GH신소재 (130500) 공시 :: 반기보고서 (2021.06)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817000828

(제 21 기 반기)

사업연도	2021년 01월 01일	부터
사업연도	2021년 06월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 08월 17일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	GH 신소재 주식회사

대 표 이 사 :	우 희 구

본 점 소 재 지 :	경상북도 구미시 1공단로4길 141-54
	(전 화)054-460-8100
	(홈페이지) http://www.ghglobal.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책)대표이사 (성 명)우 희 구
	(전 화)054-460-8122

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	1	-	-	1	1
합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

2. 회사의 법적 ㆍ 상업적 명칭
당사의 명칭은 "GH 신소재 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "GH Advanced Materials Inc."라고 표기합니다.

3. 설립일자
당사는 1979년 4월 삼창섬유화학공업사로 설립하여 2001년 12월 7일 주식회사 금호 엔.티로 상호를 변경하며 법인으로 전환, 2016년 10월 28일 상호를 GH 신소재 주식회사로 변경하였으며, 부직포 및 휄트제조업을 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사는 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54에 본사를 두고 있으며, 경상북도 경주시 외동읍 문산공단 안길44 , 경기도 포천시 화합로 169-32에 지점을 두고 있습니다.

4. 본사 및 공장소재지 ,전화번호, 홈페이지 주소
1)본사 및 공장 소재지 : 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54 전화번호 : 054) 460-8100
2)경주공장 소재지 :   경상북도 경주시 외동읍 문산공단 안길44 전화번호 : 054) 741-0226
3)포천공장 소재지 :    경기도 포천시 화합로 169-32
   전화번호 : 031) 542-0520
4)둔포공장 소재지 :    충청남도 아산시 둔포면 윤보선로248번길 105
   전화번호 : 041) 425-2308
5)홈페이지 주소 : http://www.ghglobal.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

6. 대한민국에 대리인이 있는 경우
해당사항이 없습니다.

7. 주요사업의 내용
당사는 자동차 내장재용 부직포 전문 기업으로, 차량 내부 Floor Carpet , 엔진소음
방지용 ISO Dash , 차량용 Seat Back , 천정재용 PU Foam등을 생산하고 있습니다.
2009년 인도 첸나이 지역에 현지법인을 설립하여 운영중이며, 2018년 1월 (주)삼흥
의 원사사업부를 양수하여 , 부직포 원단의 원재료인 원사를 직접 생산, 판매하기 시작하였습니다. 당사는 합성섬유 원사 직접 생산, 비자동차 분야 부직포 개발, 고부가
가치형 부직포 신소재 개발 등의 사업다각화 전략을 펼치고 있습니다.

8. 신용평가에 관한 사항
당사는 이크레더블에서 2021년 04월 08일 기업신용등급을 평가를 하였으며, 기업평가등급은 BB이며, 현금흐름 등급은 D등급을 받았습니다.
주요 평가등급 및 설명은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

평가일	재무결산 기준	평가기관명 (신용등급)	현금흐름 등급 (등급정의)
2021.04.08	2020.12.31	이크레더블 (BB)	D(CR-5) (현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함)

(평가기관 ;(주)이크레더블)

9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥 시장	2013년 08월 02일	-	-

2. 회사의 연혁

1. 회사의 연혁

- 1979. 04 삼창섬유화학공업사 설립(부산시)

- 1985. 12 김해공장 신축이전 및 공장 현대화

- 1994. 05 자동차내장재 Wall Paper, Floor Carpet 개발 생산개시(현대, 기아차 납 품개시)

- 1998. 03 신발깔창재 특허등록

- 1999. 04 유망중소기업 선정 (중소기업진흥공단)

- 2001. 08 QS-9000/ISO9002 인증 획득

- 2001. 09 유망중소기업 선정 (부산은행)

- 2001. 12 주식회사 금호 엔.티로 법인전환

- 2002. 11 100만불 수출탑 수상

- 2003. 05 기업부설연구소 설립

- 2004. 07 GH 신소재 주식회사(구,주식회사 금호 엔.티) 구미공장 신설(구 GM 대 우자동차 납품개시)

- 2006. 06 본사이전 (김해공장 -> 구미공장)

- 2006. 07 TS16949/ISO14001 인증 획득

- 2006. 11 2006년 중소기업 경영대상 수상

- 2007. 04 부품소재전문기업 선정 (산업자원부)

- 2008. 05 2008년 한국경영혁신우수기업 선정

- 2008. 12 기술혁신형 중소기업 선정 (INNO-BIZ)

- 2009. 05 폴리폼코리아㈜ 인수 (양수도)

- 2009. 06 인도법인 설립(GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED)

- 2009. 12 싱글 ppm 품질 인정

- 2010. 10 300만불 수출탑 수상

- 2010. 10 자동차 내장용 부직포 최신생산설비 도입 (PUNCHING/FANCY 설비)

- 2011. 11 경상북도 신성장선도기업 선정 및 포상

- 2013. 08   코스닥시장 신규 상장
- 2014. 11   2014년 창조기술대상 '최우수상[중소기업청장상]' 수상
- 2016. 10   GH신소재 주식회사로 상호 변경
- 2016. 12   고용창출 우수기업 [대구지방고용노동청 구미지청장상] 표창 수상
- 2016. 12   지역산업육성사업 우수성과 [경상북도 도지사]최우수 표창 수상
- 2017. 03   2017년 한국 경영자 총협회[회장상] 공로패 수상

- 2017. 04 유상증자(400만주)발행

- 2017. 09   중소기업 기술 혁신대전 싱글 PPM 품질혁신 유공자[산업포장]수상
- 2018. 01   포천공장(구,(주)삼흥 원사사업부) 영업양수
- 2018. 06   NVH 원방테크 24% 지분 투자(199.2억원)
- 2019. 02   구미시 이달의 기업(2월) 선정
- 2021. 06 MB부직포양산 진행

2. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
- 본점소재지 : 경상북도 구미시 1공단로4길 141-54
- 변경 내역 : 2008년 11월 1일 김해시 안동 422-1로부터 본점 이전

3. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2021년 03월 30일	정기주총	-	대표이사 우희구	-
2021년 03월 30일	정기주총	-	최대주주인 임원 구자겸	사내이사 강경순
2021년 03월 30일	정기주총	사외이사 최진우	-	사외이사 김우승
2021년 03월 30일	정기주총	비상근감사 용인수	-	비상근감사 최성완

주1) 사외이사는 6년이상 재직에 따른 변경건입니다.
주2) 감사는 임기만료에 따른 변경건입니다.
주3) 사내이사 강경순은 임기만료에 따른 건입니다.

3. 자본금 변동사항

1.자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말	20기 (2020년말)	19기 (2019년말)	18기 (2018년말)	17기 (2017년말)	16기 (2016년말)
보통주	발행주식총수	11,000,000	11,000,000	11,000,000	11,000,000	11,000,000	7,000,000
	액면금액	500	500	500	500	500	500
	자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	3,500,000,000
합계	자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000	3,500,000,000

당사는 2017년도중 보통주 4,000천주를 발행하여 20억원의 자본금이 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등

1.주식의 총수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		20,000,000	-	20,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		10,999,981	19	11,000,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		10,999,981	19	11,000,000	-
Ⅴ. 자기주식수		-	19	19	2018년영업양수시 반대주주 주식매수청구권 행사량
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		10,999,981	-	10,999,981	-

2.자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
		공개매수	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		공개매수	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	의결권 없는 주식	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			의결권 없는 주식	19	-	-	-	19	2018년영업양수시 반대주주 주식매수청구권주식
총 계(a+b+c)			의결권 있는 주식	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			의결권 없는 주식	19	-	-	-	19	-

3.종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			-
주당 발행가액(액면가액)			-	-
발행총액(발행주식수)			-	-
현재 잔액(현재 주식수)			-	-
주식의 내용	이익배당에 관한 사항		-
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		-
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

1.정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2021년 05월 28일	2021년 임시주주총회	- 주식등의 전자등록 단서 신설 - 신주의 배당기산일 - 전환사채의 발행 - 이익배당 - 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. - 분기배당 - 감사의 선임 - 주주명부의 폐쇄 및 기준일 - 소집시기 - 재무제표 등의 작성 등	- 주식등의 전자등록에 관한규정 정비 - 동등배당 원칙을 명시함. - 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용 삭제 - 배당기준일을 이사회결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함. - 배당기준일 선정에 관한 주석 신설 - 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함. - 감사선임에 관한 조문 정비 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위한 조문 정비 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위한 조문 정비 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위한 조문 정비

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2001년 12월에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환하며 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조와 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
사업 부문은 부직포 부문과 PU Foam 부문으로 구분되며, 2018년 1월 ㈜삼흥의 원사사업부 영업양수로 원사 부문 추가, 부직포 원재료 생산으로 수직계열화 구축하였으며, 2021년 상반기 MB(멜트블로운)부직포를 양산하여 하반기부터 매출발생 예정입니다.
주력제품은 니들펀칭 방식의 부직포이며, 구미 및 인도에 부직포 생산 공장을, 경주,둔포에 PU Foam 생산 공장을, 포천에 원사 생산 공장을 보유하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요제품의 명칭 및 사용용도

구 분	내 용
부직포	영문으로 Nonwoven. 직물(직포)와 반대개념으로 다양한 섬유를 직포(짜는)하는 공정을 거치지 않고, 평행 또는 부정방향(不定方向)으로 배열하고, 합성수지 접착제나 기계적인 방법으로 섬유를 결합하여 펠트(원단) 모양으로 만든 것.
PU Foam	폴리올과 MDI의 화학반응에 의하여 만들어진 우레탄폼. 흔히 알고 있는 스펀지 형태의 물질로서 쿠션재(연질) 및 단열재(경질)로 사용됨. 당사의 PU Foam은 헤드라이너의 소재로서 반경질의 특성을 가짐
PET Fiber	PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트)는 음료수 병 등의 제조에 쓰이는 합성 수지로서 이를 고온에서 뽑아낸 섬유(실). 의류나 이불에 사용되는 폴리에스터 섬유(화학솜)와 기본적으로 동일한 소재임.
헤드라이너	자동차의 내장재 중 천정재로서 자동차 천정에서 유입되는 소음의 차단 및 실내 발생 소음을 흡수하는 역할을 함.
Floor Carpet	자동차 내장재 중 바닥재로서 바닥에서 유입되는 소음을 저감시켜 실내의 정숙도를 높이는 기능을 수행
ISO Dash	대시인너(Dash Inner)라고도 하며, 엔진에서 발생하는 소음의 실내 유입을 방지하기 위해 엔진과 실내사이의 철판에 장착되는 내장부품
Trunk Mat	자동차 트렁크 내 바닥에 위치하여 차량 후면으로 부터 실내로 유입되는 머플러소리, 바람소리, 타이어소리 등을 일부 차단하는 역할을 하는 자동차 부품
Seat Back	자동차 시트 후면을 보완하기 위한 봉제품(수납 등)
Package Tray	자동차 뒷좌석 상단의 수납공간과 트렁크와의 분리 역할을 해주는 자동차 내장부품
Engine Cylinder-Block	엔진에서 발생하는 소음 및 실내로 유입되는 소음을 방지하는 부품
PP BCF	타일 롤 카페트 , 바닥 카페트 , 바닥용 매트에 사용되는 원사
PP S/F (Staple Fiber)	니들펀칭용 부직포 GEO-섬융 , Door-trim
PET S/F (Sraple Fiber)	장난감 , 쿠션, 베게, 차량 언더커버 , 휠가드 , 시트백
MB부직포 (Melt Blown)	마스크, 공기청정기, 수처리 필터등에 사용되는 초극세섬유

2. 주요제품의 품목별 매출실적

<품목별 매출액 비중>

(단위 : 천원, %)

사업부문	구분	품목	제품설명	2021년 반기
사업부문	구분	품목	제품설명	매출액	비율
부직포부문	한국	Floor Carpet	차량 내부 바닥	1,766,597	5.3%
		ISO Dash	엔진소음방지용	6,904,590	20.6%
		Seat Back	차량 시트	2,391,385	7.2%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	671,186	2.0%
		Package Tray	차량후면 선반	14,390	0.0%
		Engine Block	엔진커버	56,573	0.2%
		기타	-	3,721,727	11.1%
	인도	Floor Carpet	차량 내부 바닥	4,321,896	12.9%
		Seat Back	차량 시트	1,167,744	3.5%
		Pakage Tray	차량후면 선반	387,605	1.2%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	904,212	2.7%
		기타	-	351,010	1.0%
PU FOAM부문	한국	PU Foam	헤드라이너 소재	3,133,618	9.4%
원사부문	한국	PP BCF	바닥용 카페트	684,861	2.0%
		PP S/F	니들펀칭용 부직포	2,438,129	7.3%
		PET S/F	차량용 시트백 외	4,523,700	13.5%
합계				33,439,221	100.0%

3. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위 : 백만원, 천㎡, 원/㎡ )

사업부문	구분	세부구분	2021년 반기	2020년도	2019년도
부직포 부문	한국	매출액 (백만원)	15,520	29,990	29,212
		생산량 (천㎡)	5,573	10,699	11,793
		평균단가 (원/㎡)	2,785	2,803	2,477
	인도	매출액 (백만원)	7,132	11,552	13,297
		생산량 (천㎡)	4,414	6,617	7,417
		평균단가 (원/㎡)	1,616	1,746	1,793
PU FOAM 부문	한국	매출액 (백만원)	3,134	4,617	5,978
		생산량 (천㎡)	1,415	2,974	3,517
		평균단가 (원/㎡)	2,214	1,552	1,700
원사 부문	한국	매출액 (백만원)	7,647	13,359	18,831
		생산량 (천㎡)	4,367	5,988	9,839
		평균단가 (원/㎡)	1,751	2,231	1,914

주1)인도법인 매출액은 현지화 금액에 당반기 평균환율을 반영하여 산정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

1.주요 원재료의 조달 (국내 및 해외)

당사는 도레이 케미칼 등의 국내 원사 제조업체 등으로부터 원재료를 구매하고 있으며, 주요 매입 원재료는 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber), 라텍스, 폴리에틸렌 Chip 등이 있습니다. 이 중 폴리에스터 화이바가 부직포 사업부 매입금액의 60%이상의 비중을 차지하는 주요 원재료라고 할 수 있으며, 그 외 Back Coating 소재인 라텍스와 폴리에틸렌 Chip 등은 부직포 가공 공정에 따라 함께 사용되고 있습니다.

당사에서 사용하는 폴리에스터 단섬유는 전량 국내에서 조달하고 있으며, 조달의 안정성을 높이기 위해서 국내 5개사 이상의 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber) 업체와 거래하고 있습니다. 또한 개별 거래처와 매월 거래 물량을 일정한 수준으로 유지하여, 상호간 신뢰 구축을 통해 조달의 안정화를 꾀하는 한편, 경쟁사 대비 구입단가도 높은 경쟁력을 유지하고 있습니다.

PU Foam의 주 원재료는 다국적 기업인 한국 바스프社의 MDI와 폴리올을 국내 대리점인 피유시스에서 Modify해서 당사에 2-System 형태로 납품을 받고 있습니다. 폴리올 System에는 주 발포제인 Polyol 3~4가지 Mixture, 정포제, 촉매, 산화 방지제, 물, 가교제 등이 하나로 균일하게 혼합되어 200Kg 드럼으로 공급이 되고, MDI System의 경우 Crude-MDI에 폴리올을 부가 반응시켜 Modify-M.D.I를 생산하여 200Kg 드럼으로 공급되고 있습니다.
원사 부문중 PP 원재료는 롯데케미칼과 GS 칼텍스에서 매입하고, PET원재료중 재활용 PET Flake와 PET Chip은 준영산업 , 알엠 , 유일산업에서 매입하고있으며, 이 2가지 원재료가 당사의 75%를 차지하고 있습니다.그외 나머지는 위 원재료에 안료를 배합하여 유색사(Color Fiber)를 생산하고 있습니다. 전력 국내공급이고, 조달안정성을 높이기 위해 2개이상의 원재료 업체와 거래를 하고 있습니다.
PP의 주원재료는 국내 롯데케미칼 과 GS칼텍스에서 직접 공급받고 있으며, 신제 사용을 통해서 일정한 품질의 완재품을 사용하고 있습니다. Homo Polypropylene의 사용으로 고강도의 원사를 생산하고 있습니다.
PET는 PET병을 수거해서 선별,분쇄,건조된 원료를 주로 사용하며 자연순환과 저탄소 녹색성장에 기여하고 있으며, 신제 PET Chip과의 배합으로 품질수준 안정화와 균일한 제품을 생산하고 납품하고 있습니다.

2. 원재료 등의 수급상의 특성

당사에서 생산되는 부직포의 주요 원자재는 폴리에스터 단섬유로, 부직포 사업부 원재료비의 60%이상을 차지하고 있습니다. 폴리에스터 단섬유의 주요 원재료인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.
폴리우레탄 폼(PU Foam)을 생산하는 주요 원료인 Polyol과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 유가와 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.
원사의 주원재료인 PET와 PP는 매입금액의 75%를 차지할 만큼 큰 비중을 차지하고 있으며, 국제유가와 맞물려 그 단가가 형성이 됩니다. 납사를 기본으로 기초유분인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜), Propylene등의 가격 형성에 따라 움직이게 됩니다.
재활용 Flake는 신제 PET Chip의 단가에도 영향을 받지만 국내 수급 및 발생량에 따라서도 움직이게 되며, 크게는 중국시장의 변화에 따라서도 국내시장과 상관관계를 유지하고 있습니다.

3. 원재료의 가격변동 추이

(단위:원)

사업부문	구분	품 목	가격 단위	2021년 반기 (제21기 반기)	2020년 (제20기)	2019년 (제19기)
부직포 부문	한국	PET S/F	원/Kg	1,422	1,497	1,437
		Latex	원/Kg	1,151	1,136	1,140
		PE Chip	원/Kg	1,774	1,552	1,680
		이면부직포	원/m	1,030	1,011	-
	인도	PET S/F	원/Kg	1,574	1,701	1,672
		Latex	원/Kg	1,050	1,026	1,025
		PE Chip	원/Kg	1,557	1,319	1,306
PU FOAM 부문	한국	발포액	원/Kg	3,394	2,722	3,116
원사 부문	한국	PP	원/Kg	1,457	1,225	1,339
		PET Chip	원/Kg	700	725	768
		PET Flake	원/Kg	652	709	814
		PET 팝콘	원/Kg	430	437	416

주1)최근 유가상승으로 PU FOAM 부문 원재료인 발포액과 및 원사부문 PP가격이 증가하였습니다.

4. 생산능력 및 생산실적
(단위:천㎡,백만원)

사업부문	구분	설비명	구 분	2021년 반기 (제21기 반기)		2020년 (제20기)		2019년 (제19기)
사업부문	구분	설비명	구 분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
부직포 부문	한국	Punch	생산능력	3,542	6,905	6,914	10,338	9,942	17,240
			생산실적	2,837	5,531	5,534	8,274	5,671	9,834
			가 동 율	80.11%		80.04%		57.04%
		Fancy	생산능력	1,747	487	3,457	738	3,508	869
			생산실적	1,181	329	2,421	517	2,474	613
			가 동 율	67.58%		70.02%		70.52%
		Dry	생산능력	3,840	1,069	7,374	1,575	7,416	1,837
			생산실적	2,203	613	4,380	936	4,837	1,198
			가 동 율	57.36%		59.40%		65.22%
		Lami	생산능력	910	253	1,893	404	2,383	590
			생산실적	270	75	527	113	1,238	307
			가 동 율	29.67%		27.86%		51.95%
	인도	Punch	생산능력	4,248	4,805	8,633	10,551	7,314	9,178
			생산실적	4,759	5,384	7,405	9,050	7,901	9,915
			가 동 율	112.05%		85.78%		108.03%
		Dry	생산능력	5,861	947	11,019	1,924	12,351	2,214
			생산실적	4,208	680	6,342	1,107	6,643	1,191
			가 동 율	71.79%		57.56%		53.78%
		Lami	생산능력	1,665	538	2,761	964	3,352	1,202
			생산실적	1,836	593	2,894	1,010	3,271	1,173
			가 동 율	110.24%		104.80%		97.58%
PU FOAM 부문	한국	재단 (Sheet)	생산능력	3,803	6,041	7,606	9,808	7,606	10,681
			생산실적	1,415	2,248	2,974	3,835	3,479	4,886
			가 동 율	37.22%		39.11%		45.74%
원사 부문	한국	B-01	생산능력	931	2,772	1,866	5,685	1,609	4,872
			생산실적	291	867	475	1,447	589	1,785
			가 동 율	31.27%		25.45%		36.63%
		O-01,02	생산능력	1,809	3,995	3,656	7,839	3,529	7,538
			생산실적	683	1,507	595	1,275	1,450	3,098
			가 동 율	37.73%		16.27%		41.09%
		T-01	생산능력	2,272	3,974	4,357	7,945	4,309	8,090
			생산실적	1,328	2,323	1,916	3,493	3,268	6,135
			가 동 율	58.46%		43.97%		75.83%
		T-02	생산능력	1,947	3,085	3,894	5,819	3,513	5,927
			생산실적	-	-	179	267	736	1,242
			가 동 율	-		4.59%		20.96%
		T-03	생산능력	1,947	3,085	3,894	6,099	3,700	5,945
			생산실적	993	1,573	2,434	3,813	2,761	4,436
			가 동 율	51.01%		62.51%		74.62%

주1) 인도법인 Punching M/C과 Lami M/C의 가동률이 100%초과하고있으며, 이에 대응하고자 생산성향상을 위한 수선 및 설비 도입을 계획하고 있습니다.
주2) 원사사업부 T-02설비는 전력비및 인건비 절감을 위해 가동을 중단하고 있으며, 물량증가시 가동을 할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

1.사업부문별 매출 실적
(단위 : 천원)

사업부문	구분	세부구분	2021년 반기	2020년	2019년
부직포 부문	한국	내수	15,276,338	28,982,947	26,820,036
		수출	437,035	1,032,230	2,248,987
		합계	15,713,373	30,015,178	29,069,023
	인도	내수	7,139,196	11,526,555	13,296,569
		수출	-	-	-
		합계	7,139,196	11,526,555	13,296,569
PU FOAM 부문	한국	내수	3,133,618	4,617,204	5,978,132
		수출	-	-	-
		합계	3,133,618	4,617,204	5,978,132
원사 부문	한국	내수	1,921,925	3,930,117	4,345,606
		수출	5,531,110	9,428,923	14,484,944
		합계	7,453,035	13,359,040	18,830,550
합계		내수	27,471,077	49,056,824	50,440,343
		수출	5,968,145	10,461,154	16,733,931
		합계	33,439,221	59,517,977	67,174,274

2. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 및 판매방법

별도로 운영되는 판매조직은 없으며, 자동차 내장제 제조업체의 주문에 따라 납품하며, 판매조건은 개별 계약에 따르고 있습니다.

(2) 판매전략

단기적으로는 높은 수준의 품질을 바탕으로 내실을 기하고, 중장기적으로는 중국 등 해외시장을 개척하여 성장해나가고자 합니다. 나아가 Life부문(생활, Medical), 환경/건설(Air/Liquid Filter), 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가가치 사업영역을 중심으로 전문소재Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.

다. 수주상황
당사는 고객사의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 Item별 수주가 이루어지고 신규개발단계부터 양산까지 완성차 생산에 따라 납품기간 및 수주총액등이 변동됩니다.
이에 수주상황을 생략합니다

5. 위험관리 및 파생거래

1. 재무위험관리
(1) 재무위험요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 경영지원팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.
반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2020년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.

(2) 자본위험관리
연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.

2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당반기말 현재 연결회사는 매매목적의 통화선물거래 약정을 보유하고 있으며, 상기거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 46,645천원을 예치하고 있습니다.
관련손익으로 당반기에 파생상품거래손실 39,515천원을 인식하였습니다.
(외화단위 : 천)

계약처	매입/매도포지션	매도금액		약정환율(원)
계약처	매입/매도포지션	통화	금액	약정환율(원)
삼성선물(주)	매도	JPY	9,000	10.43

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약
현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.

2. 연구개발활동

(1). GH신소재 주식회사 부설연구소 및 개발팀
- 연구소장외 6명

(2). 연구개발비용
(단위 : 천원)

구 분			2021년 반기	2020년	2019년
비용처리	판매관리비	재료비	118,660	229,714	187,274
		인건비	234,232	576,052	557,034
		기타비용	25,859	35,508	36,067
		소계	378,751	841,274	780,375
연구개발비/매출액 비율			1.13%	1.41%	1.16%

(3). 연구개발 실적

구분	과제명(소재명)	연구기관	연구목표 및 결과	상품화 내역	비고
2010년	중공형 고흡음 소재 개발	GH신소재(주) 현대기아차	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 341-18) 중량 25% 경량화 흡음율 15% 개선	그랜저(HG), 에쿠스(VI), K5(TF), 제네시스(BH) Dash Isolation Pad에 적용중	-
	Melting point 다변화 소재 적용기술 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-11)	쏘울(AM), i30(FD), 쏘나타(YF), 엑센트(RB) Seat 및 Trunk mat 적용 중	-
	TA Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	180,000대/년	-
	TD Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	30,000대/년	-
	SL Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	100,000대/년	-
	J309 Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	80,000대/년	-
2011년	내마모 개선형 고밀도 제품 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-05) 내마모 300% 이상 향상	나일론 소재 대비 외관상 고급스러움 이 떨어져 대체효과 미비	-
	고난연 경량화 공정기술 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-11) 난연성 향상 (자소) 중량 감소	카렌스(UN), 쏘울(AM) Seat Back에 적용 중	-
	GD Pakage tray, Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
	V300 Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	90,000대/년	-
	QBR Pakage tray, 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
2012년	Latex Free 친환경 부직포 개발	GH신소재(주) 독자 개발	라텍스 미사용 VOCs 발생 1ppm 미만	연구비 269,333 천원 마케팅 준비중	-
	Patterned Interior Fabric 개발	GH신소재(주) 독자 개발	흡음율: 기존 소재 대비 287% 향상 연소성 : 91% 저감	리바트 적용 (파티션 원단-2013)	-
	KH Trunk Mat 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	20,000대/년	-
	YD Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	150,000대/년	-
	GSUV Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	70,000대/년	-
	RP Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	80,000대/년	-
2013년	슈퍼소재 자동차 부품 개발	GH신소재(주) 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발	2014년형 신규 차종 적용 Start	-
2013년	Patterned Auto Parts 개발	GH신소재(주) 독자 개발	심미성 향상된 친환경성 및 난연성 내장재	개발완료 마케팅중	-
2014년	슈퍼소재 자동차 부품 개발	GH신소재(주) 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용 경량화, 내열성 신용도 부품개발	신규 부품 확대 적용 원가절감을 위한 소재 다변화	-
	산업용소재 개발	GH신소재(주) 독자 개발	고내열 산업용 소재 (방화복, 보호복)	소방복 내피적용중 신규용도 확대적용 진행	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재	제네시스(DH) 적용완료	-
2015년	Surgical Smoke Filter	GH신소재(주), DYETEC연구원 외 공동개발	수술용 연기 제거 필터 국산화	개발 완료 및 시제품 판매 Start	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 원소재 변경을통한 고성능 제품 개발	개발완료 / 업체 소개중	-
	Aramid 부직포 개발	GH신소재(주), 현대자동차외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발 소재 및 구조 변경을 통한 원가 절감	엔진블럭, 히트프로텍터, 엔진격벽 등 개발 진행 중	-
	Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free 부직포 개발 고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발	Floor Carpet 개발 진행 중	-
	Wallpaper	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free 부직포 개발 고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발	Wallpaper 개발 진행 중	-
	Trunk Mat, Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Touch 감 향상 제품 개발 (저 데니어 제품)	개발 완료 / GM 사양 등록 완료	-
	PS Seat	GH신소재(주) 독자개발	MS343-11	300,000대/년	-
	BA Carpet	GH신소재(주) 독자개발	MS343-05	210,000대/년	-
	M400 Carpet	GH신소재(주) 독자개발	GMW 15757	190,000대/년	-
2016년	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 PU-Foam + Nonwoven	HZG 양산적용	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 Nonwoven only	추가확대적용 예정	-
	Backing 부직포	GH신소재(주) 독자개발	자동차 A, B, C 필러 Backing 부직포	개발 완료	-
	고내열 부직포 개발	GH신소재(주), 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 부직포 개발	개발 완료 / 확대 적용 진행중	-
	Seat Back, Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free Seat Back 부직포 개발	개발 완료 / LMF 사양 Seat Back 적용 중	-
	Floor Carpet 개발	GH신소재(주) 독자개발	흡차음성을 가진 통기성 부직포 개발	개발 완료 / 9BUX 차종 적용 완료	-
2017년	내열 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	내열섬유, 실리카 부직포 등 고내열 소재 개발	저가형 내열섬유 적용으로 개발 완료 / 확대 적용 중	-
	저 Denier 흡음소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저 denier 적용 고흡음소재 개발	개발 진행	-
	신규 바인더 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	Fiber, 액상, powder 등 신규 바인더 개발로 기능성 부직포 개발	수분산 바인더로 신U E/B용으로 적용 완료	-
	SC Seat Back	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	140,000대/년	-
	CK Seat Back, Seat Covering	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	60,000대/년	-
	FB Package Tray	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	75,000대/년	-
	IK Dask	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	64,000대/년	-
2018년	휴대폰 무선충전 마우스패드 개발	GH신소재㈜ 독자개발	쿠션소재 적용 마우스패드 개발	개발 완료 / 고객사를 통한 Online 판매 중	-
	저중량 고흡음 인테리어 부직포 보드 개발	GH신소재㈜ 독자개발	특수 코팅, 프린팅 기술이 적용 고흡음 소재 개발	개발 진행 중	-
	신선도 PAD 개발	GH신소재㈜ 독자개발	피톤치드 적용 신선도 PAD 개발	개발 중단	-
	보조매트 Nonslip Backing부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발	개발완료	-
	Carpet Backing용 고강성 Felt 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어카펫 흡음용 고강성 Felt 개발	개발완료 / 양산 적용 확정(DN8)	-
	자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발	개발 진행중 GH India로 기술 이전	-
	자동차 휠가드용 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 휠가드용 PET 소재	개발 완료 / 양산적용 확정 (C400)	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	1차 개발완료	-
	통합 차열판 개발	GH신소재㈜ 독자개발	섬유형 통합차열판용 고내열 소재 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다 저가로 개발 진행 기존 합피혁 대비 50%이하의 단가	개발 진행 중	-
	이형단면 고흡음사	GH신소재㈜ 독자개발	MS341-15	마케팅 중	-
	난연 PP 이형단면사	GH신소재㈜ 독자개발	난연성, 경량화 향상한 PP BCF 및 SF	개발 진행 중	-
2019년	고흡음형 자동차 보조매트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 자동차 보조매트 개발 : 고흡음성 보유	개발 진행 중	-
	타일카펫용 Backing 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	타일 카펫 Backing 용도의 고강성 Felt 개발	개발진행 중	-
	Nonslip플로어매트 Backing부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발	개발완료(QX,SP2,JX1적용 /9BUX 적용확정)	-
	자동차 플로어카펫용 고강성펠트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	고흡음형 플로어카펫	개발완료 신형 소나타(DN8) 적용	-
	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 플로어카펫 전자파차폐/ 화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다 저가로 개발 진행	개발 진행 중	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발 진행 중	-
	친환경 Latex Free 플로어 카페트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	기존 플로어카페트 대비 Latex미사용으로 친환경적이며 저가임	개발 진행 중	-
2020년	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 플로어 카펫 전자파차폐/화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	경제형 Smoke Filter 신규버전	GH신소재㈜ 독자개발	기존Smoke Filter 저가형/ 디자인 차별화	개발완료	-
	흡차음 동시 성능 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 고객사공동개발	흡은성능 및 차음성능을 동시 증진시킬수 있는 플로어 카펫 구조 개발	개발완료	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발완료,양산공급 시작	-
	전기자동차용 보조매트 개발	GH신소재(주), 고객사공동개발	Hotmelt Powder 접착/밸크로 접착을 통한 고흡음형,Nonslip성 강화 카매트,트렁크 매트 개발	개발완료	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	Meltblown 설비 투자 및 이를 통한 Filter 사업 개발	개발 진행 중	-
2021년 반기	WSS Eliminator 모듈 신규버전 개발	GH신소재(주) 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (신규버전)	개발 진행 중	-
	플로어 카펫 개발	GH신소재(주) 독자개발	TPE 복합소재 적용 경량화 자동차 플로어 카매트 개발	개발 진행 중	-
	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재(주) 독자개발	전기차용 플로어 카펫 전자파 차폐 /화염방지 기능 추가	개발완료	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	다층구조 여과 필터 개발	개발 진행 중	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	MB Filter 공정 조건 확립 및 효율 개선	개발 진행 중	-

7. 기타 참고사항

1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
(1)지적재산권

순번

사건번호

권리

TITLE

적용제품

출원일

출원번호

등록일

등록번호

ULP-1207

특허

입체패턴이 부여된 부직포의 제조방법 및 그 제조방법을 통해 제조된 부직포

자동차, 인테리어

2012-02-13

10-2012-0014169

2013-05-28

10-1270668

ULP-1208

특허

재활용이 가능한 친환경 부직포 및
그 제조방법

자동차

2012-02-13

10-2012-0014170

2015-01-05

10-1480975

ULT-419

상표

Anew 에이뉴

자동차, 인테리어

2012-05-31

40-2012-0034914

2013-06-03

40-0972386

ULP-1448

특허

연기 제거 필터

수술용 필터

2013-06-19

10-2013-0070585

2015-01-27

10-1488973

ULP-1479

특허

자동차 내장용 고내열성 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2013-08-22

10-2013-0099905

2015-05-08

10-1520276

ULP-1641

특허

Multi-function을 가지는 흡음 및 차음 특성이 우수한 부직포 복합재 및
그 제조방법

자동차

2014-06-16

10-2014-0072993

2015-06-26

10-1533293

ULP-1662

특허

주름 방지용 부직포

자동차

2014-07-22

10-2014-0092391

ULP-1790

특허

흡차음 성능이 우수한 자동차 내장재 및 그 제조방법

자동차

2015-03-11

10-2015-0033893

6010749/PCT

해외

연기 제거 필터

수술용 필터

2014-06-18

PCT/KR2014/005340

국가선정 예정

6010759/PCT

해외

자동차 내장용 고내열성 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2014-07-25

PCT/KR2014/006827

국가선정 예정

ULP-1862

특허

필터의 적층구조, 상기 적층구조가 적용된 스모크필터 및 스모크필터의
제작방법

수술용

필터

2015-07-21

10-2015-0103111

2016-02-02

10-1601130

ULP-1997

특허

표면 중공사를 이용한 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2016-03-31

10-2016-0039384

ULP-1998

특허

라텍스를 포함하지 않는 플로어 카펫

자동차

2016-03-31

10-2016-0039394

2017-12-28

제10-1815249

상표

그림1

제24류 등 3개류
부직포 및 직물펠트등
11건

2016-06-07

제 40-2016-0042490호

2016-11-09

제 40-1214377호

특허

주름 방지용 부직포 및 그 제작방법

자동차

2016-09-05

10-2016-0113717

2018-03-21

제10-1842620

ULP-2132

특허

자동차 플로어 카펫용 스킨

자동차

2017-03-09

10-2017-0030022

ULT-949

상표

ECOFINE

자동차내장재

2018-02-28

40-2018-0025953

ULP-2313

특허

플로어 언더커버 및 그 제조방법

자동차

2018-04-10

10-2018-004823

특허

자동차 내장재 합지용 흡음 패드

자동차

2018-10-30

10-2018-0130437

2020-03-05

제10-2087829

특허

신율 및 흡음성능이 우수한 합성피혁

자동차

2019-03-14

10-2019-0029096

2021-03-05

제10-2227625

특허

전자파차폐성능및 방염성을 보유한 자동차용 내장재

자동차

2019.11.27

10-2019-0154022

2021-04-30

제10-2227625

특허

우수한 흡음성 및 경량성을 가지는 자동차용 내장재

자동차

2020.04.28

10-2020-0051725

특허

우수한 전자파 차폐성능과 흡음성을 가지는 복합기능성 자동차용 내장재

자동차

2020.12.28

10-2020-0184557

-부직포 부문

1. 산업의 특성
자동차 내장재용 섬유는 섬유내장재가 갖고 있는 기본성능에 아울러 고 의장성(색상과 무늬), 내광성과 내마모성 등의 내구품질, 오염과 더러움 방지, 소음을 흡수 또는 차단하기 위한 흡차음성 등이 보강된 품질기능으로 요구됩니다. 또한 자동차에 적용되는 면적이 상대적으로 넓고, 복잡한 구조를 이루고 있어 소재의 형태 안정성(또는 치수 안정성)이 필수적으로 요구되고 있습니다. 또한, 최근에는 자동차에 거주공간과 감성품질 개념이 도입되어 차량 내부의 쾌적감, 안락감, 정숙감 등에 대한 품질개선과 아울러 친환경적 요구에 따라, 내열성 및 강성이 우수하면서도 에너지 효율을 높일 수 있는 경량 소재가 요구되고 있는 실정입니다.

2. 산업의 성장성

당사의 주력 제품인 자동차 내·외장용 부직포는 현재 당사의 매출구조상 국내 자동차시장의 직접적인 영향을 받고 있는 바, 국내 자동차 시장 현황을 알아보도록 하겠습니다.

2011년 국내 자동차 생산량은 465만 7천 대로, 국내 자동차 생산능력의 정체에도 불구하고 전년대비 9.0% 증가하면서 사상 최고치를 경신하였습니다. 국내 판매가 전년대비 0.7% 증가한 147만 5천 대로 정체를 보인 반면, 수출이 전년대비 13.7% 증가한 315만 2천 대를 기록해 생산 증대를 견인하였습니다. 2010년 말부터 2011년에 걸쳐 출시된 다수의 신차들이 국내 시장에서 좋은 반응을 얻었으며, 수출 시장에서도 새로 투입된 전략차종들이 수출 확대에 기여하는 등 신차투입의 효과가 국내외에서 뚜렷하게 나타났습니다.

2012년 들어 국내 자동차 시장의 내수 판매는 대외 경제 불확실성 지속, 경제성장률 하락 및 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 신 모델 출시 부족에 따른 신차효과 감소, 고유가 등으로 인해 전년대비 4.3% 감소한 141만대에 그쳐 4년 만에 감소로 전환했습니다. 수출의 경우 국산차 품질 및 신뢰도 향상, FTA 효과, 전략차종 투입 확대 등으로 상반기까지 증가세를 보였으나, 하반기 이후 유럽 재정위기에 따른 글로벌 불확실성 확대와 EU시장 위축, 부분파업으로 인한 일부 업체의 공급물량 부족 등으로 증가율이 크게 둔화되었습니다. 하지만 총 수출량은 전년대비 0.6% 증가한 317만대로 사상 최대치 경신을 이어나갔습니다. 생산은 일부업체의 임/단협 관련 생산차질과 판매부진으로 역시 감소로 전환하여, 전년대비 2.1% 하락한 456만대를 기록하였습니다.
2013년 자동차 생산은 전년대비 0.9% 감소한 452만대로 기록 하였습니다. 내수판매는 RV 수요 확대 및 업계의 마케팅 강화로 증가추세이나 4분기 승용차 개별소비세 인하 종료를 앞두고 집중된 선수요 기저효과로 전년대비 1.9%로 감소 하였습니다.
자동차 수출은 전년대비 2.6%감소한 309만대이나 수출 전략 모델(신형 쏘울, 카렌스, 트랙스 등)을 본격적으로 수출하면서 국산차의 제품경쟁력 및 브랜드 인지도 향상 등으로 12월에는 전년 동월대비 5.5% 증가한 29만대로 올 들어 월간으로 최대 실적을 기록 하였습니다.
2014년 자동차생산은 453만대로 전년대비 0.1%증가하였습니다. 수출은 전년대비 0.9%감소한 306만대이었습니다. 판매액으로는 국내판매가 7.6%증가 , 수출액은 생산이 감소하였으나 0.6%증가하였습니다. 2014년 하반기 주요업체의 부분파업으로 생산차질이 있었으나, 국내판매 증가로 전년대비 0.1%증가하였습니다.
14년 수출액은 RV차량의 수출비중 증가로 전년대비 0.6% 증가한 489억불로 사상최고액을 달성하였습니다. 다만,GM 쉐보레 브랜드의 서유럽 철수로 인한 CMK의 수출 급,동유럽 및 중남미등 일부시장의 침체등으로 수출대수는 0.9% 감소하였습니다.
2015년 자동차 생산은 456만대로 전년대비 0.7% 증가하였습니다. 수출이 감소하고 하반기 부분파업으로 인한 생산차질이 있엇으나 내수판매 호조로 인한여 생산량이 증가하였습니다. 내수판매 호조로 인하여 국내 판매는 10.4%증가하였으나, 수출은 북미,EU등의 수출호조가 있었으나 러시아, 중남미,중국등 신흥시장의 경기침체등으로 전년대비 2.8%감소한 298만대를 기록하였습니다.
2015년 수출금액은 경차수출 증가등 차급 구성 변화와 글로벌 가격경쟁심화로 평균수출단가가 하락하면서 전년대비 6.4%감소한 458억불을 수출하였습니다. 지역별로 미국이 소비심리 개선 및 신차출시등으로 19.2%증가, EU가 영국,독일,스페인등의 수출이 늘어나면서 10.4%증가하였고, 동유럽은 러시아 경제침체와 통화가치하락에 따라 58.9%급감하였으며, 중남미는 원자재 가격하락에 따른 브라질 경기침체로 13.8%감소하였습니다.
내수시장은 개별소비세 인하,신차출시,RV차량수요확대등으로 전년대비 10.4%증가한 183만대로 사상 최대치를 기록하였습니다. 이중 국산차가 RV차량수요증가와 신차출시등으로 전년대비7.7%증가한 156만대를 판매하였고, 수입차는 폭스바겐 배출가스 조작 사태에도 불구하고, 수입차량에 대한 선호 확대, 마케팅 강화, 다양한 신 모델 출시 등으로 전년대비 27.9%증가한 28만대를 판매하였습니다.
2016년은 개별소비세 인하 종료에 따른 선구매와 신흥시장 수출 감소,원유,원자재 가격 하락에 따른 중동,중남미 신흥국 경기침체등으로 생산량 및 판매대수가 감소하였으나, 개별소비세 인하 연장(2016.1월~6월)효과와 신차효과등으로 내수시장은 판매가 증가하면서 생산량이 증가하였으며, 수출역시 미국과 호주의 FTA에 따른 관세인하(2016.1월 관세철폐)로 인한 매출이 증가하였습니다. 그러나 신흥국의 경기침체지속과 하반기(7~10월)국내 자동차사 파업으로 인하여 2015년 대비 7.2%감소하면서 2011년부터 2015년까지 유지해온 450만대 대비 30만대가 감소한 427만대 생산을 기록하면서 2010년대로 후퇴하였습니다. 이로 인해 세계자동차 생산량 5위권내에 유지해오던 대한민국이 인도에게 5위를 내주면서 6위로 밀려나게 되었습니다.
반면 인도는 소형자동차생산이 증가하면서 상반기는 대한민국보다 생산량이 작았으나 하반기에 생산량이 증가하면서 세계생산량 5위로 상승하였습니다. 당사의 매출을
측면에서도 GH 신소재는 매출이 계획대비 감소하였으나 GH 인디아는 계획대비 크게 증가하였습니다.
2017년 세계자동차산업은 2016년에 이어 완만한 회복세를 이어갈 전망이다.이에 따라 세계 자동차산업은 글로벌 경제위기 이후 연속 7년의 성장을 기록할 것으로 보이지만 성장률은 가장 낮을것으로 전망됩니다.
2016년 세계자동차산업은 중국시장은 정부의 구매세 인하 정책으로 성장이 확대되었다.하지만, 미국은 정체 국면에 들어섰고, 유럽도 브렉시트로 회복세가 둔화되었다.이에 따라 선진시장은 성장률이 떨어지고 있으며, 신흥시장은 중국과 인도는 성장한 반면 브라질과 러시아는 여전히 부진을 멈추지 못하고 있는 실정입니다.
2016년 국내 자동차 판매는 182만대로 전년대비 -1.15%감소하였다. 이중 국산차 판매는 신차 출시와 정부의 한시적 개별소비세 인하 등에 따라 2015년 대비 0.6%증가한 160만대를 기록하며 2년 연속 호조를 보였다. 반면 수입차는 법인용 차량 비용 인정 기준 강화, 폭스바겐 그룹의 차량 인증 서류 조작에 따른 판매 중단 조치 등이 겹치면서 2015년 대비 8%감소하여 2010년 이후 처음으로 감소하였습니다.
2017년 자동차 시장은 수량기준으로 생산2.7% , 내수 1.8% , 수출 3.5%로 소폭 감소하였으나, 금액기준으로 수출은 14년 이후 3년만에 증가세로 전환하였습니다.
생산은 내수와 수출의 동반 부진, 일부 업체의 파업에 따른 생산차질등으로 인해 전년대비 2.7%감소한 4,115천대의 생산을 하였으며, 수출은 글로벌 자동차수요 둔화, 일부업체 파업 등으로 수량기준으로 전년대비 3.5%감소한2,529천대 수출달성하여습니다. 차급별로는 SUV와 대형차의 수출 비중이 크게 증가하였으며, 상대적으로 경차 및 중소형은 감소추세를 보였다. 지역별로는 EU와 러시아지역은 경기회복으로 수출이 증가한 반면, 미국의 자동차 시장 위축, 중동.중남미 경기회복 지연드으로 전체 수출은 감소하였습니다.
내수는 전년도 개별소비세 인하(15.8~16.6) 기저효과,소비심리 위축등으로 전년대비 1.8%감소한 1,793천대 판매하였다. 국산차는 대형차의 판매호조, 소형 SUV 시장확대에도 불구하고 경차시장 위축, 중소형차 수요 감소 등으로 인해 전년대비 2.0% 감소한 1,542천대 판매하였고, 수입차는 폭스바겐,아우디의 판매중단 등에도 불구하고, 벤츠,BMW,일본계 등의 판매 증가로 전년수준인 251천대 판매하였습니다. 2018년 자동차 시장은 내수는 국내 경제성장2.9%증가, 실업률 개선, 노후차 증가에 따른 잠재 교체수요 확대, 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화, 일부 수입차업체의 판매 재개, 전기차 구매 보조금 대상자 확대등에도 불구하고, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축, 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화 대응을 위한 차량 가격 상승, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과, 국제유가 상승에 따른 국내 유가가격 인상 등으로 2017년수준인 182만대로 잠정집계 되었습니다.
수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본 자동차의 경쟁력 강화 등으로 2017년 대비 1.5%감소한 257만대 전망합니다.
2018년 자동차 시장은 전년 대비 생산 2.1% ,수출3.2%로 3년연속 감소하였으며, 내수는 전년 대비 1.1%로 소폭 상승하였습니다.
생산은 국산차의 내수와 수출 동반 부진, 한국지엠 군산공장 생산중단등으로 인해 전년대비 2.1%감소한 4,029천대 생산하였습니다.
수출은 EU(유럽연합), 동유럽,아프리카 등 일부지역을 중심으로 수출이 증가하였으나, 최대시장인 미국에서의 정체 , 중동.중남미 지역의 경제 불안 등으로 인해 전년대비 3.2% 감소한 2,449천대 수출하였습니다.
차급별로는 SUV(스포츠다목적차량) 및 대형.경형차의 수출비중이 증가하였으며, 상대적으로 중.소형은 감소하였습니다. 특히 SUV는 전년대비 6.7%증가하여 승용차중 비중이 59.2%로 꾸준히 증가하고 있습니다.
내수의 경우 신차효과. 개별소비세 인하, 수입차 업계의 적극적 마케팅등으로 인해 전년대비 1.1%증가한 1,831천대를 기록하였습니다.
국산차는 SUV판매량 증가에도 불구하고, 경차시장 위축, 소.중대형 세단의 수요감소 등으로 인해 전년대비 0.7% 감소한 1,532천대 판매하였습니다.
수입차의 경우 BMW의 차량화재 사태 등에도 불구하고 폭스바겐,아우디의 판매 재개 등으로 전년대비 12.0%증가한 281천대 판매하였습니다.
2018년 들어 국내외 친환경차의 수요가 증가하면서 내수판매,수출도 전년대비 26.3%,10.1%증가하였습니다.내수의 경우 정부보조금,신차출시 등의 영향으로 전년대비 26.3%증가한 123,601대를 판매하여 전체 내수시장의 6.8%를 점유하였으며, 수출의 경우 전기차 수출이 큰 폭으로 증가하는등 전년대비 10.1%증가한 195,361대를수출하여 전체 수출중 8.0%를 점유하였습니다.
그러나 2018년은 자동차 시장의 침체에 따른 자동차 관련 업체의 매출 실적감소 및 영업부진등으로 파산 및 회생신청하는 업체가 증가하였으며, 영업이익의 적자전환되는 업체가 증가하였습니다.
2019년은 생산1.9% , 내수 1.8%, 수출대수 1.9%감소하였으나, 수출금액은 2015년이후 최대수출액 달성으로 5.3%증가하였습니다.
생산은 르노삼성 위탁생산(로그) 물량감소 및 한국GM의 파업에 따른 생산차질, 국내생산라인 조정등으로 전년대비 1.9%감소한 395.1만대 생산을 하였습니다. 다만, 글로벌 자동차수요 감소에 따른 주요 생산국들의 전반적인 감소세에 불구하고, 한국은 선방한 것으로 파악 되었습니다.(중국 9.0% , 미국 3.1% , 독일 13.5% 인도 13.3%등)
내수에서는 소형세단 판매가 감소하였으며, 일부업체의 신차부족 및 수입차의 판매부진등으로 전년대비 1.8%감소한 1,780천대 판매를 하였습니다. 국산차의 경우펠리세이드,셀토스 등 SUV차종에 대한 수요 증가세가 이어지며 RV차종이 승용차 판매량의 약 50%를 차지하였습니다.
수입차의 경우상반기는 BMW.폭스바겐 부진 하반기는 일본 브랜드 판매 감소등으로전년대비 6.4%감소한 26.3만대 판매하였습니다.
2019년역시 자동차 시장 침체 여파가 지속되었으며, 대외적으로 미.중무역전쟁 및 반일운동등으로 자동차시장의 감소세가 더욱 두드러졌으며, 2020년역시 중국으로부터 시작되 코로나 19로 인하여 생산차질 및 수요감소등이 상반기 동안 지속될것으로 예상하고 있습니다.
2020년 자동차 산업을 총괄로 요약하자면 생산은 11.2%, 수출은 21.4%감소하였으나, 내수는 5.8%증가한것으로 잠정 집계되었습니다.
생산은 코로나 19에 따른 판매위축,주요부품 조달 차질등으로 상반기는 19.8%, 하반기는 신차 수출효과 등으로 2.2%감소 하였으며, 전체 11.2%감소한 351만대를 생산하였습니다.
국가별 생산순위는 7위에서 5위로 상승하였고, 세계 10대 생산국 대비 중국을 제외하면 가장 작은 감소율을 기록하였습니다.
내수는 코로나 19에도 불구하고, 개소세 인하 등 정부의 내수활성화 정책, 업계의 다양한 신차 출시 등으로 5.8% 증가한 189만대로 역대 최다 판매를 달성하였습니다. 국가별로 내수판매 비교시 주요국(미국,일본등)들은 감소세를 보인 반면, 한국은 5.8%로 유일하게 증가세를 시현하였습니다.
국산차는 팰리세이드, 쏘렌토, 투싼 등 SUV 차종에 대한 수요 증가세 지속으로 RV 차종이 승용차 판매량의 절반 이상(52.3%)을 차지하였습니다. 수입차의 경우 미국계, 독일계, 스웨덴계 브랜드의 판매 증가로 전년대비 9.8% 증가한 29만대 판매량을 기록하였습니다.
수출은 코로나19로 인하여 상반기 33.9%감소하였고, 하반기들어 코로나 19가 차츰 회복되면서 감소세가 8.1%로 완화되었습니다. 전체 수출대수는 21.4%감소한 189만대를 기록하였습니다.
2020년은 친환경차에 대한 수요가 증가하면서 내수는 2019년 대비 58.7% 증가한 22.7만대, 수출은 6.8%증가한 27.6만대로 , 내수와수출 모두 역대 최고 기록을 달성하였습니다. 내수에서는 친환경차 내수판매 비중이 사상처음으로 10%를 넘어섰습니다. 수출역시 6.8% 증가한 27.6만대로 역대 최다 수출을 달성하였고, 친환경차의 수출액비중이 전체 승용차 수출액의 19.1%를 기록하였습니다. 특히, 전기차가 60.1%로 가장 큰 증가율을 보이며, 주력 수출차종으로 부상하였습니다.
자동차부품 은 코로나19로 인한 글로벌 수요 위축, 상반기 공장 가동중단에 따른 재고 누적, 미국,EU,중남미 등 현지공장으로의 수출 감소로 2019년 대비 17.2%감소하였습니다.
2021년 상반기 자동차 산업은 전년 동기 대비 생산 11.5%, 수출 27.9% 증가하였으나, 내수는 2.1% 소폭 감소하였습니다.
<2021년 상반기 자동차산업 실적> (단위: 대, 억불 ,%)

구 분		’21.1-6월	’20.1-6월	전년동기비(%)	’21.6월	전년동월비(%)
생 산(대)		1,814,510	1,627,526	11.5	325,763	9.7
내 수(대)		910,904	930,403	△2.1	165,759	△19.4
	국산차(대)	749,988	793,652	△5.5	134,378	△23.2
	수입차(대)	160,916	136,751	17.7	31,381	2.3
수 출(대)		1,049,658	820,873	27.9	174,964	38.1
	수출금액(억불)	236.1	157.5	49.9	40.5	62.5
부품수출(억불)		116.1	80.8	43.6	19.6	108.2

[출처 : 산업통상자원부 보도자료]

2021년 상반기는 반도체 수급차질에 따른 일부 생산차질에도 불구하고 글로벌 시장 판매호조에 따른 코로나19 이전인 2019년 수출을 8.9%상회(금액기준)하는 수출실적을 기록하였습니다
하이브리드차 63.3% 전기차 13.9%, 친환경차 37.1%수출이 크게 증가하였습니다.
2021년 상반기 생산은 반도체 수급차질에도 불구하고 신차출시 및 수출 호조등으로 2020년 상반기대비 11.5%증가한 1,814,510대 를 생산하였고, 2010년 상반기 이후 11년만에 두자릿수 플러스로 전환되었습니다.
2021년 내수는 2020년 상반기 내수 진작 정책에 따른 역기저효과 , 부품 수급 곤란에 따른 생산 차질 영향으로 2020년 상반기 대비 2.1%소폭 감소한 910,904대 판대하였습니다. 역대 상반기중에서는 2020년 상반기이후 역대 2번째 판매기록 달성하였습니다.
2021년 상반기 수출은 2020년 상반기 기저효과 및 글로벌 판매 확대로 27.9%증가한 1,049,658대를 판매했으며, 수출금액은 49.9% 증가하였습니다.
부품수급 곤란에도 불구하고, 국내 업체의 상품 경쟁력 제고 노력이 글로벌 현지 시장 점유율 상승등을 견인하며 수출 증가에 기인하였습니다.
친환경차는 내수 68.9% 증가한 157,567대, 수출은 37.1% 증가한 172,921대로 내수,수출 모두 상반기 최다 판매를 달성하였습니다.
내수는 코로나19 이전인 2019년 상반기 대비 2배이상 증가하며 친환경차 판매 비중이 전체 자동차 판매중 17.3%를 차지하였습니다.

3. 경기변동의 특성
당사의 주요 매출처가 영위하는 자동차 부품 사업은 전방산업인 자동차 산업의 경기 변동으로 인한 수요 변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있음에 따라 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비하여 더 크게 감소하는 특징이 있습니다.

실제 2008년 금융위기로 촉발된 경제위기로 인하여 국내 완성차 생산량 및 판매량은전년대비 급감하였으며, 2009년 까지 상기의 생산 추이는 지속되었습니다.
당사가 생산하는 부직포의 주요 원재료는 폴리에스터 단섬유로 부직포 사업부 원재료비의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 주요 원재료인 폴리에스터 단섬유의 원재료로 사용되는 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.

동사의 원재료 중 폴리에스터 단섬유 외 라텍스와 폴리에틸렌 CHIP 또한 국제 유가의 변동에 크게 영향을 받는 품목이며, 특히 폴리에틸렌 CHIP은 국제 경기가 회복 국면에 있어 국제 수요가 크게 늘어나는 상황이나, 대규모 장치산업의 특성상 단기 신,증설 공급량은 부족하여 국제 거래 가격에 영향을 미치고 있습니다.

4.경쟁요소

국내 부직포 산업은 개발력, 생산력, 고가 소재를 이용하는 최고가 부직포 시장과 저가 중국산 제품에 대해 가격경쟁력 및 제품경쟁력으로 우위를 보일 수 있을 만큼의 부직포 시장으로 뚜렷한 양분현상을 보이고 있습니다. 이에 국내 부직포 시장은 현재까지 단섬유와 장섬유 그리고 중소기업과 대기업 사이의 생산 분야 역할분담이 비교적 원활한 편입니다. 한편, 중소업체들은 가격경쟁력 유지를 위해 중국과의 합작, 생산기지 이전을 통해 국내 부직포 산업의 새로운 방향을 모색하고 있습니다.

국내 부직포 산업은 도레이첨단소재㈜, 한국바이린㈜ 등의 외국계 기업이 높은 기술력 및 자본조달 능력으로 점유율 상위를 차지하고 있는 것으로 알려졌습니다.

당사는 국내 자동차 내장용 부직포업계에서 다양한 원소재(단섬유)를 적용한 고기능 내장재용 부직포 구현이 가능한 기술력을 가지고 있으며, 자동차 바닥재인 Floor Carpet부터 고흡음성을 필요로 하는 Isolation Dash Pad까지 자동차 내장재의 모든 제품의 제조가 가능한 설비 및 기술을 갖추고 있습니다. 특히 부직포 강성용 Binder, 폴리에틸렌 라미네이팅, Nylon Film 접착 등의 공정을 자체적으로 가공 가능한 설비를 완벽하게 갖추고 있어 가격, 기술, 품질 등에 있어 타사보다 우위의 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한 국내업체 유일하게 해외 현지 자동차용 부직포 공장(인도)을 보유하고 있어 해외 시장에서 판매 비중을 계속 높여갈 예정입니다.

5. 국내외 시장 여건(점유율 추이)

자동차 내장용 부직포 납품 중량기준으로 추산한 당사의 자동차 내장용 부직포 품목별 시장점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

품목명	2021년 반기 (제21기 반기)	2020년 (제20기)	2019년 (제19기 )
Floor Carpet	22.7%	17.1%	23.0%
Seat Back	61.6%	58.1%	60.4%
ISO Dash	54.6%	50.3%	45.5%
Package Tray	0.0%	1.0%	2.7%
Trunk Mat	32.4%	33.4%	21.9%
Engine Block	100.0%	100.0%	100.0%
전체	44.2%	36.5%	35.1%

주1)	공식적인 시장점유율 자료가 없어 국내 승용차의 연도별, 차종별 생산실적(버스, 트럭 등 상용 제외)에서 부직포의 적용품목별 중량 및 면적을 추정한 후, 당사의 연도별 평균 판매단가를 적용하여 자체 추산함.

주2)	상기 점유율중 Package Tray 점유율이 감소한 이유는 타경쟁업체로 이관되면서 점유율이 감소하였음.

6. 시장의 특성

자동차용 부직포 산업은 PET Staple Fiber, PP Staple Fiber 등의 원사 제조업체로부터 원사를 공급받아 당사를 포함한 부직포 제조업체에서 원단을 제조한 후 부직포 가공업체에 판매하고 있습니다. 부직포 가공업체인 1차 납품업체는 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back 등 제품별, 차종별로 해당 제품에 적용되는 원단을 공급받아, 각각의 규격에 맞추어 가공한 후에 완성차업체에 제품을 공급하고 있습니다. 자동차 부품업체의 특성상 1차 부품업체는 1개의 완성차업체에만 납품이 가능하며, 업체수가 상대적으로 많아 거래 완성차업체의 실적과 비례하는 반면, 당사를 포함한 2차 부품업체는 모든 완성차의 협력업체에 납품이 가능하고, 업체수가 상대적으로 적어 개별 완성차 업체의 실적에 영향을 덜 받는 편입니다.

7. 신규사업등의 내용 및 전망

디자인, 심미성, 감성 그리고 편안함은 자동차 섬유에 있어서 중요하게 고려해야하는 사항들이며 최종적으로 자동차 인테리어에 사용되는 기술 섬유의 디자인과 성능은 소비자 만족을 위한 가장 중요한 기준이 되고 있습니다. 이에 따라 자동차에 사용되는 섬유의 다양성은 미적 정서, 편안함, 안전성에 대한 탑승자들의 요구와 경량화, 낮은 에너지 소모, 차량의 수명이 다한 후의 재활용성과 같은 환경문제가 증가함에 따라서 자동차용 섬유산업의 성장에 많은 기회를 제공하고 있습니다. 한편, 자동차 연료 소비를 줄여 이산화탄소의 발생을 감소시키기 위한 환경 규제의 압박이 심해짐에 따라, 향후 금속소재를 산업용 섬유로 대체하려는 수요가 증가할 전망으로 자동차의 경량화 요구 또한 증가하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 핵심 개발 목표를 바탕을 신기술, 신소재, 신제품을 개발하기 위해 최선을 다하고자 합니다.
첫째는 재활용이 가능한 소재 개발입니다. ELV 규정 강화에 의해 재활용에 대한 기술적 요구가 강해지고 있습니다. 이에 대한 대안으로 Latex Free, PU Foam과 같은 재활용이 불가능한 자동차 쿠션 소재 등을 Recycle이 가능한 100% PET 소재화 개발을 진행하고 있습니다.
둘째는 고내열 소재 개발입니다. 얼마전 슈퍼소재를 활용한 엔진실린더 블록용 흡음재를 개발 사업화를 완료한 바 있습니다. 지속적으로 고 효율화, 고 접적화에 의해 엔진/배기룸에 필요한 단열 흡음소재에 대한 성능 요구는 높아지고 있습니다. 이에 맞게 슈퍼소재를 활용한 초고내열 부품에서부터 자동차 엔진/배기계에 필요한 맞춤 내열소재를 개발을 진행 중입니다.
셋째는 고강성 펠트 소재 개발 입니다. 자동차는 판재형식으로 압축 성형한 제품들을 여러 부위에 적용하고 있습니다. 일반 적인 소재는 PAFG, PPGF등의 사출,압출 성형 제품 등이 대부분이었습니다. 하지만 이 소재의 경우는 강성은 좋으나 중량이 과도한 관계로 자동차의 저중량화 요구에 문제가 발생하고 있습니다. 이에 부직포상으로 제조 후 성형할 수 있는 Glass Fiber Free, 고내열, 고강성의 부직포를 개발 진행 중입니다.
당사는 고부가가치형 부직포 중심의 개발, 사업을 통하여 지속적 외형 성장과 더불어 수익성 제고를 주도해 나갈 것입니다. 우선적으로 Life부문의 파티션(생활, Medical)용과, 환경/건설(Air/Liquid Filter)용, 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가 가치형 대상 사업영역을 중심으로 그 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.
당사는 이러한 기술 및 소재 개발을 지속으로 진행하여 궁극적으로 우리나라를 대표하는 부직포 및 소재 전문 Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.
-PU Foam(폴리우레탄 폼) 부문

1. 산업의 특성

폴리우레탄은 성형방식에 따라 폼(Foam)과 비폼(Non-foam)으로 나뉘며, 발포성 플라스틱인 폼은 물성과 제조방식에 따라 연질, 반경질, 경질로 구분됩니다. 연질폼은 우리 생활과 매우 밀접한 용도로 사용되고 있고, 소프트한 성질을 가진 ‘스폰지’로 잘 알려져 있는 제품으로서, 외형이 부드러우며, 외부의 힘에 의해 변형되더라도 쉽게 복원되는 특성을 갖고 있어 산업 전반에 주로 쿠션재, 흡음재 등으로 사용되고 있습니다. 경질폼은 외형이 딱딱하며 외부의 힘이 가해지면 원래 형태로 복원이 어려우나, 단열성이 우수하여 주로 산업용으로 쓰이며, 전기냉장고, 냉동 컨테이너, 건축 단열재, 탱크 Insulation, 단열 이중관, 냉동창고 등의 단열재나 충전재로 폭넓게 사용되고 있습니다. 반경질폼은 연질폼과 경질폼의 중간 성질에 속하는 압축강도 및 충격 흡수성, 흡음성 등 우수한 물리적 특성을 가지는 거의 Open cell(90%이상)로 구성된 PU Foam으로 주로 신발 및 자동차의 내/외장재에 널리 적용되고 있습니다.

당사 생산 품목인 Headliner PU Foam은 반경질폼에 속하며, 탁월한 방음 및 흡음 효과, 가벼움(저중량), 고온 안정성, Sandwich 복합구조로 얻어지는 자체 지지력 등 다양한 특징을 가지고 있습니다. 특히 헤드라이너의 특성인 금형 몰드 성형성과 형상 지지력이 필요한 소재로서 연질이나 경질이 보유하지 못한 물성을 확보한 소재로 개발, 적용이 되고 있습니다.

2. 산업의 성장성

연질 및 반경질폼의 국내 수요는 1985년에는 신발, 의류, 가구 등에 80%가 사용되었으나, 1990년대를 거치면서 국내 산업의 구조조정과 해외생산이전 등으로 인해 2007년에는 73%가 자동차 소재로, 약 27%가 생활 향상에 따른 고급가구와 스포츠, 레저분야 그리고 노령화에 따른 간호제품의 소재로 공급되고 있습니다. 특히 의류와 신발은 90년대 국내 생산업체의 해외이전으로 인해 급격한 감소세를 보인 반면, 자동차용 몰드폼은 국내 자동차 생산량의 지속적인 증가에 따라 꾸준히 증가하면서 주요 폴리우레탄 수요처로 자리를 잡게 되었습니다.

3. 경기변동의 특성

PU Foam의 원재료로 사용되는 POLYOL과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.

4. 경쟁요소

당사의 PU Foam은 경쟁업체에 비해 발포 후 냄새 저감 효과가 뛰어나고 깊은 금형 형상에도 성형이 잘될 수 있는 Flexible 특성이 우수하며, 다양한 원재료 개발을 통한 고기능성 내장재용 PU Foam을 양산할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 현재의 설비를 이용하여 다양한 밀도와 강성을 갖는 PU Foam 사업영역으로 확장 전환 가능하며, 이를 바탕으로 저밀도/고밀도 폼을 양산하여 신규 사업군의 기술개발이 이루어지고 있습니다.

5. 국내외 시장 여건(점유율 추이)

당사의 자동차 Headliner용 PU Foam 시장점유율은 아래와 같습니다.

<자동차 Headliner용 PU Foam 시장 점유율>

(단위: 대,%)

	2021년 반기	2020년	2019년
국내 승용차 생산량	1,814,510	3,506,774	3,950,614
당사 PU Foam 생산량	550,207	1,156,268	1,367,319
당사 점유율	30.3%	33.0%	34.6%

주1)	국내 승용차 생산량은 한국자동차산업협회의 통계자료를 반영했습니다.
주2)	당사 PU Foam 판매(외주 포함) 수량 실적을 반영했습니다.
주3)	당사 점유율 = 당사 PU Foam 생산량/ 국내 승용차 생산량

6. 시장의 특성

국내 폴리우레탄 산업은 선진 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화합업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼의 형태로 합성, 가공 제조하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당합니다. 또한 원료업체와 폴리우레탄 제조업체 사이에 중개자로서 폴리우레탄 수지를 만들기 위한 원료를 일정비율로 배분하여 판매할 수 있는 설비를 갖추고 시스템 서비스를 제공하는 시스템 하우스가 존재합니다. 공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에 의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰 영향을 받고 있습니다.

7. 신규사업등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

-원사(Fber) 부문

1. 산업의 개요

섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(Natural Fibers)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 중합 및 방사의 화학반응을 통해섬유를 제조하는 화학섬유(Artificial Fibers, Chemical Fibers)산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 석유, 석탄, 천연가스 등을 원료로 사용하여 나일론(Nylon), 폴리에스터(Polyester), 아크릴(Acrylic) 및 스판덱스(Spandex) 등을 생산하는 합성섬유(Synthetic Fibers)와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온(Rayon) 및 아세테이트(Acetate) 등을 생산하는 반합성섬유(Semi-ynthetic Fibers) 및 재생섬유(Cellulosic Fibers)로 구분됩니다.

화학섬유 중 폴리에스터(Polyester)는 에스테르기(Ester;하이드록시기(-OH)가 산과 반응하여 물을 잃고 축합한 화합물을 칭합니다. 카르복시산에스테르(R1-C(=O)-O-R2 를 칭함)를포함한 모든 폴리머(Polycarbonate, Polybutyrate, 식물의 각질 등)를 의미하지만, 협의로는폴리에틸렌 테레프탈레이트(폴리에스터 PolyEthylene Terephthalate)라 칭합니다.

폴리에스터 섬유는 1941년 영국의 칼리코 프린터스 사의 윈필드(Whinfield)와 딕슨(Dickson)에 의해 발명되었으며 1953년 미국에서 첫 상품화가 된 뒤 1960년대 이후 생산량이 증대되어 오늘날에 이르러서는 합성섬유의 대명사로 자리매김하고 있습니다. 폴리에스터는 끊기지 않고 뽑아낸 섬유(Mono Filament)를 모아 하나의 원사로 만든 폴리에스터 장섬유(FY :Filament Yarn)와 Filament 다발을 짧게 잘라서 솜처럼 만든 폴리에스터 단섬유(SF: Staple Fiber)로 구분됩니다.

2. 산업의 특성

화학섬유산업은 제조기술이 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 전방으로는 석유화학제품인 원료를 공급받아 화학적 합성과정을 거친 후 섬유를 제조하여 후방산업인 방적, 직물, 봉제산업과 부직포 등 산업용 자재제조산업에 공급하는 역할을 수행함으로써 전후방사업과 관련성이 높은 특성이 있습니다.

폴리에스터는 나일론에 비해 늦게 개발되었지만 원료가 저렴하고 섬유특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류 분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, Nylon, Acrylic) 중 최대의 생산량을 유지하고 있습니다. 폴리에스터가 합성섬유 중에서도 빠르게 성장할 수 있었던 것은 촉감 등에서도 합성 섬유 특유의 미끄러움이 없어 나일론에 비해 의류용에 보다 적합한 섬유이기 때문입니다. 특히 혼방교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있어 의류용으로 확대가 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차 내장재나 위생재, 완구류, 신발류, 여과 필터 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈것으로 전망하고 있습니다.

3.산업의 성장성

1) 세계 폴리에스터 섬유 수급 전망

폴리에스터는 타 합성섬유 대비 원료가 싸고 섬유 특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, 나일론, 아크릴)중 최대의 성장세를 보여왔습니다. 2014년 전세계 합성섬유 생산량은 약 56백만톤으로 추산되는데 이 중 약 86%에 해당하는 48백만톤이 폴리에스터 섬유입니다. '2014 PCI보고서'에 따르면, 과거 10년간 연평균 6.4%의 성장률을 보여왔던 폴리에스터 수요는 향후 2020년까지 연평균 5.6%의 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

2) 국내 폴리에스터 장섬유 시장 전망

① 범용 소재 경쟁 치열

폴리에스터 장섬유 수요가 의류용 섬유에서 향후에도 지속적으로 성장할 것이라는 것은 분명한 사실입니다. 그러나 비교적 초기 시장진입이 용이하다는 것 때문에 후발주자와의 경쟁에 늘 직면하게 됩니다. 특히 범용제품의 경우는 전 세계 생산량의 75%를 차지하는 중국이 시장을 좌우하고 있습니다. 중국은 2000년대 이후 고도성장을 해오면서 섬유산업도 동반성장을 해왔지만 최근 성장률 둔화와 산업 구조조정 여파로 인해 가동률이 정체되고 있는 상황입니다.

그 여파로 인해 자체 내수시장의 수요부진을 한국 등 해외시장으로 전환하는 정책을 전개하고 있습니다. 이와 같은 중국의 변화는 국내 범용 내수시장에 공급과잉을 가져와 향후 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 전망됩니다.

② 기능성, 감성 차별화 소재 수요 증가

최근 과거에 비해 소득 수준이 늘어나면서 의류용 섬유에 대한 트렌드가 크게 변화되고 있습니다. 첫번째는 스포츠/레져 문화의 영향력이 급속도로 증가하면서 섬유 소비 트렌드를과거의 Formal wear에서 Casual화 하는 방향으로 유도하고 있습니다. Casual 트렌드의 변화는 기능성을 좀 더 요구하고 있는데 과거 폴리에스터 섬유는 땀을 흡수시키고 배출시키는 능력이 천연섬유보다 떨어졌으나 지속적인 기술발전으로 흡한속건(洽汗速乾)기능이 향상된 제품이 생산되어 등산복, 운동복의 아웃도어 제품의 주요 소재로 사용되고 있습니다. 두번째는 폴리에스터 소재를 사용하면서 천연섬유 소재의 감촉을 원하는 수요가 증가하고 있습니다.

3) 국내 폴리에스터 단섬유 시장 전망

국내 단섬유 생산 Maker는 평가대상영업부문을 비롯하여 도레이케미칼 및 태광 등 3개사가 있으며 3개사의 단섬유 시장은 모두 Global Market을 대상으로 하고 있습니다.
또한, 용도적인 측면에서 보면 장섬유와 달리 의류용보다는 비의류용(자동차, 가구 침장용 등) 비중이 높습니다. 비의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 LM(Low Melting Fiber)과 Conjugate가 있으며 의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 면방이 있습니다. 단섬유의 또 다른 시장은 산업용입니다. 자동차내장재, 건축내장재 등 다양한 용도로 사용됩니다. 산업용시장의 규모는 관련산업의 성장과 해외수출에 힘입어 꾸준히 성장해 왔으나, 최근 중국산 저가제품이 시장을 늘려가고 있어 차별화 제품으로 경쟁력을 강화시키면서 새로운 전략으로 시장을 확대해 나가야 하는 국면에 있습니다.

4. 국내외 업계동향

1) 화섬업계 동향

주요 사업인 폴리에스터 섬유 시장은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그러나,반일감정 지속과 미중 무역분쟁 및 유럽내 정치 이슈에 따른 시장 및 유로화 변동 등으로 인해 수출 환경의 불확실성이 존재하고 있습니다.

5. 경쟁 현황

1) 폴리에스터 장섬유(FY)

① 범용제품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소
범용제품의 경우 가장 중요한 경쟁요소가 가격경쟁력입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수의 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다.

② 차별화제품은 독·과점시장 구조이며 기술진입장벽이 높음
차별화제품의 경우는 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 제조 프로세스상의 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는 기술 등이 있는데 평가대상영업부문을 비롯한 효성, 도레이케미칼 등 한국 업체들이 이러한 기술력을 바탕으로 차별화 시장을 주도하고 있습니다. 차별화 제품 생산체계와 다양한 특성을 가진 제품 구조를가지기 위해서는 오랜 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다.

2) 폴리에스터 단섬유(SF)
LM과 같은 차별화 제품에 대해서는 글로벌 메이저 업체들(Far Eastern, Nanya(이상대만), 도레이케미칼 등)의 과점 형태로 시장형성이 되어 왔습니다. Regular시장은 상대적으로 진입장벽이 낮아 중국(의정화섬, 상해원동), 인도(Indorama) 업체들의 저가 공세가 비교적 심한 편입니다.

평가대상영업부문의 산업용 차별화 제품(난연사, 고흡음성사, 발수사 등)은 글로벌 메이저 업체들과의 경쟁에서 품질 및 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. SF제품은 타 제품대비 Cost 경쟁력과 고유의 특성으로 인하여 대체품의 위협보다는 오히려 타 소재 시장을 대체하는 수요 증가가 예상됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제21기 반기)	(제20기)	(제19기)
구분	2021년 6월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	26,030	23,499	20,364
ㆍ현금및 현금성자산	1,496	883	1,058
ㆍ매출채권	14,294	14,768	12,555
ㆍ기타수취채권	2,449	787	179
ㆍ재고자산	5,339	4,873	4,994
ㆍ계약자산	256	186	-
ㆍ기타유동자산	1,610	1,355	979
ㆍ당기법인세자산	586	647	599
[비유동자산]	64,763	61,734	59,864,
ㆍ기타수취채권	4,326	4,845	4,931
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	957	957	957
ㆍ관계기업투자주식	23,507	23,557	21,034
ㆍ유형자산	34,613	31,166	31,488
ㆍ사용권자산	884	968	1,183
ㆍ투자부동산	-	-	-
ㆍ무형자산	50	60	69
ㆍ이연법인세자산	386	181	202
자산총계	90,793	85,233	80,228
[유동부채]	38,315	34,051	29,963,
[비유동부채]	7,614	7,034	7,371,
부채총계	45,929	41,085	37,334
[지배기업 소유주지분]	44,864	44,148	42,894
[자본금]	5,500	5,500	5,500
[기타자본구성요소]	10,362	10,359	9,590
[기타포괄손익누계액]	3,030	2,831	2,275
[연결이익잉여금]	25,972	25,458	25,529
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	44,864	44,148	42,894
손익계산서	(2021.01.01~ 2021.06.30)	(2020.01.01~ 2020.12.31)	(2019.01.01~ 2019.12.31)
매출액	33,439	59,518	67,174
영업이익(손실)	1,042	852	1,624
연결당기순이익(손실)	456	52	2,244
지배회사지분순이익(손실)	456	52	2,244
비지배지분	-	-	-
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	41	5	204
연결에 포함된 회사수	1	1	1

주1) 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.

2. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제21기 반기)	(제20기)	(제19기)
구분	2021년 6월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	24,170	21,431	18,388
ㆍ현금및 현금성자산	824	396	241,
ㆍ매출채권	16,321	16,429	13,557
ㆍ기타수취채권	2,552	894	295
ㆍ재고자산	4,113	3,487	4,265
ㆍ계약자산	256	186	-
ㆍ기타유동자산	104	39	30
ㆍ당기법인세자산	-	-	-
[비유동자산]	61,351	58,451	58,723
ㆍ매출채권	-	-	103
ㆍ기타수취채권	5,924	6,407	6,637
ㆍ기타포괄손익공정가치금융자산	957	957	957
ㆍ관계기업 투자자산	19,920	19,920	19,920
ㆍ종속기업 투자자산	7,316	7,316	7,316
ㆍ유형자산	26,300	22,823	22,538
ㆍ사용권자산	884	968	1,183
ㆍ투자부동산	-	-	-
ㆍ무형자산	50	60	69
자산총계	85,521	79,882	77,111
[유동부채]	35,084	30,585	27,120
[비유동부채]	6,649	6,099	6,345
부채총계	41,733	36,684	33,465
[자본금]	5,500	5,500	5,500
[기타자본구성요소]	9,748	9,748	9,748
[기타포괄손익누계액]	4,912	4,912	4,055
[이익잉여금]	23,628	23,038	24,343
자본총계	43,788	43,198	43,646
종속 ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
손익계산서	(2021.01.01~ 2021.06.30)	(2020.01.01~ 2020.12.31)	(2019.01.01~ 2019.12.31)
매출액	26,676	48,738	56,124
영업이익(손실)	877	519	1,269
당기순이익(손실)	589	(1,293)	908
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	54	(118)	83

주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 반기말 2021.06.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 21 기 반기말	제 20 기말
자산
유동자산	26,029,980,754	23,499,071,598
현금및현금성자산	1,496,062,855	883,424,459
매출채권	14,294,269,358	14,767,841,801
기타수취채권	2,448,836,294	787,259,903
재고자산	5,338,538,792	4,872,658,536
유동계약자산	256,104,641	185,659,554
기타유동자산	1,609,723,964	1,355,509,807
당기법인세자산	586,444,850	646,717,538
비유동자산	64,762,838,199	61,734,468,939
기타수취채권	4,325,525,096	4,845,472,020
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	956,904,562	956,904,562
관계기업에 대한 투자자산	23,507,236,905	23,556,548,036
유형자산	34,653,121,703	31,166,076,094
사용권자산	884,123,812	967,710,083
기타무형자산	49,910,108	60,395,989
이연법인세자산	386,016,013	181,362,155
자산총계	90,792,818,953	85,233,540,537
부채
유동부채	38,314,362,468	34,050,774,061
단기매입채무	11,088,843,244	10,712,514,395
기타지급채무	1,573,750,522	1,632,088,996
유동리스부채	177,707,323	180,884,420
단기차입금	22,750,000,000	19,132,000,000
유동성장기차입금	2,442,295,300	2,280,340,584
유동계약부채	17,641,839	5,346,000
당기법인세부채	105,730,476
기타유동부채	158,393,764	107,599,666
비유동부채	7,614,113,860	7,034,724,158
비유동리스부채	738,554,322	814,967,589
장기차입금	4,100,000,000	3,800,000,000
퇴직급여부채	1,820,786,592	1,484,464,483
이연법인세부채	954,772,946	935,292,086
부채총계	45,928,476,328	41,085,498,219
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,864,342,625	44,148,042,318
자본금	5,500,000,000	5,500,000,000
주식발행초과금	15,437,564,064	15,437,564,064
기타자본조정	(5,075,483,528)	(5,078,065,555)
기타포괄손익누계액	3,030,603,687	2,831,133,918
이익잉여금	25,971,658,402	25,457,409,891
비지배지분
자본총계	44,864,342,625	44,148,042,318
자본과부채총계	90,792,818,953	85,233,540,537

연결 포괄손익계산서

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 반기		제 20 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	17,181,009,234	33,439,221,379	10,676,651,513	25,663,009,975
매출원가	15,306,124,857	30,035,536,205	10,386,570,215	24,544,463,198
매출총이익	1,874,884,377	3,403,685,174	290,081,298	1,118,546,777
판매비와관리비	1,156,220,918	2,362,175,565	965,026,301	2,238,108,395
영업이익(손실)	718,663,459	1,041,509,609	(674,945,003)	(1,119,561,618)
기타이익	15,993,673	295,657,936	191,011,988	381,019,563
기타손실	78,480,244	263,056,099	277,284,189	485,744,936
금융수익	54,005,429	91,017,586	19,149,971	97,538,977
금융원가	175,281,253	311,713,436	169,397,385	341,595,083
지분법이익	(154,240,183)	(197,491,235)	944,374,506	1,262,941,216
법인세비용차감전순이익(손실)	380,660,881	655,924,361	32,909,888	(205,401,881)
법인세비용	155,409,854	199,764,925	(71,839,566)	(60,063,342)
당기순이익(손실)	225,251,027	456,159,436	104,749,454	(145,338,539)
기타포괄손익	(74,559,992)	257,558,844	(24,779,929)	1,090,967,695
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		58,089,075	83,835,069	1,153,141,666
자산재평가손익(세후기타포괄손익)				856,640,603
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)			83,835,069	296,501,063
관계기업의 재측정요소		58,089,075
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(74,559,992)	199,469,769	(108,614,998)	(62,173,971)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(85,763,476)	134,780,503	(108,236,064)	(112,765,722)
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	11,203,484	64,689,266	(378,934)	50,591,751
총포괄손익	150,691,035	713,718,280	79,969,525	945,629,156
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	225,251,027	456,159,436	104,749,454	(145,338,539)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	150,691,035	713,718,280	79,969,525	945,629,156
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	41	10	(13)

연결 자본변동표

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,847,944,268)	2,275,380,830	25,529,370,170	42,894,370,796		42,894,370,796
당기순이익(손실)					(145,338,539)	(145,338,539)		(145,338,539)
유형자산재평가차액				856,640,603		856,640,603		856,640,603
환율변동				(112,765,722)		(112,765,722)		(112,765,722)
지분법평가				347,092,814		347,092,814		347,092,814
2020.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,847,944,268)	3,366,348,525	25,384,031,631	43,839,999,952		43,839,999,952
2021.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,078,065,555)	2,831,133,918	25,457,409,891	44,148,042,318		44,148,042,318
당기순이익(손실)					456,159,436	456,159,436		456,159,436
유형자산재평가차액
환율변동				134,780,503		134,780,503		134,780,503
지분법평가			2,582,027	64,689,266	58,089,075	125,360,368		125,360,368
2021.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,075,483,528)	3,030,603,687	25,971,658,402	44,864,342,625		44,864,342,625

연결 현금흐름표

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 반기	제 20 기 반기
영업활동현금흐름	1,525,300,152	(396,271,172)
영업으로부터 창출된 현금흐름	2,001,713,209	(256,077,127)
이자수취(영업)	24,090,868	42,897,434
이자지급(영업)	(327,913,490)	(326,591,520)
법인세납부(환급)	(172,590,435)	143,500,041
투자활동현금흐름	(4,905,404,922)	(1,204,046,420)
기타수취채권의 감소	2,000,000	34,769,545
유형자산의 처분	52,734,936	373,941,073
유형자산의 취득	(3,960,119,284)	(1,030,757,038)
무형자산의 취득		(15,000,000)
단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,020,574)
기타수취채권의 증가		(567,000,000)
재무활동현금흐름	3,981,781,461	6,684,215,220
단기차입금의 증가	16,672,900,000	17,800,000,000
장기차입금의 증가	1,600,000,000
단기차입금의 상환	(13,054,900,000)	(10,600,000,000)
유동성 차입금의 상환	(1,142,773,200)	(413,479,440)
금융리스부채의 지급	(93,445,339)	(102,305,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	601,676,691	5,083,897,628
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,961,705	(6,838,434)
현금및현금성자산의순증가(감소)	612,638,396	5,077,059,194
기초현금및현금성자산	883,424,459	1,058,316,776
기말현금및현금성자산	1,496,062,855	6,135,375,970

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 GH 신소재 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 개요는 다음과 같습니다.

1.1 지배기업 개요

GH 신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔.티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점 소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2021년 6월 30일 현재 납입자본금은 5,500,000천원이며, 주주현황은 다음과같습니다.

주주명	주식수(주)	소유지분율
엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	50.73%
기타	5,420,000	49.27%
합 계	11,000,000	100.00%

1.2 종속기업 현황

(1) 보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

법인명	소유지분율(%)		소재지	결산월	업종
법인명	당반기말	전기말	소재지	결산월	업종
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	100	100	인도	3월(*)	부직포 제조 및 판매

(*) 연차재무제표 결산월은 3월로 회사와 다르며, 6월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 신규로 연결재무제표 작성에 포함된 종속기업은 없습니다.

(3) 반기연결재무제표 작성에 사용된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	당반기말			전기말
종속기업명	자산	부채	자본	자산	부채	자본
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	14,538,800	8,621,107	5,917,693	14,271,296	8,544,233	5,727,063

(단위: 천원)

종속기업명	당반기			전반기
종속기업명	매출액	반기순이익 (손실)	총포괄손익	매출액	반기순이익 (손실)	총포괄손익
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	7,139,196	55,850	55,850	3,958,055	(569,406)	(569,406)

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- COVID-19 관련 임차료 면제/할인/유예 (기업회계기준서 제1116호 '리스')

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2021년 1월 1일부터 조기 적용이 가능한 다음의 새로운 회계기준이 있으나, 연결회사는 반기연결재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

- 의도한 사용 전의 매각금액 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')
- 개념체계 참조 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')
- 부채의 유동/비유동 분류 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안

2.2 회계정책

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 거래처들의 생산 및 판매 활동 위축으로 인한 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.

반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2020년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.

4.2 신용위험

연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.
ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

① 매출채권
매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당반기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	11,931,327	51,357	-	4,575	-	2,859,247	14,846,506
대손충당금	(88,593)	(8,020)	-	(4,575)	-	(451,049)	(552,237)
가중평균 채무불이행률	0.74%	15.62%	-	100.00%	-	15.78%

(단위: 천원)

전기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	13,092,924	88,013	479,713	1,122,196	52,780	451,049	15,286,675
대손충당금	-	-	-	(15,004)	(52,780)	(451,049)	(518,833)
가중평균 채무불이행률	-	-	-	1.34%	100.00%	100.00%

② 채무상품
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

4.3 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

보고기간 말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채 총계(A)	45,928,476	41,085,498
자본 총계(B)	44,864,343	44,148,042
부채 비율(A/B)	102.4%	93.1%

연결회사의 부채비율 변동은 주로 차입금의 변동과 관련되어 있습니다.

4.4 공정가치 측정

연결회사의 유동으로 분류된 상각후원가 금융자산 등의 금융자산과 상각후원가 금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치 금액입니다.

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

연결회사는 당반기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 부문별 정보

관리목적상 연결회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포 사업부, PU FOAM 사업부, 원사 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다.

부문별	수익창출 재화, 용역의 제공	주요거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	엔브이에이치오토파트(주), (주)태봉산업 등
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사 사업부	원사 제조 및 판매	HANOI INDUSTRIAL, 썬케미칼 등

당반기와 전반기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	22,852,568	-	22,852,568	552,180	497,393
PU FOAM 사업부	3,133,618	-	3,133,618	496,948	182,079
원사 사업부	7,453,035	-	7,453,035	(7,618)	94,250
합 계	33,439,221	-	33,439,221	1,041,510	773,722

(단위: 천원)

구 분	전반기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포사업부	17,137,929	-	17,137,929	(884,478)	480,437
PU FOAM 사업부	2,232,948	-	2,232,948	238,388	182,764
원사 사업부	6,292,133	-	6,292,133	(473,472)	234,556
합 계	25,663,010	-	25,663,010	(1,119,562)	897,757

당반기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	72,982,425	29,154,562	68,077,720	21,797,819
PU FOAM 사업부	3,314,567	1,476,492	3,010,291	1,416,795
원사 사업부	14,495,827	15,297,422	14,145,529	17,870,884
합 계	90,792,819	45,928,476	85,233,540	41,085,498

당반기와 전반기 중 연결회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당반기	전반기
한국	21,073,306	17,675,263
인도	7,139,196	3,958,055
기타	5,226,719	4,029,692
합 계	33,439,221	25,663,010

당반기와 전반기 중 연결회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 B	4,827,010
고객 C	3,499,166

- 전반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	2,607,844

6. 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

연결회사는 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

연결회사의 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식	956,905	956,905

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	14,294,269	-	14,767,841	-
기타수취채권
미수수익	274,535	-	207,608	-
미수금	192,232	-	62,485	6,667
대여금(*1)	1,000,424	3,800,000	394	3,814,563
보증금(*2)	981,645	75,525	516,774	574,242
회원권	-	450,000	-	450,000
소 계	2,448,836	4,325,525	787,261	4,845,472
합 계	16,743,105	4,325,525	15,555,102	4,845,472

(*1) 당반기말 현재 연결회사는 단기대여금과 관련하여 부동산을, 장기대여금과 관련하여 보통주를 담보로 제공 받았습니다.

(*2) 보증금 중 46,645천원은 파생금융상품 선물거래예치금입니다.

연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 연결회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다(주석 4.2 참조).

보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 오토파트(주) 매출채권 (받을어음)	2021/04/30~2021/07/31	544,657	3,000,000	단기차입금	KEB하나은행 (*)
	2021/05/31~2021/08/31	565,223
	2021/06/30~2021/09/30	436,482
	합 계	1,546,362

(*) 보고기간말 현재 연결회사는 한도대출 3,000,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).

(5) 파생금융상품

당반기말 현재 파생금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천)

계약처

매입/매도

포지션

매도금액

약정환율(원)

통화

금액

삼성선물(주)

매도

JPY

9,000

10.43

당반기말 현재 연결회사는 매매목적의 통화선물거래 약정을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 46,645천원을 예치하고 있습니다. 관련 손익으로 당반기에 파생상품거래손실 39,515천원을 인식하였습니다.

7. 계약자산과 계약부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약자산
변동대가	256,105	185,660
계약자산 합계	256,105	185,660
계약부채
예상할인	17,642	-
선수금	-	5,346
계약부채 합계	17,642	5,346

8. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
제품	2,657,031	2,171,898
상품	43,018	27,869
원재료	2,197,754	2,174,187
재공품	322,356	408,473
저장품	118,380	90,232
합 계	5,338,539	4,872,659

당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 30,035,536천원(전반기: 24,544,463천원)입니다. 보고기간말 현재 연결회사는 수출입은행으로부터의 한도대출 2,000,000천원에 대해 4,078,143천원의 재고자산을 담보로 제공하고있습니다(주석 22 참조).

9. 관계기업에 대한 투자자산

(1) 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역

(단위: 천원)

기업명	소재국가	분류	당반기말		전기말
기업명	소재국가	분류	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
엔브이에이치원방테크(주)	한국	관계기업	24	23,507,237	24	23,556,548

(2) 관계기업에 대한 투자자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초 장부금액	23,556,548	21,034,163
지분법손익	(197,491)	1,262,941
지분법이익잉여금변동	68,663	-
지분법기타자본변동	3,052	-
지분법기타포괄손익	76,465	410,275
반기말 장부금액	23,507,237	22,707,379

(3) 관계기업의 요약재무정보

(단위: 천원)

관계기업명	당반기
관계기업명	자산	부채	자본	매출액	반기순손실	총포괄손익
엔브이에이치원방테크(주)	292,705,250	112,694,206	180,011,044	98,842,129	(209,650)	382,431

10. 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산

(1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
구 분	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	사용권자산
반기초 순장부금액	31,166,076	60,396	967,710	31,488,106	68,797	1,183,025
취득	3,982,782	-	-	1,088,771	15,000	-
처분	(30,009)	-	-	(374,787)	-	-
감가상각	(679,651)	(10,486)	(83,586)	(793,712)	(12,070)	(91,975)
재평가	-	-	-	1,098,257	-	-
환율변동효과	213,924	-	-	(197,181)	-	-
반기말 순장부금액(*)	34,653,122	49,910	884,124	32,309,454	71,727	1,091,050
취득원가	63,476,647	119,343	1,331,720	58,476,483	118,843	1,366,975
감가상각누계액/정부보조금	(26,944,085)	(69,433)	(447,596)	(25,736,303)	(47,116)	(275,925)
손상차손누계액	(1,879,440)	-	-	(430,726)	-	-

(*) 보고기간말 현재 연결회사는 한도대출 3,000,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).

(2) 유형자산 담보제공내역

(단위: 천원)

당반기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
토지	13,596,699	18,850,000	9,050,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,427,492		9,050,000	단기차입금
기계장치	3,925,812		1,600,000	장기차입금
합 계	21,950,003		1,600,000	장기차입금

(*) 보고기간말 현재 연결회사는 한도대출약정 10,690,000천원에 대하여 금융기관에유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 실행액은 10,650,000천원입니다(주석 22 참 조).

11. 리스

연결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	867,627	941,518
차량운반구	16,497	26,192
사용권자산 합계	884,124	967,710
리스부채
유동	177,707	180,884
비유동	738,554	814,968
리스부채 합계	916,261	995,852

당반기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	73,892	77,731
차량운반구	9,694	14,244
합 계	83,586	91,975
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	13,855	16,755
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	13,862	17,354

(3) 연결현금흐름표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
영업활동으로 인한 현금유출	27,717	34,109
재무활동으로 인한 현금유출	93,445	102,305

12. 매입채무 및 기타지급채무

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	11,088,843	10,712,514
기타지급채무
미지급금	802,539	829,151
미지급비용	771,212	802,938
소 계	1,573,751	1,632,089
합 계	12,662,594	12,344,603

13. 차입금

당반기 및 전반기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초	25,212,341	22,572,339
차입	18,272,900	17,800,000
상환	(14,197,673)	(11,013,479)
환율변동효과	4,727	46,882
반기말	29,292,295	29,405,742

14. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,987,511	3,692,978
사외적립자산의 공정가치	(2,166,724)	(2,208,514)
연결재무상태표상 순확정급여부채	1,820,787	1,484,464

(2) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	319,154	326,508
순이자비용	9,064	3,597
종업원급여에 포함된 총 비용	328,218	330,105

15. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.67%(2020년 12월 31일로종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율은 부(-)의 금액으로 산출하지 아니함)입니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 세액공제 등의 원인에 기인합니다.

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기와 전반기 중 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따른 매출 유형별 구분 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	21,071,506	1,800	21,073,306
인도	7,139,196	-	7,139,196
기타	5,226,719	-	5,226,719
합 계	33,437,421	1,800	33,439,221
수익인식 시기
한 시점에 이행	33,437,421	-	33,437,421
기간에 걸쳐 이행	-	1,800	1,800
합 계	33,437,421	1,800	33,439,221

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	17,673,463	1,800	17,675,263
인도	3,958,055	-	3,958,055
기타	4,029,692	-	4,029,692
합 계	25,661,210	1,800	25,663,010
수익인식 시기
한 시점에 이행	25,661,210	-	25,661,210
기간에 걸쳐 이행	-	1,800	1,800
합 계	25,661,210	1,800	25,663,010

(2) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권에 포함되어 있는 수취채권	14,294,269	14,767,842
계약자산	256,105	185,660
계약부채	(17,642)	(5,346)

계약자산(부채)은 재화의 판매로 인하여 수행의무가 이행된 건에 대해 거래가격 추정치의 변경이 예상됨에 따라 인식한 자산(부채)입니다. 연결회사가 확정단가로 청구서를 발행 시 계약자산은 매출채권으로 대체되며, 계약부채는 수익으로 인식됩니다.

17. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	495,838	1,049,364	397,790	981,457
퇴직급여	54,049	108,279	44,301	138,694
복리후생비	57,989	120,620	61,034	128,911
여비교통비	17,995	28,635	8,271	19,545
접대비	9,587	16,569	4,348	9,666
통신비	6,878	15,585	9,075	23,459
세금과공과	3,927	9,574	25,880	31,960
감가상각비	25,824	54,999	28,267	59,000
차량유지비	8,656	13,541	4,256	9,462
경상연구개발비	166,072	378,751	210,694	471,864
포장비	15,567	25,111	6,399	18,038
지급수수료	213,622	403,124	124,893	270,876
무형자산상각비	4,948	10,486	5,948	11,911
기타	75,269	127,538	33,870	63,265
합 계	1,156,221	2,362,176	965,026	2,238,108

18. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	12,874,616	24,504,001	7,896,326	19,086,464
재고자산의 변동	(655,460)	(465,880)	219,637	180,948
종업원급여	1,766,249	3,499,096	1,315,898	3,023,845
감가상각비 및 무형자산상각비	404,191	773,723	426,620	897,758
복리후생비	235,423	456,754	207,541	435,668
지급수수료	296,445	575,530	188,228	424,392
경상개발비	166,072	378,751	210,694	471,864
전력비	415,504	827,595	268,976	679,063
연료비	126,116	255,606	97,006	273,591
외주가공비	273,840	550,292	192,546	541,466
소모품비	234,307	433,097	110,116	314,299
기타비용	325,043	609,147	218,009	453,214
매출원가 및 판관비 합계	16,462,346	32,397,712	11,351,597	26,782,572

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차이	(29,350)	231,919	176,536	356,774
유형자산처분이익	22,726	22,726	-	-
잡이익	22,618	41,013	14,476	24,246
기타수익 합계	15,994	295,658	191,012	381,020
기타비용
외환차이	79,991	221,475	274,438	482,101
유형자산처분손실	-	-	846	846
파생상품거래손실	(3,485)	39,515	-	-
기부금	1,524	1,524	-	-
잡손실	450	542	2,000	2,798
기타비용 합계	78,480	263,056	277,284	485,745

20. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)은 연결회사의 보통주반기순이익(손실)을 반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주반기순이익(손실)	225,251,027	456,159,436	104,749,454	(145,338,539)
가중평균유통보통주식수	10,999,981	10,999,981	10,999,981	10,999,981
기본주당이익(손실)	20	41	10	(13)

연결회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 현금흐름정보

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익(손실)	456,159	(145,339)
조정 항목:	1,690,497	396,452
대손상각비	33,403	-
감가상각비	763,237	885,687
무형자산상각비	10,486	12,070
유형자산처분손실	-	846
외화환산손실	88,848	458,729
파생상품거래손실	39,515	-
퇴직급여	328,218	330,105
이자비용	311,713	341,595
법인세비용(수익)	199,765	(60,063)
이자수익	(91,018)	(97,539)
외화환산이익	(168,435)	(212,037)
유형자산처분이익	(22,726)	-
지분법평가손익	197,491	(1,262,941)
운전자본의 변동:	(144,943)	(507,190)
매출채권의 감소(증가)	588,331	1,025,475
기타수취채권의 감소(증가)	(113,131)	21,329
재고자산의 감소(증가)	(432,878)	158,361
기타자산의 감소(증가)	(285,681)	(683,848)
계약자산의 감소(증가)	(70,445)	-
매입채무의 증가(감소)	274,415	(245,590)
기타지급채무의 감소	(175,506)	(807,885)
계약부채의 증가	12,296	54,184
기타부채의 증가(감소)	50,066	(49,864)
퇴직급여의 순지급액	7,590	20,648
영업으로부터 창출된 현금	2,001,713	(256,077)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당반기	전반기
유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	22,663	58,014
건설중인자산의 대체	3,491,887	2,267,769
장기차입금 유동성 대체	1,300,000	-
임차보증금 유동성 대체	515,000	-

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 주요 약정사항

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

약정내용	약정은행	약정한도
약정내용	약정은행	당반기말		전기말
운전자금대출	KDB산업은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
운전자금대출	신한은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
일반자금	신한은행	KRW	3,000,000	KRW	-
무역금융	신한은행	KRW	3,590,000	KRW	6,594,000
어음할인	신한은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
시설자금대출	신한은행	KRW	1,600,000	-	-
시설자금대출	신한은행	EUR	180	EUR	360
기업운전	KEB하나은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
온렌딩대출	KB국민은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
해외온렌딩	KB국민은행	KRW	2,700,000	KRW	3,600,000
무역어음대출	기업은행	KRW	1,500,000	KRW	1,900,000
운전자금	우리은행	KRW	2,700,000	KRW	3,000,000
무역어음대출	KEB하나은행	-	-	KRW	4,000,000
일반자금	KEB하나은행	KRW	1,500,000	-	-
코로나운영자금지원	신한은행	-	-	KRW	1,000,000
산업운영자금	KDB산업은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
수출성장자금대출	수출입은행	-	-	USD	1,500
수출성장자금대출	수출입은행	KRW	2,000,000	-	-
결제이행보증	신한은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
법인카드	신한은행	KRW	100,000	KRW	100,000
법인카드	KEB하나은행	KRW	50,000	KRW	50,000
법인카드	우리은행	KRW	50,000	KRW	50,000
합 계		KRW	39,290,000	KRW	40,794,000
		EUR	180	EUR	360
		USD	-	USD	1,500

(2) 제공한 지급보증

연결회사가 당반기말 및 전기말 현재 제공한 지급보증은 없습니다.

(3) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당반기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
서울보증보험	공탁보증	53,300	3,200	가압류 담보
서울보증보험	이행(지급)보증	90,000	3,600	협약지원금 반환 지급보증
서울보증보험	인허가보증	30,000	28,921	외국인근로자 체불임금보증

(4) 계류중인 소송사건
당반기말 현재 연결회사가 진행중인 소송사건은 없습니다.

23. 특수관계자 거래

보고기간말 현재 연결회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 연결회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.

(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말	비고
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	엔브이에이치코리아(주)
관계기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치오토파트(주)	엔브이에이치오토파트(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	(주)엔티앰	(주)엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치웰킵스(주)	엔브이에이치웰킵스(주)
	엔브이에이치배터리시스템(주)(*)	엔브이에이치배터리시스템(주)(*)
	엔브이에이치자산유동화제일차(유)	엔브이에이치자산유동화제일차(유)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이(주)	브이피케이(주)	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(*) 지배기업은 전기 중 국내 신규법인을 설립하였으며, 동 법인의 지분 100%를 소유하고 있습니다.

(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역

- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		매출		기타수익		유형자산매각
		3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	158,451	231,817	-	-	-	-
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	192,316	245,200	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	30,688	60,170	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	758,808	1,701,187	8,704	19,635	-	-
	엔브이에이치오토파트(주)	1,539,379	2,695,859	-	-	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,643,519	4,827,010	-	-	-	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	300	600	-	-	-	-
	삼현피에프	-	-	-	-	22,726	22,726
	(주)에이앤티에스	-	-	14,097	14,097	-	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	1,547,517	3,499,166	-	-	-	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	768,688	1,540,620	-	-	-	-
합 계		7,609,578	14,742,659	53,489	93,902	22,726	22,726

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	746,936	2,061,846	6,113	13,013
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	29,779	58,704
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	772,213	1,594,969	11,730	23,940
	엔브이에이치오토파트(주)	1,073,053	1,888,134	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,045,076	2,031,017	-	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	300	600	-	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	346,313	1,788,942	-	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	291,481	1,102,548	-	-
합 계		4,275,972	10,469,256	47,622	95,657

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	7,948	71,882	143,763
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,218	6,051
기타특수관계자	브이피케이(주)	28,479	28,479	-	-
합 계		28,479	36,427	74,100	149,814

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	15,000	74,767	148,121
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	9,746	9,746
합 계		-	15,000	84,513	157,867

(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액

- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	65,264	-	781,534	8,099
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	330	-	990	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	67,074	50,000	-	50,000
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	330	4,067,361	110	4,007,192
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	500,648	3,337	1,154,287	5,479
	엔브이에이치오토파트(주)	2,194,837	-	1,860,143	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,801,732	-	688,624	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	330	-	990	-
	(주)에이앤티에스	-	1,006,410	-	-
	NVH india Autoparts Co., Ltd.	260,422	-	297,455	-
	NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt. Ltd.	318,174	-	266,946	-
합 계		5,209,141	5,127,108	5,051,079	4,070,770

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치오토파트(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,546,362천원을 단기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채	기타채무	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	899,321	-	969,134
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	819	-	1,408	-
기타특수관계자	브이피케이(주)	18,395	-	2,970	-
합 계		19,214	899,321	4,378	969,134

(4) 특수관계자와의 자금거래

당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금
구 분	회사명	반기초	대여	회수	환율변동	반기말
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)(*)	3,800,000	-	-	-	3,800,000
기타특수관계자	(주)에이앤티에스(*)	-	1,000,000	-	-	1,000,000
합 계		3,800,000	1,000,000	-	-	4,800,000

(*) 해당 대여금과 관련하여 보통주 및 부동산을 담보로 설정하고 있습니다(주석 6 참조).

(5) 특수관계자와의 리스거래
당반기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목
구 분	회사명	사용권자산	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	867,627	899,321

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 83,345천원을 지급하였고, 감가상각비 73,892천원과 이자비용 13,533천원을 인식하였습니다.

(6) 지급보증

당반기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	490,700	502,512
퇴직급여	78,876	85,697
합 계	569,576	588,209

24. 보고기간 후 사건

연결회사는 시설자금 및 운영자금 사용목적으로 2021년 7월 12일 최초 공시를 통해 주주배정 유상증자 결정을 하였으며, 2021년 8월 5일 1차 발행가액(6,810원) 산정으로 정정공시를 진행하였습니다. 유상증자 예상금액은 24,141,804천원(배정예정 주식수 3,545,052주)이며, 2021년 9월 23일 주금납입 예정, 2021년 10월 1일 신주권 교부할 예정입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 반기말 2021.06.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 21 기 반기말	제 20 기말
자산
유동자산	24,170,377,521	21,430,934,907
현금및현금성자산	824,181,928	395,732,623
매출채권	16,320,847,004	16,428,736,901
기타수취채권	2,552,345,137	894,625,236
재고자산	4,112,891,493	3,487,550,461
유동계약자산	256,104,641	185,659,554
기타유동자산	104,007,318	36,843,902
당기법인세자산		1,786,230
비유동자산	61,350,502,647	58,451,298,434
기타수취채권	5,923,890,000	6,407,056,667
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	956,904,562	956,904,562
관계기업에 대한 투자자산	19,920,000,000	19,920,000,000
종속기업에 대한 투자자산	7,315,510,549	7,315,510,549
유형자산	26,300,163,616	22,823,720,584
사용권자산	884,123,812	967,710,083
기타무형자산	49,910,108	60,395,989
자산총계	85,520,880,168	79,882,233,341
부채
유동부채	35,084,027,854	30,585,388,716
단기매입채무	8,219,119,339	7,768,304,588
기타지급채무	1,488,201,174	1,609,719,536
유동리스부채	177,707,323	180,884,420
단기차입금	22,750,000,000	19,132,000,000
유동성장기차입금	2,200,000,000	1,800,000,000
유동계약부채	17,641,839	5,346,000
당기법인세부채	105,730,476
기타유동부채	125,627,703	89,134,172
비유동부채	6,649,451,828	6,098,593,054
비유동리스부채	738,554,322	814,967,589
장기차입금	4,100,000,000	3,800,000,000
퇴직급여부채	1,789,216,610	1,461,944,569
이연법인세부채	21,680,896	21,680,896
부채총계	41,733,479,682	36,683,981,770
자본
자본금	5,500,000,000	5,500,000,000
주식발행초과금	15,437,564,064	15,437,564,064
기타자본조정	(5,689,395,636)	(5,689,395,636)
기타포괄손익누계액	4,911,931,155	4,911,931,155
이익잉여금	23,627,300,903	23,038,151,988
자본총계	43,787,400,486	43,198,251,571
자본과부채총계	85,520,880,168	79,882,233,341

포괄손익계산서

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 반기		제 20 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	14,089,276,677	26,675,733,110	10,178,470,785	22,100,880,936
매출원가	12,507,045,808	23,918,424,399	9,617,183,687	20,932,654,340
매출총이익	1,582,230,869	2,757,308,711	561,287,098	1,168,226,596
판매비와관리비	901,717,382	1,880,642,891	786,341,129	1,861,747,070
영업이익(손실)	680,513,487	876,665,820	(225,054,031)	(693,520,474)
기타이익	25,431,342	274,282,543	58,312,753	249,211,231
기타손실	19,126,134	162,122,673	124,819,682	74,459,743
금융수익	65,252,184	109,230,823	35,923,285	113,340,226
금융원가	174,244,498	305,271,561	173,603,410	332,829,467
법인세비용차감전순이익(손실)	577,826,381	792,784,952	(429,241,085)	(738,258,227)
법인세비용	156,499,694	203,636,037	(95,907,223)	(76,380,989)
당기순이익(손실)	421,326,687	589,148,915	(333,333,862)	(661,877,238)
기타포괄손익				856,640,603
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)				856,640,603
자산재평가손익(세후기타포괄손익)				856,640,603
총포괄손익	421,326,687	589,148,915	(333,333,862)	194,763,365
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	54	(30)	(60)

자본변동표

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,055,290,552	24,343,015,531	43,646,474,511
당기순이익(손실)					(661,877,238)	(661,877,238)
유형자산재평가차액				856,640,603		856,640,603
2020.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,911,931,155	23,681,138,293	43,841,237,876
2021.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,911,931,155	23,038,151,988	43,198,251,571
당기순이익(손실)					589,148,915	589,148,915
유형자산재평가차액
2021.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	15,437,564,064	(5,689,395,636)	4,911,931,155	23,627,300,903	43,787,400,486

현금흐름표

제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 반기	제 20 기 반기
영업활동현금흐름	1,045,635,026	(401,129,888)
영업으로부터 창출된 현금흐름	1,420,977,688	(103,088,355)
이자수취(영업)	42,248,284	56,730,076
이자지급(영업)	(321,471,615)	(317,825,904)
법인세납부(환급)	(96,119,331)	(36,945,705)
투자활동현금흐름	(4,841,556,037)	(1,136,556,474)
유형자산의 처분	22,727,273
기타수취채권의 감소	2,000,000	30,800,000
유형자산의 취득	(3,866,283,310)	(585,356,474)
무형자산의 취득		(15,000,000)
기타수취채권의 증가		(567,000,000)
단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)
재무활동현금흐름	4,224,554,661	7,097,694,660
단기차입금의 증가	16,672,900,000	17,800,000,000
장기차입금의 증가	1,600,000,000
단기차입금의 상환	(13,054,900,000)	(10,600,000,000)
유동성장기차입금의 상환	(900,000,000)
금융리스부채의 지급	(93,445,339)	(102,305,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	428,633,650	5,560,008,298
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(184,345)	(1,343,073)
현금및현금성자산의순증가(감소)	428,449,305	5,558,665,225
기초현금및현금성자산	395,732,623	241,480,087
기말현금및현금성자산	824,181,928	5,800,145,312

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

주주명	주식수(주)	소유지분율
엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	50.73%
기타	5,420,000	49.27%
합 계	11,000,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

다음의 제ㆍ개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- COVID-19 관련 임차료 면제/할인/유예 (기업회계기준서 제1116호 '리스')

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2021년 1월 1일부터 조기 적용이 가능한 다음의 새로운 회계기준이 있으나, 회사는 반기재무제표 작성 시 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서가 없습니다.

2.2 회계정책

반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 거래처들의 생산 및 판매 활동 위축으로 인한 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2020년 12월 31일의 연차재무제표에공시되어 있습니다.

4.2 신용위험

회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.

ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

① 매출채권
매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당반기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	10,716,289	51,357	-	4,575	-	6,056,995	16,829,216
대손충당금	(49,057)	(4,418)	-	(3,845)	-	(451,049)	(508,369)
가중평균 채무불이행률	0.46%	8.60%	-	84.04%	-	7.45%

(단위: 천원)

전기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	14,754,782	88,013	479,713	1,122,196	52,780	451,049	16,948,533
대손충당금	-	-	(1)	(15,966)	(52,780)	(451,049)	(519,796)
가중평균 채무불이행률	-	-	-	1.42%	100.00%	100.00%

② 채무상품
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

4.3 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
부채 총계(A)	41,733,480	36,683,982
자본 총계(B)	43,787,400	43,198,252
부채 비율(A/B)	95.3%	84.9%

회사의 부채비율 변동은 주로 차입금의 변동과 관련되어 있습니다.

4.4 공정가치 측정

회사의 유동으로 분류된 상각후원가금융자산 등의 금융자산과 상각후원가금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

회사는 당반기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 부문별 정보

관리목적상 회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포 사업부, PU FOAM 사업부, 원사 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다.

부문별	수익창출 재화, 용역의 제공	주요거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	엔브이에이치오토파트(주), (주)태봉산업 등
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사 사업부	원사 제조 및 판매	HANOI INDUSTRIAL, 썬케미칼 등

당반기와 전반기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	16,089,080	-	16,089,080	387,336	230,245
PU FOAM 사업부	3,133,618	-	3,133,618	496,948	182,079
원사 사업부	7,453,035	-	7,453,035	(7,618)	94,250
합 계	26,675,733	-	26,675,733	876,666	506,574

(단위: 천원)

구 분	전반기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	13,575,800	-	13,575,800	(458,436)	230,295
PU FOAM 사업부	2,232,948	-	2,232,948	238,388	182,764
원사 사업부	6,292,133	-	6,292,133	(473,472)	234,555
합 계	22,100,881	-	22,100,881	(693,520)	647,614

당반기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	67,710,486	24,959,566	62,726,413	17,396,303
PU FOAM 사업부	3,314,567	1,476,492	3,010,291	1,416,795
원사 사업부	14,495,827	15,297,422	14,145,529	17,870,884
합 계	85,520,880	41,733,480	79,882,233	36,683,982

당반기와 전반기 중 회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당반기	전반기
한국	21,073,306	17,675,263
인도	375,708	395,926
기타	5,226,719	4,029,692
합 계	26,675,733	22,100,881

당반기와 전반기 중 회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다.

- 당반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	2,657,148
고객 B	4,827,010
고객 C	2,695,859

- 전반기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	2,607,844

6. 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

회사는 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

회사의 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식	956,905	956,905

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	16,320,847	-	16,428,737	-
기타수취채권
미수수익	294,487	-	227,504	-
미수금	276,214	-	150,347	6,667
대여금(*1)	1,000,000	5,473,100	-	5,434,600
보증금(*2)	981,644	790	516,774	515,790
회원권	-	450,000	-	450,000
소 계	2,552,345	5,923,890	894,625	6,407,057
합 계	18,873,192	5,923,890	17,323,362	6,407,057

(*1) 당반기말 현재 회사는 단기대여금과 관련하여 부동산을, 장기대여금과 관련하여 보통주를 담보로 제공 받았습니다.

(*2) 보증금 중 46,645천원은 파생금융상품 선물거래예치금입니다.

회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다(주석 4.2 참조).

보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 오토파트(주) 매출채권 (받을어음)	2021/04/30~2021/07/31	544,657	3,000,000	단기차입금	KEB하나은행 (*)
	2021/05/31~2021/08/31	565,223
	2021/06/30~2021/09/30	436,482
	합 계	1,546,362

(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출 3,000,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).

(5) 파생금융상품

당반기말 현재 파생금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천)

계약처

매입/매도

포지션

매도금액

약정환율(원)

통화

금액

삼성선물(주)

매도

JPY

9,000

10.43

당반기말 현재 회사는 매매목적의 통화선물거래 약정을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 46,645천원을 예치하고 있습니다. 관련손익으로 당반기에 파생상품거래손실 39,515천원을 인식하였습니다.

7. 계약자산과 계약부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약자산
변동대가	256,105	185,660
계약자산 합계	256,105	185,660
계약부채
예상할인	17,642	-
선수금	-	5,346
계약부채 합계	17,642	5,346

8. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
제품	2,485,068	2,077,107
상품	43,018	27,869
원재료	1,314,476	1,063,516
재공품	240,562	285,889
저장품	29,767	33,169
합 계	4,112,891	3,487,550

당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 23,918,424천원(전반기: 20,932,654천원)입니다. 보고기간말 현재 회사는 수출입은행으로부터의 한도대출 2,000,000천원에 대해 4,078,143천원의 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).

9. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산

당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명

소재국가

분류

당반기말

전기말

지분율(%)

장부가액

지분율(%)

장부가액

GH INDIA AUTOPARTS

PRIVATE LTD.

인도

종속기업

100

7,315,511

100

7,315,511

엔브이에이치원방테크(주)

한국

관계기업

19,920,000

10. 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산

(1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
구 분	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	사용권자산
반기초 순장부금액	22,823,721	60,396	967,710	22,538,730	68,797	1,183,025
취득	3,888,946	-	-	643,370	15,000	-
처분	(1)	-	-	-	-	-
감가상각	(412,502)	(10,486)	(83,586)	(543,569)	(12,070)	(91,975)
재평가	-	-	-	1,098,257	-	-
반기말 순장부금액(*)	26,300,164	49,910	884,124	23,736,788	71,727	1,091,050
취득원가	50,871,034	119,343	1,331,720	46,005,471	118,843	1,366,975
감가상각누계액/정부보조금	(22,691,430)	(69,433)	(447,596)	(21,837,957)	(47,116)	(275,925)
손상차손누계액	(1,879,440)	-	-	(430,726)	-	-

(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출 3,000,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).

(2) 유형자산 담보제공내역

(단위: 천원)

당반기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
토지	13,596,699	18,850,000	9,050,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,427,492		9,050,000	단기차입금
기계장치	3,925,812		1,600,000	장기차입금
합 계	21,950,003		1,600,000	장기차입금

(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출약정 10,690,000천원에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 실행액은 10,650,000천원입니다(주석 22 참조).

11. 리스

회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	867,627	941,518
차량운반구	16,497	26,192
사용권자산 합계	884,124	967,710
리스부채
유동	177,707	180,884
비유동	738,554	814,968
리스부채 합계	916,261	995,852

당반기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	73,892	77,731
차량운반구	9,694	14,244
합 계	83,586	91,975
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	13,855	16,755
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	13,862	17,354

(3) 현금흐름표에 인식된 금액

리스와 관련해 현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
영업활동으로 인한 현금유출	27,717	34,109
재무활동으로 인한 현금유출	93,445	102,305

12. 매입채무 및 기타지급채무

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매입채무	8,219,119	7,768,305
기타지급채무
미지급금	763,908	815,530
미지급비용	724,293	794,190
소 계	1,488,201	1,609,720
합 계	9,707,320	9,378,025

13. 차입금

당반기 및 전반기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기초	24,732,000	21,600,000
차입	18,272,900	17,800,000
상환	(13,954,900)	(10,600,000)
반기말	29,050,000	28,800,000

14. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	3,955,941	3,670,459
사외적립자산의 공정가치	(2,166,724)	(2,208,514)
재무상태표상 순확정급여부채	1,789,217	1,461,945

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기근무원가	310,618	305,565
순이자비용	9,064	3,597
종업원급여에 포함된 총 비용	319,682	309,162

15. 법인세비용

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기와 전반기 중 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따른 매출 유형별 구분 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	로열티 수익	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	21,071,506	-	1,800	21,073,306
인도	21,572	354,136	-	375,708
기타	5,226,719	-	-	5,226,719
합 계	26,319,797	354,136	1,800	26,675,733
수익인식 시기
한 시점에 이행	26,319,797	-	-	26,319,797
기간에 걸쳐 이행	-	354,136	1,800	355,936
합 계	26,319,797	354,136	1,800	26,675,733

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	로열티 수익	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	17,673,463	-	1,800	17,675,263
인도	-	395,926	-	395,926
기타	4,029,692	-	-	4,029,692
합 계	21,703,155	395,926	1,800	22,100,881
수익인식 시기
한 시점에 이행	21,703,155	-	-	21,703,155
기간에 걸쳐 이행	-	395,926	1,800	397,726
합 계	21,703,155	395,926	1,800	22,100,881

(2) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권에 포함되어 있는 수취채권	16,320,847	16,428,737
계약자산	256,105	185,660
계약부채	(17,642)	(5,346)

계약자산(부채)은 재화의 판매로 인하여 수행의무가 이행된 건에 대해 거래가격 추정치의 변경이 예상됨에 따라 인식한 자산(부채)입니다. 회사가 확정단가로 청구서를 발행 시 계약자산은 매출채권으로 대체되며, 계약부채는 수익으로 인식됩니다.

17. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	343,885	746,872	258,334	715,377
퇴직급여	54,072	99,743	44,546	117,752
복리후생비	46,735	94,334	46,109	99,545
여비교통비	10,710	18,320	7,230	14,773
접대비	9,565	16,546	4,348	9,666
통신비	6,878	15,585	9,075	23,459
세금과공과	3,927	9,574	25,880	31,960
감가상각비	19,164	41,737	22,161	46,951
차량유지비	8,656	13,541	4,256	9,462
경상연구개발비	166,072	378,751	210,694	471,864
포장비	15,567	25,111	6,399	18,038
지급수수료	206,454	387,445	115,895	250,100
무형자산상각비	4,948	10,486	5,948	11,911
기타	5,084	22,598	25,466	40,889
합 계	901,717	1,880,643	786,341	1,861,747

18. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	10,590,349	19,752,660	7,485,910	16,105,639
재고자산의 변동	(606,236)	(625,341)	158,314	486,643
종업원급여	1,594,136	3,144,794	1,155,668	2,692,004
감가상각비 및 무형자산상각비	270,610	506,575	297,476	647,614
복리후생비	193,120	366,982	177,573	355,776
지급수수료	285,858	549,660	177,691	392,220
경상개발비	166,072	378,751	210,694	471,864
전력비	330,865	637,978	226,605	538,939
연료비	89,612	197,708	80,411	224,591
외주가공비	200,648	379,938	160,699	400,467
소모품비	115,287	184,766	82,930	148,083
기타비용	178,442	324,596	189,554	330,561
매출원가 및 판관비 합계	13,408,763	25,799,067	10,403,525	22,794,401

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차이	(19,912)	210,544	39,375	220,504
유형자산처분이익	22,726	22,726	-	-
금융보증수익	-	-	4,462	4,462
잡이익	22,617	41,013	14,476	24,245
기타수익 합계	25,431	274,283	58,313	249,211
기타비용
외환차이	22,161	122,065	122,820	71,662
파생상품거래손실	(3,485)	39,515	-	-
잡손실	450	543	2,000	2,798
기타비용 합계	19,126	162,123	124,820	74,460

20. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)은 회사의 보통주반기순이익(손실)을 반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주반기순이익(손실)	421,326,687	589,148,915	(333,333,862)	(661,877,238)
가중평균유통보통주식수	10,999,981	10,999,981	10,999,981	10,999,981
기본주당이익(손실)	38	54	(30)	(60)

회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 현금흐름정보

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익(손실)	589,149	(661,877)
조정 항목:	1,077,152	1,053,867
대손상각비(환입)	(11,427)	-
감가상각비	496,089	635,544
무형자산상각비	10,486	12,070
외화환산손실	3,992	48,650
파생상품거래손실	39,515	-
퇴직급여	319,682	309,162
이자비용	305,272	332,829
법인세비용	203,636	(76,381)
이자수익	(109,231)	(113,340)
외화환산이익	(158,136)	(94,667)
유형자산처분이익	(22,726)	-
운전자본의 변동:	(245,323)	(495,079)
매출채권의 증가	233,843	(98,622)
기타수취채권의 감소	(109,243)	24,999
재고자산의 감소(증가)	(625,341)	490,931
기타자산의 감소(증가)	(67,163)	(113,808)
계약자산의 감소(증가)	(70,445)	-
매입채무의 증가(감소)	450,815	(259,058)
기타지급채무의 감소	(114,169)	(591,485)
계약부채의 증가	12,296	54,184
기타부채의 감소(증가)	36,494	(43,811)
퇴직급여의 순지급액	7,590	41,591
영업으로부터 창출된 현금	1,420,978	(103,089)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당반기	전반기
유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	22,663	58,014
건설중인자산의 대체	3,491,887	516,765
장기차입금 유동성 대체	1,300,000	-
임차보증금 유동성 대체	515,000	-

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 주요 약정사항

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

약정내용	약정은행	약정한도
약정내용	약정은행	당반기말		전기말
운전자금대출	KDB산업은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
운전자금대출	신한은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
일반자금	신한은행	KRW	3,000,000	KRW	-
무역금융	신한은행	KRW	3,590,000	KRW	6,594,000
시설자금대출	신한은행	KRW	1,600,000	-	-
어음할인	신한은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
기업운전	KEB하나은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
온렌딩대출	KB국민은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
해외온렌딩	KB국민은행	KRW	2,700,000	KRW	3,600,000
무역어음대출	기업은행	KRW	1,500,000	KRW	1,900,000
운전자금	우리은행	KRW	2,700,000	KRW	3,000,000
무역어음대출	KEB하나은행	-	-	KRW	4,000,000
일반자금	KEB하나은행	KRW	1,500,000	-	-
코로나운영자금지원	신한은행	-	-	KRW	1,000,000
산업운영자금	KDB산업은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
수출성장자금대출	수출입은행	-	-	USD	1,500
수출성장자금대출	수출입은행	KRW	2,000,000	-	-
결제이행보증	신한은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
법인카드	신한은행	KRW	100,000	KRW	100,000
법인카드	KEB하나은행	KRW	50,000	KRW	50,000
법인카드	우리은행	KRW	50,000	KRW	50,000
합 계		KRW	39,290,000	KRW	40,794,000
합 계		USD	-	USD	1,500

(2) 제공한 지급보증

회사가 당반기말 및 전기말 현재 제공한 지급보증은 없습니다.

(3) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당반기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
서울보증보험	공탁보증	53,300	3,200	가압류 담보
서울보증보험	이행(지급)보증	90,000	3,600	협약지원금 반환 지급보증
서울보증보험	인허가보증	30,000	28,921	외국인근로자 체불임금보증

(4) 계류중인 소송사건
당반기말 현재 회사가 진행중인 소송사건은 없습니다.

23. 특수관계자 거래

보고기간말 현재 회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.

(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말	비고
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	엔브이에이치코리아(주)
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.
관계기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치오토파트(주)	엔브이에이치오토파트(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	(주)엔티앰	(주)엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치웰킵스(주)	엔브이에이치웰킵스(주)
	엔브이에이치배터리시스템(주)(*)	엔브이에이치배터리시스템(주)(*)
	엔브이에이치자산유동화제일차(유)	엔브이에이치자산유동화제일차(유)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이(주)	브이피케이(주)	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)	└ 엔브이에이치플로어시스템(주)
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(*) 지배기업은 전기 중 국내 신규법인을 설립하였으며, 동 법인의 지분 100%를 소유하고 있습니다.

(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역

- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		매출		기타수익		유형자산매각
		3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	158,451	231,817	-	-	-	-
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	193,427	375,708	12,414	25,402	-	-
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	192,316	245,200	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	30,688	60,170	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	758,808	1,701,187	8,704	19,635	-	-
	엔브이에이치오토파트(주)	1,539,379	2,695,859	-	-	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,643,519	4,827,010	-	-	-	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	300	600	-	-	-	-
	삼현피에프	-	-	-	-	22,726	22,726
	(주)에이앤티에스	-	-	14,097	14,097	-	-
합 계		5,486,800	10,078,581	65,903	119,304	22,726	22,726

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	746,936	2,061,846	6,113	13,013
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	173,200	395,926	29,857	29,857
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	29,779	58,704
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	772,213	1,594,969	11,730	23,940
	엔브이에이치오토파트(주)	1,073,053	1,888,134	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,045,076	2,031,017	-	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	300	600	-	-
합 계		3,811,378	7,973,692	77,479	125,514

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	7,948	71,882	143,763
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,218	6,051
기타특수관계자	브이피케이(주)	28,479	28,479	-	-
합 계		28,479	36,427	74,100	149,814

(단위: 천원)

구 분	회사명	전반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	15,000	74,767	148,121
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	9,746	9,746
합 계		-	15,000	84,513	157,867

(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무 잔액

- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	65,264	-	781,534	8,099
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	3,197,748	1,780,797	2,947,838	1,742,359
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	330	-	990	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	67,074	50,000	-	50,000
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	330	4,067,361	110	4,007,192
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	500,648	3,337	1,154,287	5,479
	엔브이에이치오토파트(주)	2,194,837	-	1,860,143	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,801,732	-	688,624	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	330	-	990	-
	(주)에이앤티에스	-	1,006,410	-	-
합 계		7,828,293	6,907,905	7,434,516	5,813,129

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말		전기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채	기타채무	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	899,321	-	969,134
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	819	-	1,408	-
기타특수관계자	브이피케이(주)	18,395	-	2,970	-
합 계		19,214	899,321	4,378	969,134

(4) 특수관계자와의 자금거래

당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금
구 분	회사명	반기초	대여	회수	환율변동	반기말
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	1,634,600	-	-	38,500	1,673,100
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)(*)	3,800,000	-	-	-	3,800,000
기타특수관계자	(주)에이앤티에스(*)	-	1,000,000	-	-	1,000,000
합 계		5,434,600	1,000,000	-	38,500	6,473,100

(*) 해당 대여금과 관련하여 보통주 및 부동산을 담보로 설정하고 있습니다(주석 6 참조).

(5) 특수관계자와의 리스거래

당반기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목
구 분	회사명	사용권자산	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	867,627	899,321

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 83,345천원을 지급하였고, 감가상각비 73,892천원과 이자비용 13,533천원을 인식하였습니다.

(6) 지급보증

당반기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기종업원급여	437,873	446,639
퇴직급여	75,872	83,040
합 계	513,745	529,679

24. 보고기간 후 사건

회사는 시설자금 및 운영자금 사용목적으로 2021년 7월 12일 최초 공시를 통해 주주배정 유상증자 결정을 하였으며, 2021년 8월 5일 1차 발행가액(6,810원) 산정으로 정정공시를 진행하였습니다. 유상증자 예상금액은 24,141,804천원(배정예정 주식수3,545,052주)이며, 2021년 9월 23일 주금납입 예정, 2021년 10월 1일 신주권 교부할예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

1. 배당 정책
당사는 정관 및 관련 법령에 의거, 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제59조【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제60조【분기배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 ·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

2.주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제21기 반기	제20기	제19기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		456	-250	2,244
(별도)당기순이익(백만원)		589	-328	908
(연결)주당순이익(원)		41	-23	204
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

3.과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	2.3

주1) 결산배당은 2013년~2017년(사업연도)까지 5회 연속배당하였으나 2018년(사업 연도)이후는 배당이력이 없어 결산배당 회수는 미기재 하였습니다.
주2) 최근 5년간 평균 배당수익률은 2개 사업연도(2016년,2017년) 배당수익률 합을
2로 나눈값을 기재하였습니다.
주3) 최근분기배당계획은 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1.증자(감자)현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2001년 12월 07일	-	보통주	460,000	5,000	5,000	법인전환
2010년 06월 07일	주식분할	보통주	4,600,000	500	500	액면분할
2013년 07월 30일	유상증자(일반공모)	보통주	2,400,000	500	500	코스닥신규상장
2017년 04월 14일	유상증자(주주배정)	보통주	4,000,000	500	500	신주상장

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1.공모자금의 사용내역

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
기업공개 (코스닥상장)	-	2013년 07월 30일	시설투자 연구개발 발행제비용	7,440	시설투자 연구개발 발행제비용 차입금상환 영업양수 지분취득	7,440	아래표 참조
유상증자	-	2017년 04월 14일	시설투자 운영자금 기업인수 및 전략적 제휴 인도법인 증자	11,800	영업양수 지분취득	11,800	아래표 참조

주) 보고서 기준일현재 공모자금을 모두 사용하였으며,사용내역은 아래와 같습니다.

* 코스닥상장 납입자금 74.4억은 상장시 발행제비용으로 3.8억원사용하였으며, 시설투자에 13.25억원 , 연구개발비용으로 3.83억원 , 차입금 상환으로 8.52억원사용하였습니다. 그리고 2018년 1월 영업양수대금중 일부인 20억원 , 2018년 5,6월 신설법인 지분투자에 25억원을 사용하였습니다.

* 유상증자 납입자금 118억은 2018년 영업양수대금중 일부인 30억원, 2018년 5,6월 신설법인 지분투자에 88억원을 사용하였습니다.

* 사용계획과의 차이부분은 시설투자 및 인도법인 증자 관련하여 인도법인 공장증축 및 설비매입입을 위해 신규차입을 통해 19억원을 대여하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제21기 반기	매출채권	14,294,269	552,237	3.9%
	미수금	192,233	-	-
	기타금융자산	1,414,959	140,000	9.9%
	기타장기금융자산	4,325,525	-	-
	합 계	20,226,986	692,237	3.4%
제20기	매출채권	14,767,842	518,834	3.5%
	미수금	62,483	-	-
	기타금융자산	348,002	140,000	40.2%
	기타장기금융자산	4,845,472	-	-
	합 계	20,023,799	658,834	3.3%
제19기	매출채권	12,555,330	450,104	3.6%
	미수금	84,697	-	-
	기타금융자산	233,969	140,000	59.8%
	기타장기금융자산	4,930,926	-	-
	합 계	17,804,922	590,104	3.3%

2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제21기 반기	제20기	제19기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	658,834	590,104	279,801
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	68,730	310,303
① 대손처리액(상각채권액)	33,403	68,730	170,303
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	140,000
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	692,237	658,834	590,104

주1)제21기 반기 대손처리액은 집합평가(3개년도 roll rate방법)로 산정한
금액입니다

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당분기말 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	11,931,327	51,357	-	4,575	2,859,247	14,846,506
대손충당금	(88,593)	(8,020)	-	(4,575)	(451,049	(552,237)

4. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
구분	6월 이하	1년 이하	3년 이하	3년 초과	계
금액	11,982,684	4,575	2,859,247	-	14,846,506
구성비율	80.7%	0.0%	19.3%	-	100.0%

2.재고자산 현황

1. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제21기 반기	제20기	제19기
부직포 부문	한국	제품	749,657,256	379,100,260	708,127,614
		상품	9,181,776	9,021,776	13,459,586
		재공품	115,292,265	179,207,563	175,063,091
		원재료	365,756,416	297,750,427	365,326,314
		저장품	29,767,216	33,168,684	24,966,499
		소계	1,269,654,929	898,248,710	1,286,943,104
	인도	제품	171,962,547	94,790,829	61,889,017
		상품	-	-	-
		재공품	81,793,792	122,583,885	66,828,074
		원재료	883,278,556	1,110,670,747	547,631,653
		저장품	88,612,404	57,062,614	52,728,607
		소계	1,225,647,299	1,385,108,075	729,077,351
PU Foam부문	한국	제품	91,554,233	88,194,518	57,330,767
		상품	-	-	-
		재공품	125,270,115	106,681,717	84,340,188
		원재료	106,869,452	117,413,357	72,318,675
		저장품	-	-	-
		소계	323,693,800	312,289,592	213,989,630
원사 부문	한국	제품	1,643,856,895	1,609,812,667	2,015,181,759
		상품	33,836,000	18,847,200	-
		재공품	-	-	-
		원재료	841,849,869	648,352,292	748,551,966
		저장품	-	-	-
		소계	2,519,542,764	2,277,012,159	2,763,733,725
합계		제품	2,657,030,931	2,171,898,274	2,842,529,157
		상품	43,017,776	27,868,976	13,459,586
		재공품	322,356,172	408,473,165	326,231,353
		원재료	2,197,754,293	2,174,186,823	1,733,828,608
		저장품	118,379,620	90,231,298	77,695,106
		소계	5,338,538,792	4,872,658,536	4,993,743,810
총자산대비 재고자산구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]			5.9%	5.7%	6.2%
재고자산회전율(회수) [연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]			13.10회	12.06회	13.86회

2. 재고자산의 실사내역 등

(1) 실사일자
*부직포사업부 : 2021년 6월 30일 생산종료후 2021년 7월 1일 제품,상품,재공품, 원재료 ,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였습니다.
*PU Foam사업부 : 2021년 6월 30일 생산종료후 2021년 7월 1일 제품,재공품,
   원재료 재고실사를 진행하였습니다.
*원사사업부 : 2021년 6월 30일 생산종료후 2021년 7월 1일 제품,상품,원재료
   에 대한 재고실사를 진행하였습니다.
* 기말재고실사 : 2021년 6월말 재고실사는 각해당공장 담당팀에서 자체재고실    사를 진행하였습니다.

(2) 실사방법
당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.

(3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고
(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고
제품	254,840	254,840	(81,867)	172,973	-
원재료	195,009	195,009	-	195,009	-
반제품	21,326	21,326	(12,795)	8,531	-
합계	471,175	471,175	(94,662)	376,513	-

주1)장기체화재고중 불용재고는 당기평가손실로 반영하였습니다.
주2)제품중 NRV평가를 통해 당기평가손실을 반영하였습니다.
주3)반기말잔액의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

-작성지침에 따라 분/반기보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제21기 반기 (당반기)	삼정회계법인	검토	-	-
제20기(당기)	삼정회계법인	적정	-	-
제19기(전기)	삼일회계법인	적정	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제21기 반기(당반기)	삼정회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사	125,000천원	-	-	-
제20기(당기)	삼정회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사	119,000천원	1,318	119,000천원	1,823
제19기(전기)	삼일회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사	110,000천원	1,127	110,000천원	1,127

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제21기 반기(당반기)	-	-	-	-	-
제21기 반기(당반기)	-	-	-	-	-
제20기(당기)	-	-	-	-	-
제20기(당기)	-	-	-	-	-
제19기(전기)	-	-	-	-	-
제19기(전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021년 04월 27일	회사측 : 감사, 업무담당자 감사인측 : 담당회계사	화상회의	최초계약에따른 전반적인 감사일정협의 감사진행절차 및 감사방법 협의

2. 내부통제에 관한 사항

회계감사인은 당사의 2020년 기말 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근/등기이사, 1인의 비상근/등기이사(사외이사)로 구성되어있습니다.
당사의 이사회 운영은 아래와 같은 규정에 의하여 이루어 지고 있습니다.

- 이사회는 이사로 구성한다.

- 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사
가 회일 7일에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

- 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구 할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에
는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
- 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

- 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.

- 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

2. 이사회 중요 결의 사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
2021-01	2021.02.08	영업양수승인의 건 임시주주총회 개최의 건	가결	-
2021-02	2021.02.16	영업양수승인의 건(정정) 임시주주총회 개최의 건(정정)	가결	-
2021-03	2021.02.26	제20기 재무제표 승인의 건 제20기 내부회계제도 보고의 건 전자투표제 및 전자위임장 제도 채택의 건	가결	-
2021-04	2021.03.12	기업기타운전자금대출 진행의 건	가결	-
2021-05	2021.03.15	제20기 재무제표 승인의 건	가결	-
2021-06	2021.03.15	제20기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
2021-07	2021.03.26	시설자금 대출의 건	가결	-
2021-08	2021.03.30	대표이사 중임의 건	가결	-
2021-09	2021.04.15	임시주주총회 개최의 건	가결	-
2021-10	2021.05.03	운전자금대출 신규차입의 건	가결
2021-11	2021.05.21	일반운전자금 대출 신규차입의 건	가결
2021-12	2021.05.31	산업운영자금대출 연장의 건	가결
2021-13	2021.06.02	수출성장자금 차입의 건	가결
2021-14	2021.07.12	유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모)결정의 건	가결
2221-15	2021.07.23	유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모)결정의 건	가결	2021년 7월 12일 이사회의사록 정정의 건

3.이사회의 사외이사 활동 내역

회차	개최일자	가결 여부	참석현황	사외이사
회차	개최일자	가결 여부	참석현황	김우승 (출석률:100%)	최진우 (출석률:100%)
2021-01	2021.02.08	가결	1/1	찬성	-
2021-02	2021.02.16	가결	1/1	찬성	-
2021-03	2021.02.26	가결	1/1	찬성	-
2021-04	2021.03.12	가결	1/1	찬성	-
2021-05	2021.03.15	가결	1/1	찬성	-
2021-06	2021.03.15	가결	1/1	찬성	-
2021-07	2021.03.26	가결	1/1	찬성	-
2021-08	2021.03.30	가결	1/1	-	찬성
2021-09	2021.04.15	가결	1/1		찬성
2021-10	2021.05.03	가결	1/1	-	찬성
2021-11	2021.05.21	가결	1/1	-	찬성
2021-12	2021.05.31	가결	1/1	-	찬성
2021-13	2021.06.02	가결	1/1	-	찬성
2021-14	2021.07.12	가결	1/1	-	찬성
2021-15	2021.07.23	가결	1/1	-	찬성

주1) 2021년 3월 30일 실시한 제20기 정기주주총회에서 사외이사가 변경되었습니다.
4. 이사의 독립성
(1)이사의 선임
보고서 작성일기준일 현재 이사회 구성원중 2명의 사내이사 와 1명의 사외이사를 제20기 정기주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다

성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)
우희구	이사회	대내외적으로 원활한 업무 수행	경영총괄	-	-	3년	연임(1회)
구자겸	이사회	대내외적으로 원활한 업무 수행	경영총괄	-	대표이사	3년	연임(3회)
최진우	이사회	경영투명성 제고	사외이사	-	-	3년	-

각이사의 주요 이력은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1.임원의 현황」을 참조하시기 바랍니다.
주1)상기 이사회 구성원은 보고서 제출일 현재 기준의 현황입니다.

5. 사외이사의 전문성
보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

6. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
3	1	-	-	-

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	코로나19의 영향으로 인한 바이러스 감염우려로 교육을 미실시하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

구 분

권한과 책임

인원수

상근여부

정관

제51조 (감사의 직무와 의무)

1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제
출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영
업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

4. 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제 40조의 규정을 준용한다.

1명

비상근

2. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근

감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분

권한과 책임

정관

제52조 (감사의 직무와 의무)

1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제
출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

4. 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 및 제 40조의 규정을 준용한다.

감사직무
규정

제2조 (직무)
1 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2 이사의 직무집행에 대한 감사
3 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

제3조 (감사의 종류)
2 .감사는 다음의 업무에 대하여 대표이사의 결제에 앞서 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이한 사정을 사전감 사를 실시하기가 곤란하다고 인정되 는 사항에 대해서는 사후감사로 변 경 하여 실시한다.
1) 직원의 상벌에 관한 중요사항
2) 제반사고의 처리 방침
3) 100만원 이상의 경비지출과 예비비 지출
4) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분
5) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항
6) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항
7) 이자 감면에 관한 사항
8) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항

3. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
용인수	-엔브이에이치코리아 상근 감사	없음	-

주1) 2021년 3월 30일 개최한 제20기 정기주주총회에서 감사가 변경되었습니다.

4. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	참석여부	비고
2021-01	2021.02.08	영업양수승인의 건 임시주주총회 개최의 건	가 결	O	-
2021-02	2021.02.16	영업양수승인의 건(정정) 임시주주총회 개최의 건(정정)	가 결	O	-
2021-03	2021.02.26	제20기 재무제표 승인의 건 제20기 내부회계제도 보고의 건 전자투표제 및 전자위임장 제도 채택의 건	가 결	O	-
2021-04	2021.03.12	기업기타운전자금대출 진행의 건	가 결	X	-
2021-05	2021.03.15	제20기 재무제표 승인의 건	가결	O	-
2021-06	2021.03.15	제20기 정기주주총회 소집의 건	가 결	O	-
2021-07	2021.03.26	시설자금 대출의 건	가결	X	-
2021-08	2021.03.30	대표이사 중임의 건	가결	X	-
2021-09	2021.04.15	임시주주총회 개최의 건	가결	X	-
2021-10	2021.05.03	일반자금대출 진행의 건	가결	X	-
2021-11	2021.05.21	일반운전자금 대출 신규차입의 건	가결	X	-
2021-12	2021.05.31	산업운영자금대출 연장의 건	가결	X	-
2021-13	2021.06.02	수출성장자금 차입의 건	가결	X	-
2021-14	2021.07.12	유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모)결정의 건	가결	X	-
2221-15	2021.07.23	유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모)결정의 건	가결	X	-

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	코로나로 인한 교육 미실시 추후 코로나 안정화 되면 교육 진행할 예정임.

6.감사 지원조직 현황
보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

7.준법지원인 지원조직 현황
보고서 작성기준일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1.투표제도 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	도입	도입
실시여부	미실시	-	제20기(2020년도) 정기주주총회

당사는 제20기(2020년도) 정기주주총회 의결권확보를 위해 의결권대리행사제도를 도입하여 전자위임장을 통하여 주주총회 의결권행사를 위임받아 진행하였습니다.

2. 의결권 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	11,000,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	19	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	10,999,981	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

3.주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조【신주인수권】 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권 1,000주권,10,000주권(총8종)
명의개서대리인	한국예탁결제원(T:02-3774-3000) 서울시 영등포구 여의나루로4길 23
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	당사홈페이지

주)전산장애 또는 그밖의 부득이한 경우로 홈페이지 공고 할 수 없는 때에는 매일 경제신문에 공고합니다.

4. 주주총회 의사록 요약

개최일자	구분	안건	가결여부
2020.03.30	정기주주총회	제1호의안 : 제19기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제2호의안 : 감사선임의 건 제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건 제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결 부결 가결 가결
2021.03.26	임시주주총회	제1호 의안 : 영업양수 승인의 건	부결
2021.03.30	정기주주총회	제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의건 제2호의안 : 이사선임의 건 제3호의안 : 감사 선임의 건 제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 가결
2021.05.28	임시주주총회	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건	가결

주1) 2021년 3월 26일 진행한 영업양수 관련 임시주주총회는 부결 되었습니다.
주2) 2021년 5월 28일 표준정관과 일치시키기 위하여 정관일부변경 임시주주총회를 개최하여 원안대로 승인 되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
엔브이에이치코리아(주)	최대주주	보통주	5,580,000	50.72	5,580,000	50.72	-
계		보통주	5,580,000	50.72	5,580,000	50.72	-
계		우선주	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
엔브이에이치코리아(주)	8,083	구자겸	29.50	-	-	구자겸	29.50
엔브이에이치코리아(주)	8,083	곽정용	-	-	-	-	-

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021년 03월 11일	구자겸	29.50	-	-	구자겸	29.50

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	엔브이에이치코리아(주)
자산총계	856,046
부채총계	606,875
자본총계	249,171
매출액	959,050
영업이익	28,191
당기순이익	-11,798

주1)위 최대주주의 재무현황은 2020년 공시된 연결감사보고서 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 엔브이에이치코리아(주)는 1984년 1월 17일 일양산업주식회사로 설립하여 2001년 6월 8일 엔브이에이치코리아주식회사로 상호를 변경하였으며, 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. 회사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 본사를 두고 있으며, 국내 및 해외(중국,인도,러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.
엔브이에이치코리아(주)는 ODM (생산자 개발 방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품 (Headliner, NVH 부품, Floor Carpet, Door Trim 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품과 엔진룸 흡차음재 및 엔진 냉각수 온도 조절 부품 (WTC) 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다.
또한 당사에서 원재료(원사)와 제품(부직포,PU Foam)을 생산하여 엔브이에이치코리아(주)에 납품하는 수직 계열화를 통해 타 경쟁사 대비 경쟁력을 갖고 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2012년 05월 24일	브이피코리아(주)	1,738,540	37.80	122,000주매도	-
2013년 07월 30일	브이피코리아(주)	1,738,540	24.84	신주발행으로 지분율 감소	-
2017년 04월 14일	엔브이에이치코리아(주)	3,167,003	28.79	유상증자를 통한 최대주주 변경	-
2017년 11월 21일	엔브이에이치코리아(주)	4,167,003	37.88	1,000,000주 매수	-
2018년 01월 17일	엔브이에이치코리아(주)	4,841,460	44.01	674,457주 매수	-
2019년 05월 27일	엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	57.02	738,540주 매수	브이피케이주식 전량 매수

4. 주식의 분포

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	엔브이에이치코리아(주)	5,580,000	50.72	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

소액주주현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	17,992	17,993	99.9	5,420,000	11,000,000	49.3	-

5.주가 및 주식거래 실적
당사 반기보고서 작성기준일부터 최근6개월간 주가 및 거래실적은 아래와 같습니다. (단위:원,주)

종류			2021년 6월	2021년 5월	2021년4월	2021년 3월	2021년2월	2021년 1월
보통주	주가	최고	7,310	6,610	7,140	6,750	7,450	8,080
		최저	6,020	5,810	5,740	5,960	6,220	6,210
		평균	6,533	6,166	6,657	6,365	6,807	7,208
	거래량	최고	5,707,838	1,129,336	6,632,822	199,870	3,528,505	495,466
		최저	51,740	41,302	109,202	28,670	112,988	88,849
		월간	14,781,932	2,959,633	19,504,079	2,049,923	11,617,921	4,773,987

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1.임원 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
구자겸	남	1959년 01월	회장	사내이사	상근	총괄	한양대학교 , 미국 Iowa 엔브이에이치코리아 회장	-	-	최대주주의 대표이사	8년	2024년 03월 29일
우희구	남	1962년 10월	사장	사내이사	상근	총괄	연세대학교 영어영문학과 엔브이에이치코리아 인도법인장	-	-	-	8년	2024년 03월 29일
최진우	남	1975년 04월	사외 이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대학교 법과대학원 김앤장 법률사무소 변호사 제이더블유앤파트너스 변호사	-	-	-	1년	2024년 03월 29일
용인수	남	1966년 12월	감사	감사	비상근	감사	조지워싱턴 대학교 경영대학원 엔브이에이치코리아 상근감사	-	-	최대주주의 상근감사	1년	2024년 03월 29일
지강옥	남	1962년 07월	전무	미등기	상근	생산총괄	홍익대학교 기계공학과 삼성코닝 태림포장공업 공장장	-	-	-	6년	-
김희범	남	1962년 10월	이사	미등기	상근	영업관리	와세다대 상학과 일본IBM 한국IBM	-	-	-	4년	-
김재근	남	1970년 10월	이사	미등기	상근	재무,회계 관리	엔브이에이치코리아 그룹기획실	-	-	-	2년	-

2.직원 등 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
사무직	남	28	-	-	-	28	3.9	1,538,496	54,946	-	-	-	-
사무직	여	13	-	-	-	13	3.3	402,520	30,963				-
연구직	남	4	-	-	-	4	4.5	191,492	47,873				-
연구직	여	3	-	-	-	3	5.2	126,224	42,075				-
생산직	남	81	-	-	-	81	6.8	3,381,762	41,750				-
생산직	여	1	1	-	-	2	2.0	33,582	16,791				-
합 계		130	1	-	-	131	3.7	5,674,076	43,314				-

3.미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	4	349,162	87,290	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사	3	1,500,000	-
감사	1	150,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
4	489,183	122,296	-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	445,683	222,842	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	24,000	24,000	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	19,500	19,500	-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

해당사항 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
엔브이에이치코리아	3	26	29

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계통도

계통도

3. 임원 겸직 현황

당사의 보고서 작성기준일인 2021년 6월 30일 현재 계열회사간 임원 겸직현황은 아래와 같습니다.

겸직임원		겸 직 회 사			비고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무	비고
구자겸	등기이사	브이피케이(주)	등기이사	-	비상근
		엔브이에이치코리아(주)	대표이사 회장	총괄	상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	등기이사	-	비상근
		YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-	비상근
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	등기이사	-	비상근
		(주)원방테크	등기이사	-	상근
		(주)삼현피에프	등기이사	-	상근
우희구	대표이사	GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED	등기이사	-	비상근
용인수	비상근감사	엔브이에이치코리아(주)	상근감사	-	상근
		YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-	비상근
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-	비상근
		(주)앤티엠	감사	-	비상근
		(주)원방테크	감사	-	비상근
		브이피케이(주)	감사	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	감사	-	비상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	등기이사	-	비상근
김재근	비등기이사	엔브에이치오토파트	감사	-	비상근
		엔브이에이치오버헤드시스템	감사	-	비상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	감사	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	등기이사	-	비상근
		엔브이에이치웰킵스(주)	감사	-	비상근

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	2	2	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	20,877	-	-	20,877
계	-	2	2	20,877	-	-	20,877

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주1)당사는 엔브이에이치플로어시스템(주)와 NVH원방테크 지분투자를 하였으며, 엔브이에이치플로어시스템은 금융자산에 반영되어있으며, NVH원방테크는 지분법 적용하고 있습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래
(1). 채무보증
(단위:천EUR)

성 명 (법인명)	관계	채권자	채무 내용	보증기간	채무보증금액				기말 현재 채무금액
성 명 (법인명)	관계	채권자	채무 내용	보증기간	기초	증가	감소	기말	기말 현재 채무금액
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETRD	종속회사	신한 은행	시설자금	2017.8.22- 2020.08.22	720	-	720	-	180

주1) 720천EUR(채무금액 600EUR) 채무금액 420천EUR을 상환하였습니다.
- 2018년 02월 20일 : 70천EUR
- 2018년 05월 21일 : 80천EUR
- 2020년 08월 20일 : 90천EUR
- 2021년 02월 22일 : 90천EUR
- 2021년 06월 24일 : 90천EUR

(2). 영업 거래

① 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		매출		기타수익		유형자산매각
		3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	158,451	231,817	-	-	-	-
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	600	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	192,316	245,200	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	600	30,688	60,170	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	758,808	1,701,187	8,704	19,635	-	-
	엔브이에이치오토파트(주)	1,539,379	2,695,859	-	-	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,643,519	4,827,010	-	-	-	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	300	600	-	-	-	-
	삼현피에프	-	-	-	-	22,726	22,726
	(주)에이앤티에스	-	-	14,097	14,097	-	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	1,547,517	3,499,166	-	-	-	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	768,688	1,540,620	-	-	-	-
합 계		7,609,578	14,742,659	53,489	93,902	22,726	22,726

② 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	7,948	71,882	143,763
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,218	6,051
기타특수관계자	브이피케이(주)	28,479	28,479	-	-
합 계		28,479	36,427	74,100	149,814

③ 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	65,264	-
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	330	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	67,074	50,000
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	330	4,067,361
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	500,648	3,337
	엔브이에이치오토파트(주)	2,194,837	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,801,732	-
	엔브이에이치웰킵스(주)	330	-
	(주)에이앤티에스	-	1,006,410
	NVH india Autoparts Co., Ltd.	260,422	-
	NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt. Ltd.	318,174	-
합 계		5,209,141	5,127,108

특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치오토파트(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,546,362천원을 단기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.

④ 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당반기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	899,321
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	819	-
기타특수관계자	브이피케이(주)	18,395	-
합 계		19,214	899,321

⑤ 특수관계자와의 자금거래

당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금
구 분	회사명	반기초	대여	회수	환율변동	반기말
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)(*)	3,800,000	-	-	-	3,800,000
기타특수관계자	(주)에이앤티에스(*)	-	1,000,000	-	-	1,000,000
합 계		3,800,000	1,000,000	-	-	4,800,000

(*) 해당 대여금과 관련하여 보통주 및 부동산을 담보로 설정하고 있습니다(주석 6 참조).

⑥ 특수관계자와의 리스거래
당반기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목
구 분	회사명	사용권자산	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	867,627	899,321

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 83,345천원을 지급하였고, 감가상각비 73,892천원과 이자비용 13,533천원을 인식하였습니다.

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

1. 공시사항의 진행/변경사항
당사는 2016년 10월 28일 임시주주총회를 통하여 상호를 주식회사 금호 엔.티에서 GH신소재 주식회사로 변경하였으며, 정관상 사업목적역시 일부 수정,변경하였습니다.
또한 당사는 2017년 4월 14일 유상증자(400백만주)를 통해 자본금이 35억원에서 55억원으로 증가하였으며, 최대주주가 브이피코리아(주)에서 엔브이에이치코리아(주)로 변경되었습니다.
2018년 1월31일을 기준일로하여 주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스(주)의 원사사업부를 영업양수하였습니다.
2018년 5월 10일과 2018년 6월7일 신설법인인 엔브이에이치원방테크(주)의 지분 24%(1,992,000주)를 199.2억원에 취득하였습니다.
당사는 감사의 임기만료로 인하여 3회에 걸쳐 임시주주총회 및 2018년 정기주주총회를 통해 신규감사선임을 진행하였으나 정족수 부족에 따른 부결로 인해 기존감사가 감사업무를 계속 진행하고있습니다.
2019년 3월 신설법인인 원방삼현(주)에 38억원을 3년간 대여하였습니다.
2019년 7월 당사가 임대중인 제2공장의 토지와 건물을 41.3억원(부가세제외)에 매각하였습니다.
2019년 8월 당사의 자회사인 GH 인디아에 19.14억원(110백만INR)을 5년간
대여하였습니다.
2019년 9월 30일 브이피케이가 보유중인 엔브이에이치코리아(주)의 주식 700,000주를 2019년 9월 30일 종가인 2,910원에 매수(20.37억원)하였다가 2020년 12월 29일 종가기준인 2,830원에 매도(19.81억원)하여 매도가능 평가손실 56백만원이 발생하였습니다.
2019년 기말기준으로 엔브이에이치플로어시스템 주식(14%)에 대한 공정가치평가를통해 853백만원의 매도가능증권 평가이익 발생하였습니다.
또한 2019년 기말감사시 원사사업부의 수익성 악화로 손상차손 4.3억원을 반영하였습니다.
2020년도 외부회계감사인을 지배.종속기업 동일감사 목적으로 자율지정신청을 하였으며, 변경전 삼일회계법인에서 변경후 삼정회계법인으로 변경하였습니다.
2020년 원사사업부 수익성 악화로 인해 손상차손14.5억원을 반영하였습니다.
2021년 2월 8일 엔브이에이치플로어시스템 매트사업부 영업양수관련 주요사항 보고서를 공시하였으며, 2021년 3월 26일 임시주주총회에서 부결 처리 되었습니다.
2021년 5월 28일 정관일부변경의 건으로 임시주주총회가 개최하여 승인처리하였습니다.
당사는 시설자금 및 운영자금 사용목적으로 2021년 7월 12일 최초 공시를 통해 주주배정 유상증자 결정을 하였으며, 2021년 8월 5일 1차 발행가액(6,810원) 산정으로 정정공시를 진행하였습니다. 유상증자 예상금액은 24,141,804천원(배정예정 주식수 3,545,052주)이며, 2021년 9월 23일 주금납입 예정, 2021년 10월 1일 신주권 교부할 예정입니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 등
해당사항 없습니다.

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 채무보증 현황

반기보고서 제출일 현재 채무보증내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원,천EUR)

성 명 (법인명)	관계	채권자	채무 내용	보증기간	채무보증금액				기말 현재 채무금액
성 명 (법인명)	관계	채권자	채무 내용	보증기간	기초	증가	감소	기말	기말 현재 채무금액
GH INDIA	자회사	신한 은행	시설자금	2017.08.22- 2020.08.22	EUR 720	-	EUR 720	-	EUR 180
롯데케미칼	원재료업체	신한 은행	원재료 구매결제 이행보증	2019.11.30- 2020.11.30	1,200,000	-	-	1,200,000	1,200,000

주1) 채무보증금액720천EUR 채무금액(600천EUR)중 420천EUR을 상환하였습니다.

4. 그 밖의 우발채무등
해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후 금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-
유동자산	-	-	-	-	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	( - )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( - )	-
자본금	-	-	-	-	-	( - )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED	2009.06.08	No.12 Othappai Uthukoottai Taluk Thiruvallur-602 023	부직포 및 휄트제조업	14,271	지분율 100%	해당

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	3	엔브이에이치코리아(주)	181211 - 0003421
		(주)서연	110111 - 0129026
		(주)원방테크	110111 - 0645353
비상장	26	주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	115411 - 0001190
		브이피케이(주)	110111 - 1670424
		엔브이에이치오토파트(주)	171211 - 0026277
		NVH India Autoparts Co., Ltd	인도
		엔브이에이치플로어시스템(주)	115411 - 0026396
		동남테크 USA	미국
		DONGNAM NORTH AMERICA	미국
		AFS America	미국
		Jiansu NVH Composite Material Co., Ltd.	중국
		Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	중국
		GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED.	인도
		NVH RUS LLC	러시아
		NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY	모리셔스
		PRIMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED	홍콩
		엔브이에이치오버헤드시스템(주)	230111 - 0091907
		(주)엔티앰	164811 - 0109062
		NVH Germany Gmbh	독일
		NVH Czech s.r.o	체코
		NVH INDIA ANANTAPUR AITO PARTS PRIVATE LTD	인도
		엔브이에이치원방테크(주)	284411 - 0100146
		원방삼현(주)	284411 - 0105518
		NVH Poland Sp.zo.o	폴란드
		주식회사 삼현피에프	110111 - 1734931
		엔브이에이치웰킵스	284411- 0110666
		엔브이에이치자산유동화제일차(유	230114 - 0004631
		엔브이에이배터리시스템(주)	230111 - 0338565

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2021년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
엔브이에이치 플로어시스템(주)	비상장	2011년 10월 05일	사업관련	103	98,616	14.0	957	-	-	-	98,616	14.0	957	25,522	443
엔브이에이치 원방테크(주)	비상장	2018년 05월 10일	사업관련	4,800	480,000	24.0	4,800	-	-	-	480,000	24.0	4,800	99,373	7,061
엔브이에이치 원방테크(주)	비상장	2018년 06월 07일	사업관련	15,120	1,512,000	24.0	15,120	-	-	-	1,512,000	24.0	15,120	99,373	7,061
합 계					2,090,616	-	20,877	-	-	-	2,090,616	-	20,877	124,895	7,504

주1)엔브이에이치플로어시스템(주) 재무현황은 2020년 감사보고서상 금액입니다.
주2)엔브이에이치원방테크(주) 재무현황은 2020년 감사보고서상 금액입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817000828

GH신소재 (130500) 메모

전체 목록 메모란?

GH신소재 (130500) 공시 - 반기보고서 (2021.06)

반기보고서 (2021.06) 2021-08-17 15:07:00

GH신소재 (130500) 메모