GH신소재 (130500) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001095

(제 23 기 1분기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	GH 신소재 주식회사

대 표 이 사 :	우 희 구

본 점 소 재 지 :	경상북도 구미시 1공단로4길 141-54
	(전 화)054-460-8100
	(홈페이지) http://www.ghglobal.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책)대표이사 (성 명)우 희 구
	(전 화)054-460-8122

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인 서명_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	3	-	-	3	2
합계	3	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

이하 부문은 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2001년 12월에 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조와 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
현재 사업 부문은 부직포 부문 , PU Foam 부문 , 원사부문의 총3개 사업부문으로 운영되고 있습니다. 2021년말 신설된 해외법인 파렛트 부문은 향후 설비설치 및 시제품 생산시점에 반영할 예정입니다.

각 사업부문별 주요 제품의 다음과 같습니다

사업부문	주요제품
부직포	Floor Carpet , ISD Dash등
PU FOAM	PU FOAM
원사	PET S/F 등

주1)위 주요제품에 대해서는 아래 2. 주요 제품 및 서비스에 세부적으로 정리하였습니다.

(1) 부직포 사업 부문
부직포 사업부문은 국내,외 자동차 시장의 호화으로 전분기 대비 10%성장한 171억원을 달성하였습니다.

(2) PU FOAM 사업 부문
PU FOAM 사업부문은 국내 자동차시장 호황등으로 전분기 대비 21% 성장한 16억원을 달성하였습니다.

(3) 원사 부문
원사 부문은 매출액보다 이익향상을 위한 계획으로 악성 고객사의 거래를 중단하고,
저 수익율 고객사에게는 단가인상을 요청하여 매출액은 전분기 대비 24%감소한 25억원을 달성하였으나, 원가절감 및 저가 제품의 매출등을 통해 매출액과 이익향상 모두 증가시킬 예정입니다. 또한 원사사업부문의 매출중 80%이상이 수출이기 때문에 경기침체가 해소되면 매출등은 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

아래에서부터 각 사업부문에 대한 세부적인 내용을 기재하였으니 세부사항은 아래 Ⅱ-2 ~ 7의 내용을 참고하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

서1. 주요제품의 명칭 및 사용용도

구 분	내 용
부직포	영문으로 Nonwoven. 직물(직포)와 반대개념으로 다양한 섬유를 직포(짜는)하는 공정을 거치지 않고, 평행 또는 부정방향(不定方向)으로 배열하고, 합성수지 접착제나 기계적인 방법으로 섬유를 결합하여 펠트(원단) 모양으로 만든 것.
PU Foam	폴리올과 MDI의 화학반응에 의하여 만들어진 우레탄폼. 흔히 알고 있는 스펀지 형태의 물질로서 쿠션재(연질) 및 단열재(경질)로 사용됨. 당사의 PU Foam은 헤드라이너의 소재로서 반경질의 특성을 가짐
PET Fiber	PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트)는 음료수 병 등의 제조에 쓰이는 합성 수지로서 이를 고온에서 뽑아낸 섬유(실). 의류나 이불에 사용되는 폴리에스터 섬유(화학솜)와 기본적으로 동일한 소재임.
헤드라이너	자동차의 내장재 중 천정재로서 자동차 천정에서 유입되는 소음의 차단 및 실내 발생 소음을 흡수하는 역할을 함.
Floor Carpet	자동차 내장재 중 바닥재로서 바닥에서 유입되는 소음을 저감시켜 실내의 정숙도를 높이는 기능을 수행
ISO Dash	대시인너(Dash Inner)라고도 하며, 엔진에서 발생하는 소음의 실내 유입을 방지하기 위해 엔진과 실내사이의 철판에 장착되는 내장부품
Trunk Mat	자동차 트렁크 내 바닥에 위치하여 차량 후면으로 부터 실내로 유입되는 머플러소리, 바람소리, 타이어소리 등을 일부 차단하는 역할을 하는 자동차 부품
Seat Back	자동차 시트 후면을 보완하기 위한 봉제품(수납 등)
Package Tray	자동차 뒷좌석 상단의 수납공간과 트렁크와의 분리 역할을 해주는 자동차 내장부품
Engine Cylinder-Block	엔진에서 발생하는 소음 및 실내로 유입되는 소음을 방지하는 부품
PP BCF	타일 롤 카페트 , 바닥 카페트 , 바닥용 매트에 사용되는 원사
PP S/F (Staple Fiber)	니들펀칭용 부직포 GEO-섬융 , Door-trim
PET S/F (Sraple Fiber)	장난감 , 쿠션, 베게, 차량 언더커버 , 휠가드 , 시트백
MB부직포 (Melt Blown)	마스크, 공기청정기, 수처리 필터등에 사용되는 초극세섬유

2. 주요제품의 품목별 매출실적

<품목별 매출액 비중>

(단위 : 천원, %)

사업부문	구분	품목	제품설명	2023년 1분기
사업부문	구분	품목	제품설명	매출액	비율
부직포부문	한국	Floor Carpet	차량 내부 바닥	912,215	4.3%
		ISO Dash	엔진소음방지용	5,253,386	24.8%
		Seat Back	차량 시트	1,263,273	6.0%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	244,308	1.2%
		Package Tray	차량후면 선반	32,564	0.2%
		Engine Block	엔진커버	70,955	0.3%
		기타	-	4,561,692	21.5%
	인도	Floor Carpet	차량 내부 바닥	3,069,755	14.5%
		Seat Back	차량 시트	634,454	3.0%
		Pakage Tray	차량후면 선반	194,523	0.9%
		Trunk Mat	트렁크 바닥	469,082	2.2%
		기타	-	58,027	0.3%
PU FOAM부문	한국	PU Foam	헤드라이너 소재	1,613,611	7.6%
원사부문	한국	PP S/F	니들펀칭용 부직포	712,114	3.4%
원사부문	한국	PET S/F	차량용 시트백 외	2,098,819	9.9%
합계				21,188,781	100.0%

3. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위 : 백만원, 천㎡, 원/㎡ )

사업부문	구분	세부구분	2023년 1분기	2022년도	2021년도
부직포 부문	한국	매출액 (백만원)	12,338	45,453	31,548
		생산량 (천㎡)	3,841	14,351	10,741
		평균단가 (원/㎡)	3,213	3,167	2,937
	인도	매출액 (백만원)	4,426	18,765	14,193
		생산량 (천㎡)	2,395	9,436	8,365
		평균단가 (원/㎡)	1,848	1,989	1,697
PU FOAM 부문	한국	매출액 (백만원)	1,614	5,538	6,481
		생산량 (천㎡)	1,030	3,446	3,756
		평균단가 (원/㎡)	1,567	1,607	1,726
원사 부문	한국	매출액 (백만원)	2,811	17,097	14,523
		생산량 (천㎡)	1,454	9,004	7,068
		평균단가 (원/㎡)	1,934	1,899	2,055

주1)인도법인 매출액은 현지화 금액에 당분기 평균환율을 반영하여 산정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

1.주요 원재료의 조달 (국내 및 해외)

당사는 도레이 케미칼 등의 국내 원사 제조업체 등으로부터 원재료를 구매하고 있으며, 주요 매입 원재료는 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber), 라텍스, 폴리에틸렌 Chip 등이 있습니다. 이 중 폴리에스터 화이바가 부직포 사업부 매입금액의 60%이상의 비중을 차지하는 주요 원재료라고 할 수 있으며, 그 외 Back Coating 소재인 라텍스와 폴리에틸렌 Chip 등은 부직포 가공 공정에 따라 함께 사용되고 있습니다.

당사에서 사용하는 폴리에스터 단섬유는 전량 국내에서 조달하고 있으며, 조달의 안정성을 높이기 위해서 국내 5개사 이상의 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber) 업체와 거래하고 있습니다. 또한 개별 거래처와 매월 거래 물량을 일정한 수준으로 유지하여, 상호간 신뢰 구축을 통해 조달의 안정화를 꾀하는 한편, 경쟁사 대비 구입단가도 높은 경쟁력을 유지하고 있습니다.

PU Foam의 주 원재료는 다국적 기업인 한국 바스프社의 MDI와 폴리올을 국내 대리점인 피유시스에서 Modify해서 당사에 2-System 형태로 납품을 받고 있습니다. 폴리올 System에는 주 발포제인 Polyol 3~4가지 Mixture, 정포제, 촉매, 산화 방지제, 물, 가교제 등이 하나로 균일하게 혼합되어 200Kg 드럼으로 공급이 되고, MDI System의 경우 Crude-MDI에 폴리올을 부가 반응시켜 Modify-M.D.I를 생산하여 200Kg 드럼으로 공급되고 있습니다.
원사 부문중 PP 원재료는 롯데케미칼과 GS 칼텍스에서 매입하고, PET원재료중 재활용 PET Flake와 PET Chip은 준영산업 , 알엠 , 유일산업에서 매입하고있으며, 이 2가지 원재료가 당사의 75%를 차지하고 있습니다.그외 나머지는 위 원재료에 안료를 배합하여 유색사(Color Fiber)를 생산하고 있습니다. 전력 국내공급이고, 조달안정성을 높이기 위해 2개이상의 원재료 업체와 거래를 하고 있습니다.
PP의 주원재료는 국내 롯데케미칼 과 GS칼텍스에서 직접 공급받고 있으며, 신제 사용을 통해서 일정한 품질의 완재품을 사용하고 있습니다. Homo Polypropylene의 사용으로 고강도의 원사를 생산하고 있습니다.
PET는 PET병을 수거해서 선별,분쇄,건조된 원료를 주로 사용하며 자연순환과 저탄소 녹색성장에 기여하고 있으며, 신제 PET Chip과의 배합으로 품질수준 안정화와 균일한 제품을 생산하고 납품하고 있습니다.

2. 원재료 등의 수급상의 특성

당사에서 생산되는 부직포의 주요 원자재는 폴리에스터 단섬유로, 부직포 사업부 원재료비의 60%이상을 차지하고 있습니다. 폴리에스터 단섬유의 주요 원재료인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.
폴리우레탄 폼(PU Foam)을 생산하는 주요 원료인 Polyol과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 유가와 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.
원사의 주원재료인 PET와 PP는 매입금액의 75%를 차지할 만큼 큰 비중을 차지하고 있으며, 국제유가와 맞물려 그 단가가 형성이 됩니다. 납사를 기본으로 기초유분인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜), Propylene등의 가격 형성에 따라 움직이게 됩니다.
재활용 Flake는 신제 PET Chip의 단가에도 영향을 받지만 국내 수급 및 발생량에 따라서도 움직이게 되며, 크게는 중국시장의 변화에 따라서도 국내시장과 상관관계를 유지하고 있습니다.

3. 원재료의 가격변동 추이

(단위:원)

사업부문	구분	품 목	가격 단위	2023년1분기 (제23기1분기)	2022년 (제22기)	2021년 (제21기)
부직포 부문	한국	PET S/F	원/Kg	1,617	1,590	1,443
		Latex	원/Kg	1,515	1,485	1,200
		PE Chip	원/Kg	1,960	1,969	1,749
		이면부직포	원/m	1,030	1,030	1,030
	인도	PET S/F	원/Kg	1,588	1,645	1,613
		Latex	원/Kg	1,454	1,807	1,376
		PE Chip	원/Kg	1,708	1,877	1,695
PU FOAM 부문	한국	발포액	원/Kg	3,547	3,547	3,401
원사 부문	한국	PP	원/Kg	1,546	1,600	1,415
		PET Chip	원/Kg	943	830	706
		PET Flake	원/Kg	858	782	670
		PET 팝콘	원/Kg	439	436	432

4. 생산능력 및 생산실적
(단위:천㎡,백만원)

사업부문	구분	설비명	구 분	2023년 1분기 (제23기 1분기)		2022년 (제22기)		2021년 (제21기)
사업부문	구분	설비명	구 분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
부직포 부문	한국	Punch	생산능력	2,140	4,813	10,133	22,465	6,930	14,238
			생산실적	1,401	3,150	8,195	18,168	5,752	11,817
			가 동 율	65.44%		80.87%		83.00%
		Fancy	생산능력	766	246	3,242	1,027	3,473	1,019
			생산실적	624	201	2,933	929	2,304	676
			가 동 율	81.55%		90.46%		66.33%
		Dry	생산능력	2,000	642	9,457	2,995	7,184	2,108
			생산실적	1,308	420	7,285	2,307	4,371	1,283
			가 동 율	65.42%		77.04%		60.84%
		Lami	생산능력	346	111	1,095	347	1,654	485
			생산실적	322	104	539	171	524	154
			가 동 율	93.25%		49.24%		31.67%
	인도	Punch	생산능력	2,630	4,150	9,252	8,530	8,810	7,823
			생산실적	2,485	3,921	9,761	8,273	8,845	8,328
			가 동 율	94.48%		105.51%		100.40%
		Dry	생산능력	3,152	711	12,302	1,614	12,161	1,542
			생산실적	2,155	486	8,906	1,101	7,853	1,059
			가 동 율	68.38%		72.39%		64.57%
		Lami	생산능력	8,520	3,841	8,520	2,227	3,506	882
			생산실적	4,404	1,986	4,404	1,088	3,473	929
			가 동 율	51.69%		51.69%		99.06%
PU FOAM 부문	한국	재단 (Sheet)	생산능력	2,197	3,228	6,592	9,685	7,606	12,060
			생산실적	1,030	1,513	3,446	5,063	3,756	5,954
			가 동 율	46.87%		52.28%		49.37%
원사 부문	한국	B1	생산능력	-	-	1,881	5,637	1,858	5,571
			생산실적	-	-	140	420	498	1,494
			가 동 율	#DIV/0!		7.45%		26.81%
		SD1,2	생산능력	836	2,332	3,792	11,460	3,633	8,495
			생산실적	103	287	591	1,785	1,218	2,847
			가 동 율	12.31%		15.58%		33.52%
		S1	생산능력	954	1,961	4,622	9,138	4,650	7,343
			생산실적	681	1,400	3,448	6,817	2,967	4,686
			가 동 율	71.40%		74.60%		63.81%
		S2	생산능력	1,292	2,114	4,015	6,354	3,883	-
			생산실적	348	569	532	841	-	-
			가 동 율	26.92%		13.24%		-
		S3	생산능력	836	1,609	4,015	7,666	3,883	6,089
			생산실적	541	1,041	2,435	4,649	2,233	3,501
			가 동 율	64.71%		60.64%		57.49%

주1) 원사사업부 B1라인은 2023년부터 가동을 중단하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

1.사업부문별 매출 실적
(단위 : 천원)

사업부문	구분	세부구분	2023년 1분기	2022년	2021년
부직포 부문	한국	내수	12,180,717	44,224,657	30,488,236
		수출	157,678	1,228,238	1,016,117
		합계	12,338,395	45,452,895	31,504,353
	인도	내수	4,425,842	18,764,738	14,193,164
		수출	-	-	-
		합계	4,425,842	18,764,738	14,193,164
PU FOAM 부문	한국	내수	1,613,611	5,537,699	6,480,930
		수출	-	-	-
		합계	1,613,611	5,537,699	6,480,930
원사 부문	한국	내수	1,241,433	9,335,200	4,046,605
		수출	1,569,499	7,762,103	10,476,864
		합계	2,810,933	17,097,304	14,523,470
합계		내수	19,461,604	77,862,295	55,208,935
		수출	1,727,177	8,990,341	11,492,981
		합계	21,188,781	86,852,636	66,701,917

2. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로 및 판매방법

별도로 운영되는 판매조직은 없으며, 자동차 내장제 제조업체의 주문에 따라 납품하며, 판매조건은 개별 계약에 따르고 있습니다.

(2) 판매전략

단기적으로는 높은 수준의 품질을 바탕으로 내실을 기하고, 중장기적으로는 중국 등 해외시장을 개척하여 성장해나가고자 합니다. 나아가 Life부문(생활, Medical), 환경/건설(Air/Liquid Filter), 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가가치 사업영역을 중심으로 전문소재Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.

3. 수주상황
당사는 고객사의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 Item별 수주가 이루어지고 신규개발단계부터 양산까지 완성차 생산에 따라 납품기간 및 수주총액등이 변동됩니다.
이에 수주상황을 생략합니다

5. 위험관리 및 파생거래

1. 재무위험관리
(1) 재무위험요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험

① 외환위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 엔화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

②이자율위험
연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의가치를 극대화하는데 있습니다.

이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약
현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.

2. 연구개발활동

(1). GH신소재 주식회사 부설연구소 및 개발팀
- 연구소장외 7명

(2). 연구개발비용
(단위 : 천원)

구 분			2023년 1분기	2022년	2021년
비용처리	판매관리비	재료비	45,940	241,081	239,607
		인건비	116,346	804,531	510,508
		기타비용	19,346	92,840	56,259
		소계	181,632	1,138,452	806,374
연구개발비/매출액 비율			0.9%	1.31%	1.21%

(3). 연구개발 실적

구분	과제명(소재명)	연구기관	연구목표 및 결과	상품화 내역	비고
2010년	중공형 고흡음 소재 개발	GH신소재(주) 현대기아차	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 341-18) 중량 25% 경량화 흡음율 15% 개선	그랜저(HG), 에쿠스(VI), K5(TF), 제네시스(BH) Dash Isolation Pad에 적용중	-
	Melting point 다변화 소재 적용기술 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-11)	쏘울(AM), i30(FD), 쏘나타(YF), 엑센트(RB) Seat 및 Trunk mat 적용 중	-
	TA Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	180,000대/년	-
	TD Covering Shelf 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	30,000대/년	-
	SL Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	100,000대/년	-
	J309 Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	80,000대/년	-
2011년	내마모 개선형 고밀도 제품 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-05) 내마모 300% 이상 향상	나일론 소재 대비 외관상 고급스러움 이 떨어져 대체효과 미비	-
	고난연 경량화 공정기술 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS Spec. 승인 및 적용 (MS 343-11) 난연성 향상 (자소) 중량 감소	카렌스(UN), 쏘울(AM) Seat Back에 적용 중	-
	GD Pakage tray, Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
	V300 Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	90,000대/년	-
	QBR Pakage tray, 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	90,000대/년	-
2012년	Latex Free 친환경 부직포 개발	GH신소재(주) 독자 개발	라텍스 미사용 VOCs 발생 1ppm 미만	연구비 269,333 천원 마케팅 준비중	-
	Patterned Interior Fabric 개발	GH신소재(주) 독자 개발	흡음율: 기존 소재 대비 287% 향상 연소성 : 91% 저감	리바트 적용 (파티션 원단-2013)	-
	KH Trunk Mat 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	20,000대/년	-
	YD Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	150,000대/년	-
	GSUV Floor Carpet 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	GMW 3026 승인 및 적용	70,000대/년	-
	RP Seat Back 신규 컬러 개발	GH신소재(주) 독자 개발	MS343-11 승인 및 적용	80,000대/년	-
2013년	슈퍼소재 자동차 부품 개발	GH신소재(주) 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발	2014년형 신규 차종 적용 Start	-
2013년	Patterned Auto Parts 개발	GH신소재(주) 독자 개발	심미성 향상된 친환경성 및 난연성 내장재	개발완료 마케팅중	-
2014년	슈퍼소재 자동차 부품 개발	GH신소재(주) 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용 경량화, 내열성 신용도 부품개발	신규 부품 확대 적용 원가절감을 위한 소재 다변화	-
	산업용소재 개발	GH신소재(주) 독자 개발	고내열 산업용 소재 (방화복, 보호복)	소방복 내피적용중 신규용도 확대적용 진행	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재	제네시스(DH) 적용완료	-
2015년	Surgical Smoke Filter	GH신소재(주), DYETEC연구원 외 공동개발	수술용 연기 제거 필터 국산화	개발 완료 및 시제품 판매 Start	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 원소재 변경을통한 고성능 제품 개발	개발완료 / 업체 소개중	-
	Aramid 부직포 개발	GH신소재(주), 현대자동차외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 제조 기술 개발 소재 및 구조 변경을 통한 원가 절감	엔진블럭, 히트프로텍터, 엔진격벽 등 개발 진행 중	-
	Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free 부직포 개발 고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발	Floor Carpet 개발 진행 중	-
	Wallpaper	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free 부직포 개발 고흡음.차음성능을 가지는 Floor Carpet 개발	Wallpaper 개발 진행 중	-
	Trunk Mat, Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Touch 감 향상 제품 개발 (저 데니어 제품)	개발 완료 / GM 사양 등록 완료	-
	PS Seat	GH신소재(주) 독자개발	MS343-11	300,000대/년	-
	BA Carpet	GH신소재(주) 독자개발	MS343-05	210,000대/년	-
	M400 Carpet	GH신소재(주) 독자개발	GMW 15757	190,000대/년	-
2016년	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 PU-Foam + Nonwoven	HZG 양산적용	-
	Wrinkle Free 자동차 소재개발	GH신소재(주) 독자개발	자동차 시트용 쿠션소재 Nonwoven only	추가확대적용 예정	-
	Backing 부직포	GH신소재(주) 독자개발	자동차 A, B, C 필러 Backing 부직포	개발 완료	-
	고내열 부직포 개발	GH신소재(주), 현대자동차 외 공동개발	슈퍼소재를 이용한 차체 경량화, 내열성, 흡차음성 향상된 부직포 개발	개발 완료 / 확대 적용 진행중	-
	Seat Back, Floor Carpet	GH신소재(주) 독자개발	Latex Free Seat Back 부직포 개발	개발 완료 / LMF 사양 Seat Back 적용 중	-
	Floor Carpet 개발	GH신소재(주) 독자개발	흡차음성을 가진 통기성 부직포 개발	개발 완료 / 9BUX 차종 적용 완료	-
2017년	내열 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	내열섬유, 실리카 부직포 등 고내열 소재 개발	저가형 내열섬유 적용으로 개발 완료 / 확대 적용 중	-
	저 Denier 흡음소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저 denier 적용 고흡음소재 개발	개발 진행	-
	신규 바인더 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	Fiber, 액상, powder 등 신규 바인더 개발로 기능성 부직포 개발	수분산 바인더로 신U E/B용으로 적용 완료	-
	SC Seat Back	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	140,000대/년	-
	CK Seat Back, Seat Covering	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	60,000대/년	-
	FB Package Tray	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	75,000대/년	-
	IK Dask	GH신소재㈜ 독자개발	MS343-11	64,000대/년	-
2018년	휴대폰 무선충전 마우스패드 개발	GH신소재㈜ 독자개발	쿠션소재 적용 마우스패드 개발	개발 완료 / 고객사를 통한 Online 판매 중	-
	저중량 고흡음 인테리어 부직포 보드 개발	GH신소재㈜ 독자개발	특수 코팅, 프린팅 기술이 적용 고흡음 소재 개발	개발 진행 중	-
	신선도 PAD 개발	GH신소재㈜ 독자개발	피톤치드 적용 신선도 PAD 개발	개발 중단	-
	보조매트 Nonslip Backing부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발	개발완료	-
	Carpet Backing용 고강성 Felt 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어카펫 흡음용 고강성 Felt 개발	개발완료 / 양산 적용 확정(DN8)	-
	자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발	개발 진행중 GH India로 기술 이전	-
	자동차 휠가드용 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 휠가드용 PET 소재	개발 완료 / 양산적용 확정 (C400)	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	1차 개발완료	-
	통합 차열판 개발	GH신소재㈜ 독자개발	섬유형 통합차열판용 고내열 소재 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다 저가로 개발 진행 기존 합피혁 대비 50%이하의 단가	개발 진행 중	-
	이형단면 고흡음사	GH신소재㈜ 독자개발	MS341-15	마케팅 중	-
	난연 PP 이형단면사	GH신소재㈜ 독자개발	난연성, 경량화 향상한 PP BCF 및 SF	개발 진행 중	-
2019년	고흡음형 자동차 보조매트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 자동차 보조매트 개발 : 고흡음성 보유	개발 진행 중	-
	타일카펫용 Backing 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	타일 카펫 Backing 용도의 고강성 Felt 개발	개발진행 중	-
	Nonslip플로어매트 Backing부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발	개발완료(QX,SP2,JX1적용 /9BUX 적용확정)	-
	자동차 플로어카펫용 고강성펠트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	고흡음형 플로어카펫	개발완료 신형 소나타(DN8) 적용	-
	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 플로어카펫 전자파차폐/ 화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발	GH신소재㈜ 독자개발	자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발	개발 진행 중	-
	경제형 합피 부직포 개발	GH신소재㈜ 독자개발	저가형 합성피혁으로 합성피혁보다 저가로 개발 진행	개발 진행 중	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발 진행 중	-
	친환경 Latex Free 플로어 카페트 개발	GH신소재㈜ 독자개발	기존 플로어카페트 대비 Latex미사용으로 친환경적이며 저가임	개발 진행 중	-
2020년	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 독자개발	전기차용 플로어 카펫 전자파차폐/화염방지 기능 추가	개발 진행 중	-
	경제형 Smoke Filter 신규버전	GH신소재㈜ 독자개발	기존Smoke Filter 저가형/ 디자인 차별화	개발완료	-
	흡차음 동시 성능 플로어 카펫 개발	GH신소재㈜ 고객사공동개발	흡은성능 및 차음성능을 동시 증진시킬수 있는 플로어 카펫 구조 개발	개발완료	-
	WSS Eliminator 개발	GH신소재㈜ 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체)	개발완료,양산공급 시작	-
	전기자동차용 보조매트 개발	GH신소재(주), 고객사공동개발	Hotmelt Powder 접착/밸크로 접착을 통한 고흡음형,Nonslip성 강화 카매트,트렁크 매트 개발	개발완료	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	Meltblown 설비 투자 및 이를 통한 Filter 사업 개발	개발 진행 중	-
2021년	WSS Eliminator 모듈 신규버전 개발	GH신소재(주) 독자개발	클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (신규버전)	개발 진행 중	-
	플로어 카펫 개발	GH신소재(주) 독자개발	TPE 복합소재 적용 경량화 자동차 플로어 카매트 개발	개발 진행 중	-
	전기차용 플로어 카펫 개발	GH신소재(주) 독자개발	전기차용 플로어 카펫 전자파 차폐 /화염방지 기능 추가	개발완료	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	다층구조 여과 필터 개발	개발 진행 중	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	MB Filter 공정 조건 확립 및 효율 개선	개발 완료	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	공기 살균기용 광촉매 필터 개발	개발 완료	-
2022년	전기차용	GH신소재(주) 고객사공동개발	전기차용 Battery Thermal Barrier 개발	개발 진행 중	-
	전자용	GH신소재(주) 독자개발	열적(방열, 단열) 특성을 가진 복합소재 개발	개발 진행 중	-
	전자용	GH신소재(주) 공동개발	활성탄소섬유 소재 개발	개발 진행 중	-
	Filter 사업	GH신소재(주) 독자개발	다층 복합나노섬유구조를 갖는 CMP 공정 슬러리 여과용 필터 개발	개발 진행 중	-
2023년 1분기	건자재용 난연 섬유 소재	GH신소재(주) 고객사공동개발	난연2급 건축자재용 섬유 복합 소재	개발 진행중	-

7. 기타 참고사항

1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
(1)지적재산권

순번

사건번호

권리

TITLE

적용제품

출원일

출원번호

등록일

등록번호

ULP-1207

특허

입체패턴이 부여된 부직포의 제조방법 및 그 제조방법을 통해 제조된 부직포

자동차, 인테리어

2012-02-13

10-2012-0014169

2013-05-28

10-1270668

ULP-1208

특허

재활용이 가능한 친환경 부직포 및
그 제조방법

자동차

2012-02-13

10-2012-0014170

2015-01-05

10-1480975

ULT-419

상표

Anew 에이뉴

자동차, 인테리어

2012-05-31

40-2012-0034914

2013-06-03

40-0972386

ULP-1448

특허

연기 제거 필터

수술용 필터

2013-06-19

10-2013-0070585

2015-01-27

10-1488973

ULP-1479

특허

자동차 내장용 고내열성 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2013-08-22

10-2013-0099905

2015-05-08

10-1520276

ULP-1641

특허

Multi-function을 가지는 흡음 및 차음 특성이 우수한 부직포 복합재 및
그 제조방법

자동차

2014-06-16

10-2014-0072993

2015-06-26

10-1533293

ULP-1662

특허

주름 방지용 부직포

자동차

2014-07-22

10-2014-0092391

ULP-1790

특허

흡차음 성능이 우수한 자동차 내장재 및 그 제조방법

자동차

2015-03-11

10-2015-0033893

6010749/PCT

해외

연기 제거 필터

수술용 필터

2014-06-18

PCT/KR2014/005340

국가선정 예정

6010759/PCT

해외

자동차 내장용 고내열성 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2014-07-25

PCT/KR2014/006827

국가선정 예정

ULP-1862

특허

필터의 적층구조, 상기 적층구조가 적용된 스모크필터 및 스모크필터의
제작방법

수술용

필터

2015-07-21

10-2015-0103111

2016-02-02

10-1601130

ULP-1997

특허

표면 중공사를 이용한 흡음재 및
그 제조방법

자동차

2016-03-31

10-2016-0039384

ULP-1998

특허

라텍스를 포함하지 않는 플로어 카펫

자동차

2016-03-31

10-2016-0039394

2017-12-28

제10-1815249

상표

그림1

제24류 등 3개류
부직포 및 직물펠트등
11건

2016-06-07

제 40-2016-0042490호

2016-11-09

제 40-1214377호

특허

주름 방지용 부직포 및 그 제작방법

자동차

2016-09-05

10-2016-0113717

2018-03-21

제10-1842620

ULP-2132

특허

자동차 플로어 카펫용 스킨

자동차

2017-03-09

10-2017-0030022

ULT-949

상표

ECOFINE

자동차내장재

2018-02-28

40-2018-0025953

ULP-2313

특허

플로어 언더커버 및 그 제조방법

자동차

2018-04-10

10-2018-004823

특허

자동차 내장재 합지용 흡음 패드

자동차

2018-10-30

10-2018-0130437

2020-03-05

제10-2087829

특허

신율 및 흡음성능이 우수한 합성피혁

자동차

2019-03-14

10-2019-0029096

2021-03-05

제10-2227625

특허

전자파차폐성능및 방염성을 보유한 자동차용 내장재

자동차

2019.11.27

10-2019-0154022

2021-04-30

제10-2227625

특허

우수한 흡음성 및 경량성을 가지는 자동차용 내장재

자동차

2020.04.28

10-2020-0051725

특허

우수한 전자파 차폐성능과 흡음성을 가지는 복합기능성 자동차용 내장재

자동차

2020.12.28

10-2020-0184557

2021-04-30

제10-2249032

특허

다층구조의 친환경 복합소재

전자

2021-12-31

10-2021-0194065

2022-07-27

제10-2427804

특허

저중량 탄소섬유 강화 열가소성 복합재 중간재 및 그 제조방법

자동차

2022-10-26

10-2022-0139611

특허

다기능성 섬유 복합소재

전자

2022-10-31

10-2022-0142478

특허

반도체 CMP공정용 CMP필터 및 그 제조방법

반도체

2022-11-22

10-2022-0157065

특허

열가소성 고분자필라멘트를 이용한 용융 전기방사 나노섬유 제조장치

나노섬유

2022-11-28

10-2022-0161606

-부직포 부문

1. 산업의 특성
자동차 내장재용 섬유는 섬유내장재가 갖고 있는 기본성능에 아울러 고 의장성(색상과 무늬), 내광성과 내마모성 등의 내구품질, 오염과 더러움 방지, 소음을 흡수 또는 차단하기 위한 흡차음성 등이 보강된 품질기능으로 요구됩니다. 또한 자동차에 적용되는 면적이 상대적으로 넓고, 복잡한 구조를 이루고 있어 소재의 형태 안정성(또는 치수 안정성)이 필수적으로 요구되고 있습니다. 또한, 최근에는 자동차에 거주공간과 감성품질 개념이 도입되어 차량 내부의 쾌적감, 안락감, 정숙감 등에 대한 품질개선과 아울러 친환경적 요구에 따라, 내열성 및 강성이 우수하면서도 에너지 효율을 높일 수 있는 경량 소재가 요구되고 있는 실정입니다.

2. 산업의 성장성

당사의 주력 제품인 자동차 내·외장용 부직포는 현재 당사의 매출구조상 국내 자동차시장의 직접적인 영향을 받고 있는 바, 국내 자동차 시장 현황을 알아보도록 하겠습니다.

2011년 국내 자동차 생산량은 465만 7천 대로, 국내 자동차 생산능력의 정체에도 불구하고 전년대비 9.0% 증가하면서 사상 최고치를 경신하였습니다. 국내 판매가 전년대비 0.7% 증가한 147만 5천 대로 정체를 보인 반면, 수출이 전년대비 13.7% 증가한 315만 2천 대를 기록해 생산 증대를 견인하였습니다. 2010년 말부터 2011년에 걸쳐 출시된 다수의 신차들이 국내 시장에서 좋은 반응을 얻었으며, 수출 시장에서도 새로 투입된 전략차종들이 수출 확대에 기여하는 등 신차투입의 효과가 국내외에서 뚜렷하게 나타났습니다.

2012년 들어 국내 자동차 시장의 내수 판매는 대외 경제 불확실성 지속, 경제성장률 하락 및 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 신 모델 출시 부족에 따른 신차효과 감소, 고유가 등으로 인해 전년대비 4.3% 감소한 141만대에 그쳐 4년 만에 감소로 전환했습니다. 수출의 경우 국산차 품질 및 신뢰도 향상, FTA 효과, 전략차종 투입 확대 등으로 상반기까지 증가세를 보였으나, 하반기 이후 유럽 재정위기에 따른 글로벌 불확실성 확대와 EU시장 위축, 부분파업으로 인한 일부 업체의 공급물량 부족 등으로 증가율이 크게 둔화되었습니다. 하지만 총 수출량은 전년대비 0.6% 증가한 317만대로 사상 최대치 경신을 이어나갔습니다. 생산은 일부업체의 임/단협 관련 생산차질과 판매부진으로 역시 감소로 전환하여, 전년대비 2.1% 하락한 456만대를 기록하였습니다.
2013년 자동차 생산은 전년대비 0.9% 감소한 452만대로 기록 하였습니다. 내수판매는 RV 수요 확대 및 업계의 마케팅 강화로 증가추세이나 4분기 승용차 개별소비세 인하 종료를 앞두고 집중된 선수요 기저효과로 전년대비 1.9%로 감소 하였습니다.
자동차 수출은 전년대비 2.6%감소한 309만대이나 수출 전략 모델(신형 쏘울, 카렌스, 트랙스 등)을 본격적으로 수출하면서 국산차의 제품경쟁력 및 브랜드 인지도 향상 등으로 12월에는 전년 동월대비 5.5% 증가한 29만대로 올 들어 월간으로 최대 실적을 기록 하였습니다.
2014년 자동차생산은 453만대로 전년대비 0.1%증가하였습니다. 수출은 전년대비 0.9%감소한 306만대이었습니다. 판매액으로는 국내판매가 7.6%증가 , 수출액은 생산이 감소하였으나 0.6%증가하였습니다. 2014년 하반기 주요업체의 부분파업으로 생산차질이 있었으나, 국내판매 증가로 전년대비 0.1%증가하였습니다.
14년 수출액은 RV차량의 수출비중 증가로 전년대비 0.6% 증가한 489억불로 사상최고액을 달성하였습니다. 다만,GM 쉐보레 브랜드의 서유럽 철수로 인한 CMK의 수출 급,동유럽 및 중남미등 일부시장의 침체등으로 수출대수는 0.9% 감소하였습니다.
2015년 자동차 생산은 456만대로 전년대비 0.7% 증가하였습니다. 수출이 감소하고 하반기 부분파업으로 인한 생산차질이 있엇으나 내수판매 호조로 인한여 생산량이 증가하였습니다. 내수판매 호조로 인하여 국내 판매는 10.4%증가하였으나, 수출은 북미,EU등의 수출호조가 있었으나 러시아, 중남미,중국등 신흥시장의 경기침체등으로 전년대비 2.8%감소한 298만대를 기록하였습니다.
2015년 수출금액은 경차수출 증가등 차급 구성 변화와 글로벌 가격경쟁심화로 평균수출단가가 하락하면서 전년대비 6.4%감소한 458억불을 수출하였습니다. 지역별로 미국이 소비심리 개선 및 신차출시등으로 19.2%증가, EU가 영국,독일,스페인등의 수출이 늘어나면서 10.4%증가하였고, 동유럽은 러시아 경제침체와 통화가치하락에 따라 58.9%급감하였으며, 중남미는 원자재 가격하락에 따른 브라질 경기침체로 13.8%감소하였습니다.
내수시장은 개별소비세 인하,신차출시,RV차량수요확대등으로 전년대비 10.4%증가한 183만대로 사상 최대치를 기록하였습니다. 이중 국산차가 RV차량수요증가와 신차출시등으로 전년대비7.7%증가한 156만대를 판매하였고, 수입차는 폭스바겐 배출가스 조작 사태에도 불구하고, 수입차량에 대한 선호 확대, 마케팅 강화, 다양한 신 모델 출시 등으로 전년대비 27.9%증가한 28만대를 판매하였습니다.
2016년은 개별소비세 인하 종료에 따른 선구매와 신흥시장 수출 감소,원유,원자재 가격 하락에 따른 중동,중남미 신흥국 경기침체등으로 생산량 및 판매대수가 감소하였으나, 개별소비세 인하 연장(2016.1월~6월)효과와 신차효과등으로 내수시장은 판매가 증가하면서 생산량이 증가하였으며, 수출역시 미국과 호주의 FTA에 따른 관세인하(2016.1월 관세철폐)로 인한 매출이 증가하였습니다. 그러나 신흥국의 경기침체지속과 하반기(7~10월)국내 자동차사 파업으로 인하여 2015년 대비 7.2%감소하면서 2011년부터 2015년까지 유지해온 450만대 대비 30만대가 감소한 427만대 생산을 기록하면서 2010년대로 후퇴하였습니다. 이로 인해 세계자동차 생산량 5위권내에 유지해오던 대한민국이 인도에게 5위를 내주면서 6위로 밀려나게 되었습니다.
반면 인도는 소형자동차생산이 증가하면서 상반기는 대한민국보다 생산량이 작았으나 하반기에 생산량이 증가하면서 세계생산량 5위로 상승하였습니다. 당사의 매출을
측면에서도 GH 신소재는 매출이 계획대비 감소하였으나 GH 인디아는 계획대비 크게 증가하였습니다.
2017년 세계자동차산업은 2016년에 이어 완만한 회복세를 이어갈 전망이다.이에 따라 세계 자동차산업은 글로벌 경제위기 이후 연속 7년의 성장을 기록할 것으로 보이지만 성장률은 가장 낮을것으로 전망됩니다.
2016년 세계자동차산업은 중국시장은 정부의 구매세 인하 정책으로 성장이 확대되었다.하지만, 미국은 정체 국면에 들어섰고, 유럽도 브렉시트로 회복세가 둔화되었다.이에 따라 선진시장은 성장률이 떨어지고 있으며, 신흥시장은 중국과 인도는 성장한 반면 브라질과 러시아는 여전히 부진을 멈추지 못하고 있는 실정입니다.
2016년 국내 자동차 판매는 182만대로 전년대비 -1.15%감소하였다. 이중 국산차 판매는 신차 출시와 정부의 한시적 개별소비세 인하 등에 따라 2015년 대비 0.6%증가한 160만대를 기록하며 2년 연속 호조를 보였다. 반면 수입차는 법인용 차량 비용 인정 기준 강화, 폭스바겐 그룹의 차량 인증 서류 조작에 따른 판매 중단 조치 등이 겹치면서 2015년 대비 8%감소하여 2010년 이후 처음으로 감소하였습니다.
2017년 자동차 시장은 수량기준으로 생산2.7% , 내수 1.8% , 수출 3.5%로 소폭 감소하였으나, 금액기준으로 수출은 14년 이후 3년만에 증가세로 전환하였습니다.
생산은 내수와 수출의 동반 부진, 일부 업체의 파업에 따른 생산차질등으로 인해 전년대비 2.7%감소한 4,115천대의 생산을 하였으며, 수출은 글로벌 자동차수요 둔화, 일부업체 파업 등으로 수량기준으로 전년대비 3.5%감소한2,529천대 수출달성하여습니다. 차급별로는 SUV와 대형차의 수출 비중이 크게 증가하였으며, 상대적으로 경차 및 중소형은 감소추세를 보였다. 지역별로는 EU와 러시아지역은 경기회복으로 수출이 증가한 반면, 미국의 자동차 시장 위축, 중동.중남미 경기회복 지연드으로 전체 수출은 감소하였습니다.
내수는 전년도 개별소비세 인하(15.8~16.6) 기저효과,소비심리 위축등으로 전년대비 1.8%감소한 1,793천대 판매하였다. 국산차는 대형차의 판매호조, 소형 SUV 시장확대에도 불구하고 경차시장 위축, 중소형차 수요 감소 등으로 인해 전년대비 2.0% 감소한 1,542천대 판매하였고, 수입차는 폭스바겐,아우디의 판매중단 등에도 불구하고, 벤츠,BMW,일본계 등의 판매 증가로 전년수준인 251천대 판매하였습니다. 2018년 자동차 시장은 내수는 국내 경제성장2.9%증가, 실업률 개선, 노후차 증가에 따른 잠재 교체수요 확대, 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화, 일부 수입차업체의 판매 재개, 전기차 구매 보조금 대상자 확대등에도 불구하고, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축, 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화 대응을 위한 차량 가격 상승, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과, 국제유가 상승에 따른 국내 유가가격 인상 등으로 2017년수준인 182만대로 잠정집계 되었습니다.
수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본 자동차의 경쟁력 강화 등으로 2017년 대비 1.5%감소한 257만대 전망합니다.
2018년 자동차 시장은 전년 대비 생산 2.1% ,수출3.2%로 3년연속 감소하였으며, 내수는 전년 대비 1.1%로 소폭 상승하였습니다.
생산은 국산차의 내수와 수출 동반 부진, 한국지엠 군산공장 생산중단등으로 인해 전년대비 2.1%감소한 4,029천대 생산하였습니다.
수출은 EU(유럽연합), 동유럽,아프리카 등 일부지역을 중심으로 수출이 증가하였으나, 최대시장인 미국에서의 정체 , 중동.중남미 지역의 경제 불안 등으로 인해 전년대비 3.2% 감소한 2,449천대 수출하였습니다.
차급별로는 SUV(스포츠다목적차량) 및 대형.경형차의 수출비중이 증가하였으며, 상대적으로 중.소형은 감소하였습니다. 특히 SUV는 전년대비 6.7%증가하여 승용차중 비중이 59.2%로 꾸준히 증가하고 있습니다.
내수의 경우 신차효과. 개별소비세 인하, 수입차 업계의 적극적 마케팅등으로 인해 전년대비 1.1%증가한 1,831천대를 기록하였습니다.
국산차는 SUV판매량 증가에도 불구하고, 경차시장 위축, 소.중대형 세단의 수요감소 등으로 인해 전년대비 0.7% 감소한 1,532천대 판매하였습니다.
수입차의 경우 BMW의 차량화재 사태 등에도 불구하고 폭스바겐,아우디의 판매 재개 등으로 전년대비 12.0%증가한 281천대 판매하였습니다.
2018년 들어 국내외 친환경차의 수요가 증가하면서 내수판매,수출도 전년대비 26.3%,10.1%증가하였습니다.내수의 경우 정부보조금,신차출시 등의 영향으로 전년대비 26.3%증가한 123,601대를 판매하여 전체 내수시장의 6.8%를 점유하였으며, 수출의 경우 전기차 수출이 큰 폭으로 증가하는등 전년대비 10.1%증가한 195,361대를수출하여 전체 수출중 8.0%를 점유하였습니다.
그러나 2018년은 자동차 시장의 침체에 따른 자동차 관련 업체의 매출 실적감소 및 영업부진등으로 파산 및 회생신청하는 업체가 증가하였으며, 영업이익의 적자전환되는 업체가 증가하였습니다.
2019년은 생산1.9% , 내수 1.8%, 수출대수 1.9%감소하였으나, 수출금액은 2015년이후 최대수출액 달성으로 5.3%증가하였습니다.
생산은 르노삼성 위탁생산(로그) 물량감소 및 한국GM의 파업에 따른 생산차질, 국내생산라인 조정등으로 전년대비 1.9%감소한 395.1만대 생산을 하였습니다. 다만, 글로벌 자동차수요 감소에 따른 주요 생산국들의 전반적인 감소세에 불구하고, 한국은 선방한 것으로 파악 되었습니다.(중국 9.0% , 미국 3.1% , 독일 13.5% 인도 13.3%등)
내수에서는 소형세단 판매가 감소하였으며, 일부업체의 신차부족 및 수입차의 판매부진등으로 전년대비 1.8%감소한 1,780천대 판매를 하였습니다. 국산차의 경우펠리세이드,셀토스 등 SUV차종에 대한 수요 증가세가 이어지며 RV차종이 승용차 판매량의 약 50%를 차지하였습니다.
수입차의 경우상반기는 BMW.폭스바겐 부진 하반기는 일본 브랜드 판매 감소등으로전년대비 6.4%감소한 26.3만대 판매하였습니다.
2019년역시 자동차 시장 침체 여파가 지속되었으며, 대외적으로 미.중무역전쟁 및 반일운동등으로 자동차시장의 감소세가 더욱 두드러졌으며, 2020년역시 중국으로부터 시작되 코로나 19로 인하여 생산차질 및 수요감소등이 상반기 동안 지속될것으로 예상하고 있습니다.
2020년 자동차 산업을 총괄로 요약하자면 생산은 11.2%, 수출은 21.4%감소하였으나, 내수는 5.8%증가한것으로 잠정 집계되었습니다.
생산은 코로나 19에 따른 판매위축,주요부품 조달 차질등으로 상반기는 19.8%, 하반기는 신차 수출효과 등으로 2.2%감소 하였으며, 전체 11.2%감소한 351만대를 생산하였습니다.
국가별 생산순위는 7위에서 5위로 상승하였고, 세계 10대 생산국 대비 중국을 제외하면 가장 작은 감소율을 기록하였습니다.
내수는 코로나 19에도 불구하고, 개소세 인하 등 정부의 내수활성화 정책, 업계의 다양한 신차 출시 등으로 5.8% 증가한 189만대로 역대 최다 판매를 달성하였습니다. 국가별로 내수판매 비교시 주요국(미국,일본등)들은 감소세를 보인 반면, 한국은 5.8%로 유일하게 증가세를 시현하였습니다.
국산차는 팰리세이드, 쏘렌토, 투싼 등 SUV 차종에 대한 수요 증가세 지속으로 RV 차종이 승용차 판매량의 절반 이상(52.3%)을 차지하였습니다. 수입차의 경우 미국계, 독일계, 스웨덴계 브랜드의 판매 증가로 전년대비 9.8% 증가한 29만대 판매량을 기록하였습니다.
수출은 코로나19로 인하여 상반기 33.9%감소하였고, 하반기들어 코로나 19가 차츰 회복되면서 감소세가 8.1%로 완화되었습니다. 전체 수출대수는 21.4%감소한 189만대를 기록하였습니다.
2020년은 친환경차에 대한 수요가 증가하면서 내수는 2019년 대비 58.7% 증가한 22.7만대, 수출은 6.8%증가한 27.6만대로 , 내수와수출 모두 역대 최고 기록을 달성하였습니다. 내수에서는 친환경차 내수판매 비중이 사상처음으로 10%를 넘어섰습니다. 수출역시 6.8% 증가한 27.6만대로 역대 최다 수출을 달성하였고, 친환경차의 수출액비중이 전체 승용차 수출액의 19.1%를 기록하였습니다. 특히, 전기차가 60.1%로 가장 큰 증가율을 보이며, 주력 수출차종으로 부상하였습니다.
자동차부품 은 코로나19로 인한 글로벌 수요 위축, 상반기 공장 가동중단에 따른 재고 누적, 미국,EU,중남미 등 현지공장으로의 수출 감소로 2019년 대비 17.2%감소하였습니다.
2021년은 2012년 이후 9년만에 수출대수, 수출금액이 모두 증가하였으며, 친환경차 수출이 4년연속 최고치를 경신하며 자동차시장의 신성장동력으로 부상하였습니다.
2021년 내수 판매 ,수출의 5대중 1대는 친환경차가 차지하고 있습니다.
2021년은 2020년 대비하여 생산은 1.3%감소 , 내수는 8.5%감소 하였으나, 수출대수는 8.6%, 수출금액은 24.2% 증가하였습니다.

2021년 생산은 코로나 19가 지속되는 상황에서 차량용 반도체 수급난까지 악재가 겹쳤음에도 불구하고 전년 수준 유지(△1.3%, 346만대)하였습니다.
2021년 내수는 전년도 역대 최다 판매에 따른 역기저효과*및 차량용 반도체 수급난으로 인한 생산 차질 등으로 전년 대비 △8.5% 감소한 173만대를 기록하였습니다.
2021년 수출은 수출대수는 전년 대비 8.6% 증가한 205만대, 금액은 24.2% 증가한 464.7억불로 ‘12년 이후 9년 만에 대수·금액 모두 증가세로전환하였습니다.
2021년은 친환경차에 대한 선호로 인해 내수판매는 2020년 대비 54.5% 증가한 34.8만대, 수출은 2020년대비 50% 증가한 40.7만대로 역대 최대 판매기록을 달성하였습니다.

2022년 자동차시장의 호황으로 2021년 대비 생산 8.5% 증가, 수출은 13.3%(금액으로는 16.4%)증가하였습니다. 다만, 내수는 2.4%감소하였습니다.
2021년 346.2만대에서 2022년 375.7만대로 증가하였으며, 내수는 감소하였지만, 수출이 크게 증가하면서 전체적인 자동차시장의 성장을 경인하였습니다.
특히 수출액은 판매단가가 높은 친환경차 수출에 힘입어 연간 기준 최고 금액(541억불) 달성하였습니다.
내수가 2.4%감소하였지만, 2022년 상번기 차량용 반도체 수급문제로 인하여 차량인도가 지연되면서 2021년 대비 11.3% 감소하였지만, 하반기 반도체 수급난이 완화되면서는 2021년 대비 7.8% 증가하였습니다.
코로나이후 증가하고 있는 친환경차 내수시장은 2022년 2021년대비 26.8%증가하면서 전체 판매비중이 26.2%로 역대 최고치를 경신하였습니다.
하이브리드가 2021년 대비 16.8% 증가 , 전기차는 2021년 대비 62.6%증가 , 수소차역시 2021년 대비 19.5%증가하였습니다.
친환경차 수출시장 역시 2021년 대비 36.8% 증가하면서 수출량과 수출액 모두 역대 최고치를 경신하였습니다.

구분	'23.3월	전년동월비 (‘22.3월)	전월비 (‘23.2월)	'23.1∼3월	전년동기비 (‘22.1∼3월)
생산(대)	409,806	35.6%	17.9%	1,064,249	27.1%
내수(대)	165,851	19.6%	12.8%	429,474	15.2%
국산차	140,748	26.7%	12.4%	366,501	18.9%
수입차	25,103	△9.0%	15.4%	62,973	△2.7%
수출(대)	262,341	48.0%	17.6%	684,009	30.8%
차수출액(백만 달러)	6,518	64.1%	16.5%	17,099	44.1%
부품수출액(백만 달러)	2,059	△5.3%	2.1%	5,801	△3.5%

(산업통상자원부 보도자료 )
2023년 1분기 자동차 시장은 2022년 부터 계속되는자동차 시장호황으로 생산은 2022년 1분기 대비 27.1%증가하였고, 내수매출 15.2%,수출30.3% 증가하였습니다.
자동차 부품공급 정상화 및 대기수요를 바탕으로 생산이 늘어났으며, 국산차 브랜드의 글로벌 판매 호조등으로 수출역시 크게 증가였습니다.

3. 경기변동의 특성
당사의 주요 매출처가 영위하는 자동차 부품 사업은 전방산업인 자동차 산업의 경기 변동으로 인한 수요 변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있음에 따라 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비하여 더 크게 감소하는 특징이 있습니다.

실제 2008년 금융위기로 촉발된 경제위기로 인하여 국내 완성차 생산량 및 판매량은전년대비 급감하였으며, 2009년 까지 상기의 생산 추이는 지속되었습니다.
당사가 생산하는 부직포의 주요 원재료는 폴리에스터 단섬유로 부직포 사업부 원재료비의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 주요 원재료인 폴리에스터 단섬유의 원재료로 사용되는 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.

동사의 원재료 중 폴리에스터 단섬유 외 라텍스와 폴리에틸렌 CHIP 또한 국제 유가의 변동에 크게 영향을 받는 품목이며, 특히 폴리에틸렌 CHIP은 국제 경기가 회복 국면에 있어 국제 수요가 크게 늘어나는 상황이나, 대규모 장치산업의 특성상 단기 신,증설 공급량은 부족하여 국제 거래 가격에 영향을 미치고 있습니다.

4.경쟁요소

국내 부직포 산업은 개발력, 생산력, 고가 소재를 이용하는 최고가 부직포 시장과 저가 중국산 제품에 대해 가격경쟁력 및 제품경쟁력으로 우위를 보일 수 있을 만큼의 부직포 시장으로 뚜렷한 양분현상을 보이고 있습니다. 이에 국내 부직포 시장은 현재까지 단섬유와 장섬유 그리고 중소기업과 대기업 사이의 생산 분야 역할분담이 비교적 원활한 편입니다. 한편, 중소업체들은 가격경쟁력 유지를 위해 중국과의 합작, 생산기지 이전을 통해 국내 부직포 산업의 새로운 방향을 모색하고 있습니다.

국내 부직포 산업은 도레이첨단소재㈜, 한국바이린㈜ 등의 외국계 기업이 높은 기술력 및 자본조달 능력으로 점유율 상위를 차지하고 있는 것으로 알려졌습니다.

당사는 국내 자동차 내장용 부직포업계에서 다양한 원소재(단섬유)를 적용한 고기능 내장재용 부직포 구현이 가능한 기술력을 가지고 있으며, 자동차 바닥재인 Floor Carpet부터 고흡음성을 필요로 하는 Isolation Dash Pad까지 자동차 내장재의 모든 제품의 제조가 가능한 설비 및 기술을 갖추고 있습니다. 특히 부직포 강성용 Binder, 폴리에틸렌 라미네이팅, Nylon Film 접착 등의 공정을 자체적으로 가공 가능한 설비를 완벽하게 갖추고 있어 가격, 기술, 품질 등에 있어 타사보다 우위의 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한 국내업체 유일하게 해외 현지 자동차용 부직포 공장(인도)을 보유하고 있어 해외 시장에서 판매 비중을 계속 높여갈 예정입니다.

5. 국내외 시장 여건(점유율 추이)

자동차 내장용 부직포 납품 중량기준으로 추산한 당사의 자동차 내장용 부직포 품목별 시장점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

품목명	2023년 1분기 (제23기 1분기)	2022년 (제22기)	2021년 (제21기)
Floor Carpet	19.7%	24.3%	21.1%
Seat Back	62.4%	73.2%	63.7%
ISO Dash	52.8%	73.4%	54.6%
Package Tray	0.3%	1.3%	0.2%
Trunk Mat	17.9%	20.5%	33.3%
Engine Block	100.0%	100.0%	100.0%
전체	41.8%	53.3%	44.1%

주1)	공식적인 시장점유율 자료가 없어 국내 승용차의 연도별, 차종별 생산실적(버스, 트럭 등 상용 제외)에서 부직포의 적용품목별 중량 및 면적을 추정한 후, 당사의 연도별 평균 판매단가를 적용하여 자체 추산함.

주2)	상기 점유율중 Package Tray 점유율이 감소한 이유는 타경쟁업체로 이관되면서 점유율이 감소하였음.

6. 시장의 특성

자동차용 부직포 산업은 PET Staple Fiber, PP Staple Fiber 등의 원사 제조업체로부터 원사를 공급받아 당사를 포함한 부직포 제조업체에서 원단을 제조한 후 부직포 가공업체에 판매하고 있습니다. 부직포 가공업체인 1차 납품업체는 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back 등 제품별, 차종별로 해당 제품에 적용되는 원단을 공급받아, 각각의 규격에 맞추어 가공한 후에 완성차업체에 제품을 공급하고 있습니다. 자동차 부품업체의 특성상 1차 부품업체는 1개의 완성차업체에만 납품이 가능하며, 업체수가 상대적으로 많아 거래 완성차업체의 실적과 비례하는 반면, 당사를 포함한 2차 부품업체는 모든 완성차의 협력업체에 납품이 가능하고, 업체수가 상대적으로 적어 개별 완성차 업체의 실적에 영향을 덜 받는 편입니다.

7. 신규사업등의 내용 및 전망

디자인, 심미성, 감성 그리고 편안함은 자동차 섬유에 있어서 중요하게 고려해야하는 사항들이며 최종적으로 자동차 인테리어에 사용되는 기술 섬유의 디자인과 성능은 소비자 만족을 위한 가장 중요한 기준이 되고 있습니다. 이에 따라 자동차에 사용되는 섬유의 다양성은 미적 정서, 편안함, 안전성에 대한 탑승자들의 요구와 경량화, 낮은 에너지 소모, 차량의 수명이 다한 후의 재활용성과 같은 환경문제가 증가함에 따라서 자동차용 섬유산업의 성장에 많은 기회를 제공하고 있습니다. 한편, 자동차 연료 소비를 줄여 이산화탄소의 발생을 감소시키기 위한 환경 규제의 압박이 심해짐에 따라, 향후 금속소재를 산업용 섬유로 대체하려는 수요가 증가할 전망으로 자동차의 경량화 요구 또한 증가하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 핵심 개발 목표를 바탕을 신기술, 신소재, 신제품을 개발하기 위해 최선을 다하고자 합니다.
첫째는 재활용이 가능한 소재 개발입니다. ELV 규정 강화에 의해 재활용에 대한 기술적 요구가 강해지고 있습니다. 이에 대한 대안으로 Latex Free, PU Foam과 같은 재활용이 불가능한 자동차 쿠션 소재 등을 Recycle이 가능한 100% PET 소재화 개발을 진행하고 있습니다.
둘째는 고내열 소재 개발입니다. 얼마전 슈퍼소재를 활용한 엔진실린더 블록용 흡음재를 개발 사업화를 완료한 바 있습니다. 지속적으로 고 효율화, 고 접적화에 의해 엔진/배기룸에 필요한 단열 흡음소재에 대한 성능 요구는 높아지고 있습니다. 이에 맞게 슈퍼소재를 활용한 초고내열 부품에서부터 자동차 엔진/배기계에 필요한 맞춤 내열소재를 개발을 진행 중입니다.
셋째는 고강성 펠트 소재 개발 입니다. 자동차는 판재형식으로 압축 성형한 제품들을 여러 부위에 적용하고 있습니다. 일반 적인 소재는 PAFG, PPGF등의 사출,압출 성형 제품 등이 대부분이었습니다. 하지만 이 소재의 경우는 강성은 좋으나 중량이 과도한 관계로 자동차의 저중량화 요구에 문제가 발생하고 있습니다. 이에 부직포상으로 제조 후 성형할 수 있는 Glass Fiber Free, 고내열, 고강성의 부직포를 개발 진행 중입니다.
당사는 고부가가치형 부직포 중심의 개발, 사업을 통하여 지속적 외형 성장과 더불어 수익성 제고를 주도해 나갈 것입니다. 우선적으로 Life부문의 파티션(생활, Medical)용과, 환경/건설(Air/Liquid Filter)용, 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가 가치형 대상 사업영역을 중심으로 그 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.
당사는 이러한 기술 및 소재 개발을 지속으로 진행하여 궁극적으로 우리나라를 대표하는 부직포 및 소재 전문 Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.
-PU Foam(폴리우레탄 폼) 부문

1. 산업의 특성

폴리우레탄은 성형방식에 따라 폼(Foam)과 비폼(Non-foam)으로 나뉘며, 발포성 플라스틱인 폼은 물성과 제조방식에 따라 연질, 반경질, 경질로 구분됩니다. 연질폼은 우리 생활과 매우 밀접한 용도로 사용되고 있고, 소프트한 성질을 가진 ‘스폰지’로 잘 알려져 있는 제품으로서, 외형이 부드러우며, 외부의 힘에 의해 변형되더라도 쉽게 복원되는 특성을 갖고 있어 산업 전반에 주로 쿠션재, 흡음재 등으로 사용되고 있습니다. 경질폼은 외형이 딱딱하며 외부의 힘이 가해지면 원래 형태로 복원이 어려우나, 단열성이 우수하여 주로 산업용으로 쓰이며, 전기냉장고, 냉동 컨테이너, 건축 단열재, 탱크 Insulation, 단열 이중관, 냉동창고 등의 단열재나 충전재로 폭넓게 사용되고 있습니다. 반경질폼은 연질폼과 경질폼의 중간 성질에 속하는 압축강도 및 충격 흡수성, 흡음성 등 우수한 물리적 특성을 가지는 거의 Open cell(90%이상)로 구성된 PU Foam으로 주로 신발 및 자동차의 내/외장재에 널리 적용되고 있습니다.

당사 생산 품목인 Headliner PU Foam은 반경질폼에 속하며, 탁월한 방음 및 흡음 효과, 가벼움(저중량), 고온 안정성, Sandwich 복합구조로 얻어지는 자체 지지력 등 다양한 특징을 가지고 있습니다. 특히 헤드라이너의 특성인 금형 몰드 성형성과 형상 지지력이 필요한 소재로서 연질이나 경질이 보유하지 못한 물성을 확보한 소재로 개발, 적용이 되고 있습니다.

2. 산업의 성장성

연질 및 반경질폼의 국내 수요는 1985년에는 신발, 의류, 가구 등에 80%가 사용되었으나, 1990년대를 거치면서 국내 산업의 구조조정과 해외생산이전 등으로 인해 2007년에는 73%가 자동차 소재로, 약 27%가 생활 향상에 따른 고급가구와 스포츠, 레저분야 그리고 노령화에 따른 간호제품의 소재로 공급되고 있습니다. 특히 의류와 신발은 90년대 국내 생산업체의 해외이전으로 인해 급격한 감소세를 보인 반면, 자동차용 몰드폼은 국내 자동차 생산량의 지속적인 증가에 따라 꾸준히 증가하면서 주요 폴리우레탄 수요처로 자리를 잡게 되었습니다.

3. 경기변동의 특성

PU Foam의 원재료로 사용되는 POLYOL과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.

4. 경쟁요소

당사의 PU Foam은 경쟁업체에 비해 발포 후 냄새 저감 효과가 뛰어나고 깊은 금형 형상에도 성형이 잘될 수 있는 Flexible 특성이 우수하며, 다양한 원재료 개발을 통한 고기능성 내장재용 PU Foam을 양산할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 현재의 설비를 이용하여 다양한 밀도와 강성을 갖는 PU Foam 사업영역으로 확장 전환 가능하며, 이를 바탕으로 저밀도/고밀도 폼을 양산하여 신규 사업군의 기술개발이 이루어지고 있습니다.

5. 국내외 시장 여건(점유율 추이)

당사의 자동차 Headliner용 PU Foam 시장점유율은 아래와 같습니다.

<자동차 Headliner용 PU Foam 시장 점유율>

(단위: 대,%)

	2023년 1분기	2022년	2021년
국내 승용차 생산량	1,064,254	3,756,491	3,462,499
당사 PU Foam 생산량	346,453	1,159,347	1,263,446
당사 점유율	32.6%	30.9%	36.5%

주1)	국내 승용차 생산량은 한국자동차산업협회의 통계자료를 반영했습니다.
주2)	당사 PU Foam 판매(외주 포함) 수량 실적을 반영했습니다.
주3)	당사 점유율 = 당사 PU Foam 생산량/ 국내 승용차 생산량

6. 시장의 특성

국내 폴리우레탄 산업은 선진 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화합업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼의 형태로 합성, 가공 제조하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당합니다. 또한 원료업체와 폴리우레탄 제조업체 사이에 중개자로서 폴리우레탄 수지를 만들기 위한 원료를 일정비율로 배분하여 판매할 수 있는 설비를 갖추고 시스템 서비스를 제공하는 시스템 하우스가 존재합니다. 공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에 의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰 영향을 받고 있습니다.

7. 신규사업등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

-원사(Fber) 부문

1. 산업의 개요

섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(Natural Fibers)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 중합 및 방사의 화학반응을 통해섬유를 제조하는 화학섬유(Artificial Fibers, Chemical Fibers)산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 석유, 석탄, 천연가스 등을 원료로 사용하여 나일론(Nylon), 폴리에스터(Polyester), 아크릴(Acrylic) 및 스판덱스(Spandex) 등을 생산하는 합성섬유(Synthetic Fibers)와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온(Rayon) 및 아세테이트(Acetate) 등을 생산하는 반합성섬유(Semi-ynthetic Fibers) 및 재생섬유(Cellulosic Fibers)로 구분됩니다.

화학섬유 중 폴리에스터(Polyester)는 에스테르기(Ester;하이드록시기(-OH)가 산과 반응하여 물을 잃고 축합한 화합물을 칭합니다. 카르복시산에스테르(R1-C(=O)-O-R2 를 칭함)를포함한 모든 폴리머(Polycarbonate, Polybutyrate, 식물의 각질 등)를 의미하지만, 협의로는폴리에틸렌 테레프탈레이트(폴리에스터 PolyEthylene Terephthalate)라 칭합니다.

폴리에스터 섬유는 1941년 영국의 칼리코 프린터스 사의 윈필드(Whinfield)와 딕슨(Dickson)에 의해 발명되었으며 1953년 미국에서 첫 상품화가 된 뒤 1960년대 이후 생산량이 증대되어 오늘날에 이르러서는 합성섬유의 대명사로 자리매김하고 있습니다. 폴리에스터는 끊기지 않고 뽑아낸 섬유(Mono Filament)를 모아 하나의 원사로 만든 폴리에스터 장섬유(FY :Filament Yarn)와 Filament 다발을 짧게 잘라서 솜처럼 만든 폴리에스터 단섬유(SF: Staple Fiber)로 구분됩니다.

2. 산업의 특성

화학섬유산업은 제조기술이 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 전방으로는 석유화학제품인 원료를 공급받아 화학적 합성과정을 거친 후 섬유를 제조하여 후방산업인 방적, 직물, 봉제산업과 부직포 등 산업용 자재제조산업에 공급하는 역할을 수행함으로써 전후방사업과 관련성이 높은 특성이 있습니다.

폴리에스터는 나일론에 비해 늦게 개발되었지만 원료가 저렴하고 섬유특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류 분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, Nylon, Acrylic) 중 최대의 생산량을 유지하고 있습니다. 폴리에스터가 합성섬유 중에서도 빠르게 성장할 수 있었던 것은 촉감 등에서도 합성 섬유 특유의 미끄러움이 없어 나일론에 비해 의류용에 보다 적합한 섬유이기 때문입니다. 특히 혼방교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있어 의류용으로 확대가 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차 내장재나 위생재, 완구류, 신발류, 여과 필터 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈것으로 전망하고 있습니다.

3.산업의 성장성

1) 세계 폴리에스터 섬유 수급 전망

폴리에스터는 타 합성섬유 대비 원료가 싸고 섬유 특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, 나일론, 아크릴)중 최대의 성장세를 보여왔습니다. 2014년 전세계 합성섬유 생산량은 약 56백만톤으로 추산되는데 이 중 약 86%에 해당하는 48백만톤이 폴리에스터 섬유입니다. '2014 PCI보고서'에 따르면, 과거 10년간 연평균 6.4%의 성장률을 보여왔던 폴리에스터 수요는 향후 2020년까지 연평균 5.6%의 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

2) 국내 폴리에스터 장섬유 시장 전망

① 범용 소재 경쟁 치열

폴리에스터 장섬유 수요가 의류용 섬유에서 향후에도 지속적으로 성장할 것이라는 것은 분명한 사실입니다. 그러나 비교적 초기 시장진입이 용이하다는 것 때문에 후발주자와의 경쟁에 늘 직면하게 됩니다. 특히 범용제품의 경우는 전 세계 생산량의 75%를 차지하는 중국이 시장을 좌우하고 있습니다. 중국은 2000년대 이후 고도성장을 해오면서 섬유산업도 동반성장을 해왔지만 최근 성장률 둔화와 산업 구조조정 여파로 인해 가동률이 정체되고 있는 상황입니다.

그 여파로 인해 자체 내수시장의 수요부진을 한국 등 해외시장으로 전환하는 정책을 전개하고 있습니다. 이와 같은 중국의 변화는 국내 범용 내수시장에 공급과잉을 가져와 향후 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 전망됩니다.

② 기능성, 감성 차별화 소재 수요 증가

최근 과거에 비해 소득 수준이 늘어나면서 의류용 섬유에 대한 트렌드가 크게 변화되고 있습니다. 첫번째는 스포츠/레져 문화의 영향력이 급속도로 증가하면서 섬유 소비 트렌드를과거의 Formal wear에서 Casual화 하는 방향으로 유도하고 있습니다. Casual 트렌드의 변화는 기능성을 좀 더 요구하고 있는데 과거 폴리에스터 섬유는 땀을 흡수시키고 배출시키는 능력이 천연섬유보다 떨어졌으나 지속적인 기술발전으로 흡한속건(洽汗速乾)기능이 향상된 제품이 생산되어 등산복, 운동복의 아웃도어 제품의 주요 소재로 사용되고 있습니다. 두번째는 폴리에스터 소재를 사용하면서 천연섬유 소재의 감촉을 원하는 수요가 증가하고 있습니다.

3) 국내 폴리에스터 단섬유 시장 전망

국내 단섬유 생산 Maker는 평가대상영업부문을 비롯하여 도레이케미칼 및 태광 등 3개사가 있으며 3개사의 단섬유 시장은 모두 Global Market을 대상으로 하고 있습니다.
또한, 용도적인 측면에서 보면 장섬유와 달리 의류용보다는 비의류용(자동차, 가구 침장용 등) 비중이 높습니다. 비의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 LM(Low Melting Fiber)과 Conjugate가 있으며 의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 면방이 있습니다. 단섬유의 또 다른 시장은 산업용입니다. 자동차내장재, 건축내장재 등 다양한 용도로 사용됩니다. 산업용시장의 규모는 관련산업의 성장과 해외수출에 힘입어 꾸준히 성장해 왔으나, 최근 중국산 저가제품이 시장을 늘려가고 있어 차별화 제품으로 경쟁력을 강화시키면서 새로운 전략으로 시장을 확대해 나가야 하는 국면에 있습니다.

4. 국내외 업계동향

1) 화섬업계 동향

주요 사업인 폴리에스터 섬유 시장은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그러나,반일감정 지속과 미중 무역분쟁 및 유럽내 정치 이슈에 따른 시장 및 유로화 변동 등으로 인해 수출 환경의 불확실성이 존재하고 있습니다.

5. 경쟁 현황

1) 폴리에스터 장섬유(FY)

① 범용제품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소
범용제품의 경우 가장 중요한 경쟁요소가 가격경쟁력입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수의 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다.

② 차별화제품은 독·과점시장 구조이며 기술진입장벽이 높음
차별화제품의 경우는 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 제조 프로세스상의 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는 기술 등이 있는데 평가대상영업부문을 비롯한 효성, 도레이케미칼 등 한국 업체들이 이러한 기술력을 바탕으로 차별화 시장을 주도하고 있습니다. 차별화 제품 생산체계와 다양한 특성을 가진 제품 구조를가지기 위해서는 오랜 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다.

2) 폴리에스터 단섬유(SF)
LM과 같은 차별화 제품에 대해서는 글로벌 메이저 업체들(Far Eastern, Nanya(이상대만), 도레이케미칼 등)의 과점 형태로 시장형성이 되어 왔습니다. Regular시장은 상대적으로 진입장벽이 낮아 중국(의정화섬, 상해원동), 인도(Indorama) 업체들의 저가 공세가 비교적 심한 편입니다.

평가대상영업부문의 산업용 차별화 제품(난연사, 고흡음성사, 발수사 등)은 글로벌 메이저 업체들과의 경쟁에서 품질 및 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. SF제품은 타 제품대비 Cost 경쟁력과 고유의 특성으로 인하여 대체품의 위협보다는 오히려 타 소재 시장을 대체하는 수요 증가가 예상됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제23기 1분기)	(제22기)	(제21기)
구분	2023년 3월말	2022년 12월말	2021년 12월말
[유동자산]	39,569	37402	28,864
ㆍ현금및 현금성자산	5,210	5,254	1,430
ㆍ매출채권	16,508	15,301	13,680
ㆍ기타수취채권	1,075	1,038	4,991
ㆍ재고자산	13,262	12,680	5,829
ㆍ계약자산	416	217	247
ㆍ기타유동자산	2,890	2,701	2,364
ㆍ당기법인세자산	208	211	323
[비유동자산]	99,300	93,743	80,845
ㆍ기타수취채권	5,557	4,470	629
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	19,928	19,435	17,594
ㆍ관계기업투자주식	27,259	26,472	24,351
ㆍ유형자산	45,504	42,398	37,253
ㆍ사용권자산	670	646	804
ㆍ무형자산	39	22	41
ㆍ이연법인세자산	343	300	173
자산총계	138,869	131,145	109,709
[유동부채]	46,627	44,114	28,102
[비유동부채]	6,306	4,057	7,443
부채총계	52,933	48,171	35,545
[지배기업 소유주지분]	76,892	73,773	67,429
[자본금]	7,273	7,273	7,273
[기타자본구성요소]	28,302	28,302	28,233
[기타포괄손익누계액]	8,021	4,875	3,802
[연결이익잉여금]	33,296	33,323	28,121
[비지배지분]	9,044	9,201	6,735
자본총계	85,936	82,974	74,164
손익계산서	(2023.01.01~ 2023.03.31)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
매출액	21,189	86,853	66,702
영업이익(손실)	(88)	3,222	2,204
연결당기순이익(손실)	(460)	4,414	2,382
지배회사지분순이익(손실)	(43)	4,900	2,409
비지배지분	(417)	(486)	(27)
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	(3)	337	201
연결에 포함된 회사수	2	2	2

주1) 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.

2. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구분	(제23기 1분기)	(제22기)	(제21기)
구분	2023년 3월말	2022년 12월말	2021년 12월말
[유동자산]	22,747	23,176	24,406
ㆍ현금및 현금성자산	442	2,818	73
ㆍ매출채권	15,210	13,829	14,051
ㆍ기타수취채권	1,069	1,056	5,096
ㆍ재고자산	5,551	5,173	4,671
ㆍ계약자산	417	217	247
ㆍ기타유동자산	24	33	257
ㆍ당기법인세자산	34	50	11
[비유동자산]	91,565	87,503	72,765
ㆍ기타수취채권	7,226	6,076	2,303
ㆍ기타포괄손익공정가치금융자산	2,327	2,327	1,590
ㆍ관계기업 투자자산	19,920	19,920	19,920
ㆍ종속기업 투자자산	24,568	24,568	19,448
ㆍ유형자산	36,765	33,945	28,660
ㆍ사용권자산	670	645	803
ㆍ무형자산	39	22	41
ㆍ이연법인세자산	50	-	-
자산총계	114,312	110,679	97,171
[유동부채]	38,581	38,737	25,492
[비유동부채]	5,319	3,204	6,321
부채총계	43,900	41,941	31,813
[자본금]	7,273	7,273	7,273
[기타자본구성요소]	27,580	27,580	27,579
[기타포괄손익누계액]	7,714	6,048	5,406
[이익잉여금]	278,465	27,837	25,100
자본총계	70,412	68,738	65,358
종속 ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
손익계산서	(2023.01.01~ 2023.03.31)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
매출액	17,085	69,415	53,416
영업이익(손실)	248	3,182	1,916
당기순이익(손실)	9	2,509	1,905
기본주당순이익(손실)(단위 : 원)	1	172	159

주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 22 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기말	제 22 기말
자산
유동자산	39,569,074,375	37,401,526,015
현금및현금성자산	5,209,631,426	5,254,168,172
매출채권	16,508,408,623	15,301,440,945
기타수취채권	1,074,610,560	1,037,891,203
재고자산	13,261,900,368	12,679,847,958
유동계약자산	416,514,799	217,093,150
기타유동자산	2,890,491,307	2,700,698,694
당기법인세자산	207,517,292	210,385,893
비유동자산	99,299,950,798	93,743,037,935
기타수취채권	5,557,461,386	4,470,052,606
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	19,928,152,981	19,435,402,981
관계기업에 대한 투자자산	27,258,731,034	26,472,209,491
유형자산	45,504,008,540	42,397,661,652
사용권자산	669,962,288	645,951,415
기타무형자산	38,801,536	22,152,816
이연법인세자산	342,833,033	299,606,974
자산총계	138,869,025,173	131,144,563,950
부채
유동부채	46,627,231,516	44,113,755,703
단기매입채무	10,808,732,141	13,347,040,359
기타지급채무	3,236,779,737	2,338,674,829
유동리스부채	181,696,483	164,120,134
단기차입금	28,676,640,000	24,529,300,000
유동성장기차입금	3,333,333,324	3,333,333,324
유동계약부채	250,565,336	42,961,155
당기법인세부채	2,172,538
기타유동부채	137,311,957	358,325,902
비유동부채	6,305,825,415	4,057,132,454
비유동리스부채	526,448,633	519,638,646
장기차입금	3,744,444,432	2,077,777,763
퇴직급여부채	368,003,402	358,116,336
이연법인세부채	1,666,928,948	1,101,599,709
부채총계	52,933,056,931	48,170,888,157
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,892,253,338	73,773,269,449
자본금	7,272,526,000	7,272,526,000
주식발행초과금	33,268,973,134	33,268,973,134
기타자본조정	(4,966,825,966)	(4,966,825,966)
기타포괄손익누계액	8,021,825,421	4,875,302,896
이익잉여금	33,295,754,749	33,323,293,385
비지배지분	9,043,714,904	9,200,406,344
자본총계	85,935,968,242	82,973,675,793
자본과부채총계	138,869,025,173	131,144,563,950

연결 포괄손익계산서

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기		제 22 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	21,188,780,696	21,188,780,696	20,147,573,836	20,147,573,836
매출원가	18,776,279,657	18,776,279,657	17,379,460,949	17,379,460,949
매출총이익	2,412,501,039	2,412,501,039	2,768,112,887	2,768,112,887
판매비와관리비	2,500,872,972	2,500,872,972	1,697,089,272	1,697,089,272
영업이익(손실)	(88,371,933)	(88,371,933)	1,071,023,615	1,071,023,615
기타이익	160,818,020	160,818,020	89,410,363	89,410,363
기타손실	40,226,265	40,226,265	219,150,676	219,150,676
지분법이익	31,894,617	31,894,617	799,220,757	799,220,757
금융수익	63,695,812	63,695,812	39,021,429	39,021,429
금융원가	487,878,350	487,878,350	196,786,737	196,786,737
법인세비용차감전순이익(손실)	(360,068,099)	(360,068,099)	1,582,738,751	1,582,738,751
법인세비용	99,746,534	99,746,534	314,071,928	314,071,928
당기순이익(손실)	(459,814,633)	(459,814,633)	1,268,666,823	1,268,666,823
기타포괄손익	2,508,306,106	2,508,306,106	288,848,752	288,848,752
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,664,918,157	1,664,918,157
관계기업의 가타포괄손익	(15,517,355)	(15,517,355)	(60,572,960)	(60,572,960)
관계기업의 재측정요소	15,517,355	15,517,355	60,572,960	60,572,960
자산재평가손익(세후기타포괄손익)	1,664,918,157	1,664,918,157
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	843,387,949	843,387,949	288,848,752	288,848,752
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	758,671,773	758,671,773	255,942,339	255,942,339
관계기업의 해외사업장 외화환산차이	84,716,176	84,716,176	32,906,413	32,906,413
총포괄손익
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(43,055,991)	(43,055,991)	1,305,558,286	1,305,558,286
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(416,758,642)	(416,758,642)	(36,891,463)	(36,891,463)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,788,424,271	1,788,424,271	1,416,809,135	1,416,809,135
총 포괄손익, 비지배지분	260,067,202	260,067,202	140,706,440	140,706,440
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	87	87

연결 자본변동표

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,036,031,410)	3,802,052,000	28,121,073,477	67,428,593,201	6,735,459,572	74,164,052,773
당기순이익(손실)					1,305,558,286	1,305,558,286	(36,891,463)	1,268,666,823
지분법평가				(27,666,547)	60,572,960	32,906,413		32,906,413
환율변동				255,942,339		255,942,339	140,706,440	396,648,779
유형자산재평가차액
2022.03.31 (기말자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,036,031,410)	4,030,327,792	29,487,204,723	69,023,000,239	6,839,274,549	75,862,274,788
2023.01.01 (기초자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(4,966,825,966)	4,875,302,896	33,323,293,385	73,773,269,449	9,200,406,344	82,973,675,793
당기순이익(손실)					(43,055,991)	(43,055,991)	(416,758,642)	(459,814,633)
지분법평가				722,932,595	15,517,355	738,449,950		738,449,950
환율변동				758,671,773		758,671,773	260,067,202	1,018,738,975
유형자산재평가차액				1,664,918,157				1,664,918,157
2023.03.31 (기말자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(4,966,825,966)	8,021,825,421	33,295,754,749	76,892,253,338	9,043,714,904	85,935,968,242

연결 현금흐름표

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기	제 22 기 1분기
영업활동현금흐름	(3,569,746,141)	1,438,085,061
영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,858,728,059)	1,513,531,631
이자수취(영업)	329,122,923	225,704,584
이자지급(영업)	(986,931,371)	(194,485,137)
법인세납부(환급)	(53,209,634)	(106,666,017)
투자활동현금흐름	(2,278,371,445)	(2,254,525,138)
단기대여금및수취채권의 처분	496,320
유형자산의 처분	25,095,465	84,906,000
금융리스자산의 처분	17,576,349
유형자산의 취득	(1,265,955,561)	(2,338,288,913)
무형자산의 취득	(21,064,000)
단기대여금및수취채권의 취득	(6,000,000)	(1,142,225)
금융리스자산의 취득	(109,584,628)
회원권의 취득	(918,935,390)
재무활동현금흐름	5,596,014,809	2,272,717,330
단기차입금의 증가	24,646,044,000	10,444,000,000
장기차입금의 증가	1,603,966,669	623,840,000
금융리스부채의 증가	46,004,140
단기차입금의 상환	(20,700,000,000)	(8,200,000,000)
유동성 차입금의 상환		(550,000,000)
금융리스부채의 지급		(45,122,670)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(252,102,777)	1,456,277,253
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	207,566,031	15,256,026
현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,536,746)	1,471,533,279
기초현금및현금성자산	5,254,168,172	1,430,221,095
기말현금및현금성자산	5,209,631,426	2,901,754,374

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 GH 신소재 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 개요는 다음과 같습니다.

1-1. 지배기업 개요

GH신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 7,272,526천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

성 명	주식수(주)	비 율
엔브이에이치코리아(주)	7,378,311	50.73%
기타	7,166,741	49.27%
합 계	14,545,052	100.00%

1-2. 종속기업 현황

(1) 보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

법인명	소유지분율(%)		소재지	결산월	업종
법인명	당분기말	전기말	소재지	결산월	업종
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	100.0	100.0	인도	3월	부직포 제조 및 판매
GH AMERICA INCORPORATION	60.7	60.7	미국	12월	파렛트 제조 및 판매
3E TECH LLC	66.7	66.7	미국	12월	파렛트 제조 및 판매

(2) 연결재무제표 작성에 사용된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	당분기말			전기말
종속기업명	자산	부채	자본	자산	부채	자본
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	17,099,575	7,085,808	10,013,767	16,123,451	6,674,790	9,448,661
GH AMERICA INCORPORATION	27,185,813	3,702,335	23,483,478	24,818,633	1,293,542	23,525,091

종속기업명	당분기			전분기
종속기업명	매출액	분기순이익 (손실)	총포괄손익	매출액	분기순이익 (손실)	총포괄손익
GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	4,425,842	208,356	208,356	3,804,792	(59,874)	(59,874)
GH AMERICA INCORPORATION	-	(703,603)	(703,603)	-	(63,445)	(63,445)

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.

분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다.

4.2 신용위험

연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.
ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

① 매출채권
매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 분기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.

-당분기말

(단위: 천원)

당분기말	정상채권	3개월이하	3개월초과 6개월이하	6개월초과 12개월이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	16,385,668	122,411	330	-	-	278,167	16,786,576
대손충당금	(9,468)	(12,309)	(18)	-	-	(256,372)	(278,167)
가중평균채무불이행률	0.06%	10.06%	5.45%	-	-	92.16%	1.66%

-전기말

(단위: 천원)

전기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	14,710,515	612,501	220	-	-	256,372	15,579,608
대손충당금	(9,468)	(12,309)	(18)	-	-	(256,372)	(278,167)
가중평균채무불이행률	0.06%	2.01%	8.18%	-	-	100.00%	1.79%

② 채무상품

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험인 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

4.3 자본위험관리

보고기간 말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채 총계(A)	52,933,057	48,170,888
자본 총계(B)	85,935,968	82,973,676
부채 비율(A/B)	61.60%	58.1%

4.4 공정가치 측정

연결회사의 유동으로 분류된 상각후원가 금융자산 등의 금융자산과 상각후원가 금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치 금액입니다.

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

연결회사는 당분기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 관리목적상 연결회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 4개의 부문(부직포사업부, PU FOAM사업부, 원사사업부,파렛트 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고일반정보는다음과 같습니다.

부문별	수익창출 재화,용역의 제공	주요거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	(주)엘제이글로벌, (주)익성
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사 사업부	원사 제조 및 판매	SUNCHEMICAL CO.,LTD , (주)피케이테크 등
파렛트 사업부	파렛트 제조 및 판매	-

당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	17,381,223	322,328	17,058,895	520,480	441,862
PU FOAM 사업부	1,613,611	-	1,613,611	110,453	98,056
원사 사업부	2,516,275	-	2,516,275	(38,632)	64,694
파렛트 사업부	-	-	-	(680,673)	13,513
합계	21,511,109	322,328	21,188,781	(88,372)	618,125

(단위: 천원)

구 분	전분기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포사업부	15,466,702	-	15,466,702	869,333	345,926
PU FOAM 사업부	1,335,336	-	1,335,336	59,443	97,404
원사 사업부	3,345,536	-	3,345,536	205,693	63,670
파렛트 사업부	-	-	-	(63,445)	1,244
합계	20,147,574	-	20,147,574	1,071,024	508,244

당분기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	93,366,011	38,579,948	90,167,786	37,774,931
PU FOAM 사업부	2,912,485	1,942,343	2,889,726	1,239,943
원사 사업부	15,404,716	8,708,431	13,268,419	7,862,472
파렛트 사업부	27,185,813	3,702,335	24,818,633	1,293,542
합계	138,869,025	52,933,057	131,144,564	48,170,888

당분기와 전분기 중 연결회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당분기	전분기
한국	15,222,474	14,169,935
인도	4,425,842	3,804,792
기타	1,540,465	2,172,847
합 계	21,188,781	20,147,574

연결회사의 매출의 10%이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다.

- 당분기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 가	2,796,064
고객 나	2,514,190
고객 다	2,293,423

- 전분기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 가	4,081,075
고객 다	2,152,360
고객 나	2,101,391

6. 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 금융자산

연결회사는 당분기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산

보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비상장 지분상품	19,928,153	19,435,403

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	16,508,409	-	15,301,441	-
기타금융자산
미수금	322,817	-	169,055	-
미수수익	-	169,692	122,580	-
대여금	794	3,940,682	1,255	3,940,682
보증금	751,000	78,151	745,000	79,370
회원권	-	1,368,935	-	450,000
소계	1,074,611	5,557,460	1,037,890	4,020,052
합계	17,583,020	5,557,460	16,339,331	4,020,052

연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 연결회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다.

보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다. 연결회사는 매출채권 및 기타수취채권 중 대여금과 관련하여 보통주를 담보로 보유중에 있습니다.

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 플로어시스템(주) 매출채권 (받을어음)	2023/01/31~2023/04/28	526,970	2.500,000	단기차입금	하나은행(*)
	2023/02/28~2023/05/26	398,353
	2023/03/20~2023/04/28	462,959
	2023/03/30~2023/06/30	444,771
	합 계	1,833,053

(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 금융기관에 매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).

7. 계약자산과 계약부채

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약자산
변동대가	416,515	217,093
계약자산합계	416,515	217,093
계약부채
예상할인	42,723	42,961
변동대가(원가)	207,842	-
계약부채합계	250,565	42,961

(2) 계약자산의 유의적인 변동

계약자산은 변동대가로 인하여 증가하였습니다.

(3) 계약자산에 대해 인식한 비용

전기에서 이월한 계약자산과 관련하여 당분기에 비용으로 인식한 금액은 217,093천원입니다.

(4) 계약부채의 유의적인 변동

계약부채는 예상할인으로 인하여 증가하였습니다.

(5) 계약부채에 대해 인식한 수익

전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 42,961천원입니다.

8. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
제품	3,353,969	3,700,468
상품	6,756,649	6,384,708
원재료	1,949,487	2,154,531
재공품	1,094,911	356,567
저장품	106,884	83,574
합 계	13,261,900	12,679,848

당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 18,776,280천원(전분기: 15.344.464천원)입니다.

9. 관계기업에 대한 투자자산

(1) 보고기간말 관계기업에 대한 투자자산 상세내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

기업명	소재국가	분류	당분기말		전기말
기업명	소재국가	분류	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
엔브이에이치원방테크(주)	한국	관계기업	24%	27,258,731	24%	26,472,209

(2) 관계기업 투자자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기초 장부금액	26,472,209	24,351,072
취득
지분법손익	31,895	1,912,689
지분법자본변동	-	(18,050)
지분법이익잉여금변동	-	74,815
지분법기타포괄손익	754,627	151,683
기말 장부금액	27,258,731	26,472,209

(3) 관계기업의 요약재무정보

(단위: 천원)

관계기업명	당분기
관계기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익
엔브이에이치원방테크(주)	407,417,548	199,001,405	208,416,143	74,638,124	348,142	887,252

10. 유형자산,무형자산 및 사용권자산

(1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
구 분	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	사용권자산
기초 순장부금액	42,397,662	22,152	645,951	37,253,384	40,559	803,625
취득	1,266,173	21,064	64,974	2,264,110	-	-
처분.폐기	(25,095)	-	-	(84,906)	-	-
감가상각	(572,749)	(4,415)	(40,963)	(463,344)	(4,653)	(40,249)
재평가	2,104,827	-	-	-	-	-
환율변동효과	333,191	-	-	23,180
분기말 순장부금액	45,504,009	38,801	669,962	38,992,424	35,906	763,376
취득원가	78,019,106	399,214	710,925	69,305,044	119,343	803,625
감가상각/정부보조금	(30,635,657)	(360,413)	(40,963)	(28,433,180)	(83,437)	(40,249)
손상차손누계액	(1,879,440)	-	-	(1,879,440)	-	-

(2) 담보제공내역

(단위: 천원)

당분기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
토지	15,701,526	18,850,000	6,650,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,226,316		1,333,333	유동성 장기차입금
기계장치	8,846,584		1,744,444	장기차입금
합 계	28,774,426

(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출약정 12,167,778천원에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 실행액은 9,727,778천원입니다(주석 22 참조).

11. 리스

회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	609,006	645,951
차량운반구	60,957	-
사용권자산 합계	669,962	645,951
리스부채
유동	181,696	164,120
비유동	526,449	519,639
리스부채 합계	708,145	683,759

당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	36,946	36,946
차량운반구	4,017	3,303
합 계	40,963	40,249
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	5,416	5,943
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	24,616	21,943

12. 매입채무 및 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
구 분	유동	유동
매입채무	10,808,732	13,347,040
기타금융부채
미지급금	2,393,032	1,326,381
미지급비용	843,748	1,012,294
소 계	3,236,780	2,338,675
합 계	14,045,512	15,685,715

13. 차입금

차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	29,940,411	21,756,160
차입	26,250,011	5,817,840
상환	(20,700,000)	(3,510,000)
환율변동효과	263,996	-
분기말	35,754,418	24,064,000

14. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	4,062,801	4,026,412
사외적립자산의 공정가치	(3,694,798)	(3,668,296)
재무상태표상 순확정급여부채	368,003	358,116

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	121,224	162,488
순이자비용	38,996	(3,141)
종업원급여에 포함된 총 비용	160,220	159,347

15. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 (19.69)% (2022년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 19.87%)입니다. 추정연간유효법인세율과법정세율의 차이는세액공제 등의 원인에 기인합니다.

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
한 시점에 이행하는 수행의무
재화의 판매	21,187,881	21,187,881	20,146,674	20,146,674
기타 원천으로부터의 수익
임대 매출	900	900	900	900
합 계	21,188,781	21,188,781	20,147,574	20,147,574

17. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

계정과목	당분기		전분기
계정과목	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,203,886	1,203,886	651,453	651,453
퇴직급여	51,149	51,149	44,991	44,991
복리후생비	93,206	93,206	63,736	63,736
차량유지비	14,346	14,346	8,215	8,215
여비교통비	52,011	52,011	16,798	16,798
세금과공과	46,402	46,402	6,516	6,516
통신비	11,467	11,467	7,209	7,209
접대비	25,393	25,393	17,189	17,189
지급수수료	239,017	239,017	238,025	238,025
감가상각비	46,682	46,682	29,259	29,259
경상연구개발비	181,632	181,632	243,137	243,137
운반비	303,580	303,580	292,092	292,092
포장비	15,552	15,552	14,871	14,871
무형자산상각비	4,415	4,415	4,653	4,653
기타	212,135	212,135	58,945	58,945
합 계	2,500,873	2,500,873	1,697,089	1,697,089

18. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	15,303,454	15,303,454	13,255,087	13,255,087
재고자산의 변동	(558,742)	(558,742)	(228,272)	(228,272)
종업원 급여	3,061,492	3,061,492	2,387,092	2,387,092
감가상각비 및 무형자산 상각비	618,127	618,127	508,246	508,246
복리후생비	320,586	320,586	263,077	263,077
지급수수료	323,014	323,014	363,583	363,583
경상개발비	14,462	14,462	243,137	243,137
운반비	306,197	306,197	293,990	293,990
기타비용	1,888,563	1,888,563	1,990,610	1,990,610
매출원가 및 판관비 합계	21,277,153	21,277,153	19,076,550	19,076,550

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
[기타수익]
외환차이	148,733	148,733	77,073	77,073
유형자산처분이익	218	218	-	-
잡이익	11,867	11,867	12,337	12,337
합계	160,818	160,818	89,410	89,410
[기타비용]
외환차이	32,451	32,451	168,506	168,506
기부금	310	310	320	320
유형자산처분손실	-	-	-	-
파생상품거래손실	-	-	-	-
잡손실	7,465	7,465	50,325	50,325
합계	40,226	40,226	219,151	219,151

20. 주당이익

기본주당이익은 연결회사의 보통주분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 기본주당이익

(단위: 주,원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(손실)	(43,055,991)	(43,055,991)	1,268,666,823	1,268,666,823
가중평균유통보통주식수	14,545,033	14,545,033	14,545,033	14,545,033
기본주당이익(손실)	(3)	(3)	87	87

21. 현금흐름정보

(1) 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
분기순이익		(459,815)		1,268,667
조정 항목:		1,184,840		343,393
감가상각비	613,712		503,593
무형자산상각비	4,415		4,653
외화환산손실	4,589		30,821
퇴직급여	160,220		159,347
이자비용	487,878		196,787
법인세비용	99,747		314,072
통화거래선물손실	-		-
이자수익	(63,696)		(39,021)
외화환산이익	(89,912)		(27,638)
유형자산처분이익	(218)		-
지분법평가손실(이익)	(31,895)		(179,221)
운전자본의 변동:		(3,583,753)		(98,528)
매출채권의 감소(증가)	(1,128,960)		216,030
기타수취채권의 증가	(458,130)		(3,640)
재고자산의 감소(증가)	(356,507)		(247,186)
기타자산의 증가	(88,114)		58,589
매입채무의 증가	(2,575,596)		(707,217)
기타지급채무의 감소	1,389,369		655,726
계약자산의 감소	(199,422)		(142,756)
계약부채의 증가	207,604		24,705
기타부채의 증가(감소)	(222,608)		93,063
퇴직급여의 순지급액	(151,389)		(45,842)
영업으로부터 창출된 현금		(2,858,728)		1,513,532

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당분기	전분기
유형자산취득관련 미지급금변동	17,810	74,179
건설중인자산 대체	55,910	3,408,195
장기차입금 유동성 대체	-	722,222

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 주요 약정사항

(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

약정내용	약정은행	약정한도
약정내용	약정은행	당분기말		전기말
운전자금대출	KDB산업은행	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
운전자금대출	신한은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
일반자금	신한은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
어음할인	신한은행	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
무역금융	신한은행	KRW	3,590,000	KRW	3,590,000
시설자금대출	신한은행	KRW	900,000	KRW	1,000,000
시설자금대출	신한은행	KRW	2,177,778	KRW	2,411,111
기업운전	KEB하나은행	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
무역어음대출	기업은행	KRW	1,200,000	KRW	1,200,000
일반자금	KEB하나은행	KRW	1,500,000	KRW	1,500,000
산업운영자금	KDB산업은행	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
수출성장자금대출	수출입은행	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
재정시설자금	농협은행	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
운전자금	신한은행	INR	200,000	INR	200,000
합 계		KRW	32,367,778	KRW	32,701,111
합 계		INR	200,000	INR	200,000

(2) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당분기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
서울보증보험	공탁보증	50,100	50,100	가압류 담보
서울보증보험	이행(지급)보증	446,860	446,860	협약지원금 반환 지급보증
서울보증보험	인허가보증	24,000	24,000	외국인근로자 체불임금보증

(3) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결회사가 진행중인 소송사건은 없습니다.

23. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황

보고기간말 현재 연결회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 연결회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.

(1) 특수관계자 현황

구 분	당분기말	전기말	비고
지배기업	엔브이에이치코리아㈜	엔브이에이치코리아㈜
관계기업	엔브이에이치원방테크㈜ └ ㈜원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크㈜ └ ㈜원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	엔브이에이치플로어시스템(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템㈜	└ 엔브이에이치오버헤드시스템㈜
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 와 그 종속기업
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	㈜엔티앰	㈜엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치프론티어(주)	엔브이에이치프론티어(주)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이㈜	브이피케이㈜	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	㈜제이케이인베스트먼트홀딩스	㈜제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ (주)제이케이케이인베스트먼트	└ (주)제이케이케이인베스트먼트
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(2)특수관계자간의 중요한 매출 및 매입거래내역

- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기		전분기
구 분	회사명	매출	기타수익	매출	기타수익
지배기업	엔브이에이치코리아㈜	108,621	603	125,227	-
관계기업	엔브이에이치원방테크	300	-	300	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	642,602	-	678,115	-
관계기업의 종속기업	원방삼현㈜	300	39,547	300	30,657
기타 특수관계자	엔브이에이치플로어시스템㈜	2,293,422	-	2,152,361	6,382
	엔브이에이치프론티어	300	-	300	-
	엔브이에이치오버헤드시스템㈜	2,514,191	-	2,101,391	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	2,003,887	-	1,747,945	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	1,410,886	-	1,103,336	-
합 계		8,974,509	40,150	7,909,275	37,039

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기		전분기
구 분	회사명	자산취득	기타비용	자산취득	기타비용
지배기업	엔브이에이치코리아㈜	-	72,991	-	73,697
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	846	-	2,305
기타특수관계자	브이피케이	15,811	100	5,065	3,220
합 계		15,811	73,937	5,065	79,222

(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액

- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	77,523	-
관계기업	엔브이에이치원방테크	-	-	660	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	138,146	-	427,755	-
관계기업의 종속기업	원방삼현㈜	-	4,102,386	330	4,062,839
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	2,758,041	-	2,582,985	-
	엔브이에이치오버헤드시스템㈜	1,960,132	-	1,787,361	-
	엔브이에이치프론티어	1,210	-	880	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	19,929	-	24,996	-
	NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt.ltd	35,802	-	38,287	-
합 계		4,913,260	4,102,386	4,940,777	4,062,839

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아㈜	5,550	646,919	683,759
기타특수관계자	브이피케이㈜	8,459	-	-
합 계		14,009	646,919	683,759

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	대여금
특수관계	특수관계자명	분기초	대여	회수	환율변동	분기말
관계기업의 종속기업	원방삼현㈜(*1)	3,940,682	-	-	-	3,940,682

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	차입금
특수관계	특수관계자명	분기초	대여	회수	환율변동	분기말
지배기업	엔브이에이치코리아㈜(*1)		2,346,800	-	-	2,346,800
관계기업의 종속기업	Wonbang Tech USA, INC.	1,267,300	-	-	36.500	1,303,800

(*1) 해당보고기간중 신규로 차입하였습니다.

(5) 특수관계자와의 리스거래

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	계정과목
특수관계	특수관계자명	사용권자산	리스부채
종속기업	엔브이에이치코리아(주)	609,006	646,919

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 41,673천원을 지급하였고, 감가상각비 36,946천원과 이자비용 4,833천원을 인식하였습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	296,704	322,325
퇴직급여	28,869	37,350
합계	325,573	359,675

4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 22 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기말	제 22 기말
자산
유동자산	22,747,067,300	23,175,779,983
현금및현금성자산	442,208,926	2,818,360,692
매출채권	15,210,158,732	13,829,379,408
기타수취채권	1,068,788,634	1,055,129,543
재고자산	5,550,808,425	5,172,879,432
유동계약자산	416,514,799	217,093,150
기타유동자산	23,784,325	33,220,257
당기법인세자산	34,803,459	49,717,501
비유동자산	91,564,923,903	87,503,342,901
기타수취채권	7,226,899,981	6,075,572,117
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,326,852,981	2,326,852,981
관계기업에 대한 투자자산	19,920,000,000	19,920,000,000
종속기업에 대한 투자자산	24,567,728,828	24,567,728,828
유형자산	36,764,960,788	33,945,084,744
사용권자산	669,962,288	645,951,415
기타무형자산	38,801,536	22,152,816
이연법인세자산	49,717,501
자산총계	114,311,991,203	110,679,122,884
부채
유동부채	38,581,136,435	38,736,877,237
단기매입채무	9,744,907,750	12,389,525,153
기타지급채무	3,117,481,286	2,296,634,538
유동리스부채	181,696,483	164,120,134
단기차입금	21,850,000,000	20,200,000,000
유동성장기차입금	3,333,333,324	3,333,333,324
유동계약부채	250,565,336	42,961,155
당기법인세부채	2,172,538
기타유동부채	100,979,718	310,302,933
비유동부채	5,318,776,208	3,203,945,844
비유동리스부채	526,448,633	519,638,646
장기차입금	3,744,444,432	2,077,777,763
퇴직급여부채	335,930,518	334,485,653
이연법인세부채	711,952,625	272,043,782
부채총계	43,899,912,643	41,940,823,081
자본
자본금	7,272,526,000	7,272,526,000
주식발행초과금	33,268,973,134	33,268,973,134
기타자본조정	(5,689,395,636)	(5,689,395,636)
기타포괄손익누계액	7,714,107,476	6,049,189,319
이익잉여금	27,845,867,586	27,837,006,986
자본총계	70,412,078,560	68,738,299,803
자본과부채총계	114,311,991,203	110,679,122,884

포괄손익계산서

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기		제 22 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	17,085,267,198	17,085,267,198	16,634,640,136	16,634,640,136
매출원가	15,344,464,310	15,344,464,310	14,214,016,696	14,214,016,696
매출총이익	1,740,802,888	1,740,802,888	2,420,623,440	2,420,623,440
판매비와관리비	1,493,065,233	1,493,065,233	1,348,496,597	1,348,496,597
영업이익(손실)	247,737,655	247,737,655	1,072,126,843	1,072,126,843
기타이익	157,497,023	157,497,023	74,145,960	74,145,960
기타손실	38,862,702	38,862,702	100,639,406	100,639,406
금융수익	52,420,952	52,420,952	51,682,644	51,682,644
금융원가	407,759,790	407,759,790	185,754,968	185,754,968
법인세비용차감전순이익(손실)	11,033,138	11,033,138	911,561,073	911,561,073
법인세비용	2,172,538	2,172,538	207,249,857	207,249,857
당기순이익(손실)	8,860,600	8,860,600	704,311,216	704,311,216
기타포괄손익	1,664,918,157	1,664,918,157
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)	1,664,918,157	1,664,918,157
총포괄손익	1,673,778,757	1,673,778,757	704,311,216	704,311,216
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	48	48

자본변동표

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,689,395,636)	5,405,675,239	25,100,321,592	65,358,100,329
당기순이익(손실)					704,311,216	704,311,216
기타포괄손익
유형자산재평가차액
2022.03.31 (기말자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,689,395,636)	5,405,675,239	25,804,632,808	66,062,411,545
2023.01.01 (기초자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,689,395,636)	6,049,189,319	27,837,006,986	68,738,299,803
당기순이익(손실)					8,860,600	8,860,600
기타포괄손익
유형자산재평가차액				1,664,918,157		1,664,918,157
2023.03.31 (기말자본)	7,272,526,000	33,268,973,134	(5,689,395,636)	7,714,107,476	27,845,867,586	70,412,078,560

현금흐름표

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 23 기 1분기	제 22 기 1분기
영업활동현금흐름	(3,563,591,774)	3,624,019,559
영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,502,397,050)	3,685,376,266
이자수취(영업)	337,730,926	252,653,512
이자지급(영업)	(364,122,191)	(183,453,368)
법인세납부(환급)	(34,803,459)	(130,556,851)
투자활동현금흐름	(2,175,230,810)	(1,883,836,228)
유형자산의 처분	19,500,000
금융리스자산의 처분	17,576,349
유형자산의 취득	(1,156,723,141)	(1,883,066,228)
무형자산의 취득	(21,064,000)
금융리스자산의 취득	(109,584,628)
기타수취채권의 증가	(6,000,000)	(770,000)
회원권의 취득	(918,935,390)
재무활동현금흐름	3,362,670,809	(931,282,670)
단기차입금의 증가	22,350,000,000	7,240,000,000
장기차입금의 증가	1,666,666,669	623,840,000
금융리스부채의 증가	46,004,140
단기차입금의 상환	(20,700,000,000)	(8,200,000,000)
유동성장기차입금의 상환		(550,000,000)
금융리스부채의 지급		(45,122,670)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,376,151,775)	808,900,661
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9
현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,376,151,766)	808,900,661
기초현금및현금성자산	2,818,360,692	73,382,859
기말현금및현금성자산	442,208,926	882,283,520

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

GH 신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔.티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점 소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 7,272,526천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	소유지분율
엔브이에이치코리아(주)	7,378,311	50.73%
기타	7,166,741	49.27%
합 계	14,545,052	100.00%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에공시되어 있습니다.

4.2 신용위험

회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.
ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급

ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

① 매출채권
매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당분기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	15,108,516	122,411	330	-	-	256,372	15,487,629
대손충당금	(21,098)	-	-	-	-	(256,372)	(277,470)
가중평균 채무불이행률	0.14%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%	1.79%

(단위: 천원)

전기말	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	개별손상	합계
총 장부금액	13,850,037	440	-	-	-	256,372	14,106,850
대손충당금	(21,098)	-	-	-	-	(256,372)	(277,470)
가중평균 채무불이행률	0.15%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%	1.97%

② 채무상품

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

4.3 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채 총계(A)	43,899,913	41,940,823
자본 총계(B)	70,412,079	68,738,300
부채 비율(A/B)	62.4%	61.0%

회사의 부채비율 변동은 주로 차입금의 변동과 관련되어 있습니다.

4.4 공정가치 측정

회사의 유동으로 분류된 상각후원가금융자산 등의 금융자산과 상각후원가금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

회사는 당분기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.

5. 부문별 정보

관리목적상 회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포 사업부, PU FOAM 사업부, 원사 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다.

부문별	주요 영업	주요 거래처
부직포 사업부	부직포 제조 및 판매	(주)엘제이글로벌, 엔브이에이치플로어시스템(주)
PU FOAM 사업부	PU FOAM 제조 및 판매	엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등
원사 사업부	원사 제조 및 판매	TOYOTA TSUSHO, 썬케미칼 등

당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	12,955,381	-	12,955,381	177,396	304,803
PU FOAM 사업부	1,613,611	-	1,613,611	108,974	98,056
원사 사업부	2,516,275	-	2,516,275	(38,632)	64,694
합 계	17,085,267	-	17,085,267	247,738	467,553

(단위: 천원)

구 분	전분기
구 분	총부문수익	부문간수익	외부고객으로 부터의 수익	영업이익(손실)	감가상각비 및 무형자산상각비
부직포 사업부	11,953,769	-	11,953,769	806,991	196,615
PU FOAM 사업부	1,335,336	-	1,335,336	59,443	97,404
원사 사업부	3,345,535	-	3,345,535	205,693	63,670
합 계	16,634,640	-	16,634,640	1,072,127	357,689

당분기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
부직포 사업부	95,994,790	33,249,139	94,520,977	32,838,409
PU FOAM 사업부	2,912,485	1,942,343	2,889,727	1,239,942
원사 사업부	15,404,716	8,708,431	13,268,419	7,862,472
합 계	114,311,991	43,899,913	110,679,123	41,940,823

당분기와 전분기 중 회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지 역	당분기	전분기
한국	15,222,474	14,135,347
인도	322,328	291,858
기타	1,540,465	2,207,435
합 계	17,085,267	16,634,640

당분기와 전분기 중 회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다.

- 당분기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	2,796,064
고객 B	2,293,422
고객 C	1,926,732
합계	7,016,218

- 전분기

(단위: 천원)

고객명	매출액
고객 A	4,081,075
고객 B	2,152,361
고객 C	2,101,391
합계	8,334,827

6. 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

회사는 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

회사의 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식	2,326,853	2,326,853

(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매출채권	15,210,158	-	13,829,379	-
기타수취채권
미수수익	-	169,693	142,655	-
미수금	317,789	-	167,475	-
대여금(*)	-	5,687,482	-	5,624,782
보증금	751,000	790	745,000	790
회원권	-	1,368,935	-	450,000
소 계	1,068,789	7,226,900	1,055,130	6,075,572
합 계	16,278,947	7,226,900	14,884,509	6,075,572

(*) 당분기말 현재 회사는 기타특수관계자인 원방삼현(주)에 대한 장기대여금과 관련하여 (주)삼현에이치가 발행한 보통주를 담보로 제공받았습니다(주석 23 참조).

회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다(주석 4.2 참조).

당분기말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.

(4) 매출채권 담보제공내역

(단위: 천원)

담보제공자산	기간	장부금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
엔브이에이치 플로어시스템(주) 매출채권 (받을어음)	2023/01/31~2023/04/28	526,970	2,500,000	단기차입금	KEB하나은행 (*)
	2023/02/28~2023/05/26	398,353
	2023/03/20~2023/04/28	462,959
	2023/03/30~2023/06/30	444,771
	합 계	1,833,053

(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).

7. 계약자산과 계약부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약자산
변동대가(매출)	416,515	217,093
계약부채
예상할인	42,723	42,961
변동대가(원가)	207,842	-
합계	250,565	42,961

8. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
제품	3,200,723	3,542,013
상품	235,090	45,720
원재료	1,126,828	1,280,629
재공품	988,167	304,517
합 계	5,550,808	5,172,879

당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 15,344,464천원(전분기: 14,214,017천원)입니다.

9. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산

당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재국가	분류	당분기말		전기말
기업명	소재국가	분류	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	인도	종속기업	100	10,435,022	100	10,435,022
GH AMERICA INCORPORATION	미국	종속기업	60.71	14,132,707	60.71	14,132,707
소 계				24,567,729		24,567,729
엔브이에이치원방테크(주)	한국	관계기업	24	19,920,000	24	19,920,000

10. 유형자산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
구 분	유형자산	무형자산	사용권자산	유형자산	무형자산	사용권자산
분기초 순장부금액	33,945,085	22,153	645,951	28,659,726	40,559	803,625
재평가	2,104,827	-	-
취득	1,156,724	21,064	64,974	1,808,888	-	-
처분	(19,500)	-	-	-	-	-
감가상각	(422,174)	(4,415)	(40,963)	(312,787)	(4,653)	(40,249)
분기말 순장부금액(*)	36,764,962	38,802	669,962	30,155,827	35,906	763,376
취득원가	63,790,707	399,214	1,315,498	55,562,619	119,343	1,289,531
감가상각누계액/정부보조금	(25,146,305)	(360,412)	(645,536)	(23,527,352)	(83,437)	(526,155)
손상차손누계액	(1,879,440)	-	-	(1,879,440)	-	-

(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).

(2) 유형자산 담보제공내역

(단위: 천원)

당분기말
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	관련 계정과목	담보권자
토지	15,701,526	18,850,000	6,650,000	단기차입금	신한은행(*)
건물	4,226,316		1,333,333	유동성 장기차입금
기계장치	8,846,584		1,744,444	장기차입금
합 계	28,774,426

11. 리스

회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	609,006	645,951
차량운반구	60,957	-
사용권자산 합계	669,962	645,951
리스부채
유동	181,696	164,120
비유동	526,449	519,639
리스부채 합계	708,145	683,759

당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	36,946	36,946
차량운반구	4,017	3,303
합 계	40,963	40,249
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	5,416	5,943
단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	24,616	21,943

12. 매입채무 및 기타지급채무

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	9,744,908	12,389,526
기타지급채무
미지급금	2,339,547	1,291,617
미지급비용	777,934	1,005,017
소 계	3,117,481	2,296,634
합 계	12,862,389	14,686,159

13. 차입금

(1) 차입금 장부금액 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 항목
단기차입금	21,850,000	20,200,000
유동성장기차입금	3,333,333	3,333,333
소 계	25,183,333	23,533,333
비유동성 항목
장기차입금	3,744,445	2,077,778
소 계	3,744,445	2,077,778
합 계	28,927,778	25,611,111

(2) 차입금 장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기초	25,611,111	21,756,160
차입	18,350,000	7,863,840
상환	(15,033,333)	(8,750,000)
분기말	28,927,778	20,870,000

14. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	4,030,729	4,002,782
사외적립자산의 공정가치	(3,694,798)	(3,668,296)
재무상태표상 순확정급여부채	335,931	334,486

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	164,856	166,368
순이자비용	(12,022)	(3,141)
종업원급여에 포함된 총 비용	152,834	163,227

15. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 2023년 12월31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.69%(2022년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 22.74%)입니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 세액공제 등의 원인에 기인합니다.

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기와 전분기 중 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따른 매출 유형별 구분 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	로열티 수익	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	15,221,574	-	900	15,222,474
인도	-	322,328	-	322,328
기타	1,540,465	-	-	1,540,465
합 계	16,762,039	322,328	900	17,085,267
수익인식 시기
한 시점에 이행	16,762,039	-	-	16,762,039
기간에 걸쳐 이행	-	322,328	900	323,228
합 계	16,762,039	322,328	900	17,085,267

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	재화의 판매	로열티 수익	임대 수익	합 계
주요 지리적 시장
한국	14,134,447	-	900	14,135,347
인도	-	291,858	-	291,858
기타	2,207,435	-	-	2,207,435
합 계	16,341,882	291,858	900	16,634,640
수익인식 시기
한 시점에 이행	16,341,882	-	-	16,341,882
기간에 걸쳐 이행	-	291,858	900	292,758
합 계	16,341,882	291,858	900	16,634,640

17. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	590,934	590,934	468,504	468,504
퇴직급여	43,763	43,763	48,872	48,872
복리후생비	60,510	60,510	51,473	51,473
여비교통비	15,771	15,771	8,626	8,626
접대비	23,990	23,990	17,189	17,189
통신비	11,467	11,467	7,209	7,209
세금과공과	7,503	7,503	5,909	5,909
감가상각비	21,765	21,765	17,856	17,856
차량유지비	13,473	13,473	8,215	8,215
경상연구개발비	181,632	181,632	243,137	243,137
운반비	241,899	241,899	240,190	240,190
포장비	15,552	15,552	14,871	14,871
지급수수료	218,592	218,592	176,060	176,060
무형자산상각비	4,415	4,415	4,653	4,653
기타	41,799	41,799	35,733	35,733
합 계	1,493,065	1,493,065	1,348,497	1,348,497

18. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
원재료 및 상품 매입액	12,359,688	12,359,688	10,590,728	10,590,728
재고자산의 변동	(377,929)	(377,929)	(97,988)	(97,988)
종업원급여	2,295,453	2,295,453	2,190,360	2,190,360
감가상각비 및 무형자산상각비	467,553	467,553	357,689	357,689
복리후생비	240,456	240,456	216,630	216,630
지급수수료	292,195	292,195	296,254	296,254
경상개발비	181,632	181,632	243,137	243,137
운반비	241,899	241,899	240,190	240,190
전력비	329,455	329,455	365,288	365,288
연료비	235,703	235,703	303,632	303,632
외주가공비	226,491	226,491	205,074	205,074
소모품비	106,350	106,350	445,316	445,316
기타비용	238,584	238,584	206,203	206,203
매출원가 및 판관비 합계	16,837,530	16,837,530	15,562,513	15,562,513

19. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환이익	145,635	145,635	61,808	61,808
잡이익	11,862	11,862	12,338	12,338
합 계	157,497	157,497	74,146	74,146
기타비용
외환차손	32,030	32,030	50,315	50,315
잡손실	6,833	6,833	50,324	50,324
합 계	38,863	38,863	100,639	100,639

20. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)은 회사의 보통주분기순이익(손실)을 분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 주,원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(손실)	8,860,600	8,860,600	704,311,216	704,311,216
가중평균유통보통주식수	14,545,052	14,545,052	14,545,052	14,545,052
기본주당이익(손실)	1	1	48	48

회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 현금흐름정보

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	8,861	704,311
조정 항목:	894,093	866,878
감가상각비	463,137	353,037
무형자산상각비	4,415	4,653
외화환산손실	4,588	27,927
퇴직급여	152,834	163,227
이자비용	407,760	185,755
법인세비용	2,173	207,250
이자수익	(52,421)	(51,683)
외화환산이익	(88,393)	(12,543)
외환차익	-	(10,745)
운전자본의 변동:	(4,405,351)	2,114,187
매출채권의 증가	(1,363,491)	550,332
기타수취채권의 감소	(458,846)	48,281
재고자산의 감소(증가)	(377,929)	(120,067)
기타자산의 감소(증가)	9,436	240,494
계약자산의 감소(증가)	(199,422)	(142,756)
매입채무의 증가(감소)	(2,644,617)	846,608
기타지급채무의 감소	782,626	591,019
계약부채의 증가	207,604	24,705
기타부채의 감소(증가)	(209,323)	121,413
퇴직급여의 순지급액	(151,389)	(45,842)
영업으로부터 창출된 현금	(3,502,397)	3,685,376

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

중요한 거래 내용	당분기	전분기
유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	17,810	74,179
건설중인자산의 대체	55,911	3,408,195

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 주요 약정사항

(단위: 천원)

약정은행	약정내용	약정한도
약정은행	약정내용	당분기말		전기말
신한은행	시설자금대출	KRW	2,177,778	KRW	2,411,111
	시설자금대출	KRW	900,000	KRW	1,000,000
	일반자금대출	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
	일반자금대출	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
	무역금융	KRW	3,590,000	KRW	3,590,000
	기타약정	KRW	5,000,000	KRW	5,000,000
기업은행	무역어음대출	KRW	1,200,000	KRW	1,200,000
KEB하나은행	기업운전일반기타대출	KRW	2,500,000	KRW	2,500,000
KEB하나은행	기업운전일반자금대출	KRW	1,500,000	KRW	1,500,000
KDB산업은행	산업운영자금대출	KRW	4,000,000	KRW	4,000,000
KDB산업은행	산업운영자금대출	KRW	1,000,000	KRW	1,000,000
수출입은행	수출성장자금대출	KRW	2,000,000	KRW	2,000,000
농협은행	재정시설자금	KRW	3,000,000	KRW	3,000,000
합 계		KRW	32,367,778	KRW	32,701,111

(2) 제공한 지급보증

회사가 당분기말 및 전기말 현재 제공한 지급보증은 없습니다.

(3) 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

지급보증 제공자	내역	당분기말	전기말	비고
신한은행	원료구매결제이행보증	1,200,000	1,200,000	롯데케미칼(주) 원재료 구입
서울보증보험	공탁보증	50,100	50,100	가압류 담보
서울보증보험	이행(지급)보증	446,860	446,860	협약지원금 반환 지급보증
서울보증보험	인허가보증	24,000	24,000	외국인근로자 체불임금보증

(4) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 회사가 진행중인 소송사건은 없습니다.

23. 특수관계자 거래

당분기말 현재 회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.

(1) 특수관계자 현황

구 분	2023년 3월 31일	2022년 12월 31일	비고
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	엔브이에이치코리아(주)
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.
종속기업	GH AMERICA INCORPORATION └ 3E TECH LLC	GH AMERICA INCORPORATION └ 3E TECH LLC
관계기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업	엔브이에이치원방테크(주) └ (주)원방테크 및 그 종속기업
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	엔브이에이치플로어시스템(주)	지배기업의 종속기업
	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)	└ 엔브이에이치오버헤드시스템(주)
	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED	PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED
	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.	Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.
	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.	Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd.
	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY	NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	NVH India Autoparts Co., Ltd.
	NVH RUS LLC	NVH RUS LLC
	AFS America	AFS America
	(주)엔티앰	(주)엔티앰
	NVH Germany Gmbh	NVH Germany Gmbh
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.
	NVH Poland Sp.zo.o	NVH Poland Sp.zo.o
	엔브이에이치프론티어(주)	엔브이에이치프론티어(주)
	NVH Czech s.r.o	NVH Czech s.r.o	지배기업의 관계기업
	브이피케이(주)	브이피케이(주)	지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업
	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스	(주)제이케이인베스트먼트홀딩스
	└ (주)제이케이케이인베스트먼트	└ (주)제이케이케이인베스트먼트
	└ 동남테크 USA	└ 동남테크 USA
	└ DONGNAM NORTH AMERICA	└ DONGNAM NORTH AMERICA
	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등	지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업

(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역

- 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	108,621	108,621	603	603
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	322,329	322,329	12,091	12,091
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	300	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	642,602	642,602	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	300	39,547	39,547
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	2,293,422	2,293,422	-	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,514,191	2,514,191	-	-
	엔브이에이치프론티어(주)	300	300	-	-
합 계		5,882,065	5,882,065	52,241	52,241

(단위: 천원)

구 분	회사명	전분기
		매출		기타수익
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	125,227	125,227	-	-
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	291,858	291,858	13,210	13,210
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	300	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	678,115	678,115	-	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	300	30,657	30,657
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	2,152,360	2,152,360	6,382	6,382
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,101,391	2,101,391	-	-
	엔브이에이치프론티어(주)	300	300	-	-
합 계		5,349,851	5,349,851	50,249	50,249

- 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	72,991	72,991
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	-	-	-	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	846	846
기타특수관계자	브이피케이(주)	15,811	15,811	-	-
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	-	-	100	100
합 계		15,811	15,811	73,937	73,937

(단위: 천원)

구 분	회사명	전분기
		자산취득		기타비용
		3개월	누적	3개월	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	73,697	73,697
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	-	-	298	298
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	-	2,305	2,305
기타특수관계자	브이피케이(주)	5,065	5,065	3,220	3,220
합 계		5,065	5,065	79,520	79,520

(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무 잔액

- 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	-	77,523	-
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD	306,139	1,754,788	318,318	1,704,598
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	-	-	660	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	138,146	-	427,755	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	-	4,102,386	330	4,062,839
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)(*)	2,758,041	-	2,582,985	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,960,132	-	1,787,361	-
	엔브이에이치프론티어(주)	1,210	-	880	-
합 계		5,163,668	5,857,174	5,195,812	5,767,437

(*)특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치오토파트(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,833,053천원을 단기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).

- 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말		전기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채	기타채무	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	5,550	646,919	-	683,759
기타특수관계자	브이피케이(주)	8,459	-	-	-
합 계		14,009	646,919	-	683,759

(4) 특수관계자와의 자금거래

당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금
구 분	회사명	분기초	대여	회수	환율변동	분기말
종속기업	GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.	1,684,100	-	-	62,700	1,746,800
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)(*)	3,940,682	-	-	-	3,940,682
합 계		5,624,782	-	-	62,700	5,687,482

(*) 해당 대여금과 관련하여 (주)삼현에이치가 발행한 보통주를 담보로 제공받았습니다(주석 10 참조).

(5) 특수관계자와의 리스거래

당분기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목
구 분	회사명	사용권자산	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	609,006	646,919

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 41,673천원을 지급하였고, 감가상각비 36,946천원과 이자비용 4,833천원을 인식하였습니다.

(6) 지급보증

당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	266,827	291,472
퇴직급여	27,202	35,775
합 계	294,029	327,247

6. 배당에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제23기 1분기	매출채권	16,508,409	278,167	1.7%
	미수금	322,817	-	-
	기타금융자산	120,794	120,000	99.3%
	기타장기금융자산	5,557,461	-	-
	합 계	22,509,481	398,167	1.8%
제22기	매출채권	15,301,441	278,167	1.8%
	미수금	169,055	-	-
	기타금융자산	243,836	120,000	49.2%
	기타장기금융자산	4,470,053	-	-
	합 계	20,184,386	398,167	2.3%
제21기	매출채권	13,679,502	318,411	2.3%
	미수금	165,794	-	-
	기타금융자산	4,270,312	140,000	3.3%
	기타장기금융자산	629,388	-	-
	합 계	18,744,996	458,411	2.4%

2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	398,167	458,411	658,834
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-60,244	-200,423
① 대손처리액(상각채권액)	-	-13,594	46,775
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-46,650	-247,198
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	398,167	398,167	458,411

주1)제22기 대손처리액은 집합평가(3개년도 roll rate방법)로 산정한 금액입니다

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당기말 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 12개월 이하	12개월 초과	합계
총 장부금액	16,385,668	122,411	330	-	278,167	16,786,576
대손충당금	(9,468)	(12,309)	(18)	-	(256,372)	(278,167)

4. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
구분	6월 이하	1년 이하	3년 이하	3년 초과	계
금액	16,508,409	-	278,167	-	16,786,576
구성비율	98.3%	-	107%	-	100.0%

2.재고자산 현황

1. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제23기 1분기	제22기	제21기
부직포 부문	한국	제품	620,644,127	792,577,064	1,015,433,607
		상품	139,950,117	-	7,417,386
		재공품	279,748,818	201,458,614	90,567,388
		원재료	273,890,934	406,214,008	419,463,641
		저장품	-	-	20,711,248
		소계	1,314,233,996	1,400,249,686	1,553,593,270
	인도	제품	153,245,210	158,454,594	103,622,024
		상품	-	-	-
		재공품	106,743,320	52,050,134	63,119,666
		원재료	822,659,364	873,902,037	904,080,180
		저장품	106,884,690	83,574,051	87,411,158
		소계	1,189,532,584	1,167,980,816	1,158,233,028
PU Foam부문	한국	제품	127,316,878	149,267,364	117,944,871
		상품	-	-	-
		재공품	134,707,880	103,058,379	130,975,167
		원재료	71,356,371	76,797,623	107,681,805
		저장품	-	-	-
		소계	333,381,129	329,123,366	356,601,843
원사 부문	한국	제품	2,452,762,432	2,600,169,404	1,910,154,293
		상품	95,140,000	45,720,000	42,574,000
		재공품	573,710,644	-	-
		원재료	781,580,224	797,616,976	808,188,275
		저장품	-	-	-
		소계	3,903,193,300	3,443,506,380	2,760,916,568
파렛트 사업부	미국	제품	-	-	-
		상품	6,521,559,359	6,338,987,710	-
		재공품	-	-	-
		원재료	-	-	-
		저장품	-	-	-
		소계	6,521,559,359	6,338,987,710	-
합계		제품	3,353,968,647	3,700,468,426	3,147,154,795
		상품	6,756,649,476	6,384,707,710	49,991,386
		재공품	1,094,910,662	356,567,127	284,662,221
		원재료	1,949,486,893	2,154,530,644	2,239,413,901
		저장품	106,884,690	83,574,051	108,122,406
		소계	13,261,900,368	12,679,847,958	5,829,344,709
총자산대비 재고자산구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]			9.5%	9.7%	5.3%
재고자산회전율(회수) [연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]			6.53회	9.38회	12.47회

2. 재고자산의 실사내역 등

(1) 실사일자
*부직포사업부 : 2023 3월 31일 생산종료후 2023년 4월 1일 제품,상품,재공품, 원재료 ,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였습니다.
*PU Foam사업부 : 2023년 3월 31일 생산종료후 2023년 4월 1일 제품,재공품,
원재료 재고실사를 진행하였습니다.
*원사사업부 : 2023년 3월 31일 생산종료후 2023년 4월 1일 제품,상품,원재료
에 대한 재고실사를 진행하였습니다.
* 기말재고실사 : 2023년 3월말 재고실사는 각해당공장 담당팀에서 자체재고실 사하였습니다..

(2) 실사방법
당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.

(3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고
(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고
제품	105,204	105,204	(81,867)	23,337	-
원재료	21,879	21,879	-	21,879	-
반제품	12,795	12,795	(12,795)	-	-
합계	139,878	139,878	(94,662)	45,216	-

주1)장기체화재고중 불용재고는 당기평가손실로 반영하였습니다.
주2)제품중 NRV평가를 통해 당기평가손실을 반영하였습니다.
주3)기말잔액의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 작성히지 아니합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제23기 1분기(당분기)	삼일회계법인	-	-	-
제22기(전기)	삼정회계법인	적정	-	-
제21기(전전기)	삼정회계법인	적정	-	-

주1)당사는 2023년 부터 삼일회계법인과 회계감사계약을 체결하였습니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제23기 1분기(당분기)	삼일회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	155,000천원	1,550	-	-
제22기(전기)	삼정회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사	132,000천원	1,468	132,000천원	1,340
제21기(전전기)	삼정회계법인	재무제표 검토 연결재무제표 검토 재무제표 감사 연결재무제표 감사	125,000천원	1,390	125,000천원	1,497

주) 당사는 2023년부터 내부회계관리제도 감사대상입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제23기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-
제23기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-
제22기(전기)	-	-	-	-	-
제22기(전기)	-	-	-	-	-
제21기(전전기)	-	-	-	-	-
제21기(전전기)	-	-	-	-	-

해당사항 없습니다

2. 내부통제에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VII. 주주에 관한 사항

1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2.최대주주의 주요경력 및 개요

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3,최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4.주가 및 주식거래 실적
당사 분기보고서 작성기준일부터 최근6개월간 주가 및 거래실적은 아래와 같습니다. (단위:원,주)

종류			2023년 03월	2023년 02월	2023년01월	2022년 12월	2022년 11월	2022년10월
보통주	주가	최고	3,900	4,145	4,295	4,615	4,455	4,115
		최저	3,405	3,700	3,995	3,990	3,855	3,085
		평균	3,606	3,952	4,115	4,304	4,107	3,447
	거래량	최고	81,021	154,787	200,114	4,933,638	6,945,143	14,749,961
		최저	22,126	39,358	35,510	112,795	117,838	29,048
		월간	1,089,587	1,339,301	1,836,858	16,145,908	21,841,572	17,496,932

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
구자겸	남	1959년 01월	회장	사내이사	상근	총괄	한양대학교 , 미국 Iowa 엔브이에이치코리아 회장	-	-	최대주주의 대표이사	10년	2024년 03월 29일
우희구	남	1962년 10월	사장	사내이사	상근	총괄	연세대학교 영어영문학과 엔브이에이치코리아 인도법인장	-	-	-	10년	2024년 03월 29일
최진우	남	1975년 04월	사외 이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대학교 법과대학원 김앤장 법률사무소 변호사 제이더블유앤파트너스 변호사	-	-	-	3년	2024년 03월 29일
용인수	남	1966년 12월	감사	감사	상근	감사	조지워싱턴 대학교 경영대학원 엔브이에이치코리아 상근감사	-	-	최대주주의 상근감사	3년	2024년 03월 29일
지강옥	남	1962년 07월	전무	미등기	상근	생산총괄	홍익대학교 기계공학과 삼성코닝 태림포장공업 공장장	-	-	-	8년	-
김희범	남	1962년 10월	상무	미등기	상근	영업(1팀)총괄	와세다대 상학과 일본IBM 한국IBM	-	-	-	6년	-
김재근	남	1970년 10월	상무 (보)	미등기	상근	재무,회계 관리총괄	엔브이에이치코리아 그룹기획실	-	-	-	4년	-
황진우	남	1975년 11월	상무 (보)	미등기	상근	엽엉(2팀)총괄	클라리엔트상호 연구개발 (주)고려물산 영업담당	-	-	-	20년	-
서문주	남	1970년 09월	상무	미등기	상근	인도법인장	NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LTD 법인장	-	-	-	2년	-

해당사항 없습니다.

직원 등 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
사무직	남	34	-	-	-	34	5.1	1,713,420	50,395	-	-	-	-
사무직	여	14	3	-	-	17	3.6	582,738	34,279				-
연구직	남	5	-	-	-	5	5.7	224,358	44,872				-
연구직	여	3	-	-	-	3	6.1	117,096	39,032				-
생산직	남	88	5	-	-	93	5.1	3,169,694	34,083				-
생산직	여	2	-	-	-	2	3.2	57,618	28,809				-
합 계		146	8	-	-	154	4.8	5,864,924	38,578				-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	4	371,784	92,696	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사	3	1,500,000	-
감사	1	150,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
4	515,457	128,864	-

주1) 보수총액은 1~3월 지급액을 기준으로 1년가 보수총액을 산정한 값을 반영하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	132,982	66,491	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	6,000	6,000	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	6,000	6,000	-

해당사항 없습니다

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1.계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
엔브이에이치코리아	3	42	45

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계통도

계통도

3. 임원 겸직 현황

당사의 보고서 작성기준일인 2023년 03월 31일 현재 계열회사간 임원 겸직현황은 아래와 같습니다.

겸직임원		겸 직 회 사			비고
성 명	직 위	회 사 명	직 위	담당업무	비고
구자겸	등기이사	브이피케이(주)	대표이사	총괄	비상근
		엔브이에이치코리아(주)	대표이사	총괄	상근
		(주)원방테크	대표이사	총괄	상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	대표이사	총괄	비상근
		YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-	비상근
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	동사장	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	대표이사	총괄	비상근
		(주)삼현BnE	대표이사	총괄	상근
우희구	대표이사	GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED	등기이사	-	비상근
용인수	비상근감사	엔브이에이치코리아(주)	상근감사	-	상근
		YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-	비상근
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	감사	-	비상근
		WONBANG TECH USA, INC	감사	-	비상근
		(주)앤티엠	감사	-	비상근
		(주)삼현BnE	감사	-	비상근
		원방삼현(주)	감사	-	비상근
		(주)원방테크	감사	-	상근
		브이피케이(주)	감사	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	감사	-	비상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	등기이사	-	비상근
김재근	비등기이사	엔브에이치플로어시스템	감사	-	상근
		엔브이에이치오버헤드시스템	감사	-	상근
		주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스	감사	-	비상근
		엔브이에이치원방테크(주)	등기이사	-	비상근
		엔브이에이치프론티어(주)	감사	-	비상근

4.타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	3	3	45,908	-	1,279	47,187
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	3	3	45,908	-	1,279	47,187

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래
(1). 채무보증
해당사항 없습니다.

(2). 영업 거래

① 매출 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기
		매출	기타수익
		누적	누적
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	108,621	603
관계기업	엔브이에이치원방테크(주)	300	-
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	642,602	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	300	39,547
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	2,293,422	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	2,514,191	-
	엔브이에이치프론티어(주)	300	-
	NVH India Autoparts Co., Ltd.	2,003,887	-
	NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd.	1,410,886	-
합 계		8,974,509	40,150

② 매입 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기
구 분	회사명	자산취득	기타비용
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	-	72,991
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	-	846
기타특수관계자	브이피케이(주)	15,811	100
합 계		15,811	73,937

③ 채권 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말
구 분	회사명	매출채권	기타채권
관계기업의 종속기업	(주)원방테크	138,146	-
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)	-	4,102,386
기타특수관계자	엔브이에이치플로어시스템(주)	2,758,041	-
	엔브이에이치오버헤드시스템(주)	1,960,132	-
	엔브이에이프론티어(주)	1,210	-
	NVH india Autoparts Co., Ltd.	19,929	-
	NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt. Ltd.	35,802	-
합 계		4,913,260	4,102,386

④ 채무 등

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말
구 분	회사명	기타채무	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	5,550	646,919
기타특수관계자	브이피케이(주)	8,459	-
합 계		14,009	646,919

⑤ 특수관계자와의 자금거래

당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금
구 분	회사명	당분기초	대여	회수	환율변동	당분기말
관계기업의 종속기업	원방삼현(주)(*)	3,940,682	-	-	-	3,940,682

(*1) 해당 대여금과 관련하여 보통주를 담보로 설정하고 있습니다.

(단위: 천원)

특수관계	특수관계자명	차입금
특수관계	특수관계자명	분기초	대여	회수	환율변동	분기말
지배기업	엔브이에이치코리아㈜(*1)		2,346,800	-	-	2,346,800
관계기업의 종속기업	Wonbang Tech USA, INC.	1,267,300	-	-	36.500	1,303,800

⑥ 특수관계자와의 리스거래
당기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목
구 분	회사명	사용권자산	리스부채
지배기업	엔브이에이치코리아(주)	609,006	646,919

해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 41,673천원을 지급하였고, 감가상각비 36,946천원과 이자비용 4,833천원을 인식하였습니다.

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.31에 제출된 2022년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호

설립일

주소

주요사업

최근사업연도말
자산총액

지배관계 근거

주요종속
회사 여부

GH INDIA AUTO PARTS
PRIVATE LIMETED

2009.06.08

No.12 Othappai Uthukoottai Taluk Thiruvallur-602 023

부직포 및 휄트제조업

16,123

지분율
100.00%

해당

GH AMERICA
INCORPORATION

2021.09.28

4030 Wake Forest Road STE
349 Raleigh, NC 27609

파렛트

24,819

지분율

60.71%

해당

3E TECH LLC

2021.10.01

4030 Wake Forest Road STE
349 Raleigh, NC 27609

파렛트 제조업

1,150

지분율
GHA 66.67%

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	3	엔브이에이치코리아(주)	181211 - 0003421
		(주)서연	110111 - 0129026
		(주)원방테크	110111 - 0645353
비상장	42	YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	외국법인(중국)
		JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD	외국법인(중국)
		NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE. LTD	외국법인(인도)
		NVH RUS, LLC	외국법인(러시아)
		PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLIDING COMPANY LIMITED	외국법인(홍콩)
		NVH GLOVAL INVRSTMENT HONDING COMPANY	외국법인(모리셔스)
		AFS AMERICA LLC	외국법인(미국)
		NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LTD	외국법인(인도)
		NVH GERMANY GMBH	외국법인(독일)
		NVH Poland Sp. zo.o	외국법인(폴란드)
		엔브이에이치플로어시스템(주)(舊 엔브이에이치오토파트(주))	171211-0026277
		엔브이에이치오버헤드시스템(주)	230111-0091907
		(주)엔티엠	164811-0109062
		엔브이에이치프론티어(주)(舊 엔브이에이치웰킵스)	284411-0110666
		(주)제이케이케이인베스트먼트(舊 엔브이에이치플로어시스템(주))	115411-0026396
		DONGNAM NORTH AMERICA	외국법인(미국)
		DONGNAM TECH USA	외국법인(미국)
		NVH Czech s.r.o	외국법인(체코)
		엔브이에이치자산유동화제이차(유)	110114-0272639
		엔브이에이치자산유동화제삼차(유)	110114-0294360
		엔브이에이치자산유동화제사차(유)	171214-0001611
		GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED	외국법인(인도)
		GH AMERICA INCORPORATION	외국법인(미국)
		3E TECH LLC	외국법인(미국)
		(주)제이케이인베스트먼트홀딩스	115411-0001190
		브이피케이(주)	110111-1670424
		(주)에이엔티에스	110111-3066861
		엔브이에이치원방테크(주)	110111-0645353
		WONBAMG TECH VINA CO.,LTD	외국법인(베트남)
		WONBAMG TECH SHANGHAI CO.,LTD	외국법인(중국)
		WONBAMG C&E SHANGHAI CO., LTD	외국법인(중국)
		WONBAMG TECH YANGZHOU CO.,LTD	외국법인(중국)
		WONBAMG TECH (M) SDN. BHD	외국법인(말레이시아)
		WONBAMG TECH HUNGARY. KFT	외국법인(헝가리)
		WONBAMG TECH POLAND SP. Z O.O	외국법인(폴란드)
		WONBAMG TECH USA INC.	외국법인(미국)
		원방삼현(주)	284411-0105518
		(주)삼현에이치	135711-0101081
		(주)삼현비앤이	110111-1734931
		(주)삼현이앤씨	201311-0083046
		(주)삼현건설	171711-0159127
		지앤피(주)	135711-0183188

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
(주)제이케이케이 인베스트먼트	비상장	2011년 10월 05일	사업관련	103	98,616	14.1	2,327	-	-	-	98,616	14.1	2,327	11,624	-2,011
엔브이에이치 원방테크(주)	비상장	2018년 05월 10일	사업관련	4,800	480,000	24.0	4,800	-	-	-	480,000	24.0	4,800	-	-
엔브이에이치 원방테크(주)	비상장	2018년 06월 07일	사업관련	15,120	1,512,000	24.0	21,672	-	-	787	1,512,000	24.0	22,459	98,438	778
Palltronics	비상장	2021년 10월 21일	사업관련	16,004	90,000	15.9	17,109	-	-	492	90,000	15.9	17,601	41,404	-7,912
합 계					2,090,616	-	45,908	-	-	1,279	2,090,616	-	47,187	151,466	-9,145

주1)(주)제이케이케이인베스트먼트 재무현황은 2022년 재무제표상 금액입니다.
주2)엔브이에이치원방테크(주)재무현황은 2022년 감사보고서상 금액입니다.
주3)Palltronics 재무현항은 2022년말 재무제표금액으로 총 자산은 2022년말 환율을
, 당기순이익은 2022년 평균환율을 적용하여 산정하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001095

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GH신소재 (130500) 공시 - 분기보고서 (2023.03)

분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 15:12:00

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