주주총회소집공고 2023-03-14 17:38:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230314001210
| 2023년 03월 14일 | ||
| 회 사 명 : | 주식회사 이엔코퍼레이션 | |
| 대 표 이 사 : | 오태석, 박종운 | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 도산대로 307, 백영빌딩 6층 | |
| (전 화) 02-2017-7914 | ||
| (홈페이지)http://www.encorp.co.kr | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 | (성 명) 김형수 |
| (전 화) 02-2017-7994 | ||
| (제25기 정기주주총회) |
주주님의 댁내 평온을 기원합니다.
당사는 상법 제363조와 정관 제24조에 의거 제25기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바라오며, 당사 정관 제24조에 의거 발행주식총수의 1%이하 소유주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하시기 바랍니다.
▒▒▒ 아 래 ▒▒▒
1. 일시 : 2023년 03월 29일(수) 오전 10시 00분
2. 장소 : 서울특별시 금천구 두산로 70, 현대지식산업센터 A동 지하 2층 세미나실
3. 회의 목적사항
가. 보고사항
- 감사보고
- 영업보고
- 외부감사인 선임보고
- 내부회계관리제도 운영실태보고
나. 부의안건
- 제1호 의안 : 제25기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일)
연결 및 별도 재무제표 승인의 건
- 제2호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 1명)
제2-1호 의안 : 상근감사 문귀연 선임의 건
- 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
4. 경영참고사항 비치
상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나은행 증권대행팀에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.
5. 주주총회 참석시 준비물
- 직접행사: 주총참석장, 신분증
- 간접행사: 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증
- 법인주주: 위임장(법인과 대리인의 인적사항 기재, 법인인감 날인, 사업자등록증 사본 및 법인인감증명서), 대리인 신분증
6. 전자투표에 관한 사항
우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다.
가. 전자투표관리시스템
인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」
모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」
나. 전자투표 행사 수여기간 : 2023년 3월 19일 오전 9시~2023년 3월 28일 17시(기간 중 24시간 이용가능)
다. 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사
-주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)
라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리
7. 사업보고서 및 감사보고서 안내사항
- 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회일 1주전까지 회사홈페이지(http://www.encorp.co.kr)의 전자공고에 게재할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.
2023년 03월 14일
주식회사 이엔코퍼레이션
대표이사 오태석, 박종운 (직인생략)
명의개서대리인 하나은행 증권대행부
가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 |
|---|---|---|---|
| 고범석 (출석률: 89%) | |||
| 찬반여부 | |||
| 1 | 2022.01.20 | 1) 종속회사(한성크린텍) 납세보증보험 연대보증에 관한 건 | 찬성 |
| 2 | 2022.02.28 | 1) 제24기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 |
| 3 | 2022.03.11 | 1) 제24기(2021년) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2) 제24기(2021년) 내부회계관리제도 감사평가 보고의 건 3) 제24기(2021년) 재무제표 내부결산 승인의 건 | 찬성 |
| 4 | 2022.03.29 | 1) 대표이사 선임의 건 | 불참 |
| 5 | 2022.03.31 | 1) 종속회사(이엔워터솔루션) 이행보증보험 연대보증에 관한 건 | 찬성 |
| 6 | 2022.04.05 | 1) 이사회규정 개정의 건 2) 종속회사(한성크린텍 주식회사) 금전 대여의 건 | 찬성 |
| 7 | 2022.04.07 | 1) 본점이전의 건 | 불참 |
| 8 | 2022.04.15 | 1) 종속회사(주식회사 이클린워터) 금전 대여의 건 | 찬성 |
| 9 | 2022.04.20 | 1) 종속회사(한성크린텍 주식회사) 금전 대여의 건 | 찬성 |
| 10 | 2022.04.22 | 1) 종속회사(한성크린텍) 납세보증보험 연대보증에 관한 건 | 찬성 |
| 11 | 2022.05.10 | 1) 종속회사(한성크린텍 주식회사) 금전 대여의 건 | 찬성 |
| 12 | 2022.07.25 | 1) 종속회사(한성크린텍) 납세보증보험 연대보증에 관한 건 | 찬성 |
| 13 | 2022.10.14 | 1) 타법인 주식(글로벌텍스프리 주식회사) 처분기간 연장의 건 | 찬성 |
| 14 | 2022.10.17 | 1) 종속회사(한성크린텍) 채무보증에 관한 건 | 찬성 |
| 15 | 2022.11.07 | 1) 종속회사(한성크린텍) 선수금환급지급보증에 따른 연대보증 결정의 건 | 찬성 |
| 16 | 2022.11.14 | 1) 종속회사(한성크린텍) 채무보증에 관한 건 | 찬성 |
| 17 | 2022.12.07 | 1) 종속회사(이엔워터솔루션) 이행보증보험 연대보증에 관한 건 2) 종속회사(이클린워터) 이행보증보험 연대보증에 관한 건 | 찬성 |
| 18 | 2022.12.16 | 1) 정기주주총회 권리주주확정을 위한 기준일 설정의 건 | 찬성 |
| 19 | 2022.12.29 | 1) 내부회계관리규정 개정 승인의 건 | 찬성 |
나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| - | - | - | - | - |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주총승인금액 | 지급총액 | 1인당 평균 지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사 | 1 | 3,000,000 | 0 | 0 | - |
* 상기 주총승인금액은 사내이사, 사외이사를 포함한 이사 전체의 보수승인금액입니다.
| (단위 : 억원) |
| 거래종류 | 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래
| (단위 : 억원) |
| 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
가. 업계의 현황
(1) 환경설비 건설업부문 (종속회사인 한성크린텍 사업부문)
1) 플랜트설비 건설 시장의 현황
① 산업의 특성
플랜트설비건설 시장은 반도체/디스플레이/바이오/석유화학 및 발전 플랜트 중심의 수처리 시설 공사와 유지보수 용역 등 해당 사업영역의 Capex 수요에 따라 발주가 이루어집니다.
특히 반도체산업은 대한민국을 대표하는 IT 산업으로서 메모리반도체와 비메모리반도체(System LSI)로 구분됩니다. 메모리반도체의 경우 국내업체가 글로벌 과점체제를 구축하고 있으며 정보기기의 고용량화, 서버용 디램 수요 증가, 사물인터넷, AI, 자율주행, 5G 등 새로운 시장창출과 수요처가 확대되고 있습니다. 디스플레이산업은 TFT-LCD에서 OLED 중심으로 시장이 확대되고 있으며 최근 설비투자 역시 OLED 시장에 집중되고 있습니다. 특히, OLED분야는 국내 제조사들이 선제적 투자를 통해 시장을 주도하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 FAB 제조공정은 초미세화, 고밀도화된 공정으로 사용되는 가스와 화학물질, 초순수 역시 초고순도를 유지하며 공급되어야 합니다. 고순도(UHP) 특수설비사업은 초고순도 상태의 가스와 화학물질, 초순수 등을 공급하기 위한 각종 유틸리티 설비와 인프라 설비를 구축하고 구축된 설비에 대한 관리와 유지보수 등 포괄적인 서비스를 제공하는 사업입니다. 기술집약적 산업으로서 최고수준의 설비노하우와 시공능력을 필요로 합니다.
② 산업의 성장성
신흥국을 중심으로 도시화, 공업화에 따른 발전소 신설, 그리고 신 사업의 태동에 따라 수처리 시스템의 설계와 운영이 더욱 중시되고 있습니다. 특히, 국내 반도체 제조사는 향후 수요증가에 대비하여 기존라인 공정전환, 신규 라인 투자를 집행하고 있으며 장기적인 경쟁력 유지를 위해 R&D와 반도체클러스터 조성 등 지속적인 투자가 예상됩니다. 디스플레이 설비투자는 향후 대형 OLED TV 및 스마트폰 채택확대를 대응하기 위해 국내업체와 중국 업체가 OLED중심으로 투자가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 바이오 산업과 전자공학의 발달 및 정밀화 추세가 지속되는 시점에 국내 반도체 업체와 함께 바이오 업체의 수요도 크게 증가하고 있습니다.
③ 경기변동의 특성 및 계절성
반도체와 디스플레이 산업은 글로벌 경기와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보여 왔으나 반도체산업의 경우 기존 PC와 스마트폰 중심 수요에서 서버구축, 5G, 자율주행 등 새로운 시장과 수요처의 다변화로 지속 성장하는 산업으로 변모하고 있습니다. 특히 산업활동과 밀접한 관계가 있어 경기변동과 함께 연동되는 업종입니다. 제조업, 석유화학 등의 생산공정을 증설, 확장하면 해당 공정에서 활용하는 탈염, 탈이온 공정을 거친 고품질 순수(Pure Water), 초순수(Ultra Pure Water) 소비량은 증가하게 되어 제조라인의 순수/초순수 소비량을 충당하기 위해 수처리 설비 설치 및 유지관리 수요가 증가할 수 있습니다. 또한 순수/초순수 소비량이 증가하면 오/폐수 발생량도 증가하므로 사용한 순수/초순수를 회수하여 재처리하는 재이용시설과 외부로 배출하기 전에 규제치 미만으로 폐수 내 오염물을 여과, 정화하는 오/폐수처리시설 설계 시공, 설비/시설간 배관 설치, 수처리 설비 설치 후 유지관리 수요도 함께 증가할 수 있습니다.
④ 경쟁환경
환경Plant 산업은 용수공급 등의 환경자원 이용에서부터 관련 기자재 제작을 비롯한 환경설비, 용역 서비스사업을 포함하는 복합, 대형 시설사업으로 점차 범위가 확장되고 있습니다. 특히 만성적 물 부족 현상 해소 및 전세계 환경 규제 강화 등의 요인으로 관련Plant 발주가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 반면Power Plant의 경우는 실적위주의 경쟁 구도이며, 석유화학Plant의 경우는 특성상 지명경쟁입찰을 시행하고 있습니다. 또 전기, 전자, 반도체의 경우 등록 되어있는 업체에 제한되어 입찰경쟁을 시행하고 있습니다. 따라서 업력이 오래되고 '설계 및 시공기술능력'의 경쟁력을 확보한 기업이 보다 입찰경쟁에서 유리하여 진입장벽이 높은 산업입니다.
(2) 액상지정 폐기물 사업부문 (종속회사인 이엔워터솔루션, 이클린워터 사업부문)
1) 액상지정폐기물 시장의 현황
① 산업의 특성
환경보전을 위한 활동과 시설은 공공복지를 위한 사회 간접자본의 성격이 강합니다. 자연발생적인 시장창출보다는 국내 환경정책이나 국제 환경규제 등 법적, 제도적 요인에 의해 환경산업의 수요가 창출되는 것이 일반적이며, 환경산업은 정부정책에 따라 시장규모, 기술개발 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
환경산업은 특히 산업화가 진행되면서 발생되는 환경문제를 해결해주는 특성이 있습니다. 그러므로 기계, 전자, 화학, 바이오 등 주변산업의 발달이 환경산업의 성장에 많은 영향을 끼치고 있습니다. 환경산업이 타 산업의 발달에 따른 다양한 신기술을 응용하기도 하지만 타 산업의 성장으로 인한 새로운 환경 문제를 해결하기 위한 면도 있습니다.
환경산업은 삶의 질을 높이기 위한 환경기초시설을 제공하는 산업입니다. 아울러 하수처리장 등의 환경기초시설은 혐오시설로 인식돼 있어 지역주민들의 반대가 심합니다. 따라서 사업초기부터 지역주민의 참여가 매우 중요하며 경우에 따라 적절한 보상이 이뤄져야 합니다. 이러한 사회적 요구 외에 정부는 폐기물관리법, 물환경보전법, 대기환경보전법, 화학물질관리법 등 많은 환경관계법의 요건을 충족하도록 하였고, 여타 산업보다 더욱 엄격하게 규제를 적용하고 있습니다.
| <지정폐기물의 발생량> |
| (단위: 톤/일) |
| 구분 | '14 | '15 | '16 | '17 | '18 | '19 | |
| 총계 | 13,172 | 13,402 | 13,783 | 14,905 | 15,389 | 15,556 | |
| 사업장지정 폐기물 | 소계 | 12,706 | 12,853 | 13,187 | 14,305 | 14,736 | 14,910 |
| 폐산 | 2,066 | 2,098 | 2,177 | 2,396 | 2,734 | 2,871 | |
| 폐알칼리 | 166 | 185 | 195 | 316 | 249 | 292 | |
| 폐유 | 2,557 | 2,773 | 2,814 | 2,936 | 3,103 | 3,202 | |
| 폐유기용제 | 2,942 | 2,882 | 2,892 | 3,090 | 3,236 | 3,329 | |
| 폐합성 고분자화합물 | 45 | 49 | 56 | 54 | 58 | 55 | |
| 분진 | 1,837 | 1,735 | 1,692 | 1,833 | 1,581 | 1,489 | |
| 오니류 | 1,208 | 1,133 | 1,194 | 1,357 | 1,299 | 1,158 | |
| 기타(주1) | 1,885 | 1,998 | 2,169 | 2,323 | 2,476 | 2,514 | |
| 의료폐기물 | 466 | 549 | 596 | 600 | 653 | 646 | |
* 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2020)
(주1) 기타는 광재, 소각재, 안정화 또는 고형화 처리물, 폐내화물 및 도자기조각, 폐농약, 폐석면, 폐유독물, 폐주물사 및 폐사, 폐촉매, 폐페인트 및 폐락카, 폐흡착제 및 폐흡수제, 할로겐촉유기용체, PCB함유폐기물을 포함
② 산업의 성장성
국내 환경산업시장을 세부분야로 살펴보면 자원재생분야, 고형 및 유해폐기물관리, 수처리 용역, 수처리 설비, 대기오염방지설비가 시장을 형성하고 있습니다. 현재 선진국을 중심으로 지구환경문제가 심화되면서 환경보전 문제를 무역과 연계시키려는 움직임이 활발하게 진행되고 있고 이와 같은 연계추세는 환경산업의 역할을 증대시켜 시장이 지금보다 훨씬 더 빠른 속도로 성장할 것을 의미합니다.
지금까지 폐기물 발생량은 인구변화, 산업발달 및 산업구조 변화, 소비패턴의 변화 등에 따라 증감하여 왔으며, 폐기물의 성상은 각종 산업의 확대 또는 축소 등에 따라 변화되어 왔는데 점점 악성화되고 있는 실정입니다. 향후 정보화의 진전으로 에너지와 자원이용의 효율화, 폐기물발생 감축정책 등의 효과가 예상되기도 하나 한편으로는 관련 장비와 제품의 라이프사이클 단축과 코로나 영향으로 인해 폐기물 발생량은 계속 증가할 것으로 예상됩니다.
| <연도별 폐기물 종류별 발생 추이> |
| (단위: 톤/일, %) |
| 구분 | '14 | '15 | '16 | '17 | '18 | '19 | |
| 총계 | 발생량 | 401,658 | 418,214 | 429,128 | 429,531 | 446,102 | 497,238 |
| 전년대비 증감률 | 2.2 | 4.1 | 2.6 | 0.1 | 3.9 | 11.5 | |
| 생활계 폐기물 (주1) | 발생량 | 49,915 | 51,247 | 53,772 | 53,490 | 56,035 | 57,961 |
| 전년대비 증감률 | 2.4 | 2.7 | 4.9 | -0.5 | 4.8 | 3.4 | |
| 사업장 배출시설계 폐기물 | 발생량 | 153,189 | 155,305 | 162,129 | 164,874 | 167,727 | 202,619 |
| 전년대비 증감률 | 3.2 | 1.4 | 4.4 | 1.7 | 1.7 | 20.8 | |
| 건설 폐기물 | 발생량 | 185,382 | 198,260 | 199,444 | 196,262 | 206,951 | 221,102 |
| 전년대비 증감률 | 1.0 | 6.9 | 0.6 | -1.6 | 5.4 | 6.8 | |
| 지정폐기물 (주2) | 발생량 | 13,172 | 13,402 | 13,783 | 14,905 | 15,389 | 15,556 |
| 전년대비 증감률 | 6.2 | 1.7 | 2.8 | 8.1 | 3.2 | 1.1 | |
* 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2020)
(주1) 생활폐기물은 생활폐기물, 사업장생활계폐기물, 공사장생활계폐기물을 모두 포함한 수치임
(주2) 지정폐기물은 사업장지정폐기물과 의료폐기물을 포함한 수치임
③ 경기변동의 특성 및 계절성
폐기물 처리업은 산업 활동의 결과로 발생하는 부산물로서, 산업활동과 밀접한 관계가 있어 경기변동과 함께 연동하는 업종입니다. 폐기물 처리업은 정부의 폐기물 정책과 관련한 법제의 제정에 의해 탄생된 업종으로 산업생산활동과 상관관계를 맺고 있습니다.
경기가 호황일 경우 산업활동이 활발해져 공장가동률 증대 등의 경기변동에 따라 사업장 폐기물 발생량의 증감이 탄력적임을 알 수 있습니다.
④ 경쟁환경
2021년 현재 일반 기업체에서 발생하는 액상 지정폐기물을 위탁받아서 중간처분하는 업체는 전국적으로 약40여개가 있으며, 일반폐수를 위탁받아 처리하는 업체는 전국적으로 약50여개입니다. 위 사업들은 모두 인허가사업의 특징을 가지고 있으며, 신규인허가를 취득하는 것은 매우 제한적이어서 진입장벽이 높은 시장입니다. 또한 폐수 처리와 관련한 규정의 지속적인 강화로 설비 및 운영의 차별성을 가지는 업체들의 경쟁력이 높은 편입니다.
(3) 환경시설 O&M 사업부문 (종속회사인 대양엔바이오 사업부문)
1) O&M 시장의 현황
① 산업의 특성
환경산업은 크게 수처리(건설, 운영)와 폐기물 처리(소각, 매립)로 나눌 수 있으며, 사업 모델은 O&M(운영관리, 유지보수) 사업, SOC (사회간접자본) 수주와 연계된 BTO/BTL (수익형 민간투자 사업/ 임대형 민간투자사업), 환경시설의 EPC(설계, 조달, 시공) 수주 등으로 구분할 수 있습니다. O&M 사업은 상하수도, 폐수, 슬러지 건조 및 소각시설, 하수관거, 음식물 및 폐자원 에너지화 시설 등을 관리 대행하는 사업입니다.
* O&M(operation & maintenance), SOC (social overhead capital), BTO/BTL (build-transfer-operate, build-transfer-lease), EPC(engineering, procurement, construction)
지자체 및 공공기관에서 발주하는 운영관리대행 입찰을 통해 3~5년의 중기 계약기간으로 수주하는 구조이며, 원가산정방식 구조로 안정적인 마진 유지와 현금흐름이 우수합니다. 1990년대 중반까지는 공공이 상하수도 서비스를 모두 직접 영위했지만 1994년부터 하수, 폐수 사업에 민간의 참여가 가능해졌고, 국내 하수 처리시장은 민간부분과 각 지자체 직영, 지방공사, 공단 등 공기업이 직접 운영하는 구조로 혼재되어 있습니다. BTO/BTL 사업은 수처리 시설의 건설과 개보수 사업에 참여하는 방식입니다. 통상 사업 착수 후 2~3년의 건설과 개보수 기간 이후 10~20년의 운영을 연계 수주하는 사업으로 개발에 장기간의 기간이 소요되지만 안정적인 매출 확보가 가능합니다.
산업의 특성상 엄격한 관리기준과 운영관리 기술이 요구되는 사업 분야이며, 민간의 효율성과 전문성이 검증된 상황이기 때문에 지속적인 성장이 기대된다고 할 수 있습니다. 특히, 공공적 성격이 강한 물산업의 경우 프로젝트 발주 및 운영 측면에서 공공이 주도하는 경향이 있으며 수요 독점성이 매우 큰 산업으로 물을 경제행위의 객체(재화) 라는 관점에서 보면 과거 물산업은 사회 간접자본 및 공공성 측면이 강조되었으나 현재는 물 관련 산업이 성장하고 경제재로서 인식이 전환됨에 따라, 반도체나 조선 시장을 능가하는 핵심 산업의 하나로 주목받고 있으며, 물에 대한 가치 역시 20세기 블랙골드였던 석유를 대신할 세기 블루골드로 인식되고 있습니다.
② 산업의 성장성
환경산업은 전통적인 의미의 자원순환, 물관리, 대기관리 등 오염물질 배출을 감소시키기 위한 산업활동은 물론 환경복원, 기후대응, 환경 안전 및 보건과 같이 새롭게 부각되고 있는 환경 관련 서비스 차원의 생산 활동을 모두 포함하는 산업이며, 전통적인 환경산업과 타 산업 분야의 융합 등 新환경산업으로써 산업 범주가 점차적으로 확대되어 가고 있는 중입니다. 수자원과 폐기물의 단순처리에서 환경산업은 지형의 변화가 가속화 되고 있고, 수처리 산업에서는 리유즈(reuse), 폐기물 산업에서는 리사이클링(recycling) 으로 미래 환경산업으로 기반을 확장하고 있습니다.
글로벌 물시장은 2020년 기준 약8,034억 달러(약996조)로 추정 되며, 2024년까지 연평균 3.4%대로 성장할 전망 하고 있습니다 (GWI Waterdata, '20.3.18). 또한, 글로벌 물시장의 성장 속도는 그 규모나 범위에 있어서 여타 산업을 능가하고 있으며. 특히 기존 물 관련 시설 운영분야의 시장 확대와 점유율이 더욱 증가할 것으로 예상되고 있습니다.
물시장은 크게 자본투자(Capital Expenditure, CAPEX) 시장과 운영비용(Operation Expenditure, OPEX) 시장으로 나눌 수 있으며 전체 물시장에서 자본투자 시장 비중은, 약 34.2% 이고 운영비용 시장 비중은 63.8%로 운영비용 시장이 자본투자 시장보다 더 큰 것으로 보고되고 있습니다. 또한, GWI(2021)에 따르면 글로벌 물 시장 중 한국의 물시장은 규모 기준으로 2017년 12위에서 2020년에는 9위입니다.
국내시장의 경우 2020년 환경산업체의 총 매출액은 673조 504억원이며, 이 중 환경부문 매출액은 101조 5,024억원으로 총 매출액 대비 15.1% 입니다. 환경부문 매출액의 매체별 구성비는 '자원순환관리'가 29.6%로 가장 많고, 다음으로 '물 관리' 26.0%, '지속가능 환경·자원' 18.8% 등입니다.
특히, 국내 수처리 시장에서 민간에 개방된 시장은 하수 및 폐수 분야입니다. 2001년 수도법이 개정되며 법적으로 지방 상수도에 한해 상수도 시장의 민간참여가 가능 해졌고, 법적 기반은 존재하나 아직 국내에서 상수도(정수장 시설) 민간위탁 위탁 사례는 없다고 할 수 있습니다. 전 세계적으로 상하수도 서비스가 재정 위험 부담이 크고 점차 전문기술이 요구돼 위탁운영 비중이 증가하는 추세와는 상반되지만, 민간부문이 관망유지관리 사업등 일부 상수도 시장에 진출할 기회가 확대될 것으로 예상됩니다.
민간기업들이 참여하는 소각사업은 주로 수익성 높은 사업장 폐기물 중심으로 이뤄지고있고, 대형 소각로를 보유한 기업들은 매출 안정성을 위해 생활폐기물의 반입과 소각 수주에도 역량을 집중하고 있습니다. 국내 생활 폐기물은 지자체가 민간 위탁업체를 입찰을 통해 선정하는 구조입니다.
③ 경기변동의 특성 및 계절성
기후위기 대응을 위한 환경규제 강화, 코로나19 장기화로 인한 일상 회복 움직임 등 제반 환경 변화로 산업계 각 업종이 큰 변화를 맞을 것으로 보입니다. 그러나, 환경시설은 직접 생산활동에 참여하지는 않지만 일상생활이나 생산활동의 가장 기초가 되는 공공재로서 도시의 필수 기능으로 관리되고 유지되어야 하는 인프라 시설로서 사기업보다 정부나 공공기관의 주도로 경기변동과 계절영향 요소는 비교적 적습니다.
④ 경쟁환경
기업의 수행경험, 트랙레코드를 중시하는 구조로 신규 사업자의 진입장벽이 높다고 할수 있습니다. 일부 지자체는 지역업체를 포함해야 하는 제도적 규제로 지역 사업자와 컨소시엄이 입찰이 늘고 있고 지역업체들의 역량 확보도 중요한 상황입니다.
공공하수 O&M의 경우 관리대행업 면허를 보유한 기업은 200개사 이지만, 주요Player를 중심으로 규모가 대형화되고 거점화 되고 있으며 향후에도 Track Record에서 경쟁우위를 갖는 기업의 과점이 지속될 것으로 예측됩니다.
(4) 콘텐츠 사업부문
1) 콘텐츠 시장의 현황
① 산업의 특성
콘텐츠란 온라인과 오프라인에서 쓰이고 있는 문자나 정보 그리고 영상, 비디오, 이미지 등 모든 부분을 가지고 있는 "지적재산권" 그 자체를 콘텐츠라고 합니다. 당사가 영위하는 사업은 온라인복권 정보 포털 서비스 사업으로서, 콘텐츠 산업의 분류체계상 지식정보 산업으로 분류될 수 있고, 소분류상 온라인 정보제공산업으로 분류됩니다. 지식정보산업은 수요자에게 정보를 가공하여 통신 수단 등을 이용해 공급하는 산업으로서 증권시세 정보, 학술 정보 등 다양한 콘텐츠 형태를 사업자가 개발 혹은 구축한 플랫폼을 통하여 수요자에게 공급하는 산업입니다.
② 산업의 성장성
국내 콘텐츠 시장은 오락 문화 지출에 다소 많은 변동을 보이고 있으며, 2020년 이후에도 지속적으로 성장하고 있습니다. 문화체육관광부의 산업 분류 체계에 따른 최근 5년간의 콘텐츠 산업의 주요 매출액 현황 및 매출액 규모별 현황은 다음과 같습니다.
| <최근 5년간 콘텐츠산업 매출액 현황> |
| (단위: 조원, %) |
구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 전년대비 | 연평균 |
출판 | 20.7 | 20.7 | 20.9 | 21.3 | 21.6 | 1.4 | 1.0 |
만화 | 0.9 | 1.0 | 1.1 | 1.3 | 1.5 | 14.7 | 12.0 |
음악 | 5.3 | 5.8 | 6.0 | 6.8 | 6.0 | 11.0 | 3.4 |
영화 | 5.2 | 5.4 | 5.8 | 6.4 | 2.9 | 53.6 | 13.2 |
게임 | 10.8 | 13.1 | 14.2 | 15.5 | 18.8 | 21.3 | 14.7 |
애니메이션 | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.5 | 13.6 | 4.9 |
방송 | 17.3 | 18.0 | 19.7 | 20.8 | 21.9 | 5.4 | 6.1 |
광고 | 15.7 | 16.4 | 17.2 | 18.1 | 17.4 | 3.9 | 2.5 |
캐릭터 | 11.0 | 11.9 | 12.2 | 12.5 | 12.2 | 2.8 | 2.5 |
지식정보 | 13.4 | 15.0 | 16.2 | 17.6 | 19.3 | 9.6 | 9.5 |
콘텐츠솔루션 | 4.5 | 4.8 | 5.0 | 5.3 | 5.6 | 5.1 | 5.3 |
합계 | 106 | 113 | 119 | 126 | 128 | 1.2 | 4.9 |
* 출처: 2020년 콘텐츠산업 전망보고서, 한국콘텐츠진흥원, 2022년
국내 콘텐츠 시장은 평균적으로 4.5%~4.9%의 성장률이 예상되고 지식정보산업은 타 콘텐츠 시장과 비교하여 정보 요구에 대한 수요 증가 및 수출 증대로 인하여 높은 성장을 할 것으로 예상되고 있습니다.
③ 경기변동의 특성 및 계절성
콘텐츠 산업 분야는 관련 콘텐츠의 특성에 따라 영향을 많이 받습니다. 당사가 영위하고 있는 온라인복권 정보 포털서비스는 복권산업 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 우리나라의 복권산업은 1998년 IMF 경기회복 이후 인터넷을 통한 판매 활성화와 복권의 고액화등 발행주체의 마케팅 노력에 힘입어 매년 판매액이 증가하였으며, 2016년 3조8천억원의 판매액에 복권수익금 1조 6천억원이던 수치가 2020년 기준 5조 4152억원으로 역대 최고치 판매액을 기록하고 있으며, 전체 복권수익금은 2조 2109억원 정도를 유지하고 있습니다. 일반적으로 복권의 매출은 '경기가 어려울수록 복권의 매출이 증가한다"라는 통설이 있지만 과거 30년간의 복권매출의 추이를 보면 복권매출은 경기변동에 크게 영향을 받기보다 복권 신상품이 출시된 경우에 복권 매출이 크게 증가한 것으로 나타납니다. 또한 복권수요에 영향을 미치는 요인으로는 구매자의 소득, 성과 연령, 거주지역, 교육수준, 직업 등이 복권구입에 영향을 미치며, 국민경제적 요인으로는 정부의 행정, 재정정책 등의 요인도 복권수요에 영향을 미치고 있습니다.
복권산업은 다른 산업에 비해 계절성이 뚜렷한 편이 아니지만, 다른 분기에 비해 1/4분기에 판매량이 다소 증가하고, 연중보다 연말에 판매량이 다소 높아집니다.
나. 회사의 현황
(1) 환경설비 건설업부문 (종속회사인 한성크린텍 사업부문)
1) 영업개황
한성크린텍은 1990년 수질오염방지시설업으로 설립되어 다양한 수처리기술의 개발과 보급을 통해 차별화된 원천기술을 바탕으로 현재까지 약 30년여간 국내외 용수처리, 초순수 제조, 해수 담수 및 폐수처리 분야에서 기본설계, 상세설계, 구매, 제작, 시공, 운전 등을 안정적으로 수행하여 EPC Value Chain 전 분야에서 선도자 및 개척자 로서의 역할을 수행한 수처리 설비 공급회사 입니다. 각종 기간산업 플랜트(반도체, 전자, 디스플레이, 발전, 정유, 석유화학, 철강, 자동차 등)에 필요한 다양한 수처리 분야(초순수 및 순수제조설비, 산업용수처리설비, 해수 담수설비, 복수 탈염설비, 염소 전해설비, 폐수처리설비, 폐수재이용설비, 고도처리설비 등)에 대한 수준 높은 기술력으로 성장해왔습니다.
2) 시장의 특성
설비분야는 글로벌 경기와 반도체/디스플레이의 트렌드 변화에 민감하고 종속적으로 움직이는 장치 산업분야입니다. 세계시장을 선도하고 있는 국내 주요 반도체 및 디스플레이 기업을 중심으로 매년 수십조 원의 설비투자가 이뤄지고 있어 관련 시장이 꾸준히 성장을 유지하고 있습니다.
국내에서 1980년~2000년까지 건설 되었던 공공 하수처리장 및 소각장 등이 운전기간 15년~25년이 지나 현재 많은 사업들이 개.보수 및 지하화로 사업추진 계획에 있으며, 정부의 그린뉴딜 정책 또한 환경 기초시설에 대한 민간투자 및 국가 재정사업으로 지속적인 투자가 예측되므로 이러한 주변 여건으로 인하여 사업참여의 기회가 확대되고 있습니다.
3) 고순도 공업용수인 초순수 및 순수 시장 규모
2020년 기준 국내 초순수 시장은 약 1.1조원에서 2024년 1.4조원 규모로 27% 성장이 전망되며, 세계시장 규모는 2020년 21.3조원에서 2024년 23.1조원으로 8.5% 성장을 전망되고 있습니다. 또한, 국내 초순수 시장은 2020년 기준 EPC 0.34조원, O&M 0.73조원 시장으로 추산되고 있으며, 세계 초순수 시장은 2020년 기준 EPC 3.8조원, O&M 17.5조원으로 추산되고 있습니다. 따라서 한성크린텍은 국내뿐 아니라 해외 EPC 사업에도 적극적으로 뛰어들고 있으며, 보다 시장규모가 크고, 안정적 사업인 O&M 분야도 적극적으로 참여하고자 준비하고 있습니다.
또한, 한성크린텍은 국내 최초로 반도체 제조공정의 필수재인 초순수 국산화를 목표로 하는 '고순도 공업용수(초순수) 설계, 시공, 운영 통합 국산화 기술개발 국책과제'에 선정되었습니다. 해당 국책과제의 향후 5년간 총 사업비는 480억원 규모로 이 중 한성크린텍은 설계 및 시공 부문 국산화를 담당하며 관련 사업비는 172억원입니다.
4) 주요 서비스 현황
① 공업용수 및 수처리설비
산업 생산설비에 공급되는 장치로서 여러 가지 장치를 조합하여 수처리 Package를 구성하며, 각 생산 공정의 특성에 맞는 용수, 순수, 초순수 등을 제조하여 공급하는 설비입니다. 고순도 공업용수 제조 설비의 국산화로 국제정세 변화에 대한 위기관리 능력의 필요성 및 대외의존도 탈피를 위한 대응방안으로 설계/시공/운영에 대한 실증규모 플랜트를 구축하여 일본 기술 의존성 탈피 및 자체 설계 기술 능력을 향상 시키고 있습니다.
또 Package설비의 Skid 및 Module화 시공으로 설계단계에서부터 3D설계로 상세 검토후 공장에서 Skid & Module화로 제작하여 운송 및 현장설치에 용이하도록 제작함으로써 현장 반입 등에 안정성을 강화하고 크레인 등의 설치장비의 사용을 최소화하여 공사기간 및 투입 설치 공사비를 단축, 작업이 용이하고 작업자의 안전확보 등으로 인하여 작업효율을 향상시켰습니다.
② 폐수처리 및 재이용 설비
산업 생산설비에 공급된 용수, 순수, 초순수 등이 생산 공정에 사용되고, 생산 공정에서 사용 후 배출되는 폐수를 다시 공업용수 및 중수로 사용할 수 있도록 구성하는 설비가 재이용 설비이며, 재이용 되지 않는 폐수는 정부가 규정하는 배출기준에 맞게 처리하여 배출하는 설비가 폐수처리 설비입니다. 폐수처리 방법으로는 물리. 화학적 처리, 생물학적처리, 생물학적 고도처리, 막여과(MF/UF,MBR등)고도처리 등이 있고 발전, 정유, 석유화학, 전자, 반도체, 소재산업, 식품산업, 철강, 침출수등 다양한 산업분야에 적용하여 처리 하고 있습니다.
수자원 재활용의 필요성은 용수 사용 증가에 따른 수자원부족과 수질악화에 대비, 지속적으로 증가하고 있으며, 용수생산원가 및 투자비 절감, 강화되는 폐수 배출규제 대비와 친환경기업 이미지 증대, 수자원의 재활용을 통하여 온실가스 감축 및 녹색경영참여 등으로 증대되고 있습니다.
③ 악취탈취 및 기타
악취탈취 설비는 정유, 석유화학, 전자, 반도체 생산라인 및 대형 하,폐수처리장 등의 고농도 악취가스를 처리하는 설비입니다. 전자, 반도체 생산라인 및 폐수처리장 등에서 발생되는 고농도 악취가스를 처리하기 위한 2Stage System 중 당사는 2차 악취가스 처리공정인 Activated Carbon 특수처리공법의 혁신기술보유사인 AROMATRIX사와의 기술 협업을 통하여 본 설비를 설치하여 운전 중에 있으며, 이를 통하여 우수한 처리효율이 검증되었습니다.
또, 습식 전기집진 설비는 점착성이 있거나 포화온도 영역의 가수 중에서 분진을 제거하며, 고저항 분진과 가스상의 물질을 집진 하여 처리하는 설비입니다. 타 기술 대비 특장점은 수막 형성을 통해 더스트 침적을 방지하여 유지보수 주기 확보 및 지속적인 고효율 유지가능, 수막이 전도성을 부여하여 높은 경제성 보장 및 보호효과로 인해 안정성을 유지할 수 있으며 설계/시공 기술과 타사의 원천기술 적용으로 안정적 수행과 효율적으로 사후관리를 하고 있습니다.
기타 신규 진입항목으로는 반도체 PCW & 고순도 GAS 공급배관 및 HVAC DUCT공사로 시장에 진입하였으며, 반도체 수요증가에 따른 지속적인 투자계획으로 기존 한정된 시공업체들이 경쟁하고 있으므로 앞으로 지속적인 실적이 기대되고 있습니다.
구분 | 매출비중 | 주요사업내용 |
초순수 및 순수 | 39.94% | -반도체/디스플레이 특수 유틸리티 설비 및 유지보수 -설계 등 기타 엔지니어링 서비스 -플랜트 (PCW & 고순도Gas배관,화학 등) 사업 등 |
폐수 | 30.09% | |
악취탈취 및 기타 | 29.97% |
(2) 액상지정 폐기물 사업부문 (종속회사인 이엔워터솔루션, 이클린워터 사업부문)
1) 영업개황
이엔워터솔루션은 폐기물 종합재활용, 폐기물 중간처분, 폐수수탁, 수집운반 등 다양한 환경인허가를 보유하고 있으며, 이러한 인허가를 기반으로 액상 지정 폐기물의 중간처분 및 폐수수탁 사업을 영위하고 있습니다. 특히 회사의 설비는 반도체 및 디스플레이 산업에서 발생하는 고농도 폐기물 처리에 특화되어 있습니다. 반도체 및 디스플레이 산업이 급성장함에 따라, 발생하는 액상 지정폐기물의 처리량이 매년 크게 증가하고 있습니다.
또한, 이클린워터는 이엔워터솔루션과 유사한 인허가와 경쟁력을 보유한 업체로 최근 시설 보수 공사 완료와 함께 가동 운영 중이며, 인접한 이엔워터솔루션과 사업의 운영적, 영업적 시너지를 발휘할 것으로 기대됩니다.
2) 시장점유율
지정폐기물 산업은 폐기물의 성상과 처리방법이 다양하여 전체적인 시장규모와 당사의 시장점유율을 특정하기는 어렵습니다. 정확한 통계는 확인되지 않으나 아래와 같이 시장점유율을 추정해 볼 수 있습니다.
| <사업장지정폐기물 발생 및 처리현황> |
| (단위: 톤/일) |
폐기물종류 | 위탁처리 | |||
재활용 | 소각 | 매립 | 기타(중간처분) | |
폐산 | 2,418.7 | 2.2 | 0.1 | 418.0 |
폐알칼리 | 100.6 | 10.8 | 0 | 175.9 |
* 출처: 환경부, 전국폐기물 발생 및 처리현황(2020)
폐기물 종합재활용업 및 중간처분업의 경우, 발생하는 폐산/폐알칼리 폐기물 중 외부위탁기업으로 보내져서 재활용 및 중간처분으로 처리되는 양은 연간 약 112만톤 규모로 추산됩니다.
이엔워터솔루션과 이클린워터는 합산하여 1일 671톤의 액상지정폐기물 인허가량을 보유하고 있습니다. 특히 액상 지정폐기물을 중간처분할 수 있는 업체가 전국적으로 40여개 있으나, 반도체 및 디스플레이 산업에서 발생하는 고농도의 폐기물을 다량으로 처리할 수 있는 업체는 매우 적기 때문에 시장지배력이 높다고 추정할 수 있습니다.
또 폐수수탁업의 경우, 2020년 기준 전국 50여개의 폐수수탁업체에서 처리한 폐수의 양은 약 220만톤으로 추산됩니다.
| <2020년 수탁실적> |
| (단위: ㎥) |
| 수탁량 | 2018 | 2019 | 2020 |
| 수탁업(50업소) | 2,125,791 | 2,113,397 | 2,168,531 |
* 출처: 수처리협회, 수탁실적 및 단가분석(2020)
이중 이엔워터솔루션과 이클린워터는 합산하여 1일 615톤의 폐수수탁 인허가량을 보유하고 있습니다.
3) 시장의 특성
폐기물 종합재활용 및 중간처분의 경우, 회사는 국내 메이저 반도체 및 디스플레이 회사를 주요 고객으로 하고 있습니다. 이러한 회사에서 배출되는 고농도의 액상 폐기물은 일반폐수로 처리할 수 없도록 규정되어 있으며, 반드시 폐기물로 처리되어야 하는 상황입니다. 그러나 이러한 고농도의 액상 폐기물을 다량으로 처리할 수 있는 업체는 많지 않은 상황입니다.
4) 주요 서비스 현황
이엔워터솔루션과 이클린워터는 반도체 및 디스플레이 분야에서 많이 발생하는 액상 지정폐기물을 재활용 및 중간처분하는 사업과 다양한 제조업에서 발생하는 폐수를 위탁처리하는 사업을 영위하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 공장에서는 특성상 많은 양의 불산을 공정에서 사용하고 있으며, 사용된 불산은 폐기물의 형태로 외부로 배출됩니다. 배출된 불산 폐기물은 공장에서 자체적으로 처리하는 경우도 있으나, 대부분 외부로 위탁하여 처리합니다. 이 중 80% 정도는 재활용되어 다시 여러 가지 형태의 제품으로 산업에서 사용되며, 20% 정도가 중간처분업에서 폐수 및 슬러지로 처리 후 분리 됩니다. 분리된 폐수는 다시 회사 내의 폐수처리공정에서 방류 가능한 수질로 정화되어 배출되고, 슬러지는 매립하게 됩니다. 공장에서 배출되는 폐기물의 보관에는 한계가 있기 때문에, 적시에 적절하게 처리하는 것이 공장의 가동에도 적지 않은 영향을 주게 됩니다. 회사는 국내 정상급 규모의 인허가와 최신의 설비를 보유하고 있어, 고객사에서 발생하는 폐기물을 안정적으로 처리하여 안정적인 공장 운영에 기여하고 있습니다.
(3) 환경시설 O&M 사업부문 (종속회사인 대양엔바이오 사업부문)
1) 영업개황
대양엔바이오는 1991년 하수, 폐수 처리 및 폐기물 종합시운전 전문업체로 설립되어 다양하고 풍부한 실적과 고도의 기술인력 및 노하우를 바탕으로 최고 수준의 사업수행 능력을 인정받고 있습니다. 이를 바탕으로 환경시설 O&M사업으로 사업구조를 전환하여 2010년 이후 CAGR 17.6%의 높은 매출 성장을 이루며 규모를 확대해 왔습니다. 상수도, 하수도, 슬러지 건조 및 소각시설 운영관리, 신기술 개발, 타당성 조사, 컨설팅 사업 등을 제공하는 국내 상위권의 기술혁신형 종합 O&M기업으로 성장하고 있습니다.
2) 시장의 특성
환경시설O&M사업은 정부 및 지방자치단체가 직접소유하고 민간에게 발주하여 관리 대행을 맡기는 사업입니다. 진입장벽이 높아 수행실적과 전문화된 고도의 기술진, 재정 상태 건실도, 연구개발 투자등 PQ(Pre-Qualification, 사전적격심사) 경쟁력이 요구되는 사업으로, 대양엔바이오는 국내 최상의 수준의 PQ 경쟁력을 보유하고 있습니다. 규모의 경제와 전문성이 요구되는 만큼 O&M 시장도 재편되는 상황에 있으며, 수처리와 폐기물 처리 시설의 O&M 특성이 유사한 범위가 다수 있어 연관 확장을 통한 Value Chain 확장이 가속화되고 있습니다.
3) 주요 서비스 현황
① 수처리 시설 O&M 사업
수도권, 충청권 및 경북권에 O&M 사업장을 관리대행 하고 있으며 다양한 처리공정에 적합한 최신 운영관리 기술을 통해 사업규모를 전국 단위 사업장을 지속적으로 확장해 나가고 있습니다. 3~5년의 중기 계약 사업과 15~20년간 장기 사업장을 확보하고 있습니다.
② 슬러지 처리 시설등 자원화 관리대행 사업
국내 최대규모의 슬러지 건조 및 소각시설을 운영하고 있으며 슬러지 자원화 분야의 선진관리 기법을 도입하여 에너지 절감과 환경 친화적인 시스템으로 최상의 운영서비스와 품질을 제공하고 있습니다.
③ 환경시설 국내외 종합시운전 및 전문 컨설팅
270여 개소 프로젝트의 다양한 공법과 처리시설 시운전을 성공적으로 수행하여 국내 1위 실적을 확보하고 있습니다. 상하수도, 슬러지 처리, 환경플랜트 등 환경시설 Value Chain 전반을 수행할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다.
4) 사업 확장 전략
단순관리 대행사업에서 복합관리 대행 사업을 확대해 나가고 있으며, 국내 유수의 기업들과 사업기회를 발굴하고 투자를 병행하여 SOC 사업을 확대하고 있습니다. 30년간의 O&M 사업 경험과 기술 노하우를 바탕으로 EPC 전문기업 한성크린텍과 관계사 시너지를 확보하고 공공부문에서 산업부문으로 사업을 확대하는 노력을 기울이고 있습니다. 특히, 초순수등 산업용 수처리 시장을 선도하는 기업으로 발전하게 될 것입니다.
(4) 콘텐츠 사업부문
1) 영업개황
당사는 온라인복권 정보서비스 플랫폼을 개발 구축하여 온라인복권 관련 정보를 회원들에게 공급하고 있으며, 주요 콘텐츠인 온라인복권 정보 이외에 커뮤니티, 웹툰, 영화,운세 등 다양한 다른 형태의 콘텐츠도 일부 공급하고 있습니다. 또한 당사는 미국복권정보시장 진출을 위해 2018년 02월 13일 미국 캘리포니아주에 신규법인을 설립하고 (법인명: BRAIN CONTENTS INC) 미국복권정보 서비스인 로토피아'Lottopia'를 정식 론칭하였습니다.
2) 시장의 특성
① 개방형 사업
모바일과 웹을 기반으로 하는 플랫폼 서비스(지식정보서비스)는 개방형 커뮤니케이션 기반 서비스입니다. 따라서 제조업과 비교하여 수요자와 공급자간의 접근성이 매우 높아 초기 시장의 경우 다수의 수요자와 공급자가 존재할 수 있습니다.
② 다양한 상품
콘텐츠 산업은 11개의 대분류 산업군으로 분류될 수 있으며 또한, 총 43개의 중분류, 98개의 소분류로 분류될 수 있을 만큼 다양한 콘텐츠에 따라 다양한 상품의 형태가 존재할 수 있습니다. 또한, 플랫폼을 구축한 사업자의 경우에는 플랫폼에 어떠한 콘텐츠를 런칭하느냐에 따라 그 사업의 영역과 상품의 성격 및 형태가 급속히 변동될 수 있습니다. 당사의 경우도 복권 정보라는 콘텐츠에 대해 다양한 상품군의 형태에 따라 그 공급가격을 달리 하고 있습니다.
③ 높은 레버리지 효과
콘텐츠 산업은 일반 제조업과 달리 판매에 대응되는 재료비 등 변동비 성격의 항목 비중이 낮습니다. 이러한 특성으로 영업수익의 증가에 따른 영업이익의 증가율이 타 산업에 비해 상대적으로 높게 나타납니다.
④ 낮은 설비투자율
무형의 정보를 생산 및 제공하는 사업의 성격상 수익을 증대시키기 위한 설비의 추가적인 투자가 요구되지 않습니다. 또한, 관련 정보가 외부로부터 구입되어야 하거나 기존에 지적재산권이 있는 정보의 경우 지적재산권 구입과 같은 무형의 투자가 이루어져야 하지만 복권 관련 정보 콘텐츠는 자체적으로 생산하는 정보 콘텐츠이기에 이러한 영향을 크게 받지 않습니다.
⑤ 높은 인력 대비 수익성
관련 콘텐츠의 유지 및 관리를 위한 핵심 인력을 제외하고는 수익에 대비하여 많은 인력의 투입을 요구하고 있지 아니합니다. 이러한 특성은 관련 시장이 개방형 시장의 특성을 가지고 있기 때문에 일 대 다수, 다수 대 다수, 다수 대 일의 다양한 형태의 커뮤니케이션이 가능한 시장이라는 것에 기인합니다.
⑥ 지속적인 마케팅 투자
콘텐츠 플랫폼 서비스는 관련 플랫폼과 그 플랫폼이 포함하는 콘텐츠에 대해 고객의 몰입과 충성도가 높아야 지속적인 수익이 창출될 수 있습니다. 이러한 몰입과 충성도를 높이기 위해 양질의 콘텐츠를 확보하는 것이 중요하지만 시장에 관련 정보를 지속적으로 노출하여 몰입과 충성도 즉, 고객의 플랫폼 방문과 유료 결제의 건을 도출하는 것이 중요합니다. 이러한 노출 등을 위해서는 지속적인 마케팅 투자가 요구됩니다.
⑦ 복권 산업의 영향
콘텐츠 산업 분야는 관련 콘텐츠의 특성에 따라 영향을 받습니다. 이에 따라 복권 산업의 변동에 따라 복권 정보 콘텐츠 시장도 영향을 받을 수 있습니다.
⑧ 성장 지속 가능 사업
복권은 정부가 주도하는 사업이며 매출규모는 과거 GDP 대비 0.22% 내외로 일정하게 유지되어 왔으며, 매주 진행되는 추첨 회차의 판매 규모가 1000억원이상에 달합니다. 또한, 평균적으로 매주마다 복권을 구매하는 인원은 500만명으로 추산(Source: 복권 백서, 복권위원회)되고 있어 지속적으로 성장이 가능한 사업입니다.
3) 시장 규모 및 성장성
복권 시장은 정부의 정책적 결정 등에 상당히 많은 영향을 받는 시장입니다. 이러한 영향으로 복권의 발행 및 판매 그리고 이에 따른 기금 운용 계획 등이 기획재정부 산하 복권위원회의 의결에 따라 시행되고 있습니다. 다음은 2016년부터 2020년까지 복권의 발행 및 판매 내역입니다.
| (단위: 백만원, %) |
구 분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
총 판매액 | 3,885,524 | 4,153,820 | 4,384,753 | 4,793,273 | 5,415,218 |
온라인복권(로또) | 3,566,012 | 3,797,350 | 3,968,671 | 4,318,074 | 4,737,004 |
기타복권(인쇄,결합,전자) | 319,512 | 356,470 | 416,082 | 475,199 | 678,214 |
온라인 복권 판매 비중 | 91.78% | 91.42% | 90.51% | 90.09% | 87.48% |
* 출처: 복권 및 복권기금관련 정보 공개, 복권위원회 2022
상기와 같이 전체 복권 판매의 90%이상이 온라인복권의 판매로 구성되어 있으며, 과거 연평균 성장률은 7.50%이고 이와 같은 연평균 성장률의 상승세는 복권 시장의 확충을 통한 재원마련의 정책적 목적 이외에 복권의 사회적, 경제적 기능의 인식 변화 등의 영향 등에 기인합니다. (*참고: OECD 국가의 GDP대비 복권 판매 규모는 상기 기술한 국내규모 대비 2배 이상 높은 수준입니다.)
기획재정부 복권위원회가 전국에 거주하는 만 19세 이상 성인남녀 1,020면을 대상으로 실시한 2021년 복권관련 인식조사에 따르면 '여러 측면을 고려해 봤을 때 복권이 있어서 좋다'라고 긍정적으로 답한 비율이 2020년에 비해 7.2% 증가했습니다. 최근 발표한 기획재정부 보도자료에 따르면 복권을 구매하면 기대/희망을 가질 수 있어서 산다고 답한 비율이 39.2%로 1위였고, 좋은 일/공익사업에 사용되기 때문에 복권을 구매한다는 비율이 26.5%로 2위였습니다. 또한 재미/흥미를 위해 복권을 산다는 답변이 9.3%로 3위로 나타났습니다. 이러한 인식의 변화는 복권시장 정책을 수립하는데 있어 긍정적인 방향으로 기여할 것으로 예상됩니다.
복권판매에 따른 수익금 대부분은 저소득층 주거안정 및 장학사업 등 취약계층 지원에 활용되어 이들이 다시 일어설 수 있는 발판을 마련하는 데 도움을 주고 있습니다. 2018년 12월 온라인복권의 인터넷 판매가 시행되어 컴퓨터를 이용해 어디서나 1인당 5,000원 한도로 온라인복권의 구매가 가능해졌으며, 이에 따라 기존 온라인복권 구매자들의 복권구입의 편의성이 증대될 뿐만 아니라 기존에 판매점이 많지 않은 지역거주자 들도 손쉽게 온라인복권을 구매할 수 있게 되어 온라인 복권의 판매 규모는 점진적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
4) 당사의 경쟁 현황
당사는 온라인복권 정보서비스를 제공하는 플랫폼 사업자입니다. 현재 복권 정보 플랫폼은 모바일 앱 기반과 PC 웹 기반으로 구축되어 있는데 당사의 플랫폼은 양쪽 모두에서 접근이 가능하고 모바일과 PC 기반에서의 방문자 비율을 시장 점유율로 환산할 경우 각각의 시장에서 독점적 지위에 위치하고 있다고 할 수 있습니다. 단, 이러한 점유율 구분이 매출액 규모에 따른 점유율과 상이할 수 있습니다.
5) 주요 서비스 현황
온라인복권 정보서비스 제공 외에 커뮤니티, 웹툰, 영화, 운세 등 다양한 부가 서비스를 제공하고 있습니다.
*조직도
22.12.31 이엔코퍼레이션 조직도 |
□ 재무제표의 승인
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
영업환경 등 전반적인 경영상황은 상기 경영참고사항〔Ⅲ. 경영참고사항 → 1. 사업의 개요 → 나. 회사의 현황 각 사업부문 영업개황〕등을 참조하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※재무제표 및 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않았으며, 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 또한, 상세한 내용은 향후 공시예정인 감사보고서 및 사업보고서 등을 참조하시길 바랍니다. |
1. 연결 재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 25(당) 기말 2022년 12월 31일 현재 | |
| 제 24(전) 기말 2021년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 이엔코퍼레이션과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기말 | 제 24 기말 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 157,377,633,384 | 103,437,153,380 |
| 현금및현금성자산 | 18,130,882,456 | 10,314,215,343 |
| 단기금융상품 | 12,000,000 | 459,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 25,398,364,959 | 27,434,964,159 |
| 단기대여금및수취채권 | 16,142,106 | 18,658,642 |
| 당기법인세자산 | 302,414,580 | 205,668,980 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,281,848 |
| 파생상품자산 | 5,740,672,500 | - |
| 재고자산 | 23,899,379 | - |
| 기타유동자산 | 46,524,105,311 | 838,204,212 |
| 계약자산 | 45,769,805,653 | 49,261,541,896 |
| 매각예정비유동자산 | 15,459,346,440 | 14,903,618,300 |
| Ⅱ.비유동자산 | 148,481,348,630 | 152,821,013,741 |
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 관계기업투자 | 24,516,131 | 311,365,156 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,067,547,321 | 11,170,571,176 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,051,655,850 | 9,089,801,820 |
| 유형자산 | 52,143,852,426 | 55,853,758,044 |
| 무형자산 | 61,222,178,106 | 63,570,379,565 |
| 투자부동산 | 11,866,953,681 | 7,578,369,509 |
| 장기대여금및수취채권 | 3,083,373,539 | 2,915,133,357 |
| 기타비유동자산 | 687,478,382 | 308,597,190 |
| 이연법인세자산 | 3,331,793,194 | 2,021,037,924 |
| 자 산 총 계 | 305,858,982,014 | 256,258,167,121 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 162,222,494,830 | 136,575,303,452 |
| 매입채무및미지급금 | 45,988,881,592 | 44,816,796,006 |
| 계약부채 | 19,776,480,189 | 4,198,690,911 |
| 단기차입금 | 18,578,076,129 | 10,466,093,488 |
| 전환사채 | 29,507,284,778 | 23,323,762,835 |
| 신주인수권부사채 | 6,376,626,582 | 11,723,355,245 |
| 교환사채 | 4,026,100,664 | 6,543,752,138 |
| 파생상품부채 | 22,163,726,142 | 23,244,774,950 |
| 유동충당부채 | 240,000,000 | 94,386,066 |
| 기타유동부채 | 14,088,237,907 | 11,141,344,641 |
| 미지급법인세 | 1,477,080,847 | 1,034,145,772 |
| Ⅱ.비유동부채 | 21,119,402,094 | 22,270,616,912 |
| 장기차입금 | 9,712,790,042 | 13,608,496,078 |
| 순확정급여부채 | 1,319,347,002 | 1,746,741,239 |
| 계약부채 | 311,463,413 | 579,197,747 |
| 기타비유동부채 | 6,037,282,388 | 3,010,391,719 |
| 기타비유동금융부채 | 150,000,000 | - |
| 비유동충당부채 | 675,492,795 | 172,504,000 |
| 이연법인세부채 | 2,913,026,454 | 3,153,286,129 |
| 부 채 총 계 | 183,341,896,924 | 158,845,920,364 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 119,553,499,974 | 94,762,775,288 |
| 자본금 | 22,626,032,500 | 19,290,136,500 |
| 자본잉여금 | 150,969,590,121 | 127,076,977,505 |
| 기타자본 | (23,311,477,969) | (20,070,395,085) |
| 결손금 | (30,730,644,678) | (31,533,943,632) |
| Ⅱ. 비지배지분 | 2,963,585,116 | 2,649,471,469 |
| 자 본 총 계 | 122,517,085,090 | 97,412,246,757 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 305,858,982,014 | 256,258,167,121 |
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 이엔코퍼레이션과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 296,815,274,545 | 153,421,362,611 |
| Ⅱ.매출원가 | 266,337,327,822 | 133,582,838,814 |
| Ⅲ.매출총이익(손실) | 30,477,946,723 | 19,838,523,797 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 19,851,011,444 | 16,046,265,900 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 10,626,935,279 | 3,792,257,897 |
| 금융수익 | 11,513,021,567 | 438,167,750 |
| 금융비용 | 16,723,243,487 | 10,766,509,177 |
| 기타수익 | 1,059,337,655 | 5,051,018,005 |
| 기타비용 | 4,603,067,967 | 1,621,166,596 |
| Ⅵ.계속영업법인세비용차감전순이익(손실) | 1,872,983,047 | (3,106,232,121) |
| 계속영업법인세비용(수익) | 1,261,899,793 | 1,278,686,196 |
| Ⅶ.계속영업이익(손실) | 611,083,254 | (4,384,918,317) |
| Ⅷ.중단영업이익(손실) | - | 23,402,971,221 |
| Ⅸ.당기순이익(손실) | 611,083,254 | 19,018,052,904 |
| 지배기업지분 당기순이익(손실) | 345,826,066 | 20,799,847,104 |
| 비지배지분 당기순이익(손실) | 265,257,188 | (1,781,794,200) |
| Ⅹ.기타포괄손익 | (2,734,753,537) | (3,215,609,310) |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (3,527,778,535) | (3,025,544,051) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 506,329,347 | (26,125,682) |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손실 | (4,034,107,882) | (2,999,418,369) |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는항목 | 793,024,998 | (190,065,259) |
| 해외사업환산이익(손실) | 793,024,998 | (149,714,585) |
| 지분법자본변동 | - | (40,350,674) |
| XI.총포괄이익(손실) | (2,123,670,283) | 15,802,443,594 |
| 지배기업지분 총포괄손익 | (2,437,783,930) | 17,584,237,794 |
| 비지배지분 총포괄손익 | 314,113,647 | (1,781,794,200) |
| XII.주당순이익(손실) | ||
| 계속영업주당순손익 | 8 | (118) |
| 중단영업주당순손익 | - | 676 |
| 기본주당순손익 | 8 | 558 |
| 희석주당계속영업손익 | 9 | (88) |
| 희석주당중단영업손익 | - | 598 |
| 희석주당순손익 | 9 | 509 |
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 이엔코퍼레이션과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 | 기 타 자 본 | 결손금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01 (당기초) | 88,709,140,500 | 37,443,692,035 | (14,748,192,629) | (52,302,437,588) | 68,756,447,539 | 127,858,649,857 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | 20,799,847,104 | (1,781,794,200) | 19,018,052,904 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | (26,125,682) | - | (26,125,682) |
| 해외사업환산손익 | - | - | (149,714,585) | - | - | (149,714,585) |
| 지분법자본변동 | - | - | (40,350,674) | - | - | (40,350,674) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (2,999,418,369) | - | - | (2,999,418,369) |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등: | ||||||
| 연결범위 변동 | - | - | 5,227,466 | (5,227,466) | (68,471,881,988) | (68,471,881,988) |
| 비지배지분과의 거래 | - | 668,097,034 | - | - | 4,146,700,118 | 4,814,797,152 |
| 무상증자 | 9,644,349,500 | (9,785,769,620) | - | - | - | (141,420,120) |
| 무상감자 | (80,819,188,500) | 80,811,007,760 | - | - | - | (8,180,740) |
| 자기주식의 변동 | - | - | (36,520,120) | - | - | (36,520,120) |
| 주식매수선택권의 변동 | 1,089,957,500 | 2,718,803,059 | (2,101,426,174) | - | - | 1,707,334,385 |
| 전환사채의 전환 | 665,877,500 | 15,221,147,237 | - | - | - | 15,887,024,737 |
| 2021.12.31 (당기말) | 19,290,136,500 | 127,076,977,505 | (20,070,395,085) | (31,533,943,632) | 2,649,471,469 | 97,412,246,757 |
| 2022.01.01 (당기초) | 19,290,136,500 | 127,076,977,505 | (20,070,395,085) | (31,533,943,632) | 2,649,471,469 | 97,412,246,757 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | 345,826,066 | 265,257,188 | 611,083,254 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | 457,472,888 | 48,856,459 | 506,329,347 |
| 해외사업환산손익 | - | - | 793,024,998 | - | - | 793,024,998 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (4,034,107,882) | - | - | (4,034,107,882) |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등: | ||||||
| 전환사채의전환 | 1,970,273,500 | 14,439,454,005 | - | - | - | 16,409,727,505 |
| 신주인수권의 행사 | 1,365,622,500 | 9,453,158,611 | - | - | - | 10,818,781,111 |
| 2022.12.31 (당기말) | 22,626,032,500 | 150,969,590,121 | (23,311,477,969) | (30,730,644,678) | 2,963,585,116 | 122,517,085,090 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 이엔코퍼레이션과 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (6,189,204,058) | (19,390,120,108) |
| 1.계속영업에서 창출된 현금흐름 | (2,868,499,593) | (18,635,142,019) |
| 2.이자의 수취 | 271,243,617 | 90,680,233 |
| 3.이자의 지급 | (2,010,679,198) | (455,403,674) |
| 4.배당금의 수취 | 22,870,000 | 11,475,000 |
| 5.법인세의 환급(납부) | (1,604,138,884) | (401,729,648) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (4,628,261,881) | (69,250,341,524) |
| 1.투자활동 현금유입 | 131,032,985,557 | 66,582,870,452 |
| 대여금및수취채권의 회수 | 4,876,005,000 | - |
| 단기금융상품의 감소 | 489,000,000 | 496,146,804 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 125,452,326,350 | 55,503,716,196 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | - | 185,975,297 |
| 관계기업투자주식의 처분 | - | 799,999,200 |
| 유형자산의 처분 | 9,904,546 | 1,810,801,364 |
| 무형자산의 처분 | - | 125,184,181 |
| 매각예정비유동자산의 처분 | - | 7,567,047,410 |
| 임차보증금의 감소 | 205,749,661 | 94,000,000 |
| 2.투자활동 현금유출 | (135,661,247,438) | (160,560,524,233) |
| 단기금융상품의 증가 | 42,000,000 | 9,000,000 |
| 대여금및수취채권의 증가 | 4,800,000,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 125,921,939,645 | 40,587,935,999 |
| 장기금융상품의 증가 | 2,427 | - |
| 유형자산의 취득 | 4,085,075,822 | 3,694,635,527 |
| 무형자산의 취득 | 191,285,885 | 41,455,273 |
| 매각예정비유동자산의 증가 | - | 12,803,100 |
| 임차보증금의 증가 | 620,943,659 | 2,485,598,819 |
| 선급금의 증가 | - | 55,758,360 |
| 사업결합으로 인한 현금유출액 | - | 113,673,337,155 |
| 3.중단영업 | - | 24,727,312,257 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 17,989,639,281 | 71,455,124,086 |
| 1.재무활동 현금유입 | 61,835,296,702 | 83,714,655,375 |
| 차입금의 차입 | 41,785,296,702 | 24,507,320,990 |
| 임대보증금의 증가 | 150,000,000 | - |
| 전환사채의 발행 | 19,900,000,000 | 31,500,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | - | 15,000,000,000 |
| 교환사채의 발행 | - | 11,000,000,000 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | 1,707,334,385 |
| 2.재무활동 현금유출 | (43,845,657,421) | (12,259,531,289) |
| 차입금의 상환 | 37,569,020,097 | 10,732,731,424 |
| 리스부채의 상환 | 2,250,304,734 | 1,337,638,790 |
| 무상증자 등기비용의 발생 | - | 141,420,120 |
| 무상감자 등기비용의 발생 | - | 8,180,740 |
| 교환사채의 상환 | 4,000,000,000 | - |
| 전환사채의 전환 | 26,332,590 | 11,893,870 |
| 임대보증금의 감소 | - | 27,666,345 |
| Ⅳ. 현금성 외화자산부채의 환율변동 | 644,493,771 | 17,595,857 |
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(I＋II+III+Ⅳ+V) | 7,816,667,113 | (17,167,741,689) |
| Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 | 10,314,215,343 | 27,481,957,032 |
| Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 | 18,130,882,456 | 10,314,215,343 |
※ 연결재무제표의 주석과 관련된 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
2. 별도 재무제표
| 재 무 상 태 표 |
| 제 25(당) 기말 2022년 12월 31일 현재 |
| 제 24(전) 기말 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 이엔코퍼레이션 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 21,976,805,661 | 16,418,759,084 |
| 현금및현금성자산 | 298,247,633 | 788,783,587 |
| 매출채권및기타채권 | 107,199,669 | 362,003,493 |
| 단기대여금및수취채권 | 35,622 | 43,693,697 |
| 당기법인세자산 | 302,309,990 | 205,626,040 |
| 파생상품자산 | 5,740,672,500 | - |
| 기타유동자산 | 68,993,807 | 115,033,967 |
| 매각예정비유동자산 | 15,459,346,440 | 14,903,618,300 |
| Ⅱ.비유동자산 | 149,813,708,442 | 152,179,106,903 |
| 종속기업및관계기업투자 | 102,538,159,379 | 98,470,297,984 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,097,294,320 | 8,770,267,400 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,051,655,850 | 9,089,801,820 |
| 유형자산 | 1,795,893,164 | 762,918,263 |
| 무형자산 | 23,203,692 | 32,443,478 |
| 투자부동산 | 8,724,506,454 | 8,981,239,048 |
| 장기대여금및수취채권 | 20,312,760,006 | 22,104,138,349 |
| 이연법인세자산 | 3,270,235,577 | 3,968,000,561 |
| 자 산 총 계 | 171,790,514,103 | 168,597,865,987 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 52,925,802,446 | 72,912,498,053 |
| 매입채무및미지급금 | 1,305,969,364 | 363,234,200 |
| 계약부채 | 2,612,272,448 | 3,217,780,935 |
| 단기차입금 | 6,500,000,000 | 4,000,000,000 |
| 전환사채 | 16,469,721,226 | 23,323,762,835 |
| 신주인수권부사채 | 6,376,626,582 | 11,723,355,245 |
| 교환사채 | 4,026,100,664 | 6,543,752,138 |
| 파생상품부채 | 15,245,847,869 | 23,244,774,950 |
| 유동충당부채 | - | 79,803,225 |
| 기타유동부채 | 389,264,293 | 416,034,525 |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,595,979,052 | 838,520,142 |
| 계약부채 | 311,463,413 | 579,197,747 |
| 기타비유동부채 | 1,041,027,204 | 138,086,395 |
| 기타비유동금융부채 | 121,236,000 | 121,236,000 |
| 비유동충당부채 | 122,252,435 | - |
| 부 채 총 계 | 54,521,781,498 | 73,751,018,195 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 22,626,032,500 | 19,290,136,500 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 153,137,379,696 | 129,244,767,080 |
| Ⅲ.기타자본항목 | (15,585,184,625) | (12,159,548,080) |
| Ⅳ.결손금 | (42,909,494,966) | (41,528,507,708) |
| 자 본 총 계 | 117,268,732,605 | 94,846,847,792 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 171,790,514,103 | 168,597,865,987 |
| 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 이엔코퍼레이션 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 | 6,640,439,236 | 9,247,217,434 |
| Ⅱ.영업비용 | 7,410,652,708 | 8,850,103,634 |
| Ⅲ.영업이익 | (770,213,472) | 397,113,800 |
| Ⅳ.영업외손익 | 449,002,737 | 4,956,423,341 |
| 금융수익 | 11,541,329,750 | 1,097,021,403 |
| 금융비용 | 14,254,262,893 | 10,473,959,454 |
| 지분법이익 | 8,498,889,465 | 3,417,979,104 |
| 지분법손실 | 4,400,956,146 | 1,314,663,554 |
| 기타수익 | 609,444,480 | 12,902,891,964 |
| 기타비용 | 1,545,441,919 | 672,846,122 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | (321,210,735) | 5,353,537,141 |
| Ⅵ.법인세비용(수익) | 1,517,249,411 | 2,027,901,324 |
| Ⅶ.당기순이익(손실) | (1,838,460,146) | 3,325,635,817 |
| Ⅷ.기타포괄손익 | (2,968,163,657) | (2,965,631,259) |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익 | (3,576,634,994) | (3,631,356,675) |
| 종속기업 순확정급여부채 재측정요소 중 지분해당액 | 457,472,888 | (26,125,682) |
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 투자의 공정가치 변동 | (4,034,107,882) | (3,605,230,993) |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 포괄손익 | 608,471,337 | 665,725,416 |
| 지분법자본변동 | 608,471,337 | 665,725,416 |
| Ⅸ.총포괄이익(손실) | (4,806,623,803) | 360,004,558 |
| Ⅹ.주당순이익(손실) | ||
| 기본주당순이익(손실) | (41) | 89 |
| 희석주당순이익(손실) | (41) | 89 |
| 자 본 변 동 표 |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 이엔코퍼레이션 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본 잉여금 | 기 타 자본항목 | 이 익 잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1(전기초) | 88,709,140,500 | 40,435,788,692 | (7,238,306,257) | (44,828,017,843) | 77,078,605,092 |
| 총포괄손익: | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | 3,325,635,817 | 3,325,635,817 |
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 투자의 공정가치 변동 | - | - | (3,605,230,993) | - | (3,605,230,993) |
| 지분법자본변동 | - | - | 665,725,416 | - | 665,725,416 |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | - | (26,125,682) | (26,125,682) |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의거래: | |||||
| 무상증자 | 9,644,349,500 | (9,785,769,620) | - | - | (141,420,120) |
| 무상감자 | (80,819,188,500) | 80,811,007,760 | - | - | (8,180,740) |
| 자기주식의 변동 | - | - | (36,520,120) | - | (36,520,120) |
| 주식매수선택권의 변동 | 1,089,957,500 | 2,562,593,011 | (1,945,216,126) | - | 1,707,334,385 |
| 전환사채의 전환 | 665,877,500 | 15,221,147,237 | - | - | 15,887,024,737 |
| 2021. 12. 31(전기말) | 19,290,136,500 | 129,244,767,080 | (12,159,548,080) | (41,528,507,708) | 94,846,847,792 |
| 2022. 1. 1(당기초) | 19,290,136,500 | 129,244,767,080 | (12,159,548,080) | (41,528,507,708) | 94,846,847,792 |
| 총포괄손익: | |||||
| 당기순이익 | - | - | - | (1,838,460,146) | (1,838,460,146) |
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 투자의 공정가치 변동 | - | - | (4,034,107,882) | - | (4,034,107,882) |
| 지분법자본변동 | - | - | 608,471,337 | - | 608,471,337 |
| 지분법이익잉여금변동 | - | - | - | 457,472,888 | 457,472,888 |
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래: | |||||
| 전환사채의 전환 | 1,970,273,500 | 14,439,454,005 | - | - | 16,409,727,505 |
| 신주인수권의 행사 | 1,365,622,500 | 9,453,158,611 | - | - | 10,818,781,111 |
| 2022. 12. 31(당기말) | 22,626,032,500 | 153,137,379,696 | (15,585,184,625) | (42,909,494,966) | 117,268,732,605 |
| 현 금 흐 름 표 |
| 제 25(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| 제 24(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 |
| 주식회사 이엔코퍼레이션 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|---|---|
| I.영업활동현금흐름 | 216,825,038 | (813,493,067) |
1.영업에서창출된현금흐름 | (458,857,364) | (1,225,873,639) |
2.이자수취 | 1,056,672,214 | 762,684,931 |
3.이자지급 | (284,305,862) | (161,078,999) |
4.법인세환급(납부) | (96,683,950) | (189,225,360) |
II.투자활동현금흐름 | 1,301,237,410 | (83,336,605,681) |
| 1.투자활동 현금유입 | 10,600,750,000 | 47,032,319,709 |
| 대여금및수취채권의 회수 | 10,600,000,000 | 13,500,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 750,000 | 126,801,364 |
| 무형자산의 처분 | - | 125,184,181 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | - | 185,975,297 |
| 매각예정비유동자산의 처분 | - | 32,294,359,667 |
| 종속기업및관계기업투자의 처분 | - | 799,999,200 |
| 2.투자활동현금유출 | (9,299,512,590) | (130,368,925,390) |
| 대여금및수취채권의 취득 | 9,000,000,000 | 35,100,000,000 |
| 종속기업및관계기업투자의 취득 | - | 95,200,000,000 |
| 유형자산의 취득 | 297,788,890 | 36,990,017 |
| 무형자산의 취득 | 1,723,700 | 19,132,273 |
| 매각예정비유동자산의 증가 | - | 12,803,100 |
| III.재무활동현금흐름 | (2,008,598,402) | 57,659,510,457 |
| 1.재무활동현금유입 | 26,623,596,702 | 60,328,570,385 |
| 차입금의 차입 | 26,623,596,702 | 1,000,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | - | 121,236,000 |
| 전환사채의 발행 | - | 31,500,000,000 |
| 교환사채의 발행 | - | 11,000,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | - | 15,000,000,000 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | 1,707,334,385 |
| 2.재무활동현금유출 | (28,632,195,104) | (2,669,059,928) |
| 차입금의 상환 | 24,123,596,702 | 1,800,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | - | 27,666,345 |
| 리스부채의 상환 | 482,265,812 | 679,898,853 |
| 무상증자 등기비용의 발생 | - | 141,420,120 |
| 무상감자 등기비용의 발생 | - | 8,180,740 |
| 전환사채의 전환 | 26,332,590 | 11,893,870 |
| 교환사채의 상환 | 4,000,000,000 | - |
| Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소) | (490,535,954) | (26,490,588,291) |
| Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 | 788,783,587 | 27,279,371,878 |
| Ⅵ.기말의 현금및현금성자산 | 298,247,633 | 788,783,587 |
3. 결손금처리계산서
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| (처리예정일:2023.3.29) | (처리확정일:2022.3.29) | |||
| Ⅰ. 미처리결손금c | (42,909,495) | (41,528,508) | ||
| 전기이월미처분이익잉여금(결손금) | (41,528,508) | (44,828,018) | ||
| 당기순이익(손실) | (1,838,460) | 3,325,636 | ||
| 지분법이익잉여금의 변동 | 457,473 | (26,126) | ||
| Ⅱ. 결손금 처리 | - | |||
| Ⅲ. 차기이월미처리결손금 | (42,909,495) | (41,528,508) | ||
※ 별도재무제표의 주석과 관련된 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
: 해당사항 없음.
□ 감사의 선임
<감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 문귀연 | 1967.03.13 | - | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의 최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 문귀연 | 변호사 | 2008.03 ~ 2015.11 | 서울중앙지법 선임 법인파산관재인 | 해당사항 없음 |
| 2014.07 ~ 2016.07 | 전남개발공사 비상임이사 | |||
| 2011.11 ~ 현재 | 법무법인 준 대표변호사 | |||
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 문귀연 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| □문귀연 후보자 감사 문귀연 후보자는 기업법률자문과 기업 감사 경험이 풍부하며, 회사와의 거래관계 등 감사의 독립성이 훼손될 우려가 없으므로, 경영진 등의 영향력을 받지 않는 독립적인 지위에서 책임감을 갖고 감사로서의 업무를 수행할 것으로 판단되어 추천함. |
확인서
감사 후보자 문귀연 확인서 |
<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>
| 선임 예정 감사의 수 | -(명) |
※ 기타 참고사항
: 해당사항 없음.
□ 이사의 보수한도 승인
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(1) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 3,000백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4(1) |
| 실제 지급된 보수총액 | 442백만원 |
| 최고한도액 | 3,000백만원 |
※ 기타 참고사항
: 해당사항 없음.
□ 감사의 보수한도 승인
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 300백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1 |
| 실제 지급된 보수총액 | 23백만원 |
| 최고한도액 | 300백만원 |
※ 기타 참고사항
: 해당사항 없음.
| 제출(예정)일 | 사업보고서 등 통지 등 방식 |
|---|---|
| 2023년 03월 21일 | 1주전 회사 홈페이지 게재 |
(1) 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 반드시 이를 확인해 주시기 바랍니다.
(2) 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하여야 합니다.
(3) 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주전 DART 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 또는 당사 홈페이지(http://www.encorp.co.kr)에서 확인 가능합니다.
-사업보고서 게재 위치: 투자정보> 전자공고> 사업보고서
-감사보고서 게재 위치: 투자정보> 전자공고> (연결)감사보고서
□ 전자투표 도입 가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」 모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」 나. 전자투표 행사 수여기간 : 2023년 3월 19일 오전 9시~2023년 3월 28일 17시(기간 중 24시간 이용가능) 다. 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 -주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정) 라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리 |
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230314001210
