분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 16:43:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002323
(제 21 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 씨엔플러스 |
| 대 표 이 사 : | 정 상 옥 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 시흥시 시화벤처로 305, B동 3층 |
| (전 화)031-434-0970 | |
| (홈페이지) http://www.icnplus.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 최 철 웅 |
| (전 화)031-434-0970 | |
대표이사등의 확인, 서명 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | 1 | - | 3 | 2 |
| 합계 | 2 | 1 | - | 3 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | (주)씨엔에너지개발 | 신규설립 |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2011년 11월 02일 | - | - |
가. 회사의 주요 연혁
| 일자 | 내 용 |
| 2003.11.10 2011.11.02 2011.12.12 2012.01.10 2012.05.04 2012.08.02 2012.08.29 2012.10.24 2012.11.26 2013.05.21 2013.09.13 2013.10.28 2013.11.25 2014.05.27 2014.07.25 2015.03.19 2015.11.27 2015.12.17 2016.05.23 2017.01.03 2017.04.28 2019.02.28 2019.10.11 2020.04.09 2020.07.13 2021.02.16 2023.07.12 | 인천시 남동구 고잔동 151B-6L 아파트형공장 122호 코스닥시장 상장 제48회 무역의날 행사 “3000만불 수출탑” 수상 공장신축으로 인한 본점소재지 변경(인천시 남동구 논현로46번길39-36) CWB와 중국내 합자법인 설립을 위한 합자계약 체결 합자법인 설립(CNT 전자) 씨엔플러스전자무역(소주)유한공사 설립 개성사업관련 물적분할(신설법인: ㈜코씨엔) 한국형 히든 챔피언 육성대상기업 선정(한국수출입은행) 자본금증액 100백만원 2013 취업하고 싶은 기업 선정(이노비즈협회 / 매경미디어그룹) 글로벌 전문 후보기업 지정(산업통상자원부) TS16949 인증취득 글로벌융합ATC 사업선정 CNPLUS VINA 설립 CNPLUS VINA 준공 한무근 대표이사/소순식 대표이사 각자대표 (주)씨엔플러스 서울지점 설립 한무근 대표이사/김영식 대표이사 각자대표 문원식 대표이사/김영식 대표이사 각자대표 본사 및 공장 이전 (인천남동공단 -> 시흥시 시화공단) 문원식 대표이사 취임 유상증자 40억원 (최대주주 변경) 정상옥 대표이사 취임 (주)피케이풍력 인수 (자회사 편입) 자회사 (피케이풍력) 흡수 합병 자회사(씨엔에너지개발) 신설 |
나. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2010.12.01 | 주식회사 씨-넷 | 주식회사 씨엔플러스 |
다. 최대주주의 변동
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
| 2015.10.12 | (주)미디어코보코리아 | 539,000 | 11.41 | 양수도계약체결 |
| 2016.06.01 | 위드에셋주식회사 | 188,000 | 3.80 | 장내 매수 |
| 2016.08.09 | 이기동 | 190,000 | 3.84 | 장내 매수 |
| 2016.10.24 | 정재욱 | 113,449 | 2.29 | 장내 매수 |
| 2016.12.31 | 엄흥식 | 79,758 | 1.55 | 장내 매수 |
| 2017.08.31 | 씨엔시너지1호조합 | 223,785 | 4.00 | 제3자배정 유상증자 |
| 2018.05.28 | (주)은민 | 2,813,825 | 8.27 | 전환사채 전환권행사 |
| 2018.07.31 | 백정이 | 2,414,347 | 6.51 | 장외매수 |
| 2018.10.19 | (주)에이비씨솔루션 | 5,607,476 | 13.14 | 제3자배정 유상증자 |
| 2019.10.11 | 인스엘이디 주식회사 | 17,413,044 | 28.98 | 제3자배정 유상증자 |
| - 2015년 10월 12일 최대주주변경을수반하는주식양수도계약 체결에 따라, 2015년 11월 26일 기존 최대주주 한무근외 4인에서 (주)미디어코보코리아로 변경되었습니다. - 당사의 최대주주인 (주)미디어코보코리아가 보유한 주식에 대하여 기담보대출약정(2015.12.10. 최대주주변경을수반하는주식담보제공계약체결 공시)에 의하여 최근 당사의 주가하락으로 일부 반대매매가 되고 이로 인해 당사의 최대주주가 위드에셋주식회사로 변경되었음을 확인하였습니다. - 2016.08.10 주식등의 대량보유상황보고서 공시를 통해 이기동이 2016.08.09 장내매수를 통해 당사의 지분 3.84% 보유함을 확인하였고 이는 기존 최대주주인 위드에셋(주)가 보유한 지분 3.8% 상회하여 당사의 최대주주가 위드에셋(주)에서 이기동으로 변경되었습니다. - 2016.11.18 개최 예정인 임시주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.10.24)을 기준으로 하여 2016.10.31 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 이기동이 보유한 지분이 3.8%에서 0.06%로 변경되고 당사의 지분을 2.29% 보유한 정재욱이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2016.11.2 공시하였습니다. - 제14기 정기주주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.12.31)을 기준으로 하여 2017.02.02 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 정재욱이 보유한 지분을 처분 하였고 당사의 지분을 1.55% 보유한 엄흥식이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2017.02.02일 공시하였습니다. - 2017.08.31 회사의 제3자배정 유상증자를 통하여 씨엔시너지1호조합이 4.00%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다. - 2018.05.28 전환권 행사에 따라 주식회사 은민이 8.27%(2,813,825주)를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다. - 2018.07.31 주식회사 은민과 백정이가 장외매매를 통하여 1,597,690주를 양수도하여 백정이가 지분율 6.51%로 총2,414,347주를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다. - 2018.10.19 회사의 제3자배정 유상증자(5,607,476주)를 통하여 (주)에이비씨솔루션이 13.14%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다. - 2019.10.11 회사의 제3자배정 유상증자(17,413,044주)를 통하여 인스엘이디 주식회사가 28.98%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다. |
라. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017년 01월 03일 | 임시주총 | 문원식 | 김영식 | - |
| 2019년 02월 28일 | 임시주총 | - | 문원식 | 김영식 |
| 2020년 04월 09일 | 임시주총 | 정상옥 | - | 문원식 |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 | 20기 (2022년말) | 19기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 67,963,000 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 995,000,000 | 5,000,000 | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 67,963,000 | 5,420,000 | 73,383,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 5,420,000 | 5,420,000 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | 554,950 | 554,950 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 4,865,050 | 4,865,050 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 67,963,000 | - | 67,963,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 67,963,000 | - | 67,963,000 | - | |
나. 종류주식(명칭) 발행현황
- 해당사항 없음
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월 31일 | 정기주주총회 | 사업목적 추가 | 2021년 02월 16일 (주)피케이풍력 인수합병에 따른 사업목적 추가 |
| 2022년 08월 23일 | 임시주주총회 | 상법개정반영 | 신주의 동등배당, 주주명부, 주주총회 소집시기, 감사의 선임·해임 등에 관한 상법 개정 반영 및 조항 정비 |
| 2023년 03월 31일 | 정기주주총회 | 상법개정반영 | 주식 등의 전자등록, 신주의 배당기산일, 주주명부, 감사의 선임 등에 관한 상법 개정 반영 및 조항 정비 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 전자부품 제조업 | 영위 |
| 2 | 자동화장비 제작업 | 영위 |
| 3 | 무역업 | 영위 |
| 4 | 임대업 | 영위 |
| 5 | 도소매업 | 영위 |
| 6 | 소프트웨어 자문, 개발, 공급업 | 영위 |
| 7 | 디지털컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업 | 영위 |
| 8 | 문화콘텐츠 관련 투자, 제작, 공연, 유통 및 판매에 관한 사업 | 영위 |
| 9 | 전자화폐 지불결제서비스 사업 | 미영위 |
| 10 | 전자상거래업 | 미영위 |
| 11 | 부동산 투자 매매, 임대 및 컨설팅업 | 미영위 |
| 12 | 해외 면세점 물품공급 및 판매업(보세 판매장업) | 미영위 |
| 13 | 해외 쇼핑몰 물품공급 및 판매업 | 미영위 |
| 14 | 프랜차이즈사업 | 미영위 |
| 15 | 전자, 반도체, 디스플레이 제조 유통업 | 영위 |
| 16 | 테이프, 접착제 제조 유통업 | 미영위 |
| 17 | AI, 빅데이터, 헬스케어 관련 소프트웨어 및 하드웨어 공급 | 영위 |
| 18 | 화장품 도소매업 | 미영위 |
| 19 | 연예 대행 각종 행사 인력 공급업 | 미영위 |
| 20 | 영상물, 음반 제작 및 유통 | 미영위 |
| 21 | 식품 제조 도소매 유통업 | 미영위 |
| 22 | 휴대폰 및 관련 부품 유통업 | 미영위 |
| 23 | 의료기기 제조, 유통업 | 미영위 |
| 24 | 고강도 집속 종양치료 초음파의 제조 판매 | 미영위 |
| 25 | 레이저, 초음파, 고주파 수술기의 제조 판매 | 미영위 |
| 26 | 산업용 지능형 로봇과 관련 부품 및 시스템의 제조 및 도소매업 | 미영위 |
| 27 | 전자부품, 반도체 장비 제조업 | 영위 |
| 28 | LED조명 및 조명장치기구 제조업 | 영위 |
| 29 | 경관조명 및 전기조명 설치공사업 | 영위 |
| 30 | 조명디자인 및 설계업 | 영위 |
| 31 | 통신기기업 | 미영위 |
| 32 | 전기공사업 | 영위 |
| 33 | 상품 중계업 | 영위 |
| 34 | 매니지먼트 및 에이전트업 | 미영위 |
| 35 | 아이티소프트웨어, 솔루션 개발 및 용역, 컨설팅, 공급 판매, 임대 서비스업 | 영위 |
| 36 | 아이티소프트웨어, 솔루션 수출입업 | 영위 |
| 37 | 사물인터넷 등 아이티 신기술 융복합시스템업 | 영위 |
| 38 | 정보서비스업 | 미영위 |
| 39 | 국내외 부동산 투자, 개발, 운영 분양 및 자산관리, 분양대행업 | 미영위 |
| 40 | 부동산 시행사업 및 건물관리업 | 미영위 |
| 41 | 관광, 레저, 호텔업 및 관광숙박업 | 미영위 |
| 42 | 관광, 레저, 관련 컨설팅 및 위탁경영업 | 미영위 |
| 43 | 부동산개발업 | 미영위 |
| 44 | 골프소프트웨어, 시뮬레이션, 솔루션 개발 및 용역, 컨설팅, 공급판매 및 장비렌탈, 프랜차이즈, 임대서비스업 | 미영위 |
| 45 | 풍력발전기 설치, 해제 공사업 | 영위 |
| 46 | 강구조물 공사업 | 영위 |
| 47 | 풍력 및 신재생에너지 개발사업 | 영위 |
| 48 | 풍력발전 계측설비업 | 영위 |
| 49 | 신재생에너지사업 | 영위 |
| 50 | 전기공사업 | 영위 |
| 51 | 풍력발전기 유지 보수 관리업 | 영위 |
| 52 | 화물자동차 운송사업 | 영위 |
| 53 | 해상운송사업(내항운송업) | 영위 |
| 54 | 선박 및 수상 부유 구조물 건조업 | 영위 |
| 55 | 비계, 구조물 해체공사업 | 영위 |
| 56 | 해상구조물공사업 | 영위 |
| 57 | 수중공사업 | 영위 |
| 58 | 풍력발전기의 수리 및 관련서비스업 | 영위 |
| 59 | 풍력, 태양광, 지열에너지 발전사업 | 영위 |
| 60 | 건설용 장비 및 기계 임대업 | 영위 |
| 61 | 건설용 자재 도소매업 | 영위 |
| 62 | 철구조물의 조립 및 설치공사 | 영위 |
| 63 | 선박 제조업 | 영위 |
| 64 | 전기부품 제조업 | 영위 |
| 65 | 위 각호와 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
다. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 풍력발전기 설치, 해제 공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 2 | 강구조물 공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 3 | 풍력 및 신재생에너지 개발사업 | 2021년 03월 31일 |
| 4 | 풍력발전 계측설비업 | 2021년 03월 31일 |
| 5 | 신재생에너지사업 | 2021년 03월 31일 |
| 6 | 전기공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 7 | 풍력발전기 유지 보수 관리업 | 2021년 03월 31일 |
| 8 | 화물자동차 운송사업 | 2021년 03월 31일 |
| 9 | 해상운송사업(내항운송업) | 2021년 03월 31일 |
| 10 | 선박 및 수상 부유 구조물 건조업 | 2021년 03월 31일 |
| 11 | 비계, 구조물 해체공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 12 | 해상구조물공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 13 | 수중공사업 | 2021년 03월 31일 |
| 14 | 풍력발전기의 수리 및 관련서비스업 | 2021년 03월 31일 |
| 15 | 풍력, 태양광, 지열에너지 발전사업 | 2021년 03월 31일 |
| 16 | 건설용 장비 및 기계 임대업 | 2021년 03월 31일 |
| 17 | 건설용 자재 도소매업 | 2021년 03월 31일 |
| 18 | 철구조물의 조립 및 설치공사 | 2021년 03월 31일 |
| 19 | 선박 제조업 | 2021년 03월 31일 |
| 20 | 전기부품 제조업 | 2021년 03월 31일 |
| 21 | 위 각호와 관련된 부대사업 일체 | 2021년 03월 31일 |
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
- 당사는 2021년 (주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업을 진행 중이며, 지속적인 수주를 통해 매년 꾸준한 매출실적과 에너지 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 2017년 정부의 '신재생에너지 3020 이행계획' 수립 후, 산업 통상자원부는 2021년 신재생에너지 확대 정책에 예산 1조 6천억원을 반영하고, 당사의 관련 사업부가 있는 전남, 전북 등 지자체에서도 중앙정부 정책에 부합한 정책을 시행 중입니다.
자세한 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성에 대해서는 II. 사업의 내용에서 7. 기타 참고사항을 참조하시기 바랍니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
- 신규사업은 입찰을 통한 공사계약 수주에 따라 진행될 예정이며, 매년 공사계약의 납기에 따라 예상투자회수기간도 결정될 것입니다. 자세한 내용은 II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황(다. 수주 현황)을 참조하시기 바랍니다.
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
- 2021년 (주)피케이풍력 인수/합병 이후, 당사 내 신재생에너지 사업부를 신설하여 풍력 및 태양광 발전 사업을 시행 중입니다. 신재생에너지 사업부 내 풍력사업본부에서는 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수를 주력으로 사업을 영위하고 있으며, 태양광사업본부에서는 프로젝트 개발, EPC 및 O&M 납품, 태양광 연개 ESS 사업을 영위하고 있습니다. 매출 발생에 관한 자세한 내용은 II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황을 참조하시기 바랍니다.
5. 기존 사업과의 연관성
- 사업의 목적에 추가 된 각각의 사업들은 당사의 신재생에너지 사업 관련, 사업의 부대사업 및 연장선상에 포함되어 있습니다.
6. 주요 위험
- 진행중인 일부 계약의 추정총계약수익과 추정총계약수익과 추정총계획원가가 변동되어, 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 잔액에 영향을 미칠 수 있습니다. 자세한 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항에서 5. 재무제표 주석(추정총계약원가의 추청치 변동) 내용을 참조하시기 바랍니다.
7. 향후 추진계획
- 신재생에너지 사업은 미래 신성장동력으로써 전 세계적으로 자원확보 경쟁이 가속화되고, 환경규제에 대응하기 위한 미래 차세대 산업 분야 입니다. 해당 산업의 경쟁력을 갖추기 위해서는 관련 사업 개발과 기술 및 인재 역량확보가 필요합니다.
당사는 지속적인 신재생에너지 개발 사업 수주에 힘쓰기 위하여 지난 7월 지분율 100% 자회사인 (주)씨엔에너지개발을 설립하여 운영중입니다. 진행되는 사업과 관련하여 별도의 자회사(SPC) 설립하였으며, 향후 각 지역별 프로젝트에 맞는 개발 및 수주 파이프라인을 운영할 예정입니다.
8. 미추진 사유(그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경)
- 정관상 추가된 사업 목적과 관련, 신재생에너지 사업을 주 목적을 하고 있는 전문회사 외에는 해당 사업에 대한 진입장벽이 높습니다. 당사는 (주)피케이풍력 인수/합병을 통해, 사업 장비 및 전문 인력을 확보하였으며, 태양광 발전 사업을 확대 추진하면서 지속적인 신재생에너지 기업으로 시장 참여를 확대해 나갈 예정입니다.
당사는 정보통신기기용, 디스플레이용, 가전제품용으로 사용되는 커넥터의 생산, 판매를 하고 있습니다. 2021년 (주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업(운송 및 설치업)을 진행 중입니다.
또한 당사는 기존 홈쇼핑 유통 분야에서 OEM/ODM 납품을 진행 중이며, ICT사업 본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트기기 제조/공급 사업을 진행 중입니다.
2023년(제21기) 3분기 연결기준 27,457백만원의 매출과 영업이익 823백만원을 기록하였습니다.
회사는 2023년(제21기) 3분기 기준 1,271,916천개의 생산능력, 408,280천개의 생산실적(평균 32.10% 가동률)을 보이며, 생산된 주요 제품 등은 수출, 내수의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 주요 제품 등의 특성 및 매출 등, 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.
회사는 외화표시 현금 등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭의 방법으로 환위험을 회피하고 있으며, 국내외 환율변동 상황을 예의주시하고 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하며 적극적으로 회사의 자산, 부채에 대한 종합 관리를 진행하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
공시대상 사업부문의 구분
| 구분 | 내용 |
| 1. 커넥터 사업 부문(제조) | LCD/OLED TV용 및 생활가전용(냉장고/세탁기등) 커넥터 |
| 2. 신재생에너지 사업 부문(건설) | 풍력 사업본부 - 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수 |
| 태양광 사업본부 - 프로젝트 개발, EPC 및 O&M, 태양광 연개 ESS | |
| 3. 신기술융합 사업 부문(제조/유통/서비스) | 홈쇼핑팀 - 사업 입찰, 홈쇼핑/유통사 ODM/OEM 납품, 판매플랫폼 |
| 기획팀 - 스마트단말기 및 충전함 제조/공급, 교육플랫폼 개발 |
| 회사의 사업부문은 커넥터 사업부문과 신재생에너지 사업부문, 신기술융합 사업부문으로 구분됩니다. 커넥터 사업 부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 신재생에너지 사업 부문은 풍력 및 태양광 사업부의 공사 매출, 신기술융합 사업 부문은 플랫폼 매출 및 스마트기기 납품 등으로 분류됩니다. |
가. 주요 제품 등의 현황
1) 커넥터 사업 부문
초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLED TV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, 생활가전(냉장고, 세탁기, 에어콘) 등 다양한 제품의 커넥터 설계 및 제조생산 능력을 보유하고 있으며, 커넥터 전용 고속프레스를 자체 개발하여 1800spm(분당속도) 조립으로 생산성을 극대화 하고 있습니다. 3D Display, 스마트 TV, 4K/8K UHD TV의 대중화로 초고속 전송용 커넥터의 필요성이 증대되고 있으며, 스마트폰을 비롯한 TV의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 당사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하여, 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다.
2) 신재생에너지 사업 부문
2017 정부의 '신재생에너지 3020 이행계획' 수립 후 관련 산업을 육성하는 있는 바, 산업 통상자원부는 2023년 신재생에너지 확대 정책에 1,900MW에 해당하는 신규 신재생에너지 설비예산을 반영하고, 당사의 관련 사업부가 자리잡은 전남, 전북 등 지자체에서도 중앙정부 정책에 부합한 정책을 시행 중입니다. 당사는 2021년 ㈜피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업을 진행 중이며, 에너지 주요 현안에 대응하며 중장기 성장동력을 확보해 나가고 있습니다.
3) 신기술융합(ICT) 사업 부문
2020년 1차 홈쇼핑 유통 분야에 진출하여, 다수의 브랜드를 다양한 업체에게 ODM/OEM제조, 운송/물류(3PL)/플랫폼, 금융지원 등 각 분야별 종합적인 지원을 위한 파트너쉽을 맺고, 매출 증대를 통한 공동 성장을 하고 있습니다.
2022년부터는 새로운 Brand와 직접 홈쇼핑 라이선스 계약을 통해 기획/디자인/생산/판매를 100% 영위하면서, 홈쇼핑 분야에서의 경쟁력 강화와 홈쇼핑 전 채널 영업망 확장을 통한 매출 이익을 극대화하고 있습니다.
또한, 당사의 전자제품 제조/생산/공급 기술의 경험과 노하우를 바탕으로 미래교육 산업에 필요한 에듀테크를 적극적으로 도입하고, 디지털 교육 인프라를 구축하는 사업을 전개해 나가고 있습니다. 스마트 단말기 보급 사업은 미래형 교육체제의 기반을 다지고, 언제 어디서든 학습이 가능하도록 하는 온ㆍ오프라인 미래교육의 인프라를 제공할 것입니다. 1인 1스마트 단말기 보급으로 교사와 학생이 더욱 다양한 방식의 교육 환경을 경험할 수 있으며, 더불어 미래 디지털 핵심 학습도구로 사용될 것입니다.
당사는 ICT사업본부 내 교육사업담당 부서를 신설, 스마트단말기 및 충전함 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 스마트 디바이스 공급 사업과 함께 교육 플랫폼 개발을 통한 스마트교육사업의 통합지원시스템 구축을 목표로 사업을 추진 중입니다.
나. 주요 제품별 매출 현황 (단위 : 천원)
| 품 목 | 품 목 | 2023년도 (제21기 3분기) | 2022년도 (제20기) | 2021년도 (제19기) |
|---|---|---|---|---|
| 커넥터 사업부문 | LCD/LED | 13,688,719 | 14,005,206 | 12,720,759 |
| ODD | 3,417,849 | 4,439,713 | 2,233,324 | |
| LED 모듈 | 1,259,382 | 2,458,828 | - | |
| 기타 | 1,261,467 | 141,903 | 2,320,995 | |
| 소계 | 19,627,418 | 21,045,650 | 17,275,078 | |
| 신재생에너지 사업부문 | 풍력 사업 | 1,523,931 | 5,063,848 | 10,074,750 |
| 태양광 사업 | 1,110,000 | - | - | |
| 기타 | 20,864 | 13,000 | 61,000 | |
| 소계 | 2,654,795 | 5,076,848 | 10,135,750 | |
| ICT 사업부문 | 교육사업 | 2,485,980 | 4,149,886 | - |
| 플랫폼 | 2,422,844 | 11,735,695 | 3,217,470 | |
| 기타 | 26,512 | - | - | |
| 소계 | 4,935,336 | 15,885,581 | 3,217,470 | |
| 기타 사업부문 | 기타 | 239,385 | 1,034,579 | 993,239 |
| 소계 | 239,385 | 1,034,579 | 993,239 | |
| 합 계 | 27,456,934 | 43,042,658 | 31,621,537 | |
가. 원재료 가격변동 추이(커넥터 사업 부문)
| 품 목 | 단위 | 구 분 | 2023년도 (제21기 3분기) | 2022년도 (제20기) | 2021년도 (제19기) |
|---|---|---|---|---|---|
| RESIN | 원/g | 국 내 | 11.59 | 10.91 | 10.99 |
| 수 입 | - | - | 8.79 | ||
| STRIP | 원/g | 국 내 | 17.68 | 17.28 | 12.23 |
| 수 입 | - | - | - |
나. 생산 및 생산설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거
(단위 : 천개, 천원, %)
| 사업 부문 | 구 분 | 2023년도 (제21기 3분기) | 2022년도 (제20기) | 2021년도 (제19기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 커넥터 | 생산능력 | 1,271,916 | 22,376,912 | 438,889 | 20,431,571 | 314,575 | 27,390,341 |
| 생산실적 | 408,280 | 8,044,662 | 173,718 | 8,239,236 | 101,607 | 8,833,385 | |
| 가 동 률 | 32.10% | 40.33% | 32.25% | ||||
| 기말재고 | 298,360 | 1,710,259 | 31,881 | 1,677,60 | 11,211 | 1,925,397 | |
(2) 생산설비에 관한 사항
(단위 : 원)
| 구분 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타(대체) | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 2,238,015,054 | - | - | (52,626,906) | 58,251,076 | 2,243,639,224 |
| 구축물 | 6,330,403 | - | - | (5,835,287) | 154,429 | 649,545 |
| 기계장치 | 2,102,688,261 | 153,643,146 | - | (557,223,965) | 65,438,813 | 1,764,546,255 |
| 차량운반구 | 22,683,714 | - | - | (11,065,617) | - | 11,618,097 |
| 금형 | 953,642,648 | 248,700,000 | (4,000) | (256,900,394) | - | 945,438,254 |
| 공구와기구 | 19,398,322 | 36,820,000 | - | (9,176,413) | - | 47,041,909 |
| 시설장치 | 8,974,534 | - | - | (4,907,873) | - | 4,066,661 |
| 비품 | 28,969,859 | 13,320,000 | - | (11,326,500) | - | 30,963,359 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | 90,124,580 | - | - | (4,826,872) | 120,197,708 |
| 합 계 | 5,415,602,795 | 542,607,726 | (4,000) | (909,062,955) | 119,017,446 | 5,168,161,012 |
가. 매출액 구성
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 4,908,824,321 | 5,872,377,439 |
| 제품매출 | 19,627,417,970 | 13,767,279,171 |
| 공사수익 | 2,633,931,238 | 4,670,803,377 |
| 기타매출 | 286,760,493 | 1,087,992,340 |
| 합 계 | 27,456,934,022 | 25,398,452,327 |
나. 지역별 매출 실적
(단위:천원)
| 구 분 | 2023년도(제21기) 3분기 | 2022년도(제20기) | 2021년도(제19기) |
|---|---|---|---|
| 국내 | 16,826,942 | 31,424,193 | 22,466,437 |
| 베트남 | 3,179,250 | 3,557,657 | 1,469,694 |
| 해외(중국) | 3,152,772 | 6,216,664 | 4,795,795 |
| 해외(기타) | 4,297,968 | 1,844,144 | 2,889,611 |
| 합 계 | 27,456,934 | 43,042,658 | 31,621,537 |
다. 수주 현황
| (단위 :천원 ) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 한림해상풍력 #1~18Bottom Tower 사외조립공사 | 2022-05-20 | 2023-11-30 | - | 2,844,940 | - | 2,606,626 | - | 238,314 |
| 광양 태양광발전소 모듈, 구조물 설치공사 | 2022-12-09 | 2023-12-31 | - | 2,940,000 | - | - | - | 2,940,000 |
| 송산 태양광발전소 모듈, 구조물 설치공사 | 2022-12-09 | 2023-03-31 | - | 1,110,000 | - | 1,110,000 | - | - |
| 합 계 | - | 6,894,940 | - | 3,716,626 | - | 3,178,314 | ||
가. 시장위험과 위험관리
1) 시장위험
(가) 외환위험
회사는 국제적으로 생산 및 영업활동을 영위하고 있기 때문에 미국달러화 및 베트남 동화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
(나) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
2) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당분기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 인식된 각 금융자산의 장부금액과 같습니다.
3) 유동성 위험
회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
4) 자본위험관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
나. 파생거래
회사는 파생상품과 관련된 거래를 진행하지 않았습니다.
회사는 사업보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다.
가. 커넥터 사업부문
올해 프리미엄 TV시장에서 OLED TV와 더불어 가격 경쟁력이 있는 미니LED TV가 대거 출시하고 있으며, 미니LED TV의 시장의 90%를 점유한 삼성과 LG는 각각 개발을 완료하고 NEO QLED(삼성), QNED(LG)의 브랜드로 주도권 경쟁을 벌이고 있는 실정입니다.
올해 출하량 기준 미니 LED TV의 시장규모는 400만대 이상 규모로서, 삼성과 LG를 비롯해 중국TCL, 하이센스 등 국내외 기업이 물량 공세에 나서 시장이 큰 폭으로 성장할 것이라는 전망입니다. 당사는 미니LED TV 특정부품의 특허를 출원중에 있으며, 이에 대한 매출이 크게 신장할 것으로 예상되고 있습니다.
나. 신재생에너지 사업부문
(1) 풍력 사업부문
글로벌경제 침체에도 불구하고, 세계 풍력발전 시장은 ’20년 말 650GW(‘20년 신규 71.3GW 예상)에서 ’24년 1,000GW로 증가할 전망으로 매년 12% 이상 고도성장을 지속할 것으로 예상되고 우리나라는 1.5GW가 건설되어 운영되고 있으나, 허가용량은 12GW에 달하고 향후 17.7GW까지 설비가 증대할 예정입니다.
(2) 태양광 사업부문
2021년 글로벌 태양광 시장은 코로나19 영향에도 불구하고 전년 대비 9% 성장한 152GW의 수요를 기록했습니다. 글로벌 태양광 시장은 세계 각국의 탄소 저감 정책과 에너지 독립성의 중요도 상승에 기반해 2030년 288GW 규모까지 지속 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다. 핵심 시장인 미국은 2021년에는 26.9GW 규모로 글로벌 전체 수요의 18%를, 2030년에는 77.4GW로 27%를 차지하며 급속한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 한국 역시 2021년 4.1GW(세계 7위)에서, 2030년 7.3GW(세계 4위)까지 시장이 확대되며 글로벌태양광 시장에서 전략적 중요도가 높아질 것으로 기대됩니다.
가. 요약연결재무제표
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2023년도 (제21기3분기) | 2022년도 (제20기) | 2021년도 (제19기) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 25,988 | 25,412 | 14,093 |
| [비유동자산] | 9,511 | 9,498 | 8,895 |
| 자산총계 | 35,499 | 34,910 | 22,988 |
| [유동부채] | 21,043 | 23,201 | 10,896 |
| [비유동부채] | 2,952 | 101 | 2,193 |
| 부채총계 | 23,995 | 23,302 | 13,090 |
| [자본금] | 6,796 | 6,796 | 6,796 |
| [자본잉여금] | 34,435 | 34,436 | 34,435 |
| [기타포괄손익누계액] | 5,800 | 5,859 | 5,886 |
| [이익잉여금] | (35,527) | (35,482) | (37,219) |
| 자본총계 | 11,504 | 11,608 | 9,898 |
| 2023.01.01~ 2023.09.30 | 2022.01.01~ 2022.12.31 | 2021.01.01~ 2021.12.31 | |
| 매출액 | 27,456 | 43,043 | 31,621 |
| 영업이익(손실) | 823 | 1,383 | (140) |
| 당기순이익(손실) | (45) | 1,737 | (1,085) |
| 기타포괄손익 | (59) | (28) | 770 |
| 총포괄이익(손실) | (104) | 1,710 | (315) |
| 기본주당순이익(원) | (1) | 26 | (16) |
| 연결에 포함된 회사의 수 | 3개사 | 2개사 | 2개사 |
나. 요약개별재무제표
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2023년도 (제21기 3분기) | 2022년도 (제20기) | 2021년도 (제19기) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 24,314 | 23,390 | 12,005 |
| [비유동자산] | 11,841 | 11,063 | 10,860 |
| 자산총계 | 36,155 | 34,453 | 22,865 |
| [유동부채] | 21,958 | 22,829 | 11,179 |
| [비유동부채] | 2,952 | 101 | 2,193 |
| 부채총계 | 24,910 | 22,930 | 13,373 |
| [자본금] | 6,796 | 6,796 | 6,796 |
| [자본잉여금] | 34,435 | 34,436 | 34,435 |
| [자본조정] | (668) | (668) | (667) |
| [기타포괄손익누계액] | 5,400 | 5,400 | 5,400 |
| [이익잉여금] | (34,719) | (34,442) | (36,472) |
| 자본총계 | 11,246 | 11,523 | 9,491 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023.01.01~ 2023.09.30 | 2022.01.01~ 2022.12.31 | 2021.01.01~ 2021.12.31 | |
| 매출액 | 24,277 | 38,947 | 26,858 |
| 영업이익(손실) | 591 | 1,531 | (247) |
| 당기순이익(손실) | (277) | 2,031 | (225) |
| 총포괄손익 | (277) | 2,031 | (225) |
| 기본주당순이익(손실)(원) | (4) | 30 | (3) |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 20 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 25,988,382,707 | 25,412,199,268 |
현금및현금성자산 | 1,372,836,383 | 9,171,656,055 |
유동금융자산 | 0 | 1,000,000,000 |
매출채권 | 9,512,246,140 | 7,740,489,292 |
단기미청구공사 | 206,189,201 | 821,582,087 |
기타수취채권(유동) | 2,638,346,081 | 140,976,336 |
유동재고자산 | 6,904,123,692 | 5,264,473,982 |
당기법인세자산 | 24,893,885 | 639,260 |
기타유동자산 | 5,329,747,325 | 1,272,382,256 |
비유동자산 | 9,511,002,616 | 9,498,067,239 |
비유동금융자산 | 43,000,000 | 30,000,000 |
기타수취채권(비유동) | 377,577,960 | 224,400,213 |
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 158,153,352 | 158,153,352 |
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 387,000,000 | 387,000,000 |
유형자산 | 5,168,161,012 | 5,415,602,795 |
무형자산 | 1,212,091,140 | 1,367,182,374 |
사용권자산 | 1,913,459,590 | 1,662,442,708 |
기타비유동자산 | 251,559,562 | 253,285,797 |
자산총계 | 35,499,385,323 | 34,910,266,507 |
부채 | ||
유동부채 | 21,042,981,729 | 23,200,747,537 |
매입채무 | 3,127,772,097 | 3,975,939,890 |
유동 차입금 | 4,957,315,132 | 4,002,942,535 |
기타지급채무 | 2,025,996,245 | 3,379,454,573 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 0 | 2,000,000,000 |
유동 리스부채 | 75,778,219 | 129,864,264 |
유동성전환사채 | 8,187,052,322 | 7,696,276,992 |
유동계약부채 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
기타 유동부채 | 819,067,714 | 166,269,283 |
비유동부채 | 2,951,821,958 | 101,330,670 |
장기차입금 | 2,563,040,000 | 0 |
기타지급채무 | 1,000,000 | 1,000,000 |
비유동 리스부채 | 387,781,958 | 100,330,670 |
부채총계 | 23,994,803,687 | 23,302,078,207 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 11,504,581,636 | 11,608,188,300 |
자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
자본잉여금 | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 |
기타포괄손익누계액 | 5,799,998,838 | 5,858,872,632 |
이익잉여금(결손금) | (35,527,282,053) | (35,482,549,183) |
비지배지분 | 0 | 0 |
자본총계 | 11,504,581,636 | 11,608,188,300 |
자본과부채총계 | 35,499,385,323 | 34,910,266,507 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 6,797,080,629 | 27,456,934,022 | 7,657,186,794 | 25,398,452,327 |
매출원가 | 5,144,314,295 | 21,322,801,594 | 6,539,437,030 | 20,708,168,871 |
매출총이익 | 1,652,766,334 | 6,134,132,428 | 1,117,749,764 | 4,690,283,456 |
판매비와관리비 | 1,490,623,107 | 5,311,430,591 | 1,053,450,945 | 3,823,877,174 |
영업이익(손실) | 162,143,227 | 822,701,837 | 64,298,819 | 866,406,282 |
기타이익 | 371,700,065 | 1,179,367,408 | 1,134,089,454 | 1,983,923,916 |
기타손실 | 232,706,278 | 767,718,647 | 708,565,468 | 1,345,791,237 |
금융수익 | 1,460,635 | 108,112,460 | 3,312,967 | 11,080,897 |
금융원가 | 492,421,829 | 1,387,195,928 | 100,186,992 | 218,073,940 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (189,824,180) | (44,732,870) | 392,948,780 | 1,297,545,918 |
법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
계속영업이익(손실) | (189,824,180) | (44,732,870) | 392,948,780 | 1,297,545,918 |
중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | (189,824,180) | (44,732,870) | 392,948,780 | 1,297,545,918 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 392,948,780 | 1,297,545,918 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
기타포괄손익 | 26,464,677 | (58,873,794) | 1,043,362,775 | 1,219,010,667 |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 26,464,677 | (58,873,794) | 1,043,362,775 | 1,219,010,667 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 26,464,677 | (58,873,794) | 1,043,362,775 | 1,219,010,667 |
총포괄손익 | (163,359,503) | (103,606,664) | 1,436,311,555 | 2,516,556,585 |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (163,359,503) | (103,606,664) | 1,436,311,555 | 2,516,556,585 |
포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (1) | 6 | 19 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (1) | 6 | 19 |
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (1) | 5 | 17 |
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (1) | 5 | 17 |
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | 0 | 5,886,378,459 | (37,219,584,287) | 9,898,659,023 | 0 | 9,898,659,023 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,297,545,918 | 1,297,545,918 | 0 | 1,297,545,918 |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 1,219,010,667 | 0 | 1,219,010,667 | 0 | 1,219,010,667 |
2022.09.30 (기말자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | 0 | 7,105,389,126 | (35,922,038,369) | 12,415,215,608 | 0 | 12,415,215,608 |
2023.01.01 (기초자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | 0 | 5,858,872,632 | (35,482,549,183) | 11,608,188,300 | 0 | 11,608,188,300 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (44,732,860) | (44,732,860) | 0 | (44,732,870) |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (58,873,794) | 0 | (58,873,794) | 0 | (58,873,794) |
2023.09.30 (기말자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | 0 | 5,646,012,978 | (35,527,282,043) | 11,350,595,786 | 0 | 11,504,581,636 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (4,610,715,877) | 211,963,092 |
당기순이익(손실) | (44,732,870) | 1,297,545,918 |
당기순손익에 대한 조정 | 2,209,043,469 | 365,226,583 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (6,858,326,025) | (1,457,429,472) |
이자수취 | 105,874,174 | 2,182,063 |
배당금수취(영업) | 1,680,000 | 3,696,000 |
법인세환급(납부) | (24,254,625) | 742,000 |
투자활동현금흐름 | (1,912,604,316) | (1,430,818,678) |
유형자산의 처분 | 21,570,100 | 8,191,799 |
기타수취채권의 감소 | (2,375,151,190) | 3,280,000 |
단기금융상품의 처분 | 1,000,000,000 | 0 |
장기금융상품의 취득 | (13,000,000) | (9,000,000) |
유형자산의 취득 | (542,607,726) | (1,346,504,477) |
무형자산의 취득 | (3,415,500) | (86,786,000) |
재무활동현금흐름 | (1,289,504,739) | 89,919,962 |
단기차입금의 증가 | 1,589,911,783 | 500,000,000 |
장기차입금의 증가 | 2,563,040,000 | 0 |
임대보증금의 증가 | 0 | 1,000,000 |
이자지급 | (813,044,190) | (194,808,477) |
단기차입금의 상환 | (2,478,619,150) | (42,133,001) |
장기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | 0 |
금융리스부채의 지급 | (150,793,182) | (174,138,560) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 14,005,260 | 19,114,696 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (7,798,819,672) | (1,109,820,928) |
기초현금및현금성자산 | 9,171,656,055 | 2,107,423,612 |
기말현금및현금성자산 | 1,372,836,383 | 997,602,684 |
| 제 21(당) 기 3분기 2023년 9월 30일 현재 |
| 제 20(전) 기 3분기 2022년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 씨엔플러스와 그 종속기업 |
1-1 지배기업의 개요
주식회사 씨엔플러스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 주식회사 씨엔플러스(이하 "지배기업")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며 2019년 6월 경기도 시흥시 시화벤처로 305로 본사 및 공장을 이전하여 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조 및 풍력발전기 운송 및 설치 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
지배기업은 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 6,796백만원(발행주식수 67,963,000주)입니다.
보고기간종료일 현재 지배기업의 최대주주는 인스앤코(주)이며, 당반기말 현재 최대 주주의 보유 주식수는 17,413,044주(지분율 25.62%)입니다.
1-2 종속기업의 현황
(1) 일반현황
당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 설립일 | 자본금 | 지분율 |
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,311 | 100.0% |
| (주)씨엔반도체 | 반도체 제조업 | 서울 영등포구 | 2016.02.26 | 50,000 | 100.0% |
| (주)씨엔에너지개발 | 신재생에너지 | 서울 서초구 | 2023.07.12 | 500,000 | 100.0% |
(2) 재무현황
보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순손익 |
| <당분기> | |||||
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 24,437,643 | 15,749,122 | 8,688,521 | 8,981,107 | 93,300 |
| (주)씨엔반도체 | 417,070 | 1,519,906 | (1,102,836) | - | - |
| ㈜씨엔에너지개발 | 503,055 | 3,010 | 500,045 | - | 46 |
| <전분기> | |||||
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 24,679,639 | 14,740,520 | 9,939,119 | 6,365,605 | (278,895) |
| (주)씨엔반도체 | 417,070 | 1,519,906 | (1,102,836) | - | (1,316) |
2. 중요한 회계정책
2.1 분기연결재무제표 작성 기준
연결기업의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표로서, 동 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하셔야 합니다.
중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
연결기업의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
이 연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당분기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
2.3 회계정책과 공시의 변경
연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 재무위험관리
연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결기업의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
4. 금융수익, 금융비용의 구성내역과 범주별 손익
당분기와 전분기 중 연결재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치 금융상품 | 상각후원가금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 이자수익 | 106,432,460 | - | 106,432,460 | |
| 배당금수익 | - | 1,680,000 | 1,680,000 | |
| 대손상각비 | (8,470,443) | (8,470,443) | ||
| 이자비용 | (1,387,195,928) | (1,387,195,928) | ||
| 외환차이 | 880,060,014 | (552,752,379) | 327,307,635 | |
| <전분기> | ||||
| 이자수익 | 7,058,809 | - | - | 7,058,809 |
| 배당금수익 | - | 3,696,000 | - | 3,696,000 |
| 대손상각비 | 143,157,226 | - | - | 143,157,226 |
| 당기손익-공정가치금융상품평가이익 | - | 326,088 | - | 326,088 |
| 이자비용 | - | - | (218,073,940) | (218,073,940) |
| 외환차이 | 1,059,270,523 | - | (370,590,986) | 688,679,537 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가액 | 장부가액 | 공정가액 | |
| 상각후원가 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,372,836,383 | 1,372,836,383 | 9,171,656,055 | 9,171,656,055 |
| 단기금융상품 | - | - | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 | 9,512,246,140 | 9,512,246,140 | 7,740,489,292 | 7,740,489,292 |
| 장단기대여금 | 2,271,143,494 | 2,271,143,494 | 53,781,304 | 53,781,304 |
| 미수금 | 365,635,025 | 365,635,025 | 80,540,239 | 80,540,239 |
| 미수수익 | 1,567,562 | 1,567,562 | 6,654,793 | 6,654,793 |
| 장기금융상품 | 43,000,000 | 43,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 보증금 | 377,577,960 | 377,577,960 | 224,400,213 | 224,400,213 |
| 소계 | 13,944,006,564 | 13,944,006,564 | 18,307,521,896 | 18,307,521,896 |
| 공정가치로 인식한 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융상품 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융상품 | 387,000,000 | 387,000,000 | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 소계 | 545,153,352 | 545,153,352 | 545,153,352 | 545,153,352 |
| 금융자산 합계 | 14,489,159,916 | 14,489,159,916 | 18,852,675,248 | 18,852,675,248 |
| 상각후원가 금융부채: | ||||
| 장단기차입금 | 5,690,812,097 | 5,690,812,097 | 5,975,939,890 | 5,975,939,890 |
| 매입채무 | 4,957,315,132 | 4,957,315,132 | 4,002,942,535 | 4,002,942,535 |
| 장단기미지급금 | 1,707,862,847 | 1,707,862,847 | 3,118,292,883 | 3,118,292,883 |
| 미지급비용 | 318,133,398 | 318,133,398 | 261,161,690 | 261,161,690 |
| 전환사채 | 8,187,052,322 | 8,187,052,322 | 7,696,276,992 | 7,696,276,992 |
| 리스부채 | 463,560,177 | 463,560,177 | 230,194,934 | 230,194,934 |
| 임대보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소계 | 21,325,735,973 | 21,325,735,973 | 21,285,808,924 | 21,285,808,924 |
| 공정가치로 인식한 금융부채: | ||||
| 파생상품금융부채 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
| 소계 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
| 금융부채 합계 | 23,175,735,973 | 23,175,735,973 | 23,135,808,924 | 23,135,808,924 |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
연결기업의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융상품 | - | 158,153,352 | - | 158,153,352 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품 | - | - | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 합 계 | - | 158,153,352 | 387,000,000 | 545,153,352 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융상품부채 | - | 1,850,000,000 | - | 1,850,000,000 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융상품 | - | 158,153,352 | - | 158,153,352 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품 | - | 387,000,000 | 387,000,000 | |
| 합 계 | - | 158,153,352 | 387,000,000 | 545,153,352 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융상품부채 | - | 1,850,000,000 | - | 1,850,000,000 |
(3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법
| 구 분 | 공정가치측정기법 |
|---|---|
| 수준2 | 순자산가치평가방법 |
| 수준3 | 현금흐름할인법 |
4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결기업은 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 유동금융자산 | 비유동금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 현금 | 70,320 | - | - | 70,320 |
| 보통예금 | 824,496,621 | - | - | 824,496,621 |
| 외화예금 | 548,269,442 | - | - | 548,269,442 |
| 정기적금 | - | - | 43,000,000 | 43,000,000 |
| 합 계 | 1,372,836,383 | - | 43,000,000 | 1,415,836,383 |
| <전기말> | ||||
| 현금 | 612,802 | - | - | 612,802 |
| 보통예금 | 7,851,538,143 | - | - | 7,851,538,143 |
| 외화예금 | 1,319,505,110 | - | - | 1,319,505,110 |
| 정기예금 | - | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 정기적금 | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 합 계 | 9,171,656,055 | 1,000,000,000 | 30,000,000 | 10,201,656,055 |
7. 매출채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액 | 12,727,927,711 | 10,947,700,420 |
| 대손충당금 | (3,215,681,571) | (3,207,211,128) |
| 장부금액 | 9,512,246,140 | 7,740,489,292 |
(2) 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (3,207,211,128) | (3,263,772,872) |
| 설정 | (8,470,443) | 133,508,236 |
| 회수 | - | (91,132,844) |
| 기말 | (3,215,681,571) | (3,221,397,480) |
8. 기타수취채권
(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수수익 | 1,567,562 | - | 6,654,793 | - |
| 미수금 | 376,574,325 | - | 91,479,539 | - |
| 미수금대손충당금 | (10,939,300) | - | (10,939,300) | - |
| 대여금 | 2,390,505,494 | 410,000,000 | 173,143,304 | 410,000,000 |
| 대여금대손충당금 | (119,362,000) | (410,000,000) | (119,362,000) | (410,000,000) |
| 보증금 | - | 394,351,000 | - | 236,562,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (16,773,040) | - | (12,161,787) |
| 합 계 | 2,638,346,081 | 377,577,960 | 140,976,336 | 224,400,213 |
(2) 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (540,301,300) | (551,450,890) |
| 설정 | - | 9,648,990 |
| 회수 | - | - |
| 기말 | (540,301,300) | (541,801,900) |
9. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,401,087,206 | - | 1,401,087,206 | 47,785,459 | - | 47,785,459 |
| 제품 | 2,556,613,349 | (223,647,842) | 2,332,965,507 | 2,301,232,184 | (228,930,615) | 2,072,301,569 |
| 재공품 | 859,023,611 | (107,648,307) | 751,375,304 | 789,619,600 | (105,560,903) | 684,058,697 |
| 원재료 | 2,804,898,718 | (506,115,689) | 2,298,783,029 | 2,837,495,411 | (507,576,123) | 2,329,919,288 |
| 미착품 | 119,912,646 | - | 119,912,646 | 130,408,969 | - | 130,408,969 |
| 합 계 | 7,741,535,530 | (837,411,838) | 6,904,123,692 | 6,106,541,623 | (842,067,641) | 5,264,473,982 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (4,655,803) | (80,576,175) |
10. 기타유동자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 6,286,166,851 | 250,000,000 | 2,353,517,534 | 250,000,000 |
| 선급금대손충당금 | (2,050,823,424) | - | (2,050,823,424) | - |
| 선급비용 | 171,505,497 | 1,559,562 | 32,688,146 | 3,285,797 |
| 선급공사원가 | 922,898,401 | - | 937,000,000 | - |
| 합 계 | 5,329,747,325 | 251,559,562 | 1,272,382,256 | 253,285,797 |
(2) 기타자산에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (2,050,823,424) | (2,059,623,424) |
| 설정 | - | 8,800,000 |
| 기말 | (2,050,823,424) | (2,050,823,424) |
11. 공정가치측정금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) |
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 누계액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)코리아엠씨엔 전환사채 | - | 150,000,000 | (150,000,000) | - | - |
| 농업회사법인청현(주) 전환사채 | - | 500,000,000 | (500,000,000) | - | - |
| 전문건설공제조합(*) | - | 154,010,918 | - | 158,153,352 | 158,153,352 |
| 합 계 | 804,010,918 | (650,000,000) | 158,153,352 | 158,153,352 | |
(*) 당분기말 현재 연결기업은 전문건설공제조합으로부터 1,567백만원의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 평가손익 누계액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)제이엘푸드 | 12.50% | 500,000,000 | (113,000,000) | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 젤라프레소(주) | 10.60% | 70,000,000 | (70,000,000) | - | - |
| 합 계 | 570,000,000 | (183,000,000) | 387,000,000 | 387,000,000 | |
12. 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 업 종 | 소재지 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
| <전기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
13. 유형자산 및 투자부동산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||
| 건물 | 2,891,392,868 | (647,753,644) | - | - | 2,243,639,224 |
| 구축물 | 59,992,880 | (59,343,335) | - | - | 649,545 |
| 기계장치 | 12,317,632,888 | (9,405,860,752) | (1,147,225,881) | - | 1,764,546,255 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (135,258,933) | - | - | 11,618,097 |
| 금형 | 11,550,515,925 | (7,789,830,970) | (2,815,246,701) | - | 945,438,254 |
| 공구와기구 | 1,149,882,544 | (1,102,840,635) | - | - | 47,041,909 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (36,419,339) | - | - | 4,066,661 |
| 비품 | 293,487,295 | (262,523,936) | - | - | 30,963,359 |
| 건설중인자산 | 120,197,708 | - | - | - | 120,197,708 |
| 합 계 | 28,570,465,138 | (19,439,831,544) | (3,962,472,582) | - | 5,168,161,012 |
| <전기말> | |||||
| 건물 | 2,817,927,350 | (579,912,296) | - | - | 2,238,015,054 |
| 구축물 | 58,468,560 | (52,138,157) | - | - | 6,330,403 |
| 기계장치 | 12,004,956,299 | (8,681,086,850) | (1,221,181,188) | - | 2,102,688,261 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (124,193,316) | - | - | 22,683,714 |
| 금형 | 11,436,815,925 | (7,620,676,576) | (2,862,496,701) | - | 953,642,648 |
| 공구와기구 | 1,113,062,544 | (1,089,936,785) | - | (3,727,437) | 19,398,322 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (31,511,466) | - | - | 8,974,534 |
| 비품 | 279,898,344 | (250,928,485) | - | - | 28,969,859 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | - | - | - | 34,900,000 |
| 합 계 | 27,933,392,052 | (18,430,383,931) | (4,083,677,889) | (3,727,437) | 5,415,602,795 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타(대체 및 환율효과) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||||
| 건물 | 2,238,015,054 | - | - | (52,626,906) | 58,251,076 | 2,243,639,224 |
| 구축물 | 6,330,403 | - | - | (5,835,287) | 154,429 | 649,545 |
| 기계장치 | 2,102,688,261 | 153,643,146 | - | (557,223,965) | 65,438,813 | 1,764,546,255 |
| 차량운반구 | 22,683,714 | - | - | (11,065,617) | - | 11,618,097 |
| 금형 | 953,642,648 | 248,700,000 | (4,000) | (256,900,394) | - | 945,438,254 |
| 공구와기구 | 19,398,322 | 36,820,000 | - | (9,176,413) | - | 47,041,909 |
| 시설장치 | 8,974,534 | - | - | (4,907,873) | - | 4,066,661 |
| 비품 | 28,969,859 | 13,320,000 | - | (11,326,500) | - | 30,963,359 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | 90,124,580 | - | - | (4,826,872) | 120,197,708 |
| 합 계 | 5,415,602,795 | 542,607,726 | (4,000) | (909,062,955) | 119,017,446 | 5,168,161,012 |
| <전분기> | ||||||
| 건물 | 1,770,577,540 | - | - | (45,362,604) | 270,892,865 | 1,996,107,801 |
| 구축물 | 13,511,931 | - | - | (5,603,918) | 1,559,706 | 9,467,719 |
| 기계장치 | 1,767,304,401 | 878,104,477 | (147,000) | (498,339,536) | 390,023,559 | 2,536,945,901 |
| 차량운반구 | 25,346,630 | 21,000,000 | - | (17,647,312) | - | 28,699,318 |
| 금형 | 746,110,860 | 422,480,000 | (6,977,000) | (174,931,840) | - | 986,682,020 |
| 공구와기구 | 28,643,882 | - | (62,000) | (9,341,474) | - | 19,240,408 |
| 시설장치 | 17,071,734 | - | - | (6,072,907) | - | 10,998,827 |
| 비품 | 29,227,262 | 16,420,000 | (27,000) | (13,626,903) | - | 31,993,359 |
| 건설중인자산 | - | 8,500,000 | - | - | - | 8,500,000 |
| 합 계 | 4,397,794,240 | 1,346,504,477 | (7,213,000) | (770,926,494) | 662,476,130 | 5,628,635,353 |
(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||||
| 투자부동산 | - | - | - | - | - | - |
| <전분기> | ||||||
| 투자부동산 | 467,224,879 | - | - | (11,138,796) | 71,564,238 | 527,650,321 |
(4) 연결기업은 단기차입금과 관련하여 토지사용권 및 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 33 참조)
14. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 181,732,758 | (66,816,349) | - | 114,916,409 |
| 고객계약 | 1,076,395,000 | (583,047,294) | - | 493,347,706 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 4,911,954,783 | (749,863,671) | (2,949,999,972) | 1,212,091,140 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 172,995,000 | (37,536,733) | - | 135,458,267 |
| 고객계약 | 1,076,395,000 | (448,497,918) | - | 627,897,082 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 4,903,217,025 | (586,034,679) | (2,949,999,972) | 1,367,182,374 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 소프트웨어 | 135,458,267 | 3,415,500 | (23,962,360) | 5,002 | 114,916,409 |
| 고객관계 | 627,897,082 | - | (134,549,376) | - | 493,347,706 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,367,182,374 | 3,415,500 | (158,511,736) | 5,002 | 1,212,091,140 |
| <전분기> | |||||
| 소프트웨어 | 4,725,135 | 1,786,000 | (13,141,702) | 150,000,000 | 143,369,433 |
| 고객관계 | 807,296,250 | - | (134,549,376) | - | 672,746,874 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 165,000,000 | 85,000,000 | - | (150,000,000) | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,480,848,410 | 86,786,000 | (147,691,078) | - | 1,419,943,332 |
(3) 당분기와 전분기 중 판매관리비로 인식한 경상개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상개발비 | 173,326,101 | 188,768,559 |
15. 사용권자산
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 토지사용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 기초금액 | 62,058,180 | 167,863,312 | 1,432,521,216 | 1,662,442,708 |
| 신규 리스계약 인식 | 70,296,856 | 309,203,907 | - | 379,500,763 |
| 감가상각비 | (49,924,351) | (85,513,964) | (35,107,459) | (170,545,774) |
| 기타 | (10,919,465) | 5,777,829 | 47,203,529 | 42,061,893 |
| 기말 | 71,511,220 | 397,331,084 | 1,444,617,286 | 1,913,459,590 |
| <전분기> | ||||
| 기초 | 164,502,175 | 230,728,523 | 1,415,897,641 | 1,811,128,339 |
| 신규 리스계약 인식 | 12,339,932 | 5,266,000 | - | 17,605,932 |
| 감가상각비 | (90,292,776) | (64,567,342) | (20,152,197) | (175,012,315) |
| 기타 | - | - | 278,915,482 | 278,915,482 |
| 기말 | 86,549,331 | 171,427,181 | 1,674,660,926 | 1,932,637,438 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 230,194,934 | 387,324,393 |
| 당기 리스계약 인식 | 368,962,132 | 16,919,744 |
| 이자비용 | 20,252,463 | 28,097,404 |
| 리스료 지급 | (150,793,182) | (174,138,560) |
| 기타 | (5,056,170) | - |
| 기말 장부금액(*) | 463,560,177 | 258,202,981 |
(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산에 대한 감가상각비 | (170,545,774) | (175,012,315) |
| 리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각) | 5,645,517 | 2,300,018 |
| 리스부채에대한이자비용 | (20,252,463) | (28,097,404) |
| 기타 | 196,395 | - |
| 합계 | (184,956,325) | (200,809,701) |
(4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 금액 | 150,793,182 | 174,138,560 |
| 단기리스 | 295,340,229 | 2,267,362,637 |
| 소액리스 | 10,653,723 | 13,806,837 |
| 합 계 | 456,787,134 | 2,455,308,034 |
16. 기타지급채무
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 1,564,752,468 | - | 3,027,577,628 | - |
| 퇴직연금미지급금 | 143,110,379 | - | 90,715,255 | - |
| 미지급비용 | 318,133,398 | - | 261,161,690 | - |
| 임대보증금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 2,025,996,245 | 1,000,000 | 3,379,454,573 | 1,000,000 |
17. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | VietNam Joint Stock Commercial Bank | 5.7%~6.4% | 596,322,097 | 1,475,939,890 |
| 기업은행 | 5.262%~6.946% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | |
| 전문건설공제조합 | 3.76% | 31,450,000 | - | |
| 합 계 | 3,127,772,097 | 3,975,939,890 | ||
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 우리은행 | 5.44% | 1,950,000,000 | 2,000,000,000 |
| 엘지전자 | - | 500,000,000 | - | |
| 전문건설공제조합 | 1.48% | 113,040,000 | - | |
| 합 계 | 2,563,040,000 | 2,000,000,000 | ||
| 유동성대체액 | - | (2,000,000,000) | ||
| 장기차입금소계 | 2,563,040,000 | - | ||
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | - | 2,000,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | 1,950,000,000 | - |
| 2년초과 3년 이내 | 113,040,000 | - |
| 3년초과 5년 이내 | 500,000,000 | - |
| 합계 | 2,563,040,000 | 2,000,000,000 |
18. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 707,774,272 | 35,247,032 |
| 예수금 | 111,293,442 | 131,022,251 |
| 합 계 | 819,067,714 | 166,269,283 |
19. 전환사채 및 파생상품금융부채
(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,812,947,678) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,187,052,322 | ||||
| <전기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (2,303,723,008) | ||||
| 전환사채 차감계 | 7,696,276,992 | ||||
(2) 연결기업이 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | 제7회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 2. 사채의 권면총액 (원) | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 8.0% | 8.0% | |
| 만기이자율 (%) | 8.0% | 8.0% | ||
| 4. 사채만기일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 | ||
| 5. 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | ||
| 6. 사채발행방법 | 사모 | 사모 | ||
| 7. 전환에 관한 사항 | 전환비율 (%) | 100 | 100 | |
| 전환가액 (원/주) | 524 | 524 | ||
| 전환대상 | 종류 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | |
| 전환대상 | 주식수 | 9,541,984 | 9,541,984 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 11월 17일 | 2023년 11월 17일 | |
| 종료일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | ||
| 8. 옵션에 관한 사항 | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | ||
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 당분기와 전기 중 연결기업의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,850,000,000 | - |
| 발행 | - | 2,376,630,000 |
| 평가손익 | - | (526,630,000) |
| 기말 장부금액 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
20. 퇴직급여제도
당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 146백만원 및 138백만원입니다.
21. 자본
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주자본금(원) | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
(2) 보고기간 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 기타자본잉여금 | 합 계 | ||
| <당분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| <전분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 전환사채(*) | 2021-11-01 | 2051-10-30 | 3.00% | 1,500,000,000 |
(*) 이자율은 발행 후 5년(변경일) 동안은 연 3%, 변경일로부터 1년이 되기 전일까지는 연 6%, 변경일로부터 1년이 되는 날부터 연 0.25%을 추가로 가산합니다. 다만,이자율은 연 10%를 초과할 수 없습니다. 연결기업은 상기 신종자본증권 발행일로부터 60개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주가 변경된 날부터 조기상환권을 행사할 수 있으며, 만기일의 5일 이전까지 만기연장 의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 만기를 30년씩 연장 가능합니다. 또한, 연결기업은 그 선택에 따라 상기 신종자본증권의 이자를 지급하지 아니할 수 있습니다. 다만 직전 12개월 동안 주식에 대한 배당결의와 자기주식 매입, 상환 그리고 이익소각이 발생한 경우에는 이자지급을 정지할 수 없습니다. 상기 신종자본증권은 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 만기일 1개월 전까지 전환가격 215원을 적용하여 기명식 보통주 6,976,744주로 전환할 수 있습니다. 단, 전환가액이 발행회사 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주 액면가를 전환가액으로 합니다.
(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가이익 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
| 해외사업환산손익 | 582,511,368 | 641,385,162 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | (183,000,000) | (183,000,000) |
| 합 계 | 5,799,998,838 | 5,858,872,632 |
22. 결손금
보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (35,527,282,043) | (35,482,549,183) |
23. 매출액
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 4,908,824,321 | 5,872,377,439 |
| 제품매출 | 19,627,417,970 | 13,767,279,171 |
| 공사수익 | 2,633,931,238 | 4,670,803,377 |
| 기타매출 | 286,760,493 | 1,087,992,340 |
| 합 계 | 27,456,934,022 | 25,398,452,327 |
(2) 연결기업은 수익을 창출하는 재화나 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 제조, 공사 및 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 보고기간 중 영업부문별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 27,456,934,022 | 25,398,452,327 |
| 제조 | 19,627,417,970 | 13,767,279,171 |
| 공사 | 2,633,931,238 | 4,670,803,377 |
| 기타 | 5,195,584,814 | 6,960,369,779 |
| 감가상각비 | 1,079,608,729 | 957,077,605 |
| 제조 | 975,314,805 | 928,880,372 |
| 공사 | 34,186,922 | 16,435,232 |
| 기타 | 70,107,002 | 11,762,001 |
| 영업이익 | 822,701,837 | 866,406,282 |
| 제조 | 465,540,965 | 828,950,475 |
| 공사 | 141,308,341 | (159,895,916) |
| 기타 | 215,852,531 | 197,351,723 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,826,942,275 | 17,750,350,031 |
| 해외(중국) | 3,152,772,922 | 2,392,607,853 |
| 해외(기타) | 7,477,218,825 | 5,255,494,443 |
| 합 계 | 27,456,934,022 | 25,398,452,327 |
(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 총수익의 10%이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 주요 고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 1 | 2,927,649,065 |
24. 공사계약
(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 26,703,711 | 1,110,000,000 | 1,695,640,000 | (2,633,931,238) | 198,412,473 |
| <전분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 2,625,371,772 | 2,465,180,000 | - | (4,670,803,377) | 419,748,395 |
(2) 보고기간종료일 현재 누적공사수익 및 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 미수금 | 초과청구액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | |||||
| <당분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,946,527,527 | 7,391,669,631 | 554,857,896 | 2,491,483,940 | 206,189,201 | 2,697,673,141 | - |
| <전분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 5,535,431,605 | 5,110,861,501 | 424,570,104 | - | 963,621,607 | 963,621,607 | - |
25. 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (1)상품매출원가 | 3,323,152,876 | 5,006,729,145 |
| 기초상품재고액 | 47,785,459 | 980,920,780 |
| (기초)재고자산평가충당금 | - | - |
| 당기상품매입액 | 4,676,640,623 | 4,072,454,710 |
| 타계정으로대체 | (186,000) | - |
| 기말상품재고액 | (1,401,087,206) | (46,646,345) |
| (기말)재고자산평가충당금 | - | - |
| (2)제품매출원가 | 15,607,882,646 | 10,657,638,291 |
| 기초제품재고액 | 3,262,789,357 | 2,046,790,978 |
| (기초)재고자산평가충당금 | (228,930,615) | (336,923,377) |
| 당기제품제조원가 | 14,915,715,541 | 11,210,383,858 |
| 타계정에서대체 | - | - |
| 타계정으로대체 | (8,726,130) | (58,727,574) |
| 기말제품재고액 | (2,556,613,349) | (2,415,506,051) |
| (기말)재고자산평가충당금 | 223,647,842 | 211,620,457 |
| (3)공사원가 | 2,302,937,168 | 4,342,886,772 |
| (4)기타매출원가 | 88,828,904 | 700,914,663 |
| 합 계 | 21,322,801,594 | 20,708,168,871 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료의 사용액 | 2,914,983,219 | 6,282,387,194 |
| 제품과 재공품의 변동 | 174,492,054 | (6,310,883,963) |
| 상품의 매입액 | 4,676,640,623 | 4,730,454,710 |
| 상품의 변동 | (1,353,301,747) | 934,274,435 |
| 급여 | 2,958,233,286 | 2,659,016,334 |
| 퇴직급여 | 145,472,603 | 180,241,129 |
| 복리후생비 | 351,505,914 | 369,374,623 |
| 감가상각비 | 1,079,608,729 | 957,077,605 |
| 무형자산상각비 | 158,511,736 | 147,691,078 |
| 외주가공비 | 7,219,407,332 | 5,509,237,998 |
| 소모품비 | 352,286,093 | 445,062,763 |
| 지급수수료 | 3,527,153,921 | 1,817,976,143 |
| 운반비 | 486,929,276 | 1,140,111,541 |
| 지급임차료 | 334,888,446 | 2,369,867,667 |
| 기타 | 3,607,420,700 | 3,300,156,788 |
| 합 계 | 26,634,232,185 | 24,532,046,045 |
27. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,543,484,915 | 1,284,802,823 |
| 퇴직급여 | 103,857,544 | 138,459,679 |
| 복리후생비 | 337,964,121 | 242,326,427 |
| 감가상각비 | 242,669,523 | 230,350,308 |
| 무형자산상각비 | 157,847,611 | 147,691,078 |
| 대손상각비 | 8,470,443 | (133,508,236) |
| 경상개발비 | 173,326,101 | 188,768,559 |
| 운반비 | 391,315,975 | 183,600,786 |
| 지급수수료 | 1,562,728,904 | 1,131,907,757 |
| 여비교통비 | 269,610,632 | 181,647,255 |
| 기타판매비와관리비 | 520,154,822 | 227,830,738 |
| 합 계 | 5,311,430,591 | 3,823,877,174 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 563,676,770 | 947,931,713 |
| 외화환산이익 | 517,176,616 | 992,384,961 |
| 유형자산처분이익 | 21,762,495 | 1,439,799 |
| 수입임대료 | 1,800,000 | 250,000 |
| 잡이익 | 74,951,527 | 41,917,443 |
| 합 계 | 1,179,367,408 | 1,983,923,916 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 531,407,446 | 972,298,889 |
| 외화환산손실 | 222,138,305 | 279,338,248 |
| 유형자산처분손실 | - | 461,000 |
| 기타의대손상각비 | - | (18,448,990) |
| 잡손실 | 14,172,896 | 112,142,090 |
| 합 계 | 767,718,647 | 1,345,791,237 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 106,432,460 | 7,058,809 |
| 배당금수익 | 1,680,000 | 3,696,000 |
| 당기손익-공정가치금융상품 평가이익 | - | 326,088 |
| 합 계 | 108,112,460 | 11,080,897 |
(4) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,387,195,928 | 218,073,940 |
29. 법인세비용
당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
당분기와 전분기 중 연결기업은 법인세 부담액이 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
30. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원/주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순이익(손실) | (44,732,860) | 1,297,545,918 |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주 주당순이익(손실) | (1) | 19 |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.
(3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산하였습니다.
| (단위: 원/주) |
| 구 분 | 전분기 |
|---|---|
| 보통주 분기순이익 | 1,297,545,918 |
| 전환사채에 대한 이자비용 | - |
| 보통주희석분기순이익 | 1,297,545,918 |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 |
| 전환사채 전환가정 | 6,976,744 |
| 가중평균유통보통주식수 | 74,939,744 |
| 보통주 주당순이익 | 17 |
당분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
31. 연결현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 분기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 1,079,608,729 | 957,077,605 |
| 무형자산상각비 | 158,511,736 | 147,691,078 |
| 재고자산평가손실 | (4,655,803) | (80,576,175) |
| 이자수익 | (106,432,460) | (7,058,809) |
| 이자비용 | 1,387,195,928 | 218,073,940 |
| 배당금수익 | (1,680,000) | (3,696,000) |
| 외화환산이익 | (517,176,616) | (992,384,961) |
| 외화환산손실 | 222,138,305 | 279,338,248 |
| 유형자산처분이익 | (21,762,495) | (1,439,799) |
| 유형자산처분손실 | - | 461,000 |
| 당기손익-공정가치금융상품 평가이익 | - | (326,088) |
| 대손상각비 | 8,470,443 | (133,508,236) |
| 기타의대손상각비 | - | (18,448,990) |
| 기타매출원가 | 4,900,000 | - |
| 잡이익 | (74,298) | - |
| 잡손실 | - | 23,770 |
| 합 계 | 2,209,043,469 | 365,226,583 |
(2) 보고기간중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증가 | (4,647,442,155) | (2,230,424,205) |
| 미청구공사의 감소 | 615,392,886 | - |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (230,771,506) | 14,127,098 |
| 기타자산의 증가 | (4,068,151,907) | (1,081,643,839) |
| 재고자산의 감소(증가) | (519,785,001) | 1,007,876,198 |
| 매입채무의 증가 | 2,759,994,928 | 1,522,110,241 |
| 기타지급채무의 감소 | (1,418,401,930) | (527,423,795) |
| 기타부채의 증가(감소) | 650,838,660 | (162,051,170) |
| 합 계 | (6,858,326,025) | (1,457,429,472) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 150,000,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 2,000,000,000 |
| 사용권자산 및 리스부채의 인식 | 301,821,594 | 17,605,932 |
| 현재가치할인차금의 사용권자산 인식 | 10,538,631 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 74,597,125 | 98,491,888 |
| 장기미지급금의 유동성 대체 | - | 34,288,132 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| <당분기> | |||||
| 차입금 | 5,975,939,890 | (325,667,367) | - | 40,539,574 | 5,690,812,097 |
| 전환사채 | 7,696,276,992 | - | 490,775,330 | - | 8,187,052,322 |
| 리스부채 | 230,194,934 | (150,793,182) | 20,252,463 | 363,905,962 | 463,560,177 |
| 합 계 | 13,902,411,816 | (476,460,549) | 511,027,793 | 404,445,536 | 14,341,424,596 |
| <전분기> | |||||
| 차입금 | 5,689,574,213 | 457,866,999 | - | 240,193,407 | 6,387,634,619 |
| 리스부채 | 387,324,393 | (174,138,560) | 28,097,404 | 16,919,744 | 258,202,981 |
| 합 계 | 6,076,898,606 | 283,728,439 | 28,097,404 | 257,113,151 | 6,645,837,600 |
32. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 특수관계자 |
|---|---|
| 주주 | 인스앤코(주) |
| 관계기업 | (주)디율, (주)코리아엠씨엔 |
| 기타특수관계자 | (주)죠이리히트존 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| (주)죠이리히트존 | 비용 | 임차료 | 105,000,000 | 90,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| (주)디율(*1) | 채권 | 장기대여금 | 410,000,000 | 410,000,000 |
| (주)죠이리히트존 | 채권 | 보증금 | 100,000,000 | - |
| (주)코리아엠씨엔(*2) | 채권 | 전환사채 | 150,000,000 | 150,000,000 |
(*1) 보고기간종료일 현재 (주)디율 대여금 410백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.
(4) 보고기간 중 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 특수관계자 | 과 목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||||
| 자본 | 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 자산 | (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 | |
| <전분기> | ||||||
| 자본 | 인스홀딩스(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 자산 | (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 | |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서(등기이사만 포함), 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 135,000,000 | 133,521,508 |
33. 우발상황와 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업은 기업은행 및 우리은행 차입금과 관련하여 기술신용보증으로부터 3,800백만원(전기말: 3,900백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다..
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업은 서울보증보험으로부터 1,356백만원(전기말: 792백만원)의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 연결기업은 전문건설공제조합으로부터 1,561백만원(전기말: 1,437백만원)의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원(전기말: 158백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 연결기업의 VietNam Joint Stock Commercial Bank 차입금 대출약정한도 금액은 60,000백만VND이며, 연결기업은 토지사용권 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 20 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 24,314,522,711 | 23,389,877,717 |
현금및현금성자산 | 1,001,163,363 | 8,565,263,133 |
단기금융상품 | 0 | 1,000,000,000 |
매출채권 및 기타유동채권 | 11,255,278,082 | 8,412,125,137 |
기타수취채권(유동) | 2,521,777,466 | 88,120,788 |
미청구공사 | 206,189,201 | 821,582,087 |
유동재고자산 | 4,447,834,993 | 3,265,302,031 |
당기법인세자산 | 24,884,765 | 639,260 |
기타유동자산 | 4,857,394,841 | 1,236,845,281 |
비유동자산 | 11,840,853,174 | 11,063,391,918 |
비유동금융자산 | 43,000,000 | 30,000,000 |
기타수취채권(비유동) | 377,487,960 | 224,310,213 |
종속기업에 대한 투자자산 | 8,158,484,981 | 7,658,484,981 |
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 158,153,352 | 158,153,352 |
유형자산 | 1,175,549,804 | 1,145,339,506 |
무형자산 | 1,209,334,763 | 1,367,182,374 |
사용권자산 | 468,842,314 | 229,921,492 |
기타비유동자산 | 250,000,000 | 250,000,000 |
자산총계 | 36,155,375,885 | 34,453,269,635 |
부채 | ||
유동부채 | 21,957,986,522 | 22,829,034,543 |
유동 차입금 | 2,531,450,000 | 2,500,000,000 |
매입채무 | 6,707,778,043 | 5,348,311,948 |
기타지급채무 | 1,848,827,492 | 3,197,549,471 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 0 | 2,000,000,000 |
유동 리스부채 | 75,778,219 | 129,864,264 |
유동성전환사채 | 8,187,052,322 | 7,696,276,992 |
파생상품금융부채 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
기타 유동부채 | 757,100,446 | 107,031,868 |
비유동부채 | 2,951,821,958 | 101,330,670 |
장기차입금 | 2,563,040,000 | 0 |
기타지급채무 | 1,000,000 | 1,000,000 |
비유동 리스부채 | 387,781,958 | 100,330,670 |
부채총계 | 24,909,808,480 | 22,930,365,213 |
자본 | ||
자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
자본잉여금 | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 |
기타자본조정 | (667,848,325) | (667,848,325) |
기타포괄손익누계액 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
이익잉여금(결손금) | (34,718,936,591) | (34,441,599,574) |
자본총계 | 11,245,567,405 | 11,522,904,422 |
자본과부채총계 | 36,155,375,885 | 34,453,269,635 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 6,026,857,182 | 24,276,997,689 | 6,759,112,875 | 22,962,946,810 |
매출원가 | 4,625,990,608 | 19,044,476,937 | 5,627,160,801 | 18,600,527,183 |
매출총이익 | 1,400,866,574 | 5,232,520,752 | 1,131,952,074 | 4,362,419,627 |
판매비와관리비 | 1,276,106,251 | 4,641,110,444 | 891,519,694 | 3,336,020,814 |
영업이익(손실) | 124,760,323 | 591,410,308 | 240,432,380 | 1,026,398,813 |
기타이익 | 202,636,303 | 590,813,896 | 1,105,119,394 | 1,735,860,532 |
기타손실 | 73,430,024 | 221,712,621 | 722,596,096 | 1,082,395,668 |
금융수익 | 1,381,541 | 107,965,598 | 1,792,629 | 9,521,456 |
금융원가 | 485,038,925 | 1,345,814,208 | 50,890,677 | 140,876,132 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (229,690,782) | (277,337,027) | 573,857,630 | 1,548,509,001 |
법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | (229,690,782) | (277,337,027) | 573,857,630 | 1,548,509,001 |
기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
총포괄손익 | (229,690,782) | (277,337,027) | 573,857,630 | 1,548,509,001 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (4) | 8 | 23 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | (9) | 8 | 21 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | (667,848,325) | 5,400,487,470 | (36,472,551,525) | 9,491,952,471 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,548,509,001 | 1,548,509,001 |
2022.09.30 (기말자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | (667,848,325) | 5,400,487,470 | (34,924,042,524) | 11,040,461,472 |
2023.01.01 (기초자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | (667,848,325) | 5,400,487,470 | (34,441,599,574) | 11,522,904,422 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (277,337,017) | (277,337,027) |
2023.09.30 (기말자본) | 6,796,300,000 | 34,435,564,851 | (667,848,325) | 5,400,487,470 | (34,718,936,591) | 11,245,567,405 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (5,020,808,573) | (952,802,030) |
당기순이익(손실) | (277,337,027) | 1,548,509,001 |
당기순손익에 대한 조정 | 1,673,822,486 | (93,789,021) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (6,500,455,839) | (2,412,582,632) |
이자수취 | 105,727,312 | 622,622 |
법인세환급(납부) | (24,245,505) | 742,000 |
배당금수취(영업) | 1,680,000 | 3,696,000 |
투자활동현금흐름 | (2,215,325,545) | (552,714,201) |
유형자산의 처분 | 21,570,100 | 8,191,799 |
기타수취채권의 감소 | (2,375,151,190) | 3,280,000 |
단기금융상품의 취득 | 1,000,000,000 | 0 |
장기금융상품의 취득 | (13,000,000) | (9,000,000) |
유형자산의 취득 | (348,744,455) | (468,400,000) |
무형자산의 취득 | 0 | (86,786,000) |
종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (500,000,000) | 0 |
재무활동현금흐름 | (327,965,652) | 209,250,771 |
단기차입금의 증가 | 31,450,000 | 500,000,000 |
장기차입금의 증가 | 2,563,040,000 | 0 |
이자지급 | (771,662,470) | (117,610,669) |
금융리스부채의 지급 | (150,793,182) | (174,138,560) |
유동성장기차입금의 상환 | 2,000,000,000 | |
임대보증금의증가(감소) | 0 | 1,000,000 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (7,564,099,770) | (1,296,265,460) |
기초현금및현금성자산 | 8,565,263,133 | 2,062,029,832 |
기말현금및현금성자산 | 1,001,163,363 | 765,764,372 |
| 제 21(당) 기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제 20(전) 기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 씨엔플러스 |
1. 당사의 개요
주식회사 씨엔플러스(이하 "당사")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며, 경기도 시흥시 시화벤처로 305에 본사 및 공장을 두고 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조, 풍력발전기 운송, 설치 및 홈쇼핑 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
당사는 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 6,796백만원(발행주식수 67,963,000주)입니다.
당분기말 현재 당사의 최대주주는 인스앤코(주)이며, 당분기말 현재 최대주주의 보유주식수는 17,413,044주(지분율 25.62%)입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 분기 재무제표 작성 기준
당사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 별도재무제표이고, 기업회계기준서 제1017호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하셔야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당사의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
이 재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당분기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
2.3 회계정책과 공시의 변경
당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 재무위험관리
당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은
2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
4. 금융상품의 범주별 손익
당분기와 전분기 중 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치 금융상품 | 상각후원가금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 이자수익 | 106,285,598 | - | - | 106,285,598 |
| 배당금수익 | - | 1,680,000 | - | 1,680,000 |
| 대손상각비 | (8,470,443) | - | - | (8,470,443) |
| 외환차이 | 298,971,024 | - | (12,096,022) | 286,875,022 |
| 이자비용 | - | - | (1,345,814,208) | (1,345,814,208) |
| <전분기> | ||||
| 이자수익 | 5,499,368 | - | - | 5,499,368 |
| 대손상각비 | 137,717,926 | - | - | 137,717,926 |
| 당기손익-공정가치금융상품평가이익 | - | 326,088 | - | 326,088 |
| 배당금수익 | - | 3,696,000 | - | 3,696,000 |
| 이자비용 | - | - | (140,876,132) | (140,876,132) |
| 외환차이 | 812,020,552 | - | (199,494,077) | 612,526,475 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가액 | 장부가액 | 공정가액 | |
| 상각후원가 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,001,163,363 | 1,001,163,363 | 8,565,263,133 | 8,565,263,133 |
| 단기금융상품 | - | - | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 | 11,255,278,082 | 11,255,278,082 | 8,412,125,137 | 8,412,125,137 |
| 장단기대여금 | 2,269,362,190 | 2,269,362,190 | 52,000,000 | 52,000,000 |
| 미수금 | 250,847,714 | 250,847,714 | 29,465,995 | 29,465,995 |
| 미수수익 | 1,567,562 | 1,567,562 | 6,654,793 | 6,654,793 |
| 장기금융상품 | 43,000,000 | 43,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 보증금 | 377,487,960 | 377,487,960 | 224,310,213 | 224,310,213 |
| 소 계 | 15,198,706,871 | 15,198,706,871 | 18,319,819,271 | 18,319,819,271 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융상품 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 |
| 소 계 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 | 158,153,352 |
| 금융자산 합계 | 15,356,860,223 | 15,356,860,223 | 18,477,972,623 | 18,477,972,623 |
| 상각후원가 금융부채: | ||||
| 장단기차입금 | 5,094,490,000 | 5,094,490,000 | 4,500,000,000 | 4,500,000,000 |
| 매입채무 | 6,707,778,043 | 6,707,778,043 | 5,348,311,948 | 5,348,311,948 |
| 장단기미지급금 | 1,689,464,437 | 1,689,464,437 | 3,102,805,615 | 3,102,805,615 |
| 미지급비용 | 159,363,055 | 159,363,055 | 94,743,856 | 94,743,856 |
| 전환사채 | 8,187,052,322 | 8,187,052,322 | 7,696,276,992 | 7,696,276,992 |
| 리스부채 | 463,560,177 | 463,560,177 | 230,194,934 | 230,194,934 |
| 임대보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소계 | 22,302,708,034 | 22,302,708,034 | 20,973,333,345 | 20,973,333,345 |
| 공정가치로 인식한 금융부채 | ||||
| 파생금융상품 부채 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
| 소계 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
| 금융부채 합계 | 24,152,708,034 | 24,152,708,034 | 22,823,333,345 | 22,823,333,345 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융상품 | - | 158,153,352 | - | 158,153,352 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | 1,850,000,000 | - | 1,850,000,000 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융상품 | - | 158,153,352 | - | 158,153,352 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | 1,850,000,000 | - | 1,850,000,000 |
(3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법
| 구 분 | 공정가치측정기법 |
|---|---|
| 수준2 | 순자산가치평가방법 |
(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 유동금융자산 | 비유동금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 보통예금 | 634,702,857 | - | - | 634,702,857 |
| 외화예금 | 366,460,506 | - | - | 366,460,506 |
| 정기적금 | - | - | 43,000,000 | 43,000,000 |
| 합 계 | 1,001,163,363 | - | 43,000,000 | 1,044,163,363 |
| <전기말> | ||||
| 보통예금 | 7,851,475,452 | - | - | 7,851,475,452 |
| 외화예금 | 713,787,681 | - | - | 713,787,681 |
| 정기예금 | - | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 정기적금 | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 합 계 | 8,565,263,133 | 1,000,000,000 | 30,000,000 | 9,595,263,133 |
7. 매출채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액(*1) | 14,090,714,653 | 11,239,091,265 |
| 대손충당금 | (2,835,436,571) | (2,826,966,128) |
| 장부금액 | 11,255,278,082 | 8,412,125,137 |
(2) 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (2,826,966,128) | (2,883,527,872) |
| 설정(환입) | (8,470,443) | 133,508,236 |
| 회수 | - | (91,132,844) |
| 기말 | (2,835,436,571) | (2,841,152,480) |
8. 기타수취채권
(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수수익 | 1,567,562 | - | 6,654,793 | - |
| 미수금 | 261,787,014 | - | 40,405,295 | - |
| 미수금대손충당금 | (10,939,300) | - | (10,939,300) | - |
| 대여금 | 2,589,237,680 | 410,000,000 | 371,875,490 | 410,000,000 |
| 대여금대손충당금 | (319,875,490) | (410,000,000) | (319,875,490) | (410,000,000) |
| 보증금 | - | 394,261,000 | - | 236,472,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (16,773,040) | - | (12,161,787) |
| 합 계 | 2,521,777,466 | 377,487,960 | 88,120,788 | 224,310,213 |
(2) 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (740,814,790) | (751,964,380) |
| 설정 | - | 4,209,690 |
| 기말 | (740,814,790) | (747,754,690) |
9. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,401,087,206 | - | 1,401,087,206 | 47,785,459 | - | 47,785,459 |
| 제품 | 1,878,857,590 | (223,584,543) | 1,655,273,047 | 2,113,837,956 | (228,867,316) | 1,884,970,640 |
| 재공품 | 906,200,712 | (107,648,307) | 798,552,405 | 797,579,723 | (105,560,903) | 692,018,820 |
| 원재료 | 819,245,383 | (255,004,049) | 564,241,334 | 869,397,752 | (256,464,483) | 612,933,269 |
| 미착품 | 28,681,001 | - | 28,681,001 | 27,593,843 | - | 27,593,843 |
| 합 계 | 5,034,071,892 | (586,236,899) | 4,447,834,993 | 3,856,194,733 | (590,892,702) | 3,265,302,031 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (4,655,803) | (80,576,175) |
10. 기타유동자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 6,213,196,855 | 250,000,000 | 2,295,647,295 | 250,000,000 |
| 선급금대손충당금 | (1,995,802,014) | - | (1,995,802,014) | - |
| 선급공사원가 | 640,000,000 | - | 937,000,000 | - |
| 합 계 | 4,857,394,841 | 250,000,000 | 1,236,845,281 | 250,000,000 |
(2) 기타유동자산에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,995,802,014) | (2,004,602,014) |
| 설정 | - | 8,800,000 |
| 기말 | (1,995,802,014) | (1,995,802,014) |
11. 종속기업투자 및 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 설립일 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,310,651 | 100.00% | 13,267,310,651 | (5,608,825,670) | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔반도체 | 반도체,제조업 | 서울 강남구 | 2016.02.26 | 50,000,000 | 100.00% | 50,000,000 | (50,000,000) | - |
| (주)씨엔에너지개발(*1) | 태양광사업 발전업 | 서울 서초구 | 2023.07.26 | 500,000,000 | 100.00% | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 합 계 | 13,817,310,651 | (5,658,825,670) | 8,158,484,981 | |||||
| <전기말> | ||||||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,310,651 | 100.00% | 13,267,310,651 | (5,608,825,670) | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔반도체 | 반도체제조업 | 서울 강남구 | 2016.02.26 | 50,000,000 | 100.00% | 50,000,000 | (50,000,000) | - |
| 합 계 | 13,317,310,651 | (5,658,825,670) | 7,658,484,981 | |||||
(*1) (주)씨엔에너지개발은 당분기 중 설립하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 7,658,484,981 | - | - | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔에너지개발 | - | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 합 계 | 7,658,484,981 | 500,000,000 | - | 8,158,484,981 |
| <전분기> | ||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 7,658,484,981 | - | - | 7,658,484,981 |
(3) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
| <전기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
12. 당기손익-공정가치측정금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 농업회사법인청현(주) 전환사채 | - | 150,000,000 | (150,000,000) | - | - |
| (주)씨엔반도체 전환사채 | - | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - |
| (주)코리아엠씨엔 전환사채 | - | 500,000,000 | (500,000,000) | - | - |
| 전문건설공제조합(*1) | - | 154,010,918 | - | 158,153,352 | 158,153,352 |
| 합 계 | 1,804,010,918 | (1,650,000,000) | 158,153,352 | 158,153,352 | |
(*1) 당분기말 현재 당사는 전문건설공제조합으로부터 1,561백만원의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 33 참조)
13. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||
| 기계장치 | 1,360,670,068 | (1,045,981,796) | (266,895,894) | - | 47,792,378 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (135,258,933) | - | - | 11,618,097 |
| 금형 | 9,961,499,236 | (6,711,651,813) | (2,293,950,230) | - | 955,897,193 |
| 공구와기구 | 950,384,437 | (905,084,660) | - | - | 45,299,777 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (36,419,339) | - | - | 4,066,661 |
| 비품 | 246,363,315 | (215,392,072) | - | - | 30,971,243 |
| 건설중인자산 | 79,904,455 | - | - | - | 79,904,455 |
| 합 계 | 12,786,184,541 | (9,049,788,613) | (2,560,846,124) | - | 1,175,549,804 |
| <전기말> | |||||
| 기계장치 | 1,360,670,068 | (1,028,491,857) | (266,895,894) | - | 65,282,317 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (124,193,316) | - | - | 22,683,714 |
| 금형 | 9,847,799,236 | (6,539,543,864) | (2,341,200,230) | - | 967,055,142 |
| 공구와기구 | 913,564,437 | (892,386,828) | - | (3,727,437) | 17,450,172 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (31,511,466) | - | - | 8,974,534 |
| 비품 | 233,043,315 | (204,049,688) | - | - | 28,993,627 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | - | - | - | 34,900,000 |
| 합 계 | 12,577,340,086 | (8,820,177,019) | (2,608,096,124) | (3,727,437) | 1,145,339,506 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| < 당분기 > | ||||||
| 기계장치 | 65,282,317 | - | - | (17,489,939) | - | 47,792,378 |
| 차량운반구 | 22,683,714 | - | - | (11,065,617) | - | 11,618,097 |
| 금형 | 967,055,142 | 248,700,000 | (4,000) | (259,853,949) | - | 955,897,193 |
| 공구와기구 | 17,450,172 | 36,820,000 | - | (8,970,395) | - | 45,299,777 |
| 시설장치 | 8,974,534 | - | - | (4,907,873) | - | 4,066,661 |
| 비품 | 28,993,627 | 13,320,000 | - | (11,342,384) | - | 30,971,243 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | 49,904,455 | - | - | (4,900,000) | 79,904,455 |
| 합 계 | 1,145,339,506 | 348,744,455 | (4,000) | (313,630,157) | (4,900,000) | 1,175,549,804 |
| < 전분기 > | ||||||
| 기계장치 | 110,615,262 | - | (147,000) | (33,905,591) | - | 76,562,671 |
| 차량운반구 | 25,346,630 | 21,000,000 | - | (17,647,312) | - | 28,699,318 |
| 금형 | 766,290,182 | 422,480,000 | (6,977,000) | (178,315,254) | - | 1,003,477,928 |
| 공구와기구 | 27,668,612 | - | (62,000) | (9,827,914) | - | 17,778,698 |
| 시설장치 | 17,071,734 | - | - | (6,072,907) | - | 10,998,827 |
| 비품 | 29,274,858 | 16,420,000 | (27,000) | (13,638,817) | - | 32,029,041 |
| 건설중인자산 | - | 8,500,000 | - | - | - | 8,500,000 |
| 합 계 | 976,267,278 | 468,400,000 | (7,213,000) | (259,407,795) | - | 1,178,046,483 |
14. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 172,995,000 | (60,834,968) | - | 112,160,032 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 고객관계 | 956,795,556 | (463,447,850) | - | 493,347,706 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 4,783,617,581 | (624,282,846) | (2,949,999,972) | 1,209,334,763 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 172,995,000 | (37,536,733) | - | 135,458,267 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 고객관계 | 956,795,556 | (328,898,474) | - | 627,897,082 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인자산 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 4,783,617,581 | (466,435,235) | (2,949,999,972) | 1,367,182,374 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각액 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 소프트웨어 | 135,458,267 | - | (23,298,235) | - | 112,160,032 |
| 고객관계 | 627,897,082 | - | (134,549,376) | - | 493,347,706 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,367,182,374 | - | (157,847,611) | - | 1,209,334,763 |
| <전분기> | |||||
| 소프트웨어 | 4,725,135 | 1,786,000 | (13,141,702) | 150,000,000 | 143,369,433 |
| 고객계약 | 807,296,250 | - | (134,549,376) | - | 672,746,874 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 165,000,000 | 85,000,000 | - | (150,000,000) | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,480,848,410 | 86,786,000 | (147,691,078) | - | 1,419,943,332 |
(3) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비로 인식한 경상개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상개발비 | 173,326,101 | 188,768,559 |
15. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| 기초 | 62,058,180 | 167,863,312 | 229,921,492 |
| 신규 리스계약 인식 | 70,296,856 | 309,203,907 | 379,500,763 |
| 감가상각비 | (49,924,351) | (85,513,964) | (135,438,315) |
| 기타 | (10,919,465) | 5,777,839 | (5,141,626) |
| 분기말 | 71,511,220 | 397,331,094 | 468,842,314 |
| <전분기> | |||
| 기초 | 164,502,175 | 230,728,523 | 395,230,698 |
| 신규 리스계약 인식 | 12,339,932 | 5,266,000 | 17,605,932 |
| 감가상각비 | (90,292,776) | (64,567,342) | (154,860,118) |
| 분기말 | 86,549,331 | 171,427,181 | 257,976,512 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 230,194,934 | 387,324,393 |
| 당기 리스계약 인식 | 368,962,132 | 16,919,744 |
| 이자비용 | 20,252,463 | 28,097,404 |
| 리스료 지급 | (150,793,182) | (174,138,560) |
| 기타 | (5,056,170) | - |
| 기말 장부금액(*) | 463,560,177 | 258,202,981 |
(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산에 대한 감가상각비 | (135,438,315) | (154,860,118) |
| 리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각) | 5,645,517 | 2,300,018 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | (20,252,463) | (28,097,404) |
| 유형자산처분이익 | 196,395 | - |
| 합 계 | (149,848,866) | (180,657,504) |
(4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 금액 | 150,793,182 | 174,138,560 |
| 단기리스 | 295,340,229 | 2,267,362,637 |
| 소액리스 | 10,653,723 | 13,806,837 |
| 합 계 | 456,787,134 | 2,455,308,034 |
16. 기타지급채무
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 1,546,354,058 | - | 3,012,090,360 | - |
| 퇴직연금미지급금 | 143,110,379 | - | 90,715,255 | - |
| 미지급비용 | 159,363,055 | - | 94,743,856 | - |
| 임대보증금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,848,827,492 | 1,000,000 | 3,197,549,471 | 1,000,000 |
17. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | 기업은행 | 5.262%~6.946% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 전문건설공제조합 | 3.760% | 31,450,000 | - | |
| 합 계 | 2,531,450,000 | 2,500,000,000 | ||
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 우리은행 | 5.44% | 1,950,000,000 | 2,000,000,000 |
| 원화장기차입금 | 엘지전자 | - | 500,000,000 | - |
| 원화장기차입금 | 전문건설공제조합 | 1.48% | 113,040,000 | - |
| 합 계 | 2,563,040,000 | 2,000,000,000 | ||
| 유동성대체액 | - | (2,000,000,000) | ||
| 장기차입금소계 | 2,563,040,000 | - | ||
(3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.`
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | - | 2,000,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | 1,950,000,000 | - |
| 2년초과 3년이내 | 113,040,000 | - |
| 3년초과 5년이내 | 500,000,000 | - |
| 합계 | 2,563,040,000 | 2,000,000,000 |
18. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 723,774,272 | 51,247,032 |
| 예수금 | 33,326,174 | 55,784,836 |
| 합 계 | 757,100,446 | 107,031,868 |
19. 전환사채 및 파생상품금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,812,947,678) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,187,052,322 | ||||
| <전기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (2,303,723,008) | ||||
| 전환사채 차감계 | 7,696,276,992 | ||||
(2) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | 제7회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2. 사채의 권면총액 (원) | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 8.0% | 8.0% | |
| 만기이자율 (%) | 8.0% | 8.0% | ||
| 4. 사채만기일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 | ||
| 5. 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | ||
| 6. 사채발행방법 | 사모 | 사모 | ||
| 7. 전환에 관한 사항 | 전환비율 (%) | 100 | 100 | |
| 전환가액 (원/주) | 524 | 524 | ||
| 전환대상 | 종류 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | |
| 전환대상 | 주식수 | 9,541,984 | 9,541,984 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 11월 17일 | 2023년 11월 17일 | |
| 종료일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | ||
| 8. 옵션에 관한 사항 | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | ||
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 기중 당사의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,850,000,000 | - |
| 발행 | - | 2,376,630,000 |
| 평가 | - | (526,630,000) |
| 기말 | 1,850,000,000 | 1,850,000,000 |
20. 퇴직급여제도
당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 146백만원 및 139백만원입니다.
21. 자본
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주자본금(원) | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 기타자본잉여금 | 합 계 | ||
| <당분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| <전분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 전환사채(*) | 2021-11-01 | 2051-10-30 | 3.00% | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
(*) 이자율은 발행 후 5년(변경일) 동안은 연 3%, 변경일로부터 1년이 되기 전일까지는 연 6%, 변경일로부터 1년이 되는 날부터 연 0.25%을 추가로 가산합니다. 다만,이자율은 연 10%를 초과할 수 없습니다. 당사는 상기 신종자본증권 발행일로부터 60개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주가 변경된 날부터 조기상환권을 행사할수 있으며, 만기일의 5일 이전까지 만기연장 의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 만기를 30년씩 연장 가능합니다. 또한, 당사는 그 선택에 따라 상기 신종자본증권의 이자를 지급하지 아니할 수 있습니다. 다만 직전 12개월 동안 주식에 대한 배당결의와 자기주식 매입, 상환 그리고 이익소각이 발생한 경우에는 이자지급을 정지할 수 없습니다. 상기 신종자본증권은 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 만기일 1개월 전까지 전환가격 215원을 적용하여 기명식 보통주 6,976,744주로 전환할 수 있습니다. 단, 전환가액이 발행회사 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주 액면가를 전환가액으로 합니다.
(4) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본조정 | (667,848,325) | (667,848,325) |
(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가이익 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
22. 결손금
보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (34,718,936,591) | (34,441,599,574) |
23. 매출액
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 4,908,824,321 | 5,872,377,439 |
| 제품매출 | 16,473,992,718 | 11,379,122,570 |
| 공사수익 | 2,633,931,238 | 4,670,803,377 |
| 기타매출 | 260,249,412 | 1,040,643,424 |
| 합 계 | 24,276,997,689 | 22,962,946,810 |
(2) 당사는 수익을 창출하는 재화나 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 제조, 공사 및 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 보고기간 중 영업부문별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 24,276,997,689 | 22,962,946,810 |
| 제조 | 16,473,992,718 | 11,379,122,570 |
| 공사 | 2,633,931,238 | 4,670,803,377 |
| 기타 | 5,169,073,733 | 6,913,020,863 |
| 감가상각비 | 449,068,472 | 414,267,913 |
| 제조 | 344,774,548 | 386,070,680 |
| 공사 | 34,186,922 | 16,435,232 |
| 기타 | 70,107,002 | 11,762,001 |
| 영업이익(손실) | 591,410,318 | 1,026,398,813 |
| 제조 | 234,249,446 | 1,340,982,397 |
| 공사 | 141,308,341 | (467,366,147) |
| 기타 | 215,852,531 | 152,782,563 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,826,942,275 | 17,750,350,031 |
| 해외(중국) | 3,152,772,922 | 2,392,607,853 |
| 해외(기타) | 4,297,282,492 | 2,819,988,926 |
| 합 계 | 24,276,997,689 | 22,962,946,810 |
(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10%이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 주요 고객 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 1 | - | 2,927,649,065 |
24. 공사계약
(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 26,703,711 | 1,110,000,000 | 1,695,640,000 | (2,633,931,238) | 198,412,473 |
| <전분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 2,625,371,772 | 2,465,180,000 | - | (4,670,803,377) | 419,748,395 |
(2) 보고기간종료일 현재 누적공사수익 및 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 미수금 | 초과청구액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | |||||
| <당분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,946,527,527 | 7,391,669,631 | 554,857,896 | 2,491,483,940 | 206,189,201 | 2,697,673,141 | - |
| <전기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 5,928,476,289 | 5,508,400,239 | 420,076,050 | 973,592,612 | 821,582,087 | 1,795,174,699 | - |
25. 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 3,323,152,876 | 5,006,729,145 |
| 기초상품재고액 | 47,785,459 | 980,920,780 |
| 당기상품매입액 | 4,676,640,623 | 4,072,454,710 |
| 타계정으로대체 | (186,000) | - |
| 기말상품재고액 | (1,401,087,206) | (46,646,345) |
| 제품매출원가 | 13,338,876,893 | 8,592,911,266 |
| 기초제품재고액 | 2,113,837,956 | 1,925,397,003 |
| (기초)재고자산평가충당금 | (228,867,316) | (336,860,078) |
| 당기제품제조원가 | 13,117,905,430 | 9,022,479,235 |
| 타계정으로대체 | (8,726,130) | (58,727,574) |
| 기말제품재고액 | (1,878,857,590) | (2,170,934,478) |
| (기말)재고자산평가충당금 | 223,584,543 | 211,557,158 |
| 기타매출원가 | 79,510,000 | 658,000,000 |
| 공사원가 | 2,302,937,168 | 4,342,886,772 |
| 합 계 | 19,044,476,937 | 18,600,527,183 |
26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료의 사용액 | 2,413,811,040 | 1,532,521,246 |
| 제품과 재공품의 변동 | 123,164,008 | (1,613,197,153) |
| 상품의 매입액 | 4,676,640,623 | 4,730,454,710 |
| 상품의 변동 | (1,353,301,747) | 934,274,435 |
| 급여 | 1,912,335,545 | 1,832,334,353 |
| 퇴직급여 | 145,472,603 | 180,241,129 |
| 복리후생비 | 351,505,914 | 361,865,504 |
| 감가상각비 | 449,068,472 | 414,267,913 |
| 무형자산상각비 | 157,847,611 | 147,691,078 |
| 외주가공비 | 6,990,586,493 | 5,241,415,042 |
| 소모품비 | 352,286,093 | 430,085,230 |
| 지급수수료 | 3,527,153,921 | 1,466,491,477 |
| 운반비 | 229,685,421 | 1,140,111,541 |
| 지급임차료 | 334,888,446 | 2,392,983,893 |
| 기타 | 3,374,442,938 | 2,745,007,599 |
| 합 계 | 23,685,587,381 | 21,936,547,997 |
27. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,418,611,368 | 1,201,253,470 |
| 퇴직급여 | 103,857,544 | 138,459,679 |
| 복리후생비 | 287,376,579 | 234,817,308 |
| 감가상각비 | 200,125,304 | 203,338,532 |
| 무형자산상각비 | 157,847,611 | 147,691,078 |
| 대손상각비 | 8,470,443 | (133,508,236) |
| 경상개발비 | 173,326,101 | 188,768,559 |
| 운반비 | 134,072,120 | 183,600,786 |
| 지급수수료 | 1,506,544,393 | 780,423,091 |
| 여비교통비 | 269,610,632 | 181,647,255 |
| 기타판매비와관리비 | 381,268,349 | 209,529,292 |
| 합 계 | 4,641,110,444 | 3,336,020,814 |
28. 기타손익 및 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 277,950,414 | 879,472,889 |
| 외화환산이익 | 220,764,619 | 813,200,374 |
| 유형자산처분이익 | 21,762,495 | 1,439,799 |
| 수입임대료 | 1,800,000 | 250,000 |
| 잡이익 | 68,536,368 | 41,497,470 |
| 합 계 | 590,813,896 | 1,735,860,532 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 148,895,446 | 825,999,972 |
| 외화환산손실 | 62,944,565 | 254,146,816 |
| 유형자산처분손실 | - | 461,000 |
| 기타의대손상각비 | - | (13,009,690) |
| 잡손실 | 9,872,610 | 14,797,570 |
| 합 계 | 221,712,621 | 1,082,395,668 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 106,285,598 | 5,499,368 |
| 당기손익-공정가치금융상품 평가이익 | - | 326,088 |
| 배당금수익 | 1,680,000 | 3,696,000 |
| 합 계 | 107,965,598 | 9,521,456 |
(4) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,345,814,208 | 140,876,132 |
29. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
당분기와 전분기 중 당사는 법인세 부담액이 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
30. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원/주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순이익(손실) | (277,337,017) | 1,548,509,001 |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주 주당순이익(손실) | (4) | 23 |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.
(3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산하였습니다.
| (단위: 원/주) |
| 구 분 | 전분기 |
|---|---|
| 보통주 분기순이익(손실) | 1,548,509,001 |
| 전환사채에 대한 이자비용 | - |
| 보통주희석당기순이익(손실) | 1,548,509,001 |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 |
| 전환사채 전환가정 | 6,976,744 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 74,939,744 |
| 희석주당순이익(손실) | 21 |
당분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
31. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 분기순이익(손실)에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 449,068,472 | 414,267,913 |
| 무형자산상각비 | 157,847,611 | 147,691,078 |
| 재고자산평가손실 | (4,655,803) | (80,576,175) |
| 이자수익 | (106,285,598) | (5,499,368) |
| 이자비용 | 1,345,814,208 | 140,876,132 |
| 배당금수익 | (1,680,000) | (3,696,000) |
| 외화환산이익 | (220,764,619) | (813,200,374) |
| 외화환산손실 | 62,944,565 | 254,146,816 |
| 유형자산처분이익 | (21,762,495) | (1,439,799) |
| 유형자산처분손실 | - | 461,000 |
| 대손상각비 | 8,470,443 | (133,508,236) |
| 기타의대손상각비 | - | (13,009,690) |
| 당기손익-공정가치금융상품 평가이익 | - | (326,088) |
| 기타매출원가 | 4,900,000 | - |
| 잡이익 | (74,298) | - |
| 잡손실 | - | 23,770 |
| 합 계 | 1,673,822,486 | (93,789,021) |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증가 | (2,686,415,130) | (847,764,181) |
| 미청구공사의 감소 | 615,392,886 | - |
| 기타수취채권의 증가 | (221,381,719) | 9,345,876 |
| 기타자산의 증가 | (3,620,549,560) | (1,072,940,308) |
| 재고자산의 감소(증가) | (29,370,311) | 459,404,315 |
| 매입채무의 증가 | 204,588,625 | (263,641,993) |
| 기타지급채무의 감소 | (1,412,789,208) | (532,471,109) |
| 기타부채의 증가 | 650,068,578 | (164,515,232) |
| 합 계 | (6,500,455,839) | (2,412,582,632) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 주요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 150,000,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 2,000,000,000 |
| 사용권자산 및 리스부채 인식 | 368,962,132 | 17,605,932 |
| 현재가치할인차금의 사용권자산 인식 | 10,538,631 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 74,597,125 | 98,491,888 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| <당분기> | |||||
| 차입금 | 4,500,000,000 | 594,490,000 | - | - | 5,094,490,000 |
| 리스부채 | 230,194,934 | (150,793,182) | 20,252,463 | 363,905,962 | 463,560,177 |
| 전환사채 | 7,696,276,992 | - | 490,775,330 | - | 8,187,052,322 |
| 합 계 | 12,426,471,926 | 443,696,818 | 511,027,793 | - | 13,745,102,499 |
| <전분기> | |||||
| 차입금 | 4,183,449,800 | 500,000,000 | - | - | 4,683,449,800 |
| 리스부채 | 387,324,393 | (174,138,560) | 28,097,404 | 16,919,744 | 258,202,981 |
| 합 계 | 4,570,774,193 | 325,861,440 | 28,097,404 | 16,919,744 | 4,941,652,781 |
32. 특수관계자
(1) 당기말 현재 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 주주 | 인스앤코(주) |
| 종속기업 | CNPLUS VINA Co., Ltd, (주)씨엔반도체, (주)씨엔에너지개발(*1), (주)씨엔에너지 1호(*1,2), (주)씨엔에너지 2호(*1,2), (주)씨엔에너지 3호(*1,2), (주)씨엔에너지 4호(*1,2) |
| 관계기업 | (주)디율, (주)코리아엠씨엔 |
| 기타 | (주)죠이리히트존 |
(*1) 당분기 중 설립하였습니다.
(*2) (주)씨엔에너지개발이 100%를 보유하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 비용 | 외주가공비 | 5,961,876,049 | 3,865,116,734 |
| 유형자산매각 | 유형자산매각 | 21,570,100 | 8,191,799 | |
| (주)죠이리히트존 | 비용 | 임차료 | 105,000,000 | 90,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 채권 | 매출채권 | 2,480,883,650 | 2,078,868,869 |
| 미수금 | 39,066,744 | 793,210,919 | ||
| 채무 | 매입채무 | 2,154,576,810 | 2,070,352,007 | |
| (주)씨엔반도체(*1) | 채권 | 단기대여금 | 219,875,490 | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 미수금 | 5,439,300 | 5,439,300 | ||
| 채무 | 선수금 | 28,000,000 | 28,000,000 | |
| (주)디율(*2) | 채권 | 장기대여금 | 410,000,000 | 410,000,000 |
| (주)죠이리히트존 | 채권 | 보증금 | 100,000,000 | - |
| (주)코리아엠씨엔(*3) | 채권 | 전환사채 | 150,000,000 | 150,000,000 |
(*1) 보고기간종료일 현재 (주)씨엔반도체 대여금 220백만원 및 미수금 5백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있으며, 전환사채 1,000백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 (주)디율 대여금 410백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(*3) 보고기간종료일 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 특수관계자 | 과 목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||||
| 자본 | 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 소 계 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 | ||
| 자산 | (주)씨엔반도체 | 단기대여금 | 219,875,490 | - | - | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | - | - | 1,000,000,000 | ||
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 | |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 | |
| 소 계 | 1,779,875,490 | - | - | 1,779,875,490 | ||
| 합 계 | 3,279,875,490 | - | - | 3,279,875,490 | ||
| <전분기> | ||||||
| 자본 | 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 소 계 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 | ||
| 자산 | (주)씨엔반도체 | 단기대여금 | 219,875,490 | - | - | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | - | - | 1,000,000,000 | ||
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 | |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 | |
| 소 계 | 1,779,875,490 | - | - | 1,779,875,490 | ||
| 합 계 | 3,279,875,490 | - | - | 3,279,875,490 | ||
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서(등기이사만 포함), 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 135,000,000 | 133,521,508 |
33. 우발상황과 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 당사는 기업은행 및 우리은행 차입금과 관련하여 기술신용보증으로부터 3,800백만원(전기말: 3,900백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당사는 서울보증보험으로부터 1,356백만원(전기말: 792백만원)의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 당사는 전문건설공제조합으로부터 1,561백만원(전기말: 1,437백만원)의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원(전기말: 158백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기3분기 | 제20기 | 제19기 | ||
| 주당액면가액(원) | 100 | 100 | 100 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -44 | 1,737 | -1,085 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -277 | 2,031 | 16 | |
| (연결)주당순이익(원) | -1 | 26 | -16 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 사모 영구 전환사채 | 6회차 | 2021.11.01 | 2051.10.31 | 1,499,999,960 | 보통주 | 2,022.11.01~ 2,051.10.01 | 100 | 215 | 1,499,999,960 | 6,976,744 | - |
| 사모 영구 전환사채 | 7회차 | 2022.11.17 | 2025.11.17 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2,023.11.17~ 2,025.10.17 | 100 | 480 | 5,000,000,000 | 10,416,666 | - |
| 사모 영구 전환사채 | 8회차 | 2022.11.17 | 2025.11.17 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2,023.11.17~ 2,025.10.17 | 100 | 465 | 5,000,000,000 | 10,752,688 | - |
| 합 계 | - | - | - | 1,149,999,960 | - | - | - | - | 1,149,999,960 | 28,146,098 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 씨엔플러스 | 회사채 | 사모 | 2021.11.01 | 1,500 | 표면이자율:3~10% 만기이자율:5% | - | 2051.10.31 | - | - |
| 씨엔플러스 | 회사채 | 사모 | 2022.11.17 | 5,000 | 표면이자율:8% 만기이자율:8% | - | 2025.11.17 | - | - |
| 씨엔플러스 | 회사채 | 사모 | 2022.11.17 | 5,000 | 표면이자율:8% 만기이자율:8% | - | 2025.11.17 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 11,500 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 1,499,999,960 | - | 1,499,999,960 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 1,499,999,960 | - | 1,499,999,960 | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 | 6 | 2021.11.01 | 운영자금 | 1,500 | 운영자금 | 1,500 | - |
| 전환사채 | 7 | 2022.11.17 | 운영자금 | 5,000 | 운영자금 | 5,000 | - |
| 전환사채 | 8 | 2022.11.17 | 운영자금 | 5,000 | 운영자금 | 5,000 | - |
1) 회계정책과 공시의 변경
- 연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
나. 진행률적용 수주계약 현황
1) 당기말 현재 계약수익금액이 직전 회계연도 연결 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손 누계액 | 총액 | 대손 충당금 | |||||||
| 동국S&C㈜ | 강구조물공사 | 신흥풍력㈜ | 2021.10.01 | 2022.09.30 | 4,190,000,000 | 100.00 | 206,189,201 | - | 684,902,680 | - |
| 두산에너빌리티㈜ | 강구조물공사 | 두산에너빌리티㈜ | 2022.05.20 | 2023.08.15 | 2,275,940,000 | 70.60 | - | - | 585,581,260 | - |
| 디에스에너지2호㈜ | 태양광발전공사 | 디에스에너지2호㈜ | 2022.12.09 | 2023.12.31 | 2,940,000,000 | 0.00 | - | - | - | - |
| 송산태양광발전소 | 태양광발전공사 | 송산태양광발전소 | 2022.12.09 | 2023.03.31 | 1,110,000,000 | 100.00 | - | - | 1,221,000,000 | - |
| 합 계 | - | 206,189,201 | - | 2,697,673,141 | - | |||||
주) 상기 수주상황 중 관련법령 및 계약상 비밀이나 비공개사항은 없습니다.
다. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제21기 당분기 (3분기) | 매출채권 | 12,269,244 | 3,215,681 | 26.2% |
| 받을어음 | 458,684 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 2,390,505 | 119,362 | 5.0% | |
| 미수금 | 376,574 | 10,939 | 2.9% | |
| 선급금 | 6,286,166 | 2,050,823 | 32.6% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 22,191,173 | 5,806,805 | 26.2% | |
| 제20기 (전기) | 매출채권 | 20,331,354 | 3,207,211 | 15.8% |
| 받을어음 | - | - | ||
| 단기대여금 | 173,143 | 119,362 | 68.9% | |
| 미수금 | 91,480 | 10,939 | 12.0% | |
| 선급금 | 2,353,518 | 2,050,823 | 87.1% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 23,359,494 | 5,798,336 | 24.8% | |
| 제19기 (전전기) | 매출채권 | 16,256,993 | 3,263,773 | 20.1% |
| 받을어음 | 85,000 | - | - | |
| 단기대여금 | 152,083 | 126,302 | 83.0% | |
| 미수금 | 22,082 | 15,149 | 68.6% | |
| 선급금 | 2,481,601 | 2,059,623 | 83.0% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 19,407,759 | 5,874,847 | 30.3% |
(2) 대손충당금(손실충당금) 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제 21 기 당분기 | 제 20 기 | 제 19 기 |
| 기초 대손충당금(손실충당금) | 5,798,336 | 5,874,847 | 6,296,761 |
| 순대손처리액(①-②+③) | 8,470 | 167,644 | 421,913 |
| ① 대손처리액(상각채권액) 등 | 8,470 | 160,704 | 303,132 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 6,940 | 118,782 |
| 대손상각비 계상(환입)액 | - | △91,133 | - |
| 기말 대손충당금(손실충당금) | 5,806,806 | 5,798,336 | 5,874,847 |
※연결 기준입니다. [△ 는 부(-)의 값임]
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
연결실체는 보고기간종료일 현재 매출채권 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 연령분석에 의한 회수가능성을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이후 채권의 회수불능이 객관적으로 입증되거나, 법률적인 청구권이 소멸한 경우 대손처리합니다.
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 6월미만 | 6월~1년미만 | 1년이상 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 8,246,731,918 | 1,731,865,465 | 2,749,330,328 | 12,727,927,711 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 8,246,731,918 | 1,731,865,465 | 2,749,330,328 | 12,727,927,711 | |
| 구성비율(%) | 64.79 | 13.61 | 21.60 | 100 | |
라. 재고자산 현황
(1) 사업부문별 재고자산 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제21기 당분기 | 제20기 | 제19기 |
| 커넥터사업부문 | 제 품 | 2,332,965 | 2,072,302 | 1,709,868 |
| 재공품 | 751,375 | 684,059 | 1,634,594 | |
| 원재료 | 2,298,783 | 2,329,919 | 550,333 | |
| 미착품 | 119,912 | 130,409 | 96,077 | |
| 소 계 | 5,503,035 | 5,216,689 | 3,990,871 | |
| ICT 사업부문 | 상품 | 1,401,087 | 47,785 | 980,921 |
| 소 계 | 1,401,087 | 47,785 | 980,921 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산 합계 ≒ 기말자산 총계 X 100] | 19% | 15% | 22% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가≒ {(기초재고+기말재고)≒2}] | 4.15 | 6.81 | 5.09 | |
(2) 재고자산 담보제공여부
- 해당사항 없습니다.
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 본 항목을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정)
| 당 분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2023.08.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| 당 분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2023.08.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| 당 분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2023.08.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| 당 분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2023.08.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| 당 분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2023.08.14에 제출된 2023년도 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 인스앤코(주) | 본인 | 보통주 | 17,413,044 | 25.6 | 17,413,044 | 25.6 | - |
| 정상옥 | 대표이사 | 보통주 | 0 | 0 | 1,961,991 | 2.8 | - |
| 계 | 보통주 | 17,413,044 | 25.6 | 19,375,035 | 28.5 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 인스앤코(주) | 3 | 정상옥 | - | - | - | 조주희 | 36.9 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 인스앤코(주) |
| 자산총계 | 13,708 |
| 부채총계 | 6,919 |
| 자본총계 | 6,789 |
| 매출액 | 10,441 |
| 영업이익 | 207 |
| 당기순이익 | 83 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없습니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 정상옥 | 남 | 1978.10 | 대표 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 인스앤코(주) 대표이사 | 1,961,991 | - | 임원 | 4년7개월 | 2025.03.31 |
| 양승동 | 남 | 1970.09 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 법무법인 지암 변호사 | - | - | - | 1년2개월 | 2025.03.31 |
| 김종식 | 남 | 1977.06 | 이사 | 사내이사 | 비상근 | ICT사업 | (주)죠이리히트존 대표 | - | - | - | 4년7개월 | 2025.03.31 |
| 안진옥 | 여 | 1975.08 | 이사 | 사내이사 | 상근 | ICT사업 | (주)오씨티에이 엔터 지사장 | - | - | - | 4년7개월 | 2025.03.31 |
| 김희석 | 남 | 1963.04 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 연세대 행정대학교 겸임교수 | - | - | - | 1년6개월 | 2025.03.31 |
| 최성집 | 남 | 1961.03 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | - | (주)샵1029 대표이사 | - | - | - | 1년2개월 | 2025.08.22 |
| 이우현제이슨 | 남 | 1968.09 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | - | (주)리비콘 사외이사 | - | - | - | 1년2개월 | 2025.08.22 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 커넥터 | 남 | 34 | - | - | - | 34 | 4.3년 | 1,215 | 36 | - | - | - | - |
| 커넥터 | 여 | 7 | - | - | - | 7 | 9.9년 | 138 | 20 | - | |||
| 신재생 | 남 | 4 | - | - | - | 4 | 1.3년 | 169 | 42 | - | |||
| 신재생 | 여 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| ICT | 남 | 1 | - | - | - | 1 | 2.5년 | 18 | 18 | - | |||
| ICT | 여 | 5 | - | - | - | 5 | 1.6년 | 185 | 37 | - | |||
| 합 계 | 51 | 0 | 0 | 0 | 51 | - | 1,725 | 34 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 7 | 453,761 | 64,823 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 3 | 1,000 | - |
| 감사 | 1 | 100 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 7 | 176 | 25 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 176 | 59 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 3 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | - | - | - |
2-3. 보수지급금액 5억원이상인 이사·감사
- 해당사항 없습니다.
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 씨엔플러스 | - | 3 | 3 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 3 | 3 | 7,658 | 500 | - | 8,158 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 3 | 3 | 7,658 | 500 | - | 8,158 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
가. 3분기 주요 공시
(1) 시설외투자
당사가 진행하고 있는 교육사업부문에 교육 플랫폼 및 콘텐츠 개발을 위한 공동투자를 진행하고 있습니다. 전체 투자예정액은 30억원이며 3분기 현재 10억원이 투자집행되었습니다. 계약된 투자 기간은 1년입니다. 향후 개발 진행과정을 검토하며 투자시기를 조정할 예정입니다.
(2) 단일판매ㆍ공급계약 체결
- 해당사항 없습니다.
나. 진행 및 변경사항
(1) 시설외투자
- 해당사항 없습니다.
(2) 단일판매ㆍ공급계약 체결
신규로 진행된 공급계약 체결은 없습니다. 다만 태양광 발전소 모듈, 구조물 설치공사 관련 계약이 관련 부품의 수급등의 사유로 당초 8월 31일 계약기간에서 12월 31일로 공사 종료일이 변경되어 이에 대한 정정공시를 진행하였습니다.
가. 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없습니다.
마. 기타의 우발부채 등
관련사항은 주석사항 34. 우발상황과 약정사항을 참고하시기 바랍니다.
- 해당사항 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표
중소기업기준 검포표_2022년 세무조정계산서 |
2022년 세무조정계산서_(주)씨엔플러스 55 |
차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
카. 조건부자본증권의 전환 , 채무재조정 사유 등의 변동현황
- 해당사항 없습니다.
타. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 17,413,044 | 2022.04.28 | 2025.04.25 | 3년 | 최대주주 | 67,963,000 |
| 보통주 | 1,709,409 | 2022.04.28 | 2025.04.25 | 3년 | 대표이사 | 67,963,000 |
주1) 상기 보호예수 주식 17,413,044주는 상장실질심사 당시 시장위원회로부터 권유받아 보호예수되었습니다.
주1) 상기 보호예수 주식 1,709,409주는 상장실질심사 당시 시장위원회로부터 권유받아 보호예수되었습니다.
파. 합병등의 사후 정보
당사는 사업다각화를 통한 안정적인 사업포트폴리오 구성 및 재무안정성 증대등 장기적인 관점에서 기업 미래가치를 제고하고 기업가치 및 수익성 증대를 위하여 2021년 2월 16일(합병등기일)자로 종속기업인 (주)피케이풍력을 흡수합병하였습니다.
피합병법인은 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 종속기업으로 당사는 본 합병으로 인하여 신주를 발행하지 아니하였습니다.
1) 합병 당사회사의 개요
| 합병후 존속회사 | 상호 | (주)씨엔플러스 |
| 소재지 | 경기도 시흥시 시화벤처로 305 | |
| 대표이사 | 정 상 옥 | |
| 상장여부 | 협회등록법인 |
| 합병후 소멸회사 | 상호 | (주)피케이풍력 |
| 소재지 | 전남 무안군 삼향읍 남악로3길 41, | |
| 대표이사 | 정 상 옥, 김 창 용(각자대표) | |
| 상장여부 | 비상장법인 |
2) 합병 등 전후의 재무사항 비교표
해당 합병은 당사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업인 (주)피케이풍력을 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라 미래 수익가치 산정을 위한 외부평가를 받지 않아 예측정보가 존재하지 않기 때문에 실적의 예측치와 실제실적과의 괴리율 등 작성이 불가하여 합병등 전후의 재무사항 비교표는 작성하지 않습니다.
(관련근거 : 기업공시서식 작성기준 제11-4-8조(합병등의 사후정보) ② 합병등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치를 합병등의 건별로 다음의 표에 따라 기재하며, 내용에 대한 부가적인 설명이나 그 밖의 정보는 별도로 기술한다. 단, 외부평가를 받지 않거나 외부평가시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지 않은 경우에는 기재하지 아니한다.)
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CNPLUS VINA CO., LTD. | 2014.07.25 | 베트남 호아빈성 릉성공업단지 | 제조업 | 23,624 | 피투자기업의 의결권 100% 소유 | 주요 종속회사 |
| (주)씨엔반도체 | 2016.02.26 | 경기도 시흥시 시화벤처로 305 | 반도체, 제조업 | 417 | 피투자기업의 의결권 100% 소유 | - |
| (주)씨엔에너지개발 | 2023.07.12 | 서초구 남부순환로 2497 | 신재생에너지 | 503 | 피투자기업의 의결권 100% 소유 | - |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 3 | CNPLUS VINA CO., LTD. | - |
| (주)씨엔반도체 | 110111-5979327 | ||
| (주)씨엔에너지개발 | 110111-8688678 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
CNPLUS VINA CO., LTD | 비상장 | 2014.07.25 | 경영 | 2,829 | 1 | 100.00 | 7,658 | - | - | - | 1 | 100.00 | - | 22,463 | -29 |
| (주)씨엔반도체 | 비상장 | 2016.02.26 | 경영 | 50 | 10,000 | 100.00 | - | - | - | - | 10,000 | 100.00 | - | 417 | - |
| (주)씨엔에너지개발 | 비상장 | 2023.07.12 | 경영 | - | - | - | - | 1,000,000 | 500 | - | 1,000,000 | 100.00 | 500 | 503 | - |
| 합 계 | 1,001 | - | 7,658 | 1,000,000 | 500 | - | 1,010,001 | - | 500 | 23,383 | -29 | ||||
- 해당사항 없습니다.
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출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002323
