메타케어 (118000) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001416

(제 15 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023 년 5 월 15 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 더메디팜

대 표 이 사 :	신범용

본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)
	(전 화)02-2186-1300
	(홈페이지) http://www.themp.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책)이사 (성 명)김민서
	(전 화)02-2186-1300

【 대표이사 등의 확인 】

23.1q_대표이사등의 확인,서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	1	-	-	1	1
비상장	7	-	-	7	1
합계	8	-	-	8	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 더메디팜'이고 영문명은 'THE MEDIPHARM CO., LTD.' 입니다. 단, 약식으로 표기할 경우 '(주)더메디팜'이라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문을 인적 분할하여 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 본사주소 : 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)
(2) 전화번호 : 02-2186-1300
(3) 홈페이지 : http://www.themp.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

바. 주요 사업의 내용
지배회사인 당사는 화성본사를 거점으로 의료기기 등을 공급하는 서울지점, 서대문지점과 의약품을 공급하는 서초지점으로 구성되어 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 AI스피커, 모바일라우터, 웨어러블 제품을 주력으로 생산 및 판매하고 있으며, 주요 고객은 통신사업자 및 IT기업들입니다.
(*) 사업부문별 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	2009년 12월 30일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

회사명	변경일	본점소재지	비고
(주)더메디팜	2009.12.01	대구광역시 중구 국채보상로 648,102 (동인동2가, 비동)	설립
	2014.03.31	경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50	이전
	2018.09.28	경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)	이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019.03.27	정기주총	사외이사 김윤철	-	대표이사 김규한(사임) 사외이사 이윤창(사임)
2020.06.19	임시주총	사내이사 권혁찬	-	-
2021.03.25	정기주총	사내이사 강수현 사내이사 이정미 감사(상근) 이경호	대표이사 신범용 사외이사 장정인	-
2022.03.29	정기주총	-	사외이사 김윤철	-
2023.03.30	정기주총	기타비상무이사 김세연 기타비상무이사 김규남	-	사내이사 강수현(사임) 사내이사 이정미(사임) 사외이사 장정인(사임)

다. 최대주주의 변동

변동일	변동전	변동후
2018.08.07	김수경 외 2인	스노우월드투자조합
2020.03.28	스노우월드 투자조합	그린러스크 투자조합

라. 상호의 변경
[지배회사의 내용]

회사명	변경일	상호	비고
(주)더메디팜	2009.12.01	우리들생명과학(주)	설립
	2014.03.31	우리들휴브레인(주)	-
	2022.03.29	(주)초록뱀헬스케어	-
	2023.03.30	(주)더메디팜	-

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>
- 해당사항 없습니다.

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사의 내용]
(1) 자산양수도
(가) 당사는 2021년 3월 11일 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 4,000주(지분율 100%)를 15,500,000,000원에 양수하였습니다.
(나) 당사는 2021년 3월 11일 제이앤에스팜(주)의 주식 51,000주(지분율 100%)를 8,000,000,000원에 양수하였습니다.
(다) 당사는 2021년 12월 17일 ~ 2021년 12월 23일까지 (주)버킷스튜디오의 주식 3,498,542주를 22,480,415,670원에 양도하였습니다.
(라) 당사는 2022년 04월 12일 에이프로젠MED가 발행한 제23회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 타타니아3호조합, 가치자람1호조합에게 15,525,127,397원에 양도하였습니다.
(마) 당사는 2022년 04월 18일 ~ 2022년 05월 30일까지 (주)메타마케팅의 주식 19,104주(지분율39.8%)를 43,780,063,680원에 양수하였습니다.

(2) 합병
(가) 당사는 신규사업진출 및 사업다각화를 위하여 2021년 3월 31일 이사회 결의에 의거 2021년 6월 11일자로 (주)에이치바이오앤컴퍼니를 흡수합병 하였습니다.
(*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2021년 3월 31일에 제출하였습니다.
(나) 당사는 의약품사업부문 매출액 증대 및 시너지효과를 위하여 2021년 3월 31일 이사회 결의에 의거 2021년 6월 11일자로 제이앤에스팜(주)를 흡수합병 하였습니다.
(*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2021년 3월 31일에 제출하였습니다.

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>
- 해당사항 없습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
[지배회사의 내용]
당사는 사업부문별로 사업의 특성에 따라 메디컬사업부문, 의약품사업부문으로 구성되어 있으며, 2021년 3월 (주)그린벨시스템즈의 매각 결정과 (주)에이치바이오앤컴퍼니와 제이앤에스팜(주)의 지분 양수 및 흡수합병에 따라 스토리지사업부문은 제외되고 의료기기사업부문이 추가되었습니다.

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

당사는 AI스피커, 모바일라우터, 웨어러블 제품을 주력으로 생산 및 판매하고 있으며, 주요 고객은 통신사업자 및 IT기업들입니다.

기타 자세한 사항은 본 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사의 내용]

일자	내용
2021.03.11	자산양수 - 양수 대상자산 : 제이앤에스팜(주)이 발행한 보통주 51,000주(지분율:100%) - 양도인 : 이정훈외 3인 - 양수도 가액 : 8,000,000,000원
2021.03.11	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)에이치바이오앤컴퍼니가 발행한 보통주 4,000주(지분율:100%) - 양도인 : 이영숙외 2인 - 양수도 가액 : 15,500,000,000원
2021.03.30	자산양도 - 양도 대상자산 : (주)그린벨시스템즈가 발행한 보통주 12,355,189주 - 양수인 : 에이제이네트웍스(주) - 양수도 가액 : 4,044,821,118원
2021.06.11	합병 - 피합병회사 : (주)에이치바이오앤컴퍼니, 제이앤에스팜(주) - 합병방법 : 합병회사가 피합병회사를 합병비율 1:0으로 흡수합병
2021.07.17	유상증자 - 형태 : 주주배정후 실권주 일반공모 - 신규 발행주식수 : 27,138,644주 - 주당 발행가액 : 1,315원 - 납입금액 : 35,687,316,860원
2021.11.26	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)인포마크 신주발행 3자배정 유상증자 보통주 1,333,543주(지분율:20.81%) - 양수도 가액 : 8,500,003,082원
2021.11.26	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 762,208주(지분율(누적):32.71%) - 양도인 : 에스비팬아시아펀드, 소프트뱅크레인저벤처투자조합 - 양수도 가액 : 9,146,496,000원
2021.12.23	자산양도 - 양도 대상자산 : 버킷스튜디오(주)가 발행한 보통주 3,498,542주 - 양수인 : 장내매도 - 양수도 가액 : 22,480,415,670원
2022.01.20	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)초록뱀컴퍼니 신주발행 3자배정 유상증자 보통주 17,939,283주(지분율:14.85%) - 양수도 가액 : 19,500,000,621원
2022.04.12	자산양도 - 양도 대상자산 : 에이프로젠MED 23회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 - 양수인 : 가치자람1호조합, 타타니아3호조합 - 양수도 가액 : 18,446,148,999원
2022.04.18 ~ 2022.05.30	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)메타마케팅이 발행한 보통주 19,104주(지분율:39.80%) - 양도인 : 이종우 - 양수도 가액 : 43,780,063,680원
2022.05.25	유상증자(전환우선주_1우선주) - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 11,111,112주 - 주당 발행가액 : 990원 - 납입금액 : 11,000,000,880원
2022.05.27	유상증자(전환우선주_2우선주) - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 11,171,718주 - 주당 발행가액 : 990원 - 납입금액 : 11,060,000,820원
2022.07.08 ~ 2022.08.23	자산양도 - 양도 대상자산 : 에이프로젠MED가 발행한 보통주 9,836,065주 - 양수인 : 장내매도 - 양수도 가액 : 15,015,095,515원
2022.07.28	자산양수 - 양수 대상자산 : 초록뱀플랫폼 신기술조합 출자금 납입(지분율(누적):99.95%) - 양수도 가액 : 12,650,000,000원
2022.12.23	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 241,595주(지분율(누적):26.65%) - 양수도 가액 : 3,600,000,000원
2022.12.29	자산양수 - 양수 대상자산 : (주)인포마크가 발행한 보통주 3,135,500주(지분율(누적):40.11%) - 양수도 가액 : 14,000,007,500원
2023.03.30	상호변경 - 주식회사 초록뱀헬스케어 -> 주식회사 더메디팜
2023.03.30	경영진의 변동 - 김세연, 김규남 기타비상무이사 선임 - 강수현, 이정미 사내이사 사임 - 장정인 사외이사 사임

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

일자	내용
2021.03.25	전환사채 발행후 만기전 사채 취득 - 제5회차 사모 전환사채 발행 금액 중 3,682,400,000원 만기전 취득
2021.03.31	전환사채 발행후 만기전 사채 취득 - 제5회차 사모 전환사채 발행 금액 중 60,000,000원 만기전 취득 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 - 제6회차 사모 전환사채 발행 금액 중 650,000,000원 만기전 취득
2021.11.04	유상증자 - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 1,333,543주 - 주당 발행가액 : 6,374원 - 납입금액 : 8,500,003,082원
2021.12.24	단일판매 공급계약 체결 - 판매 공급계약 내용 : AI스피커 물품공급 계약 - 계약 상대방 : 주식회사 마크티 - 계약금액 : 20,106,000,000원 - 계약기간 : 2021.02.25 ~ 2022.03.31
2022.03.31	유상증자 - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 2,364,343주 - 주당 발행가액 : 5,160원 - 납입금액 : 12,200,009,880원
2022.06.16	전환사채 발행(제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) - 전환가액 : 6,432원 - 권면총액 : 8,000,000,000원
2022.08.31	단일판매 공급계약 체결 - 판매 공급계약 내용 : AI스피커 물품공급 계약 - 계약 상대방 : 주식회사 마크티 - 계약금액 : 10,942,000,000원 - 계약기간 : 2021.12.06 ~ 2022.12.31
2022.11.22	단일판매 공급계약 체결 - 판매 공급계약 내용 : 웨어러블 디바이스 물품공급 계약 - 계약 상대방 : Xplora Technologies AS - 계약금액 : 12,221,972,000원 - 계약기간 : 2022.09.14 ~ 2024.03.30
2022.11.25	전환사채 발행후 만기전 사채 취득 - 제8회차 사모 전환사채 발행 금액 중 6,602,141,655원 만기전 취득
2022.12.01	유상증자 - 형태 : 일반공모 - 신규 발행주식수 : 208,986주 - 주당 발행가액 : 4,785원 - 납입금액 : 999,998,010원
2022.12.07	자산양도 - 양도 대상자산 : (주)대유가 발행한 2회차 무기명식 전환사채 - 양수도 가액 : 3,008,342,466원
2022.12.09	전환사채 발행후 만기전 사채 취득 - 제7회차 사모 전환사채 발행 금액 중 8,035,068,493원 만기전 취득
2022.12.15	자산양수 - 양수 대상자산 : 오로라미디어가 발행한 보통주 2,144주(지분율:100%) - 양도인 : (주)엘핀컴퍼니외 1인 - 양수도 가액 : 4,000,000,000원
2022.12.21	유상증자 - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 5,151,184주 - 주당 발행가액 : 4,465원 - 납입금액 : 23,000,036,560원
2023.01.12	유상증자 - 형태 : 제3자배정 - 신규 발행주식수 : 601,806주 - 주당 발행가액 : 4,985원 - 납입금액 : 3,000,002,910원
2023.03.29	대표이사 변경 - 최혁, 박장호 -> 박장호 대표이사로 변경, 대표이사 최혁 일신상의 이유로 사임
2023.03.29	경영진 변동 - 사내이사 정강호 선임 - 기타비상무이사 신세정 선임 - 감사 신봉훈 선임

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	14기 (2022년말)	13기 (2021년말)
보통주	발행주식총수	84,704,985	84,704,985	81,323,413
	액면금액	500	500	500
	자본금	42,352,492,500	42,352,492,500	40,661,706,500
우선주	발행주식총수	22,282,830	22,282,830	-
	액면금액	500	500	-
	자본금	11,141,415,000	11,141,415,000	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	53,493,907,500	53,493,907,500	40,661,706,500

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류		비고
구 분		의결권 있는 주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		300,000,000	300,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		182,011,013	182,011,013	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		75,023,198	75,023,198	-
	1. 감자	71,862,471	71,862,471	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	3,160,727	3,160,727	전환우선주 전환
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		106,987,815	106,987,815	-
Ⅴ. 자기주식수		2,154	2,154	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		106,985,661	106,985,661	-

주) 2023년 04월 19일 16CB 일부 전환청구하여 3,968,252주는 2023년 05월 12일 추가상장 완료되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	2,154	-	-	-	2,154	분할설립, 자본감소
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	2,154	-	-	-	2,154	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			2022년 05월 25일
주당 발행가액(액면가액)			990	500
발행총액(발행주식수)			11,000,000,880	11,111,112
현재 잔액(현재 주식수)			11,000,000,880	11,111,112
주식의 내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		2027년 05월 24일
	이익배당에 관한 사항		"본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.
	잔여재산분배에 관한 사항		잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.
	상환에 관한 사항	상환권자	없음
		상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환권자	주주
		전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	(1) 전환방법 : 주식 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 주식의 존속기간 1개월 전까지 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. (2) 전환비율 : 보통주 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (3) "본 주식"의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료와 동시에 자동적으로 보통주로 전환된다.
		발행이후 전환권 행사내역	N
		전환청구기간	2023년 05월 24일 ~ 2027년 04월 24일
		전환으로 발행할 주식의 종류	기명식 보통주
		전환으로 발행할 주식수	11,111,112
	의결권에 관한 사항		의결권 있음
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

(*1) 위 1우선주(전환우선주)의 발행일자는 납입일의 익일(효력발생일)입니다.
(*2) 전환가격의 조정

- "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주 1주로 한다.(이하 보통주 1주로 전환될 수 있는 본 건 전환우선주식 1주의 가액을 "전환가격"이라 하며, 본 건 전환우선주식 1주당 보통주로 전환될 수 있는 비율을 "전환비율"이라 한다)단, 전환비율 및 전환가격은 다음 각 호에 따라 조정된다.

①. "본 주식"을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다.

조정 후

전환가격

조정 전

전환가격

{

기발행

주식수

[

신발행

주식수

1주당 발행가액

]

}

시가

기발행 주식수

신발행 주식수

조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격

위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, "본 주식"의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다.

②. 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정합니다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 합니다.

③. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

④. 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 "본 주식"의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.

⑤. 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.

(2) 2우선주(전환우선주식)

(단위 : 원)

발행일자			2022년 05월 27일
주당 발행가액(액면가액)			990	500
발행총액(발행주식수)			11,060,000,820	11,171,718
현재 잔액(현재 주식수)			11,060,000,820	11,171,718
주식의 내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		2027년 05월 26일
	이익배당에 관한 사항		"본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.
	잔여재산분배에 관한 사항		잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.
	상환에 관한 사항	상환권자	없음
		상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환권자	주주
		전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	(1) 전환방법 : 주식 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 주식의 존속기간 1개월 전까지 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. (2) 전환비율 : 보통주 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (3) "본 주식"의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료와 동시에 자동적으로 보통주로 전환된다.
		발행이후 전환권 행사내역	N
		전환청구기간	2023년 05월 26일 ~ 2027년 04월 26일
		전환으로 발행할 주식의 종류	기명식 보통주
		전환으로 발행할 주식수	11,171,718
	의결권에 관한 사항		의결권 있음
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

(*1) 위 2우선주(전환우선주)의 발행일자는 납입일의 익일(효력발생일)입니다.
(*2) 전환가격의 조정

조정 후

전환가격

조정 전

전환가격

{

기발행

주식수

[

신발행

주식수

1주당 발행가액

]

}

시가

기발행 주식수

신발행 주식수

조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격

⑤. 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 개정에 관한 사항
제14기 정기 주주총회('23.3.30) 안건 중 정관 변경 안건이 포함되었습니다. 주주총회 결과 정관변경이 원안대로 통과되었습니다.
※ 제14기 정기주주총회에서 상정된 정관 일부 변경의 건 안건의 내용은 아래와 같습니다.

의안	변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	제1조(상호) 본 회사는 주식회사 초록뱀헬스케어라 한다. 영문으로 CHOROKBAEM HEALTHCARE. CO., LTD.라 표기한다.	제1조(상호) 본 회사는 주식회사 더메디팜이라 한다. 영문으로 THE MEDIPHARM Co.,Ltd.라 표기한다.	- 상호변경
	제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 당사의 인터넷 홈페이지 (www.chorokbaemhc.com)에 게재한다.	제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 당사의 인터넷 홈페이지 (www.themp.co.kr)에 게재한다.	- 홈페이지 변경
	제25조(이사 및 감사의 수) ① 본 회사의 이사는 3명이상 5명 이내로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.	제25조(이사 및 감사의 수) ① 본 회사의 이사는 4인이내로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.	- 이사의 수 변경
	(신 설)	부 칙 이 정관은 제14기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2020년 03월 25일	제11기 정기주주총회	주식종류, 명의개서대리인, 외부감사인 선임등	상법 외감법 주식등 전자등록반영등
2020년 06월 19일	제12기 임시주주총회	사업목적 추가 및 수정(삭제)	향후 영위 가능한 사업목적 추가
2021년 03월 25일	제12기 정기주주총회	사업목적 추가 및 수정(삭제)	향후 영위 가능한 사업목적 추가
2022년 03월 29일	제13기 정기주주총회	상호, 홈페이지, 기준일	상호변경 및 기준일 변경
2023년 03월 30일	제14기 정기주주총회	상호, 홈페이지, 이사의 수	상호변경 및 이사 수 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 종속회사는 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 의약품사업부문, 메디컬사업부문, 무선디바이스사업부문, 투자부문 및 기타로 구성되어 있습니다.

가. 연결실체의 사업부문 현황

사업부문	회사	주요 제품 및 서비스
의약품	(주)더메디팜	의약품
메디컬	(주)더메디팜	의료기기, 의료용품
무선디바이스	(주)인포마크 (주)마크아이	무선통신 디바이스 제조
투자부문 및 기타	데미안투자조합 비케이엘투자조합 더드림온투자조합 초록뱀플랫폼신기술조합	경영컨설팅 및 투자 등

나. 사업의 개요
(1) 의약품사업부문
당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 기존 의약품 사업과 더불어 제이앤에스팜(주)을 추가 인수하여 제약사로부터의 구매력에 의한 단가 경쟁력도 상승하며 대형화에 따른 평판 향상으로 사업의 시너지 효과를 불러일으킬 수 있습니다.

해당사업부문의 2021년 매출액 16,732,686천원, 2022년 매출액 16,171,237천원, 2023년 1분기 매출액 3,392,169천원으로 연결 매출액 대비 32.9% 비중을 차지하고 있습니다.

(2) 메디컬사업부문
당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2021년 3월 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 전량을 인수하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다. 당사의 의료기기사업부문은 종합병원의 인공관절재료 및 의료 소모품 공급으로 축적된 데이터는 향후 의료기기사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.

해당사업 2021년 매출액 1,853,052천원, 2022년 매출액 2,927,090천원, 2023년 1분기 매출액 879,382천원으로 연결 매출액 대비 8.5% 비중을 차지하고 있습니다.

(3) 무선디바이스사업부문
종속회사는 2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 이와 같은 개발을 통해 현재 AI스피커, 웨어러블(키즈폰), 모바일라우터 등의 정보통신 기기를 생산하고 있으며, 5G 상용화에 맞춰 정부 및 통신사, 글로벌 대기업과 협력하여 5G 통신 단말 사업을 추진 중에 있습니다.
연결회사인 (주)오로라미디어는 방송영상 콘텐츠를 제작하고 있으며, 제작 콘텐츠의 광고 수익 및 소셜커머스 등의 매출을 진행하고 있습니다. 향후 방송영상 제작부분을 더욱 성장시켜 미디어컨텐츠 제작 전문 회사로 발전해 나가기 여러 컨텐츠들을 기획중에 있습니다.

해당사업 2021년 매출액 41,516,534천원, 2022년 매출액 29,236,126천원, 2023년 1분기 매출액 6,042,828천원으로 연결 매출액 대비 58.6% 비중을 차지하고 있습니다.

(4) 투자부문 및 기타
현재 당사는 투자자산의 다변화를 통해 직접투자 비중을 늘려가며 투자수익 극대화를 추구하고 있습니다.

다. 본점 및 지점 현황

명칭	중요사업내용	소재지
화성본점	의료용품 판매 외	경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)
서울지점	의료용품 판매 외	서울특별시 강남구 도산대로 414, 15층(청담동, 한성청담빌딩)
서초지점	의약품 판매	서울특별시 서초구 바우뫼로43길 46, 4층(양재동)
서대문지점	의료용품 판매	서울특별시 중구 통일로 86, 12-4(순화동, 바비엥3차)

라. 조직도

조직도_2023.03.31

2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출에 관한 사항
(1) 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	구분	금액	비중
의약품	매출액	3,392,169	32.9
	영업이익	79,994	(11.0)
	자산	9,663,004	5.1
메디컬	매출액	879,382	8.5
	영업이익	214,044	(29.3)
	자산	12,927,809	6.9
무선디바이스	매출액	6,042,826	58.6
	영업이익	(989,916)	135.6
	자산	61,817,143	32.8
투자 부문 및 기타	매출액	-	-
	영업이익	(34,342)	4.7
	자산	104,273,874	55.2
합 계	매출액	10,314,377	100.0
	영업이익	(730,220)	100.0
	자산	188,681,830	100.0

(*) 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준 적용
1) 공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고 귀속여부가 불분명한 공통경비는 각 배부기준(매출액비)에 의거 적절히 배부하고 있습니다.
2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당사업부문에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 기타부문에 배부하고 있습니다.

(2) 주요 제품, 서비스 등의 현황
<주요 매출 현황_연결기준>

(단위 : 천원,%)

사업부문	주요품목	금액	비중
의약품	콜리네이트연질캡슐(PTP)	138,996	1.3
	에소메졸캡슐20mg	121,617	1.2
	피도글정	104,116	1.0
	기타	3,027,440	29.4
소계		3,392,169	32.9
메디컬	ARTO, Cover Seal(유착방지제)	41,584	0.4
	NEXGEN LPS-FLEX FEMORAL COMPONEMT	29,817	0.3
	SURGI-MEND (surgimend)(콜라겐)	27,740	0.3
	기타	780,242	7.5
소계		879,382	8.5
무선디바이스	웨어러블	184,448	1.8
	라우터	155,690	1.5
	기타(용역외)	5,702,690	55.3
소계		6,042,826	58.6
합계		10,314,377	100.0

나. 주요 제품 등의 가격 변동추이

(단위 : 원)

사업부문	품목	당분기	전기
의약품	콜리네이트연질캡슐(PTP)	44,460	44,460
	에소메졸캡슐20mg	92,300	92,300
	피도글정	87,100	-
메디컬	ARTO, Cover Seal(유착방지제)	500,000	500,000
	NEXGEN LPS-FLEX FEMORAL COMPONEMT	926,160	926,160
	SURGI-MEND (surgimend)(콜라겐)	550,000	550,000
무선디바이스	무선디바이스군	20,177	58,800

* 무선디바이스 부분은 개별제품별 편차가 매우 크며, 개별품목의 가격의 노출이 영업활동에 영향을 미치는 영향이 있는 바, 그에 따라 총 제품매출/매출수량인 가중평균값으로 산정하였습니다.
* 전기대비 당기 단가가 낮은 품목들의 매출의 상대적 비중이 증가하여 제품등의 가격변동이 증가하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

[지배회사의 내용]
- 해당사항 없습니다.

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

가. 주요 원재료에 관한 사항
원재료 주요 품목의 상세 내역은 다음과 같습니다.

구분	설 명
통신 chip	단말 메인칩, LTE, 5G 통신 기능, 단말 소프트웨어 탑재
Module	단말 메인칩을 포함한 모듈, LTE, 5G 통신 기능
LCD	단말 액정표시장치
기구물	단말 케이스, 단말 외관을 구성하는 기구물 전체
Battery	단말에 전원을 공급하는 부품
PCB	단말에 사용되는 부품을 실장하는 회로가 내장된 기판

나. 생산 및 설비
(1) 생산능력 및 생산실적
당사는 시장환경 변화에 따른 물량 증감 시 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다.

또, 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주 관리를 통한 밀착 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.

(2) 생산설비에 관한 사항
당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 품질에 영향을 미칠 수 있는 검사 장비, 신뢰성 장비 등 핵심 장비는 당사가 보유하고 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.

(3) 제품별 생산공정도
AI스피커, 웨어러블 단말과 무선 데이터 통신(모바일 라우터) 단말 생산공정은 전체 흐름으로는 크게 다르지 않으며 공통으로 적용하는 주요 공정은 다음과 같습니다.

생산 공정도

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 매출현황
<매출실적_연결기준>
(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	제15기 1분기		제14기		제13기
사업부문	매출유형	금액	비중	금액	비중	금액	비중
계	-	10,314,377	100.0	19,098,327	100.0	18,613,345	100.0
의약품	상품	3,392,169	32.9	16,171,237	84.7	16,732,686	89.9
메디컬	수수료매출	879,382	8.5	2,927,090	15.3	1,853,052	10.0
무선디바이스	상품, 제품, 기타	6,042,826	58.6	-	-	-	-
생활건강	상품, 제품	-	-	-	-	27,607	0.1
기타	기타	-	-	-	-	-	-

나. 주요 매출처
<매출실적_연결기준>
(단위 : 천원,%)

매출처	매출액	비중
세란병원	1,898,718	18.4
SAMSUNG SDS ASIA PACIFIC PTE. LTD	1,361,553	13.2
명문약국	1,095,803	10.6
기타	5,958,303	57.8
합계	10,314,377	100.0

다. 판매경로 및 판매전략 등

[의약품, 메디컬 부문]
(1) 판매경로

(단위 : 천원, %)

구분	매출액	비중	비고
요양기관	3,451,741	80.8	-
도매상	819,810	19.2	-
합계	4,271,551	100.0	-

(2) 판매방법 및 조건

구분	대금회수조건	비고
요양기관	개별계약조건	-
도매상	개별계약조건	-
기타	1개월 후 현금	-

(3) 판매전략
- 유통경쟁력 확대 : 병원, 약국, 도매상 등 대량 구매로 인한 원가절감 및 이익률 개선 증대
- 영업역량 집중 : 기존사업(의약품 유통) 사업에 새로운 네트워크와 협력하여 탄탄한 유통네트워크를 구축하여 지속적이고 전문적인 공급인프라를 구축
- 고객 중심 Operation 역량 강화를 통하여 풍부한 자금력으로 타 신규사업부분에 적극적 투자

[무선디바이스부문]
(1) 판매 조직
판매조직은 영업본부 아래 국내영업팀과 해외영업팀으로 구성돼 있습니다.

(2) 판매경로
키즈폰, 모바일 라우터와 같이 통신 요금이 발생하는 제품은 그 특성상 통신사에 판매되는 것이 일반적입니다. 국내의 경우 키즈폰과 모바일 라우터 모두 통신사에 직접 공급하고 있으며 말레이시아, 호주 등도 통신사에 직접 판매하고 있습니다. 하지만 미국과 유럽의 경우 통신사의 직판영업 못지않게 각 지역의 MVNO(기존 통신사로부터 망을 임차해 자신의 브랜드로 서비스하는 회사)를 통한 Wholesales 영업이 활성화돼 있습니다. 이에 MVNO를 통해 제품을 판매하기도 합니다. 또, 일본의 경우 외국 단말 회사가 일본 통신사에 직접 공급하기보다, 현지 유통사를 통해 공급하는 것이 일반적입니다. 당사도 일본통신사에 공급하는 제품을 일본의 주요 유통사를 통해 공급하고 있습니다.
AI 스피커의 경우 네이버를 통해 LGU+에 공급하고 있습니다. 네이버는 통신사, 온라인, 오프라인등 다양한 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다.

(3) 판매전략

구분	제품	판매전략
AI 스피커	AI 스피커	- 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 공급 - 네이버, 라인, 라인프렌즈, LGU+에 제품 공급 및 해외 수출 진행 - 네이버 자회사인 라인프렌즈와 조인트벤처인 마크티를 통해 다양한 신규 제품 출시 - KT, 교육회사 등에 제품을 공급하며 판매처 다변화
웨어러블 디바이스	키즈폰	- SK텔레콤과의 성공적인 레퍼런스를 바탕으로 노르웨이, 호주 등 해외 수출 - 티모바일 및 자회사 메트로바이티모바일을 통해 미국 수출 - 프리미엄 제품으로 시장을 리드하면서 보급형 제품 라인업으로 국가별 시장환경에 맞춘 영업 전략 구사
모바일 라우터	LTE 라우터	- 현장 특성 상 LTE 제품이 필요한 B2B 산업 및 개도국 시장 공략
모바일 라우터	5G 라우터	- 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 라이선스 계약을 체결하여 다양한 5G 단말 개발 본격화 - KT와 컨소시엄으로 5G 기반 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'을 수주하여 5G 단말 개발 및 공급 예정
AI 헬스케어	시니어 헬스케어 서비스	- 헬스케어 관련 국가 과제 수주 - 고려대안암병원, 인하대병원, 명지병원 등 종합 병원과의 협력 진행
기타	IoT 단말	- 기존 거래 관계에 있던 통신사 IoT 사업부 통해 지자체, VAN 사업자 등에 공급

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결회사의 전반적인 위험관리정책은 전기와 동일합니다.

나. 파생거래
(1) 보고기간말 현재 당사의 파생상품부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
전환사채 풋옵션	1,235,909	-	1,235,909	-
전환사채 콜옵션	-	-	-	-
전환권대가	1,448,668	-	1,448,668	-
합 계	2,684,577	-	2,684,577	-

(2) 보고기간말 현재 당사의 파생상품부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(가) <풋옵션>

구분	내용
거래상대방	셀바이오1호조합	밸류애드파트너스(주1)	라트투자조합(주2)(주3)	조형진(주3)	김후성(주3)
계약의 명칭	제14회 무보증 사모 전환사채	제15회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채
계약일	2020-09-25	2020-09-25	2020-09-25	2020-09-25	2020-09-25
만기일	2023-09-25	2023-09-25	2023-09-25	2023-09-25	2023-09-25
행사시기	발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날	발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날	발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날	발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날	발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월이 되는 날
계약내용(조건)	세부사항은 2020년 09월 25일 공시사항 참고
계약금액	15,000,000,000원	15,000,000,000원	12,500,000,000원	500,000,000원	2,000,000,000원

(주1) 2022년 04월 05일 25억 전환청구되어 전환가액 1,337원에 1,869,857주 자본금으로 전환되었으며, 04월 20일 100억 조기상환 되었습니다. 2022년 4월 20일 사채권이 마크-헬스케어1호조합에서 밸류애드파트너스로 분배되었습니다. 2022년 10월 25일 잔액 25억이 모두 조기상환 되었습니다.
(주2) 2022년 04월 20일 120억 조기상환 되었습니다. 2022년 6월 8일 잔액 5억 중 2억이 조형진에게 분배되었습니다.
(주3) 2023년 04월 19일 16CB일부 전환청구하여 남아있던 30억중 20억은 2023년 05월 12일 추가상장이 완료되었습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등
[지배회사의 내용]
(단위 : 천원)

계약상대방	계약의 목적 및 내용	계약체결시기	계약금액
다미팜(주)	타법인 주식 취득	2017.04.06	2,000,000
(주)그린벨시스템즈	타법인 주식 취득	2017.05.31	4,851,215
(주)그린벨시스템즈	타법인 주식 취득	2017.06.29	9,561
(주)비비비	타법인 주식 취득	2019.05.17	7,500,026
(주)비비비	타법인 주식 취득	2021.02.16	3,099,530
제이앤에스팜(주)	타법인 주식 취득	2021.03.11	8,000,000
(주)에이치바이오앤컴퍼니	타법인 주식 취득	2021.03.11	15,500,000
(주)그린벨시스템즈	타법인 주식 처분	2021.03.30	4,044,821
(주)인포마크	타법인 주식 취득	2021.09.29	17,646,499
(주)초록뱀컴퍼니	타법인 주식 취득	2022.01.20	19,500,001
(주)메타마케팅	타법인 주식 취득	2022.04.18	43,780,064
초록뱀플랫폼신기술조합	타법인 주식 취득	2022.07.22	24,727,448
(주)인포마크	타법인 주식 취득	2022.12.23	3,600,000
(주)인포마크	타법인 주식 취득	2022.12.29	14,000,008

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>
- 해당사항 없습니다.

나. 연구개발비용
[지배회사의 내용]
(단위 : 천원)

과목	제15기 1분기	제14기	제13기	비고
연구개발비용 계	-	-	-	-
(정부보조금)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100]	0.0%	0.0%	0.0%	-

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

(1) 연구개발 조직

당사 연구소에서는 모바일 라우터, 키즈폰, CPE, IoT 디바이스 개발을 담당하고 있으며, 전략기획실에서는 AI 헬스케어 서비스 개발 및 사업화를 담당하고 있습니다. 2017년 말 당사와 라인프렌즈 간 조인트 벤처 회사인 '마크티'를 설립했습니다. 마크티에서는AI 관련 제품 개발을 진행하고 있으며, 당사에서 개발, 생산되는 모든 제품은 품질/SCM본부를 통해 개발 품질 및 양산 품질을 관리합니다.

연구개발 조직도

(2) 제품별 연구개발 활동
AI 스피커는 국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀을 바탕으로 사업자의 요구에 맞춘 다양한 모델 설계 및 테스트를 진행하고 있습니다. AI 헬스케어는 정부 기관 및 종합병원과 협력하여AI 및 웨어러블 기술을 활용한 시니어 헬스케어 제품의 개발 및 실증 사업을 진행하고 있습니다. 웨어러블 디바이스는 누적된 소비자 경험을 바탕으로 시장 니즈를 반영한 기술 선도적 제품을 개발하고 있으며, 해외 통신사 및 국가별 특성을 반영해 해외향으로 커스터마이징 한 제품들을 개발 및 테스트하고 있습니다. 모바일 라우터는 국가별 통신사 환경에 맞는 제품 라인업을 강화하는 한편, 다양한 부가기능을 가진IT 컨버전스 제품도 개발하고 있습니다. 아울러 퀄컴 및 주요 통신사와 협력하여5G 모바일 라우터를 개발하고 있습니다.

(단위: 천원)

과 목	2023년 1분기	2022년	2021년	비고
연구개발비용 계	495,781	2,245,817	2,047,689	-
연구개발비, 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	8.2%	6.3%	4.4%	-

과 목

2023년 1분기

2022년

2021년

비고

연구개발비용 계

495,781

2,245,817

2,047,689

연구개발비, 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

8.2%

6.3%

4.4%

(3) 연구개발 실적
당사의 핵심 보유 기술과 제품 적용 효과는 다음과 같습니다.

핵심 보유기술	기술경쟁력	제품 적용 효과
Cellular (LTE/WCDMA/GSM) GPS간섭제거 RF 필터	Cellular와 GPS 동시 사용 시, Cellular 체배 주파수와 GPS 주파수간 간섭으로 GPS 수신성능이 저하되어 어려우나 당사는 GPS 수신 성능의 저하 없는 필터를 개발함	- GPS 수신성능 크게 향상
Cellular (LTE/WCDMA/GSM) WiFi / BT 간섭제거 RF 필터	Cellular와 WiFi/BT 동시 사용 시 Cellular 체배 주파수와 WiFi/BT주파수간 간섭으로 통신 성능이 저하되어 어려움. 당사는 통신성능 저하 없는 필터 개발	- 통신 성능 저하 없이 Celluar와 WiFi / BT 동시 사용 가능
저전력 설계기술	Hibernation 기능, Soft AP로 저전력 HW를 구현하여 단말기의 소비전력을 현저히 줄임	- 저전력 설계로 Battery 용량을 줄여도 사용시간은 타사 대비 비슷하거나 길게 가져오는효과
단말 집적화	기존 WiMAX Mobile Router 단말 기준으로, 약 59.3cc 수준에서47.3cc 라우터, 20cc 키즈폰개발을 성공함.	- 세계 최소형 제품 및 초박형 제품 개발 가능
키즈폰 솔루션	단말 Message 방식 App. 운영 시, 단말 설정 등 기능 제한과 단말 로컬에서 데이터 저장으로 데이터가 지워질 때 복구 불가능하지만 당사는 서버 이용 메시지 푸시 방식의 App을 개발하여 다양한 기능 설정과 안정적인 데이터 저장이 가능함	- 단말과 App. 연동방식 사용으로 위치추적과 전용 메신저 등의 기능을 탑재한 제품 개발 가능
AI 스피커 솔루션	국내 최고 음향 기술 설비 및 전문가를 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축으로 스피커 드라이버 유닛, PassiveRadiator 및 인클로저 자체 설계 가능	- 자체 스피커 설계 및 개발 가능

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황
[지배회사의 내용]

종류	취득일	제목 및 내용	존속기간 만료일	상용화 여부 /매출기여도	향후 기대효과
특허권	2013.09.30	줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법	2031.05.19	-	-
특허권	2014.01.21	줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법	2032.03.13	-	-
특허권	2014.01.20	피부재생용 펩타이드, 이를 포함하는 화장품 조성물 및 이를 이용한 피부재생 방법	2033.09.10	-	-
특허권	2015.11.12	알루미늄 이온과 바이러스 벡터의 복합체 조성물 및 이를 이용한 세포 내 바이러스 벡터의 전달방법	2033.01.17	-	-
특허권	2017.07.11	식물 추출물을 포함하는 탈모 방지 및 발모 개선용 조성물	2035.11.12	-	-
특허권	2017.10.31	식물추출물을 포함하는 염증 개선용 조성물	2035.11.12	-	-

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

No.	구분	특허명	출원일	등록일	비고
1	특허	고압축 영상 인코딩 장치 및 방법과, 이를 이용하는 동적커패시턴스 보상 신호 처리 장치 및 방법	2008-03-11	2010-10-27	등록
2	특허	서브스페이스 기반의 비대칭 워터마킹 시스템	2010-02-09	2011-07-15	등록
3	디자인	모바일 라우터	2011-09-21	2012-11-30	등록
4	디자인	모바일 라우터	2012-05-03	2013-04-01	등록
5	디자인	모바일 라우터	2012-10-23	2013-12-16	등록
6	디자인	모바일 라우터	2013-07-08	2014-06-30	등록
7	디자인	어린이용 휴대단말기	2014-06-05	2015-06-03	등록
8	디자인	손목용 휴대단말기 케이스	2014-06-05	2014-10-21	등록
9	디자인	목걸이용 휴대단말기 케이스	2014-06-05	2014-10-21	등록
10	상표	JOON	2014-07-09	2015-05-07	등록
11	상표	INFOMARK	2014-12-17	2015-11-09	등록
12	디자인	어린이용 휴대단말기	2015-04-01	2016-03-03	등록
13	디자인	배터리 충전기	2015-04-01	2016-04-06	등록
14	디자인	휴대단말기용 밴드	2015-05-22	2016-04-06	등록
15	상표	로보랑 ROBORANG	2016-07-19	2017-04-24	등록
16	상표	로보랑 ROBORANG	2016-07-19	2017-04-24	등록
17	상표	로보랑 ROBORANG	2016-07-19	2017-04-24	등록
18	상표	로보랑 ROBORANG	2016-07-19	2017-04-24	등록
19	상표	로보랑 ROBORANG	2016-07-19	2017-04-24	등록
20	디자인	스마트워치	2016-08-29	2017-04-26	등록
21	특허	모션 기반 스마트 토이 제어를 위한 웨어러블 장치 및 그 제어 방법	2016-09-08	2018-10-04	등록
22	특허	측부 장착형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커	2018-02-02	2019-04-30	등록
23	특허	밴드형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커	2018-02-02	2019-04-30	등록
24	특허	풀커버형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커	2018-02-02	2019-04-30	등록
25	상표	SPEAKINGBUDDY	2018-12-20	2019-09-03	등록
26	상표	SPEAKINGBUDDY	2018-12-20	2019-09-03	등록
27	상표	SPEAKINGBUDDY	2018-12-20	2019-09-03	등록
28	상표	SPEAKINGBUDDY	2018-12-20	2019-09-03	등록
29	상표	마크엑스	2019-06-18	2020-06-04	등록
30	상표	마크엑스	2019-06-18	2020-06-04	등록
31	상표	마크엑스	2019-06-18	2020-06-04	등록
32	상표	로다주	2019-06-18	2020-06-04	등록
33	상표	로다주	2019-06-18	2020-06-04	등록
34	상표	로다주	2019-06-18	2020-06-04	등록
35	상표	로다주	2019-06-18	2020-06-04	등록
36	디자인	스마트 디스플레이 단말기	2019-10-07	2020-10-30	등록
37	상표	MARKX	2020-04-20	2021-04-30	등록
38	실용	도난방지 자석태그 방식의 위치추적 디바이스	2020-04-22	2022-07-20	등록

나. 외부기관의 기술평가 내역
[지배회사의 내용]
- 해당사항 없습니다.

[종속회사의 내용]
<(주)인포마크>

부문	인증일	평가기관
우수기술연구센터 지정	2014-06-10	산업통상자원부
INNO-BIZ확인서	2022-04-19	중소벤처기업부
벤처기업확인서	2021-08-04	중소벤처기업부

다. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황

[메디컬 사업부문 : 의료기기]

(1) 산업의 특성
의료기기산업 분야는 진단 후 치료방식에서 의료데이터를 기반으로 예측이 가능한 예방·건강관리 중심으로 의료 패러다임이 변화하고 있습니다. 이에 따라 인구의 고령화와 만성질환자 증가로 인한 의료비 증가 등 사회문제 해결을 위해 빅데이터(Big Data), 인공지능(AI) 등 디지털 기술과 의료가 접목된 스마트 헬스케어 산업이 확대되고 있습니다.
특히, 환자 데이터(의료영상, 생체신호, 유전자데이터 등)와 정보통신기술(ICT), 로봇 기술(RT), 생명공학기술(BT) 등 첨단 기술의 융합으로 유의미한 임상 분석결과를 제시 하여, 조기진단, 예후·예측 등의 진단범위 확장 및 정확한 진단, 치료 기간 단축 및 환자 안전 등 임상적 가치창출을 목적으로 한 혁신의료기기 기술 개발이 활발합니다. 급진전하고 있는 혁신의료기기 기술 개발에 대응하고, 혁신적인 의료기기의 특성에 맞는 탄력적 규제 체계 확립과 산업 육성의 중요성이 증가하고 있습니다. 의료기기산업을 보다 체계적으로 육성하고 국민에게 새로운 치료 기회를 적기에 제공하기 위한 제도적 기반으로써, 『의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법』과 『체외진단의료기기법』이 2020년 5월부터 시행되었습니다. 또한 코로나19 팬데믹 상황에서 뉴노멀 사회로 전환되고 있으며, 국내외 의료기기산업도 이에 대응하기 위해 빠르게 변화하고 있습니다. 고도의 기술이 필요한 두뇌집약적 산업으로 정밀성과 안전성이 요구되며, 높은 의학수준과 이와 연관된 정밀부품산업의 발전이 필수적입니다. 컴퓨터, 통신 등 디지털 기술의 발전과 바이오, 나노 기술 등 각 부문 간 융합화 현상이 가속화 되고 있는 복합첨단산업으로 높은 소득탄력성과 초기 투자비 집중, 다품종소량생산 등의 특징을 가지고 있습니다. 또한 첨단 의료기기의 경우 의술을 대체할 수 있는 가능성도 높기 때문에 미래가치 또한 매우 높다고 판단됩니다.

(2) 산업의 성장성

고령인구의 증가와 소득증대에 따른 보건의료에 대한 욕구의 증가, 그리고 복지수준의 향상으로 의료기기에 대한 수요는 지속적인 증가추세에 있습니다.
우리나라는 타 국가 대비 고령화 사회로의 진입시간이 빠르지만 의료관련 지출은 선진국에 비해 매우 낮은 수준입니다. 고령화 사회 진입으로 인하여 의료관련 지출은 빠른 속도로 증가할 것이며, 이에 따른 의료시설의 증가 또한 산업의 성장요인이 될 것입니다. 또한 국민소득의 증가와 복지혜택의 범위 증대로 의료서비스에 대한 접근가능성이 높아질 것으로 예상되고 있습니다.
또한 전체적으로 시장의 외형이 꾸준히 확대되고 있고 장기적으로는 노령인구의 증가, 건강에 대한 관심 고조, 실버산업의 발달 등으로 투자가 증가하고 많은 연구와 관심이 높아져 빠른 성장을 보일 것입니다. 특히 예방 의학분야의 중요성의 부각으로 관련 의료기기 시장은 지속적인 성장을 보일 전망입니다.

세계 의료시장규모

2019년 세계 의료기기 시장규모는 2018년 대비 5.0% 증가한 약 4,094억 달러이며(Fitch Solutions, 2019), 2015년 성장률이 감소했지만 2016년 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 지역별 시장 규모는 2019년 북미·남미 지역이 1,845억 달러(45.1%)로 가장 큰 점유율을 보이며, 2015년 이후 연평균 6.0% 성장하였습니다. 유럽이 1,147억 달러(28.0%)로 연평균 4.9%, 한국, 중국, 일본 등 아시아/태평양은 856억 달러(20.9%)로 연평균 7.8% 성장하였습니다.
2018년 미국의 시장규모는 1,641억 달러로 세계시장의 42.1% 차지하는 것으로 나타났으며, 상위 20개 국가가 전체시장의 89.0%를 차지하였습니다. 시장규모 상위국가는 미국을 이어 독일이 288억 달러(7.4%), 일본 287억 달러(7.4%), 중국 252억 달러(6.5%), 프랑스 156억 달러(4.0%) 등 순으로 나타났습니다. 우리나라의 2018년 시장 규모는 세계 9위(67억 달러)로 세계의료기기 시장에서 1.7%를 차지하는 것으로 나타났습니다.2018년 우리나라 의료기기 시장 규모는 6조 8,179억 원 규모로 2017년 6조 1,978억 원 대비 10.0% 증가하였으며, 2014년부터 2018년까지 연 평균 8.0%의 성장세를 지속해왔습니다. 2018년 세계 의료기기 시장규모는 2017년 대비 8.2% 증가한 약 3,899억 달러이며, 그 중 우리나라의 시장 규모는 세계9위(67억 달러)로 세계의료기기 시장의 1.7% 를 차지하는 것으로 나타났습니다(한국보건산업진흥원, 「2019 의료기기산업 분석보고서」, 2019년 12월).

의료기기별 시장규모

(3) 경기변동의 특성
안전성이 입증된 기존의 제품을 사용하려는 속성 때문에 신규업체의 진입이 어려운 분야입니다. 이와 반대로 일단 확보한 시장은 안정성이 높기 때문에 글로벌 경기에 덜 민감하고 꾸준한 매출 발생이 가능한 보수적인 시장으로 볼 수 있습니다. 또한 계절적 요인에 의한 영향도 적게 받는 안정적인 수급구조를 가지고 있습니다.

(4) 국내외 시장여건
당사의 메디컬사업부문은 정형외과 병원에 최적화된 공급시스템을 확보하여 직접적인 의료행위 이외에 인공고관절, 인공슬관절 등, 병의원 전반에 필요한 의료소모품을 제공하는 의료MRO 전문 회사로써 인공관절을 주로 납품하고 있습니다.
인공관절은 정상관절과 비슷한 모양과 기능을 갖춘 인공보철물로, 식품의약품안전처 「의료기기 품목 및 품목별 등급에 관한 규정」에 따른 의료기기 품목 분류 기준에 따라 인공슬관, 인공고관절, 인공어깨관절, 기타관절로 구분됩니다. 인공관절시장은 전세계적으로 인구고령화가 심화되면서 인류수명 증가와 소득수준의 향상에 따른 인공관절 관련 수술 수요가 증가함에 따라 시장은 지속적으로 성장할 추세입니다.

2018년 보건산업진흥원의 ‘보건산업브리프(인공관절)”보고서에 따르면, 국내 전체 인공관절 시장규모는 2014년 1,131억원에서 2016년 1,291억원으로, 연평균 (2014~2016년, CAGR) 6.84%증가 추세를 보이고 있으며 이런 추세로 2021년에는 1,689억원의 시장규모를 추정됩니다. 한편, 국내 인공관절 시장에서 국산 제품 점유율은 9%, 수입비중은 91%로 추산하고, 또한 수출입 현황을 비교할 시, 국내 인공관절 생산업체에서 총 생산액은 182.5억원, 수출액은 98.6억입니다. 전반적으로 국내시장 제품은 수입의존도가 높습니다.
국내 인공관절 시장은 2009년 이전까지는 Zimmer, Stryker, DePuy 등 다국적 기업에 의해 지배되는 시장이었으나, 2011년 하반기부터 (주)코렌텍이 국내시장 점유율 1위를 유지하고 있으며 해당 수치는 생산부문의 수치로써 당사의 사업부문은 인공관절 유통이므로 정확한 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.

[국내 인공관절 시장규모]

국내

세계인공관절 시장 규모를 살펴보면 2014년 약 160억 달러에서 2016년 약 172억 달러 규모로 연평균(2014년~2016년, CAGR) 3.68% 성장하였으며, 2016년 이후 연평균 5.53% 성장률을 보이면서 2021년 약 225억 달러를 보일 것으로 전망됩니다.
[세계 인공관절 시장규모]

세계

인공관절 산업의 세계 시장점유율 현황은 미국의 Zimmer, DePuy, Stryker 등 3개사와 영국의 Smith&Nephew 의 4개 업체가 80%를 장악하고 있으며, 해당 수치는 생산부문의 수치로써 당사의 사업부문은 인공관절 유통이므로 정확한 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.

업체명	Zimmer	Stryker	DePuy	Smith & Nephew	기타
점유율	27.7%	22.4%	17.4%	10.1%	22.4%
국적	미국	미국	미국	영국	-

(출처: Orthoworld Orthopaedic Industry Annual Report 2020)

The Orthopedic Industry Annual Report에 의하면 2009년도 인공관절 관련 시술 건수를 기반으로 세계 시장 규모는 인공관절 수술이 약 250만 건으로, 그 중에서 인공 고관절이 약 140만 건, 인공 슬관절이 약 110만 건이 시술 되었습니다. 이러한 자료를 바탕으로 향후 인공관절 시장의 성장 요소를 고려하면 다음과 같습니다.

첫 번째 인공관절 성장 요소는 근골격계 관련 질환의 증가. 인공 관절 수술 대상자는 주로 관절염의 질환을 겪는 사람들로 세계적으로 약 3억 5,500만 명의 중증 관절염 질환자들이 그 주요 대상이며 그 중 약 42%인 1억 5,000만 명은 골관절염을 가지고 있으며 이 중 약 80%는 어떠한 형태로든 관절 운동의 제약 및 장애를 겪고 있다고 합니다. 이러한 골관절염 질환은 대부분이 퇴행성으로 기인되며 따라서 환자들의 나이에 비례하며 증가한다고 볼 수 있습니다.

두 번째 성장 요소는 고령화와 기대 수명의 증가입니다. Arthritis Care & Research에 발표된 분석 자료에 따르면 인공관절 시술은 전 세계적인 인구 고령화로 인공관절 시장이 급속히 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 그 예로 전체 인공 관절 시술자의 약 60% 이상이 65세 이상의 연령대이며 그 인구 비중이 세계적으로 약 8% 대에 이르고 있고, 선진국일수록 그 연령대의 비중은 더욱 증가하고 있습니다. 미국의 예를 들면 2020년까지 65세 이상의 연령층이 약 전체인구의 25%를 차지할 것으로 전망 됩니다. 특히 한국은 2000년도부터 고령화 사회로 진입하였으며 2018년부터는 초 고령 사회로 진입하고 있습니다. 또한 경제 성장에 따른 의료 수준의 질적 향상과 기대 수명 증대로 시장확대가 예상됩니다. OECD 자료 중 EU 국가별 인공 고관절과 인공 슬관절 시술 건수 비교하면 각 국의 경제 여건에 따른 기대 수명의 증가와 수술비에 대한 경제적인 여력에 따른 성장 요인을 찾아 볼 수 있습니다.

세 번째 성장 요소는 환자들의 식생활 개선에 따른 비만 문제입니다. 연구 결과에 의하면 비만 여성의 경우 인공 슬관절 치환술을 받을 확률이 4배 증가하고, 남성의 경우5배 증가 한다는 보고가 있으며, 5kg 체중 증가는 인공 관절, 특히 슬관절 치환술을 받을 확률이 약35% 증가 한다고 보고하고 있습니다.

(5) 경쟁요소 및 제한 사항
현재 의료기기산업은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이며, 국내 산업기반 또한 점차적으로 강화되어가는 단계에 있습니다. 당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2021년 3월 (주)에이치바이오앤컴퍼니의 주식 전량을 인수하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다. 당사의 의료기기사업부문은 종합병원의 인공관절재료 및 의료 소모품 공급으로 축적된 데이터는 향후 의료기기사업 확대에 좋은 레퍼런스가 될 것입니다.
향후 노령인구의 증가와 영업 네트워크의 확장, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 적극적인 영업활동을 계획 중이지만, 당사는 현재 인공관절에 특화되어있는 종합병원만 물품을 공급하는 제한적인 사업을 영위하고 있는 부분, 최종소비자에 직접 납품하지 않고 의료기관을 통한 유통구조의 특수한 환경에 따른 제약등에 따른 사업에 한계가 존재하고 있는 실정입니다.

[의약품 사업부문]

(1) 산업의 특성

의약품 유통은 일반적인 재화의 유통과 차별성이 있는 바, 의약품은 사적재화인 동시에 공적재화로써의 특성을 가지고 있으므로 의약품의 유통은 유효성, 안전성, 안정성, 편의성 등이 확보되어야 합니다. 또한 의약품은 개발 및 제조, 유통, 판매, 소비에 이르는 전 단계에서 정부의 제도적 규제의 대상이 되고 있으며 소량의 다품종 상품이 다빈도로 거래되는 특징이 있습니다.
특히, 인구의 노령화가 급속히 진행됨에 따라 노인질환과 관련된 품목의 생산 및 판매가 증가되고 있을 뿐만 아니라, 비만 Solution 및 미용을 목적으로 하는 치료 보조제, 건강 기능 식품 등의 관심 및 매출도 높아지고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
의약품 시장은 국민소득수준의 향상, 고령화에 따른 건강에 대한 관심고조 및 실버산업의 확장 그리고 새로운 치료제 개발에 따른 수요의 증가로 지속적인 신장이 예상되며 이에 따라 국내 의약품 시장은 연평균 국내 제조업 GDP의 평균성장률을 상회하는 성장성을 지속할 것으로 예상됩니다.
글로벌 바이오의약품 시장 현황 및 전망은 조사기관과 발표 시점에 따라 차이가 있으나, 아이큐비아(IQVIA, 글로벌 컨설팅 시장조사업체)의 의약품 매출자료 기반, 전 세계 바이오 의약품 시장 규모는 2021년 기준 4,339억 달러입니다. 17년 2,696억 달러에서 최근 5년(‘17~‘21)간 연평균 12.6% 성장하였습니다.

글로벌 바이오의약품 시장규모

Evaluate Pharma(World Preview 2022)에 따르면 바이오의약품의 비중은 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 2018년 기준 바이오의약품 시장은 $2,430억로 전체의약품 대비 28%를 차지한 것으로 집계되었으며 이러한 추세는 지속되어 향후 5년 ('19~24년)간 연평균 6.6% 성장하여 2024년에는 $3,880억 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 암, 난치성 및 퇴행성 질환의 발병률 증가로 인해 바이오의약품의 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망하며 이는 바이오신약 시장의 성장을 촉진시킬 것으로 여겨집니다. 또한, 1)치료 가능한 질병의 수 증가 2)생명공학 제품 관련 시장 확대 3)블록버스터 의약품의 증가 4)희귀질환 치료를 위한 FDA의 바이오의약품 승인건수 증가 5) 새로운 또는 다양한 질병에 대한 표지 증가 6)파이프라인 상의 혁신적인 제품들 7)협력체제 구성 또는 M&A 증가 등이 주요한 요인이며, 바이오의약품 시장의 규모는 이 같은 요인들에 의해 더욱 증가될 것으로 전망하고 있습니다.국내 바이오의료산업은 그간 정부의 적극적인 지원과 기업들의 지속적인 노력으로 급속도의 성장과 변화를 실현하였습니다. 또한 우리나라는 빠른 인구 고령화와 만성질환의 증가로 바이오의약품을 포함 전체의약품 시장 규모는 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 국내 바이오의약품 시장 중 유전자재조합의약품 시장이 2017년 기준 약 41%로 가장 큰 비중을 차지하였으며 백신, 세포치료제 등의 바이오의약품 제제별 시장도 점차 확대되고 있는 추세입니다.또한 선진 의약품 시장은 의약품 거래규모의 80% 이상을 도매업에서 유통하고 있으며 국내는 제약사의 직거래 비중이 높으나 점차 도매업 유통물량이 늘어날 것으로 예상되어 국내 도매업 시장의 성장 잠재력이 높다 할 수 있습니다.

< 의약품 유통시장 현황>

의약품 유통시장 현황

(Source: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터)

2021년도 국내 의약품 유통액은 806,702억원으로 그중 56%인 450,099억원이 도매상에 의해 유통되었으며, 꾸준히 도매상에 의한 유통이 확대되고 있습니다.

2021년 유통단계별 공급금액

2021년도에 도매상 공급액 중 도매상에 공급되는 금액은 22.5조원이며, 도매상이 병원 의원 약국에 공급하는 금액은 29.3조원입니다.

< 도매상 공급 현황>

도매상 연도별 공급현황

(Source: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터)
도매상 공급액은 매년 큰 성장을 보이고 있습니다. 여기서 제조 및 수입에 의한 직접공급 금액보다 도매상에 의한 공급규모가 10배이상 차이가 나는걸 확인할 수 있습니다.

거래현황비교

(Source: "2021 완제의약품 유통정보 통계집, 의약품관리종합정보센터" 정보 분석)

(3) 경기변동의 특성
의약품산업은 국민경제에 공헌도가 높은 고부가가치 산업입니다. 또한 의약품산업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 계속 안정적 성장이 가능한 산업입니다. 그러므로 선진국에서는 일찍이 의약품산업을 국가의 핵심적 기간산업으로 육성하였고 제약업계도 이에 부응하여 첨단 과학을 응용한 신약개발에 지속적인 집중 투자를 행하고 있습니다.

(4) 국내외 시장여건

의약품 도매업은 다수의 제약회사에서 다품종 의약품을 대량 구매하여 약국 및 병원에 납품하는 업종을 의미합니다. 의약품 도매업체들은 유통구조를 단순화함으로써 제약사의 재고 부담을 덜어주고, 제약사 영업활동에 따른 인건비 및 판촉비의 과다지출을 억제해주는 역할을 하고 있습니다. 또한 약제비 상승 문제를 해소하여 구매사에게 합리적인 가격에 의약품을 제공합니다.

건강보험심사평가원 자료에 따르면 의약품 도매시장 규모는 2021년을 기준으로 하여 약 45조원으로 집계되고 있으며, 의약품 제작사와 수입사 간의 직접 거래 비중이 점차 축소됨에 따라 의약품 도매시장은 점차 확대될 것으로 예상됩니다.

국내 의약품 도매상은 약 3,278여개로, 해외 의약품 도매시장에 비하여 국내 의약품 도매시장은 중소형 업체들이 난립해있는 상황입니다. 그러나 해외사례에 비추어 볼 때, 점차 국내시장도 대형화 및 집중화될 전망입니다. 미국의 의약품 도매상은 1970년 144개사에서 2010년 20여개사로 통합되었으며, 이 중 상위 4개사의 매출이 전체 의약품 유통매출의 약 90%를 차지할 정도로 거대화되어 있습니다. 일본의 경우 정부 정책 및 과다 경쟁에 따른 이익 저하 등의 이유로, 의약품 도매상이 1988년 418개에서 2010년 144개로 그 수가 줄어들었습니다. 해외 추세와 같이 국내도 일부 업체들을 중심으로 점차 의약품 도매시장의 통합화가 진행될 것으로 예상됩니다.

의약품 도매업 시장은 매년 꾸준한 성장을 보여왔으며, 앞으로도 성장추세는 지속될 것으로 판단됩니다. 보건복지부 통계수치에 따르면 국내 의료비 증가속도가 국민소득 증가율을 상회하여 빠르게 증가하고 있으며, 통계청 2019년 생명표 기준 국내 인구의 기대수명(남자 80.3년, 여자 86.3년)이 OECD국가 평균 기대수명(남자 78.1년, 여자 83.4년)을 상회하고 있습니다. 즉, 국내 의료비 증가 속도와 빠른 고령화 사회 진입 속도에 비추어 보았을 때, 의약품 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보고 있습니다.

당사는 의약품사업을 확대하기 위하여 2021년 3월 제이앤에스팜을 인수하였습니다.제이앤에스팜은 2018년 종합병원에 의약품 공급을 위하여 설립된 회사로 현재 의약품 도매업체와 제약사로부터 의약품을 구매하여 고객사에 납품하고 있으며, 기존 고객 외에 신규 고객사를 확보하고자 노력 중에 있습니다.

상위 5%공급업체현황

국내 의약품 유통시장은 2021년 상위 5%에 해당하는 업체들이 전체 시장의 63%의 점유율을 차지하고 있으며(자료: 2021 완제의약품 유통정보 통계집, 건강보험심사평가원), 낮은 진입장벽으로 인하여 다수의 중소업체들이 난립하고 있는 상황입니다.

(5) 경쟁요소 및 제한 사항

당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다. 당사는 기존 의약품 사업과 더불어 제이앤에스팜을 추가 인수하여 제약사로부터의 구매력에 의한 단가 경쟁력도 상승하며 대형화에 따른 평판 향상으로 사업의 시너지 효과를 불러일으킬 수 있습니다.

의약품유통신문에서 금융감독원의 공시 자료를 토대로 발행한 '2019년도 의약품유통업체 경영실적' 자료를 보면 2019년 상위 10개업체의 인당 매출액(총매출액/종업원수)은 평균 70억원이며, 당사와 비슷한 규모(연매출 100억~200억)의 15개업체의 인당 매출액은 평균 13억원으로 매출액 증대에 따른 인원수가 단순 비례하지 않는 사업이며, 또한 제이앤에스팜의 경우 법인 설립 시부터 파트너관계를 유지해 온 위수탁업체에 물류대행을 진행하고 있기에 물류시스템을 직접 운용하는 타의약품 업체와는 달리 매출액 증대에 따른 추가 인력이 필요하지 않는 구조이며, 구매와 영업에 집중하여 이익을 극대화 할 수 있는 구조입니다.
하지만, 의료기기사업부문에 언급하였듯이 최종소비자에 직접 납품하지 않고 의료기관를 통한 유통구조의 특수한 환경에 따른 제약이 존재하고 있습니다.

[통신 사업부문]

가. 웨어러블 단말 사업
(1) 사업개요

웨어러블 디바이스는 옷이나 신발, 액세서리처럼 몸에 착용하는 형태의 IT 기기를 의미합니다. 당사의 대표 제품은 셀룰러 기능이 탑재된 아이들 전용 스마트 워치(키즈폰)와 시니어 스마트 워치, 헬스케어 스마트 밴드 등이 있습니다.

키즈폰은 크게 ▲통화 및 문자수신 ▲위치 확인 ▲SOS 긴급통화 기능을 수행하는 웨어러블 기기로 당사는 2014년 7월 국내 최초 어린이 전용 웨어러블 폰인 JOON을 SK텔레콤을 통해 출시했으며 ▲2015년 4월 'JOON2' ▲2016년 9월 'JOON3' ▲2017년 4월 '준 스페셜 에디션'(디즈니와 마블 캐릭터 디자인)을 출시했습니다.

시니어 스마트 워치는 4G LTE 기반 통신 기능에 응급 상황 통신과 노년층 맞춤 기능(일정 관리, 복약 알림, 만보계 등)을 추가한 스마트 워치로 2015년 국내 시장에 출시한 티케어(T-Care)와 2019년 호주 시장에 출시한 SPACETALK LIFE가 있습니다.

스마트 밴드는 Cat M1 기술을 활용한 헬스케어 트래커와 헬스케어 스마트 밴드가 있으며 현재 당사의 AI 헬스케어 사업과 연계하여 개발을 진행하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

초창기 스마트 워치 중심이었던 웨어러블 산업은 게임, 의료, 스포츠 등 다양한 산업과 연계하며 규모를 확장하고 있습니다. 또한 히어러블(Hearable) 제품의 인기, AR 글래스 재조명도 웨어러블 산업의 성장에 도움을 주고 있습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전 세계 웨어러블 기술 시장 규모는 2019 년 기준 326억 달러에 달하며 2020 년부터 2027 년까지 연평균 성장률은 15.9 %로 예상됩니다.

(3) 시장의 안정성

코로나 19 및 고령화로 비만 및 만성 질환에 대한 우려가 높아지면서 개인이 할 수 있는 일상적인 건강관리에 대한 수요도 높아지고 있습니다. 이에 따라 혈압, 산소포화도, 심박수 등 몸의 상태를 실시간으로 모니터링하고 운동량을 관리할 수 있는 스마트 워치 및 밴드의 가치도 높아지고 있습니다.

(4) 경쟁상황

웨어러블 디바이스는 착용 형태에 따라 안경 타입, 시계 타입, 패치 타입 등으로 나뉘며 기능에 따라 건강관리, 엔터테인먼트, 의료 등의 역할을 수행합니다. 이에 따라 IT 기업뿐 아니라 오디오, 스포츠 등 다양한 기업에서 제품을 출시하기 시작하였습니다. 당사도 시장의 요구에 맞춰 신사업인 AI 헬스케어 서비스와 연계, 헬스케어 트래커, 심박동 모니터링 패치, AR 글라스 등 다양한 형태의 제품을 개발 및 실증하고 있습니다.

(5) 시장 점유율

웨어러블 디바이스 시장은 애플, 샤오미, 삼성 등 글로벌 대기업이 주도하고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2021년 3분기 웨어러블 기기 출하량 기준, 애플의 점유율이 39.8%에 달합니다.
당사는 타깃에 특화된 제품이라는 차별성을 바탕으로 국내 시장에 키즈폰 열풍을 일으킨바 있으며 국내에서의 성공 경험을 바탕으로 현재 미국, 유럽 등 선진국 시장을 공략하고 있습니다. 2016년에는 노르웨이, 2017년 호주 시장에 웨어러블 키즈폰을 런칭한 후 현재까지 판매를 이어가고 있으며 2019년 10월에는 미국 3대 통신사 중 하나인 티모바일(T-Mobile)을 통해 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 최근에는 노르웨이 기반 MVNO(가상이동통신망) 사업자 '엑스플로라'와 어린이용 스마트워치 개발 계약을 체결, 유럽시장 공략을 가속화할 계획입니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 국내 최초의 웨어러블 키즈폰을 만든 회사로 단말 집적화, 안테나 최적화, 저전력 설계, 서버/애플리케이션 직접 개발 등 웨어러블 제품 개발에 필요한 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 국내 누적 50만 이상 고객에 대한 데이터 및 대량 생산을 위한 품질 관리/양산 노하우를 보유, 제품의 기능 및 성능 고도화와 고객사 요구에 맞춘 다양한 제품 제작이 가능합니다. 2020년부터는 이러한 노하우와 역량을 바탕으로 시니어용 웨어러블 단말 등 AI 헬스케어 사업과 연계하여 시장을 공략하고 있습니다.

나. AI 디바이스 사업
(1) 사업개요
'AI 스피커'는 AI(인공지능) 기능을 탑재한 스피커로 음악감상 기능 외 음성인식, 음성검색, 음성번역, 음성 비서 등 다양한 기능을 제공합니다. 최근에는 AI 스피커가 홈 IoT 허브로 부상하면서 쇼핑, 셋톱박스, 가전 제어, 통화 등 기능을 확대하고 있습니다.
최초 AI 스피커는 2014년 글로벌 유통사 아마존(Amazon)이 출시한 '에코(Echo)'입니다. 이후 구글 '구글 홈(Google Home)', 애플 '홈팟(HomePod)'등 글로벌 IT기업이 연달아 AI 스피커를 출시하면서 급격하게 시장이 성장하고 있습니다. 국내에서는 2016년 SKT가 최초로 AI 스피커 '누구'를 출시했으며, 2017년부터는 주요 IT 대기업에서 AI 스피커를 출시하면서 시장이 커지고 있습니다.
당사는 풍부한 ICT 디바이스 개발 및 제조 경험과 뛰어난 제품 디자인 능력을 바탕으로 2017년 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 AI 스피커를 출시하면서 본격적으로 시장에 뛰어들었습니다. 주요 제품으로는 ▲클로바 프렌즈 시리즈 ▲클로바 프렌즈 미니 시리즈 ▲클로바 온+ ▲U+ AI 어벤져스 ▲기가지니 LTE 2 ▲클로바 클락+▲클로바 램프 등이 있으며 현재 국내에서 가장 많은 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
AI 디바이스 시장은 기반 기술인 인공지능 산업 발달과 밀접하게 연관돼 있습니다. 스마트폰, 태블릿 등 다양한 스마트 디바이스가 보급되고 통신 속도가 빨라지면서 세계적으로 매일 수십억 개의 데이터가 끊임없이 쌓이고 있습니다. 이러한 빅데이터를 가치 있는 비즈니스 재료로 만들어 주는 핵심 도구로 꼽히는 것이 AI입니다. 인공지능 산업은 기업에 다양한 수익 창출 기회를 제공합니다. 특히 AI 스피커는 음성인식 인터페이스를 활용하기 위한 최적의 플랫폼으로 주목받고 있습니다.

기업은 AI 스피커, AI 웨어러블 등 인공지능이 탑재된 새로운 기기를 판매해 얻는 일차적 수익과 보급된 기기를 바탕으로 거래나 서비스를 제공한 수수료로 이차적 이익을 얻을 수도 있습니다. 이로 인해 국내외 인공지능 서비스 기업들은 기반기술(API)을 외부에 무료로 공개하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 인공지능 디바이스와 서비스, 앱이 연동되면서 관련 산업 규모도 폭발적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 시장조사기관 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전세계 AI 시장 규모는 2020년 기준 623억 5,000만 달러에 이르며 2021년부터 2028년까지 연평균 성장률은 40.2%로 예상됩니다.

(3) 시장의 안정성
AI 스피커 시장은 주요 응용 분야인 스마트홈 시장의 급성장으로 안정적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. NIA(한국지능정보사회진흥원)의 '2021 국가지능정보화백서'에 따르면 2021년 기준 세계 스마트홈 시장은 전년 대비 44% 성장하여 1230억 달러(한화 약 149.5조 원) 규모에 이를 것으로 예상되며 국내 시장도 2021년 말에는 22.3조 원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

또한 과학기술정보통신부에 따르면 2020년 3월 기준 이동통신 3사를 통해 판매된 인공지능 스피커 대수(누적)는 861만대로 전년대비 45.7% 증가한 수치이며 포털사 등을 통해 판매된 인공지능 스피커 대수를 포함하면 전체 시장 규모는 더욱 클 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황
국내 AI 스피커 시장은 인공지능 솔루션을 보유하고 있는 사업자와 이 사업자에게 스피커를 공급하고 있는 디바이스 개발 및 제조로 영역을 구분할 수 있습니다. 인공지능 솔루션 주요 사업자는 3대 통신사와 2개 포털사가 진행하고 있습니다. 스피커 디바이스 회사는 IT 기반 기술 및 통신 기술을 보유한 중소기업을 중심으로 경쟁 중이며, 일부는 중국 회사를 통해 제품을 생산하기도 합니다. 통신사업자는 IPTV 이용자를 중심으로 시장을 확대하고 있으며, 포털사들은 자체 캐릭터를 활용하고 있습니다.

국내 출시된 AI 스피커는 크게 ▲SKT '누구' 시리즈 ▲KT '기가지니' 시리즈 ▲네이버 '클로바' 시리즈 ▲카카오 '카카오미니' 시리즈 등이 경쟁 중입니다. 당사는 국내 네이버 그리고 네이버를 통해 LGU+에 AI 스피커를 공급하고 있으며, 2019년부터는 KT에 '기가지니 LTE 2' 공급을 시작하였습니다. 해외 AI 스피커 시장은 아마존 '에코'와 구글 '구글홈'이 이끌다 최근 중국업체들의 시장점유율이 증가하고 있습니다.

(5) 시장 점유율
국내 AI 스피커 시장은 통신사 및 포털사, 가전사들이 진출하면서 시장이 확대되고 경쟁이 가속화되고 있습니다. 각 업체들은 한국어 음성비서로 국내 시장을 선점하고 각 제품 차별화에 주력하고 있습니다. 시장조사기관 스태티스타에 따르면 2021년 3분기 기준 글로벌 AI 스피커 시장에서 아마존의 점유율은 26.4%, 구글의 점유율은 20.5%이며 중국의 바이두와 알리바바, 샤오미 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
AI 디바이스 개발 및 제조 영역에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사가 보유한 경쟁력은 다음과 같이 정리할 수 있습니다.

구분	상세 내용
개발 영역	스피커 드라이버 유닛, Passive Radiator 및 인클로저 자체 설계 기술
	음성, 음향 관련 DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축 - 자체 DSP 알고리즘 개발, 포팅 및 튜닝 가능 - 오디오 앰프 단의 음질 튜닝을 통한 최적 음질 구현 가능 - Mic. Array 관련 AEC 튜닝 등 음성 관련 최적화
	국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용 - 무향실, 스피커 유닛 측정 장비, 오디오 측정 장비 등 전문 장비 및 설비 보유로 최적의 음질 구현
	서버와 기기, 기기와 기기 간 무선 통신 기술
	제품 소형화를 위한 회로 및 단말 집적 설계 기술
제조 영역	다양한 ICT 디바이스 기획, 제조에 따른 구매 기획 능력
	사업자의 가변적인 공급 요청에 탄력적으로 공급 가능한 소싱 능력 - 유연한 생산 대응, 생산 설비 및 인력 운영 고정비 증가에 효율적 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산 진행
	공정 기술을 기반으로 한 제조 품질 - 제조 부문의 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주로 밀착 관리
	제품 품질 관리를 위한 검사 및 신뢰성에 필요한 핵심 장비 보유
기타	End User 대상 ICT 디바이스 개발 경험을 바탕으로 한 뛰어난 디자인 능력

다. 5G-IoT 통신 단말 사업
(1) 사업개요

당사는 LTE, 5G 등 통신 기술을 활용한 단말 사업을 진행 중이며 대표 기기는 모바일 라우터와 IoT 단말이 있습니다. 모바일 라우터는 인터넷 서비스를 무선으로 언제 어디서나 자유롭게 사용할 수 있도록 해주는 기기로 당사는 전 세계 약 30여 개국 통신 사업자에게 제품을 공급하며 2011년에는 3천만 불 수출의 탑과 수출유공자 대통령 표창, 2013년에는 '5천만 불 수출의 탑'을 수상했습니다.
2009년에는 세계 최초로 WiMAX 모바일 라우터를 개발했으며, ▲2011년, 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2013년, 세계에서 가장 얇은 WiMAX 모바일 라우터 개발 ▲2014년, 국내 최고 사양 모바일 라우터 출시 ▲2016년, LTE 전용 모바일 라우터 출시 ▲2019년, 국내 최초로 번역 앱 기능을 갖춘 모바일 라우터 출시 등 통신 환경 변화에 신속하게 대응하면서 시장을 선도하는 제품을 선보이고 있습니다.

최근에는 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 소프트웨어 라이선스 계약을 체결하여 모바일 라우터, 산업용 라우터(CPE), 웨어러블 디바이스, AI 디바이스 등 다양한 5G 통신 단말을 개발할 수 있게 되었습니다. 또한 KT와의 컨소시엄을 통해 과학기술정보통신부, 한국정보화진흥원에서 주관하는 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'에 5G 단말 공급 사업자로 선정되기도 했습니다. 지능형 초연결망 선도 확산 사업은 5G 네트워크를 국가기관에 우선 적용하여 유선망 기반 업무환경을 무선망 기반으로 대체하는 것을 목표로 하는 사업으로 인포마크는 보안성이 강화된 5G 모바일 라우터를 공급하는 역할을 맡아 개발을 진행하고 있습니다.

IoT는 사물인터넷(Internet of Things)의 약자로 모바일 장비, 웨어러블 디바이스, 가전제품 등 각종 사물에 센서와 통신 기능을 부가해 정보를 생성, 상호수집, 공유, 활용하는 기술을 통칭합니다. 당사의 대표적인 IoT 단말은 통신 네트워크에 연결되는 모뎀 및 공유기 기능을 수행하는 'CPE'와 IoT 단말에 탑재돼 기계와 기계 간 사물 정보를 제공하는 'M2M 모듈'이 있습니다.

(2) 산업의 성장성

무선데이터 통신 단말 사업의 성장은 무선 통신 산업의 발전과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 무선 통신 산업은 LTE에서 5G로 전환이 이루어지는 단계로 2018년 우리나라가 세계 최초로 5G 상용화를 시작한 후 글로벌 시장도 선진국을 중심으로 5G 상용화 단계에 접어들고 있습니다. 하단의 에릭슨 모빌리티 리포트(Ericsson Mobility Report November 2020)를 참고하면 통신 시장의 경우 새로운 통신 기술이 등장할 때 마다 단일 시장의 규모는 감소할 수 있으나 전체 마켓 규모는 증가합니다. 5G 같은 신기술이 등장하더라도 산업 현장에 따라, 혹은 개도국 등 시장 상황에 따라 3G, LTE 등 기존 통신 기술에 대한 수요가 존재하기 때문입니다.

통신 기술 별 모바일 가입자 수 전망 [출처-ericsson mobility report november 2020]

(3) 시장의 안정성

코로나19 이후 원격교육, 재택근무 등 정보통신기술 기반 비대면 활동이 새로운 일상(뉴노멀)으로 자리잡으면서 기업 및 개인의 IT 제품 수요가 크게 늘어나고 있습니다. 모도 인텔리전스(Mordor Intelligence)에 따르면 무선 라우터 시장은 2020년에 105억 7,220만 달러로 평가되었으며, 2021~2026년 연평균 성장률은 8.4%로 2026년 시장규모는 170억 8,490만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황

국내 모바일 라우터 시장은 2009년에 처음 생성되면서 다수의 제조사가 제품을 출시했으나, WiMAX에서 LTE로 전환되면서 시장이 축소되어 현재 통신 3사에 LTE 라우터 제품을 공급하는 회사는 당사가 유일합니다. 해외 시장은 다른 IT 기기 시장과 마찬가지로 중국 IT 대기업의 모바일 라우터가 시장 점유율을 높여가고 있습니다.

(5) 시장 점유율

국내 모바일 라우터 전체 시장 점유율과 관련하여 발표된 자료는 없습니다. 그러나 당사는 통신 3사에 모바일 라우터 제품을 공급하는 유일한 업체로서 시장 점유율 측면에서 유리한 위치에 있을 것으로 판단됩니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 전 세계 30여 개국의 글로벌 통신사와 협업 경험이 있습니다. 이를 통해 통신 환경 변화에 따라 통신사의 다양한 기술적 요구사항에 대응하면서 새로운 모멘텀을 기대할 수 있습니다. 특히, 국가별 인증 및 통신사업자의 망인증을 통과하는 것은 영업적/기술적 노하우가 필요하며 이는 경쟁사의 시장진입 장벽이 됩니다. 또한 당사는 5G 소프트웨어 라이선스 확보와 정부 5G 사업 수주로 독보적 5G 기술 확보하며 통신 환경 변화에 성공적으로 대응하고 있습니다. 전 세계적으로 5G 상용화가 본격화되고 있지만, 국내에 5G 모듈 및 단말을 만들 수 있는 당사를 비롯, 소수에 불과합니다.

라. AI 헬스케어 사업
(1) 사업개요
스마트 헬스케어란 다양한 생체 또는 활동 데이터를 인공지능 기술을 활용하여 학습 및 분석하고 이를 헬스케어 산업에 적용함으로써 질병 예측, 예방의학, 환자 맞춤형 관리 등 혁신적인 고부가 가치형 의료 서비스를 제공하는 것을 의미합니다.

당사는 2018년부터 헬스케어 관련 국가 과제를 연달아 수주하여 광기술원, 전자부품연구원 등과 함께 ▲의료용 조영제를 활용한 의료수술현장용 투시형 증강현실 기기 개발 및 상용화 기술개발 ▲웨어러블 디바이스를 이용한 실내외 위치추적 기반 치매환자 돌봄 서비스 구축 및 실증사업 ▲통합감각자극 쿠션형 AI 스피커 기반 치매 예방 헬스케어 콘텐츠 개발 ▲커뮤니티 헬스케어 서비스 디자인 기반 loMT 연동 유니버셜 홈 케어 제품 및 시스템 개발 ▲중장년층의 근감소증 예방을 위한 개인 맞춤형 운동 디바이스 및 서비스 개발을 진행하였습니다.
또한 2020년에는 인하대병원과 AI 비대면 간호서비스를 공동 구축, AI 단말 및 플랫폼 기술을 기반으로 대형 병원 및 정부기관과 협업하여 성공적인 레퍼런스를 만들고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
스마트 헬스케어 산업은 고령화, 건강에 대한 관심 증대, IoT/웨어러블/빅데이터 등 ICT 기술의 발전으로 의료 서비스 패러다임이 치료/병원 중심에서 예방/소비자 중심으로 변화함에 따라 급격한 성장이 예상됩니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)는 2019 년 세계 스마트 헬스 케어 시장 규모는 1,363 억 달러에 달하며, 2020 년에서 2027 년까지 연 평균 16.2 % 성장할 것으로 예상했습니다. 특히 최근 코로나19 사태로 개인의 면역력과 함께 전 세계 의료 시스템에 대한 관심과 개선 요구가 증가하면서 스마트 헬스케어 산업의 성장이 가속화될 것으로 전망됩니다.

(3) 시장의 안정성
스마트 헬스케어 시장은 특히 고령화 시대 의료비 증대의 해법으로 부상하고 있습니다. 우리나라의 인구 고령화 속도는 세계 최고 수준으로 통계청에 따르면 65세 이상 노령 인구는 2019년 768만 명에서 2025년 1,051만 명으로 증가, 전체 인구의 20.3%까지 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 스마트폰 등 최신 기술에 익숙하고 경제력을 갖춘 베이비부머 세대의 고령화가 본격화됨에 따라 스마트 헬스케어의 핵심 소비층도 증가할 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황
세계 시장에서는 주요 IT 기업들을 중심으로 스마트 헬스케어 시장을 선점하기 위한 경쟁이 진행되고 있습니다. 애플은 심전도 측정 등 건강 관리 기능을 강화한 애플워치를 출시하였고 IBM은 AI 시스템 '왓슨'을 통해 암 진단 및 신약 개발을 위한 연구를 진행하고 있습니다. 국내 시장에서도 주요 전자제품 제조사와 통신사를 중심으로 정부 기관 및 병원과의 협력이 활발해지고 있습니다.

(5) 시장 점유율
현재 세계 스마트 헬스케어의 시장은 디지털 헬스케어와 인프라에 대한 정부의 지원 정책이 활성화된 북미 지역의 점유율이 가장 높습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 2019년 기준 북미 지역의 시장 점유율은 34.81%이며 유럽과 아시아가 그 뒤를 잇고 있습니다. 아시아 시장의 경우 선진국을 중심으로 스마트 의료에 대한 투자가 증가하고 있으며 신흥국 정부의 디지털화가 가속화됨에 따라 의미 있는 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 제품 및 서비스로 나누면 2019년 기준, 스마트폰 애플리케이션과 웨어러블 디바이스 등이 포함된 mHealth 분야의 매출 점유율이 약 47%로 가장 높으며 원격 의료 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.

(6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 고령층 및 아이들을 대상으로 한 AI 및 웨어러블 디바이스를 개발하고 대중화한 경험이 있습니다. 또한 정부 기관 및 종합 병원, AI 솔루션 사업자와 긴밀히 협력하면서 실증 및 사업화한 노화우를 바탕으로 보다 스마트하고 차별화된 헬스케어 서비스를 제공할 수 있습니다.

마. 에듀테크 사업
(1) 사업개요
에듀테크(EduTech)는 교육(Education)과 기술(Technology)을 합성한 단어로 기존 교육에 AI, AR, VR 등 ICT 기술을 접목한 차세대 교육을 의미합니다. 당사는 어린이에 특화된 음성 인식 및 분석 기술을 기반으로 ▲AI 챗봇 알고리즘 개발 ▲어린이 어학 학습 전용 AI 디바이스 개발 및 제조 ▲로봇, 드론, 빅데이터 등 신기술을 소개하는 스팀(STEAM) 교육 콘텐츠 개발을 진행하고 있습니다. 최근에는 AI 스피커를 활용한 대화형 어린이 영어 학습 기기 ‘Speaking Buddy(스피킹 버디)’를 런칭하여 BtoB, BtoG 시장을 공략하고 있습니다.

(2) 산업 성장성

2010년도부터 영국, 미국, 일본 등 선진 국가들은 논리적 사고력, 문제해결 및 소통 능력을 키우기 위한 소프트웨어 교육을 필수 교육과정으로 도입하고 있습니다. 또한 AI, AR, VR 등 최신 기술을 활용한 체험형 자기 주도 학습이 학원/학교 등 공급자 중심의 오프라인 대면 교육을 대체하는 새로운 교육 방식으로 떠오르고 있습니다. 최근에는 코로나19의 여파로 에듀테크 산업의 성장이 본격화되는 추세입니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 전 세계 에듀테크 시장 규모는 2019년 기준 764억 달러로 평가되었으며, 2020년부터 2027년까지 연평균 성장률은 18.1%로 예상됩니다.

(3) 시장의 안정성
국내 시장에서는 초/중/고등학교의 원격 수업이 확대됨에 따라 스마트 디바이스를 활용한 교육 등 대규모 수요가 발생함은 물론, 비대면 수업에 따른 학력 저하를 우려하는 학부모의 홈스쿨링 수요가 급증하고 있습니다. 공교육과 사교육 시장 전반에서 홈스쿨링 트렌드가 확대됨에 따라 앞으로도 에듀테크 플랫폼 시장은 안정적인 수요가 지속될 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁상황
해외 에듀테크 시장은 공교육을 중심으로 활성화되어 있습니다. 개인 맞춤형 교육 서비스, IT 기술을 활용한 교육 도구, 애플리케이션 등 다양한 분야의 에듀테크 기업이 나오면서 기업 간 경쟁이 심화되는 추세 입니다. 국내 교육시장 또한 에듀테크가 신성장 동력으로 주목 받으면서 기존 교육업체는 물론 스타트업, IT 대기업 등 다양한 기업이 에듀테크 시장에 뛰어들고 있습니다. 특히 초등학생을 대상으로 한 소프트웨어 교육이 의무화됨에 따라 교육용 로봇/애플리케이션 개발, 개인 맞춤형 서비스 출시 등 다양한 형태의 에듀테크 플랫폼이 등장하였습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
에듀테크 분야는 크게 하드웨어, 소프트웨어, 콘텐츠로 구분할 수 있는데 당사는 세 가지 모두를 자체 개발하여 제공할 수 있습니다. 이에 따라 영어 외에도 수학, 중국어 등 시장의 수요에 따라 자유로운 콘텐츠 확장이 가능하며, 현재 영어 교육 콘텐츠 전문 기업 이퓨쳐, 어린이 교육 콘텐츠 전문 기업 에누마코리아 등과 제휴를 통해 서비스를 강화하고 있습니다. 또한 AI 스피커 및 아동용 웨어러블 디바이스 개발 노하우를 바탕으로 에듀테크 전용 기기의 기술적 완성도 및 A/S 등 일반 교육 기업과 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보
(단위 : 원)

구분	제15기 1분기	제14기	제13기
	(2023년3월말)	(2022년12월말)	(2021년12월말)
[유동자산]	65,427,515,493	73,473,340,529	82,433,087,323
ㆍ당좌자산	51,471,842,879	57,648,478,590	78,739,141,877
ㆍ재고자산	13,955,672,614	15,824,861,939	1,694,010,446
ㆍ매각예정비유동자산	-	-	1,999,935,000
[비유동자산]	123,254,314,124	116,383,987,478	93,869,980,299
ㆍ투자자산	86,249,271,018	79,446,250,261	80,485,992,280
ㆍ유형자산	644,486,327	686,592,652	35,821,065
ㆍ무형자산	32,213,386,170	31,583,654,879	12,830,245,496
ㆍ사용권자산	813,058,776	931,720,593	262,428,513
ㆍ기타비유동자산	3,334,111,833	3,735,769,093	255,492,945
자산총계	188,681,829,617	189,857,328,007	176,303,067,622
[유동부채]	38,738,712,697	48,449,827,516	53,281,511,102
[비유동부채]	10,638,083,220	11,827,930,886	3,621,151,647
부채총계	49,376,795,917	60,277,758,402	56,902,662,749
[지배기업 소유주지분]	108,966,784,972	99,241,320,877	119,400,404,873
ㆍ자본금	53,794,810,500	53,493,907,500	40,661,706,500
ㆍ자본잉여금	109,914,488,839	107,219,427,559	93,362,074,716
ㆍ기타자본	13,931,224,412	6,367,873,048	3,518,764,280
ㆍ이익잉여금(결손금)	(68,673,738,779)	(67,839,887,230)	(18,142,140,623)
[비지배지분]	30,338,248,728	30,338,248,728	-
자본총계	139,305,033,700	129,579,569,605	119,400,404,873
	(2023.01.01. ~ 2023.03.31.)	(2022.01.01. ~ 2022.12.31.)	(2021.01.01. ~ 2021.12.31.)
매출액	10,314,377,427	19,098,326,977	18,613,345,272
영업이익(손실)	(730,220,865)	(300,469,614)	(1,785,310,686)
계속영업이익(손실)	(1,182,862,703)	(49,554,716,459)	9,855,691,171
중단영업이익(손실)	-	-	(2,075,997,381)
연결총당기순이익(손실)	(1,182,862,703)	(49,554,716,459)	7,779,693,790
지배기업 소유주지분	(1,182,862,703)	(49,554,716,459)	7,739,922,846
비지배지분	-	-	39,770,944
연결주당순이익(손실)	(14)	(591)	119
연결에 포함된 회사수	8	8	3

나. 요약 재무정보
(단위 : 원)

과목	제15기 1분기	제14기	제13기
	(2023년3월말)	(2022년12월말)	(2021년12월말)
[유동자산]	14,816,714,162	13,684,568,238	71,122,445,028
ㆍ당좌자산	14,158,821,063	12,860,378,905	67,428,499,582
ㆍ재고자산	657,893,099	824,189,333	1,694,010,446
ㆍ매각예정비유동자산	-	-	1,999,935,000
[비유동자산]	113,158,930,559	115,964,193,626	100,875,503,418
ㆍ투자자산	101,920,343,364	104,316,768,972	87,490,109,928
ㆍ유형자산	153,907,775	121,063,202	35,821,065
ㆍ무형자산	10,593,889,411	11,028,300,078	12,831,650,967
ㆍ사용권자산	246,116,628	257,170,677	262,428,513
ㆍ기타비유동자산	244,673,381	240,890,697	255,492,945
자산총계	127,975,644,721	129,648,761,864	171,997,948,446
[유동부채]	21,691,660,786	20,540,067,363	53,281,511,102
[비유동부채]	9,152,082,456	10,181,373,491	218,241,421
부채총계	30,843,743,242	30,721,440,854	53,499,752,523
[자본금]	53,493,907,500	53,493,907,500	40,661,706,500
[자본잉여금]	107,219,427,559	107,219,427,559	93,362,074,716
[기타자본]	3,996,865,552	3,949,304,783	3,776,218,194
[이익잉여금(결손금)]	(67,578,299,132)	(65,735,318,832)	(19,301,803,487)
자본총계	97,131,901,479	98,927,321,010	118,498,195,923
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2023.01.01. ~ 2023.03.31.)	(2022.01.01. ~ 2022.12.31.)	(2021.01.01. ~ 2021.12.31.)
매출액	4,271,550,997	19,098,326,977	16,014,256,903
영업이익(손실)	294,037,584	(67,308,894)	(2,141,113,666)
계속영업이익(손실)	(1,842,980,300)	(46,433,515,345)	8,317,917,864
중단영업이익(손실)	-	-	-
당기순이익(손실)	(1,842,980,300)	(46,433,515,345)	8,317,917,864
주당순이익(손실)	(22)	(553)	127

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 15 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 14 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기말	제 14 기말
자산
유동자산	65,427,515,493	73,473,340,529
현금및현금성자산	21,858,286,887	28,472,569,862
매출채권 및 기타유동채권	11,044,508,507	13,897,835,999
기타유동금융자산	16,793,215,409	13,109,845,406
기타유동자산	1,508,608,941	1,936,772,423
재고자산	13,955,672,614	15,824,861,939
당기법인세자산	267,223,135	231,454,900
비유동자산	123,254,314,124	116,383,987,478
기타비유동금융자산	3,569,999,898	3,061,467,722
당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,717,020,392	31,753,377,319
유형자산	644,486,327	686,592,652
관계기업에 대한 투자자산	56,296,362,561	47,655,887,517
사용권자산	813,058,776	931,720,593
영업권	14,974,417,412	14,974,417,412
영업권 이외의 무형자산	17,238,968,758	16,609,237,467
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산		711,286,796
자산총계	188,681,829,617	189,857,328,007
부채
유동부채	38,738,712,697	48,449,827,516
매입채무	4,738,054,147	5,880,762,979
단기차입금	1,420,000,000	8,952,704,029
유동성전환사채	15,809,422,669	14,788,139,977
유동파생상품부채	2,684,577,491	2,684,577,491
유동리스부채	735,532,044	747,493,277
기타유동금융부채	1,329,018,820	2,375,242,881
기타유동부채	12,022,107,526	13,020,906,882
비유동부채	10,638,083,220	11,827,930,886
퇴직급여부채	19,297,977
장기차입금	9,000,000,000	10,000,000,000
비유동리스부채	337,587,398	552,371,475
기타비유동금융부채	374,137,944	369,975,406
기타비유동부채	123,981,578	122,505,682
이연법인세부채	783,078,323	783,078,323
부채총계	49,376,795,917	60,277,758,402
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,966,784,972	99,241,320,877
자본금	53,794,810,500	53,493,907,500
주식발행초과금	109,914,488,839	107,219,427,559
기타자본구성요소	13,931,224,412	6,367,873,048
이익잉여금(결손금)	(68,673,738,779)	(67,839,887,230)
비지배지분	30,338,248,728	30,338,248,728
자본총계	139,305,033,700	129,579,569,605
자본과부채총계	188,681,829,617	189,857,328,007

연결 포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기		제 14 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	10,314,377,427	10,314,377,427	5,285,798,880	5,285,798,880
제품매출액	340,138,551	340,138,551
상품매출액	6,555,552,442	6,555,552,442	4,603,541,562	4,603,541,562
용역매출액	221,848,788	221,848,788
기타수익(매출액)	3,196,837,646	3,196,837,646	682,257,318	682,257,318
매출원가	8,016,425,385	8,016,425,385	3,700,139,173	3,700,139,173
제품매출원가	305,626,806	305,626,806
상품매출원가	5,644,550,878	5,644,550,878	3,700,139,173	3,700,139,173
용역매출원가	44,166,666	44,166,666
기타수익(매출액)에 대한 매출원가	2,022,081,035	2,022,081,035
매출총이익	2,297,952,042	2,297,952,042	1,585,659,707	1,585,659,707
판매비와관리비	3,028,172,907	3,028,172,907	1,844,780,334	1,844,780,334
영업이익(손실)	(730,220,865)	(730,220,865)	(259,120,627)	(259,120,627)
금융수익	833,024,930	833,024,930	504,296,432	504,296,432
금융원가	2,287,996,552	2,287,996,552	2,126,830,595	2,126,830,595
기타이익	488,847,396	488,847,396	133	133
기타손실	262,190,907	262,190,907	206,798,130	206,798,130
관계기업투자손익	775,673,295	775,673,295	(952,446,831)	(952,446,831)
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
계속영업이익(손실)	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
당기순이익(손실)	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
총포괄손익	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,182,862,703)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)	(3,040,899,618)
총 포괄손익, 비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(37)	(37)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(37)	(37)

연결 자본변동표

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	40,661,706,500	93,362,074,716	3,518,764,280	(18,142,140,623)	119,400,404,873		119,400,404,873
당기순이익(손실)				(3,040,899,618)	(3,040,899,618)		(3,040,899,618)
지분의 발행
복합금융상품 전환	755,857,500	1,283,796,966			2,039,654,466		2,039,654,466
주식기준보상거래			29,419,984		29,419,984		29,419,984
지분법이익잉여금				(27,181,127)	(27,181,127)		(27,181,127)
지분법자본변동			1,439,849		1,439,849		1,439,849
2022.03.31 (기말자본)	41,417,564,000	94,645,871,682	3,549,624,113	(21,210,221,368)	118,402,838,427		118,402,838,427
2023.01.01 (기초자본)	53,493,907,500	107,219,427,559	6,367,873,048	(67,839,887,230)	99,241,320,877	30,338,248,728	129,579,569,605
당기순이익(손실)				(1,182,862,703)	(1,182,862,703)		(1,182,862,703)
지분의 발행	300,903,000	2,695,061,280			2,995,964,280		2,995,964,280
복합금융상품 전환
주식기준보상거래			47,560,769		47,560,769		47,560,769
지분법이익잉여금				349,011,154	349,011,154		349,011,154
지분법자본변동			7,515,790,595		7,515,790,595		7,515,790,595
2023.03.31 (기말자본)	53,794,810,500	109,914,488,839	13,931,224,412	(68,673,738,779)	108,966,784,972	30,338,248,728	139,305,033,700

연결 현금흐름표

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기	제 14 기 1분기
영업활동현금흐름	(904,687,618)	(187,193,589)
영업으로부터 창출된 현금	(905,194,956)	(356,616,127)
이자수취(영업)	296,206,099	355,774,683
이자지급(영업)	(295,698,761)	(123,067,495)
법인세납부(환급)		(63,284,650)
투자활동현금흐름	(45,044,283)	(17,390,056,403)
대여금의 감소	1,097,360	622,468
리스자산의 처분	144,769,571
비유동매도가능금융자산의 처분	1,602,644,154
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		2,099,931,750
장기보증금의 감소	146,433,000	20,000,000
유형자산의 처분	19,469,838
무형자산의 처분	717,758,043
대여금의 증가	(400,000,000)
유형자산의 취득	(44,817,290)
무형자산의 취득	(1,821,800,000)
리스자산의 취득	(163,896,959)
비유동매도가능금융자산의 취득	(40,500,000)	(19,500,000,621)
장기보증금의 증가	(206,202,000)	(10,610,000)
재무활동현금흐름	(5,664,496,650)	(32,430,281)
주식의 발행	3,000,002,910
리스부채의 증가	68,265,000
비지배주주지분의 증가	330,180
장기차입금의 상환	(1,000,000,000)
단기차입금의 상환	(7,532,704,029)
리스부채의 지급	(200,390,711)	(32,430,281)
기초현금및현금성자산	28,472,569,862	59,236,307,070
현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,614,282,975)	(17,609,680,273)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,424)
기말현금및현금성자산	21,858,286,887	41,626,626,797

3. 연결재무제표 주석

제 15(당)기 1분기: 2023년 03월 31일 현재

제 14(전)기 : 2022년 12월 31일 현재

주식회사 더메디팜과 그 종속기업

1. 일반 사항

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 더메디팜(구, 주식회사 초록뱀헬스케어(이하 '회사'))과 그 종속기업(이하 '연결회사')는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 회사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 현재의 자본금은 53,494백만원이며, 주요 주주의 구성 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말
주 주 명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
그린러스크투자조합	16,154,281	15.10%	16,154,281	15.10%
아르케투자조합	11,171,718	10.44%	11,171,718	10.44%
기타주주	79,661,816	74.46%	79,661,816	74.46%
합 계	106,987,815	100.00%	106,987,815	100.00%

(2) 종속기업의 현황

1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 중 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	설립국가	유효지분율	결산월	취득가액	순자산지분가액
데미안투자조합	대한민국	100.00%	12월	1,300,000	1,512,893
비케이엘투자조합	대한민국	100.00%	12월	5,000,000	5,228,078
더드림온투자조합(주1)	대한민국	100.00%	12월	5,000,000	5,191,546
초록뱀플랫폼신기술조합	대한민국	99.95%	12월	24,727,448	15,307,359
(주)인포마크(주2)	대한민국	38.47%	12월	25,310,795	16,963,787
(주)마크아이(주3)	대한민국	38.47%	12월	100,000	37,111
(주)오로라미디어(주3)	대한민국	38.47%	12월	4,000,000	(168,098)
초록뱀신성장신기술조합 2호(주3)	대한민국	38.11%	12월	104,126	53,301

(주1) 더드림온투자조합은 종속기업인 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합의 취득가액입니다.
(주2) 전기 중 지분 추가 취득으로 인해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 지분율은 과반 미만이나 과거 주주총회 참석 주주 비율을 고려하면 사실상의 지배력을 보유하고 있습니다.
(주3) (주)인포마크의 종속기업으로 전기 중 신규로 종속기업에 편입되었습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
데미안투자조합	1,518,393	5,500	1,512,893	21,575	16,075
비케이엘투자조합	5,228,078	-	5,228,078	96,829	91,328
더드림온투자조합	5,191,546	-	5,191,546	102,329	96,829
초록뱀플랫폼신기술조합	15,327,330	12,201	15,315,130	519,309	501,467
(주)인포마크	58,292,912	14,200,527	44,092,385	2,737,230	(416,088)
(주)마크아이	96,458	-	96,458	-	(430)
(주)오로라미디어	8,080,730	8,517,651	(436,921)	3,305,597	(169,940)
초록뱀신성장신기술조합 2호	145,117	5,261	139,856	1	(261)

<전기>

(단위: 천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
데미안투자조합	1,502,317	5,500	1,496,817	90,984	85,475
비케이엘투자조합	5,136,751	-	5,136,751	761,003	754,958
더드림온투자조합	5,123,483	28,766	5,094,717	707,151	760,987
초록뱀플랫폼신기술조합	14,813,662	-	14,813,662	1,789,383	(9,926,338)
(주)인포마크	64,873,450	23,511,889	41,361,561	35,536,738	(10,251,035)
(주)마크아이	96,888	-	96,888	-	(2,482)
(주)오로라미디어	4,959,580	5,226,561	(266,981)	-	-
초록뱀신성장신기술조합 2호	110,118	5,000	105,118	-	-

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 1분기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 1분기 연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 5에 공시하였습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 회계추정

분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 측정

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	19,088,336	-	10,628,685	29,717,020
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	19,434,196	-	12,319,181	31,753,377
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산
전환상환우선주	2,798,368	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율
전환우선주	6,789,363	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율
사모투자신탁	1,040,953	3	(주1)	-
합계	10,628,685
금융부채
파생금융부채	2,684,577	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율

(주1) 예적금 및 국내외 회사의 지분증권(상장, 비상장) 등으로 구성되어 있으며, 가격 산정의 투입변수 및 투입변수의 범위가 매우 크므로 공시를 생략하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 수준 3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산		파생금융부채
구분	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	12,319,181	57,003,812	2,684,577	20,395,282
취득	40,500	5,000,001	-	-
대체	-	(14,999,999)	-	(13,092,418)
처분	(1,602,644)	(38,368,957)	-	-
당기손익에 인식된 손익	(128,352)	925,630	-	(4,618,286)
연결범위변동	-	2,758,695	-	-
기말 잔액	10,628,685	12,319,181	2,684,577	2,684,577

5. 영업부문 정보

보고기간 종료일 현재 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 영업별 부문에 대한 일반정보

구 분	주요 재화 및 용역	주요 고객정보
메디컬사업부	의료장비 및 기구 판매	병원 등
의약품사업부	의약품 판매	약국 등
투자부문	경영컨설팅 및 투자 등	-
무선디바이스부문	무선통신 디바이스 제조	일반소비자 등

(2) 부문별 정보

<당분기>

(단위: 천원)

구분	메디컬부문	의약품부문	무선디바이스부문	투자부문 및 기타	합계
매출	879,382	3,392,169	6,042,826	-	10,314,377
매출원가	-	2,596,230	5,420,195	-	8,016,425
판매비와관리비	665,338	715,945	1,612,548	34,342	3,028,173
영업이익(손실)	214,044	79,994	(989,916)	(34,342)	(730,220)
감가상각비 등	294,463	200,646	187,549	-	682,658
자산총액	12,927,809	9,663,004	61,817,143	104,273,874	188,681,830
부채총액	2,105,780	533,530	17,724,758	29,012,728	49,376,796

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	기타	합 계
부문 매출	614,802	-	4,670,997	-	5,285,799
부문 매출원가	-	-	3,700,139	-	3,700,139
부문 판관비 및 대손상각비	490,090	110,039	1,244,647	4	1,844,780
영업이익(손실)	124,711	(110,039)	(273,788)	(4)	(259,121)
감가상각비 등	278,372	590	210,482	-	489,444
자산총액	13,670,286	17,914	12,384,719	149,106,757	175,179,676
부채총액	1,525,534	103,102	1,181,718	53,966,484	56,776,838

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동:
현금및현금성자산	21,858,287	-	21,858,287
매출채권	11,044,509	-	11,044,509
기타유동금융자산	16,793,215	-	16,793,215
소 계	49,696,011	-	49,696,011
비유동:
기타비유동금융자산	3,570,000	-	3,570,000
당기손익-공정가치측정금융자산	-	29,717,020	29,717,020
소 계	3,570,000	29,717,020	33,287,020
합 계	53,266,011	29,717,020	82,983,031

<전기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동:
현금및현금성자산	28,472,570	-	28,472,570
매출채권	13,897,836	-	13,897,836
기타유동금융자산	13,109,845	-	13,109,845
소 계	55,480,251	-	55,480,251
비유동:
기타비유동금융자산	3,061,468	-	3,061,468
당기손익-공정가치측정금융자산	-	31,753,377	31,753,377
소 계	3,061,468	31,753,377	34,814,845
합 계	58,541,719	31,753,377	90,295,096

(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익-공정가치	합계
유동성:
매입채무	4,738,054	-	4,738,054
단기차입금	1,420,000	-	1,420,000
유동성전환사채	15,809,423	-	15,809,423
파생금융부채	-	2,684,577	2,684,577
유동리스부채	735,532	-	735,532
기타유동금융부채	1,329,019	-	1,329,019
소 계	24,032,028	2,684,577	26,716,605
비유동성:
장기차입금	9,000,000	-	9,000,000
비유동리스부채	337,587	-	337,587
기타비유동금융부채	374,138	-	374,138
소 계	9,711,725	-	9,711,725
합 계	33,743,753	2,684,577	36,428,331

<전기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익-공정가치	합계
유동성:
매입채무	5,880,763	-	5,880,763
단기차입금	8,952,704	-	8,952,704
유동성전환사채	14,788,140	-	14,788,140
파생금융부채	-	2,684,577	2,684,577
유동리스부채	747,493	-	747,493
기타유동금융부채	2,375,243	-	2,375,243
소 계	32,744,343	2,684,577	35,428,921
비유동성:
장기차입금	10,000,000	-	10,000,000
비유동리스부채	552,371	-	552,371
기타비유동금융부채	369,975	-	369,975
소 계	10,922,347	-	10,922,347
합 계	43,666,690	2,684,577	46,351,268

(3) 매출채권 및 기타채권과 매입채무 및 기타부채는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권과 매입채무 및 기타부채의 현재가치 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지 않으므로 해당 계정의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	당기손익 -공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	313,721	-	313,721
대손충당금환입	670,985	-	670,985
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	4	4
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	519,298	519,298
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	-	(85,490)	(85,490)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(908,024)	(908,024)
소계	984,706	(474,213)	510,493
금융부채 :
이자비용	(1,294,482)	-	(1,294,482)
비지배지분 금융부채 평가이익	2	-	2
소계	(1,294,480)	-	(1,294,480)
합계	(309,774)	(474,213)	(783,987)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	당기손익 -공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	404,300	-	404,300
대손충당금환입	23,465	-	23,465
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	99,997	99,997
소계	427,764	99,997	527,761
금융부채 :
이자비용	(2,126,831)	-	(2,126,831)
소계	(2,126,831)	-	(2,126,831)
합계	(1,699,066)	99,997	(1,599,070)

7. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	2,965	1,516
보통예금 등	21,855,322	28,471,054
합계	21,858,287	28,472,570

8. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권총액	13,391,449	17,056,535
차감: 손실충당금	(2,346,941)	(3,158,699)
매출채권	11,044,509	13,897,836

(2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.

(3) 연결회사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.

당분기말 현재 기대손실률별 채권의 내역 및 충당금설정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
구 분	6개월이하	12개월이하	18개월이하	24개월이하	2년초과	계
채무불이행률(b/a)	6.39%	41.82%	3.26%	-	100.00%	17.53%
총장부금액(a)	10,930,675	1,380,999	8,829	-	1,070,947	13,391,449
전체기간 기대신용손실(b)	(698,158)	(577,547)	(288)	-	(1,070,947)	(2,346,941)
순장부금액(c=a-b)	10,232,516	803,451	8,541	-	-	11,044,509

9. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동:
단기금융상품	1,303,800	1,267,300
단기대여금	11,600,139	11,400,139
(대손충당금)	(650,139)	(650,139)
미수금	3,945,597	512,912
미수수익	645,528	631,343
(대손충당금)	(51,710)	(51,710)
소 계	16,793,215	13,109,845
비유동:
장기금융상품	6,000	6,000
리스채권	327,419	430,426
장기보증금	1,302,552	1,235,916
장기대여금	229,888	30,985
장기선급금	1,704,141	1,358,141
소 계	3,570,000	3,061,468
합 계	20,363,215	16,171,313

(2) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
최혁	4.6%	2023.06.30	2,000,000	4.60%	2023.03.30	2,000,000
최혁	3.14~3.87%	2023.06.30	2,050,000	3.14~3.87%	2023.06.30	2,050,000
코우홀딩스	7.0%	2023.06.09	1,250,000	7.00%	2023.02.09	1,250,000
㈜플래닛03	4.3%	2024.03.17	500,000	4.30%	2023.03.17	500,000
기타	8.3%	2023.08.02	5,000,000	8.30%	2023.02.09	5,000,000
기타	-	-	800,139	-	-	600,139
합 계			11,600,139			11,400,139

(3) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
직원	0.0~1.5%	2025.02.16~ 2032.10.05	229,888	1.50%	2027.04.20~ 2032.10.05	30,985

(4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	예입처	금액		제한내역
계정과목	예입처	당분기말	전기말	제한내역
단기금융상품	하나은행	1,303,800	1,267,300	무역금융 질권설정
장기금융상품	신한은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
장기금융상품	하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계		1,309,800	1,273,300

10. 기타유동자산

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	2,074,979	2,219,942
대손충당금	(704,578)	(704,578)
선급비용	115,983	140,569
부가세대급금	22,225	280,840
합 계	1,508,609	1,936,772

11. 재고자산

(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	3,377,646	2,470,720
(상품평가손실충당금)	(36,119)	(36,119)
제품	1,099,601	1,441,061
(제품평가손실충당금)	(405,717)	(447,291)
재공품	390,445	479,073
(재공품평가손실충당금)	(168,770)	(191,563)
원재료	11,445,327	16,297,747
(원재료평가손실충당금)	(1,746,740)	(4,192,984)
미착품	-	4,217
합 계	13,955,673	15,824,862

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가로 인식한 재고자산원가	8,016,425	3,700,139

12. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
지분증권	28,676,067	30,670,384
기타증권	1,040,953	1,082,993
합 계	29,717,020	31,753,377

(2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	지분율 (%)	당분기말		전기말
구분	지분율 (%)	취득원가	장부금액 (공정가치)	취득원가	장부금액 (공정가치)
지분증권
(주)비비비 RCPS	14.0	10,599,556	-	10,599,556	-
밀퍼드투자조합	15.7	-	-	1,570,000	1,688,130
(주)초록뱀컴퍼니	12.4	19,500,001	8,377,645	19,500,001	9,166,974
(주)초록뱀이앤엠	3.5	2,600,002	2,218,011	2,600,002	2,293,841
(주)네오크레마	15.8	24,473,661	15,282,043	24,473,661	14,762,745
브론투자조합	15.0	1,960,000	2,657,868	1,960,000	2,658,695
머스트4호벤처투자조합	10.0	140,500	140,500	100,000	100,000
소계		59,273,720	28,676,067	60,803,220	30,670,384
기타증권
하나금융투자 사모투자신탁	-	830,975	538,945	830,975	579,813
하나금융투자 특정금전신탁	-	507,500	502,008	507,500	503,181
소계		1,338,475	1,040,953	1,338,475	1,082,993
합계		60,612,195	29,717,020	62,141,695	31,753,377

13. 관계기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	소재지	주요영업활동	당분기말			전기말
구분	소재지	주요영업활동	지분율(%)	취득가액	장부가액	지분율(%)	취득가액	장부가액
(주)테크랩스	대한민국	컨텐츠 서비스	26.44	43,623,389	51,804,578	26.44	43,623,389	43,623,389
(주)마크티	대한민국	서비스	49.00	2,519,222	544,412	49.00	2,519,222	775,496
(주)에이엘티	대한민국	서비스	34.73	8,435,248	3,938,740	34.73	8,435,248	3,248,369
메타에스아이	대한민국	서비스	33.00	8,633	8,633	33.00	8,633	8,633
합 계				54,586,492	56,296,363		54,586,492	47,655,888

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)
(주)테크랩스	71,797,245	26,433,761	45,363,484	22,297,459	1,767,423
(주)마크티	13,636,232	12,525,185	1,111,046	1,446,457	(779,659)
(주)에이엘티	25,877,431	27,660,992	(1,783,562)	18,518,965	1,528,617
메타에스아이	202,096	175,935	26,161	-	-

<전기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)
(주)테크랩스	46,729,111	10,535,511	36,193,600	52,367,188	3,948,758
(주)마크티	14,711,926	13,129,278	1,582,648	5,488,378	522,547
(주)에이엘티	23,379,380	27,186,905	(3,807,525)	54,777,165	(3,105,606)
메타에스아이	202,096	175,935	26,161	7,015	(273,839)

14. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	공기구비품	시설장치	공구와기구	시험자산	합 계
기초 순장부금액	3,570	220,507	295,819	160,754	5,943	686,593
취득	35,562	9,256	-	-	-	44,817
처분	-	(3,473)	(14,818)	-	-	(18,292)
감가상각비	(1,197)	(9,689)	(16,256)	(39,551)	(1,939)	(68,632)
기말 순장부금액	37,935	216,600	264,745	121,203	4,003	644,486
취득원가	62,625	396,941	309,521	1,762,290	2,044,157	4,575,534
감가상각누계액	(24,690)	(180,341)	(44,776)	(1,641,087)	(2,018,081)	(3,908,975)
국고보조금	-	-	-	-	(22,072)	(22,072)

<전기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	공기구비품	시설장치	공구와기구	시험자산	합 계
기초 순장부금액	6,768	18,208	10,845	-	-	35,821
취득	-	109,283	-	-	-	109,283
처분	(2,954)	(11)	(3,345)	-	-	(6,310)
감가상각비	(2,509)	(7,722)	(7,500)	-	-	(17,730)
연결범위변동	2,266	100,748	295,819	160,754	5,943	565,529
기말 순장부금액	3,570	220,507	295,819	160,754	5,943	686,593
취득원가	27,063	411,308	332,918	1,762,290	2,044,157	4,577,736
감가상각누계액	(23,493)	(190,801)	(37,099)	(1,601,537)	(2,008,366)	(3,861,296)
국고보조금	-	-	-	-	(29,848)	(29,848)

(2) 당분기와 전기의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	회원권	영업권	소프트웨어	방송프로그램	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	58,300	14,974,417	221,849	997,361	15,331,727	31,583,655
취득	-	-	-	1,794,000	27,800	1,821,800
처분	-	-	-	(717,758)	-	(717,758)
상각비	-	-	(12,100)	-	(462,211)	(474,311)
기말 순장부금액	58,300	14,974,417	209,749	2,073,603	14,897,316	32,213,386

<전기>

(단위: 천원)

구분	회원권	영업권	소프트웨어	방송프로그램	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	53,000	4,945,799	-	-	7,831,447	12,830,245
취득	5,300	5,774,140	-	-	9,348,031	15,127,471
상각비	-	-	-	-	(1,847,759)	(1,847,759)
손상차손	-	(12,502)	-	-	-	(12,502)
연결범위 변동	-	4,266,981	221,849	997,361	8	5,486,199
기말 순장부금액	58,300	14,974,417	221,849	997,361	15,331,727	31,583,655

(2) 당분기와 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

16. 매입채무

보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	4,738,054	5,880,763

보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.

17. 파생금융부채

(1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
파생금융부채	2,684,577	2,684,577

(2) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액 (공정가치)	취득원가	장부금액 (공정가치)
14회차 사모 CB	8,208,390	2,237,148	8,208,390	2,237,148
16회차 사모 CB	1,641,678	447,430	1,641,678	447,430
합계	9,850,067	2,684,577	9,850,067	2,684,577

18. 기타금융부채

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	914,812	43,162	2,076,102	43,162
미지급비용	319,588	-	299,141	-
임대보증금	-	322,141	-	318,306
예수보증금	94,619	-	-	-
비지배지분금융부채	-	8,835	-	8,507
합계	1,329,019	374,138	2,375,243	369,975

19. 차입금

보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	내용	이자율(%)	만기	당분기말	전기말
단기차입금	우리은행	일반자금대출	8.56%	2023.05.12	470,000	470,000
		무역금융	7.47%	2023.12.10	450,000	450,000
		무역금융	7.35%	2023.12.10	500,000	500,000
	산업은행	수입신용장	-	2023.06.18	-	1,389,769
	하나은행	무역금융	6.25%	2023.03.03	-	1,250,000
		수입신용장	-	2023.09.30	-	942,935
		일반자금대출	5.93%	2023.03.03	-	950,000
	(주)초록뱀컴퍼니	일반자금대출	4.60%	2023.11.28	-	1,000,000
		일반자금대출	4.60%	2023.10.25	-	1,200,000
		일반자금대출	4.60%	2023.02.28	-	800,000
장기차입금	(주)초록뱀컴퍼니	일반자금대출	4.60%	2024.06.30	9,000,000	10,000,000
합계					10,420,000	18,952,704

20. 전환사채

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	제14회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채
기말 액면가액	15,000,000	3,000,000
액면이자율	1.00%	1.00%
만기보장수익율	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	504	504
전환가능주식수	29,761,904	5,952,380
조기상환청구기간	2021.09.25 부터 매 3개월 마다	2021.09.25 부터 매 3개월 마다

(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 당분기 중 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분	제14회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채
기말 액면가액	15,000,000	3,000,000
액면이자율	1.00%	1.00%
만기보장수익율	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	565	565
전환가능주식수	26,548,672	5,309,734
조기상환청구기간	2021.09.25 부터 매 3개월 마다	2021.09.25 부터 매 3개월 마다

(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 당기 중 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다.

상기 전환사채는 조기상환청구권의 행사가 1년이내 가능하므로 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다.

21. 기타유동부채

보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	11,673,653	12,463,889
예수금	58,224	134,400
부가세예수금	242,231	148,075
선수수익	24,691	253,495
판매보증충당부채	23,307	21,048
합 계	12,022,108	13,020,907

22. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초	703,122	228,598	931,721
증가(감소)	58,500	(37,446)	21,054
사용권자산 상각	(127,304)	(12,411)	(139,716)
기말	634,318	178,740	813,059

<전기>

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초	217,154	45,274	262,429
증가	-	91,192	91,192
사용권자산 상각	(72,385)	(24,065)	(96,449)
연결범위변동	558,353	116,197	674,550
기말	703,122	228,598	931,721

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,299,865	256,509
증가(감소)	(37,989)	85,580
이자비용	17,061	17,371
리스료	(205,817)	(106,136)
연결범위의 변동	-	1,046,541
기말	1,073,119	1,299,865
- 유동	735,532	747,493
- 비유동	337,587	552,371

23. 확정급여부채(자산)

(1) 당분기와 전기 중 확정급여부채(자산)의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
재무상태표상 구성항목
확정급여채무의 현재가치	1,202,957	1,609,850
사외적립자산의 공정가치	(1,183,659)	(2,321,137)
합계	19,298	(711,287)

24. 자본금과 주식발행초과금

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

종 류	발행주식수	1주당금액	자본금 (단위: 천원)
보통주	84,704,985	500	42,352,493
우선주	22,282,830	500	11,141,415
합 계	106,987,815		53,493,908

25. 기타자본항목

보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
감자차익	3,587,663	3,587,663
주식매수선택권	254,667	207,106
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(274,881)	(274,881)
자기주식	(6,639)	(6,639)
기타자본잉여금	81,512	81,512
지분법자본변동	10,288,903	2,773,112
합 계	13,931,224	6,367,873

26. 주식보상비용

(1) 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차	4차
부여일	2021.09.17	2022.03.29	2018.04.10	2019.03.21
행사가능기간	2024.09.17~2026.09.17	2025.03.29~2027.03.29	2020.04.10~2023.4.10	2021.03.21~2024.03.21
행사가격	1,606원	1,354원	19,610원	11,220원
부여주식	(주)초록뱀헬스케어 보통주	(주)초록뱀헬스케어 보통주	(주)인포마크 보통주	(주)인포마크 보통주
부여방법	신주교부	신주교부	신주교부	신주교부
수량	529,263주	375,000주	16,500주	25,000주
가득조건	부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내	부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내	부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직	부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직

(2) 주식선택권에 대하여 이항옵션모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상비용 산정에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차	4차
기대행사기간	5년	5년	2년	3년
무위험이자율	1.76%	2.98%	1.84%	1.82%
연환산주가변동성	44.26%	38.28%	16.20%	16.20%
주식선택권의 주당가치	664원	521원	117원	1,902원

(3) 당분기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	1차 및 2차		3차 및 4차
구분	수량	가중평균행사가격	수량	가중평균행사가격
기초	529,263	1,606	103,000	14,556
부여	375,000	1,354	-	-
취소	-	-	61,500	14,556
미행사분	904,263	1,501	41,500	14,556

당분기중 주식선택권과 관련하여 인식한 주식보상비용은 47,561천원입니다.

27. 매출액

(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상품매출액	6,555,552	4,603,542
제품매출액	340,139	-
용역매출액	221,849	-
기타매출액	3,196,838	682,257
합 계	10,314,377	5,285,799

(2) 주요고객에 대한 정보

당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 세란병원(1,899백만원), 주식회사 명문약국(1,096백만원) 및 기타 거래처 1개사(1,361백만원)입니다.

28. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	811,006	555,847
퇴직급여	55,717	45,708
복리후생비	118,653	69,143
여비교통비	15,479	30,922
교육훈련비	529	60
소모품비	37,403	1,875
도서인쇄비	4,025	163
운반비	54,697	7,509
통신비	8,372	1,230
수도광열비	41,954	4,564
지급임차료	35,192	29,791
광고선전비	1,742	667
보험료	3,830	1,139
차량유지비	8,851	6,277
감가상각비	68,632	5,633
무형자산상각비	474,311	460,834
사용권자산감가상각비	139,716	22,977
대손상각비	(670,985)	(23,465)
세금과공과	4,658	839
지급수수료	1,224,118	588,075
접대비	34,756	5,574
주식보상비용	47,561	29,420
경상연구개발비	495,781	-
기타	12,177	-
합계	3,028,173	1,844,780

29. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	8,016,425	(632,749)
인건비	866,723	601,555
복리후생비	118,653	69,143
감가상각비	208,348	28,610
무형자산상각비	474,311	460,834
광고선전비	1,742	667
여비교통비	15,479	30,922
운반비	54,697	7,509
소모품비	37,403	1,875
수도광열비	41,954	4,564
지급임차료	35,192	29,791
지급수수료	1,224,118	588,075
경상연구개발비	495,781	-
기타	(546,227)	21,238
매출원가 및 판매비와관리비의 합계	11,044,598	5,544,920

30. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	313,721	404,300
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	4	99,997
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	519,298	-
비지배지분 금융부채 평가이익	2	-
합 계	833,025	504,296

(2) 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	1,294,482	2,126,831
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	85,490	-
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	908,024	-
합 계	2,287,997	2,126,831

31. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
외환차익	95,659	-
외화환산이익	54,747	-
유형자산처분이익	1,178	-
리스해지이익	543	-
잡이익	336,721	-
합 계	488,847	-

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기부금	450	50,000
외환차손	53,888	-
외화환산손실	30,569	-
기타의대손상각비	158,100	-
잡손실	19,184	156,798
합 계	262,191	206,798

32. 관계기업투자손익

당분기 및 전분기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
지분법이익(손실)	775,673	(952,447)
관계기업투자주식처분손익	-	-
합 계	775,673	(952,447)

33. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 부담세액은 없습니다.

34. 주당손익

기본주당손익은 연결회사의 보통주지배지분순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 보통주지배지분순이익

(단위: 원, 주식수: 주)

구 분	당분기	전분기
보통주지배지분순이익(손실)	(1,182,862,703)	(3,040,899,618)
보통주 가중평균 유통보통주식수	84,702,831	81,590,008
기본주당순이익(손실)	(14)	(37)

(2) 보통주 가중평균 유통보통주식수의 계산

<당분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2023-01-01	84,704,985	90	7,623,448,650	84,704,985
자기주식수	2023-01-01	(2,154)	90	(193,860)	(2,154)
합계		84,702,831		7,623,254,790	84,702,831

<전분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2022-01-01	81,323,413	90	7,319,107,170	81,323,413
자기주식수	2022-01-01	(2,154)	90	(193,860)	(2,154)
전환사채의 전환	2022-03-16	1,511,715	16	24,187,440	268,749
합계		82,832,974		7,343,100,750	81,590,008

(3) 희석주당순손익

희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 당분기 및 전분기의 경우 반희석효과로 인해 희석주당순이익은 표시하지 아니하였습니다.

35. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	(1,182,863)	(3,040,900)
조정:
퇴직급여	78,615	-
대손상각비(환입)	(670,985)	(23,465)
기타의대손상각비(환입)	158,100	-
재고자산평가충당금환입	(2,510,610)	-
감가상각비	68,632	5,633
무형자산상각비	474,311	460,834
사용권자산상각비	139,716	22,977
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	85,490	-
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	908,024	-
이자비용	1,247,600	2,126,831
외화환산손실	2,077	-
판매보증비	1,371	-
주식보상비용	47,561	29,420
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(519,298)	-
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(4)	(99,997)
지분법손실(이익)	(775,673)	952,447
이자수익	(312,340)	(404,300)
외화환산이익	(54,747)	-
리스해지이익	(543)	-
유형자산처분이익	(1,178)	-
비지배지분 금융부채 평가이익	(2)	-
영업활동으로인한자산부채의변동:
매출채권의 감소(증가)	3,542,329	187,119
미수금의 감소(증가)	(3,590,776)	(12,684)
선급금의 감소(증가)	(201,037)	7,232
선급비용의 감소(증가)	24,585	(14,077)
재고자산의 감소(증가)	4,379,799	(476,235)
부가세대급금의 감소(증가)	256,177	(19,948)
미수수익의 감소(증가)	(10,229)	-
매입채무의 증가(감소)	(1,144,047)	11,448
미지급금의 증가(감소)	(1,161,495)	4,618
미지급비용의 증가(감소)	75,043	38,665
예수금의 증가(감소)	18,402	1,380
선수금의 증가(감소)	(790,236)	(5,437)
선수수익의 증가(감소)	(228,804)	-
부가세예수금의 증가(감소)	94,156	(108,178)
퇴직금의 지급	1,165,034	-
퇴직급여충당부채의 증가(감소)	(483,805)	-
법인세자산의 감소(증가)	(33,545)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	(905,195)	(356,616)

(2) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
전환사채 전환		2,039,654
리스부채의 유동성 대체	186,359	-
매출채권 제각	140,774	-
사용권자산의 처분	39,373	-

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	이자비용	비현금거래		기말
구 분	기초	재무현금흐름	이자비용	상각	기타	기말
단기차입금	8,452,704	(7,532,704)	-	-	-	920,000
유동성장기차입금	500,000	-	-	-	-	500,000
장기차입금	10,000,000	(1,000,000)	-	-	-	9,000,000
전환사채	14,788,140	-	1,066,217	-	(44,935)	15,809,423
리스부채	1,299,865	(200,391)	17,061	(17,061)	(26,355)	1,073,119
합계	35,040,709	(8,733,095)	1,083,278	(17,061)	(71,289)	27,302,542

36. 우발상황과 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	920,000	계약보증
기술보증기금	376,000	대출보증
무역보험공사	855,000	대출보증
서울보증보험	2,284,731	이행지보
최혁	114,000	우리은행 차입금 지급보증
	USD 2,400,000	산업은행 차입금 지급보증
	984,846,279	서울보증보험 차입금 지급보증

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인에게 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입한도금액	담보권자
단기금융상품	1,303,800	1,303,800	무역금융	USD 1,000,000	하나은행
지적재산권(특허권)	2	1,530,000	운전자금	-	하나은행

(3) 보고기간말 현재 연결회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

금융기관	약정내용	한도금액	실행금액
우리은행	소매금융일반	470,000	470,000
우리은행	무역금융	950,000	950,000
하나은행	내국수입유산스	USD 1,000,000	USD 744,050
산업은행	내국수입유산스	USD 2,000,000	USD 1,096,638
합계(KRW)		1,420,000	1,420,000
합계(USD)		USD 3,000,000	-

(4) 기타 약정사항

당분기말 현재 연결회사는 AI 스피커에 대하여 ㈜마크티와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다.

(5) 소송사건

보고기간말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.

37. 특수관계자 거래

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	지분율(%)	비 고
유의적인 영향력을 행사하는 기업	그린러스크투자조합	15.10	(주1)
	(주)초록뱀미디어	-	(주2)
	(주)초록뱀컴퍼니	-	(주2)
관계기업	(주)테크랩스	26.40
	(주)마크티	49.00	(주5)
	(주)에이엘티	34.73	(주5)
	메타에스아이	33.00	(주5)
기타 특수관계자	최혁	-	(주3)
	셀바이오1호조합	-	(주4)
	임직원	-

(주1) 연결회사의 최대주주로 지분율이 과반 이하이나 기타의 주주는 다수의 소액주주로 구성되어 있으므로 유의적인 영향력을 소유하고 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) (주)초록뱀미디어와 (주)초록뱀컴퍼니는 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단되며, 당기말 현재 연결회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 사원구성은 다음과 같습니다.

구분	지분율(%)
(주)초록뱀미디어	99.99
기타	0.01
합계	100.00

(주3) 종속기업인 (주)인포마크의 주요 경영진으로 기타 특수관계자로 구분하였습니다. 당분기 중 사임하여 특수관계가 해소되었으며, 거래내역은 사임일까지 발생한 거래금액을 표시하였습니다.
(주4) (주)초록뱀미디어의 종속기업으로 연결회사가 발행한 전환사채를 보유하고 있으므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.
(주5) 종속기업인 (주)인포마크의 관계기업입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기			전분기
구분	특수관계자명	매출 등	금융(기타)수익	금융(기타)비용	금융(기타)수익	금융(기타)비용
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	43,499	-	40,548
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	107,879	4,469	-
관계기업	(주)마크티	11,509	-	3,203	-	-
관계기업	(주)에이엘티	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	최혁	-	41,395	-	22,685	-
	셀바이오1호조합	-	-	888,515	-	681,383
	임직원	-	115	-	51	-
합계		11,509	41,510	1,043,096	27,205	721,931

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등					채무 등
구분	특수관계자명	매출채권	대여금	미수수익	기타자산	계	매입채무	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	-	135,784	135,784	-	-	-	15,261	15,261
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	9,000,000	111,660	9,111,660
관계기업	(주)마크티	6,596	-	-	309,963	316,559	4,538	-	-	9,738,975	9,743,513
기타 특수관계자	최혁	-	2,000,000	137,874	-	2,137,874	-	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	-	-	13,174,519	-	2,446	13,176,965
	임직원	-	229,888	-	-	229,888	-	-	-	-	-
합계		6,596	2,229,888	137,874	445,747	2,820,105	4,538	13,174,519	9,000,000	9,868,342	32,047,399

<전기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등					채무 등
구분	특수관계자명	매출채권	대여금	미수수익	기타자산	계	매입채무	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	-	129,078	129,078	-	-	-	14,661	14,661
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	10,000,000	3,781	10,003,781
관계기업	(주)마크티	21,672	-	-	793,031	814,703	6,875	-	-	9,738,975	9,745,850
기타 특수관계자	최혁	-	2,000,000	115,441	-	2,115,441	-	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	-	-	12,323,450	-	2,500	12,325,950
	임직원	-	30,985	-	-	30,985	-	-	-	-	-
합계		21,672	2,030,985	115,441	922,109	3,090,207	6,875	12,323,450	10,000,000	9,759,917	32,090,242

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	19,500,000	-	-	19,500,000
		미수수익	-	-	-	-
		차입금	10,000,000	-	1,000,000	9,000,000
		미지급비용	3,781	107,879	-	111,660
기타 특수관계자	최혁	대여금	4,050,000	-	-	4,050,000
	최혁	미수수익	115,441	22,433	-	137,874
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	27,029	27,083	2,446
	임직원	대여금	30,986	200,000	1,097	229,889
	임직원	미수수익	-	115	115	-
합계			48,702,708	357,456	1,028,295	48,031,869

<전분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	900,000	19,500,000	-	20,400,000
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	미수수익	-	2,219	-	2,219
기타 특수관계자	최혁	대여금	2,000,000	-	-	2,000,000
	최혁	미수수익	23,693	22,685	-	46,378
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	2,446	2,500	2,446
	임직원	대여금	13,799	-	623	13,176
	임직원	미수수익	-	51	51	-
합계			17,939,992	19,527,401	3,174	37,464,219

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기	전분기
구 분	기업명	출자	출자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	19,500,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	128,603	147,050
퇴직급여	837,752	11,004
합 계	966,355	158,054

4. 재무제표

재무상태표

제 15 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 14 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기말	제 14 기말
자산
유동자산	14,816,714,162	13,684,568,238
현금및현금성자산	4,811,755,050	3,558,620,827
매출채권 및 기타유동채권	6,391,477,246	6,236,755,616
기타유동금융자산	2,279,989,838	2,493,968,817
기타유동자산	457,009,674	354,928,117
재고자산	657,893,099	824,189,333
당기법인세자산	218,589,255	216,105,528
매각예정자산
비유동자산	113,158,930,559	115,964,193,626
기타비유동금융자산	480,561,446	277,876,122
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,636,609,492	14,231,937,740
종속기업에 대한 투자자산	46,424,456,767	46,424,456,767
관계기업에 대한 투자자산	43,623,389,040	43,623,389,040
유형자산	153,907,775	121,063,202
사용권자산	246,116,628	257,170,677
영업권	4,934,702,244	4,934,702,244
영업권 이외의 무형자산	5,659,187,167	6,093,597,834
자산총계	127,975,644,721	129,648,761,864
부채
유동부채	21,691,660,786	20,540,067,363
매입채무	2,290,751,809	2,317,672,241
유동성전환사채	15,809,422,669	14,788,139,977
유동파생상품부채	2,684,577,491	2,684,577,491
유동리스부채	114,276,433	115,112,069
기타유동금융부채	559,649,022	420,137,601
기타유동부채	232,983,362	214,427,984
비유동부채	9,152,082,456	10,181,373,491
장기차입금	9,000,000,000	10,000,000,000
비유동리스부채	108,920,503	138,211,538
퇴직급여부채
기타비유동금융부채	43,161,953	43,161,953
부채총계	30,843,743,242	30,721,440,854
자본
자본금	53,493,907,500	53,493,907,500
주식발행초과금	107,219,427,559	107,219,427,559
기타자본구성요소	3,996,865,552	3,949,304,783
이익잉여금(결손금)	(67,578,299,132)	(65,735,318,832)
자본총계	97,131,901,479	98,927,321,010
자본과부채총계	127,975,644,721	129,648,761,864

포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기		제 14 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	4,271,550,997	4,271,550,997	5,285,798,880	5,285,798,880
상품매출액	3,315,459,111	3,315,459,111	4,603,541,562	4,603,541,562
기타수익(매출액)	956,091,886	956,091,886	682,257,318	682,257,318
매출원가	2,596,230,376	2,596,230,376	3,700,139,173	3,700,139,173
상품매출원가	2,596,230,376	2,596,230,376	3,700,139,173	3,700,139,173
매출총이익	1,675,320,621	1,675,320,621	1,585,659,707	1,585,659,707
판매비와관리비	1,381,283,037	1,381,283,037	1,844,775,934	1,844,775,934
영업이익(손실)	294,037,584	294,037,584	(259,116,227)	(259,116,227)
기타이익	12,242,364	12,242,364	133	133
기타손실	19,177,802	19,177,802	50,283,400	50,283,400
금융수익	42,128,980	42,128,980	256,734,790	256,734,790
금융원가	2,172,211,426	2,172,211,426	2,126,830,595	2,126,830,595
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,842,980,300)	(1,842,980,300)	(2,179,495,299)	(2,179,495,299)
계속영업이익(손실)	(1,842,980,300)	(1,842,980,300)	(2,179,495,299)	(2,179,495,299)
당기순이익(손실)	(1,842,980,300)	(1,842,980,300)	(2,179,495,299)	(2,179,495,299)
총포괄손익	(1,842,980,300)	(1,842,980,300)	(2,179,495,299)	(2,179,495,299)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(27)	(27)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(27)	(27)

자본변동표

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	40,661,706,500	93,362,074,716	3,776,218,194	(19,301,803,487)	118,498,195,923
당기순이익(손실)				(2,179,495,299)	(2,179,495,299)
복합금융상품 전환	755,857,500	1,283,796,966			2,039,654,466
주식기준보상거래			29,419,984		29,419,984
2022.03.31 (기말자본)	41,417,564,000	94,645,871,682	3,805,638,178	(21,481,298,786)	118,387,775,074
2023.01.01 (기초자본)	53,493,907,500	107,219,427,559	3,949,304,783	(65,735,318,832)	98,927,321,010
당기순이익(손실)				(1,842,980,300)	(1,842,980,300)
복합금융상품 전환
주식기준보상거래			47,560,769		47,560,769
2023.03.31 (기말자본)	53,493,907,500	107,219,427,559	3,996,865,552	(67,578,299,132)	97,131,901,479

현금흐름표

제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 15 기 1분기	제 14 기 1분기
영업활동현금흐름	970,214,420	(354,030,565)
영업으로부터 창출된 현금	1,086,330,080	(356,611,727)
이자수취(영업)	42,125,011	125,648,657
이자지급(영업)	(158,240,671)	(123,067,495)
투자활동현금흐름	1,313,046,474	(17,390,056,403)
대여금의 감소	1,097,360
리스자산의 처분	144,769,571
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분		2,099,931,750
비유동매도가능금융자산의 처분	1,602,644,154
장기대여금및수취채권의 처분		622,468
임차보증금의 감소	129,078,000	20,000,000
대여금의 증가	(200,000,000)
임차보증금의 증가	(137,284,000)	(10,610,000)
유형자산의 취득	(35,561,652)
무형자산의 취득	(27,800,000)
리스자산의 취득	(163,896,959)
비유동매도가능금융자산의 취득		(19,500,000,621)
재무활동현금흐름	(1,030,126,671)	(32,430,281)
장기차입금의 상환	(1,000,000,000)
리스부채의 감소	(30,126,671)	(32,430,281)
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,253,134,223	(17,776,517,249)
기초현금및현금성자산	3,558,620,827	59,216,817,478
기말현금및현금성자산	4,811,755,050	41,440,300,229

5. 재무제표 주석

제 15(당)기 1분기: 2023년 03월 31일 현재

제 14(전) 기 : 2022년 12월 31일 현재

주식회사 더메디팜

1. 일반 사항

주식회사 더메디팜(구, 주식회사 초록뱀헬스케어(이하 '회사'))은 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 회사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고 있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금은 53,494백만원이며, 주요 주주의 구성 현황은다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말
주 주 명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
그린러스크투자조합	16,154,281	15%	16,154,281	15%
아르케투자조합	11,171,718	10%	11,171,718	10%
기타주주	79,661,816	74%	79,661,816	74%
합 계	106,987,815	100%	106,987,815	100%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 1분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 1분기 재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 5에 공시하였습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 회계추정

분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 측정

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,595,656	-	1,040,953	11,636,609
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,460,814	-	2,771,124	14,231,938
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률 곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산
사모투자신탁	1,040,953	3	(주1)	-
합계	1,040,953
금융부채
파생금융부채	2,684,577	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산		파생금융부채
구분	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	2,771,124	57,003,812	2,684,577	20,395,282
취득	-	-	-	-
대체	-	(14,999,999)	-	(13,092,418)
처분	(1,602,644)	(38,368,957)	-	-
당기손익에 인식된 손익	(127,526)	(863,733)	-	(4,618,286)
기말 잔액	1,040,953	2,771,124	2,684,577	2,684,577

5. 영업부문 정보

보고기간 종료일 현재 회사의 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 영업별 부문에 대한 일반정보

구분	재화 및 용역	주요 고객정보
메디컬부문	의료 장비 및 기구 판매	병원 등
의약품부문	의약품 등	약국 등

(2) 부문별 정보
당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	메디컬부문	의약품부문	기타	합계
부문 매출	879,382	3,392,169	-	4,271,551
부문 매출원가	-	2,596,230	-	2,596,230
부문 판관비 및 대손상각비	665,338	715,945	-	1,381,283
영업이익(손실)	214,044	79,994	-	294,038
감가상각비 등	294,463	200,646	-	495,109
자산총액	12,927,809	9,663,004	105,384,832	127,975,645
부채총액	2,105,780	533,530	28,204,433	30,843,743

<전분기>

(단위: 천원)

구분	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	기타	합계
부문 매출	614,802	-	4,670,997	-	5,285,799
부문 매출원가	-	-	3,700,139	-	3,700,139
부문 판관비 및 대손상각비	490,090	110,039	1,244,647	-	1,844,776
영업이익(손실)	124,711	(110,039)	(273,788)	-	(259,116)
감가상각비 등	278,372	590	210,482	-	489,444
자산총액	13,670,286	17,914	12,384,719	145,723,738	171,796,657
부채총액	1,525,534	103,102	1,181,718	50,598,528	53,408,882

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	4,811,755	-	4,811,755
매출채권	6,391,477	-	6,391,477
기타유동금융자산	2,279,990	-	2,279,990
소계	13,483,222	-	13,483,222
비유동성
기타비유동금융자산	480,561	-	480,561
당기손익-공정가치측정금융자산	-	11,636,609	11,636,609
소계	480,561	11,636,609	12,117,171
합계	13,963,784	11,636,609	25,600,393

<전기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	3,558,621	-	3,558,621
매출채권	6,236,756	-	6,236,756
기타유동금융자산	2,493,969	-	2,493,969
소계	12,289,345	-	12,289,345
비유동성
기타비유동금융자산	277,876	-	277,876
당기손익-공정가치측정금융자산	-	14,231,938	14,231,938
소계	277,876	14,231,938	14,509,814
합계	12,567,221	14,231,938	26,799,159

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동성
매입채무	2,290,752	-	2,290,752
기타유동금융부채	559,649	-	559,649
유동리스부채	114,276	-	114,276
유동성전환사채	15,809,423	-	15,809,423
파생금융부채	-	2,684,577	2,684,577
소계	18,774,100	2,684,577	21,458,677
비유동성
장기차입금	9,000,000	-	9,000,000
비유동리스부채	108,921	-	108,921
기타금융부채	43,162	-	43,162
소계	9,152,082	-	9,152,082
합계	27,926,182	2,684,577	30,610,760

<전기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익 -공정가치	합 계
유동성
매입채무	2,317,672	-	2,317,672
기타유동금융부채	420,138	-	420,138
유동리스부채	115,112	-	115,112
유동성전환사채	14,788,140	-	14,788,140
파생금융부채	-	2,684,577	2,684,577
소계	17,641,062	2,684,577	20,325,639
비유동성
장기차입금	10,000,000	-	10,000,000
비유동리스부채	138,212	-	138,212
기타비유동금융부채	43,162	-	43,162
소계	10,181,373	-	10,181,373
합계	27,822,435	2,684,577	30,507,013

(3) 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지 않으므로 해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가	당기손익 -공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	42,125	-	42,125
대손상각비환입	55,359	-	55,359
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	4	4
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	(85,490)	(85,490)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(907,198)	(907,198)
소계	97,484	(992,684)	(895,201)
금융부채 :
이자비용	(1,179,523)	-	(1,179,523)
소계	(1,179,523)	-	(1,179,523)
합계	(1,082,040)	(992,684)	(2,074,724)

<전분기>

(단위: 천원)

구분	상각후원가	당기손익 -공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	156,738	-	156,738
대손상각비환입	23,465	-	23,465
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	99,997	99,997
소계	180,203	99,997	280,200
금융부채 :
이자비용	(2,126,831)	-	(2,126,831)
소계	(2,126,831)	-	(2,126,831)
합계	(1,946,628)	99,997	(1,846,631)

7. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
현금시재액	1,592	397
보통예금 등	4,810,163	3,558,224
합계	4,811,755	3,558,621

8. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권총액	6,439,318	6,480,729
차감 : 손실충당금	(47,841)	(243,973)
매출채권	6,391,477	6,236,756

(2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.

(3) 회사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.

당분기말 현재 기대손실률별 채권의 내역 및 충당금설정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	연체된 일수
구분	6개월이하	12개월이하	18개월이하	24개월이하	2년초과	계
채무불이행률(b/a)	0.03%	0.87%	3.26%	-	100.00%	0.74%
총장부금액(a)	6,277,505	108,297	8,829	-	44,687	6,439,318
전체기간 기대신용손실(b)	(1,921)	(944)	(288)	-	(44,687)	(47,841)
순장부금액(c=a-b)	6,275,583	107,353	8,541	-	-	6,391,477

9. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동항목
단기대여금	2,000,000	2,000,000
미수금	142,116	371,887
미수수익	137,874	122,082
소계	2,279,990	2,493,969
비유동항목
장기금융상품	6,000	6,000
보증금	244,673	240,891
장기대여금	229,888	30,985
소계	480,561	277,876
합계	2,760,551	2,771,845

(2) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
최혁	4.6	2023.06.30	2,000,000	4.6	2023.03.30	2,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
임직원	0.0~1.5	2025.02.16 ~2032.10.05	229,888	1.5	2027.04.20 ~2032.10.05	30,985

(4) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	예입처	금액		제한내역
계정과목	예입처	당분기말	전기말	제한내역
장기금융상품	신한은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
장기금융상품	하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합계		6,000	6,000

10. 기타유동자산

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	1,047,946	946,555
대손충당금	(651,858)	(651,858)
선급비용	38,742	43,123
부가세대급금	22,180	17,109
합계	457,010	354,928

11. 재고자산

(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
상품	689,877	856,173
상품평가충당금	(31,984)	(31,984)
합계	657,893	824,189

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매출원가로 인식한 재고자산원가	2,596,230	3,700,139

12. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지분증권	10,595,656	13,148,944
기타증권	1,040,953	1,082,993
합계	11,636,609	14,231,938

(2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
회사명	지분율 (%)	취득원가	장부금액 (공정가치)	취득원가	장부금액 (공정가치)
지분증권
(주)비비비 RCPS	14.0	10,599,556	-	10,599,556	-
밀퍼드투자조합	-	-	-	1,570,000	1,688,130
(주)초록뱀컴퍼니	12.4	19,500,001	8,377,645	19,500,001	9,166,974
(주)초록뱀이앤엠	3.5	2,600,002	2,218,011	2,600,002	2,293,841
소계		32,699,559	10,595,656	34,269,559	13,148,944
기타증권
하나금융투자 사모투자신탁	-	830,975	538,945	830,975	579,813
하나금융투자 특정금전신탁	-	507,500	502,008	507,500	503,181
소계		1,338,475	1,040,953	1,338,475	1,082,993
합계		34,038,034	11,636,609	35,608,034	14,231,938

13. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재지	주요영업활동	당분기말			전기말
구분	회사명	소재지	주요영업활동	지분율(%)	취득가액	장부가액	지분율(%)	취득가액	장부가액
종속기업	데미안투자조합	대한민국	투자 및 투자자문	100.00	1,300,000	1,300,000	100.00	1,300,000	1,300,000
	비케이엘투자조합	대한민국	투자 및 투자자문	100.00	5,000,000	5,000,000	100.00	5,000,000	5,000,000
	초록뱀플랫폼신기술조합	대한민국	투자 및 투자자문	99.95	24,727,448	14,813,662	99.95	24,727,448	14,813,662
	(주)인포마크	대한민국	통신장비 제조	38.47	25,310,795	25,310,795	40.11	25,310,795	25,310,795
관계기업	(주)테크랩스	대한민국	컨텐츠 서비스	26.44	43,623,389	43,623,389	26.44	43,623,389	43,623,389
합 계					99,961,632	90,047,846		99,961,632	90,047,846

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익(손실)
종속기업	데미안투자조합	1,518,393	5,500	1,512,893	21,575	16,075
	비케이엘투자조합	5,228,078	-	5,228,078	96,829	91,328
	초록뱀플랫폼신기술조합	15,327,330	12,201	15,315,130	519,309	501,467
	(주)인포마크	61,817,143	17,724,758	44,092,385	6,042,826	(416,088)
관계기업	(주)테크랩스	71,797,245	26,433,761	45,363,484	22,297,459	1,767,423

<전기>

(단위: 천원)

구분	회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익(손실)
종속기업	데미안투자조합	1,502,317	5,500	1,496,817	90,984	85,475
	비케이엘투자조합	5,136,751	-	5,136,751	761,003	754,958
	초록뱀플랫폼신기술조합	14,813,662	-	14,813,662	1,789,383	(9,926,338)
	(주)인포마크	64,873,450	23,511,889	41,361,561	35,536,738	(10,251,035)
관계기업	(주)테크랩스	46,729,111	10,535,511	36,193,600	411,579	412,921

14. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	차량운반구	공기구비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	1,305	119,758	-	121,063
취득	35,562	-	-	35,562
감가상각비	(1,027)	(1,690)	-	(2,717)
기말 순장부금액	35,839	118,069	-	153,908
당분기말
취득원가	44,254	171,367	-	215,622
감가상각누계액	(8,415)	(53,299)	-	(61,714)

<전기>

(단위: 천원)

구분	차량운반구	공기구비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	6,768	18,208	10,845	35,821
취득	-	109,283	-	109,283
처분	(2,954)	(11)	(3,345)	(6,310)
감가상각비	(2,509)	(7,722)	(7,500)	(17,730)
기말 순장부금액	1,305	119,758	-	121,063
당기말
취득원가	8,693	171,367	-	180,060
감가상각누계액	(7,388)	(51,609)	-	(58,997)

유형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	58,300	4,934,702	6,035,298	11,028,300
취득			27,800	27,800
상각비	-	-	(462,211)	(462,211)
분기말 순장부금액	58,300	4,934,702	5,600,887	10,593,889

<전기>

(단위: 천원)

구분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	53,000	4,947,204	7,831,447	12,831,651
취득	5,300	-	51,610	56,910
상각비	-	-	(1,847,759)	(1,847,759)
손상차손	-	(12,502)	-	(12,502)
기말 순장부금액	58,300	4,934,702	6,035,298	11,028,300

무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

16. 매입채무

보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매입채무	2,290,752	2,317,672

보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.

17. 파생금융부채

(1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
파생금융부채	2,684,577	2,684,577

(2) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
회사명	지분율 (%)	취득원가	장부금액 (공정가치)	취득원가	장부금액 (공정가치)
14회차 사모 CB	-	8,208,390	2,237,148	8,208,390	2,237,148
16회차 사모 CB	-	1,641,678	447,430	1,641,678	447,430
합계		9,850,067	2,684,577	9,850,067	2,684,577

18. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	340,316	43,162	310,657	43,162
미지급비용	219,333	-	109,480	-
합계	559,649	43,162	420,138	43,162

19. 차입금

보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	당분기말			전기말
차입처	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
(주)초록뱀컴퍼니	4.6	2024.06.30	9,000,000	4.6	2024.06.30	10,000,000

20. 전환사채

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	제14회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채
기말 액면가액	15,000,000	3,000,000
액면이자율	1.00%	1.00%
만기보장수익율	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	504	504
전환가능주식수	29,761,904	5,952,380
원금조기상환청구기간	2021.09.25 부터 매 3개월 마다	2021.09.25 부터 매 3개월 마다

(주1) 전환가격은 일정 조건에 해당할 경우 행사가액을 조정합니다. 당기 중 유상증자시 신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분	제14회 무보증 사모 전환사채	제16회 무보증 사모 전환사채
기말 액면가액	15,000,000	3,000,000
액면이자율	1.00%	1.00%
만기보장수익율	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	565	565
전환가능주식수	26,548,672	5,309,734
원금조기상환청구기간	2021.09.25 부터 매 3개월 마다	2021.09.25 부터 매 3개월 마다

21. 기타유동부채

보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
선수금	8,388	8,248
예수금	53,744	58,105
부가세예수금	170,851	148,075
합계	232,983	214,428

22. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	건물	차량운반구	합계
기초	144,770	112,401	257,171
증가	19,127	-	19,127
사용권자산 상각	(24,585)	(5,597)	(30,181)
기말	139,312	106,804	246,117

<전기>

(단위: 천원)

구분	건물	차량운반구	합계
기초	217,154	45,274	262,429
증가	-	91,192	91,192
사용권자산 상각	(72,385)	(24,065)	(96,449)
기말	144,770	112,401	257,171

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	253,324	256,509
증가	-	85,580
이자비용	5,426	17,371
상환	(35,553)	(106,136)
기말	223,197	253,324
- 유동	114,276	115,112
- 비유동	108,921	138,212

23. 자본금과 주식발행초과금

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

종류	발행주식수	1주당금액	자본금 (단위: 천원)
보통주	84,704,985	500	42,352,493
우선주	22,282,830	500	11,141,415
합계	106,987,815		53,493,908

24. 기타자본항목

보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
감자차익	3,587,663	3,587,663
주식선택권	254,667	207,106
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익누계액	(300,000)	(300,000)
자기주식	(6,639)	(6,639)
기타자본잉여금	461,175	461,175
합계	3,996,866	3,949,305

25. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
구분	1차	2차
권리부여일	2021.09.17	2022.03.29
행사가능기간	2024.09.17~2026.09.17	2025.03.29~2027.03.29
행사가격	1,606원	1,354원
부여방법	신주교부	신주교부
행사가능주식수	529,263주	375,000주
행사가능조건	부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내	부여일로부터 3년이상 재임 또는 재직한 날로부터 2년 내

구 분	내용
구 분	1차	2차
기대행사기간	5년	5년
무위험이자율	1.76%	2.98%
연환산주가변동성	44.26%	38.28%
주식선택권의 주당가치	664원	521원

(3) 당분기말 현재 행사되지 않은 선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	수량	가중평균행사가격
기초	529,263	1,606
부여	375,000	1,354
미행사분	904,263	1,501

당분기 중 주식선택관과 관련하여 인식한 주식보상비용은 47,561천원입니다.

26. 매출액

(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
상품매출액	3,315,459	4,603,542
기타매출액	956,092	682,257
합계	4,271,551	5,285,799

(2) 주요고객에 대한 정보

당분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 세란병원(1,899백만원) 및 주식회사 명문약국(1,096백만원)입니다.

27. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다,

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	394,944	555,846
퇴직급여	31,731	45,708
복리후생비	54,703	69,142
여비교통비	5,179	30,922
교육훈련비	529	60
소모품비	2,644	1,875
도서인쇄비	114	163
운반비	20,126	7,509
통신비	1,279	1,230
수도광열비	2,491	4,564
지급임차료	17,674	29,791
광고선전비	-	667
보험료	729	1,139
차량유지비	8,786	6,277
감가상각비	2,717	5,633
무형자산상각비	462,211	460,834
사용권자산감가상각비	30,181	22,977
대손상각비	(55,359)	(23,465)
세금과공과	637	839
지급수수료	342,771	588,071
접대비	9,636	5,574
주식보상비용	47,561	29,420
합계	1,381,283	1,844,776

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
재고자산의 변동	2,596,230	3,700,140
인건비	426,675	601,555
복리후생비	54,703	69,143
감가상각비	32,899	28,610
무형자산상각비	462,211	460,834
광고선전비	-	667
여비교통비	5,179	30,922
운반비	20,126	7,509
소모품비	2,644	1,875
수도광열비	2,491	4,564
지급임차료	17,674	29,791
지급수수료	342,771	588,071
기타	13,911	21,234
매출원가 및 판매비와관리비의 합계	3,977,513	5,544,915

29. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	42,125	156,738
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	4	99,997
합계	42,129	256,735

(2) 금융비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자비용	1,179,523	2,126,831
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	85,490	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	907,198	-
합계	2,172,211	2,126,831

30. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
잡이익	12,242	-

(2) 기타비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기부금	-	50,000
잡손실	19,178	283
합계	19,178	50,283

31. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 부담세액은 없습니다.

32. 주당손익

기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 보통주당기순이익(손실)

(단위: 원, 주식수: 주)

구분	당분기	전분기
보통주당기순이익(손실)(원)	(1,842,980,300)	(2,179,495,299)
보통주 가중평균 유통보통주식수	84,702,831	81,590,008
기본주당순이익(손실)(원)	(22)	(27)

(2) 보통주 가중평균 유통보통주식수의 계산

<당분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2023-01-01	84,704,985	90	7,623,448,650	84,704,985
자기주식수	2023-01-01	(2,154)	90	(193,860)	(2,154)
합계		84,702,831		7,623,254,790	84,702,831

<전분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2022-01-01	81,323,413	90	7,319,107,170	81,323,413
자기주식수	2022-01-01	(2,154)	90	(193,860)	(2,154)
전환사채의 전환	2022-03-16	1,511,715	16	24,187,440	268,749
합계		82,832,974		7,343,100,750	81,590,008

(3) 희석주당순이익

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 당분기및 전분기의 경우 반희석효과로인해 희석주당순이익은 계산하지 않습니다.

33. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
계속영업법인세비용차감전 순이익(손실)	(1,842,980)	(2,179,495)
조정:
퇴직급여	31,731	-
대손상각비(환입)	(55,359)	(23,465)
감가상각비	2,717	5,633
무형자산상각비	462,211	460,834
사용권자산상각비	30,181	22,977
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	85,490	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	907,198	-
이자비용	1,179,523	2,126,831
주식보상비용	47,561	29,420
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(4)	(99,997)
이자수익	(42,125)	(156,738)
영업활동으로인한자산부채의변동:
매출채권의 감소	(99,363)	187,119
미수금의 감소(증가)	229,771	(12,684)
선급금의 감소(증가)	(101,392)	7,232
선급비용의 감소(증가)	4,381	(14,077)
선급법인세의 감소(증가)	(2,484)	(19,948)
재고자산의 감소(증가)	166,296	(632,749)
미수수익의 감소(증가)	(11,368)	-
부가세대급금의 감소(증가)	(5,071)	(34,954)
매입채무의 증가(감소)	(26,920)	11,448
미지급금의 증가	29,658	4,618
미지급비용의 증가(감소)	78,122	38,665
예수금의 증가(감소)	(4,361)	1,380
선수금의 증가(감소)	140	(5,437)
부가세예수금의 감소	22,776	(73,224)
영업으로부터 창출된 현금	1,086,330	(356,612)

(2) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
전환사채의 전환	-	2,039,654
리스부채의 유동성 대체	28,452	-
매출채권 제각	140,774	-

(3) 당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초	재무현금흐름	이자비용	비현금거래		기말
구분	기초	재무현금흐름	이자비용	상각	기타	기말
전환사채	14,788,140	-	1,066,217	-	(44,935)	15,809,423
리스부채	253,324	(30,127)	5,426	(5,426)	-	223,197
장기차입금	10,000,000	(1,000,000)	-	-	-	9,000,000
합계	25,041,464	(1,030,127)	1,071,644	(5,426)	(44,935)	25,032,620

34. 우발상황과 약정사항

(1) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	920,000	계약보증
최혁	2,000,000	계약보증

(2) 소송사건

보고기간말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.

35. 특수관계자 거래

(1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	지분율(%)	비 고
유의적인 영향력을 행사하는 기업	그린러스크투자조합	15.10	(주1)
	(주)초록뱀미디어	-	(주2)
	(주)초록뱀컴퍼니	-	(주2)
종속기업	데미안투자조합	100.00
	비케이엘투자조합	100.00
	더드림온투자조합	100.00	(주3)
	초록뱀플랫폼신기술조합	99.95
	(주)인포마크	38.47	(주4)
	(주)마크아이	38.47	(주5)
	(주)오로라미디어	38.47	(주5)
	초록뱀 신성장 신기술조합2호	38.11	(주5)
관계기업	(주)테크랩스	26.40
기타 특수관계자	최혁	-	(주6)
	셀바이오1호조합	-	(주7)
	임직원	-
	(주)마크티	49.00	(주8)
	(주)에이엘티	34.73	(주8)
	메타에스아이	33.00	(주8)

(주1) 회사의 최대주주로 지분율이 과반 이하이나 기타의 주주는 다수의 소액주주로 구성되어 있으므로 유의적인 영향력을 소유하고 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) (주)초록뱀미디어와 (주)초록뱀컴퍼니는 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단되며, 당기말 현재 회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 사원구성은다음과 같습니다.

구분	지분율(%)
(주)초록뱀미디어	99.99
기타	0.01
합계	100.00

(주3) 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합의 취득가액입니다.
(주4) 전기 중 지분 추가 취득으로 인해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 지분율은 과반 미만이나 과거 주주총회 참석 주주 비율을 고려하면 사실상의 지배력을 보유하고 있습니다.
(주5) (주)인포마크의 종속기업으로 전기 중 신규로 종속기업에 편입되었습니다.
(주6) 종속기업인 (주)인포마크의 주요 경영진으로 기타 특수관계자로 구분하였습니다. 당분기 중 사임하여 특수관계가 해소되었으며, 거래내역은 사임일까지 발생한 거래금액을 표시하였습니다.
(주7) (주)초록뱀미디어의 종속기업으로 회사가 발행한 전환사채를 보유하고 있으므로 기타 특수관계자에 포함하였습니다.
(주8) 종속기업인 (주)인포마크의 관계기업입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기		전분기
구분	특수관계자명	금융(기타)수익	금융(기타)비용	금융(기타)수익	금융(기타)비용
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	43,499	-	40,548
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	107,879	4,469	-
종속기업	비케이엘투자조합	-	-	-	-
기타의 특수관계자	최혁	22,433	-	22,685	-
	셀바이오1호조합	-	888,515	-	681,383
	임직원	115	-	51	-
합계		22,548	1,039,893	27,205	721,931

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등				채무 등
구분	특수관계자명	대여금	미수수익	보증금	계	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	135,784	135,784	-	-	15,261	15,261
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	9,000,000	111,660	9,111,660
기타의 특수관계자	최혁(주1)	2,000,000	137,874	-	2,137,874	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	13,174,519	-	2,446	13,176,965
	임직원	229,888	-	-	229,888	-	-	-	-
합계		2,229,888	137,874	135,784	2,503,546	13,174,519	9,000,000	129,367	22,303,886

(주1) 채무자인 최혁(기타의 특수관계자)은 상환채무를 담보하기 위해 채무자가 소유한 주식회사 에이엘티 주식(지분율 : 11.01%, 주식수 : 40,000주)을 담보로 제공하고 근질권을 설정하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등				채무 등
구분	특수관계자명	대여금	미수수익	보증금	계	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	129,078	129,078	-	-	14,661	14,661
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	10,000,000	3,781	10,003,781
기타의 특수관계자	최혁	2,000,000	115,441	-	2,115,441	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	12,323,450	-	2,500	12,325,950
	임직원	30,985	-	-	30,985	-	-	-	-
합계		2,030,985	115,441	129,078	2,275,504	12,323,450	10,000,000	20,942	22,344,392

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	19,500,000	-	-	19,500,000
		차입금	10,000,000	-	1,000,000	9,000,000
		미지급비용	3,781	107,879	-	111,660
기타의 특수관계자	최혁	대여금	2,000,000	-	-	2,000,000
	최혁	미수수익	115,441	22,433	-	137,874
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	27,029	27,083	2,446
	임직원	대여금	30,986	200,000	1,097	229,889
	임직원	미수수익	-	115	115	-
합계			46,652,708	357,456	1,028,295	45,981,869

<전분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	900,000	19,500,000	-	20,400,000
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	미수수익	-	2,219	-	2,219
기타의 특수관계자	최혁	대여금	2,000,000	-	-	2,000,000
	최혁	미수수익	23,693	22,685	-	46,378
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	2,446	2,500	2,446
	임직원	대여금	13,799	-	623	13,176
	임직원	미수수익	-	51	51	-
합계			17,939,992	19,527,401	3,174	37,464,219

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기	전분기
구 분	기업명	출자	출자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	19,500,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	79,978	147,050
퇴직급여	6,502	11,004
합계	86,480	158,054

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업내부의재무구조 개선 및 주주배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.
배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.

제39조(이익금의 처분)

본 회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제40조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제41조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

- 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제15기 1분기	제14기	제13기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-1,183	-49,555	7,780
(별도)당기순이익(백만원)		-1,843	-46,434	8,318
(연결)주당순이익(원)		-14	-591	119
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

주1) 당사는 최근 3년간 배당이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2009.12.01	유상증자(주주배정)	보통주	42,358,350	500	500	-
2010.06.30	신주인수권행사	보통주	1,533,219	500	587	제3회
2011.03.31	신주인수권행사	보통주	1,907	500	532	제4회
2011.03.31	신주인수권행사	보통주	301	500	500	제4회
2011.06.30	신주인수권행사	보통주	41,743	500	500	제4회
2011.09.30	신주인수권행사	보통주	4,635,158	500	500	제3,4회
2011.12.31	신주인수권행사	보통주	6,902,177	500	500	제3,4회
2012.03.31	신주인수권행사	보통주	22,901,760	500	500	제3,4회
2012.06.30	신주인수권행사	보통주	734,315	500	500	제4회
2012.09.30	신주인수권행사	보통주	443,736	500	500	제4회
2012.12.31	신주인수권행사	보통주	294,490	500	500	제4회
2013.06.30	신주인수권행사	보통주	33	500	500	제4회
2014.02.15	무상감자	보통주	71,862,471	500	500	감자비율 90%
2014.10.09	유상증자(일반공모)	보통주	490,100	500	500	소액공모
2015.06.30	전환권행사	보통주	2,118,975	500	2,454	제5회
2015.12.31	전환권행사	보통주	261,291	500	500	제6회
2016.01.27	유상증자(주주배정)	보통주	6,500,000	500	1,855	증자비율 61%
2016.03.31	전환권행사	보통주	175,592	500	2,278	제6회
2016.09.30	전환권행사	보통주	898,471	500	2,226	제7회
2017.06.30	전환권행사	보통주	1,659,064	500	3,074	제8회
2017.12.31	전환권행사	보통주	1,465,383	500	1,979	제8회
2018.08.07	유상증자(제3자배정)	보통주	2,744,425	500	2,195	증자비율 13%
2019.08.20	유상증자(제3자배정)	보통주	600,600	500	1,665	증자비율 2%
2019.12.31	전환권행사	보통주	5,144,028	500	1,944	제10,11회
2019.12.31	전환권행사	보통주	5,089,052	500	1,965	제9회
2020.03.28	유상증자(제3자배정)	우선주	3,160,727	500	1,487	증자비율 9%
2020.03.31	전환권행사	보통주	771,604	500	1,944	제10회
2020.06.30	전환권행사	보통주	2,334,022	500	1,928	제11회
2020.09.30	전환권행사	보통주	2,074,688	500	1,928	제10,11,12회
2020.09.30	전환권행사	보통주	10,087,420	500	1,487	제12회
2021.07.17	유상증자(주주배정)	보통주	27,138,644	500	1,315	증자비율 34%
2021.09.30	전환권행사	보통주	624,609	500	1,601	제13회
2022.03.31	전환권행사	보통주	1,511,715	500	1,323	제13회
2022.05.25	유상증자(제3자배정)	전환우선주 (전환에 관하여 특수한 정함이 있는 주식이며, 의결권이 있음)	11,111,112	500	990	증자비율 13%
2022.05.27	유상증자(제3자배정)	(전환에 관하여 특수한 정함이 있는 주식이며, 의결권이 있음)	11,171,718	500	990	증자비율 12%
2022.06.30	전환권행사	보통주	1,869,857	500	1,337	제15회

(*) 전환권 행사, 신주인수권 행사에 의하여 발행한 주식은 분기단위로 합산하여 작성하였습니다.
(**) 2020년 03월 28일 유상증자관련 전환우선주 3,160,727주는 2021년 04월 06일 모두 전환 청구 완료하였습니다.

나. 전환사채 등 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
무보증 전환사채	제14회	2020.09.25	2023.09.25	15,000,000,000	보통주	2021.09.25 ~ 2023.08.25	100.0	504	15,000,000,000	29,761,904	-
무보증 전환사채	제16회	2020.09.25	2023.09.25	15,000,000,000	보통주	2021.09.25 ~ 2023.08.25	100.0	504	3,000,000,000	5,952,380	-
합 계	-	-	-	30,000,000,000	-	-	-	-	18,000,000,000	35,714,284	-

주) 2023년 04월 19일 16CB일부 전환청구하여 3,968,252주는 2023년 05월 12일 추가상장 완료되었습니다.

다. 채무증권 발행실적 등

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

당 사업연도 개시일부터 작성 기준일 현재까지의 연결실체의 채무증권 발행실적은 아래와 같습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	18,000,000	-	-	-	-	-	-	45,000,000
	합계	18,000,000	-	-	-	-	-	-	45,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
주주배정 유상증자	-	2021.07.16	채무상환자금 35,687	35,687	- 발행제비용 1,203 - 차입금상환 12,546 - 전환사채상환 21,938	35,687	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항

(1) 연결대상회사의 변동내용

사업연도	당기에 연결에 포함된 회사	전기대비 연결에 추가된 회사	전기대비 연결에 제외된 회사
제15기 1분기	비케이엘투자조합 데미안투자조합 더드림온투자조합 초록뱀플랫폼신기술조합 (주)인포마크 (주)마크아이 (주)오로라미디어 초록뱀신성장신기술조합 2호	-	-
제14기	비케이엘투자조합 데미안투자조합 더드림온투자조합 초록뱀플랫폼신기술조합 (주)인포마크 (주)마크아이 (주)오로라미디어 초록뱀신성장신기술조합 2호	초록뱀플랫폼신기술조합 (주)인포마크 (주)마크아이 (주)오로라미디어 초록뱀신성장신기술조합 2호	-
제13기	비케이엘투자조합 데미안투자조합 더드림온투자조합	비케이엘투자조합 데미안투자조합 더드림온투자조합	(주)그린벨시스템즈 글로벌투자펀드2호 플레어투자조합

(2) 종속기업의 현황

(단위: 천원)

회사명	설립국가	유효지분율	결산월	취득가액	순자산지분가액
데미안투자조합	대한민국	100.00%	12월	1,300,000	1,512,893
비케이엘투자조합	대한민국	100.00%	12월	5,000,000	5,228,078
더드림온투자조합(주1)	대한민국	100.00%	12월	5,000,000	5,191,546
초록뱀플랫폼신기술조합	대한민국	99.95%	12월	24,727,448	15,307,359
(주)인포마크(주2)	대한민국	38.47%	12월	25,310,795	16,963,787
(주)마크아이(주3)	대한민국	38.47%	12월	100,000	37,111
(주)오로라미디어(주3)	대한민국	38.47%	12월	4,000,000	(168,098)
초록뱀신성장신기술조합 2호(주3)	대한민국	38.11%	12월	104,126	53,301

(주1) 더드림온투자조합은 종속기업인 비케이엘투자조합이 100%의 지분을 보유하고 있는 손자회사로 취득가액은 비케이엘투자조합의 취득가액입니다.
(주2) 전기 중 지분 추가 취득으로 인해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 지분율은 과반 미만이나 과거 주주총회 참석 주주 비율을 고려하면 사실상의 지배력을 보유하고 있습니다.
(주3) (주)인포마크의 종속기업으로 전기 중 신규로 종속기업에 편입되었습니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

(1) 합병

(가) 합병기일 : 2021년 6월 11일

(나) 상대방

상호	소재지	대표이사	법인구분
(주)에이치바이오앤컴퍼니	서울특별시 중구 통일로 86,12-4	황선문	비상장법인
제이앤에스팜(주)	서울특별시 동작구 알마타길 10,3층	박규봉	비상장법인

(다) 계약내용
① 합병 배경
본 합병의 목적은 합병회사인 우리들휴브레인(주)가 피합병법인인 (주)에이치바이오앤컴퍼니와 제이앤에스팜(주)를 흡수합병함으로써 경영효율성을 제고하고, 사업의 시너지 효과로 인한 이익을 극대화하기 위함입니다.

② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
보고서 제출일 현재 당사는 (주)에이치바이오앤컴퍼니 및 제이앤에스팜(주)의 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0:0의 합병 비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 우리들휴브레인(주)가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.

③ 주요 일정

구 분		합병일정
합병 이사회 결의		2021년 03월 31일(수)
주주명부폐쇄공고		2021년 04월 01일(목)
계약일		2021년 04월 02일(금)
소규모합병공고		2021년 04월 16일(금)
주주확정기준일		2021년 04월 16일(금)
주주명부 폐쇄기간	시작일	2021년 04월 17일(일)
주주명부 폐쇄기간	종료일	2021년 04월 23일(금)
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2021년 04월 16일(금)
합병반대의사 통지 접수기간	종료일	2021년 04월 30일(금)
합병승인 이사회		2021년 05월 06일(목)
채권자 이의제출 공고일		2021년 05월 07일(금)
채권자 이의제출기간	시작일	2021년 05월 10일(월)
채권자 이의제출기간	종료일	2021년 06월 10일(목)
합병기일		2021년 06월 11일(금)
합병종료보고 이사회/주주총회		2021년 06월 11일(금)
합병종료보고 공고		2021년 06월 14일(월)
합병(해산)등기 예정일		2021년 06월 17일(목)
합병등 종료보고서 제출		2021년 06월 21일(월)

④ 합병 전후의 요약 재무정보
(단위 : 원)

구분	합병 전			합병 후
구분	우리들휴브레인(주)	(주)에이치바이오앤컴퍼니	제이앤에스팜(주)	우리들휴브레인(주)
자산
I. 유동자산	13,130,612,203	4,033,957,425	3,626,052,916	20,790,622,544
II. 비유동자산	122,361,142,081	12,967,501	24,626,595	122,155,364,522
자산총계	135,491,754,284	4,046,924,926	3,650,679,511	142,945,987,066
부채
I. 유동부채	52,281,969,709	1,328,304,541	1,120,257,713	54,730,531,963
II. 비유동부채	13,214,771,051	14,657,500	-	15,255,188,551
부채총계	65,496,740,760	1,342,962,041	1,120,257,713	69,985,720,514
자본
I.자본금	26,780,080,000	20,000,000	510,000,000	26,780,080,000
II. 자본잉여금	75,245,800,117	-	-	75,245,800,117
III. 기타자본	(172,665,770)	-	-	(172,665,770)
IV. 이익잉여금(결손금)	(31,858,200,823)	2,683,962,885	2,020,421,798	(28,892,947,795)
자본총계	69,995,013,524	2,703,962,885	2,530,421,798	72,960,266,552
부채와자본총계	135,491,754,284	4,046,924,926	3,650,679,511	142,945,987,066

- 합병 전 재무제표는 제13기 분기보고서(2021년 03월 31일)를 기준 요약 별도재무제표입니다.
- 합병 후 재무제표는 각사의 별도재무제표를 합산한 것으로 실제 합병기준일(2021년 6월 11일) 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
- 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.

(라) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(회사합병결정)를 2021년 03월 31일 제출, 2021년 06월 04일 정정
- 합병등 종료보고서(합병)를 2021년 06월 21일 제출, 2021년 07월 05일 정정

(2) 중요한 자산양수도

* 주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 주식 전부 양수

(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자
① 거래상대방
- 회사명(성명) : 이영숙외 2인
- 주소 : 서울특별시 강남구 압구정로 외
② 종료일자 : 2021년 03월 11일

(나) 주요내용
① 자산양수도 내역 및 가액

구분	내역
양수도 대상자산	주식회사 에이치바이오앤컴퍼니 발행주식 4,000주
발행회사	주식회사 에이치바이오앤컴퍼니
주식의 종류	보통주
총 발행주식수	4,000주
양수목적	의료기기 공급등 신규사업진출 및 사업다각화
양도인	이영숙외 2인
양수도되는 주식의 수량	4,000주(지분율 100%)
양수금액	15,500,000,000원

② 자산양수도 대금 지급방법

구분	일자	금액	지급방법	비고
지급완료일	2021년 03월 11일	15,500,000,000원	현금지급	지급완료

③ 자산양수도 진행결과 및 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일	-
이사회결의일	2021년 03월 11일	-
주요사항보고서 제출일	2021년 03월 11일	-
자산양수도 계약 체결일	2021년 03월 11일	-
주식 양수일	2021년 03월 11일	-
자산양수도 완료일 및 대금 지급일	2021년 03월 11일	-

④ 발행회사의 요약 재무상황
(단위 : 천원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	4,267,567	1,518,969	2,748,598	20,000	7,538,963	1,190,856	-	-
전년도	2,592,753	1,035,011	1,557,742	20,000	4,735,391	1,240,488	-	-
전전년도	987,406	670,152	317,254	20,000	1,589,612	297,254	-	-

(다) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출

* 제이앤에스팜 주식회사 주식 전부 양수

(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자
① 거래상대방
- 회사명(성명) : 이정훈외 3인
- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 외
② 종료일자 : 2021년 03월 11일

(나) 주요내용
① 자산양수도 내역 및 가액

구분	내역
양수도 대상자산	제이앤에스팜 주식회사 발행주식 51,000주
발행회사	제이앤에스팜 주식회사
주식의 종류	보통주
총 발행주식수	51,000주
양수목적	의약품사업부문 매출액 증대 및 시너지효과 기대
양도인	이정훈외 3인
양수도되는 주식의 수량	51,000주(지분율 100%)
양수금액	8,000,000,000원

② 자산양수도 대금 지급방법

구분	일자	금액	지급방법	비고
지급완료일	2021년 03월 11일	8,000,000,000원	현금지급	지급완료

③ 자산양수도 진행결과 및 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	2021년 02월 17일 ~ 2021년 03월 04일	-
이사회결의일	2021년 03월 11일	-
주요사항보고서 제출일	2021년 03월 11일	-
자산양수도 계약 체결일	2021년 03월 11일	-
주식 양수일	2021년 03월 11일	-
자산양수도 완료일 및 대금 지급일	2021년 03월 11일	-

④ 발행회사의 요약 재무상황
(단위 : 천원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	4,607,485	1,479,073	3,128,412	510,000	12,631,736	1,708,542	-	-
전년도	4,236,422	2,816,552	1,419,870	510,000	8,869,300	907,766	-	-
전전년도	1,161,941	649,837	512,104	510,000	1,081,856	2,103	-	-

(다) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2021년 03월 11일 제출

* (주)버킷스튜디오 주식 양도

(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자
① 거래상대방
- 회사명 : (주)버킷스튜디오
- 주소 : 서울특별시 강남구 선릉로 803 4층, 5층(신사동)
- 대표이사 : 강지연
② 종료일자 : 2021년 12월 23일

(나) 주요내용
① 자산양수도 내역 및 가액

구분	내역
양수도 대상자산	(주)버킷스튜디오 발행주식 3,498,542주
발행회사	(주)버킷스튜디오
양도목적	재무구조 개선 및 현금 유동성 확보
양도방법	증권시장을 통한 주식 매도(장내매도)
양도금액	22,480,415,670원
양수인	-

② 자산양수도 진행결과 및 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	* '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의6 ③항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-14조의2에 근거하여 증권시장을 통한 증권의 매매에 해당하므로 외부평가기관의 평가를 받지 아니함.	-
이사회결의일	2021년 12월 17일	-
주요사항보고서 제출일	2021년 12월 17일	-
주식 양도일	2021년 12월 17일 ~ 12월 23일	-
자산양수도 완료일 및 대금 수령일	2021년 12월 23일	-

③ 발행회사의 요약 재무상황
(단위 : 천원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	72,610,294	23,406,198	49,204,096	17,470,571	23,256,432	-5,130,526	적정	삼덕회계법인
전년도	53,999,881	12,774,973	41,224,908	15,452,404	17,584,675	-2,691,282	적정	대주회계법인
전전년도	34,550,470	18,830,248	15,720,223	6,723,591	18,445,342	-9,926,819	적정	대주회계법인

* 당해연도는 2020년 , 전년도는 2019년, 전전년도는 2018년 기준입니다.

④ 주식양수도 전후의 요약재무정보
(단위:원)

구분	주식양수도 전	증감	주식양수도 후
유동자산	50,666,415,057	22,388,093,127	73,054,508,184
비유동자산	126,074,411,611	-7,604,354,908	118,470,056,703
자산총계	176,740,826,668	14,783,738,219	191,524,564,887
유동부채	55,561,689,792	-	55,561,689,792
비유동부채	3,999,729,938	-	3,999,729,938
부채총계	59,561,419,730	-	59,561,419,730
자본금	40,661,706,500	-	40,661,706,500
잉여금 등	136,079,120,168	14,783,738,219	150,862,858,387
자본총계	176,740,826,668	14,783,738,219	191,524,564,887

* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 3분기보고서 작성기준일(2021년 9월 30일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.

(다) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)을 2021년 12월 17일 제출, 2021년 12월 23일 정정
- 합병등 종료보고서를 2021년 12월 23일 제출, 2021년 12월 30일 정정

* 주식회사 에이프로젠메디신 23회 전환사채 사채권 양도

(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자
① 거래상대방
- 회사명(성명) : 타타니아3호조합외 1인
- 주소 : 서울특별시 송파구 송파대로28길 외
② 종료일자 : 2022년 04월 12일

(나) 주요내용
① 자산양수도 내역 및 가액

구분	내역
양수도 대상자산	주식회사 에이프로젠메디신 제23회 전환사채
발행회사	주식회사 에이프로젠메디신
양도방법	양수도(장외매도)
양수인	타타니아3호조합, 가치자람1호조합
양도금액	15,525,127,397원

② 자산양수도 진행결과 및 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	2022년 04월 11일 ~ 2022년 04월 12일	-
이사회결의일	2022년 04월 12일	-
주요사항보고서 제출일	2022년 04월 12일	-
자산양수도 계약 체결일	2022년 04월 12일	-
자산양수도 완료일 및 대금 수령일	2022년 04월 12일	-

③ 발행회사의 요약 재무상황
(단위 : 천원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	824,112	119,749	704,362	99,578	141,247	-12,500	적정	대주회계법인
전년도	834,308	144,268	690,039	91,473	127,143	-32,668	적정	대주회계법인
전전년도	647,173	129,737	517,436	76,862	78,248	18,745	적정	위드회계법인

④ 주식양수도 전후의 요약재무정보
(단위:원)

구분	주식양수도 전	증감	주식양수도 후
유동자산	82,433,087,323	15,525,127,397	97,958,214,720
비유동자산	93,869,980,299	-18,446,148,998	75,423,831,301
자산총계	176,303,067,622	-2,921,021,601	173,382,046,021
유동부채	53,281,511,102	-2,244,225,921	51,037,285,181
비유동부채	3,621,151,647	-	3,621,151,647
부채총계	56,902,662,749	-2,244,225,921	54,658,436,828
자본금	40,661,706,500	-	40,661,706,500
잉여금 등	78,738,698,373	-676,795,680	78,061,902,693
자본총계	119,400,404,873	-676,795,680	118,723,609,193

* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.

(다) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(주권관련사채권양도결정)를 2022년 04월 12일 제출
- 합병등종료보고서(자산양수도)를 2022년 04월 12일 제출

* 주식회사 메타마케팅주식 양수

(가) 대상회사(거래상대방) 및 종료일자
① 거래상대방
- 회사명(성명) : 이종우
- 주소 : 서울특별시 강남구 영동대로 640
② 종료일자 : 2022년 05월 30일

(나) 주요내용
① 자산양수도 내역 및 가액

구분	내역
양수도 대상자산	주식회사 메타마케팅 발행주식 19,104주
발행회사	주식회사 메타마케팅
주식의 종류	보통주
양수목적	사업 확대 및 기업 경쟁력 강화
양도인	이종우
양수도되는 주식의 수량	19,104주(지분율 39.8%)
양수금액	43,780,063,680원

② 자산양수도 대금 지급방법

구분	일자	금액	지급방법	비고
계약금지급일	2022년 04월 18일	4,380,000,000원	현금지급	지급완료
지급완료일	2022년 05월 30일	39,400,063,680원	현금지급	지급완료

③ 자산양수도 진행결과 및 일정

구분	일자	비고
외부평가기간	2022년 04월 04일 ~ 2022년 04월 14일	-
이사회결의일	2022년 04월 18일	-
주요사항보고서 제출일	2022년 04월 18일	-
자산양수도 계약 체결일	2022년 04월 18일	-
자산양수도 완료일	2022년 05월 30일	-

④ 발행회사의 요약 재무상황
(단위 : 백만원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	11,972	9,092	2,880	480	20,869	1,285	-	-
전년도	4,700	4,190	509	480	4,234	333	-	-
전전년도	190	12	178	480	1,967	57	-	-

2021년 발행회사 재무현황은 2022년 2월 14일자로 역합병으로 취득한 구 (주)메타마케팅의 재무제표입니다. 2020년, 2019년 발행회사의 요약정보는 구 (주)메타마케팅의 설립이 2021년으로 구 (주)더웨이브마케팅의 재무제표입니다.

⑤ 주식양수도 전후의 요약재무정보
(단위:원)

구분	주식양수도 전	증감	주식양수도 후
유동자산	82,433,087,323	-43,780,063,680	38,653,023,643
비유동자산	93,869,980,299	43,780,063,680	137,650,043,979
자산총계	176,303,067,622	-	176,303,067,622
유동부채	53,281,511,102	-	53,281,511,102
비유동부채	3,621,151,647	-	3,621,151,647
부채총계	56,902,662,749	-	56,902,662,749
자본금	40,661,706,500	-	40,661,706,500
잉여금 등	78,738,698,373	-	78,738,698,373
자본총계	119,400,404,873	-	119,400,404,873

* 상기 요약재무정보는 최근 공시된 제 13기 결산보고서 기준일(2021년 12월 31일)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제의 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.

(다) 관련 공시서류 제출일자
- 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 2022년 04월 18일 제출(2022년 04월 21일 정정)
- 합병등 종료보고서(자산양수도)를 2022년 05월 30일 제출

(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

① 자산양수도 및 합병_(주)에이치바이오앤컴퍼니

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
		1차연도	2차연도	실적	괴리율	실적	괴리율
(주)에이치바이오앤컴퍼니	매출액	9,743	10,654	8,601	12	10,145	5	-
	영업이익	2,151	2,205	1,167	46	1,394	37	-
	당기순이익	1,700	1,742	-3,894	329	1,411	19	-

(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 1,102백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -13.2%, 당기순이익 괴리율은 -44.3% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.

② 자산양수도 및 합병_제이앤에스팜(주)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
		1차연도	2차연도	실적	괴리율	실적	괴리율
제이앤에스팜(주)	매출액	13,214	13,894	14,097	-7	13,382	4	-
	영업이익	1,439	1,498	1,100	24	1,248	17	-
	당기순이익	1,122	1,169	-420	137	1,268	-8	-

(*) 영업이익 및 당기순이익 예측치에는 무형고정자산상각 740백만원이 미반영되었고, 이를 예측치에 반영하면 영업이익 괴리율은 -32.7%, 당기순이익 괴리율은 -71.8% 입니다. 이는 예측과 실제의 괴리율의 주요 원인입니다.

③ 자산양수도_(주)테크랩스(구 메타마케팅)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
		1차연도	2차연도	실적	괴리율	실적	괴리율
(주)테크랩스 (구 메타마케팅)	매출액	46,476	77,283	51,032	-10	-	-	-
	영업이익	6,293	11,811	5,873	7	-	-	-
	당기순이익	4,425	9,235	5,029	-14	-	-	-

다. 연결실체의 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률(%)
제15기 1분기	매출채권	13,391,449	2,346,941	17.5
	대여금	11,830,027	650,139	5.5
	미수금	4,472,562	526,965	11.8
	미수수익	645,528	51,710	8.0
	선급금	3,779,120	704,578	18.6
	보증금	2,087,649	700,000	33.5
	합 계	36,206,335	4,980,333	13.8
제14기	매출채권	17,056,535	3,158,699	18.5
	대여금	11,431,124	650,139	5.7
	미수금	881,777	368,865	41.8
	미수수익	631,343	51,710	8.2
	선급금	3,578,082	704,578	19.7
	보증금	1,535,916	300,000	19.5
	합 계	35,114,777	5,233,991	14.9
제13기	매출채권	6,027,956	276,775	4.6
	대여금	14,313,799	110,000	0.8
	미수금	57,189	2,554	4.5
	선급금	664,721	651,858	98.1
	보증금	555,493	300,000	54.0
	합 계	21,619,158	1,341,187	6.2

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)

구분	제15기 1분기	제14기	제13기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,233,991	1,341,187	1,442,927
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	3,925,606	115,721
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	225,721
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	3,925,606	(110,000)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(253,658)	(32,802)	13,981
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,980,333	5,233,991	1,341,187

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권에 대한 대손충당금은 향후 손상이 발생할 것으로 예상되는 채권에 대해 개별 분석 및 개별신용손실을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원)

구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	계
금액	일반	10,923	1,381	1,080	13,384
	특수관계자	7	-	-	7
	계	10,930	1,381	1,080	13,391
구성비율(%)		81.6	10.3	8.0	100.0

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제15기 1분기	제14기	제13기	비고
의약품	상 품	657,893	824,189	1,399,814	합병
	반품계약자산	-	-	126,914	-
	소 계	657,893	824,189	1,526,728	-
메디컬	상 품	-	-	167,283	합병
메디컬	소 계	-	-	167,283	-
무선디바이스	상 품	2,683,634	1,610,412	-	-
	제 품	693,884	993,771	-	-
	재 공 품	221,675	287,510	-	-
	원 재 료	9,698,587	12,104,763	-	-
	미 착 품	-	4,217	-	-
	소 계	13,297,780	15,000,673	-	-
합 계		13,955,673	15,824,862	1,694,011	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		7.40%	8.34%	1.0%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.15회	1.44회	7.5회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자
연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	실사일자	실사입회자
(주)더메디팜	2022년 12월 30일	동현회계법인
(주)인포마크	2022년 12월 28일	삼덕회계법인

(나) 실사방법
- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본조사 실시
- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행

(다) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고
(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가(손실)환입	기말잔액	비고
상품	3,377,646	3,341,527	-	3,341,527	-
제품	1,099,601	693,884	-	693,884	-
재공품	390,445	221,675	-	221,675	-
원재료	11,445,327	9,698,587	-	9,698,587	-
합 계	16,313,020	13,955,673	-	13,955,673	-

(주) 종속회사인 인포마크의 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.

라. 공정가치평가 내역
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

(1) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	19,088,336	-	10,628,685	29,717,020
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	19,434,196	-	12,319,181	31,753,377
금융부채
파생금융부채	-	-	2,684,577	2,684,577

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산
전환상환우선주	2,798,368	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율
전환우선주	6,789,363	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율
사모투자신탁	1,040,953	3	(주1)	-
합계	10,628,685
금융부채
파생금융부채	2,684,577	3	옵션모델	기초자산가격변동성, 위험이자율

(주1) 예적금 및 국내외 회사의 지분증권(상장, 비상장) 등으로 구성되어 있으며, 가격 산정의 투입변수 및 투입변수의 범위가 매우 크므로 공시를 생략하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산		파생금융부채
구분	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	12,319,181	57,003,812	2,684,577	20,395,282
취득	40,500	5,000,001	-	-
대체	-	(14,999,999)	-	(24,599,644)
처분	(1,602,644)	(38,368,957)	-	-
당기손익에 인식된 손익	(128,352)	925,630	-	6,888,939
연결범위변동	-	2,758,695	-	-
기말 잔액	10,628,685	12,319,181	2,684,577	2,684,577

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정)

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제15기(당기)	동현회계법인	-	-	-
제14기(전기)	동현회계법인	적정	-	관계기업투자주식 손상검사
제13기(전전기)	동현회계법인	적정	-	금융자산에 대한 공정가치 측정

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제15기(당기)	동현회계법인	- 중간기간 재무제표 검토 - 개별재무제표감사 - 연결재무제표감사 - 내부회계관리제도	190,000	-	-	-
제14기(전기)	동현회계법인	- 중간기간 재무제표 검토 - 개별재무제표감사 - 연결재무제표감사 - 내부회계관리제도	190,000	1,121	190,000	1,121
제13기(전전기)	동현회계법인	- 중간기간 재무제표 검토 - 개별재무제표감사 - 연결재무제표감사	160,000	1,614	160,000	1,614

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제15기(당기)	-	-	-	-	-
제14기(전기)	2022.09 2022.05	세무자문업무 세무조정업무	2022.9~2022.9 2023.1~2023.3	3,000천원 7,000천원	-
제13기(전전기)	2021.03 2021.01	합병 관련 세무검토 세무조정업무	2021.4~2021.4 2021.1~2021.3	10,000천원 8,000천원	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2022년 08월 03일	회계담당이사, 회계책임자, 회계법인 담당이사, 책임회계사	대면회의	감사계획 논의 및 반기검토 결과 보고
2	2022년 11월 04일	회계담당이사, 회계책임자, 회계법인 담당이사, 책임회계사	대면회의	핵심감사사항 선정 및 주요 감사절차 계획 논의, 조기입증감사 결과 논의
3	2023년 02월 14일	회계담당이사, 회계책임자, 회계법인 담당이사, 책임회계사	대면회의	기말감사 결과 및 후속사건 논의, 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 논의

마. 회계감사인의 변경
연결회사는 제13기(2021년)부터 회계감사인을 인덕회계법인에서 동현회계법인으로 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
그린러스크 투자조합	최대주주 본인	의결권 있는 주식	16,154,281	15.10	16,154,281	15.10	-
계		의결권 있는 주식	16,154,281	15.10	16,154,281	15.10	-
계		의결권 없는 주식	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
그린러스크 투자조합	3	윤승옥	-	-	-	(주)초록뱀 미디어	99.9
그린러스크 투자조합	3	-	-	-	-	-	-

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2019.12.16	윤승옥	0.01	-	-	(주)아이오케이컴퍼니	47.49
2020.03.28	윤승옥	-	-	-	(주)초록뱀미디어	77.1
2021.12.27	윤승옥	-	-	-	(주)초록뱀미디어	99.9

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	그린러스크투자조합
자산총계	13,821
부채총계	-
자본총계	13,821
매출액	-
영업이익	-4,848
당기순이익	-4,798

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

① 사업현황
당사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 주요 사업은 유가증권 투자 및 자문업 등 입니다.

② 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거 법률	재산총액	주요출자자(10% 이상)		비고
설립근거 법률	재산총액	성명	지분(%)	비고
-	-	-	-	-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명	회사명	상장 여부	상장 폐지일	임원	선임일	퇴임일	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명	회사명	상장 여부	상장 폐지일	최대주주	시작일	종료일	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)초록뱀미디어	85,579	김상헌	0.02	-	-	(주)초록뱀컴퍼니	29.82
(주)초록뱀미디어	85,579	최진욱	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)초록뱀미디어
자산총계	481,910
부채총계	158,798
자본총계	323,112
매출액	192,542
영업이익	5,588
당기순이익	-50,507

4. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2018.08.07	스노우월드 투자조합	2,744,425	11.29	제3자배정 유상증자 참여	-
2020.03.28	그린러스크 투자조합	3,160,727	8.09	제3자배정 유상증자 참여	-

가. 인수조건 및 인수자금 조달방법

(1) 인수가액 : 4,700,001,049원

(2) 주당 인수금액 : 1,487원

(3) 주식수(지분율) : 종류주식 3,160,727주(8.09%)

(4) 인수자금 조달방법 : 자기자금

5. 주식 소유현황
가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	그린러스크투자조합	16,154,281	15.10	-
5% 이상 주주	아르케투자조합	11,171,718	10.44	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

- 소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	28,130	28,135	99.98	78,711,395	106,987,815	73.57	-

6. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 15일까지
주권의 종류	일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권,일만주권 (총8종)
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고게재신문	서울특별시에서 발행되는 매일경제신문

7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장
(단위 : 원 , 주)

종 류			'22년 10월	'22년 11월	'22년 12월	'23년 1월	'23년 2월	'23년 3월
보통주	주가	최고	616	636	690	566	588	540
		최저	515	550	520	514	545	495
		평균	563	591	600	545	570	511
	거래량	최고	528,515	842,540	27,732,845	577,488	409,768	360,923
		최저	60,611	58,763	69,584	89,830	69,169	64,712
		월간	4,060,795	4,133,562	39,869,906	4,751,986	3,668,540	3,779,149

(*) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
신범용	남	1972.04	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	前 잇츠티비(주) 前 (주)동원 이사 現 (주)초록뱀헬스케어 대표이사	-	-	없음	4년	2024.03.25
김세연	남	1969.07	이사	기타비상무이사	상근	경영참여	삼일회계법인 TS/FAS (공인회계사) 회계법인 리안 TS/FAS본부 대표 ㈜더블유홀딩컴퍼니 대표이사 ㈜아이오케이컴퍼니 대표이사 현) ㈜초록뱀이앤엠 대표이사	-	-	없음	1년미만	2026.03.30
김규남	남	1978.01	이사	기타비상무이사	상근	경영참여	한국외국어대학교 행정학과 졸업 ㈜초록뱀컴퍼니 신규사업본부장 ㈜아이오케이컴퍼니 경영지원팀장 ㈜초록뱀푸드팜 CFO	-	-	없음	1년미만	2026.03.30
김윤철	남	1971.03	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	前 (주)준 대표이사	-	-	없음	4년	2025.03.29
김민서	남	1977.10	이사	미등기	상근	재무총괄	現 (주)초록뱀헬스케어 재무이사	-	-	없음	2년	-
송대우	남	1976.07	이사	미등기	상근	메디컬영업총괄	前 (주)제이앤디헬스케어 대표이사	-	-	없음	8년	-
김장휘	남	1975.06	이사	미등기	상근	의약품영업총괄	前 제일앤파트너스(주) 부장	-	-	없음	1년미만	-
이경호	남	1972.02	감사	감사	상근	감사	前 유니원아이앤씨 CFO 前 에스앤엔글로벌 감사 現 (주)초록뱀헬스케어 감사	-	-	없음	2년	2024.03.25

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
경영관리본부	남	5	-	-	-	5	5	64,308	12,862	-	-	-	-
경영관리본부	여	2	-	-	-	2	6	19,004	9,502				-
신사업부	남	1	-	-	-	1	8	14,984	14,984				-
의약품	남	6	-	-	-	6	2	102,637	17,106				-
의약품	여	4	-	-	-	4	2	42,190	10,548				-
메디컬	남	5	-	-	-	5	2	53,569	10,714				-
메디컬	여	2	-	-	-	2	2	30,458	15,229				-
합 계		25	-	-	-	25	3	327,150	13,086				-

(*) 1인평균급여액은 당분기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	3	58,527	19,509	-

2. 임원의 보수 등

기업공기서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항복을 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.

4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	지분율(%)	비 고
유의적인 영향력을 행사하는 기업	그린러스크투자조합	15.10	(주1)
	(주)초록뱀미디어	-	(주2)
	(주)초록뱀컴퍼니	-	(주2)
관계기업	(주)테크랩스	26.40
	(주)마크티	49.00	(주5)
	(주)에이엘티	34.73	(주5)
	메타에스아이	33.00	(주5)
기타 특수관계자	최혁	-	(주3)
	셀바이오1호조합	-	(주4)
	임직원	-

구분	지분율(%)
(주)초록뱀미디어	99.99
기타	0.01
합계	100.00

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기			전분기
구분	특수관계자명	매출 등	기타(금융)수익	기타(금융)비용	기타(금융)수익	기타(금융)비용
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	43,499	-	40,548
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	107,879	4,469	-
관계기업	(주)마크티	11,509	-	3,203	-	-
관계기업	(주)에이엘티	-	-	-	-	-
기타의 특수관계자	최혁	-	41,395	-	22,685	-
	셀바이오1호조합	-	-	888,515	-	681,383
	임직원	-	115	-	51	-
합 계		11,509	41,510	1,043,096	27,205	721,931

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등					채무 등
구분	특수관계자명	매출채권	대여금	미수수익	기타자산	계	매입채무	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	-	135,784	135,784	-	-	-	15,261	15,261
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	9,000,000	111,660	9,111,660
관계기업	(주)마크티	6,596	-	-	309,963	316,559	4,538	-	-	9,738,975	9,743,513
기타 특수관계자	최혁	-	2,000,000	137,874	-	2,137,874	-	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	-	-	13,174,519	-	2,446	13,176,965
	임직원	-	229,888	-	-	229,888	-	-	-	-	-
합계		6,596	2,229,888	137,874	445,747	2,820,105	4,538	13,174,519	9,000,000	9,868,342	32,047,399

<전기말>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	채권 등					채무 등
구분	특수관계자명	매출채권	대여금	미수수익	기타자산	계	매입채무	전환사채	차입금	기타부채	계
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀미디어	-	-	-	129,078	129,078	-	-	-	14,661	14,661
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	10,000,000	3,781	10,003,781
관계기업	(주)마크티	21,672	-	-	793,031	814,703	6,875	-	-	9,738,975	9,745,850
기타 특수관계자	최혁	-	2,000,000	115,441	-	2,115,441	-	-	-	-	-
	셀바이오1호조합	-	-	-	-	-	-	12,323,450	-	2,500	12,325,950
	임직원	-	30,985	-	-	30,985	-	-	-	-	-
합계		21,672	2,030,985	115,441	922,109	3,090,207	6,875	12,323,450	10,000,000	9,759,917	32,090,242

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	당분기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	19,500,000	-	-	19,500,000
		미수수익	-	-	-	-
		차입금	10,000,000	-	1,000,000	9,000,000
		미지급비용	3,781	107,879	-	111,660
기타 특수관계자	최혁	대여금	4,050,000	-	-	4,050,000
	최혁	미수수익	115,441	22,433	-	137,874
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	27,029	27,083	2,446
	임직원	대여금	30,986	200,000	1,097	229,889
	임직원	미수수익	-	115	115	-
합계			48,702,708	357,456	1,028,295	48,031,869

<전분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	분기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	당기손익-공정가치 측정금융자산	900,000	19,500,000	-	20,400,000
유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	미수수익	-	2,219	-	2,219
기타 특수관계자	최혁	대여금	2,000,000	-	-	2,000,000
	최혁	미수수익	23,693	22,685	-	46,378
	셀바이오1호조합	전환사채	15,000,000	-	-	15,000,000
	셀바이오1호조합	미지급비용	2,500	2,446	2,500	2,446
	직원	대여금	13,799	-	623	13,176
	직원	미수수익	-	51	51	-
합계			17,939,992	19,527,401	3,174	37,464,219

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기	전분기
구 분	기업명	출자	출자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)초록뱀컴퍼니	-	19,500,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황
- 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등
- 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역
(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	920,000	계약보증(상품판매)

3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
비케이엘투자조합	2019년 08월 02일	서울시 강남구 언주로 148길 19, 4층	투자	5,136,751	지분율 100%	부
데미안투자조합	2021년 09월 06일	서울시 강남구 언주로 148길 19, 403호	투자	1,502,317	지분율 100%	부
더드림온투자조합	2019년 07월 02일	부산시 동구 중앙대로 270, 6층 617호	투자	5,123,483	지분율 100%	부
초록뱀플랫폼신기술조합	2022년 05월 31일	서울시 강남구 영동대로 602, 6층	투자	14,813,662	지분율 99.95%	여
(주)인포마크	2002년 01월 24일	경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 8층	인공지능 및 5G 통신기기	69,381,732	지분율 38.47%	여
(주)마크아이	2021년 02월 15일	경기도 성남시 분당구 황새울로	AI스피킹버디유통,판매 서비스	97	지분율 38.47%	부
(주)오로라미디어	2021년 05월 28일	서울시 강남구 도산대로 414, 14층	정보통신업, 도매 및 소매	4,959,580	지분율 38.47%	부
초록뱀신성장신기술조합 2호	2022년 06월 28일	서울시 강남구 영동대로 602, 6층	투자	110,118	지분율 38.11%	부

※ 주요종속회사 여부
① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001416

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메타케어 (118000) 공시 - 분기보고서 (2023.03)

분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 15:47:00

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