아이엠텍 (226350) 공시 - 회생계획인가

회생계획인가 2021-01-21 17:59:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210121900516

회생계획 인가
1. 사건번호 2020회합100090 회생
2. 결정일자 2021-01-20
3. 관할법원 서울회생법원
4. 인가사유 관리인이 제출한 회생계획안이 2021.01.20. 회생계획안결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정되는 것으로 서울회생법원으로부터 회생계획인가 결정을 받았습니다.
5. 회생계획 주요내용 Ⅰ. 사건명 : 2020회합100090 회생  
   

Ⅱ. 채무자 회사 : 주식회사 아이엠텍


Ⅲ. 법률상관리인 : 이상범


Ⅳ. 관할법원 : 서울회생법원


Ⅴ. 회생계획 주요 내용


1. 변제재원의 조달

(1) 변제재원  

회생계획안의 사업계획은 채무자 회사의 향후 자금조달능력을 나타내는 것으로 회생계획에 따른 회
생담보권 및 회생채권에 대한 변제재원을 조달하는 주된 원천이 되는 것입니다.


2. 권리변경 및 변제방법의 요지


(1). 회생담보권의 권리변경과 변제방법


가. 회생담보권(대여금채권)

1) 원금 및 개시전이자

시인된 원금 및 개시전이자 100%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 100%를 제1차연도(2021년)에 변제합니다.

2) 개시후 이자
미변제 원금에 대하여 연 3%의 이율을 적용하여매 발생연도에 변제하되, 실제변제일 전일까지의 이자를 지급합니다. 다만, 준비년도(2020년)의 개시후이자는 제1차연도(2021년) 변제기일에 합산하여 변제합니다.


나. 회생담보권(전환사채채권)
 
1) 원금 및 개시전이자

시인된 원금 및 개시전이자 100%를 담보로 제공한 (주)성진금속 주식으로 대물변제하되, 제1차연도(2021년)에 변제합니다.
 
2) 개시후 이자
 
개시후이자는 면제합니다.


다. 회생담보권(물상보증채권)
 
1) 원금 및 개시전이자
 
시인된 원금 및 개시전이자 100%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 80%는 제1차연도(2021년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2022년)에 변제합니다.
 
2) 개시후 이자
 
개시후이자는 면제합니다.


(2) 회생채권의 권리변경과 변제방법


가. 회생채권(대여금채권, 상거래채권, 구상채권)
 
1) 원금 및 개시전이자
 
시인된 원금 및 개시전이자 49%는 출자전환하고 51%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의30%는 제1차연도(2021년)에 변제하고, 56%는 제2차연도(2022년)부터 제9차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하며, 14%는 제10차연도(2030년)에 변제합니다.
출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.
 
2) 개시후 이자
 
개시후이자는 면제합니다.


나. 회생채권(담보신탁채권)
 
1) 원금 및 개시전이자
 
시인된 원금 및 개시전이자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 환가하여 받을 수 있는 수익금으로 우선 변제하고, 변제되지 않은 회생채권 잔액의 49%는 출자전환하고 51%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 30%는 제1차연도(2021년)에 변제하고, 56%는 제2차연도(2022년)부터 제9차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하며, 14%는 제10차연도(2030년)에 변제합니다. 다만, 신탁재산의 환가가 제1차연도(2021년) 변제기일 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다.
출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.
 
2) 개시후 이자
 
미변제 원금에 대하여 연 3%의 이율을 적용하여 매 발생연도에 변제하되, 실제변제일 전일까지의 이자를 지급합니다. 다만, 준비년도(2020년)의 개시후이자는 제1차연도(2021년) 변제기일에 합산하여 변제합니다.  


다. 회생채권(전환사채채권)
 
1) 원금 및 개시전이자

시인된 원금 및 개시전이자 49%는 출자전환하고 51%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 30%는 제1차연도(2021년)에 변제하고, 56%는 제2차연도(2022년)부터 제9차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하며, 14%는 제10차연도(2030년)에 변제합니다.
  출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자회사가 하는 신주발행의 효력 발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.
 
2) 개시후 이자
 
개시후이자는 면제합니다.


라. 회생채권(특수관계인채권)
 
1) 원금 및 개시전이자
시인된 원금 및 개시전이자 100%를 출자전환합니다.
출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.
 
2) 개시후 이자

개시후이자는 면제합니다.


마. 회생채권(미발생구상채권)
 
1) 대위변제금
 
보증기관이 채무자회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 49%는 출자전환하고 51%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 30%는 제1차연도(2021년)에 변제하고, 56%는 제2차연도(2022년)부터 제9차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하며, 14%는 제10차연도(2030년)에 변제합니다. 다만, 대위변제가 제1차연도(2021년) 변제기일이 경과한 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다.
출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.
 
2) 개시후 이자
 
개시후이자는 면제합니다.


(3) 조세 등 채권의 권리변경과 변제방법

채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획안 인가결정일 이후 변제기일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 채무자 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액은 제1차연도(2021년)에 변제합니다



(4) 장래의 구상권 처리

가. 회생절차개시결정 이후 채무자회사를 위한 보증인, 물상보증인(담보목적물의 제3취득자를 포함한다), 기타 제3자가 자기의 출재로 인하여 회생담보권자 또는 회생채권자에게 변제한 경우에는 채무자 회사에 대하여 구상권을 취득합니다.

나. 다만, 구상권자는 채권자의 권리변경 전의 채권이 회생절차에 의하거나 회생절차에 의하지 아니하고 모두 소멸된 경우에 한하여 자기의 구상권을 행사할 수 있으며, 채무자 회사는 이 회생계획에 의하여 변제하여야 할 회생담보권 또는 회생채권의 잔액 범위 내에서 구상권자들의 구상권비율에 따라 변제합니다.

다. 특수관계인이 회생절차개시결정 이후 대위변제 등으로 채무자 회사에 대하여 취득하는 구상권은 전액 면제합니다. 이때 면제되는 구상권의 액은 전항의 구상권의 비율을 산정함에 있어서 총액에 산입합니다.


(5) 주주의 권리변경

가. 주식병합에 의한 자본의 감소(주식의 1차 병합)

이 회생계획 인가 전에 발행한 보통주 43,543,747주에 대하여 액면가 500원의 보통주 각 5주를 액면가 500원의 보통주 각 1주로 병합합니다. 단, 주식병합으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.


나. 출자전환에 의한 신주발행

회생계획안의 권리변경에 따라 회생채권자가 주금을 신규로 납입하지 아니하고 회생채권액을 출자전환하는 경우, 관리인은 법원의 허가를 받아 신주를 발행하고, 그 신주발행의 효력발생일에 해당 회생채권의 변제에 갈음합니다. 회생담보권 및 회생채권의 출자 전환하는 경우의 신주의 발행은 보통주를 1주당 액면가 500원으로 하고, 발행가액은 1주당 500원으로 합니다. 단, 출자전환으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.


다. 출자전환 후 자본의 감소(주식의 2차 병합)


회생채권의 출자전환 후 채무자회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 이 회생계획으로 인하여 병합된 기존 주식 및 회생채권에서 출자전환 된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상(미발생구상채권 등이 확정되어 출자전환 되는 경우도 병합 대상에 포함)으로 액면가 500원의 보통주 각 5주를 액면가 500원의 보통주 각 1주로 재병합합니다. 단, 기존 최대주주인 ㈜싱크코어홀딩스는 액면가 500원의 보통주 각 20주를 액면가 500원의 보통주 각 1주로 재병합합니다. 주식 병합으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.
6. 확인(결정서 접수)일자 2021-01-21
7. 기타 투자판단에 참고할 사항 상기 6. 확인(결정서 접수)일자는 법원의 인가결정을 확인한 날짜입니다.
※관련공시 2020-06-09 회생절차개시신청
2020-06-10 기타 경영사항(자율공시)(재산보전처분신청 및 포괄적금지명령신청에 대한 결정)
2020-06-30 회생절차개시결정
2020-08-26 회생절차개시결정
2020-10-06 회생절차개시결정

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210121900516