파나케이아 (058530) 공시 :: 분기보고서 (2021.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517001333

(제 28 기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021 년 5 월 17 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주)슈펙스비앤피

대 표 이 사 :	양 홍 규

본 점 소 재 지 :	경기도 안산시 단원구 번영로 39,4바 204호(성곡동, 시화공단)
	(전 화) 031-495-8262
	(홈페이지) http://www.supexbnp.com

작 성 책 임 자 :	(직 책)대표이사 (성 명)양 홍 규
	(전 화)031-495-8262

【 대표이사 등의 확인 】

확인서(2021.05.17)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
한송과기유한공사	2004.01.06	Floor 1,Block B,#58 Dongfu Road,SIP,Suzhou,Jiangsu,China	영업,A/S	114,336	기업의결권의 과반수 소유	해당없음
(주)슈펙스빌리지	2018.09.01	충청남도 아산시 둔포면 해위안길 127, 1동 4층	도소매,임대	86,098,110	기업의결권의 과반수 소유	해당
(주)슈펙스에프앤비	2019.04.26	충청남도 아산시 둔포면 해위안길 127, 1동 4층	음식업	3,656,797	기업의결권의 과반수 소유	해당없음
(주)슈펙스에너지	2019.07.01	충청남도 아산시 둔포면 해위안길 127, 1동 2층	태양광발전업	1,577,092	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

-최근사업연도말 자산총액은 2020년도말 기준입니다.

※ < 주요종속회사 여부 판단기준>
① 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상
② 자산총액이 750억원 이상
③ 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단되는 회사

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 슈펙스비앤피라고 표기합니다. 또한 영문으로는
SUPEXBNP CO., LTD.라 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 PCB 자동화장비 제조 및 의류 등 유통 등을 주 목적사업으로 1994년 1월에 설립되어, 2002년 2월에 코스닥 시장에 상장하였습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 경기도 안산시 단원구 번영로 39, 4바 204호(성곡동,시화공단)
전화번호 : 031-495-8262
홈페이지 : http://www.supexbnp.com

5. 중소기업 해당 여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

6. 주요 사업의 내용
당사는 PCB자동화기계 제조, 의류 등 유통 사업 등을 주사업으로 하고 있으며, 기타 자세한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.

7. 계열회사에 관한 사항
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 4개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

업 종		회 사 명	주요종속 회사 여부	비고
비상장 4개사	PCB자동화기계 제조 등	한송과기유한공사 (중국 소주공업원구 현지법인)	미해당	(비상장)
	도소매 및 임대업 등	(주)슈펙스빌리지 (대한민국)	해당	(비상장)
	음식업 및 도소매업 등	(주)슈펙스에프앤비 (대한민국)	미해당	(비상장)
	태양광발전업 등	(주)슈펙스에너지 (대한민국)	미해당	(비상장)

※ <자회사가 영위하는 목적사업>

목 적 사 업	비 고
1. PCB자동화기계 제조 2. 수출입업 및 무역업 3. 위 각호에 부대되는 사업	한송과기유한공사 (중국 소주공업원구 현지법인)
1. 의류제조업 2. 의류 도.소매업 3. 의류 수출입업 4. 화장품 도.소매업 5. 화장품 온라인 유통 및 화장품 판매 및 수출입업 6. 농수산물 도.소매업 7. 잡화 도.소매업 8. 운송 및 물류창고업 9. 가맹점사업 10. 대형할인점업 11. 환전업 12. 각종행사 및 이벤트업 13. 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품매매 및 통신판매업 14. 국.내외 부동산 매매,투자,컨설팅,임대,관리,분양,시행업 15. 위 각호에 부대되는 사업	(주)슈펙스빌리지 (대한민국)
1. 음식점 식음료품 접객, 조리판매 및 기타 서비스업 2. 음식료품 제조, 수출입업 및 도.소매업 3. 식음료 및 식자재 도.소매 및 상품중개업 4. 외식업 경영 및 외식서비스 사업 5. 식음료, 제과, 제빵 프랜차이즈업 6. 부동산업 및 부동산 임대업 7. 위 각호에 부대되는 사업	(주)슈펙스에프앤비 (대한민국)
1. 태양광발전사업 2. 태양광발전소 운영 및 컨설팅사업 3. 전기판매업 4. 신,재생에너지사업 5. 신,재생에너지 생산 및 판매업 6. 에너지 저장장치 조립, 개발, 판매, 유통업 7. 위 각에 부대되는 사업	(주)슈펙스에너지 (대한민국)

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
-	-	-	-

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁

(1) 설립 이후의 변동상황

일자	내용
1994년 01월 25일	㈜한송산업설립(서울 문래동)
1999년 06월 28일	사업장 이전(안산시 반월공단)
2000년 05월 20일	ISO9001 인증 획득
2001년 09월 21일	기업부설연구소 인정 - 한국산업기술진흥협회장
2002년 02월 05일	코스닥시장 상장
2004년 01월 06일	중국 소주공업원구에 현지법인설립(한송과기(소주)유한공사)
2005년 11월 23일	상호변경(한송하이테크->이큐스팜)
2006년 01월 01일	(주)아이디알과의 합병(합병기일)
2010년 03월 19일	유통사업추가, 상호변경(이큐스팜->이큐스앤자루)
2015년 07월 21일	나이키코리아와 판매점 계약 체결
2016년 07월 19일	주식 및 경영권 양수 계약 체결(제이케이인터내셔날)
2017년 03월 31일	상호변경(이큐스앤자루->크레아플래닛)
2018년 06월 05일	상호변경(크레아플래닛->슈펙스비앤피)
2018년 08월 03일	주식 및 경영권 양도 계약 체결(제이케이인터내셔날)
2018년 12월 28일	(주)슈펙스빌리지 설립투자에 따른 주요 종속회사 편입
2019년 04월 26일	(주)슈펙스에프앤비 설립투자에 따른 종속회사 편입
2019년 07월 08일	(주)슈펙스에너지 설립투자에 따른 종속회사 편입
2021년 03월 10일	제3자배정 유상증자를 통한 재무구조 및 지배구조 개선을 위한 공개매각을 추진
2021년 03월 13일	무상감자(117,705,858주, 감자 후 자본금 65.39억)-효력발생일

(2) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일자	내용
1994년 01월 25일	㈜한송산업설립(서울 문래동)
1999년 06월 28일	사업장 이전(안산시 반월공단)
2001년 09월 21일	기업부설연구소 인정 - 한국산업기술진흥협회장
2002년 02월 05일	증권업협회 등록
2004년 01월 06일	중국 소주공업원구에 현지법인설립(한송과기(소주)유한공사)
2005년 10월 04일	(주)아이디알과의 합병 이사회결의
2005년 11월 23일	신약개발사업추가, 상호변경(한송하이테크->이큐스팜)
2006년 01월 01일	(주)아이디알과의 합병(합병기일)
2010년 03월 19일	유통사업추가, 상호변경(이큐스팜->이큐스앤자루)
2015년 07월 21일	나이키코리아와 판매점 계약 체결
2016년 07월 19일	주식 및 경영권 양수 계약 체결(제이케이인터내셔날)
2017년 03월 31일	상호변경(이큐스앤자루->크레아플래닛)
2018년 06월 05일	상호변경(크레아플래닛->슈펙스비앤피)
2018년 08월 03일	주식 및 경영권 양도 계약 체결(제이케이인터내셔날)
2018년 12월 28일	(주)슈펙스빌리지 설립투자에 따른 주요 종속회사 편입
2019년 04월 26일	(주)슈펙스에프앤비 설립투자에 따른 종속회사 편입
2019년 07월 08일	(주)슈펙스에너지 설립투자에 따른 종속회사 편입
2021년 03월 10일	제3자배정 유상증자를 통한 재무구조 및 지배구조 개선을 위한 공개매각을 추진
2021년 03월 13일	무상감자(117,705,858주, 감자 후 자본금 65.39억)-효력발생일

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2017년 04월 11일	유상증자(제3자배정)	보통주	347,000	500	2,880	-
2017년 08월 30일	유상증자(제3자배정)	보통주	2,010,000	500	1,610	-
2017년 12월 19일	유상증자(주주배정)	보통주	17,737,326	500	876	-
2018년 04월 19일	전환권행사	보통주	3,488,372	500	860	-
2018년 05월 31일	전환권행사	보통주	621,118	500	966	-
2019년 04월 22일	전환권행사	보통주	1,314,841	500	822	-
2019년 05월 14일	전환권행사	보통주	2,629,683	500	822	-
2019년 06월 10일	전환권행사	보통주	1,314,841	500	822	-
2019년 08월 30일	전환권행사	보통주	4,724,407	500	635	-
2019년 09월 05일	전환권행사	보통주	6,141,730	500	635	-
2019년 10월 08일	전환권행사	보통주	3,937,340	500	549	-
2019년 10월 14일	전환권행사	보통주	546,448	500	549	-
2019년 10월 21일	전환권행사	보통주	5,464,480	500	549	-
2019년 11월 07일	전환권행사	보통주	4,323,200	500	500	-
2019년 11월 15일	전환권행사	보통주	4,000,000	500	500	-
2019년 11월 29일	전환권행사	보통주	3,000,000	500	500	-
2019년 12월 03일	전환권행사	보통주	7,000,000	500	500	-
2020년 01월 28일	전환권행사	보통주	7,200,000	500	500	-
2020년 06월 04일	전환권행사	보통주	7,200,000	500	500	-
2020년 07월 16일	전환권행사	보통주	7,200,000	500	500	-
2020년 07월 23일	전환권행사	보통주	6,000,000	500	500	-
2021년 03월 13일	무상감자	보통주	117,705,858	500	-	10주당 1주

(주)당사는 2021년 2월 9일 임시주주총회를 통하여 10:1 무상감자 안건이 가결됨에 따라 보고서 제출일 현재 총발행주식 중 보통주 117,705,858주가 감소하였습니다.
(무상감자전 주식수:130,784,286주, 무상감자 후 주식수:13,078,428주)

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
제16회 무기명 무보증 전환사채	16회	2018년 04월 09일	2021년 04월 09일	10,051,440	기명식 보통주	2019.04.09~ 2021.03.09	-	1,620	1,405,040	-	-
제17회 무기명 무보증 전환사채	17회	2018년 07월 11일	2021년 07월 11일	7,000,000	기명식 보통주	2019.07.11~ 2021.06.11	100	1,620	7,000,000	4,320,987	-
합 계	-	-	-	17,051,440	-	-	-	-	8,405,040	4,320,987	-

(주1)상기 전환가액은 전환가액 조정을 반영한 가액입니다.
(주2)제16회 전환사채는 외화발행 전환사채이며 발행 시 환율을 적용한 가액입니다.
(주3)제16회 전환사채는 2021년 4월 9일 전액 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.
(주4)제17회 전환사채는 2021년 4월 23일 20억원을 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환잔액은 50억원 입니다.
(주5)제17회 전환사채는 무상감자에 따른 조정으로 인하여 전환가액이 조정되었습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류		비고
구 분		보통주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		300,000,000	300,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		130,784,286	130,784,286	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		117,705,858	117,705,858	-
	1. 감자	117,705,858	117,705,858	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		13,078,428	13,078,428	-
Ⅴ. 자기주식수		3,347	3,347	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		13,075,081	13,075,081	-

(주1)당사는 2021년 2월 9일 임시주주총회를 통하여 10:1 무상감자 안건이 가결됨에 따라 보고서 제출일 현재 총발행주식 중 보통주 117,705,858주가 감소하였습니다.
(무상감자전 주식수:130,784,286주, 무상감자후 주식수:13,078,428주)
(주2)무상감자후 단주발생으로 인하여 자기주식 3,347주를 취득하였습니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	3,347	-	-	3,347	무상감자후 단주발생으로 인한 취득
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	-	3,347	-	-	3,347	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

나. 자본금 및 1주당가액

(2021.03.31 현재 )

(단위: 천원, 주)

구분	종류	자본금(액면총액)			1주당가액			비고
구분	종류	재무제표상 자본금 (A)	발행주식의 액면총액 ('가'의 Ⅳ×B)	유통주식의 액면총액 ('가'의 Ⅵ×B)	1주당 액면가액 (B)	자본금÷ 발행주식의 총수 (A÷'가'의Ⅳ)	자본금÷ 유통주식수 (A÷'가'의 Ⅵ)	비고
기명	보통주	6,539,214	6,539,214	6,537,541	500	500	500
합 계		6,539,214	6,539,214	6,537,541	500	500	500

(주1)당사는 2021년 2월 9일 임시주주총회를 통하여 10:1 무상감자 안건이 가결됨에 따라 보고서 제출일 현재 자본금이 58,852,929천원 감소하였습니다.
(무상감자전 자본금:65,392,143천원, 무상감자후 자본금:6,539,214천원)
(주2)무상감자후 단주발생으로 인하여 자기주식 3,347주를 취득하였습니다.

다. 이익소각 현황

(2021.03.31 현재 )

(단위: 천원, 주)

소각일	소각목적	소각주식의 종류	소각주식의 수량	소각금액	소각대상 주식의 취득기간	법적 근거
-	-	-	-	-	-	-
계		보통주	-	-	-	-
계		우선주	-	-	-	-

라. 자기주식 신탁계약등 체결ㆍ해지현황

(2021.03.31 현재 )

(단위: 천원)

구 분	기초		체결(+)		해지(-)		기말		비고
구 분	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	비고
특정금전신탁	-	-	-	-	-	-	-	-
자산운용회사와 체결한 신탁계약	-	-	-	-	-	-	-	-
투자회사와 체결한 주식 취득계약	-	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 우리사주조합의 지분현황

(1) 우리사주조합과의 거래내역

- 해당사항없습니다

(2) 우리사주조합의 의결권행사기준

①조합원 개인별계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함에 따라 행사한다

②조합계정으로 보유되는 자사주의 의결권은 조합원 개인별계정에 배정된 자사주에 대한 의사표시가 있는 조합원의 의사표시 비율과 동일한 비율대로 행사. 단, 조합원 개인별계정에 배정된 자사주가 없거나 의사표시가 없는 경우에는 조합원총회에서 정한 의사표시 내용에 따라 행사한다.

(3) 우리사주조합 주식보유내역

(2021.03.31 현재 )

(단위 : 주)

계좌구분	주식의 종류	기초잔고	기말잔고
조합계좌	-	-	-
조합원계좌	-	-	-

바. 보통주 외 주식에 관한 사항

해당사항없습니다.

사. 상환주식에 관한 사항

해당사항없습니다.

아. 전환주식에 관한 사항

해당사항없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	13,078,428	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	3,347	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	13,075,081	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

(주1)당사는 2021년 2월 9일 임시주주총회를 통하여 10:1 무상감자 안건이 가결됨에 따라 보고서 제출일 현재 총발행주식 중 보통주 117,705,858주가 감소하였습니다.
(무상감자전 주식수:130,784,286주, 무상감자후 주식수:13,078,428주)

(주2)무상감자후 단주발생으로 인하여 자기주식 3,347주를 취득하였습니다.

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

(1) 이익배당
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(2) 분기배당
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월. 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제28기 1분기	제27기	제26기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-700	-6,879	-27,495
(별도)당기순이익(백만원)		-483	-7,229	-23,972
(연결)주당순이익(원)		-54	-455	-394
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

- 당사는 최근 3년 배당을 실시하지 않았습니다.

7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2018년 06월 05일	임시주주총회	제1조(상호) 제2조(목적) 제4조(공고방법)	- 경영진 일부 교체 및 신규사업 진출에 따른 상호변경 - 사업의 다각화 - 인터넷 홈페이지 등 공고방법 변경
2019년 03월 29일	제25기 주주총회	제2조(목적) 제9조(주식등의 전자등록) 제15조(명의개서대리인) 제16조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) - 삭제 제20조(사채발행에 관한 준용규정) 제38조(이사의 보수와 퇴직금) 제45조(감사의 수) 제50조(감사의 보수와 퇴직금) 제53조(외부감사인의 선임)	- 사업의 다각화 - 주식.사채등의 전자등록에 관한 법률 및 동법 시행령 반영 - 주식.사채등의 전자등록에 관한 법률 및 동법 시행령 반영 - 주식.사채등의 전자등록에 관한 법률 및 동법 시행령 반영 - 주식.사채등의 전자등록에 관한 법률 및 동법 시행령 반영 - 이사의 연간 보수한도액 신설 - 회사의 규모에 비례한 감사 선임 인원 상한 설정 - 감사의 연간 보수한도액 신설 - 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정내용 반영
2021년 02월 09일	임시주주총회	제33조(이사의 수) 제36조(이사의 직무) 제42조의 2(경영관리인 및 경영관리위원회) - 신설 제42조의 3(사외이사후보추천위원회) - 신설 제45조의 2(감사실) - 신설	- 이사 선임 인원 상한 축소 및 사외이사에 관한 상법 및 관련 규정 반영 - 대표이사 유고시 업무분장 및 대행자의 구체화 및 경영관리위원회 등 신설 - 경영관리인 선임 및 경영관리원회 설치, 업무 근거 마련 - 사외이사후보추천회를 통한 후보자 적격성 심사 강화, 경영 투명성확보 - 감사업무의 내실화 및 내부통제 강화 방안의 일환

II. 사업의 내용

【자동화 장비 제조 부문】

(1) 산업의 특성

■ 산업의 개요

PCB장비 산업은 PCB제조공정상에서 PCB제조업체에게 생산장비를 생산하여 판매하는 산업입니다. 우리나라의 PCB산업은 69년 대덕산업이 인쇄회로원판을 수입 가공하여 인쇄회로기판을 생산하면서 시작되었으며, 그 이후 생산량, 생산기술 등에서 많은 발전을 거듭하여 PCB생산 강국으로 발전하였습니다. 그리고 우리나라 PCB장비산업 또한 일부 몇 품목을 제외하고는 국제경쟁력에서 동등한 기술력을 보유하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

인쇄회로기판(PCB:Printed Circuit Board)산업은 크게 PCB원자재 산업, PCB장비산업 및 PCB제조산업으로 구성되어지며, PCB산업은 전방산업인 정보통신산업, 반도체산업의 기술변화, 시장에 매우 밀접한 관련을 갖는다고 할 수 있습니다.
인쇄회로기판(PCB:Printed Circuit Board)은 회로부품을 유지하는 Board로서 구리배선이 가늘게 인쇄된 판으로 반도체, 컨덴서, 저항 등 각종 부품을 끼울 수 있도록 되어 있어 부품 상호간을 연결시키는 구실을 하는 전자부품입니다. PCB는 전기배선을 효율적으로 설계할 수 있도록 함으로써 전자기기 크기를 줄이고 성능을 높이는 역할을 하고 있습니다.
PCB는 가전제품부터 첨단 컴퓨터, 통신기기, 군사기기, 우주항공산업 등 산업용에 이르기까지 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로서 전자제품의 기술 및 생산활동을 좌우할 수 있을 정도로 중요한 비중을 차지하고 있습니다.
국내 PCB산업은 지난 69년 대덕산업이 인쇄회로원판을 수입 가공하여 인쇄회로기판을 생산하면서부터 시작되었으며 최근 디지털화, 모바일화, 네트워크화로 대표되며 전세계를 휩쓸고 있는 소위 IT혁명에 의한 국내 통신기기 및 반도체 산업의 부상은 PCB산업에도 다음과 같은 기조적인 변화를 불러일으킬 것으로 판단됩니다.

1. 인터넷 사용의 급격한 증가는 NETWORK장비산업의 고도성장을 이끌고 있습니다.
2. 통신기기, 반도체 관련 생산 비중 증가에 따라 성장 기반이 확대되고 있습니다.
3. PCB산업은 가격경쟁 위주에서 기술주도의 고도 부가산업으로 변모하고 있습니다. 일반적으로 전자부품 업체의 기술력이라고 하는 것은 같은 성능을 지닌 부품을 보다 작게 만들거나 같은 크기에서 성능을 향상시키는데서 발휘됩니다. 과거 PCB산업의 최대 전방산업이었던 TV, 냉장고, PC등의 경우 제품의 크기에 그다지 민감하지 않았기 때문에 이러한 기술력을 발휘할 여지가 적었습니다. 하지만, 핸드폰이나 반도체의 경우 크기에 매우 민감하기 때문에 전자부품의 소형, 경량화에 대한 수요가 그만큼 강해졌고 따라서, 업체의 기술력에 따라 수익성의 차별화 현상이 빚어지게 되었습니다.

PCB산업의 이러한 변화는 PCB생산업체들에게 대규모 설비투자를 요구하고 있으며, 이러한 추세는 지속될 전망입니다. 특히 생산기술 라이프사이클의 단기화는 대량의 자본을 적기에 투하할 수 있는냐의 여부가 결국 회사의 경쟁 전략상 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.

대만과 중국의 PCB 생산업체들은 대규모 설비투자와 낮은 임금을 바탕으로 단면 /양면과 저층 제품에 대한 가격경쟁력을 확보하면서 이에대한 공급을 크게 늘리고 있습니다 . 따라서 중저가 PCB 제품에 대한 수익성 확보가 어려워진 국내의 PCB 생산기업들은 10 층 이상의 고층제품 , 빌드업 PCB, 연성 PCB 등의 생산확대를 통해 수익성을 제고시킬 계획이며 이를 위해 적극적인 설비투자에 나서고 있습니다.

최근 PCB 업계는 빌드업 기판과 연성 PCB 기판의 생산라인 확대에 집중되는 경향을 보이고 있습니다 . 이는 대만 , 중국의 업체들에게 중저가 제품군에서 가격 경쟁력을 상실함에 따라 수익확대를 위해 기술개발에 더욱 치중하였기 때문입니다. 또한 국내의 이동전화기 업체들이 미국 ,유럽 , 중국 등의 세계시장 점유율을 확대시키면서 동 분야에서 연성PCB 또는 빌드업 기판에 대한 수요가 크게 증가할 것으로 예상되고 있습니다.(자료:전자부품연구원 전자정보센터 )

■ 전방산업의 전망

이미 미국, 일본, 유럽의 주요통신기기 메이커가 중국을 비롯해 아시아로의 진출을 가속시키고 있고 핸드폰 등의 생산규모를 확대하고 있으며 이러한 움직임은 앞으로도 더욱 활발해질 것으로 전망됩니다.

삼성전자, LG전자 등 PCB의 전방산업이 탑 플레이어를 보유하고 있고, 인건비 수준대비 높은 수준의 양산기술을 보유하고 있어 일본에 비해서는 가격면에서, 대만에 비해서는 기술면에서 우위를 점하고 있기 때문입니다. 또한, 통신장비 및 핸드폰 등 통신기기용 PCB수요가 대폭적으로 증가하고, 램버스 D램용 모듈 PCB등의 신규시장이 본격적으로 형성되고 있기 때문입니다.

국내 PCB산업의 수출비중은 약75%(로컬 수출 포함)에 달하는 수출주도형 산업입니다. 현재 PCB생산이 기존의 양, 단면 및 저층 위주의 구조에서 6층이상의 고층 제품위주로 재편되고 있고 BUILD-UP공법 등 부가가치가 높은 기술에 의한 제품의 비중이 확대가 기대됩니다. [자료:KISLINE]

■ PCB 장비산업 전망
PCB 산업은 기술발전의 속도가 매우 빠른 산업입니다. 아울러 양산체제를 갖추고 대량생산이 이루어질 때 일정액의 영업마진이 가능한 자본집약적인 장치산업에 해당합니다. 이를 충분히 인식하고 있는 PCB 업체들은 현재의 회로선폭 100 미크론 (mm)급 제품에서 30~50 미크론 (mm)급 제품의 개발과 양산체제 도입을 서두르고 있습니다.

또한 층수도 현재의 6~8층에서 20 층 이상 제품, 연성 PCB 제품, 빌드업 PCB 제품 등 부가가치가 높은 제품생산 및 판매로의 사업구조 개편을 가속화시키고 있습니다. 우리 나라의 대표적인 수출업종 중 하나인 PCB 제조업은 세계적인 IT 경기 침체에 따른 수요부진으로 위기감이 커지고 있습니다.
"PCB 산업육성을 위한 현장실태조사"에서 한국의 PCB 산업의 당면과제로 전문인력의 부족, 기술력 부족, 운영자금의 부족, 해외시장개척을 위한 마케팅 부족 등의 문제점이 제시되었습니다. 아울러 PCB 산업의 육성을 위해서는 미래 핵심기술의 확보, 전문기술인력의 육성, 산업구조의 글로벌화 및 고도화, PCB 산업 전문화 단지의 육성 등이 필요한 것으로 지적되었습니다.
한국의 PCB 제조업체들은 기술에서 앞선 일본과 미국의 제조업체와 가격경쟁력에서 앞선 대만과 중국의 업체들 사이에서 위기의식이 확산되었습니다. 그러나 이동통신 제품과 디지털 가전제품 부문에서 한국의 세계시장 점유율이 확대되면서 PCB 산업도 전방산업의 경쟁력 강화에 따른 반사효과가 기대되고 있습니다. 또한 최근 들어 국산 PCB 장비와 소재산업의 국제경쟁력 강화로 국산 PCB 장비와 소재의 채택이 늘어나면서 PCB 제조업체의 원가절감에도 도움을 줄 것으로 판단됩니다.
결국 PCB제조업체들은 전후방 산업으로부터의 긍정적인 영향과 수입대체를 위한 빌드업 PCB 기판, 연성 PCB 기판 등에 대한 적극적인 양산설비투자로 새로운 도약을 기대하고 있습니다. 다만 기술변화의 속도가 빠르고 자본집약적 장치산업에 속하는 PCB 산업의 속성상 많은 투자 및 기술개발 리스크는 계속해서 국내외 PCB 산업이 극복해야 하는 가장 중요한 과제로 남을 것으로 예상됩니다.
(자료:전자부품연구원 전자정보센터)

(3) 경쟁요소
국내 장비 업체들이 본격적으로 장비를 생산한 지는 얼마 되지 않았습니다. 현재 PCB장비는 가격이 고가이므로 PCB제조업체에서는 장비선택에 신중을 기할 수 밖에 없으며, 또한 PCB제조업체들은 단순히 장비 가격과 신뢰성만을 중시해 장비를 구입하기 보다는 장비에 내재되어 있는 생산 노하우도 장비선택의 중요한 잣대로 활용할 수 밖에 없었습니다.
그러나 국내의 PCB장비의 경우 몇몇 장비를 제외하고는 아직까지 외산에 비하여 신뢰성이 현저히 떨어지며, 국내 PCB장비 업체들은 외산장비업체에 비하여 최첨단 PCB제조기술을 제공하는데 있어 취약할 수 밖에 없으므로 PCB생산업체의 장비의 대부분을 외산에 의존하고 있는 실정입니다. 따라서, 동사의 제품 역시 외국산 장비와 경쟁을 하여야 합니다. 동사의 제품은 외국산과 비교해 품질면에서는 동등하고 가격측면에서는 우위를 점하고 있다고 판단됩니다. 제품별 주요 경쟁업체는 다음과 같습니다.

제품명	경 쟁 업 체
로더,언로더	거산산업, 남영기계
BONDING M/C	양천(대만), PIERGIACOMI(미국),모토로닉스(일본),세달(이태리)
LAY-UP SYSTEM	모토로닉스(일본), 양천(대만)
X-RAY drilling M/C	모토로닉스(일본), 쇼다(일본)
AUTO Trimming M/C	모토로닉스(일본), 쇼다(일본)
고주파 BONDING M/C	DIS(미국), 세달(이탈리아)

■ 제품별 경쟁상황

① 로더(LOADER) 및 언로더(UNLOADER)등
PCB자동화 설비로서 PCB제조공정과 공정사이에서 PCB기판을 이송하여 주는
장비입니다.
- 로더 : 공정에 기판을 올려주는 장치
- 언로더 : 공정처리가 완료된 기판을 공정에서 내리는 장치

당사의 주생산품목인 로더 및 언로더를 생산하는 국내 회사는 당사 이외에 다수의
회사가 있으나 주요 경쟁업체로서 거산산업, 남영기계가 있습니다.

② BONDING MACHINE
적층라인에서 공정작업의 편의를 위하여 기판을 가접합하는 장비입니다. 과거에는 리벳으로 접합을 하였으나, 리벳작업시 발생하는 단점(황동가루에 의한 불량률 증가)을 보완하기 위하여 개발된 제품입니다.
국내에는 동제품을 생산하는 경쟁사가 없으며, 외국의 경우에는 약 4개사가 동 제품을 생산하고 있습니다. 동사는 이태리에 이어 세계에서 2번째로 제품의 생산에 성공하였으며, 품질면에서 이태리 등의 제품에 뒤지지 않고 가격은 외국 경쟁사 제품의 약50% 수준이므로, 가격 및 품질에서 경쟁력을 확보하고 있습니다.

③ X-RAY DRILLING MACHINE
MLB(MULTI LAYER BOARD)공정 중 HOT PRESS 작업 후 외층 작업을 하기 위한 기준홀 가공이 필요하며 이 기준홀은 얇은동박안에 (내층) 패턴으로 숨겨져 있어
보이지 않기 때문에 X-RAY 광선을 조사하여 영상을 획득, 패턴의 위치를 측정하여 원하는 구경의 드릴작업을 수행하는 장비입니다.
국내에서는 동 제품을 생산하는 회사가 없으며, 국내 PCB제조사 들은 일본의 제품을 수입하여 사용하고 있습니다. 품질은 일본 및 대만의 제품에 비해 우수하며, 가격또한 약 80% 수준이어서 가격경쟁력이 있습니다.

④ AUTO TRIMMING MACHINE
다수의 기판을 접착하여 HOT PRESS로 압착할 때 COPPER와 PREPREG가 녹아 기판의 외부로 돌출되어 스크랩이 형성되는데, 이 스크랩 부분을 간단하게 절단함과 동시에 각지에 형성되어 있는 기판의 모서리를 원형으로 가공하는 기계입니다.
본 장비는 기판을 적재하고 있는 LOADER와 기판의 가장자리에 발생한 스크랩 부분을 제거하고 스크랩이 제거된 부분을 면처리하는 Trimming machine, 코너링 가공을 위하여 기판의 각을 잡아주는 코너링 콘베어, 기판의 모서리부분을 원형으로 가공하는 모서리 가공 및 완성된 기판을 적재하는 UNLOADER가 일체의 하나의 라인으로
이루어져 있습니다. 따라서 기판을 옮기지 않고 한 라인에서 완성시킬 수가 있기 때문에 작업공정 및 작업시간을 단축할 수가 있습니다. 또한, 기판의 스크랩만을 제거함으로써 불필요한 원자재의 낭비를 방지하여 제품을 대량 생산할 수 있는 유용한 기계입니다. 국내에서는 동 제품을 생산하는 업체가 없으며, 일본 및 대만의 제품과 경쟁하고 있습니다.

⑤ LAY-UP SYSTEM
당사가 국내 최초로 개발한 LAY-UP 시스템은 HOT PRESS공정에서 공정작업의 효율을 높이기 위한 기계로 본딩머쉰에서 가접합한 내층기판의 묶음과 외층을 형성할 COPPER FOIL의 SET를 자동으로 적층하는 기계입니다.
국내의 모든 PCB제조사는 현재 수동 LAY-UP 방식을 채택하고 있어 효율성 극대화를 위한 자동화 추세 및 PCB경기 활성화로 인해 시장규모가 확대될 것으로 예상됩니다. 당사는 동박의 정확한 장력조절을 위한 기구(MECHANISM)식 LOAD
SENSING(특허출원 검토중) 시스템을 개발하여 동박제품의 원활한 이송과 주름불량(LAY-UP 최고의 불량요인)을 개선하였습니다.

PCB제조 장비의 경우, 고도의 기술력 및 설계기술을 요하고, 연구개발을 위해서는 다년간의 현장경험과 많은 자본의 투하가 이루어져야 하기 때문에 신규업체의 진출이 용이하지 않습니다. 또한, 생산업체의 경우에도 현재 사용하고 있는 장비와 다른 장비를 사용하기 위하여는 여러 가지 TEST를 거쳐야하고, 교체비용이 많이 들기
때문에 현재 사용하고 있는 장비와 가격, 기술 등에서 충분한 비교우위를 갖지 않고는 신규업체들이 동 시장에 진입하기는 매우 어려운 실정이라고 할 수 있습니다.

⑥ AUTO ALIGNMENT 고주파 BONDING M/C
당사가 국내 최초로 개발한 AUTO ALIGNMENT 고주파 BONDING M/C은
적층공정 중 내층 기판(Inner Layer) 사이에 절연제(Prepreg)를 삽입하여 층과 층 사이를 가접시키는 공정으로 기존의 리벳, Pin 공법, 열 본딩 방식과 다르게 내층
기판과 Prepreg에 구멍을 뚫어 필요 내층 기판 회로에 형성된 기준 Mark를 인식하고 10마이크로 내로 제품을 반복적으로 쌓아 고다층 회로에서 많이 발생하는 층간 편심 문제를 획기적으로 해결할 수 있는 장비입니다. 국내에서는 동 제품을 생산하는 업체가 없으며, 미국 및 이탈리아의 제품과 경쟁하고 있습니다.

■ 진입장벽의 고저

PCB 장비업체는 기술력과 오랜 경험을 통해 나오는 Know-how가 필요합니다. 신규업체가 진입하려 해도 당사가 생산하는 제품은 이미 기술과 가격면에서 비교우위를 지니고 있기 때문에 진입장벽은 매우 높다고 판단됩니다.

(4) 자원조달상황
당사가 제작하는 장비의 원재료는 대부분 국내 업체로부터 수급하고 있어서, 원재료의 수급에는 특별한 문제가 없으며, 생산을 위한 노동력 확보에도 특별한 문제가 없습니다. 다만, 지속적인 연구개발을 통한 신제품 개발을 위하여 우수한 연구개발 인력을 확보하여야 하나, 이러한 기술인력을 확보하기에는 여러가지 어려움이 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제등
PCB제조 장비와 관련된 국내 또는 해외의 규제상황 및 산업지원정책 등에 관하여는 특별한 사항이 없습니다.

【패션유통 부문】

(1) 패션유통 사업의 시장현황

패션산업은 사회적, 경제적요인 및 유행에 민감한 산업으로 시간이 지날수록 빠르게 변화되고 있습니다. 1998년 이후 2000년대 초반까지 IMF사태에 따른 경기 침체로 인해 시장규모가 급격히 축소되어 영업환경이 악화되었으며이후 2005년부터 소비심리의 회복에 따라 전체적인 시장규모가 소폭 신장되는 모습을 보였습니다. 2008년 이후 국내 패션시장의 규모는 9년 연속 꾸준히 성장하였으며, 2017년 아웃도어 시장의 침체 등으로 인해 소폭 하락하였으나, 이후 다시 성장세를 유지하고 있습니다.

국내 패션시장의 성장은 경제성장과 유사한 방향성을 보이지만, 높은 경기민감도로 인해 패션시장 성장률 변동이 경제성장률보다 다소 높게 나타나는 경향이 있지만, 장기적으로 국내 패션시장은 경제성장률에 맞추어 꾸준히 성장해오고 있습니다.

최근 의류시장의 침체에도 불구하고 의류 매장의 대형화 및 글로벌 브랜드 업체의 국내 유입 활성화, 모바일, 인터넷 등 전자상거래 확대, 합리적 가격의 의류 구매 기회 확대 등이 내수시장 확대의 견인차를 하고 있습니다.

2020년 국내 패션시장 규모는 전년대비 1.2% 소폭 성장한 44조 2,877억원을 기록할 것으로 전망되며, 그 중 스포츠 및 아웃도어는 전체의 약 15%인 6조 9,012억원의 규모를 차지하고 있습니다.

■ 국내 패션시장규모 (단위 : 억원)

구분	세부복종	2018년(A)	2019년(A)	2020년(E)
의류	남성정장	42,013	43,612	43,743
	여성정장	34,419	34,011	33,365
	캐주얼복	153,859	153,758	164,950
	스포츠복	74,722	71,073	69,012
	내의	22,070	23,359	24,247
	아동복	12,206	12,521	12,659
	소계	339,289	343,334	347,974
잡화류	신발	64,076	63,475	62,586
	가방	28,816	30,719	32,316
	소계	92,892	94,194	94,903
패션시장 전체		432,181	437,528	442,877

자료출처 : 한국섬유산업연합회

그 중 스포츠 및 아웃도어 시장규모는 전년대비 소폭 감소하였으나, 정통 아웃도어 시장에서 라이프스타일 아웃도어로의 시장 재편이 가속화되면서, 라이프스타일 아웃도어 시장이 캐주얼/스포츠복 시장을 주도할 것으로 전망됩니다. 기능성과 트렌디함의 경계가 사라짐으로 인해 여가 중심의 라이프스타일을 충족시켜주는데 최적화되어 향후 성장률 둔화에서 벗어나 다시 성장구도에 접어들 것으로 전망됩니다.

【화장품유통 부문】

(1) 화장품유통 사업의 시장현황
화장품은 이미 성숙기에 진입한 산업이나, 여성의 경제활동참가율 상승 및 소득수준 향상에 따른 1인당 화장품 소비금액 증가, 고가제품 비중 확대에 따른 판가 상승, 유통채널 변화 과정을 통한 양적 성장 등으로 성장세를 지속하고 있습니다.
화장품 산업은 소셜커머스 및 모바일 시장 성장에 힘입어 젊은 세대를 중심으로 화장품 판매가 증가한 가운데 한류 영향으로 중국 및 동남아시아 국가로의 수출이 증가하며 양호한 성장세를 보였습니다. 특히, 기능성 화장품 수요 증가와 함께 마스크팩, 쿠션 화장품의 판매가 증가하였습니다. 2016년 상반기에는 중국인 관광객 증가와 함께 신규 면세점 오픈으로 면세점 채널이 견조한 성장세를 보인 가운데 온라인 채널의 양호한 성장으로 화장품 산업의 성장세가 지속될 것으로 추정됩니다.

■ 주요국 화장품 시장규모

주요국 화장품 시장규모

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

【자동화 장비 제조부문】

■ 주요목표시장

현재 국내의 PCB장비의 경우 국내 PCB생산업자들은 외국산 제품을 사용하고 있는데 반하여 당사의 주생산품목인 로더 및 언로더의 경우 과거 일본제품을 사용하여 왔으나, 이제는 대부분의 업체에서 당사의 제품을 이용하고 있습니다. 뿐만 아니라 최근에 개발한 X-RAY DRILL M/C(1축, 2축,다축), 고주파 BONDING M/C 또한 당사의 제품을 사용하고 있어 신제품 매출 구성비율이 높아지고 있습니다. 당사가 현재 생산중이고 국내에서 그 품질을 인정 받은 로더 및 언로더 및 본딩머신의 경우 국내의 PCB제조업체 뿐만 아니라 현재 PCB생산설비 투자가 활발히 진행중인 중국, 필리핀, 대만과 일본 등 해외의 생산업체를 주 마케팅대상으로 하여 매출을 추진하고 있습니다. 특히 2004년 1월에 중국 상해 부근의 소주에 지사를 설립하여 거대한 중국시장에 적극적인 마케팅 및 A/S를 담당하고 있으며, 국내 외에서 검증된 품질 및 기술력으로 중국 수출이 증가하고 있습니다.

■ 수요자의 구성 및 특성
PCB는 수요처별 수요품목별로 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우 다양하며, 제품 특성상 대부분 수요처의 주문에 의해 생산이 이루어지고 있습니다. 따라서, PCB장비의 경우에도 제조사의 생산공정상의 특성에 따라 동일한 제품이라고 할지라도 부분별로 다소 상이한 사양을 요구하기 때문에 대량생산이 어렵고 주문생산의 형태를 띄는 특성을 지니고 있습니다.

■ 수요의 변동요인
회사의 매출은 전방산업인 PCB제조업체의 투자계획에 영향을 받는 바 PCB업체의 투자계획은 다음의 영향을 받는다고 할 수 있습니다.
첫째, PCB제조업의 전방산업인 전자/통신산업의 성장추이
둘째, PCB제조기술의 변화에 따른 생산공정의 변화

【패션유통 부문】

당사는 해당년도의 정상제품을 판매하는 멀티브랜드 스포츠전문샵 사업으로 이월제품을 판매하는 아울렛 매장과 차별화하여 운영하고 있습니다.
당사는 패션유통업계에 유통사업에 경험이 풍부한 인력을 구성하여 사업을 추진하고 있습니다. 또한 당사는 현재 스포츠멀티/아웃도어/캐주얼까지 총 200여개의 주요 브랜드로 충남 아산의 프리미엄 테마형 복합 쇼핑몰인 퍼스트빌리지의 매장을 자회사가 운영하고 있습니다.

【화장품유통 부문】

당사는 중국의 온라인 화장품 판매 유통망을 통해 화장품유통 사업을 전개하고 있으며, 2016년 7월에 중국업체와 30억원대의 화장품매매 계약을 체결한 것을 시작으로 2018년엔 연결기준 412억원, 2019년엔 연결기준 150억원의 매출을 달성하였습니다2020년엔 COVID-19의 여파로 인한 수출부진으로 매출이 감소하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	사업내용	비고
자동화장비 제조부문	- PCB 자동화기계 제조 및 판매업 - 반도체장비 및 자동화시스템 제조 및 판매업 - 부동산 임대업 - 위 각 호에 부대되는 사업
유통 부문	- 의류,신발,스포츠레져용품의 제조, 가공 및 판매업 - 잡화의 제조, 판매업 - 도, 소매업 및 종합소매업 - 화장품 제조, 도,소매업 및 수출입업 - 위 각 호에 부대되는 사업

(2) 시장점유율 등

자동화장비 제조부문은 시장점유율과 관련하여 자체조사자료 및 객관적인 자료가 없어 파악이 불가능합니다. 그리고 패션 유통부문과 화장품 유통부문은 아직 업력이 오래되지 않아 시장점유율이 미약합니다.

(3) 시장의 특성

<자동화장비제조 부문>

첫째, PCB장비산업은 전방산업인 PCB시장의 변동에 큰 영향을 받고 있습니다.
따라서, PCB제조의 전방산업인 전자부품산업의 경기변동에 민감하게 반응한다고 할 수 있습니다. 다만, PCB장비산업은 PCB제조산업의 후방산업으로서 PCB제조
산업에 선행하여 반응한다고 할 수 있습니다.

둘째, PCB장비산업은 PCB제조 기술의 변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 현재
PCB의 수요제품이 가전제품 위주에서 휴대폰, 반도체 패키지 등으로 확대됨에
따라 BUILD-UP기판, BGA기판 등 기술 집약적인 다층 PCB시장을 주도하고
있으며 적층기술, 회로의 세선화 및 Via Hole의 소경화 등 제조공법의 급속한 진전이 이루어지고 있어서 PCB업계는 지속적인 신규투자를 계획하고 있습니다. 이처럼
PCB장비산업은 PCB제조기술이 빠르게 변화하면 할수록 PCB제조업체들의 신규
투자가 증가하여 시장규모가 증가하게 되는 특징을 가지고 있습니다.

셋째, PCB장비는 PCB제조업체의 특성상 주문생산방식의 특징을 갖고 있습니다.
PCB는 수요처별 또는 수요품목별로 제품사양이 상이함에 따라 생산품목이 매우
다양하며, 따라서 업체별로 생산공정의 특성이 다소 상이하여 동일한 기능의 장비를 공급하는 경우에도 PCB제조업체의 공정에 적합하게 설계를 변경하여 공급하여야 하므로 동일제품을 대량으로 생산하여 판매할 수 없고 주문에 의한 생산방식에
의존할 수 밖에 없습니다.

넷째, PCB장비산업은 노동집약적/기술집약적 산업입니다. PCB장비산업은 PCB
제조기술의 변화에 빠르게 적응하여 적합한 장비를 개발하여야 하며, PCB제조공정이 점차 복잡해지고 고도의 기술축적이 요구되어서 이러한 PCB장비 또한 고도의 설계기술을 요구하는 산업이라고 할 수 있습니다. 또한, PCB장비산업은 주문에 의한 생산방식을 취할 수 밖에 없기때문에 자동화가 어려우며 제조과정의 많은 부분을 인력에 의존할 수 밖에 없는 노동집약적 산업이라고 할 수 있습니다.
한편, 전술한 바와 같이 국내의 PCB장비시장이 협소하여 국내의 PCB장비 업체들은 소규모 업체들로 구성되어 있으며, 대부분 다품종 소량생산형태를 띠고 있습니다. 따라서, 반도체장비시장과는 달리 국내의 PCB장비 업체들은 해외시장의 개척과 지속적인 연구개발을 통한 제품개발 없이는 성장에 많은 한계를 가지고 있다고 할 수 있습니다.

국내 PCB장비산업은 국내시장의 한계로 인하여 영세성 및 후진성을 면치 못하고
있습니다. 그러나, 역으로 이러한 국내 장비산업의 부진은 전방산업의 기술적인 부진으로 이어지고 있다고 할 수 있습니다.
전문가들은 한국 PCB산업의 커다란 약점으로 장비, 원재료 등의 수급기반이 열악한 것을 들고 있습니다. 일본의 경우 거의 모든 PCB생산장비를 국산화하였으며 대만의 경우에도 드릴 및 자동검사장비(AOI) 등 일부기종을 제외하고는 거의 다 국산화하였습니다. 반면 국내 PCB생산장비 기술은 아직까지 외산의 모방단계에 머물고
있고 또 핵심 부품은 거의 전량 수입에 의존하고 있는 실정입니다.
PCB장비산업의 발전은 단순히 외산장비의 국산화라는 측면만이 아니라, 국내 PCB업계의 발전이라는 중요한 의미를 가지고 있습니다.

<패션유통사업 부문>
패션산업은 경기 민감성이 높은 산업이며 상품의 Life Cycle이 짧고, 소비자 Needs변화에 따라 시장변화가 많으며, 시장진입이 비교적 자유롭고 업체간 경쟁이 치열한 산업적 특성을 가지고 있습니다. 따라서 업체들의 신규진입과 도산이 많고 대형업체들도 시장변화에 따라 지속적으로 신규브랜드의 전개와 철수를 반복하고 있습니다.

<화장품유통사업 부문>
화장품은 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 유행에 민감한 대표적 패션상품입니다. 2012년부터 경기 침체로 인한 가처분소득의 감소가 소비 심리 위축으로 이어지면서 국내 화장품 시장도 성장세가 둔화되기 시작했습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며, 브랜드뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화 됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다. 그러나 여전히 혁신적인 제품과 차별화된 브랜드에 대한 고객들의 선호는 계속되고 있어 기업들이 고객에 대한 깊이 있는 연구를 바탕으로 매력 있는 브랜드와 혁신상품을 개발하고 품질 향상에 노력한다면 화장품 산업은 꾸준한 성장이 가능할 것으로 전망됩니다.
최근엔 COVID-19의 장기화 영향으로 인하여 화장품 유통부문의 주요 채널 성장세가 감소추세에 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

【자동화장비 제조부문】

통신장비, 컴퓨터, 반도체등 미래 산업의 발달에 따라 현대 PCB제조공정은 양 ·단면 중심에서 다층PCB 제조공정으로 전환하고 있습니다. 이는 PCB 공정이 매우
다양하게 되었고 PCB 제조설비 또한 다양하게 요구되는 추세입니다.
당사의 PCB 제조장비를 분류하면 주공정 장비와 보조공정 장비로 구분할 수 있는데 기존의 주력제품은 로딩, 언로딩 등으로서 주로 보조 제조 공정 장비이었으나, 주공정 장비인 본딩머신을 개발 하였으며 2001년 하반기부터 비전 드릴 머신, 레이업 시스템을 개발하여 판매를 개시하였습니다. 당사는 이들 장비의 제조기술력을 바탕으로 신규제품인 X-RAY 드릴머신(다축)과 고주파 Bonding M/C을 개발하여 시판하고 있습니다.
이와 같이 신규 산업은 PCB 보조장비에서 주장비 중심 판매로 전환을 기하고 있습니다. 당사의 신규사업은 내층 공정라인 장비사업, 검사 장비사업, 노광기 등 기타
장비사업이 있는데 2021년과 2021년 이후로 나누어 각 사업 단위별 내용은 다음과같습니다.

가) 2021년
단계적으로 완료된 장비개발사업 및 신규 개발된 장비를 중점으로 마케팅을 추진하고 있는데 각 사업단위별 내용은 다음과 같습니다.

■ 사업내용 및 전망

본 사업은 PCB 산업이 반도체 등 전방 산업 등의 다양한 기능을 수용하기 위해서 다층 PCB 제품이 요구되었고 당사의 사업은 고 다층 PCB 제작을 위해 내층 라인에서 필수 장비입니다.
기존의 장비는 저(低)다층용 PCB 제작을 위해 제작되었기 때문에 당사의 장비는 고 (高)다층을 위해 필수적으로 필요할 것으로 예상됩니다. PCB 제조 기술은 양면 위주의 생산에서 다층 중심의 PCB 제조로 변모하였고, 그간 일부 대기업에서 다층
PCB를 생산하였으나, 현재 중견기업에서 다층 PCB를 제조하고 있으며, 점차적으로 양단면 PCB생산은 중국 등 동남아로 이전할 계획을 가지고 있으며 국내 대부분의 양면 PCB 회사에서 다층 PCB 회사로 전환할 계획을 가지고 있어 본 사업의 장비는 많은 수요가 예상됩니다.

■ X-RAY DRILLING M/C(양축)
- 사업내용
본 장비는 MLB(MULTI LAYER BOARD)공정 중 HOT PRESS작업 후 외층 작업을 하기 위한 기준 홀 가공이 필요하며 이 기준 홀은 얇은 동박 안에(내층) 패턴으로
숨겨져 있어 보이지 않기 때문에 X-RAY를 투과해서 영상을 획득, 패턴의 위치를
측정하여 원하는 구경의 드릴작업을 수행하는 장비입니다.
X-RAY특성과 MLB 공정특성을 고려한 VISION시스템, 정밀위치제어 알고리즘
개발을 목표로 당사 제품은 MLB 공정의 필수적인 제품입니다.
본 장비는 기존의 품질의 균일화 및 기준 홀 작업시 불량률을 감소시키고 VISION 시스템 적용시 생산성을 향상시킬 수 있습니다. 사용자를 고려하여 시스템을 적용했기 때문에 조작이 용이합니다.

- 사업전망

X-RAY DRILLING M/C(1축)은 지난 2001년에 개발완료되어 이미 국내 여러 업체에 판매가 이뤄져 장비에 대한 기술평가를 성공적으로 마친 상태이고, 전량 수입에 의존했던 것을 장비의 국산화로 수입 대체효과를 발생하였습니다.

이로써 당사는 프리마켓팅에 성공하여 X-RAY DRILLING M/C(양축)을 2002년 10월에 개발완료하였습니다. 이 장비는 연간 50억원이상 판매를 목표로 하고 있으며, 상대적(수입)으로 저렴한 가격에 국내공급을 하여 장비보급으로 인한 국내 군소 업체들의 품질향상이 예상됩니다.

본 시스템은 IN-LINE화에 적용하여 대량생산 체제를 위한 구축을 용이하게 함과 동시에 2축을 동시 가공함에 따라 적층(MLB) 조건에 부합하는 작업이 가능합니다.
국내에는 동 제품을 생산하는 회사가 없으며, 국내 PCB 제조사들은 일본의 제품을 수입하여 사용하고 있습니다. 질적인 면에서는 일본 및 PCB선진 기술국의 제품과
유사하며, 가격은 약70% 수준으로 가격 경쟁력이 있습니다. 중국 등 동남아 대기업과 국내 중견 기업에서의 판매가 예상됩니다

■ AUTO LAY-UP SYSTEM 사업
- 사업내용
HOT PRESS공정에서 공정작업의 효율을 위하여 본딩머신에서 가접한 내층기판의 묶음과 외층을 형성할 COPPER FOIL의 SET를 여러 개로 쌓아주는 장비입니다.
현재 이러한 적층 작업을 사람이 함으로써 발생하는 비효율성을 제거하기 위해 개발한 제품 서보 및 인버터 시스템을 사용하여 스피드와 정확성을 실현했으며 동박의 장력조절은 당사만의 독자적인 기구(MECHANISM)식 LOAD SENSING(특허출원 검토 중) 시스템을 개발, 동박제품의 원활한 이송과 주름불량(LAY-UP 최고의 불량요인)을 개선했습니다. 빠른 작업성을 유지하기위해 레이저 프로젝트를 이용, 제품의
SETTING 위치를 알려주는 인식시스템과 터치스크린을 이용한 사용자 편의의 조작시스템을 접목하였습니다.
이물질에 의한 불량을 제거하기 위해 아이오나이저(IONIZER)를 이용한 유체
(CLEAN AIR)흐름 제어방식을 채택 하였고, MLB(MULTI LAYER BOARD)제조
공정중 LAY-UP 작업의 자동화시스템을 국내 최초로 개발하여 서보 시스템을 이용해서 고속운전을 실현하였습니다.(1CYCLE/20초)

이에 따른 장점으로는
   ▷ LAY-UP작업의 자동화실현으로 품질의 균일화 및 불량률 감소
   ▷ 고속운전에 따른 생산성 향상
   ▷ 사용자 편의성 증대
   ▷ 열악한 LAY-UP 작업환경 개선효과
   ▷ 인건비 절감효과(장비설치 전 대비 1/3수준)

- 사업전망
국내의 모든 PCB제조사는 현재 수동 LAY-UP 방식을 채택하고 있으며 시장규모는 PCB경기 활성화와 더불어 폭발적인 증가가 예상됩니다. 특히 이 장비는 1일 3교대 기준으로 3명의 인건비 절감과 인력에 의한 불량 방지를 가져와 PCB 업체의 경비
절감 및 품질 향상이 기대됩니다.

■ X-Ray Drilling M/C(다축)
- 사업내용
본 장비는 MLB(MULTI LAYER BOARD)공정 중 HOT PRESS 작업 후 외층 작업을하기 위한 기준 홀 가공시 필요한 드릴작업을 수행하는 장비입니다.
특히 이 기준 홀은 얇은 동박 안(내층)에 패턴으로 숨겨져 있어 보이지 않기 때문에 X-RAY를 투과해서 영상을 획득, 패턴의 위치를 측정할 수 있는 정확성이 요구됩니다. 또한 본 장비는 기준홀 뿐만 아니라 노광홀까지 한번에 최대 n홀(사용자정의)까지 가공할수 있으며, 기준홀 대비 비트 크기를 달리 사용할 경우도 생산 가능한 특징을 가지고 있습니다.
당사 제품은 X-Ray 특성과 MLB 공정특성을 고려한 비전시스템, 정밀위치제어 알고리즘 개발성공으로 기존의 장비에 비해 품질의 균일화 및 기준홀 / 노광홀 작업시 불량률을 감소시키고, 정밀한 비전시스템을 적용하여 생산성을 향상 시킬수 있습니다.

- 인라인 시스템의 구성
당사 X-ray 드릴 In-Line 시스템의 기본 구성은 로더, CENTER 정렬, X-ray 얼라이너, X-ray 드릴, 언로더로 구성되어 있으며, AUTO 트리밍 In-Line으로 연결해 트리밍, 코너라운드, 수세기, 두께측정기, 마킹기, 언로더로 이어지는 자동화 시스템의 LINE화 구성에 있으며 이를 통해 제품의 품질향상과 자동화에 의한 생산성 향상에 기여 할 수 있습니다.

구성되는 장비를 간략히 소개하면

- 로더 : 대차에서 2매 분리 해서 CENTER 정렬 부로 제품을 이송시키는 역할을 합니다. 로더 파트에서 2매 분리 횟수 및 테이블 상/하강 회수를 지정해서 2매 분리를 최적화 해서 2매 투입을 방지 할 수 있습니다.

- CENTER 정렬 : 로더 부에서 이송한 제품의 무게를 측정해서 다시 한번 2매 분리 여부를 확인합니다. 제품 무게가 정상일 경우 상/하/좌/우 CENTER를 중심으로 정렬 합니다.

- X-ray 얼라이너 : CENTER 정렬된 제품의 방향 홀에 X선을 투시해 Mark를 검사한 후 제품의 역 삽입 여부를 확인 할 수 있습니다. 방향 홀 판정이 정상 일경우 좌/우 기준 홀을 검사해 X, Y, T 값을 추출해 내서 +/- 1mm 내로 X-ray 드릴 설비에 투입합니다.

- X-ray 드릴 : +/- 1mm 내로 투입된 제품을 X-선을 투과해서 좌/우 영상을 획득한 후 거리 값을 계산해서, 거리 값 기준으로 제품을 가공할 수 있고, Mark중심으로 가공 할 수 있습니다. 사용자의 가공 방식에 맞게 선택 할 수 있습니다.

- 언로더 : X-ray 드릴 공정에서 작업한 제품을 자동으로 다음 공정으로 이송 시켜 주는 역할을 하는 장비 입니다.

- 사업 전망
X-Ray 1축 Drilling M/C은 지난 2001년에 개발완료, X-Ray 2축 Drilling M/C은
2002년에 개발 완료되어 국내 여러 업체에 판매되었으며 이미 장비에 대한 기술평가를 성공적으로 마친 상태로, 전량 수입에 의존했던 것을 장비의 국산화로 수입 대체효과를 발생하였습니다. 이를 통해 당사는 프리마켓팅에 성공한 후, X-Ray 다축 Drilling M/C을 2005년 5월에 개발 완료하였습니다. 이 장비는 연간 40억원 이상 판매를 목표로 하고 있으며, 수입품과 비교해 낮은 가격에 국내 공급을 가능케하였으며 이를 통해 국내 군소 업체들의 품질향상이 예상됩니다.
X-Ray 1축은 거리측정 불가, X-Ray 2축은 기준 홀간 거리측정 가능, X-Ray 다축은 기준홀간 거리 뿐만 아니라 기준홀 대비 방향홀간 거리 및 대각 거리 측정이 가능해 홀 가공에 대한 정밀도 향상으로 품질 향상이 예상됩니다.
국내에는 동 제품을 생산하는 회사가 없으며, 질적인 면에서는 일본 및 PCB 선진 기술국의 제품에 절대 떨어지지 않으며, (기존 X-Ray 2축 사용기준) 가격은 약 70% 수준으로 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다.

■ AUTO ALIGNMENT 고주파 BONDING M/C
- 사업내용
본 장비는 적층공정 중 내층 기판( Inner Layer) 사이에 절연제( Prepreg)를 삽입하여층과 층 사이를 가접시키는 공정에서, 기존의 리벳, Pin 공법, 열 본딩 방식과 다르게 내층 기판과 Prepreg에 구멍을 뚫을 필요없이 내층 기판 회로에 형성된 기준 Mark를 인식해 10 마이크로 내로 제품을 반복적으로 쌓아 고다층 회로에서 많이 발생하는 층간 편심 문제를 획기적으로 해결할 수 있는 장비입니다.

- 사업전망
5mm 이상이 되는 고(高) 다층 제품을 생산할 경우에는 외부는 타는 현상이 발생하고, 내부는 녹지 않는 문제를 해결함으로써 품질 향상에 도움이 되며 장비의 국산화로 수입대체 효과가 발생하여 본격적으로 판매될 경우 파생 매출액은 연간 50억원을 상회할 것으로 예상됩니다.

■ X-Ray Punching Machine

- 사업내용

본 장비는 기판의 내부에 형성 된 다수의 Target들을 X-Ray로 판별 후, ±10~20㎛의 편차 정도의 기준 홀을 가공하는 장비입니다. 장비에서 가공된 홀들은 CNC Drill 공정과 노광 공정에서 회로형성을 하기 위한 초기 위치판단에 기준이 되는 홀로써 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

본 장비는 현재 당사에서 보유한 X-Ray Drilling Machine의 Upgrade 된 타입으로
Tool을 Drilling에서 Punching으로 보다 정교화시켰으며, 대량생산에 대응할 수
있도록 2축에서 4축으로 보완하여 보다 빠른 시간에 작업을 할 수 있습니다.

- 사업전망

본 장비는 최근 스마트폰 및 테블릿 PC 등의 기판 제조의 양상이 경박단소화 됨에 따라 0.2mm이하의 두께를 갖는 Package 용 기판들이 많이 생산되고 있어
기존의 X-Ray Drilling Machine을 대체할 수 있는 차세대 장비입니다.

■ Basket Type Loader/Unloader

- 사업내용

본 장비는 생산되는 기판에 Damage를 최소화하기 위해서 기존 방식으로 기판을
적재하는 것이 아닌, Basket이라는 Tool을 통해서 기판들을 Handling하는 장비
입니다. 기판을 수직으로 관리함으로써 기판 위에 Particle 및 기타 이물질의 오염에서 자유로우며 기판끼리 서로 닿지 않아 Scratch 발생과 같은 불량 대응에도
유리합니다. 현재 박판방식과 후판방식의 두 가지 타입과 기판의 생산방식에 따라
기판의 크기를 가변할 수 있는 방식을 채택하여 고객사의 기대에 큰 부응을 하고자 개발 계획을 하고 있습니다.

- 사업전망

최근 고부가가치 PCB제작을 진행하는 업체가 점점 늘어남에 따라 기존 기판의
Loading과 Unloading 방식의 채택으로는 한계가 많이 발생하고 있습니다. 이에 대한 해법으로 Full 자동화 생산의 일환으로 생산 수율을 높이기 위해서 향후 Basket Loader와 Unloader의 필요가 늘어날 것으로 추산하고 있습니다.

나) 2021년 이후

■ 향후 PCB 제조 시장의 전망
향후 PCB 제조 시장은 생활 및 비즈니스 필수품들로 휴대폰과 가전제품 그리고 자동차 등의 발전에 따라 급격히 변화하고 있습니다. 특히, 소비자들은 휴대하기 편하고 가격이 상대적으로 저렴한 소형 태블릿PC 및 스마트폰들을 선호하고 있습니다.
이와 같은 모바일기기 시장의 성장으로 인해 세계 PCB시장 규모는 2015년 570억
달러에서 2016년에는 553억달러의 시장규모를 형성하고 있습니다.
스마트기기 시장은 정체 국면에 있으나 자동차 PCB 시장의 성장으로 인해 전체적인 PCB 시장은 증가세로 돌아설 것으로 예상되고 있습니다.

■ 자동 금도금 두께측정기

- 사업내용

본 장비의 특징은 기존에 제조공정에서 Digital 화 된 회로를 장비에 Open시켜 측정하고자 하는 부분을 간단하게 지정해 두면 자동으로 기판을 로딩하여 목적한 위치의 금도금 두께를 측정하여 Data화 할 수 있다는 장점과 함께 작업자가 직접 기판을 핸들링 하지 않음으로 기판의 품질적인 측면에도 많은 기여를 할 수 있는 장비 입니다. 현재는 금도금 량이 많고 Pad Size가 상대적으로 작은 PKG 기판에 주로 도입을 할 예정이며 향후 장비의 안정화 및 Update가 된다면 일반 MLB 라인에도 적용이 쉽게 가능 해 질 전망입니다.

- 사업전망

금도금 두께측정기는 XRF(형광엑스선)를 이용하여 Au(금), Ni(니켈), Pd(팔라듐) 등의 성분과 이에 따른 두께를 측정하는 장비입니다. 현존하는 장비는 작업자와 두께측정기가 1:1로 대응하는 방식이며, 수작업에 따른 생산성이 비효율적인 공정이였습니다. 그러나 본 장비의 도입으로 전 공정에서 온 기판을 자동로딩하여 필요한 부분의 금 등의 성분과 두께를 측정하여 Data를 분석하고 기판은 다시 언로딩 시켜 다음 공정에 보낼 수 있기에 업무적 효율이 뛰어난 장비로 판단 됩니다.

■ Automated Guided Vehicle (무인운반차)

- 사업내용

본 장비의 특징으로 기존방식은 작업자가 제품 이동 시 대차를 사용하여 수동으로 제품을 필요한 목적지에 운반하는 작업을 하게 되지만 AGV(무인운반차)를 이용하여 제품을 필요한 목적지에 이동시킨 후 작업을 하게 됨으로 작업자의 불필요한 이동이 사라짐으로 인력 및 시간 절감과 해당 공정에 집중할 수 있다는 장점과 앞으로 공장 자동화 시스템에 적합한 방식입니다.

- 사업전망

AGV(무인운반차)는 모든 신호 및 충전을 자동으로 실행하고 정해진 물류 이동을 하기 때문에 작업자가 불필요하게 됩니다. 따라서 기존에 작업자가 하던 물류 이동에 관한 일을 전체적으로 AGV(무인운반차)가 그 역할을 하게 됨으로 작업자의 불필요한 이동 및 시간을 절감 시킬 수 있습니다. 현재 많은 물류 이동에 관한 작업을 AGV(무인운반차)로 대체 되어 가고 있으며 물류산업에 큰 역할을 차지하고 있습니다.

■ X-Ray 1축 전 영역 홀 가공기 개발

- 사업내용

하나의 PCB 기판 안에 CELL 단위의 기준 홀을 기존에는 CNC 드릴에서 가공 하였으나, 가공 정밀도(60 마이크로)가 커서 고정밀PCB 기판 생산에 불량 문제가 제기되고 있으며, 현재 생산중인 X-RAY 드릴에서는 한쪽 방향 외각 홀만 가공이 가능한 문제점이 있어, 전 영역 가공이 가능한 새로운 개념을 가진 X-RAY 1축 전 영역 홀 가공기가 필요하다고 판단됩니다.

- 사업전망

PCB 기판 크기가 커지면서, 하나의 CELL 단위의 기준 홀 편차가 커져 PCB 기판 내부의 기준홀 가공 요구가 증대 하고 있어, X-ray 선을 이용한 전 영역 홀 가공기 개발이 시급할 전망입니다.

■ X-ray 협동 로보트 얼라이너 개발

- 사업내용

X-ray 드릴 설비에 작업자가 PCB 기판을 하나씩 투입해서 생산을 하고 있는데, X-선 피폭 문제점과 인건비 상승 요인으로 협동 로보트를 사용해서 이 문제점을 해결할 수 있어 X-ray 로보트 얼라이너 개발이 필요하다고 판단됩니다.

- 사업전망

국/내외로 인건비 증가 문제점이 PCB 업체에게 가장 큰 부담을 주고 있어, 안정적인로보트 얼라이너를 개발 할 경우 많은 인력 감축을 유도 할 수 있습니다.

X-ray 로보트 얼라이너를 개발함으로써, 쌓은 기술력으로 PCB 생산 공정의 다른 많은 부분에 로보트를 적용해 사업 분야를 확대할 수 있는 좋은 기회를 만들 수 있을 전망입니다.

【패션유통 부문】

당사는 5일 근무제의 확대와 국민소득수준의 향상, 여가스포츠에 대한 인식의 향상 등으로 인해 스포츠 및 아웃도어 시장이 확대될 것으로 판단하였으며, 이에 카테고리별로 전문화된 멀티브랜드 스포츠 전문매장을 운영하고 개발하는 사업을 진행하고 있습니다.

당사는 패션유통업계에 오랜 경험을 가지고 있는 인력을 구성하여 사업을 추진하고 있습니다. 또한 당사는 현재 스포츠멀티/아웃도어/캐주얼까지 총 200여개의 주요 브랜드로 충남 아산의 프리미엄 테마형 복합 쇼핑몰인 퍼스트빌리지의 매장을 자회사가 운영하고 있습니다.

당사의 패션유통사업부의 인력운영 방안은 다음과 같습니다.

■ 패션유통사업부 구조도

패션유통사업부 구조도

(5) 조직도

조직도_2020

(6) 공시대상 사업부문별 매출실적(연결기준)
(단위: 천원)

구분		2021년 1분기		2020년		2019년
구분		금 액	비 율(%)	금 액	비 율(%)	금 액	비 율(%)
자동화		2,498,980	47.28%	7,575,009	38.19%	9,993,873	24.44%
유통	패션	2,664,377	50.41%	11,496,199	57.96%	13,291,562	32.50%
	화장품	-	-	349,414	1.76%	15,091,925	36.91%
	기타	122,026	2.31%	414,181	2.09%	2,514,229	6.15%
합계		5,285,383	100.00%	19,834,803	100.00%	40,891,589	100.00%

* 상기매출액은 임대매출이 제외되었습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황(연결기준)

(단위: 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액 2021년 1분기
자동화사업	제품	로더	PCB공정상에 공정작업을 위하여 PCB기판을 올리는 기능(로더)	-	243,750
		언로더	공정처리가 종료된 제품을 내리는 기능(언로더)	-	240,750
		본딩머쉰	적층라인에서 HOT PRESS공정에서 발생할 수 있는 에러를 방지하기 위하여 여러 개의 내층기판과 절연제의 묶음을 가접합하는 장치	-	155,407
		고주파 본딩머쉰	적층라인에서 HOT PRESS공정에서 발생할 수 있는 에러를 방지하기 위하여 여러 개의 내층기판과 절연제의 묶음을 고주파를 이용해 균일하게 가접합하는 장치	-	589,982
		Lay-up system	HOT PRESS공정에서 공정작업의 효율을 높이기 위한 기계로 본딩머쉰에서 가접합한 내층기판의 묶음과 외층을 형성할 COPPER FOIL의 SET를 자동으로 적층하는 기계	-	-
		Trimming M/C	다수의 기판을 접착하여 HOT PRESS로 압착할 때 COPPER와 PREPREG가 녹아 기판의 외부로 돌출되어 스크랩이 형성되는데, 이 스크랩 부분을 간단하게 절단함과 동시에 각지에 형성되어 있는 기판의 모서리를 원형으로 가공하는 기계	-	-
		X-ray drill M/C	MLB공정중 HOT PRESS작업후 외층 작업을 하기위한 기준홀 가공이 필요하며 이 기준홀은 얇은동박안에(내층) 패턴으로 숨겨져 있어 보이지 않기 때문에 X-RAY 광선을 조사하여 영상을 획득, 패턴의 위치를 측정하여 원하는 구경의 드릴작업을 수행하는 장비	-	813,794
		기타	-	-	455,297
		소계			2,498,980
유통 사업	의류및신발 판매	-	스포츠의류및 신발등 판매	-	2,664,377
	화장품 판매	-	화장품 등 판매	-	-
	기타	-	음식 등 판매	-	122,026
임대매출			-	-	58,006
합계					5,343,389

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위: 천원, $)

품 목		2021년 (제 28기 1분기)	2020년도 (제27기)	2019년도 (제26기)
로더	내수	25,000	25,000	25,000
로더	수출	19천$	19천$	19천$
언로더	내수	23,000	23,000	23,000
언로더	수출	18천$	18천$	18천$
본딩머쉰및 관련제품	내수	35,000	35,000	35,000
본딩머쉰및 관련제품	수출	36천$	36천$	36천$
고주파 본딩머신	내수	300,000	300,000	300,000
고주파 본딩머신	수출	-	-	-
Lay-up system	내수	200,000	200,000	200,000
Lay-up system	수출	-	-	-
Trimming M/C	내수	400,000	400,000	400,000
Trimming M/C	수출	-	-	-
X-ray drill M/C	내수	190,000	190,000	190,000
X-ray drill M/C	수출	160천$	160천$	160천$

(1) 산출기준

각 제품별로 사양이 다양하며 사양별로 가격이 상이한 바, 상기 금액은 제품군별
매출액을 판매수량으로 나누어서 산출된 금액입니다.
다만, 본딩머쉰, Lay-up system, Trimming M/C, X-ray drill M/C은 주제품의
단가를 기록하였습니다.

- 당사의 주요사업인 의류 및 신발, 화장품등의 판매는 아이템별 컬러, 사이즈, 디자인 등에 따라서 모두 다르게 분류되므로 가격변동추이를 산출하기가 매우 어렵습니다.

(2) 주요 가격변동원인

당사는 스키밍 프라이스(skimming price)정책을 사용하고 있는 바, 제품 도입초기에는 선발도입업체에는 다소 높은 가격에, 후발도입업체에는 가격을 다소 할인하여
공급하고 있습니다. 제품 평균단가의 변동원인은 이러한 가격정책과 Sales MIX의 변화에 기인합니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위: 천원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	2021년 1분기		비 고
사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율(%)	비 고
자동화사업 부문	원재료	VUL	버티칼로더 구성부품	134,510	9.34%
	원재료	테이블리프트	유압리프트	127,027	8.82%
	원재료	SENSOR	전기종, 제품(WORK)의 유무등 기타 상태파악	127,847	8.88%
	원재료	면취기	코너 면취기 H/T면취기등, 제품(WORK)모서리 가공부품	115,784	8.04%
	원재료	버티칼	버티칼 로더 프레임 도장	135,362	9.40%
	원재료	랙크	제품적재	118,795	8.25%
	원재료	BEARING	전기종, 롤러부의 마찰저항 감소	126,875	8.81%
	원재료	DF4040	알루미늄 골조	137,663	9.56%
	원재료	AL6061	부품가공위한 알루미늄 판	112,347	7.80%
	원재료	AC MOTOR	전기종, 장비의 동력전달	125,846	8.74%
	원재료	기타	-	137,105	9.52%
유통사업 부문	상 품	의류,신발,화장품 외	-	41,140	2.86%
합계				1,440,301	100.00%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위: 천원)

품 목	2021년도 (제28기 1분기)	2020년도 (제27기)	2019년도 (제26기)	비 고
VUL	790	790	790	다인철테크
테이블리프트	470	470	470	현대유압
SENSOR	800	800	800	키엔스코리아
면취기	4,300	4,300	4,300	우진산기
버티칼	290	290	290	정성도장
랙크	120	120	120	다인철테크
BEARING	4	4	4	아이테크놀로지
DF4040	11	11	11	동진산업
AL6061	8,000(ＫＧ）	8,000(ＫＧ）	8,000(ＫＧ）	보령비철주물
AC MOTOR	125	125	125	모터라인

(1) 산출기준

원재료의 종류가 많아 세부적으로 분류하면 전체금액에 대한 비중이 미세하므로
상기 품목은 중분류 기준으로 기재하였고, 세부적인 원재료는 중요성 원칙에 의거
추출하여 기재하였습니다.
업체의 거래명세서를 참조하여 실제 매입가격으로 작성하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

-해당사항 없습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

당사 자동화 장비 사업부의 제품은 주문생산에 의하므로 생산능력을 적정하게 평가하기 어렵습니다. 그리고 유통사업부는 사업 특성상 정량적인 기준에 의해 산출하는 것은 불가능합니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위: 천원)

사업 부문	품 목	사업소	2021년도 (제28기 1분기)	2020년도 (제27기)	2019년도 (제26기)
자동화 사업	로더 및 관련제품	본사	641,255	997,744	1,751,141
	언로더 및 관련제품		370,877	545,401	755,405
	Bonding m/c 및 관련제품		133,841	717,335	548,566
	고주파 Bonding m/c		26,724	454,703	1,253,303
	Lay-up system		50,282	915,286	313,125
	X-ray drill M/C		256,191	744,359	293,000
	기 타		667,795	3,191,932	2,117,539
합계			2,146,965	7,566,760	7,032,079

*유통사업부는 상품 판매이므로 생산실적이 없습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률

당사의 제품은 주문생산에 의하므로 가동률을 적정하게 평가하기 어렵습니다.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 :고정자산 ]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부 가액	당기증감		당기 상각	기말장부 가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부 가액	증가	감소	당기 상각	기말장부 가액	비고
자동화사업 유통사업	자가 보유	안산 판교 아산	토지	49,468,384	-	-	-	49,468,384
			건물	47,206,891	-	-	(310,047)	46,896,844
			구축물	1,506,257	-	-	(26,148)	1,480,109
합계				98,181,532	-	-	(336,195)	97,845,337

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

-해당사항 없습니다.

(가) 진행중인 투자

-해당사항 없습니다.

(나) 향후 투자계획

-해당사항 없습니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적(연결기준)

2021년 3월 31일 현재 (단위: 천원)

사업 부문	매출 유형	품 목		2021년도 (제28기 1분기)	2020년도 (제27기)	2019년도 (제26기)
자동화사업	제품 매출	로더	수출	-	-	748,990
			내수	243,750	773,250	1,354,000
			소계	243,750	773,250	2,102,990
		언로더	수출	-	-	147,892
			내수	240,750	581,000	847,000
			소계	240,750	581,000	994,892
		본딩머쉰 및 관련제품	수출	155,407	830,923	513,471
			내수	-	38,000	95,000
			소계	155,407	868,923	608,471
		고주파 본딩머쉰	수출	249,982	497,115	536,806
			내수	340,000	105,000	1,376,000
			소계	589,982	602,115	1,912,806
		Lay-up system	수출	-	-	-
			내수	-	680,000	-
			소계	-	680,000	-
		X-ray drill M/C	수출	141,294	204,424	-
			내수	672,500	754,500	820,000
			소계	813,794	958,924	820,000
		기타제품	수출	8,675	117,058	315,000
			내수	446,622	2,993,740	3,239,714
			소계	455,297	3,110,798	3,554,714
	소계			2,498,980	7,575,009	9,993,873
유통 사업	의류및 신발판매	-	수출	-	-	-
			내수	2,664,377	11,496,199	13,291,562
			소계	2,664,377	11,496,199	13,291,562
	화장품 판매	-	수출	-	349,414	10,211,019
			내수	-	-	4,880,906
			소계	-	349,414	15,091,925
	기타 판매	-	수출	-	-	-
			내수	122,026	414,181	2,514,229
			소계	122,026	414,181	2,514,229
임대				58,006	224,436	219,632
매출총계				5,343,389	20,059,239	41,111,222

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

영업팀조직도

(2) 판매경로(연결기준)

당사의 매출은 현재 국내외 공히 100% 직판이며 수출의 경우에는 향후 수출국 사정에 따라 에이전트를 통한 수출도 고려하고 있습니다.

(단위: 천원)

사업구분	매출유형	구 분	판 매 경 로	판매 경로별 매출액(비중)
자동화 사업	제품	국 내 (직판)	1. 업체와 SPEC 상담 2. 업체로부터 수주 3. 품목/수량 확인후 계약서 작성 4. 수주 장비 제작 5. 납품 설치및 TEST	1,943,622
자동화 사업	제품	수 출 (직판)	1. 업체와 SPEC 상담 2. 업체로부터 수주(L/C&T/T) 3. 수주 장비 제작 4. 시운전 완료후 포장 5. 선적	555,358
유통사업	의류및신발판매	국내	매장을 통한 판매	2,664,377
	의류및신발판매	수출	업체와의 협의 수주	-
	화장품 판매	국내	업체와의 협의 수주	-
	화장품 판매	수출	업체와의 협의 수주	-
	기타 판매	국내	매장을 통한 판매	122,026
	기타 판매	수출	업체와의 협의 수주	-
합 계				5,285,383

* 임대매출 제외

(3) 판매방법 및 조건

자동화 사업	판매 방법	국 내	- 업체와의 SPEC협의 후 장비 검토 납품
	판매 방법	수 출	- 각 국가의 대리점을 통한 판매 - 중국소주법인을 통한 판매
	판매 조건	국 내	- 현금 및 90일 결제 조건
	판매 조건	수 출	- T/T방식, L/C방식
유통사업	판매 방법	국 내	- 매장을 통한 판매 - 업체와의 협의 후 판매
	판매 방법	수 출	- 업체와의 협의 후 판매
	판매 조건	국 내	- 현금 결제 조건
	판매 조건	수 출	- T/T방식, L/C방식

(4) 판매전략

자동화 사업	국 내	- 신규 장비 개발 공급 - 신속한 A/S로 업체와의 신뢰성 유지 - 기존 거래처와의 지속적인 관계 유지
자동화 사업	수 출	- 기존거래처의 지속적인 관리 - 보다 많은 신규 대리점을 확보 - 현지법인을 통한 중국시장 개척
유통사업	국 내	- 점포확대 및 마케팅 역량 강화 - 자체브랜드 개발
유통사업	수 출	- 기존거래처의 지속적인 관리 - 해외 수출국 다변화

5. 수주상황

(단위: 천원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액		기납품액		수주잔고
품 목	수주일자	납 기	수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
LOADER외	-	-	-	4,424,675	-	-	-	4,424,675
합 계			-	4,424,675	-	-	-	4,424,675

6. 시장위험과 위험관리

1.1 재무위험관리요소

회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험	노출 위험	측정	관리
시장위험 - 환율	미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산및 금융부채	현금흐름 추정 민감도 분석	통화선도 및 통화옵션
시장위험 - 이자율	변동금리 장기 차입금	민감도 분석	이자율스왑
시장위험 - 주가	지분상품 투자	민감도 분석	포트폴리오 분산
신용위험	현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품	연체율 분석 신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도, L/C, 채무상품 투자지침
유동성위험	차입금 및 기타부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.

1.1.1 시장위험

(1) 외환위험

가. 외환위험

보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
금융자산
현금및현금성자산	260,757	160,234
매출채권	2,556,936	2,124,796
미수금	5,558	5,384
금융부채
매입채무	-	279
미지급금	25,477	3,252
전환사채	1,731,838

나. 민감도 분석

연결회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시 금융상품으로부터 발생합니다.

(단위: 천원)
구분		세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구분		당분기	전기	당분기	전기
미국 달러/원	10% 상승시	85,300	69,531	85,300	69,531
미국 달러/원	10% 하락시	(85,300)	(69,531)	(85,300)	(69,531)

(2) 가격위험

연결회사는 재무상태표 상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.

(3) 이자율위험

가. 이자율위험

연결회사의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 장기차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다.

연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

나. 민감도 분석

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)
지수	세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
지수	당분기	전기	당분기	전기
50bp 상승 시	(12,500)	(14,000)	(12,500)	(14,000)
50bp 하락 시	12,500	14,000	12,500	14,000

1.1.2 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

(1) 위험관리

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다.

연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

(2) 신용보강

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

가. 매출채권과 계약자산

연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.

당분기와 전기에 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	매출채권
구분	당분기	전기
기초	1,584,133	2,594,066
당기손익으로 인식된 손실충당금의 변동	106,948	(253,953)
당기손익으로 인식된 손실충당금의 환입	-	(755,980)
분기말	1,691,081	1,584,133

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비에 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

나. 상각후원가 측정 기타금융자산

상각후원가로 측정하는 기타금융자산에는 관계사대여금, 임직원대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다.

상각후원가로 측정되는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	대여금	미수금	합계
기초 손실충당금	5,082,939	1,672,708	6,755,647
당기손익으로 인식된 손실충당금의 변동	-	26,844	26,844
분기말 손실충당금	5,082,939	1,699,552	6,782,491

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.

(4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 없습니다.

(5) 대손상각비

당분기와 전기에 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
매출채권 손실충당금 관련 대손상각비	160,335	(253,954)
기타금융자산 손실충당금 관련 기타의대손상각비	26,844	3,027,405
기타금융자산 손실충당금 관련 기타의대손충당금 환입	-	(1,051,235)
합계	187,179	1,722,216

1.1.3 유동성 위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성 상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.

(1) 만기분석

유동성 위험 분석에서는 연결회사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.

유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	6개월 이하	6개월~1년 이하	1년~3년 이하	3년 초과	합계
매입채무 및 기타금융부채	3,349,464		697,352	-	4,046,816
차입금	3,599,949	47,549,479	-	-	51,149,428
전환사채(*)	10,108,115	-	-	-	10,108,115
리스부채	39,381	32,039	118,856	26,170	216,446
합계	17,096,909	47,581,518	816,208	26,170	65,520,805

(*) 조기상환청구권이 행사되지 않을 경우의 원금상환일을 기준으로 기재함.

<전기말>

(단위: 천원)
구분	6개월 이하	6개월~1년 이하	1년~3년 이하	3년 초과	합계
매입채무 및 기타금융부채	4,761,719	-	727,352		5,489,071
차입금	3,915,539	48,099,003	-	-	52,014,542
전환사채(*)	5,743,070	8,369,326	-	-	14,112,396
리스부채	50,394	32,039	113,155	36,758	232,346
합계	14,470,722	56,500,368	840,507	36,758	71,848,355

(*) 조기상환청구권이 행사되지 않을 경우의 원금상환일을 기준으로 기재함.

1.2. 자본 위험 관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: %, 천원)
구분	당분기말	전기말
총차입금	59,589,436	63,245,473
차감: 현금및현금성자산	(9,506,865)	(5,022,525)
순부채	50,082,571	58,222,948
자본총계	58,127,434	58,846,341
총자본	108,210,005	117,069,289
자본조달비율	46%	50%

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황

해당사항 없습니다.

나. 리스크 관리에 관한 사항

해당사항 없습니다.

8. 경영상의 주요계약 등
해당사항 없습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

연구소조직도

(2) 연구개발비용

(단위: 천원)

과 목		2021년도 (제28기 1분기)	2020년도 (제27기)	2019년도 (제26기)
원 재 료 비		-	-	-
인 건 비		144,668	632,693	678,965
감 가 상 각 비		1,500	11,646	17,955
위 탁 용 역 비		-	-	-
기 타		31,257	128,289	154,123
연구개발비용 계		177,425	772,628	851,043
회계처리	판매비와 관리비	-	-	-
	제조경비	177,425	772,628	851,043
	개발비(무형자산)	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		6.34%	10.25%	3.03%

나. 연구개발 실적

당사의 연구개발실적은 PCB생산공정의 무인자동화를 위한 전자동 로딩, 언로딩장비, AUTO LAY-UP SYSTEM 등을비롯하여, LAN을 이용한 원격 장비제어장비(AUTO TRIMMING SYSTEM), 시각인식기술과 WINDOWS기반의 M/C제어기술등을 개발적용한 X-RAY DRILL M/C 그리고 MLB공정의 필수장비(공법)가 된 BONDING M/C(세계 두번째 개발 성공)등 다수가 있습니다.

■ ROBOT LOADER 개발

연구과제	ROBOT LOADER & UNLOADER 개발 (박판용 LOADER & UNLOADER)
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ 서보시스템을 이용 정밀한 위치제어와 가감속 속도조절로 장비 자체의 구동진동을 최소화 ▶ 서보시스템의 ROBOT ARM은 정밀 위치제어가 가능하여 다열의 진공흡착 장치를 부착 박판의 제품을 이송할수 있도록 개발. ▶ 0.05mm 두께의 박판이송 가능. ▶ 장비전체의 사이클 타임을 8초대로 줄임. ▶ 노광라인이나 기타 CLEAN ROOM 공정에서 사용할수 있는 고정도 내마모 부품 사용함.(CLASS 100,000) ▶ 컨베어부는 전공정이나 후공정의 특성에 맞도록 정렬과 분배 시스템을 적용 하였으며 고주파 발진을 이용한 박판의 2매 투입 감지장치를 개발 적용하여 2매 투입에 의한 후공정의 불량요인을 원천적으로 배제. ▶ 현재 본 장비와 유사한 장비는 독일의 커틀러사가 제조하고 있으며 컨베어 정렬, 분배 및 2매 검출 시스템은 당사만이 채택 보유한기술.
기대효과	▶ 박판이송의 자동화실현으로 품질의 균일화 실현. ▶ 박판의 고속이송으로 생산성향상. ▶ 사용자 편의의 조작 시스템적용, 조작이 용이. ▶ 수입 대체효과 및 수출을 통한 외화획득
상품화 내용	▶ 상품화 완료. ▶ 국내 판매중. ▶ 해외수출

■ AUTO LAY-UP SYSTEM 개발

연구과제	AUTO LAY-UP SYSTEM 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ 서보 및 인버터 시스템을 사용하여 스피드와 정확성을 실현. ▶ 동박의 장력조절은 당사만의 독자적인 기구(MECHANISM)식 LOAD SENSING(특허출원 검토중) 시스템을 개발 동박제품의 원활한 이송과 주름불량(LAY-UP 최고의 불량요인)을 개선. ▶ 빠른 작업성을 유지하기위해 레이저 프로젝트를 이용 제품의 SETTING 위치를 알려주는 인식시스템과 터치스크린을 이용한 사용자 편의의 조작시스템을 접목. ▶ 이물질에 의한 불량을 제거하기위해 이온나이저(IONIZER)를 이용한 유체(CLEAN AIR)흐름 제어방식을 채택. ▶ MLB(MULTI LAYER BOARD)제조 공정중 LAY-UP 작업의 자동화시스템을 국내최초로 개발. ▶ 서보 시스템을 이용 고속운전가능.
기대효과	▶ LAY-UP작업의 자동화실현으로 품질의 균일화 및 불량률 감소. ▶ 고속운전에 따른 생산성향상. ▶ 사용자 편의의 조작 시스템적용, 조작이 용이. ▶ 열악한 LAY-UP 작업환경의 개선. ▶ 인건비를 현재(장비설치전)보다 1/3수준으로 절감. ▶ 국내의 모든 PCB제조사는 현재 수동 LAY-UP 방식을 채택하고 있으며 시장규모는 PCB경기 활성화와 더불어 급신장 예상.
상품화 내용	▶ 상품화 완료 ▶ 국내 판매중

■ CLEANING M/C 개발

연구과제	CLEANING M/C 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ 이물질만을 흡착하기 위한 점착성분의 ROLLER 개발. ▶ 이물제거용 점착TAPE 개발. ▶ 노광라인이나 LAY-UP 공정의 SUS PLATE 이물질 제거용. ▶ 마찰에 의한 정전기 발생에 대응 가능한 정전기 흡수장치 설치. ▶ 다양한 규격의 ROLL TAPE을 적용할수 있는 결합장치 개발. ▶ 노광기 전용 순차압축 시스템 개발. ▶ 고 수명 테이퍼롤러 베어링을 채택 수명연장. ▶ 크린룸에 적용할 수 있는 고정도 내마모성 부품개발.
기대효과	▶ PCB 제조공정중 IN-LINE 자동화의 필수장비 ▶ PCB 제조공정중 품질의 균일화 / 이물질에 의한 불량률 감소실현 ▶ CLEANING 자동화에 따른 원가절감 ▶ 수입대체 효과 발생
상품화 내용	▶ 상품화 완료 ▶ 국내 판매중

■ X-RAY DRILL M/C 개발

연구과제	X-RAY DRILL M/C 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ CAMERA를 통해 얻어진 영상을 PC PROGRAM에 의한 분석과 원하는 영상정보를 획득. ▶ PC가 기구구동부 사이에 RS232C통신 방법을 통해 상호 신호를 주고받으며 기구부를 제어 할 수 있는 PC CONTROL SYSTEM 을 개발 적용 하였으며 기존의 PLC제어와 비교하여 빠른처리 속도와 고정도 위치정밀도를 실현. ▶ 기구부의 정상 LOAD와의 마찰, 리드오차, 윤활, 충격등 외란에 의한 오차를 감소시키는 PROGRAM을 개발하여 적용하였으며 고해상도 화질의 이미지 사진를 얻기위해 PC와 MONITOR 사이에 DATA 분배 시스템을 채택 스크린 프린터를 접목. ▶ VISION PROGRAM은 히스토그램법과 질량모멘트법을 적용시켜 위치측정 및 서치(SEARCH)를 수행하는 알고리즘을 채택한 독창적인 PROGRAM 개발. ▶ 국내최초 개발성공. ▶ 반복위치 정밀도 2~5mm유지
기대효과	▶ 수입대체 효과 ▶ MLB 공정의 필수장비 품질의 균일화 및 기준홀작업 불량률 감소 ▶ 고속 VISION 시스템적용 생산성향상 ▶ 사용자 편의의 조작 시스템적용, 조작이 용이 ▶ 수출을 통한 외화획득
상품화 내용	▶ 상품화 완료 ▶ 국내 판매중 ▶ 해외수출

■ BONDING M/C 개발

연구과제	BONDING M/C 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ BONDING온도와 압력, 시간에 관한 DATA 추출하여 장비개발용 DATA BASE 구축. ▶ BONDING온도에 따른 미세압력 조절시스템 개발적용. ▶ BONDING형상에 따른 HOT PRESS 작업시 발생되는 영향에 대한 연구 진행중.(고온의 레진 흐름에 대한연구) ▶ 고온상태에서 BONDING 작업을 반복하게되면 BONDING TIP의 열 피로에 의해 표면파괴가 발생되며 이로 인해 작업시 레진이 TIP에 고착되는 현상이 발생하므로 이를 방지하기 위한 재질, 표면가공, 표면코팅등 기반기술을 개발하여 접목. ▶ 작업 TABLE의 X자 2중구조 메커니즘을 개발. ▶ 개별 HEATING & SENSING 시스템을 채택하여 TIP표면과 HEATER사이에 온도격차를 줄임. ▶ 국내최초 개발. (특허등록 완료됨)
기대효과	▶ 기존 리벳 사용시 보다 품질 및 원가절감 ▶ 2중 TABLE방식 적용으로 대량생산 시스템에 적용 ▶ MLB 공정의 혁신적방안 제시 ▶ 수출을 통한 외화획득
상품화 내용	▶ 상품화 완료, 국내 판매중 ▶ 해외수출

■ X-Ray 다축 Drill M/C 개발

연구 과제	X-Ray 다축 DRILL M/C 개발
연구 기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구 결과	▶ X-Ray 카메라를 통해 얻어진 영상을 PC 프로그램에 의한 분석과 원하는 영상 정보를 획득. ▶ Windows XP 베이스 의 PC 제어프로그램으로 PLC 제어와 비교하여 멀티 프로세싱 멀티 스레딩 알고리즘을 적용하여 보다 빠른속도와 정밀한 위치제어를 실현. ▶ X-Ray 발생 제어를 기존 작업자 조절 방식에서 자동 조절 방식으로 변경하여 더욱 정확한 가공후 홀간 거리 측정이 가능토록 개발 적용. ▶ X-선 발생중 처리를 장비 전면 LED Display 방식을 적용하여, 외부인도 쉽게 장비에서 X-선 발생 유/무를 판별 가능토록 개발 적용. ▶ 기존 기준홀간 거리에 대한 정밀도 뿐만 아니라, 3rd(방향)홀에 대한 정밀도 또한 정확한 오차 범위(20㎛)를 요구함으로써 반복오차 0.5㎛ 를 유지하는 기구물 구조 개발성공 ▶ 적층 층간 쏠림을 정확하게 측정하기 위한 FF 알고리즘 개발 성공으로 측정 정밀도 4 ㎛ 판독이 가능함. ▶ 제품 가공후 동박 제거를 위한 기구부 개발 완료로 기존 대비 50% 정도 제거 기능 향상됨. ▶ 기준홀 뿐만 아니라 노광홀까지 동시에 가공 가능하며, 비트 파이를 기준홀은 3.15, 노광홀은 2.0(사용자정의) 등으로 사용자가 원하는 비트 크기로 변경하여 사용토록 개발. ▶ 홀 버 제거를 위해 기존 Air 스핀들 타입에서 4개의 전동 스핀들 타입으로 개발 적용.
기대 효과	▶ 수입대체 효과 ▶ MLB 공정의 필수장비 품질의 균일화 및 기준홀, 노광홀 작업 불량률 감소 ▶ 고속 비전 시스템 적용, 정밀한 리니어 서보모터 구조로 생산성 향상 ▶ 사용자 편의의 조작 시스템 적용, 조작 용이 ▶ 수출을 통한 외화 회득
상품화 내용	▶ 상품화 완료 ▶ 국내 / 해외 판매중

■ AUTO ALIGNMENT 고주파 BONDING M/C 개발

연구과제	AUTO ALIGNMENT 고주파 BONDING M/C 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ 제품 높이 변화에 따른 AUTO FOCUSING 기능 채택 ▶ 가공영역 전영역 이미지 난반사 문제해결을 위한 LED 조명 시스템 적용 ▶ PCB 내층 기판의 기준 마크를 가공할 필요 없이 CCD 카메라로 인식해 제품을 쌓을수 있어 홀 찧어짐 문제를 해결함. ▶ 고다층 제품( 5mm 이상 )에서는 외부는 타고 내부는 녹지 않는 문제를 고주파를 사용함으로 인해 중심부터 상/하로 온도가 분산되는 방식을 적용해 상/중/하 균일하게 본딩이 이루어질수 있도록 함. ▶ PCB 기판의 표면 온도를 실제 온도와의 큰 변화 없이 인식할수 있는 박막형 온도센서를 개발함. ▶ 앏은 제품(50 마이크로 내외)에서 두꺼운 제품( 500 마이크로 이상) 까지 제품 두께 변화가 심할경우 Align 반복 정밀도가 0.003mm( 3마이크로 )내로 유지 할수 있는 Alignment 시스템을 개발 ▶ 국내최초 개발.
기대효과	▶ 기존 방식의 PCB 본딩 구조에서는 사전에 내층 및 절연제를 가공해야 하나 고주파 본딩장비를 사용하면서 홀 가공 공정이 필요 없음. ▶ 핀에 제품을 끼워 사용하는 기존 방식에서는 0.1mm 이하의 두께에서는 핀에 제품을 삽이하는 공정에서 홀 찧어짐 문제가 가장 많이 발생하는데 핀 삽입공정이 없음으로 인해 제품의 품질 향상에 도움이 됨. ▶ 5mm 이상이 되는 고다층 제품을 생산 할 경우에는 외부는 타고, 내부는 녹지 않는 문제를 해결함으로써 품질 향상에 도움이 됨 ▶ 수입대체 효과
상품화 내용	▶ 상품화완료 , 국내판매중 ▶ 해외에 수출 하기위한 영업 마케팅 활성화

■ X-RAY PUNCHER M/C 개발

연구과제	X-RAY PUNCHER M/C 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ X선 왜곡을 보상 할수 있는 X-ray 카메라 Calibration 기능 ▶ X-ray 펀처 사양에 맞는 F.O.V 10mm X-ray 카메라 개발 ▶ 홀 버 문제를 해결하기 위한 가압력 1톤 서보 프레스 개발 ▶ 일체형 펀칭 금형 개발로 인해 툴 간편 교체 방식 ▶ 서보 프레스 가압력을 지지해 줄수 있는 유압 시스템 ▶ 상/하/좌/우 거리값 정도를 위한 0.5마이크로 리니어 스케일 적용으로 고정도 위치결정 방식 ▶ 기구적 변형 또는 여러가지 산업현장의 변화로 인해 거리값 오차를 유발할수 있는 문제해결을 위한 기준 플레이트 측정/ 자동 보정 방식 ▶ X선 누설량 최소를 위한 자동 차폐 기술 ▶ 펀칭후 미세한 홀 버로 인해 카메라 측정 오차를 최소화 할 수 있는 영상 이미지 Filtering 기술 ▶ 국내최초 개발
기대효과	▶ 0.1mm 이하 제품 기준홀 가공 설비로 X-ray 드릴을 많이 사용하고 있으나, 홀 버 문제로 인해 후공정 노광에서 많은 오차를 발생하고 있어 이 문제 해결을 위해 X-ray 펀칭방식을 개발 함으로써 품질 향상에 도움이 됨 ▶ X-ray 펀칭 4 헤드 구조로 생산속도 증대 및 제품 상/하/좌/우 가공 홀 거리값, 측정 정밀도가 향상됨 ▶ 수입대체 효과
상품화 내용	▶ 상품화완료 , 국내판매중 ▶ 해외에 수출 하기위한 영업 마케팅 활성화

■ FPCB 적층용 이형필름 자동 접합 장비 개발

연구과제	FPCB 적층용 이형필름 자동 접합 장비 개발
연구기관	(주)슈펙스비앤피 기업부설연구소
연구결과	▶ PCB 적층 특성에 맞는 다층 이형필름을 기존 Sheet지의 수동 적층, 접합 방식에서 롤 방식 자동 적층과 접합, 재단을 동시에 구현하는 자동화를 이룸 ▶ 필름 Sheet 관리공간 간소화와 관리 과정에서 오는 불량 요인을 없앰. ▶ 작업자 숙련도에 따른 생산성 편차 및 필름 누락등으로 인한 불량 요인을 전체 공정 자동화 함으로 불량 요인을 없앰 ▶ 이형필름 접합을 기존 수동으로 호치키스 접합이나, 수동 융착하던 방식을 4Point 초음파 방식으로 함으로 생산성 향상과 부자재 재활용율을 높임 ▶ 롤 방식 투입, 접합, 재단 방식이기 때문에 추가적인 이형필름 적용이 가능한 Concept 장비이다
기대효과	▶ 이형필름 자동재단,접합,적재를 동시에 함으로 작업 공정을 단순화 함. 기존 11층 적층 작업을 이형필름 4Sheet를 일체화 함으로 총 5층 적층 작업이 가능하도록 개선함 ▶ 롤 상태의 이형필름 자동재단,접합을 동시에 함으로 기존 Sheet 작업 공정에서 발생하는 산업폐기물을 감소 시키는 효과와 부바재비용 절감을 이룸 ▶ 이형필름지 다층 적재시 누락으로 인해 발생되는 문제를 해결하므로 크레임 요소를 제거, 고객의 신뢰성을 향상 시키는 효과가 있음 ▶ 이형필름 생산의 생산성 증가와 생산 효율을 증대시킴
상품화 내용	▶ 상품화완료 , 국내판매중 ▶ 해외에 수출 하기위한 영업 마케팅 활성화

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표

[국내조달]

(단위: 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액
은 행	49,800	-	-	49,800
보 험 회 사	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-
여신전문금융회사	-	-	-	-
상호저축은행	-	-	-	-
기타금융기관	-	-	-	-
금융기관 합계	49,800	-	-	49,800
회사채 (공모)	-	-	-	-
회사채 (사모)	11,905		(3,500)	8,405
유 상 증 자 (공모)	29,306	-	-	29,306
유 상 증 자 (사모)	26,701	-	-	26,701
자산유동화 (공모)	-	-	-	-
자산유동화 (사모)	-	-	-	-
기 타	7,180	-	-	7,180
자본시장 합계	75,092		(3,500)	71,592
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-
총 계	124,892	-	(3,500)	121,392

(참 고) 당분기 중 회사채 총발행액	공모 :	-	천원
	사모 :	-	천원

[해외조달]

(단위: 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액
금 융 기 관	-	-	-	-
해외증권(회사채)	-	-	-	-
해외증권(주식등)	-	-	-	-
자 산 유 동 화	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-
총 계	-	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급

-당사는 최근 3년간 신용등급 평가를 받은 사실이 없습니다.

다. 기타 중요한 사항

- 제13회 전환사채는 2021년 2월 9일에 20억원, 2021년 2월 17일에 15억원 전액을 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환잔액은 없습니다.
- 제16회 전환사채는 2021년 4월 9일 전액 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.
- 제17회 전환사채는 2021년 4월 23일 20억원을 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환잔액은 50억원 입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

주식회사 슈펙스비앤피와 그 종속회사

(단위 : 원)

구 분	제28기 1분기	제27기	제26기
	2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	24,714,911,881	27,275,594,435	31,846,150,925
ㆍ현금 및 현금성자산	9,506,864,658	5,022,525,458	5,858,829,491
ㆍ단기금융상품	10,000,000	10,000,000	3,317,313,174
ㆍ매출채권 및 기타채권	6,665,955,148	5,146,742,941	10,944,087,115
ㆍ재고자산	4,556,623,743	4,170,086,348	3,399,865,753
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	-	11,256,759,738	-
ㆍ기타유동자산	3,975,468,332	1,669,479,950	8,326,055,392
[비유동자산]	104,905,786,439	105,274,667,350	116,000,997,486
ㆍ장기금융상품	2,272,363,917	1,990,673,991	1,195,479,960
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	-	-	9,856,426,006
ㆍ관계기업투자주식	74,943,732	74,943,732	96,364,181
ㆍ유형자산	98,112,506,168	98,749,653,109	100,737,372,605
ㆍ투자부동산	4,204,121,002	4,211,396,695	1,799,428,534
ㆍ기타비유동자산	241,851,620	247,999,823	2,315,926,200
자산총계	129,620,698,320	132,550,261,785	147,847,148,411
[유동부채]	67,624,067,663	25,737,952,778	45,184,108,340
[비유동부채]	3,869,196,528	47,965,967,830	51,135,213,684
부채총계	71,493,264,191	73,703,920,608	96,319,322,024
지배기업 소유주지분	58,127,434,129	58,846,341,177	51,527,826,387
[자본금]	6,539,214,000	65,392,143,000	51,592,143,000
[자본잉여금]	78,169,032,144	19,331,103,144	18,978,480,721
[기타자본항목]	(5,423,112)	-	-
[기타포괄손익누계액]	8,471,371,627	8,469,484,663	8,467,347,888
[결손금]	(35,046,760,530)	(34,346,389,630)	(27,510,145,222)
자본총계	58,127,434,129	58,846,341,177	51,527,826,387
	2021.1.1~2021.3.31	2020.1.1~2020.12.31	2019.1.1~2019.12.31
매출액	5,343,388,937	20,059,239,058	41,111,222,331
영업이익	68,151,201	(81,324,691)	4,889,973,721
연결총당기순이익	(700,370,900)	(6,879,349,326)	(27,494,586,678)
지배기업 소유주지분	(700,370,900)	(6,879,349,326)	(27,494,586,678)
기본주당순이익	(54)	(455)	(394)
연결에 포함된 회사수	4개	4개	4개

- 상기 연결재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.
- 제26기 재무제표는 예교지성회계법인이 감사하였으며, 감사보고서에 적정의견이 표명되었습니다. 그러나 제27기 재무제표의 감사 과정에서 제26기 재무제표의 수정사항이 발견되어 재작성하였으며, 이후 제26기 수정사항에 대해 재감사를 진행중입니다.

나. 요약재무정보

주식회사 슈펙스비앤피

(단위 : 원)

구 분	제28기 1분기	제27기	제26기
	2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	36,091,130,700	38,650,466,324	38,814,809,467
ㆍ현금 및 현금성자산	9,254,490,842	4,735,394,057	4,964,168,544
ㆍ단기금융상품	10,000,000	10,000,000	3,317,313,174
ㆍ매출채권 및 기타채권	5,967,690,192	4,279,019,212	9,634,091,658
ㆍ재고자산	4,482,234,200	4,111,796,266	3,387,190,127
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	-	11,256,759,738	-
ㆍ기타유동자산	16,376,715,466	14,257,497,051	17,512,045,964
[비유동자산]	41,991,105,821	42,035,644,276	56,017,253,454
ㆍ장기금융상품	92,000,000	62,000,000	202,000,000
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	-	-	9,856,426,006
ㆍ종속기업 및 관계기업투자주식	25,003,332,993	25,003,332,993	25,118,833,413
ㆍ유형자산	11,246,128,626	11,290,662,064	16,779,952,301
ㆍ투자부동산	4,204,121,002	4,211,396,695	1,799,428,534
ㆍ퇴직연금운용자산	-	22,729,324	-
ㆍ기타비유동자산	1,445,523,200	1,445,523,200	2,260,613,200
자산총계	78,082,236,521	80,686,110,600	94,832,062,921
[유동부채]	19,588,916,370	22,229,081,976	39,952,274,654
[비유동부채]	1,425,006,191	885,668,655	4,275,618,218
부채총계	21,013,922,561	23,114,750,631	44,227,892,872
[자본금]	6,539,214,000	65,392,143,000	51,592,143,000
[자본잉여금]	78,169,032,144	19,331,103,144	18,978,480,721
[기타자본항목]	(5,423,112)	-	-
[기타포괄손익누계액]	4,430,618,489	4,430,618,489	4,430,618,489
[결손금]	(32,065,127,561)	(31,582,504,664)	(24,397,072,161)
자본총계	57,068,313,960	57,571,359,969	50,604,170,049
종속.관계.공동기업 투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2021.1.1~2021.03.31	2020.1.1~2020.12.31	2019.1.1~2019.12.31
매출액	2,799,437,556	9,201,381,458	28,091,389,399
영업이익	(427,626,437)	(2,445,654,679)	2,237,887,997
당기순이익	(482,622,897)	(7,228,537,421)	(23,971,619,986)
기본주당순이익	(37)	(60)	(343)

- 상기 재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.
- 제26기 재무제표는 예교지성회계법인이 감사하였으며, 감사보고서에 적정의견이 표명되었습니다. 그러나 제27기 재무제표의 감사 과정에서 제26기 재무제표의 수정사항이 발견되어 재작성하였으며, 이후 제26기 수정사항에 대해 재감사를 진행중입니다.

다. 재무제표 이용상의 유의점
당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용했습니다.

- 동 재무제표 작성기준 및 유의사항은 재무제표의 주석에 기재 되어 있습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 28 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 27 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기말	제 27 기말
자산
유동자산	24,714,911,881	27,275,594,435
현금및현금성자산	9,506,864,658	5,022,525,458
단기금융상품	10,000,000	10,000,000
매출채권 및 기타유동채권	6,665,955,148	5,146,742,941
당기법인세자산	94,626,800	84,159,170
재고자산	4,556,623,743	4,170,086,348
기타유동금융자산	3,587,278,509	12,739,604,059
유동 상각후원가 측정 금융자산	3,587,278,509	1,482,844,321
유동당기손익인식지정금융자산		11,256,759,738
기타유동자산	293,563,023	102,476,459
비유동자산	104,905,786,439	105,274,667,350
장기금융상품	2,272,363,917	1,990,673,991
유형자산	98,112,506,168	98,749,653,109
투자부동산	4,204,121,002	4,211,396,695
기타비유동매도가능금융자산	241,851,620	242,028,760
비유동 상각후원가 측정 금융자산	241,851,620	242,028,760
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산		5,971,063
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	74,943,732	74,943,732
자산총계	129,620,698,320	132,550,261,785
부채
유동부채	67,624,067,663	25,737,952,778
매입채무 및 기타유동채무	67,042,331,416	25,013,138,959
단기매입채무	947,298,822	651,378,161
유동계약부채	183,649,722	168,925,041
단기미지급금	1,940,709,747	3,405,998,077
단기미지급비용	441,255,402	684,142,909
단기예수금	13,226,800	83,247,120
단기예수보증금	20,200,000	20,200,000
단기선수금	4,120,160,968	1,604,214,293
단기차입금	2,500,000,000	2,800,000,000
유동성장기차입금	47,000,000,000	2,400,000,000
유동성전환사채	9,751,510,810	13,051,389,810
유동성금융리스부채	124,319,145	143,643,548
당기법인세부채	354,464,693	494,699,439
기타유동금융부채	131,732,481	134,575,307
유동금융보증부채		2,842,826
유동파생상품부채	131,732,481	131,732,481
유동충당부채	95,539,073	95,539,073
유동판매보증충당부채	95,539,073	95,539,073
비유동부채	3,869,196,528	47,965,967,830
장기매입채무 및 기타비유동채무	910,958,041	45,577,791,184
장기미지급금	361,680,000	361,680,000
장기임대보증금	335,672,000	365,672,000
장기차입금		44,600,000,000
비유동금융리스부채	213,606,041	250,439,184
퇴직급여부채	578,345,834
이연법인세부채	2,379,892,653	2,388,176,646
부채총계	71,493,264,191	73,703,920,608
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,127,434,129	58,846,341,177
자본금	6,539,214,000	65,392,143,000
자본잉여금	78,169,032,144	19,331,103,144
주식발행초과금	14,556,200,895	14,556,200,895
감자차익	58,837,929,000
기타자본잉여금	4,774,902,249	4,774,902,249
기타자본구성요소	(5,423,112)
자기주식	(5,423,112)
기타포괄손익누계액	8,471,371,627	8,469,484,663
이익잉여금(결손금)	(35,046,760,530)	(34,346,389,630)
자본총계	58,127,434,129	58,846,341,177
자본과부채총계	129,620,698,320	132,550,261,785

- 상기 연결재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기		제 27 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	5,343,388,937	5,343,388,937	4,514,498,070	4,514,498,070
매출원가	1,777,450,480	1,777,450,480	1,698,361,624	1,698,361,624
매출총이익	3,565,938,457	3,565,938,457	2,816,136,446	2,816,136,446
판매비와관리비	3,497,787,256	3,497,787,256	3,647,435,772	3,647,435,772
영업이익(손실)	68,151,201	68,151,201	(831,299,326)	(831,299,326)
기타이익	124,194,894	124,194,894	303,093,602	303,093,602
기타손실	6,092,465	6,092,465	12,058,060	12,058,060
금융수익	1,352,658,039	1,352,658,039	405,169,370	405,169,370
금융원가	2,239,282,569	2,239,282,569	4,795,149,769	4,795,149,769
법인세비용차감전순이익(손실)	(700,370,900)	(700,370,900)	(4,930,244,183)	(4,930,244,183)
당기순이익(손실)	(700,370,900)	(700,370,900)	(4,930,244,183)	(4,930,244,183)
기타포괄손익	1,886,964	1,886,964	4,485,220	4,485,220
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,886,964	1,886,964	4,485,220	4,485,220
해외사업장환산외환차이 세후재분류조정	1,886,964	1,886,964	4,485,220	4,485,220
총포괄손익	(698,483,936)	(698,483,936)	(4,925,758,963)	(4,925,758,963)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(700,370,900)	(700,370,900)	(4,930,244,183)	(4,930,244,183)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(698,483,936)	(698,483,936)	(4,925,758,963)	(4,925,758,963)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(54)	(455)	(455)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(54)	(455)	(455)

- 상기 연결재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	51,592,143,000	18,978,480,721		9,871,681,393	(24,593,333,299)	55,848,971,815		55,848,971,815
당기순이익(손실)					(4,930,244,183)	(4,930,244,183)		(4,930,244,183)
환율변동				4,485,220		4,485,220		4,485,220
무상감자
복합금융상품 전환	3,600,000,000	(112,092,893)				3,487,907,107		3,487,907,107
자기주식 거래로 인한 증감
2020.03.31 (기말자본)	55,192,143,000	18,866,387,828		9,876,166,613	(29,523,577,482)	54,411,119,959		54,411,119,959
2021.01.01 (기초자본)	65,392,143,000	19,331,103,144		8,469,484,663	(34,346,389,630)	58,846,341,177		58,846,341,177
당기순이익(손실)					(700,370,900)	(700,370,900)		(700,370,900)
환율변동				1,886,964		1,886,964		1,886,964
무상감자	(58,852,929,000)	58,837,929,000				(15,000,000)		(15,000,000)
복합금융상품 전환
자기주식 거래로 인한 증감			(5,423,112)			(5,423,112)		(5,423,112)
2021.03.31 (기말자본)	6,539,214,000	78,169,032,144	(5,423,112)	8,471,371,627	(35,046,760,530)	58,127,434,129		58,127,434,129

- 상기 연결재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기	제 27 기 1분기
영업활동현금흐름	(2,512,635,230)	1,183,786,913
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,895,186,210)	1,887,191,931
이자지급(영업)	(676,684,324)	(687,611,229)
이자수취(영업)	69,702,934	62,341,971
법인세납부(환급)	(10,467,630)	(78,135,760)
투자활동현금흐름	11,087,427,820	39,656,763
장기금융상품의 처분
단기대여금및수취채권의 처분		2,779,537,480
단기금융상품의 처분		3,091,468,503
기타금융자산의 처분	1,249,980	11,700,000
당기손익인식금융자산의 처분	11,145,056,480
유형자산의 취득	(15,460,000)
장기금융상품의 취득	(43,418,640)	(43,418,640)
단기대여금및수취채권의 취득		(1,950,000,000)
단기금융상품의 취득		(2,936,770,580)
기타금융자산의 취득		(12,860,000)
당기손익인식금융자산의 취득		(900,000,000)
재무활동현금흐름	(4,096,288,672)	(3,067,038,919)
단기차입금의 증가	950,000,000
단기차입금의 상환	(1,250,000,000)
사채의 상환		(3,000,000,000)
전환사채의 감소	(3,734,710,000)
금융리스부채의 지급	(41,155,560)	(67,038,919)
감자로 인한 현금유출	(20,423,112)
현금및현금성자산의순증가(감소)	4,478,503,918	(1,843,595,243)
기초현금및현금성자산	5,022,525,458	5,858,829,491
현금및현금성자산의 환율변동효과	5,835,282	12,193,097
기말현금및현금성자산	9,506,864,658	4,027,427,345

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3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

주식회사 슈펙스비앤피(이하 "회사")와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 "연결회사")는 자동화장비 제조업과 의류등 유통업 및 부동산임대업 등을 주요영업으로 하고 있으며, 2002년 2월에 코스닥시장에 등록하였습니다.

1.1 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)
회사명	소재지	주요영업	결산일	지배지분율
회사명	소재지	주요영업	결산일	당분기말	전기말
(주)슈펙스빌리지	한국	부동산임대업	12.31	100.00	100.00
(주)슈펙스에프앤비	한국	식품업	12.31	100.00	100.00
(주)슈펙스에너지	한국	태양광발전업	12.31	100.00	100.00
한송과기유한공사	중국	자동화장비 판매 및 유지보수업	12.31	100.00	100.00

1.2 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기에 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확한 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약연결분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기에 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준2:	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준3:	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	3,349,415	472,195	7,435,150	11,256,760
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

4.2 가치평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융상품
수익증권	-	2	현재가치기법	금리스프레드 등
신주인수권부사채	-	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

<전기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융상품
수익증권	472,195	2	현재가치할인	금리스프레드 등
신주인수권부사채	7,435,150	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

5. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

<금융자산>

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	11,256,760
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	9,506,865	5,022,525
단기금융상품	10,000	10,000
장기금융상품	2,272,364	1,990,674
매출채권	6,665,955	5,146,743
기타금융자산	3,829,130	1,724,873
합계	22,284,314	25,151,575

<금융부채>

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상각후원가
차입금	49,500,000	49,800,000
전환사채	9,751,511	13,051,390
리스부채	337,925	394,083
매입채무	947,299	651,378
기타금융부채	3,099,517	4,837,693
파생금융부채	131,732	131,732
합계	63,767,984	68,866,276

6. 당기손익-공정가치금융자산

6.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상장주식	-	3,349,415
수익증권	-	472,195
신주인수권부사채	-	7,435,150
합계	-	11,256,760

6.2 당분기에 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기초	처분	당분기말
상장주식	3,349,415	(3,349,415)	-
수익증권	472,195	(472,195)	-
신주인수권부사채	7,435,150	(7,435,150)	-
합계	11,256,760	(11,256,760)	-

7. 관계기업투자

7.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업	결산일	소유지분율(단위: %)
회사명	소재지	주요영업	결산일	당분기말	전기말
(주)리싸이클파크	한국	응용소프트웨어개발 및 공급	12.31	27.71	27.71
(주)어센드바이오	한국	생물화학정보서비스	12.31	50.00	50.00
VON VINA COMPANY LIMITED	베트남	화장품 판매	12.31	31.44	31.44

7.2 당분기에 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

8. 유형자산 및 투자부동산

8.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 원가와 감가상각누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	원가	감가상각누계액	장부금액	원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	47,526,838	-	47,526,838	47,526,838	-	-	47,526,838
건물	46,267,353	(1,633,083)	44,634,269	46,267,353	(1,330,312)	-	44,937,041
구축물	1,584,700	(104,590)	1,480,110	1,584,700	(78,443)	-	1,506,257
기계장치	370,169	(369,798)	371	370,143	(369,761)	-	382
차량운반구	141,475	(117,021)	24,454	140,758	(112,848)	-	27,910
기타유형자산	5,256,642	(1,142,131)	4,114,511	5,971,311	(880,159)	(730,375)	4,360,777
사용권자산	599,772	(267,818)	331,954	617,978	(227,530)	-	390,448
합계	101,746,949	(3,634,441)	98,112,507	102,479,081	(2,999,053)	(730,375)	98,749,653

당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 일부는 담보로 제공되어 있습니다(주석9.1과16.2참조).

8.2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 원가와 감가상각누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	원가	감가상각누계액	장부금액	원가	감가상각누계액	장부금액
토지	1,941,547	-	1,941,547	1,941,547	-	1,941,547
건물	2,503,416	(240,841)	2,262,575	2,503,416	(233,566)	2,269,850
합계	4,444,963	(240,841)	4,204,121	4,444,963	(233,566)	4,211,397

8.3 당분기에 유형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	환율변동효과	감가상각	분기말
유형자산	98,749,653	15,461	(20,692)	3,475	(635,390)	98,112,507
투자부동산	4,211,397	-	-		(7,276)	4,204,121

9. 차입금

9.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: %, 천원)
차입처	차입종류	최장 만기일	연 이자율 (2021.03.31)	당분기말	전기말
KEB하나은행	운전자금	2021.04.18	5.350	2,500,000	2,800,000
합계

9.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: %, 천원)
차입처	차입종류	최장 만기일	연 이자율	당분기말	전기말
KEB하나은행	산업운전자금	2021.12.31	4.0	12,000,000	12,000,000
신한은행	산업운전자금	2021.12.31	4.0	13,000,000	13,000,000
롯데손해보험	산업운전자금	2021.12.31	4.0	10,000,000	10,000,000
롯데손해보험	산업운전자금	2021.12.31	6.5	12,000,000	12,000,000
합계				47,000,000	47,000,000
차감: 유동성장기차입금				(47,000,000)	(2,400,000)
차감후 장기차입금				-	44,600,000

10. 전환사채

10.1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
전환사채	8,473,550	11,914,400
사채상환할증금	1,634,565	1,858,628
전환권조정	(356,604)	(721,638)
순 장부금액	9,751,511	13,051,390
차감: 유동성전환사채	(9,751,511)	(13,051,390)
차감후 전환사채	-	-

10.2 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

명칭	제16회 무보증 사모 전환사채
권면총액 및 발행가액	USD 9,300,000
전환된 권면총액 및 발행가액(*)	USD 8,000,000
잔여 권면총액 및 발행가액	USD 1,300,000
표면이자율/만기보장수익율	연 0% / 연 6.0%(연 복리)
사채의 발행일	2018년 4월 9일
사채의 만기일	2021년 4월 9일
이자지급시기	-
상환방법	사채의 만기일에 사채원금의 118% 일시 상환
전환청구기간	사채의 발행일 이후 1년이 경과한날(2019년 4월 9일)로부터 사채만기일 1개월 전일(2021년 3월 9일)까지
전환가격	-
전환사채 전환시 발행 주식 종류	기명식 보통주
전환된 누적주식수	13,519,905주
미전환된 잔여주식수	-

(*) 당분기말 이후 잔여 권면총액 및 발행가액을 전액 상환하였습니다.

명칭	제17회 무보증 사모 전환사채
권면총액 및 발행가액	7,000,000천원
표면이자율/만기보장수익율	연 0% / 연 6.0%(연 복리)
사채의 발행일	2018년 7월 11일
사채의 만기일	2021년 7월 11일
이자지급시기	-
상환방법	사채의 만기일에 사채원금의 119.562% 일시 상환
전환청구기간	사채의 발행일 이후 1년이 경과한날(2019년 7월 11일)로부터 사채만기일 1개월 전일(2021년 6월 11일)까지
전환가격	1,650원(액면가액 500원)
전환사채 전환시 발행 주식 종류	기명식 보통주
전환된 누적주식수	-주
미전환된 잔여주식수	4,320,987주

(*) 당분기말 이후 권면총액 및 발행가액 중 20억을 상환하였습니다.

11. 순확정급여부채

11.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	1,066,117	1,228,524
사외적립자산의 공정가치	(487,771)	(1,234,495)
재무상태표상 순확정급여부채	578,346	(5,971)

11.2 당분기와 전분기에 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	62,827	71,925
순이자원가	1,504	9,036
합계	64,331	80,961

12. 자본금과 주식발행초과금

12.1 당분기말 현재 연결회사의 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이고 발행한 주식의 총수는 13,078,428주이며, 1주의 금액은 500원입니다.

12.2 당분기에 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	130,784,286	65,392,143	14,556,201
무상감자	(117,705,858)	(58,852,929)	-
당분기말	13,078,428	6,539,214	14,556,201

13. 기타자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

13.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
감자차익	58,837,929	-
전환권대가	1,181,763	1,570,610
기타자본잉여금	3,593,139	3,204,293
합계	63,612,831	4,774,903

13.2 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
해외사업환산손익	4,200	2,313
유형자산재평가이익	8,467,172	8,467,172
합계	8,471,372	8,469,485

14. 결손금

당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
미처리결손금	35,046,761	34,346,390

15. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균연간법인세율은 0%입니다.

16. 우발상황 및 약정사항 등

16.1 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명	내용	약정한도액	대출금액
하나은행	전자방식외상담보대출	600,000	-
	산업운전자금대출	2,500,000	2,500,000
	기업시설일반자금대출	12,000,000	12,000,000
기업은행	전자방식외상담보대출	500,000	-
신한은행	일반자금대출	13,000,000	13,000,000
롯데손해보험	일반자금대출	25,000,000	22,000,000

16.2 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 연결회사가 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보권자	담보설정금액	채권최고액
토지, 건물	96,365,227	신한은행	49,800,000	65,100,000
		하나은행
		롯데손해보험

16.3 지급보증

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증처	보증제공처	보증금액	보증내용
서울보증보험	㈜대덕전자 외	2,252,950	계약, 하자, 상품거래
종속기업 대표이사	서울보증보험	1,085,040	지급보증

17. 특수관계자 공시

17.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
최대주주에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)라움자산운용	(주)라움자산운용
최대주주	(주)에프오아이(지분율: 5.70%)	(주)에프오아이(지분율: 5.70%)
관계기업	(주)리싸이클파크 (주)어센드바이오 VON VINA COMPANY LIMITED	(주)리싸이클파크 (주)어센드바이오 VON VINA COMPANY LIMITED
기타특수관계자	크레아모터스(주)	(주)제이케이인터내셔날 (주)제이제이씨홀딩스 (주)디케이인터내셔날 (주)에스지개발 (주)대한케미칼 (주)유한기업 (주)에스에이치인터내셔날 크레아모터스(주) Supwin (주)비트윈코리아 (주)트라이던트파트너스

17.2 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
특수관계자명	당분기말				전기말
특수관계자명	매출채권 등	매입채무 등	미지급금	임대보증금	매출채권 등	매입채무 등	미지급금	임대보증금
(주)에프오아이	-	-	-	5,000	-	-	-	5,000
(주)제이케이인터내셔날	-	-	-	-	120,708	-	-	-
크레아모터스(주)	44,285	-	-	-	17,441	-	-	-
합계	44,285	-	-	5,000	138,149	-	-	5,000

17.3 당분기와 전분기에 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자명	당분기				전분기
특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	지급수수료 등	매출 등	매입 등	이자수익	지급수수료 등
(주)리싸이클파크	-	-	-	-	-	-	132,441	-
(주)제이케이인터내셔날	-	-	-	-	-	-	15,000	-
(주)에스에이치인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	17,771
(주)유한기업	-	-	-	-	-	-	5,000	-
합계	-	-	-	-	-	-	152,441	17,771

17.4 당분기에 특수관계자에 대한 주요 자금대여 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	분기말	대손충당금
관계기업	VON VINA COMPANY LIMITED	대여금	293,129	-	-	293,129	293,129
관계기업	소계		293,129	-	-	293,129	293,129
기타특수관계자	크레아모터스(주)	대여금	669,810	-	-	669,810	669,810
기타특수관계자	소계		669,810	-	-	669,810	669,810
대여금 합계			962,939	-	-	962,939	962,939
최대주주에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)라움자산운용	차입금	10,500,000	-	(10,500,000)	-	-
차입금 합계			10,500,000	-	(10,500,000)	-	-

(주)상기 라움자산운용의 차입금 10,500,000천원은 당분기 중 라움자산운용이 특수관계자가 아닌 타법인에게 전환사채 10,500,000원 전액을 양도함에 따라 감소하였습니다.

18. 영업부문 정보

18.1 연결회사의 주요 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

구분	영업
자동화장비 부문	PCB 장비 제조 및 판매업, A/S
유통 부문	의류, 스포츠용품, 음식, 태양광발전 등 도소매

18.2 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	자동화장비	유통	내부거래제거	합계
보고부문 자산	15,640,029	153,742,946	(39,762,277)	129,620,698
보고부문 부채	6,862,885	80,449,557	(15,819,178)	71,493,264

<전기말>

(단위: 천원)
구분	자동화장비	유통	내부거래제거	합계
보고부문 자산	14,752,997	157,365,612	(39,568,347)	132,550,262
보고부문 부채	5,330,370	84,198,590	(15,825,039)	73,703,921

18.3 당분기와 전분기에 영업부문별 매출액 및 영업손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	자동화장비	유통	내부거래제거	합계
매출액	2,500,181	2,937,113	(93,905)	5,343,389
영업이익	252,983	(188,131)	3,300	68,152

<전분기>

(단위: 천원)
구분	자동화장비	유통	내부거래제거	합계
매출액	2,307,082	2,254,772	(47,356)	4,514,498
영업이익	324,246	(1,148,878)	(6,667)	(831,299)

18.4 주요 고객에 대한 의존도

당분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 2,014,495천원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 38%에 해당합니다. 전분기는 1,595,836천원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 35%에 해당합니다.

19. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

19.1 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	42,019	48,374
차량운반구	289,935	342,074
합계	331,954	390,448
리스부채
유동	124,319	143,644
비유동	213,606	250,439
합계	337,925	394,083

19.2 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비
건물	8,841	22,183
차량운반구	31,447	22,688
합계	40,288	44,872
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	3,717	3,679
소액자산리스료(판매비와관리비에 포함)	2,212	1,179

당분기에 리스의 총 현금유출은 41,156천원입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 28 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 27 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기말	제 27 기말
자산
유동자산	36,091,130,700	38,650,466,324
현금및현금성자산	9,254,490,842	4,735,394,057
단기금융상품	10,000,000	10,000,000
매출채권 및 기타유동채권	5,967,690,192	4,279,019,212
당기법인세자산	94,485,840	84,021,000
재고자산	4,482,234,200	4,111,796,266
기타유동금융자산	16,002,259,214	25,334,117,975
유동 상각후원가 측정 금융자산	16,002,259,214	14,077,358,237
유동당기손익인식지정금융자산		11,256,759,738
기타유동자산	279,970,412	96,117,814
비유동자산	41,991,105,821	42,035,644,276
장기금융상품	92,000,000	62,000,000
유형자산	11,246,128,626	11,290,662,064
투자부동산	4,204,121,002	4,211,396,695
기타비유동매도가능금융자산	1,445,523,200	1,445,523,200
비유동 상각후원가 측정 금융자산	1,445,523,200	1,445,523,200
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산		22,729,324
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	25,003,332,993	25,003,332,993
자산총계	78,082,236,521	80,686,110,600
부채
유동부채	19,588,916,370	22,229,081,976
매입채무 및 기타유동채무	18,761,855,866	21,209,983,989
단기매입채무	935,906,918	643,913,298
단기미지급금	1,066,124,475	2,417,345,485
단기미지급비용	369,598,002	597,170,259
단기예수금	42,813,020	62,601,250
단기예수보증금	20,200,000	20,200,000
단기선수금	4,069,677,100	1,602,790,500
단기차입금	2,500,000,000	2,800,000,000
유동성전환사채	9,751,510,810	13,051,389,810
유동성금융리스부채	6,025,541	14,573,387
기타유동금융부채	731,521,431	923,558,914
유동금융보증부채	599,788,950	791,826,433
유동파생상품부채	131,732,481	131,732,481
유동충당부채	95,539,073	95,539,073
유동판매보증충당부채	95,539,073	95,539,073
비유동부채	1,425,006,191	885,668,655
장기매입채무 및 기타비유동채무	149,672,000	149,672,000
장기임대보증금	149,672,000	149,672,000
퇴직급여부채	539,337,536
이연법인세부채	735,996,655	735,996,655
부채총계	21,013,922,561	23,114,750,631
자본
자본금	6,539,214,000	65,392,143,000
자본잉여금	78,169,032,144	19,331,103,144
주식발행초과금	14,556,200,895	14,556,200,895
감자차익	58,837,929,000
기타자본잉여금	4,774,902,249	4,774,902,249
기타자본구성요소	(5,423,112)
자기주식	(5,423,112)
기타포괄손익누계액	4,430,618,489	4,430,618,489
이익잉여금(결손금)	(32,065,127,561)	(31,582,504,664)
자본총계	57,068,313,960	57,571,359,969
자본과부채총계	78,082,236,521	80,686,110,600

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포괄손익계산서

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기		제 27 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	2,799,437,556	2,799,437,556	2,619,422,612	2,619,422,612
매출원가	1,734,045,839	1,734,045,839	1,682,577,927	1,682,577,927
매출총이익	1,065,391,717	1,065,391,717	936,844,685	936,844,685
판매비와관리비	1,493,018,154	1,493,018,154	1,096,248,064	1,096,248,064
영업이익(손실)	(427,626,437)	(427,626,437)	(159,403,379)	(159,403,379)
기타이익	84,218	84,218	442,212	442,212
기타손실	5,485,915	5,485,915	12,009,177	12,009,177
금융수익	1,650,480,511	1,650,480,511	384,526,748	384,526,748
금융원가	1,700,075,274	1,700,075,274	4,237,579,165	4,237,579,165
법인세비용차감전순이익(손실)	(482,622,897)	(482,622,897)	(4,024,022,761)	(4,024,022,761)
당기순이익(손실)	(482,622,897)	(482,622,897)	(4,024,022,761)	(4,024,022,761)
총포괄손익	(482,622,897)	(482,622,897)	(4,024,022,761)	(4,024,022,761)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(37)	(372)	(372)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(37)	(372)	(372)

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자본변동표

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	51,592,143,000	18,978,480,721		5,834,951,994	(22,592,652,265)	53,812,923,450
당기순이익(손실)					(4,024,022,761)	(4,024,022,761)
무상감자
복합금융상품 전환	3,600,000,000	(112,092,893)				3,487,907,107
자기주식 거래로 인한 증감
2020.03.31 (기말자본)	55,192,143,000	18,866,387,828		5,834,951,994	(26,616,675,026)	53,276,807,796
2021.01.01 (기초자본)	65,392,143,000	19,331,103,144		4,430,618,489	(31,582,504,664)	57,571,359,969
당기순이익(손실)					(482,622,897)	(482,622,897)
무상감자	(58,852,929,000)	58,837,929,000				(15,000,000)
복합금융상품 전환
자기주식 거래로 인한 증감			(5,423,112)			(5,423,112)
2021.03.31 (기말자본)	6,539,214,000	78,169,032,144	(5,423,112)	4,430,618,489	(32,065,127,561)	57,068,313,960

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현금흐름표

제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 1분기	제 27 기 1분기
영업활동현금흐름	(2,428,591,152)	2,653,233,616
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,346,983,815)	2,757,785,327
이자지급(영업)	(139,166,399)	(132,643,709)
이자수취(영업)	68,023,902	58,556,908
법인세납부(환급)	(10,464,840)	(30,464,910)
투자활동현금흐름	11,009,346,460	(888,762,520)
단기대여금및수취채권의 처분		2,779,537,480
당기손익인식금융자산의 처분	11,145,056,480
기타금융자산의 처분	1,249,980	11,700,000
유형자산의 취득	(6,960,000)
장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)
단기대여금및수취채권의 취득		(2,750,000,000)
기타금융자산의 취득	(100,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득		(900,000,000)
재무활동현금흐름	(4,066,146,112)	(3,025,713,000)
단기차입금의 증가	950,000,000
단기차입금의 상환	(1,250,000,000)
사채의 상환		(3,000,000,000)
전환사채의 증가
전환사채의 감소	(3,734,710,000)
감자로 인한 현금유출	(20,423,112)
금융리스부채의 지급	(11,013,000)	(25,713,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	4,514,609,196	(1,261,241,904)
기초현금및현금성자산	4,735,394,057	4,964,168,544
현금및현금성자산의 환율변동효과	4,487,589	8,680,491
기말현금및현금성자산	9,254,490,842	3,711,607,131

- 상기 재무정보는 K-IFRS 작성기준에 따라 작성되었습니다.

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

주식회사 슈펙스비앤피(이하 "회사")는 자동화장비 제조업과 의류등 유통업을 주요영업으로 하고 있으며, 2002년 2월에 코스닥시장에 등록하였습니다.

당분기말 현재 최대주주는 (주)에프오아이이며, 최대주주 및 특수관계자가 총 발행주식 13,078,428주 중 765,719주(지분율: 5.85%)를 소유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확한 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기에 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 공정가치 서열체계

회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준2:	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준3:	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	3,349,415	472,195	7,435,150	11,256,760
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

4.2 가치평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융상품
수익증권	-	2	현재가치기법	금리스프레드 등
신주인수권부사채	-	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

<전기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융상품
수익증권	472,195	2	현재가치할인	금리스프레드 등
신주인수권부사채	7,435,150	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

5. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

<금융자산>

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치금융자산	-	11,256,760
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	9,254,491	4,735,394
단기금융상품	10,000	10,000
장기금융상품	92,000	62,000
매출채권	5,967,690	4,279,019
기타금융자산	17,447,782	15,522,881
합계	32,771,963	35,866,054

<금융부채>

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상각후원가 금융부채
차입금	2,500,000	2,800,000
전환사채	9,751,511	13,051,390
리스부채	6,026	14,573
매입채무	935,907	643,913
기타금융부채	2,200,607	3,976,214
파생금융부채	131,732	131,732
합계	15,525,783	20,617,822

6. 당기손익-공정가치금융자산

6.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상장주식	-	3,349,415
수익증권	-	472,195
신주인수권부사채	-	7,435,150
합계	-	11,256,760

6.2 당분기에 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기초	처분	기말
상장주식	3,349,415	(3,349,415)	-
수익증권	472,195	(472,195)	-
신주인수권부사채	7,435,150	(7,435,150)	-
합계	11,256,760	(11,256,760)	-

7. 종속기업및관계기업투자

7.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업	결산일	소유지분율(단위: %)
회사명	소재지	주요영업	결산일	당분기말	전기말
종속기업
(주)슈펙스빌리지	한국	의류 도소매업	12.31	100.00	100.00
(주)슈펙스에프엔비	한국	식품업	12.31	100.00	100.00
(주)슈펙스에너지(*1)	한국	태양광발전업	12.31	100.00	100.00
한송과기유한공사	중국	자동화장비 판매, A/S	12.31	100.00	100.00
관계기업
(주)리싸이클파크	한국	응용소프트웨어개발 및 공급	12.31	27.71	27.71
(주)어센드바이오	한국	생물화학정보서비스	12.31	50.00	50.00
VON VINA COMPANY LIMITED	베트남	화장품 판매	12.31	31.44	31.44

(*1) 종속기업 (주)슈펙스에프엔비가 지분 100%를 소유하고 있습니다.

7.2 당분기에 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

8. 유형자산 및 투자부동산

8.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 원가와 감가상각누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	원가	감가상각누계액	장부금액	원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토지	7,585,033	-	7,585,033	7,585,033	-	-	7,585,033
건물	3,785,493	(274,069)	3,511,424	3,785,493	(243,617)	-	3,541,876
기계장치	369,287	(369,286)	1	369,287	(369,286)	-	1
차량운반구	116,905	(95,059)	21,846	116,905	(91,960)	-	24,945
기타의유형자산	148,777	(26,739)	122,038	872,192	(19,329)	(730,375)	122,488
사용권자산	133,554	(127,768)	5,786	133,554	(117,235)	-	16,319
합계	12,139,049	(892,921)	11,246,128	12,862,464	(841,427)	(730,375)	11,290,662

당분기말 현재 회사의 유형자산 중 일부는 담보로 제공되어 있습니다(주석9.1과16.2참조).

8.2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 원가와 감가상각누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	원가	감가상각누계액	장부금액	원가	감가상각누계액	장부금액
토지	1,941,547	-	1,941,547	1,941,547	-	1,941,547
건물	2,503,416	(240,841)	2,262,575	2,503,416	(233,566)	2,269,850
합계	4,444,963	(240,841)	4,204,121	4,444,963	(233,566)	4,211,397

8.3 당분기에 유형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기초	취득	감가상각	분기말
유형자산	11,290,662	6,960	(51,493)	11,246,128
투자부동산	4,211,397	-	(7,276)	4,204,121

9. 차입금

9.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: %, 천원)
차입처	차입종류	최장 만기일	연 이자율 (2021.03.31)	당분기말	전기말
KEB하나은행	운전자금	2021.04.18	5.350%	2,500,000	2,800,000
합계				2,500,000	2,800,000

10. 전환사채

10.1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
전환사채	8,473,550	11,914,400
사채상환할증금	1,634,565	1,858,628
전환권조정	(356,604)	(721,638)
순 장부금액	9,751,511	13,051,390
차감: 유동성전환사채	(9,751,511)	(13,051,390)
차감후 전환사채	-	-

10.2 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

명칭	제16회 무보증 사모 전환사채
권면총액 및 발행가액	USD 9,300,000
전환된 권면총액 및 발행가액(*)	USD 8,000,000
잔여 권면총액 및 발행가액	USD 1,300,000
표면이자율/만기보장수익율	연 0% / 연 6.0%(연 복리)
사채의 발행일	2018년 4월 9일
사채의 만기일	2021년 4월 9일
이자지급시기	-
상환방법	사채의 만기일에 사채원금의 118% 일시 상환
전환청구기간	사채의 발행일 이후 1년이 경과한날(2019년 4월 9일)로부터 사채만기일 1개월 전일(2021년 3월 9일)까지
전환가격	-
전환사채 전환시 발행 주식 종류	기명식 보통주
전환된 누적주식수	13,519,905주
미전환된 잔여주식수	-

(*) 당분기말 이후 잔여 권면총액 및 발행가액을 전액 상환하였습니다.

명칭	제17회 무보증 사모 전환사채
권면총액 및 발행가액	7,000,000천원
표면이자율/만기보장수익율	연 0% / 연 6.0%(연 복리)
사채의 발행일	2018년 7월 11일
사채의 만기일	2021년 7월 11일
이자지급시기	-
상환방법	사채의 만기일에 사채원금의 119.562% 일시 상환
전환청구기간	사채의 발행일 이후 1년이 경과한날(2019년 7월 11일)로부터 사채만기일 1개월 전일(2021년 6월 11일)까지
전환가격	1,650원(액면가액 500원)
전환사채 전환시 발행 주식 종류	기명식 보통주
전환된 누적주식수	-주
미전환된 잔여주식수	4,320,987주

(*) 당분기말 이후 권면총액 및 발행가액 중 20억을 상환하였습니다.

11. 순확정급여부채

11.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	966,489	1,131,094
사외적립자산의 공정가치	(427,152)	(1,153,824)
재무상태표상 순확정급여부채	539,337	(22,729)

11.2 당분기와 전분기에 확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
당기근무원가	49,443	71,925
순이자원가	1,072	9,036
합계	50,515	80,961

12. 자본금과 주식발행초과금

12.1 당분기말 현재 회사의 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이고 발행한 주식의 총수는 13,078,428주이며, 1주의 금액은 500원입니다.

12.2 당분기에 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	130,784,286	65,392,143	14,556,201
무상감자	(117,705,858)	(58,852,929)	-
당분기말	13,078,428	6,539,214	14,556,201

13. 기타자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

13.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
감자차익	58,837,929	-
전환권대가	1,181,763	1,570,610
기타자본잉여금	3,593,139	3,204,293
합계	63,612,831	4,774,903

13.2 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
재평가잉여금	4,430,618	4,430,618

14. 결손금

당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
미처리결손금	32,065,128	31,582,505

16. 우발상황 및 약정사항 등

16.1 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관	약정내용	약정한도금액	대출금액
기업은행	전자방식외상담보대출	500,000	-
하나은행	전자방식외상담보대출	600,000	-
하나은행	산업운전자금대출	2,500,000	2,500,000

16.2 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 회사가 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보권자	담보설정금액	채권최고액
토지, 건물	5,805,483	하나은행	2,500,000	3,600,000

(2) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
타인(피담보처)	담보제공자산	장부금액	담보권자	채권최고액
(주)슈펙스빌리지	토지, 건물	7,890,518	롯데손해보험	19,500,000
	종속기업투자주식	24,753,333	롯데손해보험	31,500,000
			KEB하나은행	14,400,000
			신한은행	15,600,000

16.3 지급보증

(1) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
타인(피보증처)	보증제공처	보증금액	보증내용
(주)슈펙스빌리지	KEB하나은행	14,400,000	차입금 보증
	신한은행	2,228,000	차입금 보증
	롯데손해보험	31,500,000	차입금 보증
	메리츠캐피탈	438,793	차량리스 보증

(2) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
타인(보증처)	보증제공처	보증금액	보증내용
서울보증보험	㈜대덕전자 외	1,151,410	계약, 하자, 상품거래

17. 특수관계자 공시

17.1 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
최대주주에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)라움자산운용	(주)라움자산운용
최대주주	(주)에프오아이(지분율: 5.70%)	(주)에프오아이(지분율: 5.70%)
종속기업	(주)슈펙스빌리지 (주)슈펙스에프앤비 (주)슈펙스에너지 한송과기유한공사	(주)슈펙스빌리지 (주)슈펙스에프앤비 (주)슈펙스에너지 한송과기유한공사
관계기업	(주)리싸이클파크 (주)어센드바이오 VON VINA COMPANY LIMITED	(주)리싸이클파크 (주)어센드바이오 VON VINA COMPANY LIMITED
기타특수관계자	크레아모터스(주)	(주)제이케이인터내셔날 (주)제이제이씨홀딩스 (주)디케이인터내셔날 (주)에스지개발 (주)대한케미칼 (주)유한기업 (주)에스에이치인터내셔날 크레아모터스(주) Supwin (주)비트윈코리아

17.2 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
특수관계자명	당분기말				전기말
특수관계자명	매출채권 등	매입채무 등	미지급금	임대보증금	매출채권 등	매입채무 등	미지급금	임대보증금
(주)에프오아이	-	-	-	5,000	-	-	-	5,000
(주)슈펙스빌리지	2,380,331	-	413,582	-	2,299,783	-	387,658	-
(주)슈펙스에프앤비	379,783	-	-	-	356,435	-	-	-
(주)슈펙스에너지	83,035	-	-	-	76,624	-	-	-
(주)제이케이인터내셔날	-	-	-	-	120,708	-	-	-
크레아모터스(주)	44,285	-	-	-	17,441	-	-	-
합계	2,887,434	-	413,582	5,000	2,870,991	-	387,658	5,000

17.3 당분기와 전분기에 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자명	당분기				전분기
특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	지급수수료 등	매출 등	매입 등	이자수익	지급수수료 등
(주)슈펙스빌리지	-	-	80,548	80,693	-	-	567,342	46,492
(주)슈펙스에프앤비	-	-	23,348	-	-	-	-	-
(주)슈펙스에너지			6,411		-	-	-	-
(주)리싸이클파크	-	-	-	-	-	-	132,441	-
(주)제이케이인터내셔날	-	-	-	-	-	-	15,000	-
(주)에스에이치인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	17,771
(주)유한기업	-	-	-	-	-	-	5,000	-
합계	-	-	110,307	80,693	-	-	719,783	64,263

17.4 당분기에 특수관계자에 대한 주요 자금대여 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	특수관계자명	구분	기초	증가	감소	분기말	대손충당금
종속기업	(주)슈펙스빌리지	대여금	7,000,000	-	-	7,000,000	-
	(주)슈펙스에프앤비	대여금	4,650,000	100,000	-	4,750,000	1,782,943
	(주)슈펙스에너지	대여금	1,300,000	-	-	1,300,000	-
	소계		12,950,000	100,000	-	13,050,000	1,782,943
관계기업	VON VINA COMPANY LIMITED	대여금	293,129	-	-	293,129	293,129
관계기업	소계		293,129	-	-	293,129	293,129
기타특수관계자	크레아모터스(주)	대여금	669,810	-	-	669,810	669,810
기타특수관계자	소계		669,810	-	-	669,810	669,810
대여금 합계			13,912,939	100,000	-	14,012,939	2,745,882
최대주주에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)라움자산운용	차입금	10,500,000	-	(3,500,000)	7,000,000	-
차입금 합계			10,500,000	-	(3,500,000)	7,000,000	-

18. 영업부문 정보

18.1 회사의 주요 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

구분	영업
자동화장비 부문	PCB 장비 제조 및 판매업, A/S
유통 부문	의류, 스포츠용품 등 도소매

18.2 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	자동화장비	유통	합계	자동화장비	유통	합계
보고부문 자산	15,555,798	62,526,498	78,082,237	12,899,141	67,786,970	80,686,111
보고부문 부채	6,816,451	14,197,472	21,013,923	4,881,491	18,233,260	23,114,751

18.3 당분기와 전분기에 영업부문별 매출액 및 영업손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기			전분기
구분	자동화장비	유통	합계	자동화장비	유통	합계
매출액	2,500,181	299,257	2,799,438	2,301,606	317,816	2,619,422
영업이익	278,189	(705,815)	(427,626)	343,915	(503,319)	(159,404)

18.4 주요 고객에 대한 의존도

당분기에 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 2,014,495천원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 72%에 해당합니다. 전분기는 1,595,836천원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 61%에 해당합니다.

19. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

19.1 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
사용권자산
차량운반구	5,786	16,319
합계	5,786	16,319
리스부채
유동	6,026	14,573
합계	11,812	30,892

19.2 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비
건물	-	14,371
차량운반구	10,533	10,533
합계	10,533	24,904
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	2,465	1,077
소액자산리스료(판매비와관리비에 포함)	642	642

당분기에 리스의 총 현금유출은 11,013천원입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원 ,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률(%)
제28기 1분기	매출채권	8,357,036	1,691,080	20.2%
	미수금	4,171,763	1,699,552	40.7%
	대여금	6,198,006	5,082,939	82.0%
	선급금	308,499	30,000	9.7%
	보증금	241,852	-	-
제27기	매출채권	6,730,876	1,584,133	23.5%
	미수금	2,039,236	1,672,708	82.0%
	대여금	6,199,256	5,082,939	82.0%
	선급금	124,670	30,000	24.1%
	보증금	242,029	-	-
제26기	매출채권	13,538,153	2,594,066	19.2%
	미수금	4,389,925	2,062,367	47.0%
	대여금	9,902,963	6,353,075	64.2%
	선급금	2,359,320	-	-
	보증금	2,315,926	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제28기 1분기	제27기	제26기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	8,369,780	11,009,508	8,527,477
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(43,064)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(43,064)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	133,791	(2,639,728)	2,525,095
4. 기말 대손충당금 잔액합계	8,503,571	8,369,780	11,009,508

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구 분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금 액	일반	4,471,182	64,987	3,646,448	174,419	8,357,036
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	4,471,182	64,987	3,646,448	174,419	8,357,036
구성비율		53.50%	0.78%	43.63%	2.09%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제28기 1분기	제27기	제26기
자동화 장비 제조	제 품	3,429,394	2,615,688	1,005,102
	재공품	507,117	881,661	1,037,128
	원재료	554,101	614,447	612,309
	상 품	-	8,122	12,676
	소 계	4,490,612	4,119,918	2,667,215
패션유통	상 품	-	-	-
화장품유통	상 품	-	-	732,651
기타유통(태양광)	제 품	66,012	50,168	-
합 계	제 품	3,495,406	2,665,856	1,005,102
	재공품	507,117	881,661	1,037,128
	원재료	554,101	614,447	612,309
	상 품	-	8,122	745,327
	합 계	4,556,624	4,170,086	3,399,866
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100]		3.5%	3.1%	2.2%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		1.6회	1.8회	3.8회

(2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.
다만, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.

- 실사일자 : 2021년 3월 31일
- 실사방법 : 자체실사
- 실사장소 : 지배회사와 종속회사 구매팀 자재 및 물류창고

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	분기말잔액	비 고
제품	3,828,378	3,828,378	(332,972)	3,495,406	-
재공품	532,699	532,699	(25,583)	507,117	-
원재료	651,203	651,203	(97,102)	554,101	-
상품	-	-	-	-	-
합계	5,012,280	5,012,280	(455,657)	4,556,624	-

다. 공정가치평가 절차요약

(1) 유형자산

* 2018년 및 2019년도에 새롭게 재평가한 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	평가전 장부가	재평가차액	평가후 장부가
토 지	6,073,960	2,618,715	8,692,675
건 물	3,894,377	605,309	4,499,686

* 재평가 대상 : 경기도 안산시 단원구 번영로 39
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 700,C동 3층
* 평가기관 : (주)태평양감정평가법인
* 평가기준일 : 2018년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분	평가전 장부가	재평가차액	평가후 장부가
토 지	39,595,324	346,480	39,941,804
건 물	38,204,716	3,874,144	42,078,860

* 재평가 대상 : 충청남도 아산시 둔포면 신항리 17-3
* 평가기관 : (주)가온감정평가법인
* 평가기준일 : 2019년 12월 31일

* 당사는 유형자산 중 안산,판교,아산 소재의 토지 및 건물에 대하여 자산재평가를 실시하였습니다. 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로 재평가모형을 적용하였습니다.
독립적인 전문평가인은 재평가시 해당 토지의 표준공시지가 및 물가상승률 지수 등을 이용하여 공정가액을 적정하게 산정하였습니다.

(2) 금융상품

1. 금융상품 공정가치

1.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	9,506,865	9,506,865	5,022,525	5,022,525
단기금융상품	10,000	10,000	10,000	10,000
장기금융상품	2,272,364	2,272,364	1,990,674	1,990,674
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	11,256,760	11,256,760
매출채권	6,665,955	6,665,955	5,146,743	5,146,743
기타금융자산	3,829,130	3,829,130	1,724,873	1,724,873
합계	22,284,314	22,284,314	25,151,575	25,151,575
금융부채
차입금	49,500,000	49,500,000	49,800,000	49,800,000
전환사채	9,751,511	9,751,511	13,051,390	13,051,390
리스부채	337,925	337,925	394,083	394,083
매입채무	947,299	947,299	651,378	651,378
기타금융부채	3,099,517	3,099,517	4,837,693	4,837,693
파생금융부채	131,732	131,732	131,732	131,732
합계	63,767,984	63,767,984	68,866,276	68,866,276

1.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준2: 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	-	-	-	-
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치금융자산	3,349,415	472,195	7,435,150	11,256,760
파생금융부채	-	-	131,732	131,732

1.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 [다음 중 회사 정책 기재: (1) 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜 (2) 보고기간 초 (3) 보고기간 말]에 인식합니다.

각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동 내역

당분기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없습니다.

1.4 반복적인 공정가치 측정치 수준3의 변동 내역

<당분기>

(단위: 천원)
구분	금융자산	금융부채
구분	당기손익인식- 공정가치금융자산	파생상품
기초	7,435,150	131,732
매입금액		-
자본으로 대체		-
기말	-	131,732

<전기>

(단위: 천원)
구분	금융자산	금융부채
구분	당기손익인식- 공정가치금융자산	파생상품
기초	-	369,296
당기손익인식액	7,435,150	-
자본으로 대체		(237,564)
기말	7,435,150	131,732

1.4 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
수익증권	-	2	현재가치할인	금리스프레드 등
신주인수권부사채	-	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

<전기말>

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
수익증권	472,195	2	현재가치할인	금리스프레드 등
신주인수권부사채	7,435,150	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등
파생금융부채	131,732	3	이항모형	변동성, 기초자산간 상관계수 등

1.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 회사의 재무담당이사와 감사에게 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.

2. 범주별 금융상품

2.1 금융상품 범주별 장부금액

<금융자산>

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	11,256,760
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	9,506,865	5,022,525
단기금융상품	10,000	10,000
장기금융상품	2,272,364	1,990,674
매출채권	6,665,955	5,146,743
기타금융자산	3,829,130	1,724,873
합계	22,284,314	25,151,575

<금융부채>

(단위: 천원)
재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가
차입금	49,500,000	49,800,000
전환사채	9,751,511	13,051,390
리스부채	337,925	394,083
매입채무	947,299	651,378
기타금융부채	3,099,517	4,837,693
파생금융부채	131,732	131,732
합계	63,767,984	68,866,276

2.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이자수익	65,250	289,144
처분손익	(111,703)	(500,005)
평가손익	-	(1,563,206)
상각후원가 금융자산
이자수익	4,453	212,640
외환차손익	5,216	86,566
외화환산손익	104,084	(18,183)
손실충당금의 변동	26,844	(1,659,795)
파생금융자산
평가손익	-	(251,781)
상각후원가 금융부채
이자비용	(868,513)	(5,344,254)
외환차손익	5,295	4,984
외화환산손익	(66,705)	-
상환손익	-	-
파생금융부채
평가손익	-	56,843
합계	(835,779)	(8,687,047)

채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2015년 11월 27일	1,500,000	2.9%	-	2018년 11월 27일	전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2016년 07월 12일	13,500,000	-	-	2021년 07월 12일	상환	신한금융투자
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 04월 19일	3,200,000	6.0%	-	2020년 04월 19일	상환,전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 04월 28일	3,000,000	5.0%	-	2020년 04월 28일	상환,전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 05월 25일	3,000,000	6.0%	-	2020년 05월 25일	전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 06월 19일	2,500,000	6.0%	-	2020년 06월 19일	전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 07월 10일	4,000,000	3.0%	-	2020년 07월 10일	상환	바로투자증권
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 07월 18일	3,500,000	3.0%	-	2020년 07월 18일	전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 09월 28일	10,000,000	6.0%	-	2020년 09월 28일	상환,일부전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 11월 17일	5,000,000	8.0%	-	2019년 02월 17일	상환	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2017년 11월 24일	5,000,000	4.0%	-	2019년 02월 24일	상환	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2018년 04월 09일	10,051,440	6.0%	-	2021년 04월 09일	미상환,일부전환권행사,(주1)	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2018년 05월 04일	15,000,000	-	-	2021년 05월 04일	전환권행사	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2018년 07월 11일	7,000,000	-	-	2021년 07월 11일	미상환,(주2)	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2018년 10월 10일	2,500,000	7.0%	-	2019년 01월 10일	상환	-
(주)슈펙스비앤피	회사채	사모	2019년 02월 18일	5,000,000	8.0%	-	2020년 02월 18일	상환	-
합 계	-	-	-	93,751,440	-	-	-	-	-

(주1)제16회 전환사채는 2021년 4월 9일 전액 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.
(주2)제17회 전환사채는 2021년 4월 23일 20억원을 상환하여 보고서 제출일 현재 미상환잔액은 50억원 입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	8,405,040	-	-	-	-	-	-	8,405,040
	합계	8,405,040	-	-	-	-	-	-	8,405,040

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제28기 1분기(당기)

삼도회계법인

제27기(전기)

다산회계법인

의견거절

(1) 회사 임직원에 대한 검찰의 기소
회사의 연결재무제표에 대한 주석 34에서 기술되어 있
는 바와 같이, 2020년 9월 1일서울남부지방검찰청은 회사의 대표이사와 사내이사 1인 및 고문 1인을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령) 혐의 등으로 기소하였고, 이후 재판절차가 진행 중에 있습니다.
한편, 회사의 대표이사를 포함한 임원 2인은 2021년 2월
9일에 회사 대표이사 및 사내이사직을 사임하였습니다.

(2) 한국증권거래소 코스닥시장 상장적격성 심사
회사의 연결재무제표에 대한 주석 34에서 기술되어 있는
바와 같이, 회사는 2020년 8월 14일자로 관리종목으로
지정되었고, 관리종목 지정 기간 중 회사 임원에 대한
검찰의 기소에 따라 회사는 2020년 9월 7일 '횡령ㆍ배임혐의발생' 사실을 공시하였습니다. 따라서 '횡령ㆍ배임 혐의발생'과 관련하여 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거 횡령ㆍ배임으로 인한상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다. 한국증권거래소는 회사에 대하여 2020년 10월 23일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정한 바 있으며, 이와 관련하여 회사는 2020년 11월 13일 개선계획서를 제출하였고 2020년 12월 10일 기업심사위원회 결과, 심의를 속개하기로 결정하여 보고기간말 현재 심의 진행 중에 있습니다. 회사의 상장유지 여부는 기업심사위원회 심사 결과에 따라 달라질 수 있습니다.

(3) 전환사채의 상환
회사의 연결재무제표에 대한 주석 38에서 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 제13회 무보증 사모 전환사채 권면잔액 35억원을 각각 2021년 2월 9일(20억원)과 2021년 2월 17일(15억원)에 전액 상환하였습니다.

(4) 무상감자 결정

회사의 연결재무제표에 대한 주석 38에서 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 2021년 2월 9일에 임시주주총회를 개최하여 10:1 무상감자를 결의하였습니다. 동 무상감자의 효력발생일은 2021년 3월 13일입니다.

해당사항없음

제26기(전전기)

예교지성회계법인

적정

회사는 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간에 순손실 22,519백만원과 16,684백만원이 발생하였습니다. 또한, 당기말 현재 보고기간 후 12개월 이내에 만기일이 도래하는 차입금 및 사채는 33,579백만원입니다. 이러한 사건이나 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

해당사항없음

(주)제26기 재무제표는 예교지성회계법인이 감사하였으며, 감사보고서에 적정의견이 표명되었습니다. 그러나 제27기 재무제표의 감사 과정에서 제26기 재무제표의 수정사항이 발견되어 재작성하였으며, 이후 제26기 수정사항에 대해 재감사를 진행중입니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제28기(당기)	삼도회계법인	- 반기검토(연결,별도) - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사	220,000천원	1,738	-	-
제27기(전기)	다산회계법인	- 반기검토(연결,별도) - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사	200,000천원	1,500	223,000천원	1,742
제26기(전전기)	예교지성회계법인	- 반기검토(연결,별도) - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사	120,000천원	1,054	120,000천원	1,054

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제28기(당기)	-	-	-	-	-
제27기(전기)	-	-	-	-	-
제26기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
-	-	-	-	-

(주)2021년 사업연도 외부감사 등과 관련하여 내부감사기구와 회계감사인의 논의한 내용은 없습니다.

5. 회계감사인의 변경
- 당사는 감사인의 지정사유가 추가됨에 따라 제 28기(2021년 1월 1일~2021년 12월 31일) 사업연도 회계감사인을 삼도회계법인으로 신규 선임하였습니다.

- 변경사유 : 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의거한 회계감 사인의 지정

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사의 수
2021년 03월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 총 3명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며, 이사의 주요 이력 및 인적사항은 [Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.

(나) 이사회의 권한 내용

① 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치에 관한사항

② 신주의 발행에 관한 사항

③ 신주인수권에 관한 사항

④ 주식의 소각에 관한 사항

⑤ 명의개서대리인의 선임에 관한 사항

⑥ 사채의 발행에 관한 사항

- 전환사채, 신주인수권부사채, 이익참가부사채, 교환사채
⑦ 주주총회소집에 관한 사항

⑧ 대표이사의 선임에 관한 사항

⑨ 재무제표 및 영업보고서의 승인에 관한 사항

⑩ 당 회사의 업무추진과 경영을 위하여 필요한 세칙과 내규에 관한 사항

(다) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 공시여부 : 주주총회소집통지, 공고사항을 통해 공시
- 주주추천여부 : 해당사항 없음

(라) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다.

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

(가) 이사회의 구성과 소집
① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사가 회의일 1일전까지 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 대표이사 이외의 다른 이사와 감사가 이사회를 소집하기 위해서는 소집하기 3개월 이전에 정당한 이유를 기재한 서면으로 대표이사에게 이사회의 소집을 요구하여야 하고, 대표이사가 3개월 이내에 이에 대해 답변하지 아니하거나 답변하더라도 특별한 이유가 없이 거부하는 답변을 한 경우 다른 이사 및 감사가 이사회의 소집권을 가진다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회 의장은 대표이사로 하며 대표이사의 불참시에는 대표이사가 서면으로 지명한 이사로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

(나) 이사회의 주요 의결사항

개최일자	의 안 내 용	가 결 여 부	이사 등의 성명										비 고
			윤강혁	장재명	정경진	김한국	리진동	박현태	허경석	양홍규	김길리	정동익
			(출석률:100.0 %)	(출석률:100.0 %)	(출석률:0.0 %)	(출석률:100.0 %)	(출석률:0.0 %)	(출석률:80.0 %)	(출석률:100.0 %)	(출석률:100.0 %)	(출석률:100.0 %)	(출석률:10.0 %)
			찬 반 여 부
2021. 01. 13	자금대여의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-	-
2021. 01. 13	임시주주총회 개최일시 연기의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-	-
2021. 01. 13	타법인 주식 처분의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-	-
2021. 01. 22	임시주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	찬성	찬성	-	-	-	-
2021. 01. 22	지점 설치, 폐지의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	불참	찬성	-	-	-	-
2021. 02. 09	임시의장 선임, 대표이사 변경의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성	-
2021. 02. 16	자금차입의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 02	제27기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 10	자금대여의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 10	재무구조 및 지배구조 개선 목적의 제3자배정 유상증자를 통한 공개매각 추진의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 12	제27기 정기주주총회 개최의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 17	기채연장에 관한 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 17	공개매각 관련 업무 대행 및 법률자문사 선정의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 23	제27기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-
2021. 03. 30	타법인 신주인수권부사채 처분의 건	가결	-	-	-	-	-	-	-	찬성	찬성	불참	-

(라) 이사회내의 위원회 구성현황
당사는 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회가 없습니다.

(마) 이사회내의 위원회 활동내역

해당사항 없습니다.

(바) 이사의 독립성
당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.

(사) 사외이사의 전문성
회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
3	1	1	-	2

(주) 2021년 2월 9일에 개최한 임시주주총회를 통하여 사외이사 2명이 사임하였고, 사외이사 1명이 선임되어 보고서 제출일 현재 사외이사는 1명입니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회에 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
회사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 제38조의 2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명

주 요 경 력

비 고

김석

- 서울대학교 산업공학

- 前) 안진회계법인 공인회계사
- 한울회계법인 공인회계사

(2) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근해 감사업무를 수행할 수 있는등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

(3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가 결 여 부
2021. 03. 02	제27기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결
2021. 03. 17	공개매각 관련 업무 대행 및 법률자문사 선정의 건	가결
2021. 03. 23	제27기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	경영전반에 관한 감사직무업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며,별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다.

- 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영지원 및 법무팀에서 지원하고 있습니다.

- 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 별도의 준법지원인이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택 여부

당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부
당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다.

(3) 소수주주권의 행사 여부
당사는 2020년12월11일 정우영 외 45명으로부터 임시주주총회 소집허가에 대한 소송(사건번호:2020비합627)이 제기되었으나, 2021년 2월 18일 소가 취하됨에 따라 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사는 없습니다.

(4) 경영권 경쟁 여부
당사는 2020년 12월 11일 정우영 외 45명으로부터 이사직무집행정지 등 가처분에 대한 소송(사건번호:2020카합50187)이 제기되었으나, 2021년 2월 18일 소가 기각됨에 따라 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁에 대해 해당사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)에프오아이	본인	보통주	7,457,197	5.70	745,719	5.70	-
윤강혁	임원	보통주	200,000	0.15	20,000	0.15	-
계		보통주	7,657,197	5.85	765,719	5.85	-
계		-	-	-	-	-	-

(주) 당사는 2021년 2월 9일 임시주주총회를 통하여 10:1 무상감자 안건이 가결됨에 따라 보고서 제출일 현재 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수가 감소하였습니다.
(무상감자전 주식수:7,657,197주, 무상감자 후 주식수:765,719주)

2.최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)에프오아이	3	윤강혁	50	윤강혁	50	윤강혁	50
(주)에프오아이	3	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)에프오아이
자산총계	6,224
부채총계	14,707
자본총계	-8,483
매출액	48
영업이익	-88
당기순이익	-752

(주)상기 재무현황은 2020년말 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

보고서 제출일 현재 당사 최대주주 및 특수관계자는 주식 765,719주(5.85%)를 보유하고 있어 경영안정성에 미칠 수 있는 위험을 완전히 배제하기 어렵습니다.
당사는 2021년 3월 10일에 제3자배정 유상증자를 통한 재무구조 및 지배구조 개선을 위한 공개매각을 결정하였습니다. 공개매각의 결과에 따라 최대주주의 변경가능성이 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2017년 03월 29일	얼라이브투자조합	3,600,000	10.41	최대주주와의 주식양수도계약	-
2017년 08월 30일	(주)트라이던트	2,010,000	5.44	유상증자 참여	-

4. 주식 소유현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	(주)에프오아이(구.(주)트라이던트)	745,719	5.70	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

소액주주현황

(기준일 :

2020년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	13,586	13,592	99.96	109,299,885	130,784,286	83.57	-

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관, 기관투자가, 개인등의 자본참여, 출자전환등으로 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월1일 부터 1월10일 까지
주권의 종류	주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록
명의개서대리인	하나은행
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재	당사 홈페이지에 게재하되 전산장애 등 부득이 한 경우에는 매일경제신문

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원,주 )

구 분		4월	5월	6월	7월	8월	9월
주가	최 고	360	323	291	241	186	172
	최 저	206	289	162	156	108	162
	평 균	309	311	240	187	151	163
거래량	최 고(일)	110,969,513	37,781,221	41,586,871	129,820,074	121,287,304	56,924,726
	최 저(일)	4,095,417	1,450,135	1,634,512	1,970,381	2,015,937	9,913,365
	월간거래량	520,165,798	97,741,180	122,882,588	430,920,486	416,091,794	126,042,140

* 상장적격성 실질심사 사유가 발생함에 따라 2020년 9월 7일부터 한국거래소에서 주권매매 거래가 정지 상태입니다.

나. 해외증권시장

당사는 보고서 제출일 현재 해외증권시장에 상장되어 있지않습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
양홍규	남	1965년 03월	대표이사	등기임원	상근	업무총괄	- 연세대학교 경영학과 - 前) 쓰리소프트 부사장	-	-	없음	2017.08.18부터	2024년 02월 09일
김길리	남	1971년 07월	사내이사	등기임원	상근	IR	- 고려대학교 서어서문학과 졸업 - 前) 멕시코 현지법인 PRODIOSA S.A - 前) 리앤모로우 부사장 - 前) 인트로메딕 신사업부문 기획이사 - 現) 슈펙스비앤피 IR담당 - 現) 세원 감사	-	-	없음	2020.10.19부터	2024년 02월 09일
정동익	남	1943년 07월	사외이사	등기임원	상근	사외이사	- 서울대학교 사회학과 졸업 - 前) 한국전기안전공사 감사 - 前) 방송통신위원회 보도교양심의위원장	-	-	없음	2021.02.09부터	2024년 02월 09일
김석	남	1984년 04월	감사	등기임원	상근	감사	- 서울대학교 산업공학 - 前) 안진회계법인 공인회계사 - 한울회계법인 공인회계사	-	-	없음	2018.06.05부터	2024년 03월 31일

(주) 당사는 2021년 3월 31일에 개최한 정기주주총회의 안건으로 감사 김석 선임의 건을 상정하였습니다. 해당 안건이 가결됨에 따라 감사 김석은 재선임되었습니다.

※ 임원의 겸직현황

(기준일 :

2021년 3월 31일

)

겸직임원		겸직회사			비 고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	상근/비상근	비 고
김길리	사내이사	(주)세원	감사	비상근	-

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
자동화 장비제조	남	38	-	-	-	38	11년 4개월	513,322	13,508	-	-	-	-
자동화 장비제조	여	5	-	-	-	5	3년 6개월	30,491	6,098				-
유통	남	8	-	-	-	8	3년 3개월	99,026	12,378				-
유통	여	4	-	-	-	4	10년 5개월	44,460	11,115				-
합 계		55	-	-	-	55	-	687,300	12,496				-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	3	49,226	16,409	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사	3	1,000,000	-
감사	1	100,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
4	244,856	61,214	-

(주)상기 보수총액 및 1인당 평균보수액은 해임 및 사임한 이사 7인의 보수액이 포함된 금액입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	231,166	115,583	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	9,190	9,190	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	4,500	4,500	-

(주)상기 보수총액 및 1인당 평균보수액은 해임 및 사임한 이사 7인의 보수액이 포함된 금액입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위: 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위: 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

- 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
				수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
한송과기유한공사	2004년 01월 15일	영업,A/S	558,125	-	100.00	-	-	-	-	-	100.00	-	114,336	-56,085
(주)청남건설	-	회원권출자전환	1,160	116	-	-	-	-	-	116	-	-	-	-
(주)재인써키트	2019년 09월 30일	매출채권출자전환	18,728	144	-	-	-	-	-	144	-	-	-	-
세일전자(주)	2019년 12월 02일	매출채권출자전환	15,275	3,055	-	-	-	-	-	3,055	-	-	-	-
에이피유트레이딩(주)	2017년 04월 20일	신규사업	194,260	19,426	19.26	-	-	-	-	19,426	19.26	-	-	-
(주)바이칼네이처	2017년 06월 02일	신규사업	340,000	34,000	19.88	-	-	-	-	34,000	19.88	-	-	-
(주)리싸이클파크	2017년 10월 31일	신규사업	4,000,000	1,833,333	27.71	-	-	-	-	1,833,333	27.71	-	9,815,830	-243,967
VON VINA COMPANY LIMITED	2018년 06월 05일	신규사업	542,400	-	31.44	-	-	-	-	-	31.44	-	656,549	-131,350
(주)지트리비앤티	2018년 09월 05일	투자	8,100,004	114,706	1.09	3,349,415	-114,706	-3,349,415	-	-	-	-	121,938,306	-17,400,548
(주)슈펙스빌리지	2018년 08월 31일	신규사업	22,001,000	4,400,200	100.00	24,753,333	-	-	-	4,400,200	100.00	24,753,333	86,098,110	1,795,360
(주)어센드바이오	2018년 12월 11일	신규사업	150,000	500,000	50.00	250,000	-	-	-	500,000	50.00	250,000	144,043	-242,841
(주)슈펙스에프앤비	2019년 04월 30일	신규사업	100,000	20,000	100.00	-	-	-	-	20,000	100.00	-	3,656,797	-1,365,417
(주)슈펙스에너지	2019년 07월 08일	신규사업	300,000	60,000	100.00	300,000	-	-	-	60,000	100.00	300,000	1,577,092	-66,398
합 계				6,984,980	-	28,652,748	-114,706	-3,349,415	-	6,870,274	-	25,303,333	224,001,063	-17,711,246

(주)최근사업연도 재무현황은 2020년말 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

해당사항 없습니다.

2. 담보제공 내역
해당사항 없습니다.

3. 채무보증 내역

해당사항 없습니다.

4. 출자 및 출자지분 처분내역

해당사항 없습니다.

5. 유가증권 매수 또는 매도 내역

해당사항 없습니다.

6. 부동산 매매 내역

해당사항 없습니다.

7. 영업 양수ㆍ도 내역

해당사항 없습니다.

8. 자산양수ㆍ도 내역

해당사항 없습니다.

9. 장기공급계약 등의 내역

해당사항 없습니다.

10. 영업거래

해당사항 없습니다.

11. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

(단위: 천원)

성 명 (법인명)	관 계	계정과목	거 래 내 역				비 고
성 명 (법인명)	관 계	계정과목	기초	증 가	감 소	기말	비 고
윤황규 외	직원	대여금	16,317	-	(1,250)	15,067	주택자금
합계			16,317	-	(1,250)	15,067	-

※ 그 밖의 특수관계자와의 채권, 채무등의 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 "17. 특수관계자공시" 및 5. 재무제표 주석 "17.특수관계자공시"를 참조하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
- 해당사항 없습니다.

2. 주주총회의사록 요약

주주총회 일자	구분	의안내용	가결 여부	비고
2018-03-30	제24기 정기주주총회	[제1호의안] 제24기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 [제2호의안] 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 장재명 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 정경진 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 박현태 선임의 건 제2-4호 의안 : 기타비상무이사 이용우 선임의 건 [제3호의안] 이사보수한도 승인의 건 [제4호의안] 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결	-
2018-06-05	임시주주총회	[제1호의안] 정관 일부 변경의 건 [제2호의안] 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 LI JINDONG 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김한국 선임의 건 [제3호의안] 감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사 김 석 선임의 건 [제4호의안] 주식매수선택권 부여의 건	원안대로 승인가결	-
2019-03-29	제25기 정기주주총회	[제1호의안] 제25기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 [제2호의안] 정관 일부 변경의 건 [제3호의안] 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 윤강혁 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 허경석 선임의 건 [제4호의안] 이사보수한도 승인의 건 [제5호의안] 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인가결	-
2020-03-27	제26기 정기주주총회	[제1호의안] 제26기 연결 및 별도재무제표 승인의 건	원안대로 승인가결	-
2021-02-09	임시주주총회	[제1호의안] 정관 변경의 건 [제2호의안] 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 양홍규 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김길리 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 정동익 선임의 건 [제3호의안] 이사 해임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 윤강혁 해임의 건(사임으로 안건폐기) 제3-2호 의안 : 사내이사 장재명 해임의 건(사임으로 안건폐기) 제3-2호 의안 : 사내이사 김한국 해임의 건(사임으로 안건폐기) 제3-3호 의안 : 사내이사 리진동 해임의 건 제3-4호 의안 : 사내이사 정경진 해임의 건 제3-5호 의안 : 사외이사 허경석 해임의 건(사임으로 안건폐기) 제3-6호 의안 : 사외이사 박현태 해임의 건(사임으로 안건폐기) [제4호의안] 자본금 감소의 건	원안대로 승인가결	-
2021-03-31	정기주주총회	[제1호의안] 제27기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 [제2호의안] 감사 선임의 건 제2-1호 의안 : 감사 김석 선임의 건	원안대로 승인가결	-

3. 중요한 소송사건
보고기간종료일 현재 회사의 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 회사의 경영진은 동 사항들이 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(단위: 천원)

소송 당사자		소송가액	소송내용	진행경과	비고
원고	피고	소송가액	소송내용	진행경과	비고
㈜슈펙스비앤피	(주)크레아모터스 (주채무자)	4,675,000	대여금 등 청구	종결	지급명령 결정일: 20.02.28
㈜슈펙스비앤피	(주)크레아모터스 (주채무자)	4,675,000	대여금 등 청구	종결	지급명령 확정일: 20.03.19
㈜슈펙스비앤피	정경진 (연대보증인)	4,675,000	대여금 등 청구	1심 소송 중	소 제기일: 2021.01.12
㈜슈펙스비앤피	정경진 (연대보증인)	4,675,000	대여금 등 청구	1심 소송 중

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.

5. 우발채무와 약정사항

(1) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)

보증자	보증제공처	보증금액	보증내용
서울보증보험	㈜대덕전자 외	2,252,950	계약,하자,상품거래보증
종속기업 대표이사	서울보증보험	1,085,400	지급보증

(2) 채무보증현황

① 보고기간종료일 현재 회사가 차입금등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보제공처	담보금액	채권최고액	담보내용
유형자산	96,365,227	신한은행	49,800,000	65,100,000	차입금 담보
		하나은행
		롯데손해보험

(3) 약정사항
보고기간종료일 현재 차입과 관련된 금융기관과의 약정한도액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명	내용	약정한도액
하나은행	전자방식외상담보대출	600,000
	산업운전자금대출	2,500,000
	기업시설일반자금대출	12,000,000
기업은행	전자방식외상담보대출	500,000
신한은행	일반자금대출	13,000,000
롯데손해보험	일반자금대출	25,000,000

(4) 그 밖의 우발채무
- 해당사항 없습니다.

6. 제재현황

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거규정	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
2020.09.07	코스닥시장본부	(주)슈펙스비앤피	주권매매거래정지 2020년 09월 07일 17:53:00~ 상장폐지사유 해당여부 결정일까지	- 현 대표이사 외 2인 횡령.배임 혐의발생 - 상장적격성 실질심사 대상 - 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조	개선계획서 제출 제출일 : 2020.11.13	- 최대주주 변경추진 - 경영진 교체 및 신규 이사회구성 - 이사회 기능강화 - 감사 기능강화 - 내부통제시스템 정비 - 업무무관 자금지출 정상화 - 공시기능 강화 - 제규정 제정 및 정비

7. 중소기업기준검토표

중소기업기준검토표_슈펙스비앤피2020_page_1

중소기업기준검토표_슈펙스비앤피2020_page_2

8. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
주주우선공모유상증자	-	2017년 12월 19일	차입금상환,운영자금	15,537,898	차입금상환,운영자금	15,537,898	-.

9. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2021년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
제3자배정	-	2016년 07월 12일	운영자금	4,500,000	운영자금	4,500,000	-
전환사채	6	2016년 07월 12일	운영자금, 타법인취득	13,500,000	타법인취득	13,500,000	종속회사인 (주)제이케이인터내셔날이 발행한 신주인수권부사채 취득
제3자배정	-	2016년 08월 08일	운영자금	10,976,069	매장임차보증금	10,976,069	종속회사인 (주)제이케이인터내셔날에 정기예금담보제공
제3자배정	-	2017년 04월 11일	운영자금	999,360	운영자금	999,360	-
전환사채	7	2017년 04월 19일	운영자금	3,200,000	운영자금	3,200,000	-
전환사채	8	2017년 04월 28일	운영자금	3,000,000	운영자금	3,000,000	-
전환사채	9	2017년 05월 25일	운영자금	3,000,000	운영자금	3,000,000	-
전환사채	10	2017년 06월 19일	운영자금	2,500,000	운영자금	2,500,000	-
전환사채	11	2017년 07월 10일	운영자금	4,000,000	운영자금	4,000,000	-
전환사채	12	2017년 07월 18일	운영자금	3,500,000	운영자금	3,500,000	-
제3자배정	-	2017년 08월 30일	운영자금	3,236,100	운영자금	3,236,100	-
전환사채	13	2017년 09월 28일	운영자금	10,000,000	운영자금	10,000,000	-
회사채	14	2017년 11월 17일	운영자금	5,000,000	운영자금	5,000,000	-
회사채	15	2017년 11월 24일	운영자금	5,000,000	운영자금	5,000,000	-
전환사채	16	2018년 04월 09일	운영자금	10,051,440	운영자금	10,051,440	-
전환사채	18	2018년 05월 04일	운영자금	15,000,000	운영자금	15,000,000	-
전환사채	17	2018년 07월 11일	운영자금	7,000,000	운영자금	7,000,000	-
회사채	19	2018년 10월 10일	운영자금	2,500,000	운영자금	2,500,000	-
회사채	20	2019년 02월 18일	운영자금	5,000,000	운영자금	5,000,000	-

10. 외국지주회사의 자회사 현황

-해당사항 없습니다

11. 타법인 주식 및 출자증권 취득

거래일자	거래상대방	회사와의 관계	거래종류	취득주식수 및 지분율	거래목적	거래금액	거래조건	이사회결의일	관련공시
2017.04.20	에이피유트레이딩㈜	-	신주취득	50,426주, 50%	사업다각화	5억	제3자배정 유상증자 참여	2017.04.20	2017.04.20 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2017.06.02	㈜바이칼네이처	-	신주취득	70,000주, 40.94%	사업다각화	7억	제3자배정 유상증자 참여	2017.06.02	2017.06.02 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2017.06.15	Nature Republic International Trading Ltd	종속회사	지분양수	99%	사업다각화	18.5억	계약금 1.85억(2017.06.15 지급) 중도금 3.7억(2017.07.17 지급) 잔금 12.95억(2017.07.31 지급)	2017.06.15	2017.06.15 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2017.10.31	(주)리싸이클파크	관계회사	주식양수	1,000,000주, 27.47%	사업다각화	20억	계약금 3억(2017.10.31 지급) 잔금 17억(2017.11.20 지급)	2017.10.26	-
2017.12.12	(주)크레아모터스	종속회사	주식양수	400,000주,100%	사업다각화	2억	잔금 2억(2017.12.12 지급)	2017.12.04	-
2018.03.29	(주)리싸이클파크	관계회사	신주취득	500,000주,8.76%	사업다각화	10억	제3자배정 유상증자 참여	2018.03.27	-
2018.06.05	VON VINA COMPANY LIMITED	관계회사	지분투자설립	50%	사업다각화	2.5억	투자금 2.5억(2018.06.05 지급)	2018.06.04	-
2018.08.07	(주)리싸이클파크	관계회사	주식양수	333,333주,6.9%	사업다각화	9.9억	제3자배정 유상증자 참여	2018.08.06	-
2018.09.05	(주)지트리비앤티	-	신주취득	264,706주,1.12%	공동연구	81억	제3자배정 유상증자 참여	2018.08.27	2018.08.27 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2018.12.11	(주)어센드바이오	관계회사	지분투자설립	300,000주,50.00%	사업다각화	1.5억	투자금 1.5억(2018.12.11 지급)	2018.12.11	-
2018.12.28	(주)슈펙스빌리지	종속회사	지분투자설립 신주취득	4,400,200주,100.00%	사업다각화	220억	설립자본금 1백만원(2018.08.31) 유상증자 참여 40억(2018.12.27 ) 유상증자 참여 180억(2018.12.28)	2018.08.31 2018.12.27 2018.12.28	2018.12.28 타법인 주식 및 출자증권 취득결정
2019.04.30	(주)슈펙스에프앤비	종속회사	지분투자설립 신주취득	20,000주,100.00%	사업다각화	1억	설립자본금 1억(2019.04.30)	2019.04.26	-
2019.07.08	(주)슈펙스에너지	종속회사	지분투자설립 신주취득	60,000주,100.00%	사업다각화	3억	설립자본금 1억(2019.07.08) 유상증자 참여 2억(2019.09.02)	2019.07.01	-
2020.04.28	(주)어센드바이오	관계회사	신주취득	200,000주, 50.00%	사업다각화	1억	유상증자 참여 1억(2020.04.28)	2020.04.28	-

12. 기타사항

가.경영진 변경 및 무상감자 결정
당사는 2021년 2월 9일에 임시주주총회를 개최하였습니다. 임시주주총회의 안건 중 기존 경영진의 사임(사내이사 윤강혁, 장재명, 김한국, 사외이사 박현태, 허경석) 및 해임(사내이사 리진동, 정경진)의 건, 신임 경영진의 선임(사내이사 양홍규, 김길리, 사외이사 정동익)의 건이 가결되었고, 재무구조개선을 위한 10:1 무상감자 결의에 대한 건도 가결되었습니다. 무상감자의 효력발생일은 2021년 3월 13일입니다.

나. 공개매각
당사는 기업심사위원회의 상장적격성 실질심사와 관련하여, 당사의 경영투명성을 확보하기 위하여 제3자 배정방식의 유상증자를 통한 '재무구조 및 지배구조 개선을 위한 공개매각'을 아래와 같이 추진하기로 2021년 3월 10일에 결정하였고, 2021년 4월 9일에 확정된 세부내용은 아래와 같습니다.

①매각대상 : (주)슈펙스비앤피의 신주 및 경영권

②매각방식 : 공개매각

③매각목적 : 제3자배정 유상증자를 통한 재무구조 및 지배구조 개선

④입찰제안서 등 접수기한 : 2021년 5월 14일(금) 15시

⑤우선협상대상자 선정 및 발표 : 2021년 5월 21일(금)

⑥신주인수계약 조건 협의 : 2021년 5월 21일(금) ~ 2021년 5월 27일(목)

⑦신주인수체결(예정) : 2021년 5월 28일(금)

⑧유상증자 대금 납입 및 거래종결(예정) : 2021년 6월 7일(월)

※ ⑦ ,⑧번 일정은 우선협상대상자와 협의 과정에서 변동 가능합니다.

공개매각과 관련하여 확정된 상세내용은 당사가 2021년 4월 9일에 공시한 [정정]기타 경영사항(자율공시)의 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

다. 당사 임직원에 대한 검찰의 기소
2020년 9월 1일 서울남부지방검찰청은 회사의 대표이사와 사내이사 1인 및 고문 1인을 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령) 혐의 등으로 기소하였으며, 이후 재판절차가 진행 중에 있습니다. 한편, 회사의 대표이사를 포함한 임원 2인은 2021년 2월 9일에 당사 대표이사 및 사내이사직을 사임하였습니다.

라. 감사인의 의견거절로 인한 재감사
당사의 2020년 12월 31일로 종료되는 제27기 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견은 의견거절이었습니다. 이에 의견거절근거인 "2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 기초잔액에 당기재무제표에 중요하게 영향을 미치는 왜곡표시가 포함되었는지 여부에 대하여 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었다"는 사유 해소를 위하여 보고서 제출일 현재 2019년 12월 31일로 종료되는 제26기 재무제표에 대한 재감사를 수검중이며, 제26기 재감사가 완료된 후 제27기 재무제표에 대한 재감사를 진행할 예정입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210517001333

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파나케이아 (058530) 공시 - 분기보고서 (2021.03)

분기보고서 (2021.03) 2021-05-17 16:15:00

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