훨씬 높아지고 있습니다.
(다) 경기변동의 특성 및 계절성
ASSP 칩 시장은 그 용도가 전자제품에 소요되는 관계로 전자제품 경기와 연동할 수 밖에 없으며, 칩 자체만으로는 경기변동을 유발하기 어렵습니다. 품목에 따라 전자제품 수요량의 계절적 변동이 크지만 전체 전자제품의 견지에서 볼 때 변동정도가 심하다고 보기는 어려울 것입니다.
(라) 국내외 시장여건
현재 반도체 분야에서 내장형 기술은 곧 시스템온칩(SoC; System on Chip) 기술을 의미하며, 이는 최근 관심을 모으고 있는 인터넷 응용제품 등과 같은 휴대형 내장형 기기의 크기를 최대한 줄여야 하므로 하나의 칩에 CPU, 메모리, 기타 주변 기능을 가진 블록 등을 집적 시킨 시스템온칩이 필수적으로 요구되어지고 있습니다. 게임, 유무선 통신 및 멀티미디어기기용 내장형 칩 등이 완성되기 위해서는 다양한 분야의 기술과 노하우가 집약되어야 하며, 이러한 이유로 현재 세계 각국의 ASIC/ASSP사업자들은 SoC 구현을 위해 동종업체 혹은 타분야 업체들과의 전략적 제휴를 활발히 진행 중이고 이러한 방법을 통하여 디지털 가전제품의 핵심 반도체 부품 시장 진입을 시도하고 있습니다. 국내의 ASSP사업자들은 지금까지 ARM, MIPS사 등의 MCU Core를 수입하여 사용하는 데에 많은 돈을 투자해 왔으며, 이는 곧 원가 부담을 많이 안고 있는 것을 의미합니다.
(마) 회사의 경쟁우위요소
당사는 자체 개발한 코어로 ASSP 사업에 활용함으로써 더 많은 EISC 응용 기술을 만들어 낼 수 있을 뿐 아니라 그로 인해 자체 상표의 ASSP 제품 인지도도 상승시킬 수 있습니다.
나) 반도체 유통
(가) 산업의 특성
현재 반도체 유통사업을 영위하는 업체는 국내외에 수백 개에 이르고 있습니다. 반도체 유통사업의 환경은 전자산업의 발전에 따라 매년 꾸준한 성장세 보이고 있습니다. 반도체 유통시장은 관련 칩을 수요로 하는 응용제품의 시장환경에 영향을 많이 받게 되며, 정보통신 및 멀티미디어, 가전 등 관련 분야의 성장에 따라 그 수요 및 성장도 함께하고 있지만 그 경쟁상황도 갈수록 심화되고 있습니다.
(나) 산업의 성장성
세계 반도체 시장은 경제적 어려움으로 인하여 성장세가 주춤하고있지만 이런 부진에서 벗어나며 성장세를 이어갈것으로 보여집니다.
< 세계 반도체 시장 전망 >
| (단위 : $B) |
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 409 | 456 | 503 | 525 | 580 |
(자료 : 가트너(2020.2Q))
(다) 경기변동의 특성 및 계절성
당사가 유통하고 있는 반도체 칩은 전자기기의 부품이라는 특성상 멀티미디어, 통신기기, 가전제품 등의 경기변동과 연동하고 있습니다.
(라) 국내외시장여건
당사의 반도체유통사업은 경쟁사와의 경쟁심화, 고객사의 투자환경 변화, 환율변동 등에 따라 영향을 받고 있습니다. 따라서 이러한 부정적인 요인들은 동종 업계의 수익성을 악화시키고 있습니다.
(마) 회사의 경쟁우위요소
반도체유통사업은 주변환경 즉, 생산사의 영업정책, 고객사의 투자정책, 환율변동 등으로부터 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 요인들은 동종 업체간 경쟁을 심화시키고 있으며 동 사업의 수익성을 악화시키고 있는 상황입니다. 따라서 당사는 수익성이 떨어지고 있는 반도체유통사업부문을 점진적으로 축소하여 영업손익에 미치는 부정적인 영향을 최소화 하고자 합니다.
다) 냉동냉장사업
(가) 산업의 특성 및 성장성
과거 업소용 냉동냉장고는 식음료의 다양성이 많지 않은 관계로 단순 보관기능 및 진열 측면만 강조하여 제작이 되어왔습니다. 하지만 시대가 발전하면서 소비자의 욕구에 따라 다양한 식음료의 개발로 인하여 냉동냉장고의 경우도 그 식음료에 따라 발전하는 형태를 취하고 있습니다. 이제는 단순 보관 및 진열이 아니라 업종의 특성에 따라 주문자 요구를 반영하는 형태로 제작을 하는 단계까지 발전을 하고 있습니다. 또한 더 나아가 의료, 의학 및 생물학 등의 분야로도 사용범위가 확대되어지고 있어 이로 인하여 보다 더 다양한 분야로 사용 범위가 늘어남으로 지속적인 성장세를 이뤄 나갈것으로 예상이 됩니다.
(나) 경기변동의 특성 및 계절성
냉동냉장고의 경우 식음료업 등에서 주로 사용되어지는 경우가 다수로서 경기변동에 따라 성장성이 부각이 되어지기도 합니다. 또한 동절기보단 식음료의 보관등에 있어 민감하게 발생되어지는 하절기와 실업율증가로 인한 개인창업이 증가 될 경우에 판매가 증가되는 특성을 보이고 있습니다.
(다) 국내외 시장여건
현재 냉동냉장고의 경우 식음료 보관 및 진열의 기능을 최우선으로 하는 식음료를 판매하는 업종에 치우쳐 판매가 많이 이뤄지고있는 실정입니다.
(라) 회사의 경쟁우위요소
회사는 주문부터 제작에 이르기 까지 일련의 과정으로 제작이 되어지는 라인을 가지고 있습니다. 또한 OEM 방식의 제작으로 인하여 안정적인 수요처를 확보하고 있습니다.
라) 패션사업
(가) 산업의 특성 및 성장성
과거 대규모 자본이 필요하였으나, 현대의 패션산업은 소규모 자본으로 기업화 운영이 가능하지만 제품의 기획, 디자인 등 질적 차이에 따라 고부가가치, 지식 집약형 산업, 선진국형 문화창조 산업으로 발돋움 할 수 있는 산업입니다. 소비에 있어 과거 브랜드 제품이 우선적으로 선호되는 소비가 지속되어졌지만, 이런 소비 패턴에서 벗어나 자기만족 제품을 선호하며 소비하는 합리적인 형태로 변화되어가고 있습니다.
<세계 패션시장 전망> (단위 : $M)
구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
시장규모 | 1,992,242 | 2,040,116 | 2,087,824 | 2,135,922 |
(출처 : 한국패션협회2018.1)
(나) 경기변동의 특성 및 계절성
패션산업의 특성상 계절의 영향, 경제성장 및 경기상황 등 타 산업대비 민감도가 가장 높은 산업 중 하나로 볼 수 있으며, 특히 경제성장 및 경기상황에 따라 개인 소득 및 가계 소득에 영향을 미침으로 지출여부가 결정되어집니다. 또한 계절적으로 하절기 보다는 동절기에 매출 비중이 상대적으로 크게 나타나는 특성을 보입니다.
(다) 국내외 시장여건
출산율 감소, 고령인구의 증가에 따른 인구 변화, 4차산업과 관련한 대응 미흡 등의 사유로 인하여 패션시장은 지속적인 성장으로 가지 못하고 불안정한 호황의 지속가능성이 있어 보입니다.
(라) 회사의 경쟁우위요소
회사는 생산조달 시스템, 제품 차별화 전략, 자체생산기반시설을 통한 One-Stop 생산, 유통운영시스템 등을 통한 안정된 제조, 판매, 공급시스템을 운영해 나갈 예정입니다. 또한 긴급 반응 생산을 통한 신속한 제품공급 및 주문시스템운영을 통하여 회사 자체 재고의 부담을 완화하는 운영방식을 지속적으로 진행해 나갈 것입니다.
다. 신규사업 등의 내용 및 전망
가) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar D)
adStar-D는 저전력 고성능 32비트 CPU를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 8MB/16MB SDRAM과 Serial Flash(4bit ECC지원), 32KB SRAM 내장으로 LCD display 및 MP3 오디오 재생이 가능하고, USB(Host/Device지원), 타이머, 시리얼 인터페이스, 모터제어, 인터럽트 컨트롤러, 10비트 ADC와 같은 아날로그 와 디지털 주변장치가 모두 통합되어 있습니다. 또한 User code보호를 위한 Security기능을 내장하고 있습니다. adStar-D마이크로 컨트롤러는 기존 8비트 MCU 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU와 SDRAM를 내장하여 LCD 디스플레이를 요구하는 응용제품, 사인패드, 디지털 가전, 경보시스템, 의료기기 등에 적합한 제품으로 기존의 8비트/32비트 범용 마이크로 컨트롤러 시장에 적용 또는 대체 가능한 시스템-온-칩입니다. 현재 스마트 주방 가전의 전기 밥솥, 생활가전의 세탁기, 냉장고 등 스마트 가전 제품 그리고 사인패드, 핀 패드, 지폐계수기, 광파오븐레인지, 스마트 스위치 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
나) 오디오용 마이크로 컨트롤러 (CANTUS)
CANTUS는 저전력 32비트 프로세서를 기반으로 한 범용 마이크로 컨트롤러로서 128KB/512KB 플래시 메모리, 80KB SRAM, 14비트 내장 보이스 코덱, 8채널 UART, SPI, TWI, Timer를 비롯 USB, DMA 채널을 포함하여 MP3(MPEG Audio Layer-3; 고 음질 오디오 압축기술의 하나)를 재생할 수 있는 오디오용 뿐만 아니라 범용 마이크로 컨트롤러 시장을 타겟으로 한 범용 마이크로 컨트롤러 칩입니다.
CANTUS는 기존 8비트 마이크로 컨트롤러 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU를 내장하여 MP3 재생 기능을 요구하는 토이 로봇, 디지털 가전, 경보시스템, GPS, 하이패스 단말기, 정수기 등에 적합한 제품이며, 고객이 원하는 음성관련 시스템을 쉽고 간편하게 개발할 수 있도록 설계되어 있습니다.
현재 핀 패드, 하이패스 단말기, 골프GPS, 정수기, 셀프 주유소기, 엘리베이터 비상통화장치 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
다) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000, 아마존 2)
YMG2000은 Multimedia용 제품으로서 Graphic Engine과 MIDI를 지원하는 Sound Engine을 탑재하여 고품질 음원 출력이 가능하도록 하였으며 각종 주변기능블록을 내장하고 있습니다. 핸디 가라오케 생산 업체에 꾸준히 판매를 하고 있습니다. 또 하나의 아마죤 2는 아마죤의 Upgrade제품으로서 Graphic Engine의 성능과 해상도를 HD급으로 향상시키고 메모리를 mDDR과 DDR2를 지원하도록 하는 등, 그래픽 이미지 처리에 적합하도록 Bandwidth를 향상시킨 제품입니다. 현재 스마트 월 패드, 의료기기, 스마트 가전인 에어컨과 인덕션 등에 판매를 하고 있습니다.
라) AMAZONES Module
- AMAZONES는 Amazon-II 칩을 이용하여 제품을 제작하는 업체의 제품 개발 기간을 단축하고 제품의 단가를 낮추기 위해 설계되었습니다. AMAZONES 모듈은 Amazon-II, DDR2, NAND flash 및 Power IC, Connector로 최소의 부품으로 구성되어, PCB 제작 시 민감한 DDR2 메모리 타이밍을 맞추기 위한 시행착오를 줄일 수 있으며 사용자가 쉽게 AMAZON-II의 모든 기능을 활용할 수 있으며, 현재 의료기기 와 헬스케어 제품에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
마) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L)
SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar)의 차기 버전으로 저전력 및 저가 시장을 타겟으로 핀 수를 120핀에서 100핀으로 줄이고, MJPEG, RTC등 기능은 더 추가하였고 저전력 관리 기능을 넣었다. adStar-L은 adStar 제품을 다양화 시킴으로써 각종 전자제품에도 폭넓게 적용 가능하도록 솔루션을 제공할 수 있게 되었습니다.
저가격으로 중국 스마트가전의 전기밥솥, 전기 압력솥, 전기요리기구 등에 시장 진입하여 판매 중입니다. 중국 소형가전 전자동 커피기, 콩물가공기, 식품가공기 및 식품관련기기 등에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
바) 범용 마이크로 컨트롤러 (adLuna-T)
adLuna-T 는 음성 재생과 시스템의 중요 기능 제어가 가능한 저전력 32비트 범용 마이크로 컨트롤러로, 32비트 CPU 코어를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 80KB SRAM 내장, 최고 4MB 플래시 메모리까지 내장, USB, ISO7816 인터페이스, 타이머, 시리얼 인터페이스, 메모리 컨트롤러, 인터럽트 컨트롤러 그리고 12비트 ADC, 스피커 드라이버 같은 아날로그와 디지털 주변 장치가 모두 하나의 칩에 통합되어 있습니다. adLuna-T는 기존 8비트 CPU 대신 32비트 CPU를 내장하여 음성재생 기능과 시스템 제어를 요구하는 하이패스 단말기, 디지털 가전, 골프GPS, 토이 로봇, 경보시스템, 의료기기 등에 최적의 솔루션을 제공할 뿐만 아니라, 기존의 8비트 범용 마이콤 시장에 적용 또는 대체 가능한 SoC입니다. 생산을 위한 양산 준비를 완료하였으며, 현재 인덕션 레인지, 하이패스 단말기 등에 영업활동 중에 있습니다.
2. 주요제품 및 서비스에 관한 사항
1) 주요제품매출
당사의 주요제품에 대한 매출액 및 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출구분 | 품목 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | 상품 | IC유통 | 60,772 | 0.9% |
| 제품 | ASSP(특정용도 표준형반도체) | 916,919 | 13.0% | |
| 용역외 | ASIC(주문형반도체 설계용역)/IP로열티외 | - | - | |
| 소 계 | 977,692 | 13.9% | ||
| 냉동냉장사업 | 상/제품 | 냉동냉장고, 쇼케이스 외 | 5,342,364 | 76.2% |
| 소 계 | 5,342,364 | 76.2% | ||
| 패션사업 | 상품 | 패션잡화(신발외) | 692,661 | 9.9% |
| 소 계 | 692,661 | 9.9% | ||
| 합 계 | 7,012,716 | 100.0% | ||
※ 당사는 SOC사업은 관련된 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 외주가공형태로 생산되어 납품받고 있습니다. 당사의 칩 제품의 생산방식은 칩 제작을 위한 메모리(윈본드, 이트론 외)나 웨이퍼(CSMC,실리콘하모니)등의 원재료를 당사에서 구매하고, 칩제작과정에서의 테스트나 패키지(AT세미콘외)등을 각기 다른 업체에 위탁하여 최종 제품을 납품받는 방식입니다. 보드류의 제품은 소량판매로서 당사에서 관련부품을 구입하고 당사의 ASSP를 탑재하여 직접 제작하고 있습니다. 냉동냉장고는 자체공장을 운영하여 직접 제작하여 OEM(유니크대성-에버젠)판매 및 쇼핑몰 등을 통한 판매 방식으로 이루어져 있습니다. 패션사업은 국내외업체의 상품매입 유통, 위탁생산 등을 통한 판매, 공급하는 방식으로 진행하고 있습니다.
2) 주요제품등의 가격변동현황
; 주요 제품의 가격변동추이는 일부 품목에 한하여 발생하고 있습니다.
3. 주요 원재료에 관한 사항
1) 주요원재료현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 매입액 | 비율 | 주요매입처 |
|---|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | 상품 | IC | 41,942 | 0.7% | 일렉비젼 외 |
| 원재료 | MEMORY/WAFER 외 | 334,021 | 5.9% | 실리콘하모니 외 | |
| 소계 | 375,963 | 6.6% | - | ||
| 냉동냉장사업 | 상품/원재료 | 상품/냉동냉장고 부품 | 4,696,416 | 82.5% | 청우냉열 외 |
| 소계 | 4,696,416 | 82.5% | - | ||
| 패션사업 | 상품 | 패션잡화(신발외) | 623,457 | 10.9% | SHANGMIN EXIM TRADING 외 |
| 소계 | 623,457 | 10.9% | - | ||
| 합 계 | 5,695,836 | 100.0% | - | ||
※ SOC사업 제품은 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 제품 중 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 웨이퍼(CSMC,실리콘하모니)나 메모리(윈본드, 이트론 외)등의 원재료를 매입하여 패키지(AT세미콘외) 업체에 공급하여 최종 제품 형태로 완성되어 당사에 입고되는 형태입니다. 그외 당사에서 제작하는 보드류 제품의 제작을 위하여 소량의 원재료를 국내 업체에서 매입하고 있습니다. 냉동냉장고는 자체생산설비를 보유하고 있으며, 소요되는 원재료는 청우냉열, 경운스틸등에서 공급 받고 있으며, 부자재는 세원플라텍, 성우하이텍 등 국내업체에서 조달하고 있습니다. 당사 패션사업은 자체 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 국내외업체를 통하여 구매하고 있습니다.
2) 주요원재료 가격변동추이
; SOC사업의 제품생산에 필요한 원재료 가격변동이 없으며, 냉동냉장사업의 제품생산 원재료 가격변동은 아래와 같습니다. (단위:원/ea,kg)
| 품목 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| UNIT소 | 59,232 | 57,820 | 57,739 |
| COMPRESSOR | 159,118 | 159,118 | 159,118 |
| 우레탄 | 6,533 | 5,188 | 5,141 |
| 컨트롤 | 23,013 | 23,013 | 23,006 |
| 동관 L/W | 9,593 | 9,588 | 9,767 |
4. 생산 및 설비에 관한 사항
당사는 반도체 및 패션사업과 관련된 재고자산은 국내외에서 구입 및 외주생산에 의하여 조달하고 있기 때문에 생산설비는 보유하고 있지 않으며, 현재까지 생산설비의 신설이나 매입과 관련된 계획을 가지고 있지 않습니다. 냉동냉장사업부문의 냉동냉장고는 자체생산시설을 보유하고 있으며 생산 및 설비에 관한 내용은 아래와 같습니다.
1) 생산능력, 생산실적, 가동률
| (기준일 : | 2021년 3월 31일) |
| 사업부문 | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 냉동냉장 | 냉동/냉장고 | 16,583 대 | 8,502 대 | 51.3% | - |
※ 생산설비의 생산능력에 대한 산출 기준 ( 2021년 1월 1일 ~3월 31일까지 )
- 주요생산설비: 발포설비(발포지그대 44대, 발포기 4대) - 발포기 1대 가동시 발포지그대 1대만 운영가능(발포설비 생산능력은 발포기의 생산능력에 따라 결정)
- 발포기 1대의 월간 생산능력: 약 1,842대
- 발포설비 운영인원: 4명 (발포기 4대중 2대 운영가능)
- 발포설비 연간 생산능력: 약 66,312대(1842대 X 12개월X2대)
2) 생산사업장
| (기준일 : | 2021년 3월 31일) |
| 소재지 | 토 지 | 건 물 | 종업원수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 포천시 군내면 마전1길 35 | 11,240㎡ | 4,897㎡ | 151명 | 임차 |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 종업원수의 수는 계약직을 포함하여 산정된 수입니다.
3) 주요생산시설
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 자산손상액 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기계장치 | - | 69,410 | 1,527 | - | 67,883 |
4) 향후 투자계획
| (단위 : 백만원) |
| 투자목적 | 내용 | 기간 | 소요자금 | 지출금액 | 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공장노후화 및 공장부지협소 | 공장신축확장 이전 | 2017년 4분기~2022년 4분기 | 19,840 | 19,840 | 생산능력 향상 및 제품품질향상 |
※ 기간 및 소요자금은 추가적으로 변경될 수 있습니다.
5. 매출에 관한 사항
매출은 사업부문을 기준으로 SOC사업, 냉동냉장사업, 패션사업으로 구분됩니다. SOC사업부문 매출은 당사가 설계한 ASSP(특정용도 표준형 반도체) 판매, ASIC(주문형반도체설계용역)용역, MCU Core IP 라이센싱 등과 반도체유통(IC)으로 이루어지는 매출형태입니다. 냉동냉장사업부문의 매출은 회사가 직접 제조, OEM 및 쇼핑몰을 통한 판매하는 매출형태를 취하고 있으며, 패션사업의 매출은 국내외업체를 통하여 구입한 상품을 판매하는 방식의 매출 형태를 취하고 있으며 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
1) 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 26기 1분기 | 제 25기 | 제 24기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | 상품 | IC유통 | 수출 | - | 848 | 68,855 |
| 내수 | 60,772 | 246,091 | 618,891 | |||
| 합계 | 60,772 | 246,939 | 687,746 | |||
| 제품 | ASSP (특정용도 표준형반도체) | 수출 | 183,522 | 973,114 | 949,143 | |
| 내수 | 733,397 | 2,527,617 | 2,358,248 | |||
| 합계 | 916,919 | 3,500,731 | 3,307,391 | |||
| 용역외 | ASIC(주문형반도체설계용역) /IP로열티외 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 90,268 | 81,596 | |||
| 합계 | - | 90,268 | 81,596 | |||
| 냉동냉장사업 | 제품 | 냉동냉장고 /쇼케이스 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 5,342,364 | 15,520,668 | 13,591,337 | |||
| 합계 | 5,342,364 | 15,520,668 | 13,591,337 | |||
| 패션사업 | 상품 | 패션잡화 (신발외) | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 692,661 | 829,322 | - | |||
| 합계 | 692,661 | 829,322 | - | |||
| 합 계 | 수출 | 183,522 | 973,962 | 1,017,998 | ||
| 내수 | 6,829,194 | 19,213,967 | 16,650,072 | |||
| 합계 | 7,012,716 | 20,187,928 | 17,668,070 | |||
2) 판매방법 및 조건
가) 판매조직
당사는 AP사업본부(SOC사업), 포천지점(냉동냉장사업), 패션사업본부의 3개사업부문으로 영업활동을 하고 있습니다. AP사업본부의 경우 ASSP 제품 영업/마케팅, MCU CORE IP, 보드 제품영업 등의 영업을 하고 있습니다. 냉동냉장사업은 포천지점 공장에서 직접 제조생산하여 국내업체에 OEM 및 온오프라인을 통한 매출을 발생시키고 있습니다. 패션사업본부는 위탁개발/생산, 해외소싱을 통한 제조, 판매, 공급을 온오프라인을 통하여 매출을 발생시키고 있습니다.
나) 판매방법
(1) ASSP/보드류 및 IP 판매
① ASSP/보드류 ASSP 제품은 시장조사를 통하여 제품을 기획하고, 이를 연구소에서 개발하여 대리점, 제조업체등 에게 판매합니다. 이 경우 당사는 칩 제조공장을 보유한 업체 등에 당사의 웨이퍼 생산을 의뢰한 후 외주생산업체를 통해 생산, 제품을 납품받아 고객에게 공급합니다. 보드류 제품은 시스템 제조업체 등과의 개발 협의와 외주 생산을 통하여 제품을 생산하여 대리점, 시스템 제조업체등에 판매합니다. ② IP는 독자 개발한 16/32/64bit의 MCU Core기술에 대한 기술실시권 허여계약을 통하여 기술이전을 하여 License Fee를 수취하고 있으며, 고객이 MCU Core를 적용하여 매출 발생시 매출액에 대한 일정비율의 Royalty를 계약조건에 따라 수수합니다.
③ 반도체 칩 판매는 멀티미디어 통신기기 가전제품 등에 적용되는 반도체 칩을 주로 국내에서 구매하여 국내에 공급하고 있습니다.
(2) 냉동냉장고사업
당사 포천지점에서 직접 제작 생산하며, 회사의 품질관리팀 운영을 통하여 최상의 품질을 관리하여 고객에 제공하며, OEM공급을 통하여 안정적인 판로를 확보하고 있으며, 쇼핑몰을 구축하여 판매를 강화하고 있습니다.
(3) 패션사업
위탁생산, 해외소싱, 위탁개발을 통하여 완제품 생산 및 디자인 개발을 진행해 나아갈 예정이며, 이를 통하여 안정된 제조, 판매, 공급이 이뤄지는 시스템을 기반으로 판매를 강화해 나갈 예정입니다.
3) 판매전략
(1) ASSP 및 보드류 사업 강화
당사의 자체 개발한 마이크로프로세서를 내장하여 멀티미디어 관련 시장에서 구축한 SoC 기술을 바탕으로 관련시장 뿐만이 아니라 Chip-set의 원활한 시장진입을 위해 ASSP 기술영업 인력 통하여 마케팅활동을 하고 있으며, 대리점을 통한 업체와의 제휴를 통해 시장 진입 장벽을 낮추려고 하고 있습니다. 또한 ASSP 칩을 응용한 응용보드의 개발 및 판매를 통하여 칩 판매를 활성화하고 있습니다. 또한 급변하는 국내외 전자산업의 시장환경 변화에 대응할 수 있는 고객층 확보에 전력을 기울이고 있습니다.
(2) IP 영업
당사에서 자체개발하여 상용화에 성공한 마이크로프로세서 IP(16/32/64bit)의 국내 및 중국내의 반도체 관련 회사에 판매를 증대시키기 위하여, 기존의 CISC/RISC 마이크로프로세서 IP 보다 저렴한 사용료 및 Royalty를 책정하며, 마이크로프로세서를 장착한 ASSP제품의 출시를 통한 당사 IP의 성능을 검증시켜 IP 매출의 신장을 도모합니다. 또한, 당사의 주요 사업인 ASSP 및 IP 영업의 해외시장 공략을 목적으로 중국 대리점을 통하여 전자 및 반도체 설계회사 등을 상대로 마케팅 활동을 하고 있습니다.
(3) 반도체유통
정보통신산업의 발전에 힘입어 국내시장에서의 비메모리 반도체 시장은 확장되어가고 있으나 그 만큼 경쟁업체들의 출현으로 경쟁이 심화되고 있으며 이로 인한 출혈경쟁으로 인하여 수익성이 감소하고 있는 상황으로 동 사업부문은 축소운영 하고 있습니다.
(4) 냉동냉장사업
다양화 되어지는 냉동냉장고 시장을 보다 철저한 분석 및 연구를 통한 제품 생산과 더불어 저온 및 초저온 온도관리 기능을 바탕으로 의료용 및 특수목적 냉동냉장고 시장을 개척 하여 성과를 이뤄내고 있는 중이며, OEM 영업을 기반으로 영업활동을 적극적으로 강화하여 틈새 시장진입에 전력을 다 하고 있습니다.
(5) 패션사업
위탁생산, 해외소싱, 위탁개발을 통하여 완제품 생산 및 디자인 개발을 하여 안정된 제조와 판매, 공급이 이뤄지는 시스템을 기반으로 영업을 강화해 나갈 예정입니다. 이를 기반으로 홈쇼핑, 온·오프라인, B2B&B2C 등 다양한 채널을 확보 판매하는 전략을 운영해 나갈 예정입니다.
4) 주요매출처
2021년 1분기 당사의 주요매출처는 유니크대성, 줌마케팅, ADMIRAL ELECTRONICS, 세일테크놀러지 등이며, 이에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 75.7% 입니다.
6. 시장위험과 위험관리
(1) 위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험등)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
1) 신용위험
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 또는 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 신용위험이 발생할 가능성이 있는 거래처에 대하여 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.
① 보고기간 종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 |
| 현금및현금성자산 | 108,385 | 5,059,217 |
| 기타유동금융자산 | 3,290,000 | 1,800,000 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 8,684,086 | 6,611,021 |
| 당기손익인식금융자산 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 합 계 | 14,869,644 | 16,257,411 |
② 보고기간 종료일 현재 매출채권의 기업회계기준서 제1039호에 따른 비교정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 |
| 만기미도래 | 7,694,891 | 5,713,786 |
| 만기경과 미손상금액: | ||
| 30일 이내 | - | - |
| 30일 ~ 60일 | - | - |
| 60일 이상 | - | - |
| 소 계 | - | - |
| 손상채권 | 82,113 | 83,113 |
| 합 계 | 7,777,004 | 5,796,899 |
③ 기대신용손실평가
당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상 여부 |
| 만기 미도래 | - | 7,694,891 | - | NO |
| 90일 이내 | 9.96% | - | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 21.98% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 24.61% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 82,113 | 82,113 | YES |
| 합 계 | 7,777,004 | 82,113 | ||
2) 유동성위험관리
당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으 며, 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 당 1분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 1년미만 | 1년초과 5년미만 |
| 전환사채(*) | - | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 3,954,789 | 3,954,789 | 3,954,789 | - | - |
| 장기차입금(*) | 10,000,000 | 10.322.900 | - | ||
| 리스부채(*) | 1,403,628 | 2,014,990 | 994 | 185,741 | 1,216,891 |
| 합 계 | 15,358,417 | 5,969,779 | 3,955,783 | 185,741 | 1,216,891 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
② 전기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 1년미만 | 1년초과 5년미만 |
| 전환사채(*) | 716,693 | 781,606 | - | 243,866 | 537,740 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,384,353 | 4,384,353 | 4,384,353 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | 10,000,000 | 11,491,989 | 80,000 | 240,000 | 11,171,989 |
| 리스부채(*) | 1,468,502 | 1,519,294 | 311,926 | 809,444 | 397,923 |
| 합 계 | 16,569,549 | 18,177,243 | 4,776,280 | 1,293,311 | 12,107,652 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
3) 시장위험관리
① 환위험관리
당사는 상품을 국외에서 수입하여 국내외에 판매하고 있으며, 제품의 제조와 관련된 원재료의 매입과 관련제품의 국내외 판매시 일부거래에 대하여 미불화 및 일엔화에 의하여 대금결제를 주고 받고 있기 때문에, 이들 외환거래에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하여 환위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 |
| USD | USD | |
| 자산: | ||
| 현금및현금성자산 | - | 16,611 |
| 매출채권및기타채권 | 41,940 | 64,258 |
| 자산합계 | 41,940 | 80,869 |
| 부채: | ||
| 매입채무와기타채무 | 483 | 2,777 |
| 부채합계 | 483 | 2,777 |
보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (4,146) | 4,146 | (307) | 307 |
| 합 계 | (4,146) | 4,146 | (307) | 307 |
② 이자율위험관리
당사는 예금 및 차입금과 관련하여 미래 시장 이자율의 변동에 따른 이자수익과 이자비용이 변동되는 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당사는 보고기간종료일 현재 이자율 상승에 따른 이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운용하여 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당사가 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 변동금리부 차입금은 모두 한도대출 형태로서, 보고기간 종료일에 한도대출을 사용하고 있을때만 차입금으로 표시가 되며, 보고기간 종료일 현재 변동금리부 차입금 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 변동금리부 차입금 | 당 1분기 | 전기 |
| 장기차입금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
보고기간 중 계상된 변동금리부 차입금이자와 관련하여 이자율 1% 변동시 순이익에 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | (100,000) | 100,000 | (100,000) | 100,000 |
4) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본조달비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 |
| 차입금(A) | 10,749,700 | 10,716,693 |
| 현금및현금성자산(B) | 108,386 | 5,059,217 |
| 순차입금(C=A-B) | 10,641,314 | 5,657,476 |
| 부채총계(D) | 22,453,036 | 18,007,813 |
| 자본총계(E) | 28,360,942 | 27,587,289 |
| 부채비율(D/E) | 79.17% | 65.28% |
| 총자본순차입금비율(C/E) | 37.52% | 20.51% |
| (*) | 부의 비율로 별도로 기재하지 않았습니다. |
(2) 금융상품의 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부가치와 공정가치 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 1분기 | 전기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 소 계 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산:(*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 108,386 | 108,386 | 5,059,217 | 5,059,217 |
| 기타유동금융자산 | 3,290,000 | 3,290,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 8,684,086 | 8,684,086 | 6,611,021 | 6,611,021 |
| 소 계 | 12,082,472 | 12,082,472 | 13,470,238 | 13,470,238 |
| 합 계 | 14,869,645 | 14,869,645 | 16,257,411 | 16,257,411 |
| [금융부채] | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무(비유동 포함) | 10,235,427 | 10,235,427 | 5,852,856 | 5,852,856 |
| 차입금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 유동성장기부채 | 749,700 | 749,700 | 716,693 | 716,693 |
| 소 계 | 20,985,127 | 20,985,127 | 16,569,549 | 16,569,549 |
| 공정가치로 인식된 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | - | 13,264 | 13,264 |
| 소 계 | - | - | 13,264 | 13,264 |
| 합 계 | 20,985,127 | 20,985,127 | 16,582,813 | 16,582,813 |
| (*) | 원가로 인식된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다. |
② 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준3 |
당기손익-공정가치 금융상품 | |||||
| 지분증권 | 944,931 | 3 | DCF모델 | 할인률 | 10.29%~12.29% |
| 영구성장률 | 0% | ||||
| 당기손익-공정가치 금융부채 | |||||
| 전환사채 | - | 2 | 옵션모델 | 기초자산(단위당) | 928원~1,026원 |
| 변동성 | 58.6%~82.8% | ||||
③ 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장이 조정되지 아니한 공시가격 |
| 수준2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수 |
④ 금융상품의 수준별 공정가치
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | - | - | - |
7. 경영상의 주요계약 등
; 해당사항 없습니다.
8. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
- 안양본사 : 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 기업부설연구소 인증받아 운영하고 있으며, 연구분야는 IP 및 ASSP 설계 등을 하고 있습니다.
- 포천지점 : 개발팀을 운영하고 있으며, 냉동냉장고 설계 및 신제품개발 작업을 하고 있습니다.
나. 연구개발담당조직
제출일 현재 당사의 연구개발 조직은 총 3팀(개발팀/SW팀/APPL팀(안양본사), 개발팀(포천지점))으로 운영하고 있습니다.
다. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 95,934 | 135,924 | 317,015 | ||
| 인 건 비 | 166,280 | 760,168 | 797,940 | ||
| 감 가 상 각 비 | 1,704 | 60,332 | 38,291 | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | 150,000 | 230,424 | ||
| 기 타 | 47,210 | 114,788 | 100,165 | ||
| 연구개발비용 계 | 311,128 | 1,221,211 | 1,483,835 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 247,264 | 862,663 | 1,191,818 | |
| 국고보조금 | 63,864 | 358,549 | 292,018 | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 4.44% | 6.05% | 8.40% | ||
라. 연구개발 실적
; 회사의 연구개발 실적은 아래와 같습니다.
| 연도 | 연구과제명 |
|---|---|
2012년도 | 고성능 2D 그래픽 프로세서 (AMAZON 2) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000) |
2013년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-D) |
2014년도 | Amazon-2 CPU Module (AMAZONE S) |
2015년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L) |
2019년도 | 범용 마이크로 컨트롤로 (adLuna T) |
9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
본 보고서 제출일 현재 각 특허권의 내용은 아래와 같습니다.
<국내>
| 종류 | 취득일 | 특허명 | 상용화 및 매출기여도 |
|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 | 2013/09/04 | 명령어 큐 제어장치 | - |
| 2013/10/11 | 파이프라인 구조를 갖는 프로세서 | - | |
| 2015/03/10 | 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법 | - | |
| 2016/05/20 | 명령어 패치 장치 및 방법 | - | |
| 냉장냉동고 | 2020/03/11 | 냉장 쇼케이스 | 상용화 |
| 2020/05/26 | 용액교반장치 | 상용화 | |
| 2020/06/03 | 마그네트가 내장되는 교반날개 제조방법 | 상용화 | |
| 2020/12/18 | 상시 작동용 교반날개가 없는 슬러시 냉장고 및 제어방법 | 상용화 |
<해외>
| 종류 | 취득일 | 특허명 | 상용화 및 매출기여도 |
|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 | 2005/03/23 | Extended instruction folding Word Apparatus(중국) | 상용화 |
| 2006/08/23 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(중국) | 상용화 | |
| 2016/09/27 | PIPELINED PROCESSOR(미국) | - |
당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 요약재무정보를 생략하였습니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
재무상태표 |
제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
제 25 기말 2020.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 20,929,584,190 | 19,961,828,525 |
현금및현금성자산 (주4,31,32) | 108,385,947 | 5,059,217,188 |
기타유동금융자산 (주5,31,32) | 3,290,000,000 | 1,800,000,000 |
기타유동비금융자산 (주6) | 487,509,154 | 252,404,081 |
매출채권 및 기타유동채권 (주7,29,31,32,33) | 7,850,444,075 | 5,757,925,086 |
당기법인세자산 | 5,543,060 | 5,389,180 |
재고자산 (주8) | 9,187,701,954 | 7,086,892,990 |
비유동자산 | 29,887,394,678 | 25,633,272,865 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,31,32) | 833,642,000 | 853,095,800 |
유형자산 (주9,10) | 25,166,043,390 | 20,907,413,946 |
영업권 이외의 무형자산 (주11) | 63,773,098 | 51,827,451 |
관계기업투자자산 (주12,29) | 1,036,763,093 | 1,033,762,571 |
당기손익-공정가치 금융자 (주13,29,31,32) | 2,787,173,097 | 2,787,173,097 |
자산총계 | 50,816,978,868 | 45,595,101,390 |
부채 | ||
유동부채 | 9,614,905,644 | 5,346,397,957 |
매입채무 및 기타유동채무 (주14,31,32) | 8,865,205,644 | 4,616,440,483 |
유동성장기부채 (주15,31) | 749,700,000 | 716,693,474 |
당기손익-공정가치 금융부채 (주15,31,32) | 0 | 13,264,000 |
비유동부채 | 12,838,130,232 | 12,661,414,851 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 (주14,31,32) | 1,370,221,264 | 1,236,415,331 |
장기차입금 (주15,31,32) | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
순확정급여부채 (주16) | 1,467,908,968 | 1,424,999,520 |
확정급여채무의현재가치 | 1,757,275,208 | 1,771,081,703 |
사외적립자산의공정가치 | (289,366,240) | (346,082,183) |
부채총계 | 22,453,035,876 | 18,007,812,808 |
자본 | ||
자본금 (주17) | 26,504,730,500 | 25,984,128,000 |
주식발행초과금 (주17) | 48,008,474,776 | 47,786,639,195 |
기타자본구성요소 (주18) | 726,888,307 | 757,469,438 |
기타포괄손익누계액 (주19) | 120,066,806 | 120,066,806 |
이익잉여금(결손금) (주20) | (46,996,217,397) | (47,061,014,857) |
자본총계 | 28,363,942,992 | 27,587,288,582 |
자본과부채총계 | 50,816,978,868 | 45,595,101,390 |
포괄손익계산서 |
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) (주21,29,30) | 7,012,716,279 | 7,012,716,279 | 3,603,340,489 | 3,603,340,489 |
매출원가 (주27,29,30) | 5,790,321,242 | 5,790,321,242 | 3,218,628,831 | 3,218,628,831 |
매출총이익 (주30) | 1,222,395,037 | 1,222,395,037 | 384,711,658 | 384,711,658 |
판매비와관리비 (주22,27,30) | 1,368,392,999 | 1,368,392,999 | 1,255,782,746 | 1,255,782,746 |
영업이익(손실) (주30) | (145,997,962) | (145,997,962) | (871,071,088) | (871,071,088) |
기타이익 (주23) | 222,681,883 | 222,681,883 | 19,625,024 | 19,625,024 |
기타손실 (주23) | 16,569,612 | 16,569,612 | 524,256 | 524,256 |
금융수익 (주24) | 21,804,592 | 21,804,592 | 29,978,170 | 29,978,170 |
금융원가 (주24) | 20,121,963 | 20,121,963 | 117,683,078 | 117,683,078 |
관계기업손익 (주12) | 3,000,522 | 3,000,522 | (228,388,988) | (228,388,988) |
법인세비용차감전순이익(손실) | 64,797,460 | 64,797,460 | (1,168,064,216) | (1,168,064,216) |
법인세비용 (주25) | ||||
계속영업이익(손실) | 64,797,460 | 64,797,460 | (1,168,064,216) | (1,168,064,216) |
당기순이익(손실) | 64,797,460 | 64,797,460 | (1,168,064,216) | (1,168,064,216) |
기타포괄손익 | ||||
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
순확정급여부채 재측정요소 | ||||
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
총포괄손익 | 64,797,460 | 64,797,460 | (1,168,064,216) | (1,168,064,216) |
주당이익 (주26) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 1 | 1 | (26) | (26) |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 1 | 1 | (26) | (26) |
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
자본변동표 |
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2020.01.01 (기초자본) | 22,001,198,000 | 45,670,872,097 | 984,120,276 | 120,066,806 | (38,728,893,198) | 30,047,363,981 |
당기순이익(손실) | (1,168,064,216) | (1,168,064,216) | ||||
복합금융상품 발행 | 286,806,500 | 310,265,887 | (17,189,231) | 579,883,156 | ||
복합금융상품 전환 | ||||||
2020.03.31 (기말자본) | 22,288,004,500 | 45,981,137,984 | 966,931,045 | 120,066,806 | (39,896,957,414) | 29,459,182,921 |
2021.01.01 (기초자본) | 25,894,128,000 | 47,786,639,195 | 757,469,438 | 120,066,806 | (47,061,014,857) | 27,587,288,582 |
당기순이익(손실) | 64,797,460 | 64,797,460 | ||||
복합금융상품 발행 | ||||||
복합금융상품 전환 | 520,602,500 | 221,835,581 | (30,581,131) | 711,856,950 | ||
2021.03.31 (기말자본) | 26,504,730,500 | 48,008,474,776 | 726,888,307 | 120,066,806 | (46,996,217,397) | 28,363,942,992 |
현금흐름표 |
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,313,162,938) | (2,571,756,823) |
당기순이익(손실) | 64,797,460 | (1,168,064,216) |
당기순이익조정을 위한 가감 (주4) | (56,040,417) | 618,568,379 |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34) | (3,294,177,393) | (1,965,016,628) |
이자지급(영업) | (39,775,465) | (83,026,146) |
이자수취(영업) | 12,186,757 | 29,347,438 |
법인세납부(환급) | (153,880) | (3,565,650) |
투자활동현금흐름 | (2,082,812,915) | (445,345,552) |
보증금의 감소 | 20,000,000 | 5,000,000 |
토지 처분과 관련된 선수금의 증가 | 3,490,000,000 | |
기타유동금융자산의 증가 | (1,490,000,000) | |
보증금의 증가 | (546,200) | (80,000,000) |
유형자산의 취득 | (4,087,616,715) | (369,161,442) |
무형자산의 취득 | (14,650,000) | (1,184,110) |
재무활동현금흐름 | 445,144,612 | 1,379,714,198 |
차입금의 증가 | 749,700,000 | 1,548,891,488 |
전환사채의 감소 | ||
리스부채의 감소 | (304,555,388) | (165,753,458) |
현금의기타유입(유출) | (3,423,832) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 630,732 | |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (4,950,831,241) | (1,636,757,445) |
기초현금및현금성자산 | 5,059,217,188 | 11,573,785,824 |
기말현금및현금성자산 | 108,385,947 | 9,937,028,379 |
| 제 26(당) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 25(전) 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 에이디칩스 |
1. 일반 사항
주식회사 에이디칩스(이하 '당사')는 1996년 4월 16일에 설립되어 반도체 설계용역과 판매 및 냉동ㆍ냉장고의 제조 및 판매업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 385백만원이었으며, 수차의 유상증자를 통하여 2021년 3월 31일 현재 자본금은 26,505백만원입니다. 당사는 2001년 11월13일자로 협회중개시장에 등록되었습니다.
당사의 주요 주주로는 (주)골든에이지인베스트(4.12%) 등이 있습니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별금융상품
보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
① 당1분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 108,386 | - | 108,386 |
| 기타유동금융자산 | 3,290,000 | - | 3,290,000 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 7,850,444 | - | 7,850,444 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 833,642 | - | 833,642 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 합 계 | 12,082,472 | 2,787,173 | 14,869,645 |
② 전기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 5,059,217 | - | 5,059,217 |
| 기타유동금융자산 | 1,800,000 | - | 1,800,000 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 5,757,925 | - | 5,757,925 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 853,096 | - | 853,096 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 합 계 | 13,470,238 | 2,787,173 | 16,257,411 |
(2) 금융부채
① 당1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 부채 | 기타(*) | 장부금액 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 9,614,906 | 186,736 | 9,801,642 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | - | 1,370,221 | 1,216,892 | 2,587,113 |
| 단기차입금 | - | 749,700 | - | 749,700 |
| 장기차입금 | - | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 합 계 | - | 21,734,827 | 1,403,628 | 23,138,455 |
| (*) | 리스부채는 기타로 분류하여 표시하였습니다. |
② 전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 부채 | 기타(*) | 장부금액 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 4,231,647 | 384,793 | 4,616,440 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | - | 152,706 | 1,083,709 | 1,236,415 |
| 전환사채(유동성장기부채) | - | 716,693 | - | 716,693 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 13,264 | - | - | 13,264 |
| 장기차입금 | - | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 13,264 | 15,101,047 | 1,468,502 | 16,582,813 |
| (*) | 리스부채는 기타로 분류하여 표시하였습니다. |
5. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 소 계 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산:(*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 108,386 | 108,386 | 5,059,217 | 5,059,217 |
| 기타유동금융자산 | 3,290,000 | 3,290,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 8,684,086 | 8,684,086 | 6,611,021 | 6,611,021 |
| 소 계 | 12,082,472 | 12,082,472 | 13,470,238 | 13,470,238 |
| 합 계 | 14,869,645 | 14,869,645 | 16,257,411 | 16,257,411 |
| [금융부채] | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무(비유동 포함) | 10,235,427 | 10,235,427 | 5,852,856 | 5,852,856 |
| 차입금 | 10,749,700 | 10,749,700 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 716,693 | 716,693 |
| 소 계 | 20,985,127 | 20,985,127 | 16,569,549 | 16,569,549 |
| 공정가치로 인식된 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | - | 13,264 | 13,264 |
| 소 계 | - | - | 13,264 | 13,264 |
| 합 계 | 20,985,127 | 20,985,127 | 16,582,813 | 16,582,813 |
| (*) | 원가로 인식된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다. |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치
① 당1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
② 전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 13,264 | - | 13,264 |
6. 금융자산의 양도
당1분기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전기 |
| 자산의 장부금액(*) | 2,341,369 | 1,447,609 |
| 관련 부채의 장부금액 | 2,341,369 | 1,447,609 |
| (*) | 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. |
7. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 당1분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 매출채권 | 매출채권 | 7,777,003 | - | 5,796,899 | - |
| 손실충당금 | (82,113) | - | (83,113) | - | |
| 소 계 | 7,694,891 | - | 5,713,786 | - | |
| 미수금 | 미수금 | 495,936 | - | 44,139 | - |
| 손실충당금 | (350,000) | - | - | - | |
| 소 계 | 145,936 | - | 44,139 | - | |
| 보증금 | - | 833,642 | - | 853,096 | |
| 미수수익 | 9,618 | - | - | - | |
| 합 계 | 7,850,444 | 833,642 | 5,757,925 | 853,096 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대하여 설정된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당1분기 | 전1분기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초 | 83,113 | - | 23,153 | - |
| 대손처리 | - | - | - | - |
| 상각채권회수 | - | - | - | - |
| 대손상각(환입) | (1,000) | - | - | - |
| 기말 | 82,113 | - | 23,153 | - |
8. 재고자산
보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전기 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| 상품 | 4,177,093 | (367,962) | 3,809,131 | 4,272,992 | (378,050) | 3,894,942 |
| 제품 | 3,173,019 | (215,068) | 2,957,951 | 1,781,355 | (283,887) | 1,497,468 |
| 원재료 | 2,418,955 | (216,012) | 2,202,943 | 1,769,336 | (249,543) | 1,519,793 |
| 재공품 | 217,677 | - | 217,677 | 174,690 | - | 174,690 |
| 합 계 | 9,986,745 | (799,043) | 9,187,702 | 7,998,373 | (911,480) | 7,086,893 |
9. 유형자산
(1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당1분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각 | 당1분기 |
| 토지 | 10,958,908 | - | - | - | - | 10,958,908 |
| 건물 | - | - | - | - | - | - |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | 69,410 | - | - | (1,527) | 67,883 |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - |
| 공구와기구 | - | 154,379 | (94) | 7,480 | (8,152) | 153,613 |
| 집기비품 | 17,855 | 22,054 | - | - | (2,912) | 36,998 |
| 건설중인자산 | 9,556,407 | 3,841,773 | - | (7,480) | - | 13,390,700 |
| 사용권자산 | 374,243 | 353,656 | (92,319) | - | (77,638) | 557,941 |
| 합 계 | 20,907,414 | 4,441,272 | (92,413) | - | (90,230) | 25,166,043 |
② 전1분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각 | 전1분기 |
| 토지 | 12,164,676 | 292,974 | - | - | - | 12,457,650 |
| 건물 | 2,157,776 | - | - | - | (16,902) | 2,140,874 |
| 구축물 | 46,892 | - | - | - | (5,665) | 41,227 |
| 기계장치 | - | 4,160 | - | - | (69) | 4,091 |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - |
| 공구와기구 | - | 32,327 | - | 19,400 | (1,653) | 50,074 |
| 집기비품 | 4,287 | 27,700 | - | - | (1,119) | 30,867 |
| 건설중인자산 | 108,000 | 12,000 | - | (19,400) | - | 100,600 |
| 사용권자산 | 960,139 | 310,935 | (2,558) | - | (172,757) | 1,095,760 |
| 합 계 | 15,441,769 | 680,097 | (2,558) | - | (198,166) | 15,921,143 |
(2) 담보제공내역
보고기간 종료일 현재 당사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | 근저당설정일 |
| 토지 | 10,958,908 | 6,500,000 | 장기차입금 | 5,000,000 | 포천농협 | 2020.07.31 |
| 3,900,000 | 장기차입금 | 3,000,000 | 가산농협 | 2020.07.31 | ||
| 2,600,000 | 장기차입금 | 2,000,000 | 가산농협 | 2020.12.22 | ||
| 합 계 | 10,958,908 | 13,000,000 | 10,000,000 | |||
10. 사용권자산
(1) 보고기간 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당1분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 282,304 | 47,051 | 235,254 | ||
| 차량운반구 | 91,939 | 8,216 | 83,722 | ||
| 합 계 | 374,243 | 55,267 | 318,976 | ||
② 전1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 887,353 | 290,321 | 160,011 | 1,039,232 |
| 차량운반구 | 72,786 | - | 12,746 | 56,528 |
| 합 계 | 960,139 | 290,321 | 172,757 | 1,095,760 |
(2) 보고기간 중 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
사용권자산의 감가상각비 | 77,638 | 172,757 |
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 19,771 | 9,591 |
11. 무형자산
보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 당1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 기말 |
| 특허권 | 2,388 | - | (224) | 2,163 |
| 상표권 | 20,409 | - | - | 20,409 |
| 기타무형자산 | 29,031 | 14,650 | (2,480) | 41,201 |
| 합 계 | 51,827 | 14,650 | (2,704) | 63,773 |
(2) 전1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 기말 |
| 특허권 | 3,287 | 1,184 | (245) | 4,226 |
| 상표권 | 20,409 | - | - | 20,409 |
| 회원권 | 95,000 | - | - | 95,000 |
| 기타무형자산 | 1,039 | - | (164) | 875 |
| 합 계 | 119,735 | 1,184 | (409) | 120,510 |
12. 관계기업투자자산
(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 당1분기 | 전기 | |||
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 | 장부금액 | ||
| ㈜유니크대성 | 1,787,620 | 32.72 | 8,481,090 | (993,196) | - | - |
| ㈜코파패션 | 5,900 | 49.58 | 498,550 | (26,318) | - | - |
| ㈜바바코파 | 15,150 | 43.10 | 999,900 | 328,301 | 1,033,763 | 1,033,763 |
| 합 계 | 9,979,540 | (691,213) | 1,033,763 | 1,033,763 | ||
(2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 배당금수령 | 기말 |
| ㈜유니크대성 | - | - | - | - | - |
| ㈜코파패션 | - | - | - | - | - |
| ㈜바바코파 | 1,033,763 | - | 3,001 | - | 1,036,764 |
| 합 계 | 1,033,763 | - | 3,001 | - | 1,036,764 |
13. 차입금 및 유동성장기부채
(1) 단기차입금
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당1분기 | 전기 |
| 운전자금일반대출(*) | 기업은행 | 4.74 | 399,700 | - |
| 산업은행 | 4.59 | 350,000 | - | |
| 합 계 | 749,700 | - | ||
| (*) | 일부 운전자금 일반대출은 통장자동대출의 형태입니다. |
(2) 장기차입금
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당1분기 | 전기 |
| 기업시설일반대출 | 포천농협 | 3.20 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 기업시설일반대출 | 가산농협 | 3.20 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
(3) 유동성장기부채(전환사채)
① 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채(전환사채)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전기 |
| 제5회 전환사채(*) | - | 240,000 |
| 제6회 전환사채(*) | - | 500,000 |
| 가산 : 상환할증금 | - | - |
| 차감 : 전환권조정 | - | (13,208) |
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | (10,099) |
| 합 계 | - | 716,693 |
| (*) | 당사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 전환권대가를 자본으로 인식하였으며, 당1분기 중 모두 전환되었습니다. |
② 당사의 전환사채와 관련된 상환 및 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니 다.
| 구 분 | 제5회 전환사채 | 제6회 전환사채 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2018-07-16 | 2019-07-05 |
| 만기일 | 2021-07-16 | 2022-07-05 |
| 표면이자율 | 3.00% | 5.00% |
| 만기이자율 | 3.00% | 5.00% |
| 이자지급시기 | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급한다. | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급한다. |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 2019년 07월 16부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 | 2020년 07월 05부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 전환 청구기간 | 2019년 07월 17일 ~ 2021년 06월 16일 | 2020년 07월 05일 ~ 2022년 06월 05일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 344,828주 | 696,379주 |
| 전환가격(*) | 주당 696원 | 주당 718원 |
| (*) | 전환가액 조정 사항에 의해 조정 되었습니다. |
14. 종업원급여
(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,757,275 | 1,771,082 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (289,366) | (346,082) |
| 순확정급여부채 | 1,467,909 | 1,425,000 |
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 기초금액 | 1,771,082 | 1,538,418 |
| 당기근무원가 | 124,981 | 101,439 |
| 이자원가 | 7,335 | 6,111 |
| 재측정요소 | - | - |
| 급여지급액 | (146,122) | (81,991) |
| 기말금액 | 1,757,275 | 1,563,977 |
(3) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 당기손익: | ||
| 당기근무원가 | 124,981 | 101,439 |
| 이자원가 | 7,335 | 6,111 |
| 사외적립자산의기대수익 | - | (1,207) |
| 기타포괄손익: | ||
| 보험수리적손익(세전) | - | - |
| 합 계 | 132,316 | 106,343 |
15. 자본금과 주식발행초과금
(1) 보고기간 종료일 현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당1분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 53,009,461주 | 51,968,256주 |
| 자본금 | 26,504,730,500원 | 25,984,128,000원 |
| 주식발행초과금 | 48,008,474,776원 | 47,786,639,195원 |
| 납입자본금 합계 | 74,513,205,276원 | 73,770,767,195원 |
(2) 보고기간 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 기초 | 25,984,128 | 22,001,198 |
| 전환사채의 전환 | 520,603 | 286,807 |
| 기말 | 26,504,731 | 22,288,005 |
16. 매출액
보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 재화의 판매 | 7,012,716 | 3,578,340 |
| 용역의 제공 | - | 25,000 |
| 합 계 | 7,012,716 | 3,603,340 |
17. 판매비와관리비
보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 급여 | 490,879 | 489,412 |
| 퇴직급여 | 32,248 | 42,251 |
| 복리후생비 | 54,215 | 32,638 |
| 보험료 | 5,571 | 3,912 |
| 감가상각비 | 62,458 | 70,151 |
| 무형자산상각비 | 1,868 | 20 |
| 지급수수료 | 289,296 | 249,336 |
| 광고선전비 | 19,361 | 11,280 |
| 차량유지비 | 7,567 | 15,434 |
| 접대비 | 3,972 | 8,233 |
| 통신비 | 3,640 | 5,023 |
| 운반비 | 55,535 | 47,948 |
| 세금과공과 | 5,316 | 10,009 |
| 소모품비 | 32,923 | 10,062 |
| 수도광열비 | 7,382 | 7,973 |
| 경상연구비 | 247,264 | 241,260 |
| 판매수수료 | 38,115 | 4,085 |
| 기타 | 10,782 | 6,756 |
| 합 계 | 1,368,393 | 1,255,783 |
18. 기타손익
보고기간 중 기타손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 기타수익 | ||
| 기타수익외환차이 | 12,120 | 4,214 |
| 기타의대손충당금환입 | 151,000 | - |
| 당기손익인식부채평가이익 | 13,264 | - |
| 잡이익 | 46,298 | 15,411 |
| 기타수익 합계 | 222,682 | 19,625 |
| 기타비용 | ||
| 기타비용외환차이 | 2,810 | 45 |
| 잡손실 | 13,759 | 480 |
| 기타비용 합계 | 16,569 | 525 |
19. 금융손익
보고기간 중 금융손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 21,805 | 29,347 |
| 외환차이 | - | 631 |
| 금융수익 합계 | 21,805 | 29,978 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용(*) | 20,122 | 117,683 |
| 금융비용 합계 | 20,122 | 117,683 |
20. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당1분기 법인세비용은 없습니다.
21. 비용의 성격별 분류
보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 재고자산의 변동 | (2,100,809) | (1,916,283) |
| 상품 및 원재료 매입액 | 5,787,779 | 3,737,361 |
| 외주가공비 등 | 527,797 | 263,816 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 91,324 | 198,575 |
| 인건비 | 1,711,374 | 1,465,142 |
| 복리후생비 | 198,636 | 102,556 |
| 지급수수료 | 338,577 | 282,897 |
| 기타비용 | 709,410 | 340,348 |
| 합 계 | 7,264,089 | 4,474,412 |
22. 우발채무와 약정사항
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련한 금융기관과의 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한도 | 관련차입금 | 담보제공 등 |
| 기업은행 | 700,000 | 698,891 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 우리은행 | 100,000 | - | 어음할인 |
| 산업은행 | 850,000 | 850,000 | 신용대출 |
| 합 계 | 2,350,000 | 1,548,891 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 이행하자 및 공탁의 목적 등으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
| 서울보증보험 | 2 | 53,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 37 | 151,884 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 2,880,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 3,084,884 | ||
(3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.
23. 특수관계자와의 거래
(1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스, ㈜유니크대성, ㈜코파패션, ㈜맘스채널 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당1분기 | 전1분기 | ||
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 4,627,296 | 171,152 | 1,971,856 | 1,872,913 |
| ㈜코파패션 | - | 258,898 | - | 40,030 | |
| ㈜바바코파 | - | 26,396 | |||
| 합 계 | 4,627,296 | 456,446 | 1,971,856 | 1,912,943 | |
(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.
① 당1분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권(*) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 6,730,168 | 2,490,000 | 10,871 | - |
| 합 계 | 3,791,614 | 2,490,000 | 10,871 | - | |
| (*) | 기타채권은 ㈜유니크대성가 발행한 전환사채를 인수한 취득금액으로 당기손익인식금융자산으로 표시하고 있습니다. |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권(*) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 4,931,846 | 2,490,000 | 59,881 | - |
| 관계기업 | ㈜바바코파 | - | - | 5,260 | - |
| 합 계 | 4,931,846 | 2,490,000 | 65,141 | - | |
| (*) | 기타채권은 ㈜유니크대성가 발행한 전환사채를 인수한 취득금액으로 당기손익인식금융자산으로 표시하고 있습니다. |
(5) 주요경영진 보상내역
당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 단기급여(연봉,상여 등) | 159,410 | 273,086 |
| 퇴직급여 | - | 7,888 |
| 합 계 | 159,410 | 280,974 |
24. 영업부문별 정보
당사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 영업부문을 SOC사업부문,패션사업부문 및 냉동냉장사업부로 구분하고 있습니다.
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| SOC사업부 | IP라이센스 사업, ASSP개발 및 공급 외 | ADMIRAL ELECTRONICS, 세미닉스, 제노스전자, 세일테크놀로지, 송우전자 외 |
| 패션사업부 | 패션 | 줌마케팅, 아이리스패션 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 유니크대성, 비지에프리테일 외 |
(2) 영업부문별 재무현황
① 당1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | SOC사업부 | 패션사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
| 매출액 | 977,692 | 692,661 | 5,342,364 | 7,012,717 |
| 매출원가 | 521,637 | 453,073 | 4,815,611 | 5,790,321 |
| 매출총이익 | 456,055 | 239,588 | 526,753 | 1,222,396 |
| 판매비와관리비 | 486,948 | 408,372 | 473,073 | 1,368,393 |
| 영업이익(손실) | (30,893) | (168,784) | 53,680 | (145,997) |
② 전1분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | SOC사업부 | 패션사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
| 매출액 | 904,993 | 43,471 | 2,654,876 | 3,603,340 |
| 매출원가 | 424,200 | 24,830 | 2,769,599 | 3,218,629 |
| 매출총이익 | 480,793 | 18,641 | (114,723) | 384,711 |
| 판매비와관리비 | 705,593 | 79,309 | 470,881 | 1,255,783 |
| 영업이익(손실) | (224,800) | (60,668) | (585,604) | (871,072) |
(3) 주요 고객에 대한 정보
보고기간 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| A사 | 4,627,296 | 1,960,345 |
25. 현금흐름표
(1) 당사는 간접법으로 현금흐름표를 작성하였으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 건설중인자산의 유형자산으로 대체 | 7,480 | 19,400 |
| 전환사채의 전환으로 대체 | 716,877 | 617,189 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 353,656 | 1,514,918 |
(2) 비현금항목의 조정
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 퇴직급여 | 132,316 | 121,937 |
| 감가상각비 | 90,324 | 198,166 |
| 기타의대손상각비(환입) | (151,000) | - |
| 지분법평가손실(이익) | (3,001) | 228,389 |
| 무형자산상각비 | 2,704 | 409 |
| 이자비용 | 20,122 | 117,683 |
| 당기손익인식부채평가손실(이익) | (13,264) | - |
| 외화환산이익 | - | (755) |
| 재고자산평가손실환입 | (112,437) | (17,913) |
| 이자수익 | (21,805) | (29,347) |
| 합 계 | (56,040) | 618,569 |
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | (235,105) | (75,331) |
| 매출채권의 증가(감소) | (1,980,104) | 285,934 |
| 미수금의 증가(감소) | 48,203 | (196,479) |
| 재고자산의 증가(감소) | (1,988,372) | (1,890,139) |
| 매입채무의 증가(감소) | 804,977 | 80,974 |
| 미지급금의 증가(감소) | 54,161 | (46,619) |
| 예수금의 증가(감소) | (12,602) | (29,366) |
| 선수금의 증가(감소) | 48,331 | (8,075) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 55,118 | 2,501 |
| 예수금(장기성)의 증가(감소) | 623 | 7,497 |
| 퇴직금의 지급 | (89,406) | (95,915) |
| 합 계 | (3,294,177) | (1,965,018) |
26. 주당손익
보고기간 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 |
| 보통주분기순이익(손실) | 64,797,460 | (1,168,064,216) |
| 가중평균유통보통주식수 | 53,009,461 | 44,576,009 |
| 기본주당손익 | 1 | (26) |
아래의 회계정보에 관한 사항은 주된 재무제표인 개별재무제표를 기준으로 작성된 사항입니다.
1. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 자산양수도
가. 자산매각일 : 2020년 6월 30일
나. 대상회사(거래상대방) : (주)미래씨앤에스
다. 제출일자
-주요사항보고서(자산양도결정) : 2020년 6월 12일
-합병등 종료보고서 : 2020년 6월 30일
라. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 (단위 : 원)
| 구분 | 자산양도 전 | 증가(감소) | 자산양도 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 17,696,434,850 | 4,847,384,676 | 22,543,819,526 |
| 비유동자산 | 25,192,699,217 | (3,372,824,354) | 21,819,874,863 |
| 자산총계 | 42,889,134,067 | 1,474,560,322 | 44,363,694,389 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 10,165,571,586 | 347,384,676 | 10,512,956,262 |
| 비유동부채 | 3,166,153,054 | - | 3,166,153,054 |
| 부채총계 | 13,331,724,640 | 347,384,676 | 13,679,109,316 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 22,407,764,500 | - | 22,407,764,500 |
| 주식발행초과금 | 46,062,716,675 | - | 46,062,716,675 |
| 기타자본구성요소 | 906,768,664 | - | 906,768,664 |
| 기타포괄손익누계액 | 120,066,806 | - | 120,066,806 |
| 이익잉여금(결손금) | (39,939,907,218) | 1,127,175,646 | (38,812,731,572) |
| 자본총계 | 29,557,409,427 | 1,127,175,646 | 30,684,585,073 |
| 부채및자본총계 | 42,889,134,067 | 1,474,560,322 | 44,363,694,389 |
2. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
보고기간 종료일 현재 매출채권 등에 대해서 대손충당금이 설정되어 있습니다.
| (단위 : 천원, %) | ||||
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제 26기 1분기 | 매출채권 | 7,777,003 | 82,113 | 1.06% |
| 미수금 | 495,936 | (350,000) | -70.57% | |
| 합 계 | 8,272,939 | (267,887) | -3.24% | |
| 제 25기 | 매출채권 | 5,796,899 | 83,113 | 1.43% |
| 미수금 | 44,139 | 0 | 0.00% | |
| 합 계 | 5,841,038 | 83,113 | 1.42% | |
| 제 24기 | 매출채권 | 4,802,830 | 23,153 | 0.48% |
| 미수금 | 9,473 | 0 | 0.00% | |
| 합 계 | 4,812,302 | 23,153 | 0.48% | |
2)최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 제 26기 1분기 | 제25기 | 제24기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 83,113 | 23,153 | 89,479 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | (7,182) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (5,682) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | (1,500) |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,000 | 59,960 | (59,143) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 82,113 | 83,113 | 23,153 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상 여부 |
| 만기 미도래 | - | 7,694,891 | - | NO |
| 90일 이내 | 9.96% | - | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 21.98% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 24.61% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 82,113 | 82,113 | YES |
| 기타조정 | - | - | - | - |
| 합 계 | 7,777,003 | 82,113 | ||
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금 액 | 일반 | 3,067,595 | - | - | 82,113 | 3,149,707 |
| 특수관계자 | 4,627,296 | - | - | - | 4,627,296 | |
| 계 | 7,694,891 | - | - | 82,113 | 7,777,003 | |
| 구성비율 | 98.94% | - | - | 1.06% | 100.00% | |
3. 재고자산 현황
회사는 재고자산을 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 주요 재고자산은 반도체칩과 보드제작용 원재료, 냉동냉장용 제품 및 원재료 등으로, 사업부문별 재고자산현황은 아래와 같습니다. 아래의 재고자산금액은 평가충당금을 반영한 순액으로 표시되었습니다.
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) | |||||
| 사업부문 | 계정과목 | 제 26기 1분기 | 제25기 | 제24기 | 비고 |
| SOC사업부 | 상 품 | 18,561 | 26,035 | 85,943 | |
| 제 품 | 270,264 | 314,184 | 268,903 | ||
| 원재료 | 239,442 | 171,261 | 507,889 | ||
| 재공품 | 217,677 | 174,690 | 146,994 | ||
| 소 계 | 745,944 | 686,170 | 1,009,730 | ||
| 패션사업부 | 상 품 | 327,865 | 157,481 | - | |
| 소 계 | 327,865 | 157,481 | - | ||
| 냉동냉장사업부 | 상 품 | 3,462,705 | 3,711,426 | 907,437 | |
| 제 품 | 2,687,687 | 1,183,284 | 945,744 | ||
| 원재료 | 1,963,500 | 1,348,532 | 1,407,594 | ||
| 소 계 | 8,113,893 | 6,243,242 | 3,260,775 | ||
| 합 계 | 상 품 | 3,809,131 | 3,894,942 | 993,381 | |
| 제 품 | 2,957,951 | 1,497,468 | 1,214,647 | ||
| 원재료 | 2,202,943 | 1,519,793 | 1,915,483 | ||
| 재공품 | 217,677 | 174,690 | 146,994 | ||
| 소 계 | 9,187,702 | 7,086,893 | 4,270,505 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계X100] | 18.00% | 15.70% | 10.00% | ||
| 재고자산회전율(%) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2} | 2.9회 | 3.2 회 | 4.2 회 | ||
2) 재고자산의 실사내역 등
가) 실사일자
회사는 보고기간 종료일의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 01월 2일~4일에 외부감사인의 입회하에 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태 등을 확인하였습니다. 재고실사 완료 전에는 재고자산을 이동시키지 않으므로 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.
나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
회사는 매분기말 자체적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 기말에는 외부감사인의 입회하에 당사 재고자산 관리담당자의 전수조사를 거쳐서 작성된 재고자산 LIST에 대하여 표본추출된 ITEM에 대해 확인조사를 실시합니다. 그러나 분기와 반기에는 외부감사인 없이 내부 관리책임자의 입회하에, 재고자산의 수량 및 재고금액이 큰 ITEM을 위주로 표본추출하여 재고실사를 실시하며, 사외에 보관중인 재고자산에 대해서는 재고자산보관확인서를 징구합니다.
다) 장기체화재고 등의 현황
회사는 순실현가치가 하락할 것으로 예상되는 일정기간 경과분의 재고자산에 대하여 장기체화재고자산으로 분류하고 해당 평가손실을 매출원가에 가산하고 있으며 그 내용은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | 186,718 | 4,177,093 | 367,962 | 3,809,131 | |
| 제품 | 76,372 | 3,173,019 | 215,068 | 2,957,951 | |
| 원재료 | 201,679 | 2,418,955 | 216,012 | 2,202,943 | |
| 재공품 | 217,677 | - | 217,677 | ||
| 합 계 | 464,768 | 9,986,745 | 799,043 | 9,187,702 | |
※ 취득원가에는 당기내에 재고수량이 있는 품목만을 표시한 금액입니다.
4. 금융상품의 공정가치 평가
(1) 금융상품 종류별 공정가치
보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 108,386 | 108,386 | 5,059,217 | 5,059,217 |
| 기타유동금융자산 | 3,290,000 | 3,290,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,850,444 | 7,850,444 | 5,757,925 | 5,757,925 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 833,642 | 833,642 | 853,096 | 853,096 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 소 계 | 14,869,645 | 14,869,645 | 16,257,411 | 16,257,411 |
| 금융부채 | - | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 8,865,206 | 8,865,206 | 4,616,440 | 4,616,440 |
| 유동성장기부채 | 749,700 | 749,700 | 716,693 | 716,693 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 1,370,221 | 1,370,221 | 1,236,415 | 1,236,415 |
| 장기차입금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | - | 13,264 | 13,264 |
| 소 계 | 20,985,127 | 20,985,127 | 16,582,813 | 16,582,813 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장이 조정되지 아니한 공시가격 |
| 수준2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,787,173 | 2,787,173 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | - | - | - |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 외부평가기관을 통하여공정가치평가를 매기 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다
5. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2018년 07월 16일 | 2,000 | 표면 3.0 만기 3.0 | - | 2021년 07월 16일 | 상환 (일부상환 /일부전환) | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2018년 07월 16일 | 4,000 | 표면 3.0 만기 3.0 | - | 2021년 07월 16일 | 상환 (일부상환 /일부전환) | - |
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2019년 07월 05일 | 1,800 | 표면 5.0 만기 5.0 | - | 2022년 07월 05일 | 상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 7,800 | - | - | - | - | - |
6. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
8. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
9. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
10. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 1분기(당기) | - | - | - | - |
| 제25기(전기) | 인덕회계법인 | 적정(공정) | 없음 | 2020년 12월 31일 현재 회사는 총 20,907백만원의 유형자산을 보유하고 있으며, 해당 유형자산은 토지와 건설중인자산이 대부분을 차지하고 있습니다. 이 중 당기 중 건설중인자산의 취득으로 인한 증가금액은 9,771백만원입니다(주석 9참조). 회사는 해당 건설중인자산의 사용가능시점을 판단하여 각 자산에 대한 감가상각을 개시합니다. 회사의 투자규모가 크고 사용가능시점 판단에 따른 감가상각금액이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로 우리는 감가상각 개시시점의 적절성 관련 회계처리를 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 : 회사의 감가상각 개시시점의 적절성 관련 회계처리에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. ·자산의 사용가능시점 판단에 대한 회사의 정책, 프로세스 및 내부통제 이해 ·건설중인자산의 사용가능시점 관련 승인에 대한 내부통제 평가 ·감가상각 개시시점의 적절성을 확인하기 위한 주요 건설중인자산의 사용가능여부 등 질문과 관찰 ·미대체 건설중인자산의 예상 사용가능시점 질문 및 검토 |
| 제24기(전전기) | 한미회계법인 | 적정(공정) | 없음 | 없음 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제26기 1분기(당기) | 인덕회계법인 | - 반기재무제표검토 - 기말재무제표감사 | 130,000천원 | 1,126 | - | - |
| 제25기(전기) | 인덕회계법인 | - 반기재무제표검토(2020/07/27~2020/07/31) - 기말재무제표감사(2021/02/01~2020/02/05) | 100,000천원 | 1,140 | 100,000천원 | 1,138 |
| 제24기(전전기) | 한미회계법인 | - 반기재무제표검토(2019/07/22~2019/07/25) - 기말재무제표감사(2020/01/28~2020/01/31) | 82,000천원 | 1,126 | 82,000천원 | 1,126 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제25기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제24기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
5. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 회계감사인 변경사유 |
|---|---|---|
| 제25기(당기) | 인덕회계법인 | 계약만료, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조(3년 부의 영업현금흐름) |
6. 내부회계관리제도
2020년 12월 31일 기준 현재 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
2021년 1분기에 대한 내부회계관리제도에 대한 검토의견 표명은 없습니다.
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사는 총 4명으로 이사 2명과 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다.
가. 이사회 구성개요
1) 이사회의 구성에 관한 사항
가) 이사회의 권한 내용
① 주주총회의 소집 및 그 부의안건 결정에 관한 사항
② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항
③ 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 관한 사항
④ 중요 사업계획의 수립 및 결산에 관한 사항
⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항
⑥ 중요재산의 취득과 처분에 관한 사항
⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항
⑧ 대표이사 등의 선임, 해임에 관한 사항
⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항
나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
(1) 이사선출후보 공시내역
(가) 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사 후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 1961년 11월 15일 | 사내이사 | 대표이사/최대주주 | 이사회 |
| 이혜수 | 1990년 01월 30일 | 사내이사 | 특수관계인 | 이사회 |
| 김광현 | 1962년 04월 08일 | 사외이사 | 없음 | 이사회 |
| 정태선 | 1960년 07월 08일 | 사외이사 | 없음 | 이사회 |
| 총 (4) 명 | ||||
(나) 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된 직업 | 약력 | 당해법인과의 최근 3년간 거래내역 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 경영인 | - 광운대학교 경영대학원(1994.3~1996.2) - 골든에이지인베스트 대표이사(2015.11 ~현재) - 에이디칩스 대표이사(2016.1~현재) | 없음 | 연임 (2회) |
| 이혜수 | 회사원 | - Sydney University Industrial Pharmacy(2010.1~2015.3) - Millers Pharmacy Pharmacist(2016.1 ~ 2017.3) - 에이디칩스 이사(2018.3~현재) | 없음 | 연임 (1회) |
| 김광현 | 경영 | - 킴스버튼 사장(2000.3∼2018.1) - 현대해상 성북대리점 사장(2018.8∼현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | 없음 | - |
| 정태선 | 경영 | - 덕흥약업사 사장(1990.5 ∼ 현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | 없음 | - |
(2) 주주제안권에 의한 이사선임 의안 제출 내역
; 해당사항 없습니다.
다) 이사회내 위원회 구성
당사는 본 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어있지 않습니다.
라) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
; 당사는 사외이사후보추천위원회가 없습니다.
마) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김광현 | - 킴스버튼 사장(2000.3∼2018.1) - 현대해상 성북대리점 사장(2018.8∼현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | 없음 | - |
| 정태선 | - 덕흥약업사 사장(1990.5 ∼ 현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | 없음 | - |
바) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 2 | 2 | - | - |
※ 2021년 3월 23일 정기주주총회에서 선임된 사외이사 2명이 업무를 수행하고 있습니다.
2) 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
(1) 이사회의 구성
① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사로 구성하며, 당사 업무의 중요사항을 의결한다.
② 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정한 바에 따라 업무를 분장하여 한다.
(2) 이사회의 소집
; 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있다.
(3) 이사회의 결의 방법
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 전원의 과반수 출석과 출석 이사의 과반수로 의결한다.
② 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
나. 주요 의결사항
<2021년 3월 23일 정기주주총회 이사 선임전>
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김미선 (참석율:100%) | 김영인 (참석율:100%) | 이혜수 (참석율:100%) | 김미정 (참석율:0%) | ||||
| 찬반여부 | |||||||
| 1 | 2021.02.01. | 제25기 결산 및 영업보고 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2 | 2021.02.01. | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 3 | 2021.02.08. | 주주총회 소집 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 4 | 2021.02.22. | 유형자산(토지) 매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 5 | 2021.02.24. | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 6 | 2021.03.04. | 유통부지토목공사 및 할인어음한도대출 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
<2021년 3월 23일 정기주주총회 이사 선임 후>
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김미선 (참석율:100%) | 이혜수 (참석율:100%) | 김광현 (참석율:100%) | 정태선 (참석율:100%) | ||||
| 찬반여부 | |||||||
| 7 | 2021.03.23. | 대표이사선임 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.03.26. | 유형자산(토지) 매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다 |
가. 감사에 관한 사항
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(전정우)이 감사업무를 수행하고 있으며, 감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
나. 감사의 직무
① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제34조의1의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.02.01. | 제25기 결산 및 영업보고 승인 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2021.02.01. | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - |
| 3 | 2021.02.08. | 주주총회 소집 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2021.02.22. | 유형자산(토지) 매각의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2021.02.24. | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 보고 | - |
| 6 | 2021.03.04. | 유통부지토목공사 및 할인어음한도대출 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2021.03.23. | 대표이사선임 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2021.03.26. | 유형자산(토지) 매각의 건 | 가결 | 불참 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사업무 수행함에 있어 차질없이 업무를 수행하고 있습니다. 이에 따라 공시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다 |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
※ 감사의 직무수행을 위한 별도 지원조직은 구성되어있지 않으며, 감사의 관련 자료요청이 있을 시 회사 내부관리 조직이 자료를 제공하고 있습니다.
바. 준법지원인 지원조직 현황
당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않은 관계로 해당사항 없습니다.
집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 시행하고 있지 않으며, 소수주주권 행사 및 경영권 경쟁에 관한 사항은 없습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)골든에이지인베스트 | 최대주주 본인 | 보통주 | 2,186,167 | 4.12 | 2,186,167 | 4.12 | - |
| 계 | 보통주 | 2,186,167 | 4.12 | 2,186,167 | 4.12 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)골든에이지 인베스트 | 1 | 김미선 | 100 | - | - | 김미선 | 100 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)골든에이지인베스트 |
| 자산총계 | 5,236 |
| 부채총계 | 7,459 |
| 자본총계 | -2,223 |
| 매출액 | 0 |
| 영업이익 | 0 |
| 당기순이익 | 0 |
※ 2020년 12월 31일 기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
; 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업
3. 최대주주 변동내역
; 공시대상기간동안 최대주주가 변동된 내역은 없습니다.
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
5. 소액주주현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 35,848 | 35,851 | 99.99 | 48,953,294 | 53,009,461 | 92.34 | - |
※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.
6. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 우리사주조합원 에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 기관 투자자, 투자조합 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 6.주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7.경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8.경영상 필요시 관계법령에 의한 중소기업창업투자회사의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9.기술도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 또는 국내외의 투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 근로복지기본법에 따른 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부(전화:02-368-5800) | ||
| 주소 | 서울시 영등포구 국제금융로72(여의도동) 3층 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 홈페이지공고 | 매일경제신문 www.adc.co.kr |
7. 주가 및 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구 분 | 2020년 | 2021년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |||
| 보통주 (A054630) | 주가 | 최 고 | 854 | 1,125 | 1,090 | 1,890 | 1,780 | 1,660 |
| 최 저 | 743 | 777 | 930 | 970 | 1,465 | 1,300 | ||
| 평균주가 | 815 | 1,028 | 1,087 | 1,551 | 1,698 | 1,570 | ||
| 거래량 | 최 고 | 1,688,706 | 97,893,859 | 37,463,357 | 123,806,113 | 21,805,689 | 68,428,494 | |
| 최 저 | 466,943 | 416,487 | 1,074,520 | 1,398,659 | 2,484,642 | 1,437,852 | ||
| 월간거래량 | 15,458,570 | 349,626,762 | 160,537,174 | 541,923,310 | 144,328,024 | 161,143,376 | ||
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 김미선 | 여 | 1961년 11월 | 대표 이사 | 등기임원 | 상근 | 경영 총괄 | - 광운대학교 경영대학원(1994.3~1996.2) - 골든에이지인베스트 대표이사(2015.11 ~현재) - 에이디칩스 대표이사(2016.1~현재) | - | - | 대표이사/최대주주 | 5년2월 | 2024년 03월 23일 |
| 이혜수 | 여 | 1990년 01월 | 이사 | 등기임원 | 상근 | 경영 전략 | - Sydney University Industrial Pharmacy(2010.1~2015.3) - Millers Pharmacy Pharmacist(2016.1 ~ 2017.3) - 에이디칩스 이사(2018.3~현재) | - | - | - | 3년 | 2024년 03월 23일 |
| 김광현 | 남 | 1962년 04월 | 사외 이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외 이사 | - 킴스버튼 사장(2000.3~2018.1) - 현대해상 성북대리점 사장(2018.8~현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | - | - | - | 0년 | 2024년 03월 23일 |
| 정태선 | 남 | 1960년 07월 | 사외 이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외 이사 | - 덕흥약업사 사장(1990.5 ~ 현재) - 에이디칩스 사외이사(2021.3~현재) | - | - | - | 0년 | 2024년 03월 23일 |
| 전정우 | 남 | 1960년 11월 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | - 경희대학교(1980.3~1985.2) - GS건설(1996.3∼2015.2) - 삼안프라자 공동대표이사(2017.10∼2020.1) - 비앤에스조인트 이사(2020.2.~현재) - 에이디칩스 감사(2018.3∼현재) | - | - | - | 3년 | 2024년 03월 23일 |
| 이 희 | 남 | 1958년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | AP 총괄 | - 인하대학원 전자공학(1982.3~1984.2) - 삼성전자 IC 개발(1983.10~1998.10) - 에이디칩스 부사장(1998.10~현재) | - | - | - | 22년5월 | - |
| 김영춘 | 남 | 1970년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 패션 총괄 | - 오산대학 제화학과(1991.3~1995.2) - 에스콰이어 조달구매본부장(1995.10 ~ 2011.12) - ㈜다미제화 대표이사/연구소장(2017.2 ~ 2019.3) - (사)성동제화협회 부회장(2018.11 ~ 현재) - 에이디칩스 전무(2019.5~현재) | - | - | - | 1년11월 | - |
| 김영인 | 남 | 1962년 10월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 사업부총괄/포천공장장 | - 국민대학교 경영학과(1987.3~2001.2) - (주)두영(2007.10~ 2009.5) - 에이디칩스 전무(2016.1~현재) | - | - | - | 5년2월 | - |
| 윤두완 | 남 | 1973년 01월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 생산 관리 | - 포항제철고(1990.3~1992.2) -(주)맛죤식품 영업총괄 이사(2014.4 ~ 2015.11) -(주)케이앤씨코리아 생산관리부장(2015.11~2016.3) -에이디칩스 이사(2016.4~현재) | - | - | - | 5년 4월 | - |
※ 2021년 3월 23일 제25기 정기주주총회에서 당사의 사외이사인 김미정 사외이사가 임기만료로 사임하였으며, 정태선/김광현 사외이사가 신규 선임되었습니다.
※ 기준일 이후 변동내역(퇴직)
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이 희 | 남 | 1958년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | AP 총괄 | - 인하대학원 전자공학(1982.3~1984.2) - 삼성전자 IC 개발(1983.10~1998.10) - 에이디칩스 부사장(1998.10~4) | - | - | - | 22년5월 | - |
2) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 관리직 | 남 | 36 | 0 | 6 | 0 | 42 | 2.8 | 406,385 | 9,676 | 0 | 0 | 0 | - |
| 관리직 | 여 | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 | 4.6 | 62,289 | 7,786 | - | |||
| 영업직 | 남 | 5 | 0 | 0 | 0 | 5 | 6.6 | 55,092 | 11,018 | - | |||
| 연구직 | 남 | 9 | 0 | 1 | 0 | 10 | 9.1 | 133,168 | 13,317 | - | |||
| 연구직 | 여 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0.8 | 7,450 | 7,450 | - | |||
| 생산직 | 남 | 73 | 0 | 3 | 0 | 76 | 1.1 | 547,558 | 7,205 | - | |||
| 생산직 | 여 | 29 | 0 | 2 | 0 | 31 | 1.0 | 212,339 | 6,850 | - | |||
| 합 계 | 161 | 0 | 12 | 0 | 173 | - | 1,424,281 | 8,233 | - | ||||
※ 등기임원 제외
※ 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서의 근로소득 기준금액을 기준으로 산정하였습니다. 연간급여 총액은 퇴직자 포함된 금액이며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 현재원으로 단순평균한 금액입니다.
3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 64,187 | 21,396 | - |
※ 연간급여 총액은 퇴직자 포함된 금액이며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 현재원으로 단순평균한 금액입니다.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 4 | 1,200,000 | 사외이사 포함 |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2) 보수지급금액
(2-1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 148,580 | 29,716 | - |
(2-2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 126,230 | 42,077 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 16,650 | 16,650 | - |
| 감사위원회 위원 | 0 | 0 | 0 | - |
| 감사 | 1 | 5,700 | 5,700 | - |
3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
; 개인별 5억원 이상 지급한 사항이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
; 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
; 해당사항 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
; 해당사항 없습니다.
1. 계열회사 현황
당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.
2. 타법인출자 현황
당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 기재하지 않습니다.
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수 등
해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.
1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황
1) 공시내용의 진행사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2020. 4. 1. | 신규시설투자등 | 신규시설투자 | 1. 투자금액 : 12,000백만원, 2. 투자기간 : 2020. 4. 15. ~ 2021. 10 .31. |
| 2020. 4. 23.(정정) | 신규시설투자등 | 신규시설투자 | 2. 투자기간 : 2020. 4. 23. ~ 2021. 10 .31. |
| 2021. 2. 22. | 주요사항보고서 (유형자산 양도결정) | 유형자산양도 (토지) | 1. 양도예정일자 - 계약체결일: 2021년 2월 22일, - 양도기준(등기예정)일: 2022년 7월 22일 2. 거래대금지급 1) 계약금(수령완료) (1) 1차: 2,000백만원(계약시), (2) 2차: 2,000백만원(계약 후 2개월 이내) 2) 잔 금: 13,000백만원(건축허가 완료 후 2개월 이내와 도시관리계획결정고시 후 5개월 이내 중 빠른 날) |
| 2021.3. 4. | 신규시설투자등 | 신규시설투자 | 1. 투자금액: 5,800백만원, 2. 투자기간 : 2021. 3. 4. ~ 2022. 9 .4. |
| 2021.3.26 | 주요사항보고서 (유형자산 양도결정) | 유형자산양도 (토지) | 1. 양도예정일자 - 계약체결일: 2021년 3월 26일, - 양도기준(등기예정)일: 2022년 7월 26일 2. 거래대금지급 1) 계약금(수령완료) (1) 1차: 1,490백만원(계약시), (2) 2차: 1,490백만원(2021년 4월 30일까지) 2) 잔 금: 11,920백만원(최초건축허가 완료 후 2개월 이내) |
2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제 25 기 정기주주총회 (21.03.23) | 1. 제25기(2020.1.1.~2020.12.31.)재무제표 승인의 건 2. 정관일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건(사내이사 : 2명, 사외이사 : 2명) 3-1호 의안 : 사내이사 김미선 선임의 건 3-2호 의안 : 사내이사 이혜수 선임의 건 3-3호 의안 : 사외이사 김광현 선임의 건 3-4호 의안 : 사외이사 정태선 선임의 건 4. 감사 전정우 선임의 건 5. 이사보수한도액 승인의 건 6. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 |
| 제 24 기 정기주주총회 (20.03.23) | 1. 제24기(2019.1.1.~2019.12.31.)재무제표 승인의 건 2. 이사보수한도액 승인의 건 3. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 |
| 제 23 기 정기주주총회 (19.03.25) | 1. 제23기(2018.1.1.~2018.12.31.)재무제표 승인의 건 2. 정관일부 변경의 건 3. 이사보수한도액 승인의 건 4. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 - 원안대로 승인 |
2. 우발 채무등
1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 3월 31일) | (단위 : 천원, 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
2) 그 밖의 우발채무
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련한 금융기관과의 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한도 | 관련차입금 | 담보제공 등 |
| 기업은행 | 700,000 | 698,891 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 우리은행 | 100,000 | - | 어음할인 |
| 산업은행 | 850,000 | 850,000 | 신용대출 |
| 합 계 | 2,350,000 | 1,548,891 | |
(2) 보고기간 종료일 현재 이행하자 및 공탁의 목적 등으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
| 서울보증보험 | 2 | 53,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 37 | 151,884 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 2,880,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 3,084,884 | ||
(3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.
3. 제재현황 등 그 밖의 사항
1) 제재현황 : 해당사항 없습니다.
2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 해당사항 없습니다.
3) 중소기업기준 검토표
검토표1 |
검토표2 |
4) 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 주주배정 | - | 2017년 11월 14일 | 1.공장신설 2.차입금상환 3.설비구입 | 18,180 | 1. 공장신설 2. 차입금상환 3. 설비구입 | 18,180 | 향후 공장 신축 및 설비구입 |
| 주주배정 | - | 2019년 11월 14일 | 1. 운영자금 2. 시설자금 3. 차입금상환 | 14,671 | 1. 운영자금 2. 시설자금 3. 차입금상환 | 14,671 | 향후 시설자금 및 운영자금 |
<주주배정(2017년 11월 14일) 자금사용내역>
1. 공장신설 : 13,340백만원
2. 차입금상환 : 2,680백만원
3. 설비구입 : 2,160백만원
<주주배정(2019년 11월 14일) 자금사용내역>
1. 운영자금 : 2,859백만원
2. 시설자금 : 6,500백만원
3. 차입금상환 : 5,312백만원
5) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| CB | 4 | 2017년 11월 30일 | 운영자금 | 4,000,000 | 운영자금 | 4,000,000 | 상제품대금 및 원재료구입사용 |
| CB | 5 | 2018년 07월 16일 | 운영자금 | 2,000,000 | 운영자금 | 2,000,000 | 자산매입, 연구개발비 및 원재료 구입 등 |
| BW | 1 | 2018년 07월 16일 | 운영자금 | 4,000,000 | 운영자금 | 4,000,000 | 자산매입, 연구개발비 및 원재료 구입 등 |
| CB | 6 | 2019년 07월 05일 | 운영자금 | 1,800,000 | 운영자금 | 1,800,000 | 연구개발비 및 원재료 구입 등 |
| 제3자 배정 | - | 2020년 12월 03일 | 운영자금 | 1,000,500 | 운영자금 | 1,000,500 | 상제품대금 및 원재료구입사용 |
6) 합병등의 사후 정보
(1) 주요사항보고서(유형자산 양수 결정)
① 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1 외(토지 : 146,788㎡) | |
| 2. 양수내역 | 양수금액(원) | 9,800,000,000 |
| 자산총액(원) | 18,009,648,098 | |
| 자산총액대비(%) | 54.42 | |
| 3. 양수목적 | 공장신설을 위한 토지 매입 | |
| 4. 양수영향 | 생산성 향상 및 근무환경개선 | |
| 5. 양수예정일자 | 계약체결일 | 2018년 01월 18일 |
| 양수기준일 | 2018년 04월 18일 | |
| 등기예정일 | 2018년 04월 18일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 강신업, 임명호, 임명선, 임한종, 임명희 |
| 자본금(원) | - | |
| 주요사업 | - | |
| 본점소재지(주소) | - 강신업 : 경기도 포천시 소흘읍 - 임명호 : 서울시 강남구 도산대로 - 임명선 : 서울시 송파구 방이동 - 임한종 : 경기도 성남시 분당구 수내동 - 임명희 : 서울시 송파구 송파동 | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 1) 강신업 - 계약금 : 80,000,000원 (2018.01.19) - 잔 금 : 720,000,000원 (2018.04.18) 2) 임명호 - 계약금 : 900,000,000원 (2018.01.18) - 잔 금 : 8,100,000,000원 (2018.04.18) ; 매도인 임명호는 매매목록(총20필지)를 다른 공동 매도인(임명선,임한종,임명희)의 대리로 매매계약을 체결하기로 함. | |
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | - 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 의한 적정성 평가 - 사유 : 회사가 양수하기로 의사 결정한 자산 양수 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고 자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 동행 | |
| 외부평가 기간 | 2018년 01월 10일 ~ 2018년 01월 17일 | |
| 외부평가 의견 | 적정 | |
| 9. 주주총회 특별결의 여부 | 미해당 | |
| - 주주총회 예정일자 | - | |
| - 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - |
| 매수예정가격 | - | |
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |
| 지급예정시기,지급방법 | - | |
| 주식매수청구권 제한관련 내용 | - | |
| 계약에 미치는 효력 | - | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2018년 01월 18일 | |
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 0 |
| 불참(명) | 2 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |
| - 계약내용 | - | |
13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 양수자산내역
| 소재지 | 면적(㎡) | 거래상대방 | 양수금액(원) |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140-8/140-9 | 2,274 | 강신업 | 800,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산38-3/산 39 | 1,091 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산34-1 | 42,744 | 임명선 | 9,000,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140 | 1,722 | 임명선/임한종/임명희 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1/138-2/138-5 | 6,342 | 임명호 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 139/140-1~7/140-10~12/140-15 | 10,135 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산21-6/38-1/38-5 | 82,480 | ||
| 합 계 | 146,788 | 9,800,000,000 |
2) 상기 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2016년 말) 재무제표 기준입니다.
3) 상기 양수금액은 취득 부대비용을 포함하지 않은 매매계약서 상의 금액입니다.
4) 상기 양수기준일 및 등기예정일은 잔금 지급 예정일로 기재하였습니다.
5) 상기 일정 및 대금 지급 관련 사항은 회사와 양도인의 협의에 의해 변경될 수 있습니다.※ 관련공시 : 2017.8.25(주요사항보고서(유상증자결정)/증권신고서),2017.9.11(투자설명서)
② 합병등 전후의 재무사항 비교표
; 매출 등 예측치를 산출하지 않은 경우로써 합병 등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.
(2) 주요사항보고서(유형자산 양도 결정)
① 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층 (2201호~2213호) 토지 및 건물 | |
| 2. 양도내역 | 양도금액(원) | 4,500,000,000 |
| 자산총액(원) | 42,768,735,913 | |
| 자산총액대비(%) | 10.52 | |
| 3. 양도목적 | 유형자산 처분을 통한 재무구조 효율화 | |
| 4. 양도영향 | 현금 유동성 확보 | |
| 5. 양도예정일자 | 계약체결일 | 2020년 06월 12일 |
| 양도기준일 | 2020년 06월 30일 | |
| 등기예정일 | 2020년 06월 30일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 미래씨앤에스 |
| 자본금(원) | 100,000,000 | |
| 주요사업 | 산업용 기초 화합물 제조업 | |
| 본점소재지(주소) | 경기도 안양시 동안구 학의로 282. 301호 (관양동, 금강펜테리움) | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 가. 계약금(10%) : 450,000,000 (2020년 6월 12일) 나. 잔 금(90%) : 4,050,000,000 (2020년 6월 30일) | |
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | 가. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제7호 및 동법시행령 제171조 제2항 5호에 의한 적정성 평가 나. 사유 : 회사가 양도하기로 의사결정한 자산 양도 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 동행 | |
| 외부평가 기간 | 2020년 06월 08일 ~ 2020년 06월 12일 | |
| 외부평가 의견 | 적정 | |
| 9. 주주총회 특별결의 여부 | 미해당 | |
| - 주주총회 예정일자 | - | |
| - 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - |
| 매수예정가격 | - | |
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |
| 계약에 미치는 효력 | - | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2020년 06월 12일 | |
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 0 |
| 불참(명) | 1 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 불참 | |
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |
| - 계약내용 | - | |
② 합병등 전후의 재무사항 비교표
; 매출 등 예측치를 산출하지 않은 경우로써 합병 등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.
7) 보호예수 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,150,000 | 2020년 12월 18일 | 2021년 12월 18일 | 2020.12.18~ 2021.12.17 | 증권신고서 제출 면제 | 53,009,461 |
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210602000420
