크리스탈신소재 (900250) 공시 :: 분기보고서 (2023.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231128000676

(제 12 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 28일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	차이나크리스탈신소재홀딩스

대 표 이 사 :	다이중치우 (DAI ZHONG QIU)

본 점 소 재 지 :	Artemis House, 75 Fort Street, George Town, P.O. Box 31493, Grand Cayman KY1-1206 Cayman Islands
	(전 화) 86-510-68829123
	(홈페이지) http://crystalnewmaterial.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 리우위펑(Liu Yufeng)
	(전 화) 86-510-68829123
	(공시대리인 연락처) 02-3443-5717

【 대표이사 등의 확인 】

확인서_20231128

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	9	-	-	9	4
합계	9	-	-	9	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "차이나크리스탈신소재홀딩스"이고 영문으로는 "China Crystal New Material Holdings Co.,Ltd. " 입니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 해외상장을 목적으로 2012년 02월 23일 케이만지주회사인 "차이나크리스탈신소재홀딩스"가 설립되었습니다.

상장주체인 차이나크리스탈은 홍콩에 소재한 중간지주회사인 차이나운모산업홀딩스(이하 "중운")을 100%, 영국령 버진아일랜드에 소재한 투자지주회사인 링바오주광기술집단유한공사(이하 "링바오BVI")를 85% 소유하고 있습니다. 중운은 중국 내 외상독자기업(WOFE)인 장인루이자합성운모과기유한공사(이하 "루이자")를 100% 소유하고 있습니다. 루이자는 장인유자광운모유한공사(이하 "유자")를 100% 지배하고 있습니다. 유자는 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사(이하 "탄구")와 강소신가성환보신재료유한공사(이하 "신가성")의 지분을 각각 85% 소유하고 있습니다.
링바오BVI는 중국링바오과기지주유한공사(이하 "링바오홍콩")를 링바오 홍콩은 허난타이라이리과기유한공사(이하 "타이라이리")를 타이라이리는 허난링바오신소재과기유한공사(이하 "링바오허난")의 지분을 각각 100% 소유하고 있습니다.

실질영업회사는 유자(2003년 6월 9일 설립), 탄구(2014년 3월 27일 설립), 신가성(2017년 7월 3일 설립) 및 링바오허난(2004년 2월 4일 설립) 등 4곳이며, 나머지 기업들은 회사의 해외상장을 위해 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
- 차이나크리스탈신소재

구 분	내 용
본사 주소	Artemis House, 75 Fort Street, George Town, P.O. Box 31493, Grand Cayman KY1-1206 Cayman Islands
전화번호	86-510-68829123
홈페이지 주소	http://crystalnewmaterial.com

- 장인유자주광운모유한공사(실질영업자회사)

구 분	내 용
영업자회사 주소	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59번지
전화번호	86-510-68829123

- 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사(실질영업자회사)

구 분	내 용
영업자회사 주소	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59번지
전화번호	86-510-68829123

- 허난링바오신소재과기유한공사(실질영업자회사)

구 분	내 용
영업자회사 주소	중국 허난성 난양시 완청구 리허공업단지
전화번호	86-377-66082675

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

주) 당사는 외국법인으로 해당사항 없습니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
- 공시 대리인

구 분	내 용
대리인 명칭	밸류씨앤아이 주식회사
주소	서울시 영등포구 국제금융로8길 19, 중앙빌딩 605호
전화번호	02-3443-5717

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 지주회사로서 주요자회사이자 실질영업자회사의 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업의 내용은 다음과 같습니다.

1) 회사가 영위하는 목적 사업
당사는 합성운모플레이크, 합성운모파우더, 내화운모테이프, 그래핀 및 진주광택안료의 생산 및 판매를 주요 영업으로 수행하고 있습니다.

2) 향후 추진하고자 하는 사업
당사 R&D센터에서 현재 영위 산업 범위 내에서 제품의 품질 향상과 연계 제품으로 연구되고 신사업 분야는 다음과 같습니다.
(1) 인공합성고품질운모재료(人工合成高品質雲母材料)
(2) 형광금 복합 티타늄 안료 생산 연구
(3) 인공크리스탈방화스프레이코딩
(4) 그래핀 하위응용산업 방부도료생산

기타 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥시장 상장	2016년 01월 28일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점소재지는 Artemis House, 75 Fort Street, George Town, P.O. Box 31493, Grand Cayman KY1-1206 Cayman Islands 입니다.
당사는 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019.02.15	임시주총	사내이사 리우위펑	-	-
2020.04.22	정기주총	사내이사 박윤석	-	사내이사 나형호(사임)
2020.11.06	-	대표이사 다이중치우	-	-
2021.04.30	정기주총	-	사내이사 허위에룬 사내이사 정샤오리 사외이사 천쓰카이 사외이사 천환 감사 저우중량	-
2022.04.29	정기주총	사외이사 마샤오캉 사외이사 쉬요	사내이사 다이중치우 사내이사 리우위펑	사내이사 박윤석(사임) 사외이사 천쓰카이(사임) 사외이사 천환 (사임)
2023.08.31	-	-	-	사내이사 정샤오리(사임)

다. 최대주주의 변동

일자	변동 내용	변경 전	변경 후
2019.01.07	특수관계인 추가	다이자룽	다이자룽 외 특수관계인 1인
2019.02.21	최대주주 변경	다이자룽 외 특수관계인 1인	다이중치우 외 특수관계인 1인
2019.03.25	특수관계인 제외	다이중치우 외 특수관계인 1인	다이중치우

라. 상호의 변경
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 주된 사업은 비금융 지주사로서 설립 이후 주요한 변동사항이 없습니다.

영업자회사인 유자는 2003년 6월 9일 설립 이후 천연운모 관련 제품을 생산하기 시작하였으며, 2005년 합성운모 파우더를 생산하기 시작하였습니다. 현재 당사의 매출의 대부분 합성운모(운모플레이크, 운모파우더, 운모테이프) 제품이며, 천연운모는 운모테이프 일부제품에 원재료로 사용되고 있습니다.

한편, 당사는 그래핀사업 진출을 위해 그래핀 소재 연구개발 및 생산기업인 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사를 자회사 편입하였습니다. 탄구를 통해 그래핀 제조기술의 향상 및 관련 제품의 개발을 추진하고 있습니다.

또한 2022년 3월 9일, 당사는 진주안료(Pearlescent pigment) 사업을 영위하는 링바오주광기술집단유한공사 (LingBao Pearlescent Technology Group Limited)의 지분 85% 취득을 결정하였으며, 4월 8일 등기 완료하였습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	연혁
2019년 03월	다이중치우 자회사 "유자" 및 "루이자" 대표이사 선임
2019년 08월	자회사 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사 (지분 85%) 편입
2020년 07월	자회사 강소신가성환보신재료유한공사 (지분 85%) 편입
2020년 11월	다이중치우 대표이사 선임
2021년 12월	제 3자배정 유상증자 ($5,470,000)
2022년 04월	제 3자배정 유상증자 (RMB180,000,000)
2022년 04월	자회사 링바오주광기술집단유한공사 (지분 85%) 편입

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류	구분	당분기말	제11기 (2022년말)	제10기 (2021년말)	제9기 (2020년말)	제8기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	95,891,039	95,891,039	71,830,626	67,783,852	67,783,852
	액면금액	0.672	0.634	0.593	0.544	0.579
	자본금	56,822,157	55,949,488	43,172,779	36,547,265	36,280,209
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	56,822,157	55,949,488	43,172,779	36,547,265	36,280,209

주1) 당사의 액면금액은 0.5 USD 입니다.
주2) 당분기말 자본금은 308,363,582RMB, 제11기 자본금은 308,363,582RMB, 제10기 자본금은 231,787,709 RMB, 제9기 자본금은 218,898,329RMB, 제8기 자본금은 218,898,329RMB입니다.
주3) 액면금액 및 자본금의 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	당분기말 (2023년3분기말)	제11기 (2022년말)	제10기 (2021년말)	제9기 (2020년말)	제8기 (2019년말)
기말환율 (RMB)	184.27	181.44	186.26	166.96	165.74
기말환율 (USD)	1,344.80	1,267.30	1,185.50	1,088.00	1,157.80

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		200,000,000	-	200,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		95,891,039	-	95,891,039	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		95,891,039	-	95,891,039	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		95,891,039	-	95,891,039	-

주) 당사는 2023.04.26 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 주식 발행 한도를 130,652,774주 -> 200,000,000주로 변경하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식 발행현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관에 관한 사항
당사의 2022년 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 04월 25일이며, 사업보고서 제출일 이후인 2023년 04월 26일 개최된 제11기 정기주주총회에서 정관이 일부 변경되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2023년 04월 26일	제11기 정기주주총회	제6조 회사의 수권자본금 관련 조항	주식 발행한도 변경

다. 사업목적
당사는 케이만에 설립된 비금융 지주회사로 정관 제3조, 케이만 회사법(2018 개정) 제7조(4) 및 기타 케이만 제도의 법에 규정된 바에 따라 회사의 사업의 목적은 제한되지 않으며, 여하한 법률에 의하여 금지되지 아니하는 목적을 수행하기 위한 완전한 권한과 능력을 가집니다.

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
-	-	영위

라. 정관상 사업목적의 변경
당사는 공시대상기간중 사업목적을 변경한 사실이 없습니다.

마. 정관상 사업목적의 추가
당사는 공시대상기간중 사업목적을 추가한 사실이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 해외상장을 목적으로 케이만에 설립된 비금융 지주회사이며, 주요자회사이자 실질영업자회사는 합성운모플레이크, 합성운모파우더, 내화운모테이프, 그래핀 및 진주광택안료의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

- 사업부분 현황

사업부문	대상회사	내용
합성운모 사업	장인유자주광운모유한공사	합성운모 제조 및 판매
그래핀 사업	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사	그래핀 제조 및 판매
진주광택안료 사업	허난링바오신소재과기유한공사	진주광택안료 제조 및 판매

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: RMB)

구분	2023년 3분기		2022년 3분기		2022년		2021년
구분	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
합성운모파우더	67,102,558	19.49%	58,164,816	19.97%	70,808,091	17.40%	94,296,190	26.86%
합성운모플레이크	66,061,898	19.19%	59,623,113	20.47%	79,596,613	19.56%	107,961,042	30.75%
합성운모테이프	29,327,803	8.52%	27,762,709	9.53%	43,307,918	10.64%	34,872,003	9.93%
천연운모테이프	36,554,673	10.62%	34,258,051	11.76%	51,731,207	12.71%	64,523,165	18.38%
하소운모테이프	5,880,517	1.71%	4,088,647	1.40%	6,448,086	1.58%	2,481,812	0.71%
그래핀파우더	53,734,513	15.61%	51,858,407	17.80%	77,345,133	19.00%	37,389,381	10.65%
합성운모 진주광택안료	62,029,610	18.01%	39,719,592	13.63%	48,412,240	11.89%	-	-
혼합운모 진주광택안료	23,637,415	6.86%	14,791,781	5.08%	25,671,464	6.31%	-	-
천연운모플레이크	-	-	-	-	26,153	0.01%	-	-
천연운모파우더	-	-	1,040,796	0.36%	3,677,536	0.90%	-	-
기타	-	-	-	-	-	-	9,594,823	2.73%
합 계	344,328,988	100.00%	291,307,913	100.00%	407,024,441	100.00%	351,118,416	100.00%

나. 주요제품의 가격변동 추이

(단위:RMB/Kg)

품목	구분	2023년 3분기	2022년 3분기	2022년	2021년	비고
합성운모파우더	내수	23.78	25.70	24.58	23.09	-
합성운모파우더	수출	36.20	-	31.57	35.91	-
합성운모플레이크	내수	7.34	7.22	7.45	7.15	-
합성운모플레이크	수출	-	-	-	-	-
합성운모테이프	내수	31.76	32.65	32.50	33.89	-
합성운모테이프	수출	51.08	-	50.90	45.10	-
천연운모테이프	내수	25.09	25.80	25.79	26.57	-
천연운모테이프	수출	-	-	-	45.80	-
하소운모테이프	내수	43.75	44.75	43.89	47.13	-
하소운모테이프	수출	-	-	-	-	-
그래핀파우더	내수	4,489.10	3,921.57	4,350.12	5,397.60	-
그래핀파우더	수출	-	-	-	-	-
합성운모 진주광택안료	내수	44.92	47.86	48.80	-	-
합성운모 진주광택안료	수출	-	-	-	-	-
혼합운모 진주광택안료	내수	37.70	31.78	42.52	-	-
혼합운모 진주광택안료	수출	32.98	-	29.96	-	-

주) 주요제품의 가격은 제품별 매출액을 무게 단위로 나눈 것입니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준
1) 주요 제품의 산업표준

제 품	산업표준
합성운모파우더	-
합성운모플레이크	-
천연운모테이프	GB/T 5019.10-2009 ***
하소 운모테이프	GB/T 5019.10-2009
합성운모테이프	-

주1) 중화인민 공화국 국가표준의 약칭이 국표（GB）입니다. GB는 국가의 표준코드이며 국제표준화 조직(ISO), 국제전기공업위원회(혹은국제전기공업협회, IEC）등 국제기구에서 중화인민공화국을 대표할 수 있는 회원 기구인 국가표준화 관리위원회에서 공표된 표준입니다. 그 중에서 강제표준이 “GB”라고하며 추천표준이“GB/T”라고 합니다.

주2) 합성운모파우더는 아직 국제, 중국 국가산업표준이 없으며 현재 유쟈가 자체 개발하는 기준을 사용하고 있습니다. 해당 제품 표준이 장쑤성 우시시 질량기술감독국에서 등록되있으며 등기번호는 087-2013-D 입니다. 본 표준은 당사가 2010년 개발한 Q320281SKJ01-2010 표준을 대체하여 개선된 신 표준 입니다.

주3) 합성운모플레이크 및 합성운모테이프는 현재 국제, 중국국가산업표준이 없으며 당사가 생산하는 합성운모플레이크는 규모화 생산초기부터 주로 당사에서 생산하는 합성운모파우더의 원재료로 사용되고 있어 질량 기술감독국에 제품표준을 따로 신청하지 않았습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 매입 현황

(단위:RMB, %)

품목	구분	2023년 3분기		2022년 3분기		2022년		2021년
품목	구분	매입금액	매입비중	매입금액	매입비중	매입금액	매입비중	매입금액	매입비중
불화칼륨	본국내	16,894,744	13.42	13,023,761	11.30	19,938,128	11.12	15,978,870	12.56
불화칼륨	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
용융마그네시아	본국내	15,400,183	12.23	13,187,561	11.44	21,687,115	12.10	26,254,386	20.63
용융마그네시아	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
탄산칼륨	본국내	3,294,566	2.62	2,626,373	2.28	4,119,996	2.30	3,942,257	3.10
탄산칼륨	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
산화알루미늄	본국내	3,905,663	3.10	3,573,056	3.10	5,281,872	2.95	5,499,079	4.32
산화알루미늄	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
이산화규소	본국내	3,652,413	2.90	2,845,932	2.47	4,518,718	2.52	5,184,581	4.07
이산화규소	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
흑연	본국내	2,068,142	1.64	2,040,442	1.77	2,934,071	1.64	3,033,186	2.38
흑연	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
유리섬유	본국내	13,851,918	11.00	12,280,257	10.66	18,526,451	10.34	21,242,854	16.69
유리섬유	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
운모페이퍼	본국내	17,146,541	13.62	16,907,695	14.67	25,206,094	14.06	23,753,991	18.66
운모페이퍼	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
접착제	본국내	10,519,690	8.35	13,560,177	11.77	19,648,673	10.96	13,324,027	10.47
접착제	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
톨루엔	본국내	4,301,893	3.42	3,911,022	3.39	5,613,284	3.13	3,941,711	3.10
톨루엔	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
플라스틱 박막	본국내	3,517,401	2.79	3,280,201	2.85	4,761,396	2.66	5,026,785	3.95
플라스틱 박막	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
기타부재료	본국내	143,717	0.11	79,617	0.07	119,488	0.07	84,211	0.07
기타부재료	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
천연운모플레이크	본국내	6,828,352	5.42	5,346,195	4.64	7,005,880	3.91	-	-
천연운모플레이크	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
사염화 티탄	본국내	11,127,566	8.84	7,897,893	6.85	14,895,286	8.31	-	-
사염화 티탄	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
SnCl4	본국내	868,319	0.69	724,558	0.63	1,342,080	0.75	-	-
SnCl4	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
천연운모파우더	본국내	60,106	0.05	-	-	756,637	0.42	-	-
천연운모파우더	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
합성운모플레이크	본국내	1,866,460	1.48	-	-	6,377,788	3.56	-	-
합성운모플레이크	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
삼염화철	본국내	1,392,508	1.11	1,049,314	0.91	2,087,230	1.16	-	-
삼염화철	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
합성운모테이프	본국내	-	-	3,094,336	2.69	-	-	-	-
합성운모테이프	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
합성운모파우더	본국내	9,077,311	7.21	9,815,976	8.52	14,409,137	8.04	-	-
합성운모파우더	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	본국내	125,917,494	100.00	115,244,367	100.00	179,229,323	100.00	127,265,936	100.00
	수입	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	125,917,494	100.00	115,244,367	100.00	179,229,323	100.00	127,265,936	100.00

나. 원재료 가격 변동 추이

(단위:RMB/Kg)

품목	구분	2023년 3분기	2022년 3분기	2022년	2021년
불화칼륨	본국내	6.62	6.52	6.50	4.35
불화칼륨	수입	-	-	-	-
용융마그네시아	본국내	4.15	4.87	4.81	4.56
용융마그네시아	수입	-	-	-	-
탄산칼륨	본국내	7.10	7.61	7.51	5.92
탄산칼륨	수입	-	-	-	-
산화알루미늄	본국내	2.60	2.71	2.73	2.47
산화알루미늄	수입	-	-	-	-
이산화규소	본국내	0.80	0.80	0.79	0.76
이산화규소	수입	-	-	-	-
흑연	본국내	2,154.31	2,456.50	2,562.51	2,246.80
흑연	수입	-	-	-	-
유리섬유	본국내	0.84	0.83	0.84	0.98
유리섬유	수입	-	-	-	-
운모페이퍼	본국내	10.19	10.90	10.78	9.96
운모페이퍼	수입	-	-	-	-
접착제	본국내	29.47	40.43	39.09	28.50
접착제	수입	-	-	-	-
톨루엔	본국내	6.88	7.21	7.06	4.99
톨루엔	수입	-	-	-	-
플라스틱 박막	본국내	15.04	15.04	15.04	14.03
플라스틱 박막	수입	-	-	-	-
기타부재료	본국내	3.51	-	3.96	1.93
기타부재료	수입	-	-	-	-
천연운모레이크	본국내	3.19	3.16	3.18	-
천연운모레이크	수입	-	-	-	-
사염화 티탄	본국내	6.01	7.06	7.12	-
사염화 티탄	수입	-	-	-	-
SnCl4	본국내	74.22	70.05	91.51	-
SnCl4	수입	-	-	-	-
천연운모파우더	본국내	6.75	-	8.41	-
천연운모파우더	수입	-	-	-	-
합성운모플레이크	본국내	7.10	-	7.34	-
합성운모플레이크	수입	-	-	-	-
삼염화철	본국내	2.91	3.26	3.75	-
삼염화철	수입	-	-	-	-
합성운모테이프	본국내	-	-	-	-
합성운모테이프	수입	-	-	-	-
합성운모파우더	본국내	27.74	29.01	28.35	-
합성운모파우더	수입	-	-	-	-

다. 생산능력, 생산실적 및 가동율

(단위 : 톤, RMB)

제품명	구분	2023년 3분기		2022년 3분기		2022년		2021년
제품명	구분	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
합성운모플레이크	생산능력	30,600	-	31,400	-	42,400	-	42,800	-
	생산실적	12,049	58,531,215	9,925	52,758,634	15,155	78,323,489	18,436	82,191,525
	가동율	39.38%		31.61%		35.74%		43.07%
	기말재고	906	4,087,584	1,507	7,878,762	1,422	7,078,435	2,198	10,124,275
합성운모파우더	생산능력	6,600	-	6,900	-	9,300	-	9,400	-
	생산실적	2,668	26,780,070	2,258	25,434,062	3,398	35,915,685	4,016	34,909,461
	가동율	40.42%		32.72%		36.54%		42.72%
	기말재고	210	6,107,730	162	1,812,719	167	1,519,570	185	2,092,820
운모테이프	생산능력	7,600	-	5,700	-	7,700	-	7,800	-
	생산실적	2,548	61,076,193	2,293	56,418,655	3,427	83,365,831	3,527	76,369,918
	가동율	33.53%		40.23%		44.51%		45.22%
	기말재고	183	2,912,378	148	3,267,711	103	2,126,901	160	3,186,108
그래핀 파우더	생산능력	22	-	22	-	21,600	-	7.2	-
	생산실적	12	17,958,450	12	36,226,895	17,780	77,345,133	6.5	38,362,832
	가동율	54.41%		54.55%		82.31%		90.76%
	기말재고	1.16	1,740,334	-	-	0.14	187,976	0.2	224,908
진주광택안료	생산능력	3,500	-	3,500	-	3,500	-	-	-
	생산실적	2,091	30,148,311	1,271	25,876,514	2,371	49,898,111	-	-
	가동율	79.64%		48.42%		90.32%		-
	기말재고	329	6,325,339	-	11,505,320	301	6,069,165	-	-

1) 제품별 공정도

(1) 합성운모플레이크 생산공정

합성운모 플레이크 생산공정

회사의 합성운모플레이크는 5가지 주원재료를 일정비율로 배합하여 이를 그래핀금강하소가열로(전기로)에 주입한 후 열을 가해 휘발성분을 날려버림과 동시에 용융시킵니다.(약 2~3일 소요. 지멘사社의 전기제어시스템을 통해 약 300회 이상 온도 변화) 이후 일정기간 냉각(통상 10일)을 통해 결정화 단계를 거치고 최종적으로 전기로를 해체하여 산출된 알맹이를 파쇄하여 생산된 합성운모플레이크를 자동포장(전기로 해체부터 포장완료까지 1~2일 소요)하고 있습니다.

(2) 합성운모파우더 생산공정

합성운모파우더 생산공정

합성운모파우더 생산프로세스중 핵심가공 과정은 롤링 및 펄프화이며 파우더의 다양한 규격과 물리적 구조 형성에 결정적인 역할을 하고 있습니다. 합성운모파우더는 회사의 합성운모플레이크를 원재료로 하고 있으며, 1차적으로 스트리핑(24시간), 탈수(8시간), 롤링(36시간), 펄프화(32시간)의 공통과정을 가지게 됩니다. 이후 당사가 생산하는 10여종 이상의 합성운모파우더의 크기에 따라 크게 2개 공정으로 나뉘어서 생산 됩니다.

(3) 운모테이프 생산공정

운모테이프 생산공정

운모테이프 각 생산라인은 원재료 배합부터 포장까지 최종 제품 생산에 약 8시간이 소요 됩니다. 기소성형, 베이킹, 와이딩부분이 생산의 핵심프로세스이며 약 3 ~ 4시간이 소요 됩니다.

라. 생산설비에 관한 사항
(1) 주요 사업장 소재지

사업부문	주소	비고
합성운모 사업	중국 장쑤성 장인시	실질영업자회사
그래핀 사업	중국 장쑤성 장인시
진주광택안료 사업	중국 허난성 난양시

(2) 생산설비 현황

당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	건물(주1)	기계장치	사무실 및 기타시설	차량운반구	건설중인자산	사용권자산 (주1)(주2)	합계
취득원가:
기초금액	431,120,175	562,170,940	18,663,849	2,836,315	47,300,601	37,241,433	1,099,333,313
취득	13,531,655	6,494,822	111,238	971,238	1,068,427	-	22,177,379
사업결합	-	-	-	-	-	-	-
대체	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	444,651,830	568,665,762	18,775,087	3,807,553	48,369,028	37,241,433	1,121,510,692
감가상각누계액:
기초금액	(114,791,445)	(112,373,647)	(15,614,570)	(2,663,340)	-	(6,099,458)	(251,542,460)
감가상각비	(27,908,172)	(47,080,200)	(933,605)	(326,841)	-	(577,731)	(76,826,548)
처분	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	(142,699,617)	(159,453,847)	(16,548,175)	(2,990,181)	-	(6,677,189)	(328,369,008)
순장부금액:
기초금액	316,328,730	449,797,293	3,049,279	172,975	47,300,601	31,141,975	847,790,853
기말금액	301,952,212	409,211,915	2,226,912	817,372	48,369,028	30,564,244	793,141,684

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 매출 현황

(단위: RMB)

품목	구분	2023년 3분기	2022년 3분기	2022년	2021년
운모플레이크	본국내	66,061,898	59,623,113	79,622,766	107,961,042
	수출	-	-	-	-
	소계	66,061,898	59,623,113	79,622,766	107,961,042
운모파우더	본국내	57,606,637	58,164,816	69,753,811	85,840,426
	수출	8,964,982	-	4,731,816	8,455,764
	소계	66,571,619	58,164,816	74,485,627	94,296,190
운모테이프	본국내	72,214,076	66,109,407	101,323,841	101,763,946
	수출	79,856	-	163,369	113,034
	소계	72,293,932	66,109,407	101,487,211	101,876,980
그래핀파우더	본국내	53,734,513	51,858,407	77,345,133	37,389,381
	수출	-	-	-	-
	소계	53,734,513	51,858,407	77,345,133	37,389,381
진주광택안료	본국내	66,692,793	48,104,610	52,050,950	-
	수출	18,974,232	6,406,763	22,032,755	-
	소계	85,667,025	54,511,373	74,083,705	-
기 타	본국내	-	1,040,796	-	9,594,823
	수출	-	-	-	-
	소계	-	1,040,796	-	9,594,823
합계	본국내	316,309,918	284,901,149	380,096,501	342,549,618
	수출	28,019,070	6,406,763	26,927,940	8,568,798
	소계	344,328,988	291,307,913	407,024,441	351,118,416

나. 판매경로 등
1) 판매조직

현재 회사 영업부서는 합성운모플레이크, 합성운모파우더, 운모테이프 영업파트 및 그래핀 영업파트로 나눠져 있습니다. 영업파트는 영업지원부서 및 영업관리부서로 구성되며 영업지원부서가 주문관리, 마케팅 업무를 담당하고 있으며 영업관리부서는 주요 계약관리 업무를 담당하고 있습니다. 회사의 전반적인 영업총괄은 허위예룬 사내이사가 진행하고 있습니다.

2) 판매경로

당사는 제품을 매출처에 직접적으로 판매하고 있습니다.

3) 판매전략

(1) 大(글로벌 대형 고객)으로 부터 大(대형사), 小(중소형사)로 나아가는 전략

당사는 2009년 합성운모 생산 초기시 품질 요구 수준이 상대적으로 높지 않은 중.소 고객을 대상으로 매출 확대전략을 펼치기 보다는 대형 매출처 타켓전략을 선택하여 글로벌시장에서 인지도가 높은 Merck社 및 국내 대형 펄안료 회사 등 업계 선두기업에 납품을 추진하였으며, 해당 기업의 높은 요구 수준에 맞추기 위해 주요 인력과 생산설비를 저불소함량, 고순도 합성운모제품 연구개발, 시생산에 집중적으로 투입하였습니다.

업계 글로벌 선도 대기업들이 매입처 제품의 품질, 생산관리 규정 등에 대한 요구사항이 엄격하기 때문에 당사와 장기적인 거래관계를 유지하는 자체가 일종의 마케팅 효과를 가져오기도 합니다. 우수한 거래처에 납품으로써 당사 합성운모제품의 품질에 시장에서 검증되었다고 볼 수 있어 기타 대고객 및 중.소고객 대상 영업에도 용이 하였습니다. 당사는 주요 매출처 과도 집중의 리스크를 감안하여 2011년부터 기존의 대고객과의 양호한 거래관계를 유지하고 신규 대고객을 개척하면서 중소고객에 대한 영업활동도 적극적으로 진행하기 시작하였습니다. 현재 대고객 및 중소고객에 대한 매출이 균형있게 이루어지며 향후 중장기적으로 大·小 거래처에 대한 매출 병행 확대 전략을 계속 유지할 예정입니다.

(2) 직접판매 전략

현재 동사 운모제품은 전부 직접판매를 통해 고객들을 직면하고 중.소 고객社 및 대형社를동시에 공략하고 있습니다. 고객과 지속적인 직접 협력관계를 유지하여 동사의 브랜드와 품질을 계속 인지시키고 있습니다. 또한 이를 통해 고객으로부터 시장의 전방산업 제품 변화에 따라 해당 산업에 맞는 제품 규격의 신규 생산 및 품질 개선 등에 빠르게 대응하여 고객 수요를 남들 보다 더 빨리 충족시켜 주고 있습니다. 또한 직접 판매 방식은 에이전트 비용의 절감, 매출채권 회수 요구를 용이하게 할 수 있습니다.

(3) 매출채권 회수 관리

판매실적을 따라 매출처의 등급을 나누어 관리하고 있습니다. 매월 제품의 판매가격,수량, 매출채권의 회수 및 after service 등 각종 지표에 따라서 각 고객의 매입수량, 매입의 안정성 및 매출채권의 지급 현황을 감안하여 고객들의 신용등급을 점검하고 있습니다. 반년마다 고객의 신용등급에 대한 재평가 및 업데이트를 하여, 매출채권은보통 회사와 약속한 2~3개월의 신용기간내에 순조롭게 회수되고 악성 채무 발생은 거의 없습니다.

4) 주요 매출처
주요 매출처는 회사의 판매 전략 노출 가능성이 있어 기재를 생략하였습니다.

다. 수주상황

( 기준일: 2023년 09월 30일 )

(단위 : kg, RMB)

품목	수주 일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
품목	수주 일자	납기	수량	금액	수량	금액	수량	금액
그래핀 파우더	2023.08.29	2024.03.10	10,000	40,000,000	1,500	6,000,000	8,500	34,000,000
합 계			10,000	40,000,000	1,500	6,000,000	8,500	34,000,000

주) 상기 수주상황은 자회사인 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사의 수주상황입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 지배기업의 이사회에 있으며, 지배기업의 이사회는 위험에 대한 연결실체의 노출정도와 발생형태를 분석하고, 위험관리정책 및 절차를 수립하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있으며, 당분기의 위험관리는 전기 대비 중요한 변동이 없습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않음에 따른 연결실체의 재무손실에 대한 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용을 평가하여 거래 여부의 판단 및 신용거래 한도를 부여하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책을 보고하고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있는 바, 단일의 거래상대방또는 유사한 특성을 가진 거래상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 의미하며, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(주1)	959,534,198	752,815,577
매출채권및기타채권	146,121,922	181,355,824
기타금융자산	-	6,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	4,600,000	4,600,000
합계	1,110,256,120	944,771,401

(주1) 현금 시재액을 제외한 금액입니다.

(2) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리목표는 재무적으로 어려운 상황에서도 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 장단기 현금흐름을 예측하여 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 연결실체의경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 당분기말

(단위: RMB)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	잔존 계약만기
구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	5년 이내
유동금융부채
단기차입금	8,020,919	8,020,919	8,020,919	-	-
매입채무및기타채무	91,767,245	91,767,245	91,767,245	-	-
비유동금융부채
장기차입금	12,930,000	12,930,000	-	12,930,000	-
합계	112,718,164	112,718,164	99,788,164	12,930,000	-

상기 금융부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

② 전기말

(단위: RMB)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	잔존 계약만기
구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	5년 이내
유동금융부채
단기차입금	3,669,513	3,704,035	3,704,035	-	-
매입채무및기타채무	87,779,890	87,779,890	87,779,890	-	-
비유동금융부채
장기차입금	15,000,000	16,663,408	604,000	16,059,408
합계	106,449,403	108,147,333	92,087,925	16,059,408	-

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 시장위험 노출은 수용가능한 한계 이내로 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

기능통화 이외의 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

금융자산	매출채권및기타채권	현금및현금성자산
당분기말
USD	17,429,132	83,051
HKD	-	116
EUR	-	41,975
전기말
USD	4,264,872	28,915,595
HKD	-	2,156

환위험에의 노출은 정상적인 영업의 일부입니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전기
USD 대비 RMB 환율이 10% 증가 시 세전이익에 미치는 영향	1,751,218	1,060,769

위에 공시된 금액은 위험회피거래를 고려하지 않고 있습니다.

② 이자율위험

연결실체의 차입금은 고정이자율 조건의 차입금이므로, 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

(4) 자본관리

연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며, 당분기말 및 전기말현재 자본관리를 위해 모니터링하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
금융부채:
유동금융부채	99,788,164	91,449,403
차감:
현금및현금성자산	959,534,198	752,920,495
순금융부채	(859,746,034)	(661,471,092)
자본	2,151,440,268	2,071,790,125
자본대비 순금융부채 비율	-40%	-32%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 연구개 활동

1) 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

당사의 연구개발부문은 전문연구인력과 다년간의 생산라인 작업경험을 갖고 있는 전문기술인력 구성되었으며 주로 제품의 품질을 제고하고 설비 재배치와 작업시간 조절, 온도조절, 생산제품에 대한 정밀분석, 유해성분 감소, 환경보호 관련된 기술개선 작업을 담당하고 있습니다.

(2) 연구개발 조직도

연구개발 조직도

2) 연구소 운영현황

당사의 연구개발팀은 자체적인 연구능력을 보유하고 있으며 불소함량 낮고 내고온 합성운모플레이크 및 다양한 규격의 합성운모파우더를 성공적으로 개발하였습니다. 생산공정과 생산설비를 지속적으로 개량하고 있으며 자동화원재료주입컨트롤장비, 자동화 전기로 가열장비, 고압운모플레이크 분리기 등 생산설비의 개량을 통해 고품질 제품 생산비율 및 생산량 이전보다 대폭 늘어났습니다.

3) 연구개발인력 증감표

(1) 연구개발 인력현황

(단위: 명)

직위	기초	증가	감소	기말
책임연구원	11	2	2	11
연구원	17	2	4	15
합계	28	4	6	26

(2) 연구개발비용

(단위: RMB)

구분	2023년 3분기	2022년 3분기	2022년	2021년	비고
연구개발비	3,850,725	3,937,488	4,809,269	801,503	-
(정부보조금)	-	-	-	-	-
연구개발비/ 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.12%	1.35%	1.18%	0.23%	-

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권

보고서 작성기준일 현재 당사의 특허내역은 아래와 같습니다.

번호	종류	명칭	특허소유자
1	발명특허	그래핀 분리장치，그래핀 생산시스템 및 생산방법	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사
2	발명특허	선회식 그래핀 분리장치，그래핀 생산시스템 및 생산방법	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사
3	발명특허	그래핀 분리솥，그래핀 생산시스템 및 생산방법	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사
4	발명특허	그래핀 분쇄 분리장치，그래핀 생산시스템 및 생산방법	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사
5	발명특허	그래핀 맴돌이 분리장치，그래핀 생산시스템 및 생산방법	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사
6	실용신안	원료 투입을 용이하게 하는 하소 장치	허난링바오신소재과기유한공사
7	실용신안	침전 방지 원료 혼합 장치	허난링바오신소재과기유한공사
8	실용신안	원료 연마 장치	허난링바오신소재과기유한공사
9	발명공표	고분산형 진주광택안료 및 그 제조방법	허난링바오신소재과기유한공사
10	발명공표	황변방지 진주광택안료 및 그 제조방법	허난링바오신소재과기유한공사
11	실용신안	그래핀 기반 진주광택안료 제조 교반 장치	허난링바오신소재과기유한공사
12	실용신안	운모플레이크 분쇄 및 연마 일체화 설비	허난링바오신소재과기유한공사
13	실용신안	운모플레이크 분쇄 단계별 여과 설비	허난링바오신소재과기유한공사
14	실용신안	고효율 무진 진주광택안료 건조 설비	허난링바오신소재과기유한공사
15	실용신안	진주광택안료 생산공예중 하소제품의 세척장치	허난링바오신소재과기유한공사
16	실용신안	진주광택안료 생산중 하소가스의 열에너지 회수 장치	허난링바오신소재과기유한공사
17	실용신안	진주광택안료 생산중 열에너지 회수 장치	허난링바오신소재과기유한공사
18	실용신안	진주광택안료 생산 폐수 여과 및 분리 설비	허난링바오신소재과기유한공사
19	실용신안	신형 진주광택안료 시효처리 열에너지 회수 장치	허난링바오신소재과기유한공사
20	실용신안	진주광택안료 쾌속 가수분해 설비	허난링바오신소재과기유한공사
21	실용신안	진주광택안료 생산에 적용하는 분진 회수 장치	허난링바오신소재과기유한공사
22	실용신안	진주광택안료 가수분해에 적용하는 반응기	허난링바오신소재과기유한공사
23	실용신안	진주광택안료 생산에 적용하는 분진 처리 장치	허난링바오신소재과기유한공사
24	실용신안	진주광택안료 생산용 물처리 설비	허난링바오신소재과기유한공사
25	실용신안	진주광택안료 기류 분급기	허난링바오신소재과기유한공사
26	실용신안	신형 오븐	허난링바오신소재과기유한공사
27	실용신안	진주광택안료 생산용 교반 장치	허난링바오신소재과기유한공사
28	실용신안	신형 윤연기	허난링바오신소재과기유한공사
29	발명수권	철계열 크리스탈 효과 연료의 제조 방법	허난링바오신소재과기유한공사
30	발명수권	티타늄계열 크리스탈 효과 연료의 제조 방법	허난링바오신소재과기유한공사
31	발명수권	18k 골드 티타늄 진주광택안료 생산공예	허난링바오신소재과기유한공사

나. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황

1) 운모사업

(1) 산업의 이해

① 영위하고 있는 사업

a) 운모의 정의

운모는 지층 암석을 이루고 있는 광물 중 하나로 안정적 물성을 가지고 있으며, 보통 육각형 또는 마름모의 편, 판, 기둥 형태의 결정형을 이루고 있습니다. 이러한 운모는 고온에 강하고, 반짝이며, 광택이 뛰어나고, 전류를 차단(절연)하는 특징을 있으며, 단열성, 탄력성, 인성(갈라지거나 쪼개지지 않는 성질)이 뛰어난 성질을 가지고 있습니다. 이와 같은 성질로 인하여, 운모는 현대 "산업의 조미료"로 표현 되면서, 자동차산업, 화장품산업, 전력산업, 제련산업, 가전제품산업에 널리 쓰이고 있습니다.

운모는 크게 천연운모와 합성운모로 나눌 수 있으며, 천연운모는 기존 지구상에 존재하는 광물로서 광산 또는 노천에서 채굴방식을 통해 얻을 수 있습니다. 주요생산지는 자원의 고갈, 채굴 시 아동노동을 포함한 인권문제 및 노동문제로 인하여 중국, 인도 중심에서 인도, 마다가스카르, 아프리카 중심으로 생산이 이루어지고 있습니다. 천연운모는 철분의 함량에 따라 백운모, 금운모, 흑운모, 견운모 등으로 나뉘고 이를 이용하여, 천연운모프레이크, 천연운모파우더, 천연운모페이퍼, 천연운모테이프 등을 생산하여 최종적으로 중,저급 펄안료, 절연재, 내화재 생산에 사용되고 있습니다.

합성운모는 천연운모와 성분 구조가 유사하며, 5가지 광물질을 적절하게 배합하여 생산하고 있습니다. 이러한 합성운모는 천연운모보다 불소 함량이 낮고, 중금속이 덜 포함되며 절연성, 내고온성, 내부식성 등이 뛰어납니다. 이러한 합성운모는 천연운모보다 더 안정적이고 뛰어난 성질들로 인해 운모산업에서 고급제품군에 속하는 자동차 안료, 화장품 원료, 고급 내화재 및 절연제로 사용되고 있습니다.

b) 운모 관련 주요제품

운모 관련 주요제품으로는 운모플레이크, 운모파우더, 운모테이프가 대표적이며, 이 외에도 운모페이퍼, 운모플레이트, 운모튜브, 운모호일과 같은 제품이 있습니다.

운모플레이크는 운모제품군의 기초제품으로서 천연운모플레이크는 천연운모광석에서 채취하고 합성운모플레이크는 합성운모결정체를 분리하여 얇은 조각으로 잘라서 생산합니다. 이러한 운모플레이크의 대부분 다른 운모제품의 기초재료로 사용되어 운모파우더, 운모페이퍼, 운모테이프를 만드는 원재료로 사용됩니다. 일부에 대해서만 직접 절연재료로 사용되고 있습니다.

운모파우더의 경우 운모플레이크를 세척처리 한 후 건식연마 또는 습식연마 등으로 일련의 가공 과정을 거쳐 생산되며, 펄안료(자동차 도료, 색조화장품, 인테리어 도료 등)와 절연재 분야에 주로 사용됩니다. 또한, 일부는 운모페이퍼 등의 원재료가 됩니다. 이러한 운모파우더는 입자의 크기 등에 따라 10개 이상의 다양한 등급으로 생산되며 매출처의 기준과 니즈에 따라 더 세분화 되기도 합니다.

운모테이프는 운모파우더 등을 이용하여 생산한 운모페이퍼에 유리섬유와 접착제 등을 붙여 생산하고 있으며 유리섬유에 한면만 붙일 경우 단면운모테이프, 유리섬유 양면에 붙일 경우 양면운모테이프가 됩니다. 이러한 운모테이프는 고급 절연재료, 내화재, 가전제품 등에 널리 사용되고 있습니다.

기타로는 운모테이프 생산시 주로 사용되는 운모페이퍼가 대표적이며, 운모페이퍼의 생산을 위해서 운모플레이크, 운모파우더 등을 사용하여 주문자의 요구조건에 따라 롤링형태로 말게 될 경우 운모페이퍼, 큰 종이 형태로 만들 경우 운모플레이트가 됩니다.

제품별그림

c) 운모 산업의 구조

천연운모제품군은 천연운모광석을 가지고 운모플레이크, 운모파우더, 운모페이퍼, 운모테이프 등을 만들고 있으며, 합성운모제품군은 합성운모결정체를 사용하여 해당제품군들을 생산하고 있습니다. 생산하는 제품군은 같지만 원료에 따라 천연운모산업과 합성운모산업으로 나뉘고 있습니다.

운모제품의 수직체인은 『천연운모광석 또는 합성운모결정체 - 운모플레이크 - 운모파우더 - 운모페이퍼 - 운모테이프, 운모판, 기타 운모제품 - 전방산업(자동차산업, 화장품산업, 전력산업, 고온제련산업, 가전제품산업 등)』으로 이어집니다. 다만, 가공 방식에 따라 일부 운모플레이크가 운모판과 운모페이퍼 생산 등에 직접 사용될 수 있으며, 운모파우더 역시 운모페이퍼를 거치지 않고 운모판 등에 사용될 수 있습니다.

운모제품 밸류 체인

② 제품설명: 제품 라인업, 주요제품의 기능, 용도, 특징

a) 제품 라인업

회사의 주요제품은 합성운모플레이크, 합성운모파우더, 운모테이프(천연, 합성, 혼합등)이며, 이는 고급 펄안료, 절연재료, 내화재를 생산하는데 사용됩니다.

합성운모플레이크는 이산화규소(실리카, 규사, 석영모래 등으로 불림), 불화칼륨, 용융마그네시아(마그네사이트를 화학반응을 거쳐 생성), 산화알루미늄(알루미나를 통해 얻음), 탄산칼륨 5가지 원재료를 일정 비율로 배합하여 전기로에서 이를 굽고 냉각시켜 얻은 합성운모결정체를 파쇄해서 얻어지게 됩니다. 생산설비는 회사에서 직접 고안한 첨단 자동설비로서 배합비율, 전기로의 크기, 굽는 동안의 수백번의 온도조절 등을 통해 최상의 품질의 합성운모플레이크를 생산하고 있습니다. 합성운모플레이크는 그 자체로서 절연재료나 내화재로 일부 사용되며, 대부분은 운모파우더나 운모페이퍼 등의 원재료로 사용됩니다.

합성운모파우더는 합성운모플레이크를 원재료로 하여 이를 복잡한 습식분쇄 및 건조과정을 거쳐 생산되며, 주로 펄안료로 주로 사용되며, 일부 물량은 합성운모페이퍼 생산에 사용됩니다.

운모테이프는 운모페이퍼와 유리섬유를 합지, 절단하여 생산하고 있으며, 이는 고급 절연재료 또는 단열재로 사용이 됩니다.

제품 라인업 및 적용분야

b) 주요제품의 기능, 용도

회사에서 생산하는 상기 합성운모제품(합성운모플레이크, 합성운모파우더, 합성운모테이프)은 주로 펄안료, 절연재료, 단열재로 사용되어 집니다. 이러한 펄안료, 절연재료, 단열재는 최종적으로는 자동차산업, 화장품산업, 전력산업, 고온제련산업 등의 소재 및 원재료로 널리 사용됩니다.

펄안료에 사용되는 합성운모 제품은 주로 합성운모파우더로서 이를 통해 생산된 펄안료는 자동차 도료, 화장품 원료(색조화장품 등), 화장품 케이스, 고급 인테리어 도료 등을 생산하는데 사용됩니다.

절연재료로 사용되는 합성운모 제품은 합성운모플레이크, 합성운모테이프, 합성운모플레이트 등이며, 이를 직접 절연재료로 사용하거나 절연재료를 생산하는데 사용될 수 있습니다. 이러한 절연재료(천연운모로 만든 절연제품 포함)는 자동차산업, 전력산업, 고온제련산업, 가전제품산업에 널리 사용되고 있습니다. 이러한 절연재료를 통해 생산되는 대표적인 제품으로서는 자동차클러치판, 자동차브레이크패드, 전선, 케이블, 발전설비 절연판, 전기용해로의 전극봉, 전기용해로의 파이프 절연관, 가전제품(TV, 냉장고, 세탁기, 전기포트, 헤어드라이기 등) 등에 사용됩니다.

단열재로 쓰이는 합성운모제품은 합성운모플레이크, 합성운모테이프, 합성운모플레이트 등이며, 이러한 제품은 직접 단열재 혹은 다른 단열재 생산에 사용됩니다. 단열재(천연운모로 만든 단열제품 포함)는 자동차산업, 전력산업, 고온제련산업, 가전제품산업에 널리 사용되며, 이를 통해 전열막, 내열판 등으로 활용됩니다. 합성운모 제품은 이렇게 다양하게 사용되고 있으며, 뛰어난 성능으로 인해 기존 천연운모 제품이차지하고 있던 펄안료, 절연재료, 단열재 시장을 대체하기 시작하였습니다.

c) 주요제품의 특징

운모제품은 투명성(반짝임, 광택 포함), 절연성, 내고온성, 내부식성 등의 특징을 가지고 있습니다. 운모제품은 크게 천연운모제품과 합성운모제품으로 나뉘며 합성운모제품은 자연에 존재하는 천연운모제품의 성분과 구조를 연구하고 여러 광물질을 합성하여 인공적으로 생산한 제품입니다. 합성운모제품은 선별된 원자재(광물질)와 합성기술의 조정을 통해 천연운모보다 현저하게 향상된 성능을 가지고 있습니다. 따라서, 합성운모제품은 절연성, 내고온성, 내부식성, 안정성 및 투명성이 천연운모보다 월등히 뛰어납니다.

<천연운모와 합성운모제품의 특성 비교>

구분	천연운모제품	합성운모제품
절연성	우수한 절연성을 가지고 있으나, 합성운모제품에 비해 떨어짐(구조 속에 결정수가 함유되어 있어 전기저항률을 낮춤)	절연성을 측정하는 요소인 유전율, 유전상수, 유전손실, 고유저항 등 부분에서 우수한 성질을 나타냄
내고온성	최고 사용온도는 550~800℃ 사이	최고 사용온도는 1,100~1,500℃ 사이
내부식성	우수한 내부식성을 가지고 있지만, 고온, 고압수에 장기적으로 노출될 경우 화학반응이 발생하여 부식이 시작될 수 있음	보통 산, 알카리 용액과 반응을 일으키지 않으며, 물과도 반응하지 않음. 강력한 내부식성으로 쉽게 변질되지 않음
안정성	천연광맥의 생장 과정 중 불규칙한 환경으로 인해 천연운모광석 내부품질과 조성성분이 일정하지 않음. 따라서, 불필요한 성분 또는 중금속 등이 포함될 수 있음	일정한 원재료 배합비율을 가지고 있으며, 생산원료의 품질의 제어가 가능하여 높은 안정성이 유지됨
투명성	중금속 함량이 비교적 높고, 천연광맥의 생성과정 중 불순물 함량이 높아짐	중금속 함유량이 아주 낮으며, 특히, 철 원소 함량이 낮음. 따라서, 백색도 및 투명도가 높음
편재성 및 유한성	천연운모광산은 세계 특정 지역에 주로 분포하며, 일부 주요 생산지에서는 자원의 고갈 문제를 겪고 있음	지구상에 널리 존재하는 주요 광물질을 원재료로 인공합성하는 것임으로 편재성이나 유한성이 낮음

주) 출처 : 프로스트 앤 설리반(Frost&Sullivan) 2015.04

(2) 시장 현황

① 시장의 특성

a) 운모시장의 분류 및 목표시장

천연운모와 합성운모를 구별하지 않고 운모시장 전체를 볼 때, 제품의 품질, 최종소비자의 요구조건, 생산 난이도 및 적용 시장에 따라 글로벌 운모시장은 고급응용시장, 중급응용시장, 하급응용시장으로 구분 지을 수 있습니다.

우선, 고급응용시장의 경우 최종 소비기업의 높은 품질 요구수준으로 인해 생산기업의 기술 수준이 높아야 하며, 고급 품질의 제품을 지속적, 안정적으로 생산할 수 있는 능력이 있어야만 합니다. 따라서, 고품질 운모제품 생산에 사용되는 합성운모의 주된 시장은 고급 자동차도료, 고급 화장품 시장 등 입니다. 현재 고급시장은 최근 5년 사이에 천연운모제품에서 고급운모제품으로 빠르게 이동하고 있습니다.

다음으로 중급응용시장은 고급 발전설비 재료, 고급 제련사업 재료, 인테리어용 플라스틱이나 가죽용 펄안료, 고급 절연재, 내화재로서 사용됩니다. 중급응용시장은 아직 천연운모제품이 주류를 이루고 있으며, 고급 절연재, 내화재, 고온제련시설 및 전력시설 건설에만 일부 합성운모제품이 사용되고 있습니다. 하지만 건축 및 설비 시장에서 더 높은 방화기준이나 절연기준 등이 요구됨에 따라 합성운모제품의 사용범위는 점진적으로 늘어날 것으로 전망됩니다. 이 시장에서는 향후 5년 간 합성운모제품이 본격적으로 천연운모제품과 경쟁할 것으로 예상됩니다.

마지막으로 가장 많은 비중을 차지하는 것으로 추정되는 하급응용시장은 충전재, 저품질 케이블, 내화제 등에 사용되며, 사용범위도 광범위합니다. 이 분야는 천연운모 중에서도 중급 이하의 품질이 낮은 부분으로서 합성운모가 대량생산 등으로 가격 경쟁력을 갖추기 전까지 진입은 쉽지 않은 시장입니다.

b) 최종소비시장의 현황

- 펄안료 시장

운모파우더는 펄안료의 주 원재료 중 하나입니다. 운모파우더 특히 합성 운모파우더를 원료로 하여 생산한 펄안료는 양호한 광택도, 투명도, 내고온성, 절연성 등의 특징을 지니고 있어 자동차와 화장품 등의 분야에 주로 사용됩니다. 중국과 독일은 전세계의 주요 펄안료 생산국이며, 중국은 전세계의 운모파우더 주요 생산지입니다. 중국 펄안료 생산량은 전세계 총 생산량의 약 1/3 이상을 차지하고 있습니다.

중국과 인도 같은 신흥국의 자동차, 화장품 등의 급속한 제조업 발전은 전세계 펄안료시장의 발전을 가속화하였습니다. 금융위기 기간 중에도, 신흥국가의 펄안료에 대한수요는 줄어들지 않고 전세계 펄 안료시장은 지속적인 성장을 보였습니다. 향후 전세계 경제의 회복 추세에 맞춰 전세계의 펄안료 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 향후 중국 경제 및 전방 산업의 안정적인 성장에 힘입어 중국 펄안료 생산량의 증가 추세는 글로벌 시장보다 더 높은 성장률을 보일 것으로 예상됩니다.

펄안료의 가장 중요한 원재료인 천연운모는 점점 합성운모로 대체되고 있습니다. 합성운모 생산기술의 발전으로 인하여, 천연 운모에 비해 합성 운모를 원재료로 하여 생산된 펄안료는 광택, 투명도, 내고온성 등 방면에 있어 성능이 뛰어납니다. 또한, 이 외에도 합성 운모는 비교적 낮은 중금속함량과 아동 노동 착취문제가 없어 화장품 산업에서 특히 각광 받고 있습니다. 합성 운모시장의 R&D 능력 향상과 전방산업의 펄안료제품이 품질과 안전성에 대한 요구가 향상되면서 합성운모파우더의 글로벌 펄안료시장의 점유율도 향상될 것이라 전망합니다.

- 절연재료 시장

절연재료는 산업영역에서 광범하게 적용됩니다. 글로벌 산업이 전반적으로 지속적 발전을 보임에 따라, 글로벌 절연재료 시장도 안정적으로 성장하고 있습니다. 글로벌 산업의 발전, 특히 중국 등 신흥국 산업의 급속한 발전은 글로벌 절연재료 시장이 향후 지속적 성장을 하는데 중요한 동력원 중 하나입니다. 또한, 글로벌시장의 약 1/3이상의 절연재료는 중국에서 생산될 것으로 전망됩니다. 운모제품은 우수한 절연성, 내고온성 빛 방부식성 등의 성능으로 인해 절연재료의 제조와 생산에 널리 응용되고 있습니다. 운모제품을 원료로 하는 절연재료는 뛰어난 내고온성으로 전력시장, 고온제련시장, 가전제품 시장 등 영역에서 널리 응용되고 있습니다.

특히 전력, 고온제련등 산업에서의 누전사고는 화재가 일어나는 주요 원인 중 하나입니다. 운모 및 운모를 원료로 한 절연재료는 우수한 절연성을 지니고 있어 누전사고를 효과적으로 예방하여 화재발생을 줄일 수 있을 뿐만 아니라, 각 산업분야의 안전한 제품 생산(가전제품의 안정성 등)을 보장해 줍니다. 천연운모에 비해 합성운모제품의 절연성이 큰 폭으로 향상되었고 이런 합성운모제품의 출현은 산업시장에 있어 전력, 고온제련, 전자제품 등의 고성능 절연재료에 대한 수요를 크게 충족시킬 것으로 전망합니다. 앞으로 합성운모제품은 해당 전방산업의 침투율도 지속적으로 증가할 것으로 예측됩니다.

- 내화재 시장

운모제품은 우수한 내고온성을 지니고 있습니다. 특히 합성 운모는 최고 사용온도가 1,100~1,500℃ 수준입니다. 따라서 운모제품은 내화재의 생산에 널리 사용됩니다. 내화재에 사용되는 운모제품은 비교적 다양하여 운모플레이크, 운모테이프, 운모플레이트 등 제품이 모두 내화재로 직접 사용되거나 다른 내화재의 생산에 이용될 수 있습니다.

지난 몇 년 간 글로벌 내화재 시장이 꾸준히 발전하여 왔습니다. 중국은 세계에서 가장 중요한 내화재 생산국입니다. 세계의 약 2/3 가량의 내화재가 중국에서 생산되었습니다. 이는 중국경제의 빠른 성장과 해당 전방산업(건설업, 고온제련산업 등)의 높은 성장에 기인합니다.

최근 중국에서 여러 차례 건물 화재가 발생하면서 안전성이 높은 내화성 건축 자재에 대한 중요성 부각과 함께 그 수요가 높아졌습니다. 따라서, 중국시장 내에서 합성운모를 사용한내화재는 1,000℃이상의 내고온성, 높은 전기저항률, 우수한 내부식성을 지니고 있을 뿐만 아니라 제품 품질도 향상되었기 때문에 내화재로서 중요한 원자재가 될 전망입니다.

또한 운모를 사용한 내화재는 방화성뿐만 아니라 단열재로서도 사용이 가능하여, 향후 내화재이면서 보온성이 뛰어난 소재로서 적용되어 많은 건축 자재 수요를 창출할 것으로 기대하고 있습니다.

□ 전방산업 시장규모 및 전망(글로벌기준)

- 화장품 시장

운모제품은 우수한 화학적 안전성, 강한 분산성, 물과 글리세롤과 균일하게 혼합되고 광택도 역시 높습니다. 또한 운모제품은 비교적 우수한 내산성과 내알칼리성 그리고 노화에 대한 내성을 지니고 있고 UV차단 기능도 함께 지니고 있습니다. 따라서 운모제품은 색조화장, 로션, 자외선 차단제 및 기타 제품의 제조와 포장으로 광범위하게 사용됩니다. 특히, 합성운모제품은 천연운모제품에 비해 중금속 함량이 낮고 광택과 색상이 우수하며, 아동노동 문제에서 자유롭습니다. 이 외에 아직 화장품 생산에 사용되는 고품질 천연운모의 매장량과 생산량은 점진적으로 감소하고 있기 때문에 화장품 생산에 있어 점차 합성운모가 천연운모를 대체하는 추세입니다.

신흥국가 소비자의 생활 수준이 전반적으로 향상한 것에 힘입어 글로벌 화장품 시장은 최근 몇 년 사이 지속적으로 성장하고 있으며 금융위기 기간에도 비교적 안정적인 증가세를 유지하였습니다. 중국은 글로벌 화장품의 주요 생산국 중 하나입니다.

향후 세계적으로 여성의 사회적 지위상승과 노화에 대한 두려움, 남성들의 화장품에 대한 관심도 상승 및 이에 대한 마케팅 강화 등으로 글로벌 화장품 시장의 성장 속도도 증가할 것으로 전망됩니다. 화장품은 보통 피부와 직접 접촉하므로 앞으로 소비자는 화장품의 안정성을 더 중시하게 될 것입니다. 합성운모제품은 중금속 함량이 낮기 때문에 합성 운모가 화장품 제조 영역에 침투하는 비율은 한 층 더 높아질 것으로 판단됩니다.

- 자동차 시장

자동차 제조업은 운모제품의 주요 사용 분야 중 하나입니다. 운모를 원자재로 하는 펄안료는 고가 자동차의 외관 및 전반적 디자인을 향상시키는데 사용됩니다. 이 외에도 운모제품은 자동자의 안전성과 제어성을 향상시키는데 도움을 줍니다. 자동차 제어시스템, 예를 들어 클러치와 브레이크플레이트 및 기타 자동차 부품에도 운모제품이 사용됩니다. 글로벌 자동차 시장의 지속적 발전은 글로벌 운모제품 특히 고급합성운모의 수요량을 지속적으로 증가시킬 것입니다.

글로벌 자동차 시장은 최근 몇 년간 안정적 발전세를 지속하였습니다. 금융위기 시점을 기준으로 글로벌 자동차 시장의 중심은 선진국에서 신흥국가로 이동하였습니다. 중국과 인도 등 신흥국에 힘입어 글로벌 자동차시장의 성장은 2010년 이후 점차 회복하기 시작하여 지속적인 성장을 하고 있으며 중국은 현재 세계 최대 생산국으로 2위 생산국인 미국의 2배 수준이 넘고 있습니다.

향후 신흥국가는 여전히 자동차 시장의 발전을 주도해 갈 것입니다. 신흥국가의 소비 업그레이드에 힘입어 고가 자동차시장의 발전 속도는 한층 더 가속화되어 합성운모 등 중고급 운모의 수요도 확대될 전망입니다.

- 전력시장

전력시장의 지속적 발전은 글로벌 경제성장의 중요한 토대가 됩니다. 세계는 매년 전력 발송과 전송 설비 건설 및 유지에 막대한 자금을 투입합니다. 특히 신흥국가에서는 전력원 구조를 최적화하고 전력망 건설을 강화하는 것이 전력시장 개발의 중심이 되고 있습니다. 운모는 우수한 절연성과 내고온성을 지니고 있어 절연재료와 내화재 형태로 글로벌 전력시장에 광범위하게 응용됩니다. 발전설비에서 전력망, 변전소 등 전력 전송설비는 대체로 운모제품의 절연재료와 내화재(예 :운모제품을 첨가한 전선과 케이블, 발전설비 중의 절연 및 내고온편 등)에 사용됩니다.

향후, 글로벌 경제의 회복을 통해 전력시장이 지속적으로 성장할 것이라 전망됩니다.

글로벌전력시장의 운모제품 수요 증가 속도는 다른 산업의 증가 속도보다 빠릅니다. 발전과 전력수송설비의 새로운 건설로 인한 운모제품의 수요외에 안정적인 전력공급을 보장하기 위해 그리고 기존 전력 공급 및 수송설비를 개선하기 위해 운모제품의 수요가 더 늘어날 것으로 보입니다. 합성운모제품은 절연성과 내고온성이 모두 천연운모제품보다 뛰어나기 때문에 가격 저항이 크지 않은 수준일 경우 핵심 발전설비에 사용되는 천연운모제품은 점차 합성운모제품으로 대체될 것입니다.

- 고온제련시장

다른 절연재료에 비해 운모제품류 절연재료는 우수한 절연성능 외에 뛰어난 내고온성을 지니고 있어 보통 절연재료와 내화재 형태로 고온제련시장에 나타납니다. 고온제련시장에서 운모제품은 주로 전기용융로 설비 중 전극봉과 유출파이프 전열관 등의 제품에 응용됩니다. 고온제련은 세계에서 중요한 기초 원자재 산업으로서 그 제품의 종류가 다양하고 응용분야 역시 광범위합니다. 또한 제품 관련도도 높아 각국의 경제 건설과 인프라시설의 발전 등에 매우 중요하게 작용 합니다.

글로벌 고온제련시장은 글로벌 시장의 기간 산업 중 하나로, 지난 몇 년 동안 안정적인 발전을 하였습니다. 중국과 인도 등의 신흥국가는 세계 주요 고온제련시장의 하나가 되어 시장 점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다.

향후 글로벌 고온제련시장의 발전은 신흥국가가 주도할 것입니다. 중국을 예로 들면, 중국 흑색금속업과 유색금속업 "십이오"계획에 근거하여 지속적으로 발전해 나가게 될 것입니다. 신흥국가의 고온제련시장은 점차 기술혁신, 품종, 품질의 개선 및 낙후된 생산시설의 대체로 발전해 나갈 것입니다. 또한 앞으로 글로벌 고온제련시장의 전체적 생산규모의 끊임없는 확장과 생산설비의 혁신 및 개조의 심화로 절연재료와 내화재의 수요는 한층 더 증가할 것입니다.

- 가전제품 시장

전열막, 전열사, 운모판 등 운모가 원자재가 되는 절연재와 내화재는 가전제품 제조에 널리 응용됩니다. 신흥국들의 소비수준이 업그레이드되면서, 고가 가전제품의 수요량도 눈에 띄게 증가하였고, 이로 인해 합성 운모제품의 글로벌가전시장 침투율을 가속화시킬 것입니다.

중국 가전제품관련 R&D능력과 품질력 향상으로 중국 브랜드가 빠르게 성장하고 있으며, 세계 유수의 전자제품 브랜드가 중국에서 생산을 하고 있어 중국은 이미 가전제품에 대해서는 가장 중요한 글로벌 생산기지가 되었습니다.

지난 몇 년 사이 신흥국가 소비품 시장의 급속한 발전 및 소비자 생활수준의 향상 덕분에 세계 가전시장은 지속적인 성장세를 유지하였습니다. 향후 신흥국가 가전제품 시장의 급속한 발전으로 인해 세계 가전제품 시장의 발전 또한 지속적으로 안정적인 성장을 해 나갈 것입니다.

② 시장 규모 및 전망

a) 세계운모시장 수요 추이

전세계 운모 수요는 과거 매년 1~2% 수준의 성장을 거듭해왔으며, 향후에도 소비재시장의 성장과 함께 1~2% 수준의 성장을 지속할 것으로 전망됩니다. 그러나 합성운모 수요만으로 국한할 경우 제품의 품질, 노동문제, 자원고갈 문제, 인체 안정성 등을 이유로 최근 5년 동안 연평균 20% 이상의 성장을 지속해왔으며, 이러한 성장세는 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 따라서 전세계 운모산업은 성숙기에 진입했지만, 하이엔드제품에 적용되는 고급운모시장에서 천연운모에서 합성운모로 빠르게 대체되면서 합성운모시장은 본격적인 성장기에 진입하고 있습니다.

향후 고품질 천연운모광석이 점차 고갈되고 채굴 가능한 운모의 품질도 점차 낮아지게 되면 고급제품시장의 요구를 만족 시킬 수 없습니다. 또한 세계 합성운모시장의 R&D 능력이 향상되고 있어 합성 운모 제품의 종류와 규격은 더 다양해지고 전방산업의 적용영역 역시 한 층 더 확장시켜 나갈 것입니다. 향후 5년 이내 세계 합성 운모수요량의 증가속도는 더 가속화될 것입니다.

b) 세계 합성운모프레이크 공급 추이

중국은 세계의 주요 합성운모시장으로 R&D 및 생산에 있어 모두 절대적인 우위를 가지고 있으며, 중국은 세계 95.0% 이상의 합성 운모제품을 생산했습니다. 중국 합성 운모 생산업체의 R&D 능력의 향상과 제품 종류의 확장으로 합성 운모의 적용분야가 새롭게 확대되고 있습니다. 합성운모는 모든 방면에서 천연운모보다 우월한 물성으로 인해 자동차도료, 화장품, 전력, 고온제련 등의 적용산업 점유율이 서서히 증가하며 점차 천연 운모를 대체하는 추세입니다.

지난 몇 년 동안 세계 합성 운모업계의 합성 운모플레이크 생산량이 급속하게 증가하였습니다. 합성 운모플레이크는 기타 합성 운모 제품의 토대로 합성 운모플레이크의 생산량이 급속한 성장을 이루어 기타 합성 운모제품의 고속 성장을 이루어냈습니다.

향후 전방산업 및 적용분야의 지속적인 발전 아래, 세계 합성 운모시장은 급속하고 안정적인 성장세를 유지할 것입니다. 천연 운모 생산량과 품질의 하락은 합성 운모의 발전에 새로운 기회를 가져다 주었습니다. 또한 업계 합성 운모 생산의 선두업체들은 생산능력 확대에 주력하고 있습니다.

합성 운모생산량이 급속히 증가하고 있다 하더라도 세계 합성 운모 시장은 전방산업의 수요량에 비해 여전히 공급이 부족한 상태입니다. 장기적 안목에서 보면 세계 합성 운모시장의 급속한 발전추세는 당분간 지속될 것이라 전망됩니다.

c) 세계 합성운모파우더 공급 추이

합성 운모파우더는 세계 합성 운모시장의 주요 제품 중 하나입니다. 합성 운모파우더의 주된 전방산업은 펄안료 시장입니다. 천연운모파우더와 비교하면 합성운모파우더는 중금속 함량이 낮고 색상, 밝기 및 우수한 밀착성 등의 강점을 기반으로 지난 수년간 세계 펄안료 영역에서 침투율이 빠르게 상승하였습니다.

자동차 산업과 화장품 산업 및 기타 소비재 산업은 합성 운모의 최종 수요 산업입니다. 세계 소비재시장의 안정적 발전과 전체적인 소비의 업그레이드가 가속화되면서 세계 소비자는 제품의 외관, 품질, 안정성 등에 관한 요구사항이 높아졌습니다. 합성 운모파우더를 원료로 하는 펄안료제품은 낮은 중금속 함량 등의 이점으로 화장품 제조업체에 광범하게 적용되어 제품의 안전성을 향상시킵니다. 이 외에도 고급 자동차 제조 업체는 합성 운모파우더를 원료로 한 자동차 도료를 사용하여 제품의 외관을 아름답고 고급스럽게 만들고 있습니다.

향후 합성 운모파우더는 전방 응용산업에서의 점유율이 지속적으로 증가할 것이고 시장규모의 증가도 지속될 것입니다.

d) 세계 합성운모테이프 공급 추이

합성운모테이프는 합성운모페이퍼를 주 재료로 하여 그것을 유리섬유의 한 면 혹은 두 면에 붙여 만드는 것을 말합니다. 합성운모페이퍼는 합성운모파우더를 재가공한 후에 얻은 것입니다. 유리섬유 한 면에 운모페이퍼를 붙인 운모테이프는 보통 "단면테이프" 라 하고 유리섬유 양쪽에 운모 페이퍼를 붙인 것을 "양면테이프" 라 하는데 운모테이프는 일종의 고성능 절연재로써 발전, 고온제련, 가전제품 및 기타 산업분야에서 널리 사용되고 있습니다.

합성 운모테이프 생산량의 급속한 성장은 적용분야 제품이 늘어나고 각종 안전 규제 등으로 인해 전방산업의 침투율 향상된 덕분이라고 볼 수 있습니다. 합성 운모 테이프는 천연 운모 테이프에 비해 절연성과 내고온성이 더욱 우수할 뿐만 아니라 전성과 방부식성도 크게 향상되었습니다. 따라서 합성 운모테이프를 기초로 하여 생산된 절연재료와 내화재는 첨단산업 분야에 광범위하게 활용되고 있습니다.

향후 세계 산업분야가 지속적으로 안정적 발전을 이루고 첨단기술 분야 역시 지속적으로 개발되면서 합성 운모테이프는 응용영역의 침투율을 한층 더 향상시켜 나가며 점차 천연 운모테이프를 대체할 것입니다. 이 외에 세계의 주요 합성 운모 생산업체의 R&D 능력이 향상됨에 따라 합성 운모테이프가 더 다양한 응용분야를 개척해 나가는데 도움을 줄 것입니다.

e) 대체 시장의 존재여부 및 향후 전망

합성운모시장의 최대 대체 시장은 천연운모시장이며, 앞서 기술한 바와 같이 천연운모시장은 고급시장부터 합성운모시장으로 대체되고 있습니다.

천연운모는 말 그대로 천연자원으로서 매년 많은 양을 채굴하고 있습니다. 천연 운모는 광물로서 천연운모부스러기, 천연운모플레이크로 분리됩니다. 천연 운모플레이크의 품질이 천연운모부스러기 보다 높아서 보다 다양하게 천연 운모제품으로 가공할 수 있습니다. 철 함량에 따라 천연운모의 종류는 백운모, 금운모 그리고 흑운모 등으로 나뉘는데 산업 방면, 특히 전기 산업에 자주 사용되는 것이 백운모와 금운모입니다. 천연운모의 주요 제품으로 천연운모파우더와 천연 운모테이프 등이 있습니다. 중국은 세계 천연 운모플레이크의 주요 수요국 중 하나로 중국의 수요량은 세계의 1/3가량을 차지하였습니다.

천연운모는 고품질 천연운모 매장량 고갈, 전방산업의 품질 요구조건 강화, 채굴비용 등의 상승, 합성운모제품의 품질 상승 및 가격 경쟁력 확보로 인해 수요량은 약간씩 감소할 것으로 전망됩니다.

천연자원인 천연 운모는 장기적인 채굴로 인해 그 매장량이 점점 고갈되고 있습니다.또한 천연 운모에는 중금속 및 불순물 함량이 높고, 색깔의 혼탁 등 여러 결함이 존재하여 고급소재 영역에서는 고객의 요구를 만족시킬 수 없었습니다. 따라서 합성운모가 천연운모를 대체하는 것은 피할 수 없는 추세입니다.

비록 세계 합성운모시장이 아직 산업화 초기 단계에 머물러 있지만 지난 몇 년 간 급속한 발전을 이루어 왔습니다.

향후 주요 합성 운모 제조업체의 R&D 생산능력의 발전과 세계 합성 운모시장의 발전 속도는 더욱 가속화될 것입니다. 따라서 앞으로 몇 년 이내 합성 운모제품이 천연 운모제품을 대체하는 속도 역시 더욱 빨라질 것으로 예상됩니다. 운모플레이크 기준으로 보면, 합성 운모수요량은 세계 운모총수요량의 20%에 도달할 것으로 전망합니다.

f) 수요 변동 요인

운모산업은 소재산업으로서 최종 여러 산업에 적용됨으로 특징적인 수요변동 요인은 없습니다. 다만, 운모산업이 아닌 천연운모산업과 합성운모산업을 구분하였을 경우는 합성운모가 가진 여러 특징과 장점, 질 좋은 천연운모의 고갈 및 천연운모산업의 국제 아동노동 착취 문제 등으로 인하여 운모산업의 고급시장부터 차츰 합성운모가 천연운모를 대체하고 있습니다.

g) 규제 환경 등 시장의 특성

합성운모시장은 신소재 산업으로 중국에서 국가적으로 장려 및 지원이 이루어지고 있는 산업으로 운모산업에만 해당되는 특별한 규제환경은 없습니다. 다만, 천연운모의 채굴 등에 영향을 미칠 수 있는 부분에 대해서는 규제환경이 있습니다 또한 향후 절연시장에서 영향을 줄 수 있는 정책 권장으로 절연케이블의 재료인 운모테이프의 수요가 급증할 것으로 전망 됩니다.

③ 시장 경쟁 현황

a) 경쟁 상황

합성운모플레이크와 합성운모파우더를 생산하는 곳은 한정되어 있어 경쟁사항을 살펴 볼 수 있지만, 운모테이프는 합성운모테이프, 혼합운모테이프, 천연운모테프 비중이 생산업체마다 다양하고, 합성운모테이프만을 생산하는 기업이 없어 경쟁사 분석에 어려움이 있습니다. 경쟁현황은 당사의 합성운모플레이크와 합성운모파우더를 대상으로 기술하였습니다.

b) 경쟁형태

합성운모시장은 산업화 초기에 있지만, 합성운모플레이크와 합성운모파우더의 독립적인 생산능력을 지닌 곳은 10여곳 정도로 파악되고 있습니다. 주요 경쟁업체로는 랴오닝성의 잉커우태양, 장쑤성에 정관주광운모, 후난성의 평강부달, 평강흥과, 쓰촨성에 천굉정세화, 광동성에 삼보광정운모 등이 있습니다. 합성운모는 결정체 냉각과정에서 쉽게 외부 온도의 영향을 받을 수 있음으로 주로 사계 온도차이가 크지 않은 화동, 화남지역에 주로 분포되어 있습니다. 경쟁형태는 차이나크리스탈을 비롯한 상위 5개사가 글로벌 시장의 대부분을 차지하는 독과점 형태의 경쟁을 보이고 있습니다.

c) 진입장벽

- 생산기술

생산 기술은 중국 합성운모 시장의 진입 장벽 중 하나입니다. 그 중 첫째는 합성 운모결정체의 생산으로써 비교적 합성 운모 결정에 관한 생산 기술이 공개되어 있다고는 하나, 인공 합성 결정체의 불소 함유도 지표를 전방 산업표준에 만족시키기가 어렵습니다. 만약 합성운모결정체의 불소 함유도를 감소시킬 수 없다면 제품의 적용 범위는 상당히 제한적일 것입니다. 합성 운모플레이크 및 합성 운모파우더의 성공률(원재료 투입 대비 생산량) 또한 생산기술과 관련되어 최신 생산 기술은 제품의 성공률을 높일 것입니다.

둘째, 합성 운모의 주요 제품 예를 들어 합성 운모파우더와 합성 운모테이프의 생산기술입니다. 합성 운모파우더를 예로 들면, 업계에서 소수의 선도적인 기업만이 합성운모파우더의 생산기술과 합성운모파우더 분류기술을 확보하고 있습니다. 업계의 대부분 참여기업들은 고품질과 다규격 합성 운모파우더의 생산 능력을 갖추지 못하여 전방산업의 기업이 그 제품을 구입한 후 재가공을 해야 사용할 수 있습니다. 또한 합성운모 응용산업이 많기 때문에 전방산업의 제품규격에 대한 다양한 요구사항은 합성 운모제품 생산능력에 대한 새로운 도전으로 볼 수 있습니다.

- 고객관계

합성운모의 제품은 대부분 펄안료 또는 절연재료 등 제품의 원자재 혹은 첨가제로 사용됩니다. 이러한 산업은 원자재나 첨가제 품질에 대한 요구조건이 아주 높은 편입니다. 통상적으로 새로운 원자재나 첨가제를 채택하는 공급상에 앞서, 전방산업에서 비교적 긴 시간 동안의 테스트를 거치며, 이를 통해 공급업체의 R&D 능력과 제품 품질과 관련한 요소를 검사합니다. 합성운모 산업에 새로이 진입하는 업체들의 측면에서 보면, 비교적 오랜 기간을 통해 전방산업 고객 특히, 대형 고객의 신뢰를 얻어야 합니다.

또한 전방산업의 고객은 제품품질과 안정성을 보장받기 위해서 합성 운모 제품의 생산업체와 장기적인 합작관계를 유지하고 그것은 쉽게 변경되지 않습니다. 따라서 업계의 새로운 참여기업은 기존의 업계 참여자들과 경쟁하여 고객을 확보하기가 쉽지 않습니다.

- 생산능력

합성 운모 제품의 전방산업 고객들은 일반적으로 규모가 비교적 큰 합성 운모생산업체와 합작관계를 체결하여 물품의 지속적이고 안정적인 공급을 보장받고자 합니다. 업계를 선도하는 기업들은 비교적 큰 규모의 생산능력을 지니고 있습니다. 높은 생산능력은 더 많은 국내외 유명한 전방산업 기업의 합성 운모 제품 공급업체가 될 수 있도록 도와줍니다. 생산경험이 부족한 새로운 업계 진입 업체들은 짧은 시간 내에 생산 능력을 확장하기 힘듭니다.

또한 생산 능력 확장은 토지, 공장, 장비, 원자재, 인건비 및 기타 운영 비용을 포함한 보다 더 많은 자본 투자를 의미합니다. 대규모 생산설비 확보에 필요한 자금 투자는 새로운 진입 업체들에게는 감당하기 힘든 요소입니다.

- 관리능력

전방산업 고객의 합성 운모 제품에 대한 요구조건은 엄격합니다. 합성 운모 결정체 혹은 제품의 생산업체는 비교적 높은 수준의 생산 관리 능력으로 제품의 품질을 안정적으로 확보하는 동시에 생산의 효율성도 향상시켜야 합니다.

합성운모는 새로운 산업으로서 성장의 역사가 짧기 때문에 업계 내에 높은 수준의 관리 경험을 갖춘 경영자가 많지 않습니다. 따라서 업계에 새롭게 진입하는 업체는 짧은 시간에 풍부한 경험을 지닌 관리자들을 찾기 어렵습니다.

또한 합성 운모 결정의 제조는 완전히 자동화되지 않기 때문에 산업에 진입하는 새로운 업체에게 자재 관리, 생산 관리, 재고 관리 등의 업무는 그들을 시험하는 시험대가 될 것입니다.

4) 비교우위사항

- 세계 최고의 R&D 능력

당사의 합성운모산업 관련 R&D능력은 세계 최고 수준입니다. 강력한 R&D 능력은 당사가 급속한 발전을 이룰 수 있도록 도움을 주었으며, 업계 최고의 위치에 이를 수 있도록 한 원동력이 되었습니다. 지난 몇 년 동안 당사는 강력한 R&D를 통해 업계의 많은 난제들을 극복해 나갔습니다. 예를 들어 당사의 합성운모는 불소 함량이 25ppm에 지나지 않아 세계에서 아직 해결하지 못한 고불소 문제를 해결하여 적용 가능 제품을 크게 확대하였고, 하이앤드 응용산업에 적용하고 있습니다. 이 외에도 우수한 R&D 능력으로 적용분야를 개발해 나가며 제품의 종류 및 사양을 개발해가고 있습니다.

- 최신 핵심기술력 확보

당사는 업계 최고 수준의 생산기술을 지니고 있어 생산효율을 향상시키고 제품 품질의 안정성을 유지할 수 있으며 강력한 R&D를 기반으로 끊임없이 생산기술을 혁신하고 있습니다. 현재 당사는 자동화된 연료 혼합, 용광로 주입 시스템, 정보화된 용융 결정화 과정 제어 시스템, 고효율 습식 분쇄 시스템 및 운모테이프 생산시스템 등을 보유하고 있습니다. 최신의 생산기술력은 강력한 경쟁 우위를 점하게 하였습니다. 또한 당사는 부단히 생산기술을 개선하여 경쟁업체와의 격차를 벌려나가고 있습니다.

- 다각화 된 제품 포트폴리오

당사는 중국 합성 운모시장에서 합성 운모결정체 생산과 습식 분쇄시스템을 함께 구비하고 있는 몇 안 되는 합성 운모제품 생산기업 중 하나입니다. 그 경쟁사와 비교하면 당사의 분쇄능력이 더 앞서 있습니다. 이로 인해 전방산업 고객의 다양한 요구에 따라 각기 다른 사양의 합성 운모파우더를 생산해 낼 수 있습니다. 또한 높은 수준의 분쇄기술을 통해 품질을 보장하고 있습니다. 즉, 전방산업고객은 당사의 제품을 구입한 후 다시 재 처리할 필요 없이 직접 사용할 수 있는데, 이는 기타 대부분의 경쟁업체와 차별화되는 부분입니다.

- 풍부한 업계 경험

당사는 중국 운모시장에 가장 먼저 참여한 합성 운모제품 생산업체 중 하나로, 10년 넘는 업계 경험을 지니고 있습니다. 역사가 비교적 짧은 합성 운모시장에서 당사가 갖고 있는 업계 경험은 다른 경쟁업체들보다 풍부합니다. 풍부한 업계 경험 덕분에 당사는 회사 운영, 생산관리, 생산규모, R&D능력, 제품 포트폴리오 등 여러 방면에서 우위를 점하고 있으며 다른 업체보다 더 정확한 판단력으로 업계의 발전 방향을 판단할 수 있고 적절한 전략계획을 수립할 수 있습니다.

- 업계 최대 생산 규모

당사는 합성 운모결정체, 합성 운모플레이크와 합성 운모파우더 생산량과 생산능력에서 모두 업계 최고수준입니다. 생산능력과 생산량의 우위는 당사가 더 많은 전방산업 고객을 확보할 수 있게 하였습니다. 생산량과 품질의 안정성을 확보하기 위해 전방산업 기업들은 규모화된 생산능력과 생산량의 합성 운모 제품 생산업체와 합작하는 것을 원하기 때문입니다.

- 지명도 높은 고객층

오랜 기간 동안 업계 경험의 축적으로 당사와 장기 협력관계를 유지하고 있는 지명도 높은 기업고객들로 독일의 MERCK, BASF, IKA, 일본 시세이도 등이 있습니다. 국제 지명도 높은 기업의 협력관계로 당사는 풍부한 고객 확보 경험을 쌓았습니다. 또한 국제적 지명도가 있는 기업은 제품의 품질 및 회사 규범 정도에 대한 요구가 엄격합니다. 따라서 국제적 지명도를 지닌 회사와 장기적 협력관계를 유지하는 것은 기업의 저력을 보여주는 것으로, 이는 고객의 신인도를 증가시켜 회사의 전방산업 추가 고객을 확보하고 장기적 협력관계를 구축하는 데 유리합니다.

2) 그래핀 사업

(1) 산업의 이해

그래핀은 높은 전기전도도와 기계적 강도, 간결한 제조공정 등으로 '꿈의 나노소재'로 불립니다. 그래핀은 생산방식에 따라 그래핀 플레이크와 CVD 그래핀으로 구분되며, 타겟 사업군인 그래핀 플레이크는 흑연 결정으로부터 그래핀을 박리하는 방법으로 생산됩니다. 이는 대량생산이 가능하여 복합재료, 방열소재 등에 널리 응용이 가능합니다.

그래핀사업분야

글로벌 그래핀 관련 시장은 시장조사 업체 Profshare 에 따르면, 그 규모가 2016년 671억달러에서 2023년 8,114억 달러로 12.1배 커질 전망입니다.

[글로벌 그래핀 관련 시장 규모 전망]

(단위: 십억 달러)

글로벌 그래핀 관련 시장규모

참고 : Profshare

또한 기존 제품에 비해 향상된 품질과 한 번의 공정으로 다양한 기능 구현이 가능합니다. 따라서 경제성이 확보된다면 급속한 기존 제품 대체가 예상됩니다. 특히 산화방지 보호막 형성을 통한 부식 방지의 효과 뿐만 아니라 내스크래치성, 방열성, 윤활성 등 다양한 기능을 가진 그래핀 복합 소재는 그 적용 비율이 2019년 1%에서 2025년 10%대로 침투율 확대가 기대됩니다.

[국내 복합소재용 그래핀 시장전망 및 적용 비율]

(단위:억원, %)

구분	2019(E)	2020(E)	2021(E)	2022(E)	2023(E)	2024(E)	2025(E)
복합소재 그래핀	1,094	3,562	6,446	9,798	12,157	14,848	17,912
적용 비율	1%	3%	5%	7%	8%	9%	10%

참고 : 그래핀사업화 촉진 기술 로드맵(산업통상자원부)

(2) 진행상황

당사는 그래핀사업 진출을 위해 그래핀 소재 연구개발 및 생산기업인 장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사를 자회사 편입하였습니다. 탄구를 통해 그래핀 제조기술의 향상 및 관련 제품의 개발을 추진하고 있으며 현재 5건의 그래핀 관련 국가 특허권을 보유하고 있습니다.

3) 진주광택안료 사업

(1) 제품에 대한 개요

진주광택안료는 빛의 특성과 물질의 굴절을 이용해 특수한 색상 및 광택 효과를 내는 특수광택안료로 정의됩니다.

보통 안료의 경우 정해진 색상만 발색하게 되어 있으나 진주광택안료는 보는 각도에 따라 색상이 다양하며 진주빛, 무지개빛, 금속빛 등 다양한 색깔로 제조 가능하다는 장점이 있습니다.

진주광택안료는 운모 등의 원재료에 한겹이나 여러겹의 금속 산화물 층을 코팅하여 만들어지며 구성 원료성분에 따라 유기안료(organic pigment)와 무기안료(inorganic pigment)로 구분됩니다. 유기안료는 색상이 화려한 반면 빛, 산 그리고 알칼리 성분에 약한 단점이 있어 최근에는 무기안료 중 천연운모와 합성운모 등 운모 소재를 원재료로 한 진주광택안료가 널리 사용되고 있는 추세입니다.

비독성, 화학적 내성, 비전도성 등의 특성을 바탕으로 크게 산업용(도료, 벽지, 건축자재 등), 자동차용(자동차도료, 외장재 등), 화장품용(립스틱, 아이섀도우 등) 등 다양한 산업 영역에서 폭넓게 사용되고 있습니다.

응용 영역	응용 제품
화장품용	립스틱, 아이섀도우, 파운데이션, 아이라이너, 아이브로우, 헤어크림, 바디로션, 매니큐어, 헤어 스프레이 등
자동차용	자동차, 기차 및 기타차량에 사용, 자동차 도장용 도료 등
도료용	공업도료, 플라스틱도료, 분체도료, 탄화플루오르도료, 수성도료, 라텍스도료, 마루도료, 피혁도료 및 가구도료 등
플라스틱용	플라스틱 용기, 플라스틱 가구, 플라스틱 인쇄, 플라스틱 포장, 완구, 장식재료 및 각종 박막 등 플라스틱 제품
잉크(인쇄)용	각종 포장지, 벽지, 잡지, 포스터, 방직물 등
피혁용	각종 합성피혁, 동물피혁, 장식 제품 표면에 진주광택 연출
기타 산업	도자기프린팅, 의약캡슐, 욕실용품, 세척용품, 치약, 건강용품, 스포츠용품 등

진주광택안료는 원재료를 기준으로 천연운모 펄, 합성운모 펄, 글래스(Glass) 펄 등의 제품군으로 나누어집니다. 1960년대 중반에 등장한 천연운모 펄은 무독성, 비전도성, 고광택 등의 장점이 있어 광범위한 산업 분야에 걸쳐 사용되어 왔으나 천연운모 펄은 구현할 수 있는 색상에 한계가 있어 업계에서는 이를 극복하기 위해 백색도, 고광택, 고채도의 특징을 갖는 합성운모 펄을 개발하였습니다.

이후 생활 수준의 향상에 따라 고급 시장이 보다 확대되며 이에 적합한 글래스 펄, 알루미나 펄 등의 신제품들이 개발되었으며, 합성운모 펄, 글래스 펄, 알루미나 펄은 천연운모 펄에 비해 높은 수준의 기술이 요구되나 상대적으로 수익성이 높은 제품군에 속합니다.

재료	특성
천연운모 기반 (Natural Mica)	가장 저렴한 제품군이며, 주로 저가 제품을 제조하는 제조업에서 사용됨.
합성운모 기반 (Synthetic Mica)	천연운모 기반 제품보다 상대적으로 고가제품군에 속하며 middle to high end 제조업 및 자동차 산업 그리고 화장품 산업에서 사용됨.
알루미늄 산화물 기반 (Aluminium oxide)	알루미늄 산화물과 실리콘 산화물 기반 진주광택안료는 고가 제품군이 주를 이루며, 주로 자동차 도장용 및 화장품 산업에서 사용됨
실리콘 산화물 기반 (Silicon oxide)
기타 원재료 기반	주로 유리 및 유색 알루미늄을 이용한 진주광택 안료로 고가이며 주로 화장품에 사용됨

(출처 : Frost & Sullivan)

(2) 시장 현황

진주광택안료는 다양한 산업분야에서 사용되고 있으며 진주광택안료 시장은 중금속 함량을 포함한 제품 안전도 및 내구성 등을 기준으로 크게 산업용과 자동차용 및 화장품용 시장으로 구분 됩니다.

① 산업용 진주광택안료

산업용 제품의 경우 기술적으로는 특별히 요구되는 조건이 많지 않아 생산기술과 관련한 시장진입 장벽은 상대적으로 낮은 반면에 다양한 분야에 적용되는 제품을 적시에 공급하기 위해서는 대규모 설비와 효율적인 공정, 다양한 납품 경험 등이 필요합니다.

산업용 진주광택 안료는 현재 가장 널리 사용되는 진주안료이며, 주 사용 분야는 페인트, 플라스틱, 자동차, 장난감, 잉크, 가죽 그리고 세라믹 산업 등입니다. 중국 현지 시장의 진주광택안료 생산 기업이 증가함에 따라 산업용 진주광택안료의 양분화가 더욱 명확해지고 있습니다.

상대적으로 저품질의 산업용 진주광택안료는 주로 천연 운모를 원재료로 만들어지며, 자동차용을 제외한 페인트, 건축 자재 도장, 금속 도장 및 플라스틱 생산에 주로 사용됩니다. 반면 가전, 인테리어 재료 등에 쓰이는 산업용 진주광택안료는 상대적으로 합성운모 펄, Glass 펄과 같이 상대적으로 높은 품질의 진주광택안료가 선호되고 있으며, 생활수준의 향상 및 산업자재의 고급화에 따라 향후 합성운모 펄에 대한 수요가 천연운모 펄에 비해 증가할 것으로 예상됩니다.

② 자동차용 진주광택안료

고품질의 공업용 진주광택안료는 주로 자동차 도장용으로 쓰이며, 제품의 특성상 가혹한 조건에서 10년 이상 제품의 품질이 유지 되어야 하는 만큼, 높은 기술력을 바탕으로 한 제품의 내구성이 요구됩니다.

자동차용 도료 시장의 규모는 자동차 수요의 증가와 차종의 고급화, 차별화로 인해 점차 증가 추세를 보이고 있습니다. 과거 단색위주의 자동차 도장에서 점차 다양한 색상을 띄는 effect pigments color 등의 적용이 늘어나고 있으며, 적용 부위 또한 차체 도장에 그치지 않고 휠커버 등 다양한 분야로 확장 되는 추세입니다.

또한 생활의 질 향상과 고객의 다양한 요구, 젊은소비 층이 증가되는 트렌드에 따라 좀 더 다양하고 개성 있는 색상의 차종이 개발될것으로 예상되며 이에 따른 자동차용 진주광택안료의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 됩니다.

③ 화장품용 진주광택안료

화장품용 진주광택안료의 경우 피부와 직접 접촉하는 특성 때문에 중금속 함유량, 세균 검출량 등 까다로운 품질 요건을 충족해야 합니다. 군소 업체들이 생산하는 진주광택안료의 경우 품질관리 및 생산 공정 노하우의 부족으로 제품별 품질의 차이가 크고 이물질이 많이 함유되어 있어 화장품에 적용하기에는 많은 문제가 있으며, 이는 화장품용 진주광택안료 시장에 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다.

현재 화장품용 진주광택안료는 주로 색조 화장품, 샴푸 및 헤어케어 제품, 구강 관리 제품을 생산하는 데 사용됩니다. 안전상의 요구 사항으로 인해 제조시 고품질의 원료가 사용되며 생산 과정에서도 높은 수준의 기술이 요구됩니다. 이에 따라 화장품용 진주광택안료는 타 제품군에 비해 비교적 높은 이익률을 보이고 있습니다.

(3) 시장 전망

최근 진주광택안료 기술의 발전과 우수한 품질의 안료 제품에 대한 시장 수요 증가로 인해 진주안료의 가격이 상승하고 있으며 이에 따라 관련 업체들의 수익성도 향상 될 것으로 기대됩니다.

시장조사 및 컨설팅 업체인 Frost & Sullivan에 따르면 2015년부터 2019년까지 전 세계 진주광택안료 가격은 톤당 약 24,810 RMB 에서 톤당 약 30,836 RMB로 상승하였으며 2020년에서 2024년까지 6.9%의 CAGR로 톤당 약 41,448 RMB까지 상승할 것으로 예상됩니다.

진주광택안료 및 원료(예: 합성 운모)의 생산 기술이 발전함에 따라 최근 중국 진주광택안료 시장은 2015년부터 CAGR 28.4%의 증가 속도를 보이며 2019년 약 40억 9740만 RMB의 시장규모를 형성하고 있으며, Frost & Sullivan은 중국의 진주광택안료 시장이 2024년 까지 약 120억 RMB의 규모로 성장 할 것으로 전망하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 연결재무제표는 국제재무보고기준(IFRS)에 의해 작성되었습니다.
비교 표시된 2023년 3분기 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사 또는 검토 받지 않은 재무제표입니다.
*2022년 및 2021년도의 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받은 재무제표입니다.

가. 본국통화(중국위안화) 요약연결재무정보

(단위: CNY)

구 분	제12기 3분기 (2023년 3분기말)	제11기 (2022년 12월말)	제10기 (2021년 12월말)
I. 유동자산	1,166,199,009	1,006,364,273	932,310,264
당좌자산	1,128,705,857	964,530,526	905,292,479
재고자산	37,493,152	41,833,747	27,017,785
II. 비유동자산	1,137,004,550	1,204,258,228	980,441,654
유형자산	793,141,684	847,790,853	829,819,904
기타비유동자산	343,862,866	356,467,375	150,621,750
자 산 총 계	2,303,203,559	2,210,622,501	1,912,751,918
I. 유동부채	113,928,805	97,802,701	73,156,410
II. 비유동부채	37,834,486	41,029,675	20,386,824
부 채 총 계	151,763,291	138,832,376	93,543,234
자본금	308,363,582	308,363,582	231,787,709
자본잉여금	400,697,337	400,697,337	319,518,557
기타자본구성요소	221,142	221,142	221,142
이익잉여금	1,412,691,158	1,339,693,770	1,264,677,535
비지배지분	29,467,049	22,814,294	3,003,741
자 본 총 계	2,151,440,268	2,071,790,125	1,819,208,684
부 채 및 자 본 총 계	2,303,203,559	2,210,622,501	1,912,751,918
구 분	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
매출액	344,328,988	407,024,441	351,118,416
영업이익	94,795,335	100,624,504	83,395,570
법인세비용차감전순이익	97,352,055	90,838,591	67,015,198
연결당기순이익	79,650,143	80,561,769	55,227,324
지배기업 소유주지분	72,997,388	75,016,235	52,927,213
비지배지분	6,652,755	5,545,534	2,300,111
기본주당이익	0.76	0.84	0.78
연결에 포함된 회사수	9	9	5

나. 원화환산 요약연결재무정보

[원화정보이용시 유의사항]

제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라
다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

(단위: 천원)

구 분	제12기 3분기 (2023년 3분기말)	제11기 (2022년12월말)	제10기 (2021년12월말)
I. 유동자산	214,895,491	182,594,734	173,652,110
당좌자산	207,986,628	175,004,419	168,619,777
재고자산	6,908,863	7,590,315	5,032,333
II. 비유동자산	209,515,828	218,500,613	182,617,062
유형자산	146,152,218	153,823,172	154,562,255
기타비유동자산	63,363,610	64,677,441	28,054,807
자 산 총 계	424,411,320	401,095,347	356,269,172
I. 유동부채	20,993,661	17,745,322	13,626,113
II. 비유동부채	6,971,761	7,444,424	3,797,250
부 채 총 계	27,965,422	25,189,746	17,423,363
자본금	56,822,157	55,949,488	43,172,779
자본잉여금	73,836,498	72,702,525	59,513,526
법정적립금	40,750	40,124	41,190
이익잉여금	260,316,600	243,074,038	235,558,838
소수주주지분	5,429,893	4,139,426	559,477
자 본 총 계	396,445,898	375,905,600	338,845,809
부 채 및 자 본 총 계	424,411,320	401,095,347	356,269,172
구 분	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
매출액	63,628,554	77,973,672	62,298,941
영업이익	17,517,230	19,276,636	14,796,876
법인세비용차감전순이익	17,989,686	17,401,949	11,890,507
연결당기순이익	14,718,550	15,433,218	9,798,984
지배기업 소유주지분	13,489,187	14,370,860	9,390,875
비지배지분	1,229,363	1,062,358	408,109
기본주당이익(단위 : 원)	140	161	138

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다.(서울외국환중개(주) 고시 환율적용)

구분	2023년 3분기 (제12기 3분기)	2022년 (제11기)	2021년 (제10기)
기말환율	184.27	181.44	186.26
평균환율	184.79	191.57	177.43

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화) 기준

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : CNY)

	제 12 기 3분기말	제 11 기말
자산
유동자산	1,166,199,009	1,006,364,273
현금및현금성자산	959,534,198	752,920,495
매출채권 및 기타채권	146,121,922	181,355,824
유동재고자산	37,493,152	41,833,747
기타유동자산	23,049,737	30,254,207
비유동자산	1,137,004,550	1,204,258,228
유형자산	793,141,684	847,790,853
무형자산	338,674,498	345,354,859
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,600,000	4,600,000
기타비유동자산	0	6,000,000
이연법인세자산	588,368	512,516
자산총계	2,303,203,559	2,210,622,501
부채
유동부채	113,928,805	97,802,701
매입채무 및 기타유동채무	91,767,245	87,779,890
당기법인세부채	3,661,180	2,111,725
기타 유동부채	10,479,461	4,241,573
단기차입금	8,020,919	3,669,513
비유동부채	37,834,486	41,029,675
이연수익	3,854,527	4,811,527
장기차입금	12,930,000	15,000,000
이연법인세부채	21,049,959	21,218,148
부채총계	151,763,291	138,832,376
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,121,973,219	2,048,975,831
자본금	308,363,582	308,363,582
자본잉여금	400,697,337	400,697,337
기타자본구성요소	221,142	221,142
이익잉여금(결손금)	1,412,691,158	1,339,693,770
비지배지분	29,467,049	22,814,294
자본총계	2,151,440,268	2,071,790,125
자본과부채총계	2,303,203,559	2,210,622,501

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : CNY)

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	132,299,580	344,328,988	130,753,314	291,307,913
매출원가	83,522,729	208,062,297	75,470,131	174,293,110
매출총이익	48,776,851	136,266,691	55,283,183	117,014,803
판매비와관리비	14,616,302	41,471,356	23,279,314	49,993,353
영업이익(손실)	34,160,549	94,795,335	32,003,869	67,021,450
금융수익	7,391,847	10,889,095	3,159,946	8,684,350
금융원가	6,962,563	9,987,824	3,652,924	7,373,407
기타수익	420,534	1,823,334	1,576,952	3,604,461
기타비용	93,949	167,885	90,917	7,186,081
법인세비용차감전순이익(손실)	34,916,418	97,352,055	32,996,926	64,750,773
법인세비용(수익)	7,600,671	17,701,912	4,944,142	9,020,569
당기순이익(손실)	27,315,747	79,650,143	28,052,784	55,730,204
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	25,758,043	72,997,388	26,041,925	50,103,027
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,557,704	6,652,755	2,010,859	5,627,177
기타포괄손익	0	0	0	0
총 포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	25,758,043	72,997,388	26,041,925	50,103,027
포괄손익, 비지배지분	1,557,704	6,652,755	2,010,859	5,627,177
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	0.27	0.76	0.23	0.52

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : CNY)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	231,787,709	319,518,557	221,142	1,264,677,535	1,816,204,943	3,003,741	1,819,208,684
당기순이익(손실)	0	0	0	50,103,027	50,103,027	5,627,177	55,730,204
유상증자	157,754,654	0	0	0	157,754,654	0	157,754,654
종속기업의 취득	0	0	0	0	0	14,265,020	14,265,020
2022.09.30 (기말자본)	389,542,363	319,518,557	221,142	1,314,780,562	2,024,062,624	22,895,938	2,046,958,561
2023.01.01 (기초자본)	308,363,582	400,697,337	221,142	1,339,693,770	2,048,975,831	22,814,294	2,071,790,125
당기순이익(손실)	0	0	0	72,997,388	72,997,388	6,652,755	79,650,143
유상증자	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0
2023.09.30 (기말자본)	308,363,582	400,697,337	221,142	1,412,691,158	2,121,973,219	29,467,049	2,151,440,268

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : CNY)

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기
영업활동현금흐름	219,654,257	151,895,630
당기순이익(손실)	79,650,143	55,730,204
당기순이익조정을 위한 가감	81,070,909	52,332,361
감가상각비	76,248,818	48,658,997
무형자산상각비	6,680,362	5,941,307
정부보조금 이연수익	(957,000)	(957,000)
이자수익	(10,889,095)	(8,684,350)
이자비용	9,987,824	7,373,407
법인세비용	0	0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	67,371,574	47,681,014
매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	41,233,902	178,512,119
재고자산의 감소(증가)	4,340,595	(22,057,928)
기타유동자산의 감소(증가)	7,204,470	5,397,746
기타비유동자산의 감소(증가)	0	(146,904,997)
매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	8,598,760	24,020,523
기타유동부채의 증가(감소)	6,237,888	1,599,977
이연법인세자산의 감소(증가)	0	0
이연법인세부채의 증가(감소)	(244,041)	7,113,574
이자수취(영업)	0	0
이자지급(영업)	(9,987,824)	(7,373,407)
법인세납부(환급)	1,549,455	3,525,458
투자활동현금흐름	(10,710,554)	10,573,267
이자수취	10,889,095	8,684,350
유형자산의 취득	(21,599,649)	(119,738,541)
유형자산의 처분	0	14,290,006
무형자산의 취득	0	(60,082,222)
무형자산의 처분	0	0
종속기업에 대한 지분의 추가 취득	0	(4,600,000)
출자금의 증가	0	157,754,654
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	14,265,020
재무활동현금흐름	(2,330,000)	17,590,000
단기차입금의 증가	4,400,000	(17,590,000)
단기차입금의 상환	(6,730,000)	0
주주차입금	0	35,180,000
현금및현금성자산의증가(감소)	206,613,703	180,058,897
기초현금및현금성자산	752,920,495	525,660,117
기말현금및현금성자산	959,534,198	705,719,014

나. 원화 환산기준

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 천원)

	제 12 기 3분기말	제 11 기말
자산
유동자산	214,895,491	182,594,734
현금및현금성자산	176,813,367	136,609,895
매출채권 및 기타채권	26,925,887	32,905,201
유동재고자산	6,908,863	7,590,315
기타유동자산	4,247,375	5,489,323
비유동자산	209,515,828	218,500,613
유형자산	146,152,218	153,823,172
무형자산	62,407,550	62,661,186
당기손익-공정가치 측정 금융자산	847,642	834,624
기타비유동자산	0	1,088,640
이연법인세자산	108,419	92,991
자산총계	424,411,320	401,095,347
부채
유동부채	20,993,661	17,745,322
매입채무 및 기타유동채무	16,909,950	15,926,783
당기법인세부채	674,646	383,151
기타 유동부채	1,931,050	769,591
단기차입금	1,478,015	665,796
비유동부채	6,971,761	7,444,424
이연수익	710,274	873,003
장기차입금	2,382,611	2,721,600
이연법인세부채	3,878,876	3,849,821
부채총계	27,965,422	25,189,746
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	391,016,005	371,766,175
자본금	56,822,157	55,949,488
자본잉여금	73,836,498	72,702,525
기타자본구성요소	40,750	40,124
이익잉여금(결손금)	260,316,600	243,074,038
비지배지분	5,429,893	4,139,426
자본총계	396,445,898	375,905,600
자본과부채총계	424,411,320	401,095,347

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	23,921,087	63,628,554	25,534,815	55,884,510
매출원가	15,101,745	38,447,832	14,738,562	33,436,390
매출총이익	8,819,342	25,180,722	10,796,253	22,448,120
판매비와관리비	2,642,774	7,663,492	4,546,217	9,590,725
영업이익(손실)	6,176,569	17,517,230	6,250,036	12,857,395
금융수익	1,336,520	2,012,196	617,106	1,666,006
금융원가	1,258,901	1,845,650	713,380	1,414,514
기타수익	76,037	336,934	307,963	691,480
기타비용	16,987	31,023	17,755	1,378,578
법인세비용차감전순이익(손실)	6,313,238	17,989,686	6,443,970	12,421,788
법인세비용(수익)	1,374,277	3,271,136	965,541	1,730,506
당기순이익(손실)	4,938,960	14,718,550	5,478,428	10,691,282
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,657,312	13,489,187	5,085,728	9,611,765
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	281,648	1,229,363	392,701	1,079,518
기타포괄손익	0	0	0	0
총 포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,657,312	13,489,187	5,085,728	9,611,765
포괄손익, 비지배지분	281,648	1,229,363	392,701	1,079,518
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	140	45	100

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	43,172,779	59,513,526	41,190	235,558,838	338,286,333	559,477	338,845,809
당기순이익(손실)	0	0	0	9,611,765	9,611,765	1,079,518	10,691,282
유상증자	30,263,653	0	0	0	30,263,653	0	30,263,653
종속기업의 취득	0	0	0	0	0	2,736,601	2,736,601
2022.09.30 (기말자본)	77,776,028	63,795,075	44,153	262,509,087	404,124,344	4,571,403	408,695,746
2023.01.01 (기초자본)	55,949,488	72,702,525	40,124	243,074,038	371,766,175	4,139,426	375,905,600
당기순이익(손실)	0	0	0	13,489,187	13,489,187	1,229,363	14,718,550
유상증자	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0
2023.09.30 (기말자본)	56,822,157	73,836,498	40,750	260,316,600	391,016,005	5,429,893	396,445,898

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기
영업활동현금흐름	40,589,910	29,139,658
당기순이익(손실)	14,718,550	10,691,282
당기순이익조정을 위한 가감	14,981,093	10,039,440
감가상각비	14,090,019	9,334,742
무형자산상각비	1,234,464	1,139,780
정부보조금 이연수익	(176,844)	(183,591)
이자수익	(2,012,196)	(1,666,006)
이자비용	1,845,650	1,414,514
법인세비용	0	0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	12,449,593	9,147,126
매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	7,619,613	34,245,765
재고자산의 감소(증가)	802,099	(4,231,593)
기타유동자산의 감소(증가)	1,331,314	1,035,504
기타비유동자산의 감소(증가)	0	(28,182,255)
매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,588,965	4,608,097
기타유동부채의 증가(감소)	1,152,699	306,940
이연법인세자산의 감소(증가)	0	0
이연법인세부채의 증가(감소)	(45,096)	1,364,668
이자수취(영업)	0	0
이자지급(영업)	(1,845,650)	(1,414,514)
법인세납부(환급)	286,324	676,324
투자활동현금흐름	(1,979,203)	2,028,376
이자수취	2,012,196	1,666,006
유형자산의 취득	(3,991,399)	(22,970,642)
유형자산의 처분	0	2,741,395
무형자산의 취득	0	(11,526,173)
무형자산의 처분	0	0
종속기업에 대한 지분의 추가 취득	0	(882,464)
출자금의 증가	0	30,263,653
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	2,736,601
재무활동현금흐름	(430,561)	3,374,466
단기차입금의 증가	813,076	(3,374,466)
단기차입금의 상환	(1,243,637)	0
주주차입금	0	6,748,931
현금및현금성자산의증가(감소)	38,180,146	34,542,499
기초현금및현금성자산	139,132,178	100,842,637
기말현금및현금성자산	177,312,324	135,385,136

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서와 현금흐름표 항목은 가중평균 환율을 사용하였고, 자본변동표 항목의 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다.
(서울외국환중개(주) 고시 환율적용)

구분	2023년 3분기		2022년 3분기		2022년 (22.01.01~22.12.31)	2021년 (21.01.01~21.12.31)
구분	3개월 (23.07.01~23.09.30)	누적 (23.01.01~23.09.30)	3개월 (22.07.01~22.09.30)	누적 (22.01.01~22.09.30)	2022년 (22.01.01~22.12.31)	2021년 (21.01.01~21.12.31)
기말환율	184.27		199.66		181.44	186.26
평균환율	180.81	184.79	195.29	191.84	191.57	177.43

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

3. 연결재무제표 주석

제12(당)기 3분기말 2023년 09월 30일 현재

제11(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

차이나크리스탈신소재홀딩스와 그 종속기업

1. 회사의 개요

차이나크리스탈신소재홀딩스(이하 "지배기업" 또는 "중정")는 2012년 2월 23일 케이만군도 회사법에 따라 아래에 기술된 종속기업들(이하 "종속기업")의 지배를 목적으로 하여 케이만군도에 유한회사(케이만군도에 설립된 유한책임회사)로 설립되었으 며, 2016년 1월 28일 (주)한국거래소(KOSDAQ)에 상장되었습니다.

지배기업의 등록소재지는 Artemis House, 75 Fort Street, George Town, P.O. Box
31493, Grand Cayman KY1-1206 Cayman Islands입니다.

지배기업과 종속기업들(이하 "연결실체")은 합성운모플레이크, 합성운모파우더, 내화운모테이프, 그래핀 및 진주광택안료의 생산 및 판매를 주요 영업으로 수행하고 있습니다.

연결실체의 주된 영업장은 중화인민공화국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59호에 소재하고 있습니다.

당분기말 현재 회사의 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율
다이중치우	8,543,593	8.91%
푸중화	7,819,634	8.15%
위진위이	6,970,302	7.27%
HP Chemical Group Ltd.	5,661,415	5.90%
Dao Capital Group Limited	2,406,041	2.51%
후잉	1,203,021	1.25%
기타	63,287,033	66.00%
합 계	95,891,039	100.00%

2. 연결대상 종속기업

(1) 연결대상 종속기업의 개요

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산일	지분율(%)
종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산일	당분기말	전기말
차이나운모산업홀딩스 ("중운")	홍콩	투자지주회사	12월 31일	100	100
장인루이자합성운모과기유한공사 ("루이자")	중화인민공화국 장쑤성 장인시	임대	12월 31일	100	100
장인유자주광운모유한공사 ("유자")	중화인민공화국 장쑤성 장인시	합성운모제조	12월 31일	100	100
장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사 ("탄구")	중화인민공화국 장쑤성 장인시	그래핀제조	12월 31일	85	85
강소신가성환보신재료유한공사 ("신가성")	중화인민공화국 장쑤성 장인시	방직제품 생산 및 판매	12월 31일	85	85
링바오주광기술집단유한공사 ("링바오BVI")	영국령 버진아일랜드	투자지주회사	12월 31일	85	85
중국링바오과기지주유한공사 ("링바오홍콩")	홍콩	중간지배회사	12월 31일	85	85
허난타이라이리과기유한공사 ("타이라이리")	중화인민공화국 허난성 난양시	중간지배회사	12월 31일	85	85
허난링바오신소재과기유한공사 ("링바오허난")	중화인민공화국 허난성 난양시	합성운모 진주광택안료 제조	12월 31일	85	85

(2) 연결대상 기업의 주요 재무정보

보고기간종료일 현재 연결대상 기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:RMB)

구분	중정	중운	루이자	유자	탄구	신가성	링바오BVI	링바오홍콩	타이라이리	링바오허난
총자산	641,289,936	589,537,237	644,929,666	1,832,397,740	407,301,037	875,505	-	-	218	126,479,198
총부채	98,240,413	149,186,462	300,834,707	375,020,175	356,543,714	8,413,301	-	-	530	26,905,850
매출	-	-	-	204,927,449	53,734,513	-	-	-	-	85,667,025
순이익(손실)	(297,012)	(1,898,575)	(17,182,579)	53,663,133	23,137,990	(559)	-	-	(300)	28,024,348

② 전기말

(단위:RMB)

구분	중정	중운	루이자	유자	탄구	신가성	링바오BVI	링바오홍콩	타이라이리	링바오허난
총자산	638,733,852	586,332,973	682,996,700	1,788,458,294	380,944,892	876,064	-	-	18	95,462,291
총부채	95,387,318	144,083,623	321,719,162	384,743,861	353,325,558	8,413,301	-	-	30	23,913,278
매출	-	-	-	269,715,492	77,345,133	-	-	-	-	78,219,941
순이익(손실)	2,999,209	(4,488,985)	(22,302,231)	66,453,559	20,800,130	(655)	-	-	(8)	23,485,572

3. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

(1) 재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 국제회계기준위원회(IASB)에서 제정한 IAS 34에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 역사적 원가주의에 따라 작성되었으며, 별도로 언급된 경우를 제외하고는 사업종속기업의 기능통화인 중국위안화(이하 "위안화" 또는 "RMB")로 표시되어 있습니다.

(3) 중요한 회계적 추정과 가정

중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용

연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고
기준(International Financial Reporting Standard), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 유효한 개정 사항 및 해석을 적용하고 있습니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① IAS1호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 한편, 상기 개정 내용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② IAS8호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 한편,상기 개정 내용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

③ IAS12호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 한편,상기 개정 내용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

① IAS1호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
현금	127,158	104,918
요구불예금	959,407,040	752,815,577
합계	959,534,198	752,920,495

6. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
매출채권	121,399,157	133,221,590
대손충당금	-	(64,730)
소계	121,399,157	133,156,860
기타채권
미수금	24,722,766	48,198,964
소계	24,722,766	48,198,964
합계	146,121,923	181,355,824

(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
기초잔액	64,730	-
대손상각비(환입)	-	-
제각	(64,730)	(184,185)
기말잔액	-	(184,185)

매출채권에 대한 대손충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.

(3) 보고기간종료일 현재 연체되었거나 손상된 채권의 내역은 없습니다.

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
원재료	6,329,643	(126,393)	6,203,250	8,066,936	(90,480)	7,976,456
재공품	10,116,536	-	10,116,536	10,362,471	-	10,362,471
제품	21,173,366	-	21,173,366	23,629,596	(134,776)	23,494,820
합계	37,619,545	(126,393)	37,493,152	42,059,003	(225,256)	41,833,747

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
출자금	4,600,000	4,600,000

9. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	건물(주1)	기계장치	사무실 및 기타시설	차량운반구	건설중인자산	사용권자산 (주1)(주2)	합계
취득원가:
기초금액	431,120,175	562,170,940	18,663,849	2,836,315	47,300,601	37,241,433	1,099,333,313
취득	13,531,655	6,494,822	111,238	971,238	1,068,427	-	22,177,379
사업결합	-	-	-	-	-	-	-
대체	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	444,651,830	568,665,762	18,775,087	3,807,553	48,369,028	37,241,433	1,121,510,692
감가상각누계액:
기초금액	(114,791,445)	(112,373,647)	(15,614,570)	(2,663,340)	-	(6,099,458)	(251,542,460)
감가상각비	(27,908,172)	(47,080,200)	(933,605)	(326,841)	-	(577,731)	(76,826,548)
처분	-	-	-	-	-	-	-
기말금액	(142,699,617)	(159,453,847)	(16,548,175)	(2,990,181)	-	(6,677,189)	(328,369,008)
순장부금액:
기초금액	316,328,730	449,797,293	3,049,279	172,975	47,300,601	31,141,975	847,790,853
기말금액	301,952,212	409,211,915	2,226,912	817,372	48,369,028	30,564,244	793,141,684

(주1) 당분기말 현재 건물과 토지사용권의 일부가 차입금 담보로 제공되었습니다(주석22).
(주2) 중화인민공화국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총 임대기간은 50년입니다.

(2) 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	건물(주1)	기계장치	사무실 및 기타시설	차량운반구	건설중인자산	사용권자산 (주1)(주2)	합계
취득원가:
기초금액	406,156,597	507,127,847	16,117,434	2,874,830	41,510,207	39,816,500	1,013,603,415
취득	7,889,909	58,726,687	2,589,820	15,893	63,446,469	-	132,668,778
사업결합	17,073,669	10,394,614	6,469	40,320	-	4,744,933	32,260,005
대체	-	1,133,139	-	-	(1,133,139)	-	-
처분	-	(15,211,347)	(49,874)	(94,728)	(56,522,936)	(7,320,000)	(79,198,885)
기말금액	431,120,175	562,170,940	18,663,849	2,836,315	47,300,601	37,241,433	1,099,333,313
감가상각누계액:
기초금액	(94,131,336)	(67,260,843)	(14,591,911)	(1,945,582)	-	(5,853,840)	(183,783,512)
감가상각비	(20,660,109)	(52,808,193)	(1,065,189)	(774,567)	-	(876,226)	(76,184,284)
처분	-	7,695,389	42,530	56,809	-	630,608	8,425,336
기말금액	(114,791,445)	(112,373,647)	(15,614,570)	(2,663,340)	-	(6,099,458)	(251,542,460)
순장부금액:
기초금액	312,025,261	439,867,004	1,525,523	929,248	41,510,207	33,962,660	829,819,903
기말금액	316,328,730	449,797,293	3,049,279	172,975	47,300,601	31,141,975	847,790,853

(주1) 중화인민공화국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총 임대기간은 50년입니다.

10. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	소프트웨어	고객관계	영업권	합계
취득원가:
기초금액	1,001,942	88,949,897	271,745,275	361,697,114
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
기말금액	1,001,942	88,949,897	271,745,275	361,697,114
상각누계액:
기초금액	(987,757)	(15,354,498)	-	(16,342,255)
상각	(9,119)	(6,671,242)	-	(6,680,361)
처분	-	-	-	-
기말금액	(996,876)	(22,025,740)	-	(23,022,616)
순장부금액:
기초금액	14,185	73,595,399	271,745,275	345,354,859
기말금액	5,066	66,924,157	271,745,275	338,674,498

(2) 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	소프트웨어	고객관계	영업권	합계
취득원가:
기초금액	1,001,942	33,612,608	124,825,737	159,440,287
사업결합	-	55,337,289	146,919,538	202,256,827
처분	-	-	-	-
기말금액	1,001,942	88,949,897	271,745,275	361,697,114
상각누계액:
기초금액	(975,597)	(7,842,940)	-	(8,818,537)
상각	(12,160)	(7,511,558)	-	(7,523,718)
처분	-	-	-	-
기말금액	(987,757)	(15,354,498)	-	(16,342,255)
순장부금액:
기초금액	26,345	25,769,668	124,825,737	150,621,750
기말금액	14,185	73,595,399	271,745,275	345,354,859

11. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
매입채무	36,860,641	37,600,988
기타채무:
미지급급여	10,932,477	13,927,414
미지급금	43,974,127	36,251,488
소계	54,906,603	50,178,902
합계	91,767,245	87,779,890

12. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
중국공상은행난양시완성지점(주1)	3.50	2,400,000	-
중국공상은행난양시완성지점(주1)	4.20	2,000,000	2,590,000
다이중치우	-	3,620,919	1,079,513
합계		8,020,919	3,669,513

(주1) 당분기말 현재 토지사용권 및 건물이 차입금 담보로 제공되었습니다(주석22).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
중국공상은행난양시완성지점	-	-	2,000,000
중국우체저축은행난양시교외지점(주1)	4.00	12,930,000	13,000,000
합계		12,930,000	15,000,000

(주1) 당분기말 현재 토지사용권 및 건물이 차입금 담보로 제공되었습니다(주석22).

13. 이연수익

당분기 및 전분기 중 이연수익의 구성 및 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: RMB)

구분	기초	증가	감소	당분기말
정부보조금	4,811,527	-	(957,000)	3,854,527

② 전분기

(단위: RMB)

구분	기초	증가	감소	당분기말
정부보조금	6,087,527	-	(957,000)	5,130,527

14. 납입자본 및 이익잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB, 주)

구분	당분기말	전기말
자본금	308,363,582	308,363,582
발행주식수(주1)	95,891,039	95,891,039

당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전기
기초	308,363,582	231,787,709
유상증자(주1)	-	76,575,873
기말	308,363,582	308,363,582

(주1) 전기 중 연결실체는 링바오주광기술집단유한공사 신규 취득의 이전대가로 현금 70,000,000 RMB 및 지배기업의 신규 발행주식 24,060,413주를 지급하였으며,그결과 76,575,873 RMB의 자본금이 증가하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	382,820,023	382,820,023
기타자본잉여금	17,877,314	17,877,314
합계	400,697,337	400,697,337

한편, 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전기
기초	400,697,337	319,518,557
유상증자(주1)	-	81,178,780
기말	400,697,337	400,697,337

(주1) 전기 중 연결실체는 링바오주광기술집단유한공사 신규 취득의 이전대가로 현금 70,000,000 RMB 및 지배기업의 신규 발행주식 24,060,413주를 지급하였으며,그결과 81,178,780 RMB의 자본잉여금이 증가하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
재무제표환산손익(*)	221,142	221,142

(*) 재무제표환산손익은 과거에 "중정" 과 "중운"의 표시통화를 USD로 적용함에 따라 일시적으로 발생한 것 입니다.

한편, 당분기 및 전기 중 연결재무제표환산손익의 변동내역은 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(주1)	27,681,466	24,466,227
임의적립금	6,067,677	6,067,677
미처분이익잉여금	1,378,942,015	1,309,159,866
합계	1,412,691,158	1,339,693,770

(주1) 종속기업 유자, 루이자 및 링바오는 중화인민공화국의 회사법에 따라 결정된 당기순이익의 10%를법정적립금으로 적립하고 있으며 동 적립의무는 법정적립금이 납입자본금의 50%에 이를 때까지 발생합니다.

15. 영업손익

(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 지역별 구분은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
국내(중국)매출	316,309,918	284,901,149
수출	28,019,070	6,406,763
합계	344,328,988	291,307,913

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
운모플레이크	66,061,898	59,623,113
운모파우더	67,102,558	58,164,816
운모테이프	71,762,994	54,511,374
그래핀파우더	53,734,513	51,858,407
진주광택안료	85,667,025	67,150,203
합계	344,328,988	291,307,913

한편, 당분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 수익은 없습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
운모플레이크	54,599,984	41,926,323
운모파우더	26,751,444	26,024,388
운모테이프	58,610,543	43,850,358
그래핀파우더	22,718,298	24,837,619
진주광택안료	43,192,710	-
기타	2,189,318	37,654,422
합계	208,062,297	174,293,110

(4) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
급여	5,900,061	5,303,964
사회보험료	1,660,660	1,022,701
복리후생비	166,819	265,095
운송비	4,834,917	-
감가상각비	3,303,774	14,439,872
사용권자산상각비	-	-
무형자산상각비	7,258,093	5,955,850
대손상각비(환입)	-	-
세금과공과	2,896,088	2,875,498
연구개발비	5,370,761	6,110,129
지급수수료	649,711	1,678,276
접대비	826,151	1,105,181
여비교통비	329,045	4,841,866
수도광열비	3,518,612	2,256,623
수선비	45,174	-
차량유지비	163,584	-
기타	4,547,905	4,138,298
합계	41,471,355	49,993,352

16. 금융수익 및 금융원가

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
이자수익	1,307,126	1,366,190
외환차이	9,581,969	7,318,160
합계	10,889,095	8,684,350

17. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
정부보조금	-	-
이연수익환입액	957,000	957,000
렌탈수입	750,000	566,667
기타	116,334	2,080,794
합계	1,823,334	3,604,461

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
유형자산처분손실	73,933	7,115,164
기부금	53,000	-
기타	40,952	70,917
합계	167,885	7,186,081

18. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
당기법인세	17,609,575	9,020,569
이연법인세의 변동	92,337	-
법인세비용	17,701,912	9,020,569

지배기업은 케이만군도의 유효한 회사법에 따라 모든 법인세비용을 면제받습니다. 당분기 및 전분기 중 홍콩에 귀속되거나 홍콩에서 발생하는 중운의 소득이 없으므로 홍콩에 납부할 법인세는 없습니다.

중화인민공화국 법인세법에 따라, 유자, 루이자, 탄구 및 신가성, 타이라이리, 링바오허난에 적용되는 법인세율은 25%입니다. 그러나 유자와 링바오허난은 하이테크기업으로 지정되어 법인세율 15%를 적용 받습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	97,352,055	64,750,774
세율(주1)	15%	15%
회계이익에 대한 세액	14,602,808	9,712,616
조정
이월결손금	-	-
비공제비용 등	3,099,104	(692,047)
경외배당에 대한 법인세효과	-	-
법인세비용	17,701,912	9,020,569

(주1) 연결실체에 적용되는 세율은 연결실체의 실질적인 영업활동을 수행하는 유자 및 링바오허난에 적용되는 유효세율입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분		당분기		전분기
구분		이연법인세자산	이연법인세부채	이연법인세자산	이연법인세부채
일시적차이로인한 이연법인세	기초 금액	512,516	(21,218,148)	-	(14,299,297)
	기중 증감 (법인세비용 반영)	75,852	168,189	-	(7,218,792)
	기중 증감 (법인세비용 미반영)	-	-	-	-
	기말 금액	588,368	(21,049,959)	-	(21,412,871)

중국 이외 지역에 소재한 투자자에 대한 배당금에 대하여 중국의 원천징수세가 부과됩니다. 이는 중국 내에 설립되지 않았거나 사업소재지가 없는 경우 혹은 중국 내에 설립되거나 사업소재지가 있는 경우에도 관련 이익이 해당 실체에 충분히 귀결되지 않았다고 판단되는 경우에도 해당됩니다. 이에 따라, 2008년 1월 1일 이후로 획득한 이익에 대해서 중국 내 종속회사로부터 중국 이외 지역에 소재한 투자자에 지급된 배당금에 대해서는 10% 세율에 따라 원천징수세가 부과될 수 있습니다.

19. 지배기업 소유주지분에 귀속되는 주당손익

(1) 당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분에 귀속되는 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: RMB, 주)

구분	당분기	전분기
지배기업 소유주지분에 귀속되는 보통주분기순이익	72,997,388	50,103,027
가중평균유통보통주식수	95,891,039	95,891,039
기본주당이익	0.76	0.52

(2) 희석주당이익

연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

20. 우발 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 내용은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

담보제공자산	설정권자	담보제공자산 장부금액	담보내용	대상금액
토지사용권 및 건물	중국우체저축은행난양시교외지점	8,802,245	장기차입금	12,930,000
건물	중국공상은행난양시완성지점	4,023,657	장기차입금	4,400,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

보증제공자	제공받은 보증내용	보증금액
중국수출신용보험공사	수출신용보증보험	5,400,000

(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

금융기관명	약정한도액	실행금액
중국우체저축은행난양시교외지점	12,930,000	12,930,000
중국공상은행난양시완성지점	4,590,000	4,400,000
선전시위중은행지분유한공사	3,000,000	-
합 계	20,590,000	17,330,000

(4) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 1건(소송가액 810,200 RMB)으로 향후 소송결과 및 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 연결검토보고서일 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다.

21. 특수관계자 거래

연결실체와 연결실체의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자 거래 및 관련 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다.

(1) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
단기급여	2,783,717	2,717,526

(2) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

명칭	소재지	구분	연결실체 와의 관계
다이중치우	-	-	지배기업의 최대주주
후홍칭	-	-	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한 공사의 주주 및 주요경영진
콩링푸	-	-	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한 공사의 주주 및 주요경영진
푸중화	-	-	링바오주광기술집단유한공사("링바오BVI") 주주 및 주요경영진
Jiangsu Sherou Technology Co., Ltd	중국	-	지배기업의 최대주주가 최대주주인 회사
Yat Sing Holdings Limited	케이만	-	지배기업의 최대주주의 직계비속이 최대주주인 회사
Sino Kaiser Limited	홍콩	(주1)
Synergy Rise Investment Limited	홍콩
Hekou County Jinxin Mining Co., Ltd	중국

(주1) Yat Sing Holdings Limited (일성홀딩유한회사)가 지배하고 있는 회사

(3) 당분기 및 전분기 중 상기 주요 특수관계자와의 자금거래 및 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: RMB)

특수관계	특수관계자명	채권/채무	당기초	증가	감소	당분기말
최대주주	다이중치우	단기차입금(주1)	1,079,513	2,830,046	288,640	3,620,919
링바오주광기술집단유한공사("링바오BVI") 주주 및 주요경영진	푸중화	미수금(주2)	28,137	10,000	11,000	27,137

(주1) 단기차입금 관련 이자율은 모두 0% 입니다.
(주2) 당분기말 현재 미수금 관련하여 손상 인식된 금액은 없습니다.

② 전분기

(단위: RMB)

특수관계	특수관계자명	채권/채무	당기초	증가	감소	당분기말
최대주주	다이중치우	단기차입금(주1)	-	1,714,000	1,714,000	-
링바오주광기술집단유한공사("링바오BVI") 주주 및 주요경영진	푸중화	미지급금	-	478,622	-	478,622

(주1) 단기차입금 관련 이자율은 모두 0% 입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 매출ㆍ매입 등 거래 및 보고기간종료일 현재 관련 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 없습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받거나 제공하는 담보 및 보증 내역은 없습니다.

22. 위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 지배기업의 이사회에 있으며, 지배기업의 이사회는 위험에 대한 연결실체의 노출정도와 발생형태를 분석하고, 위험관리정책 및 절차를 수립하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있으며, 당분기의 위험관리는 전기 대비 중요한 변동이 없습니다.

(1) 신용위험

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(주1)	959,534,198	752,815,577
매출채권및기타채권	146,121,922	181,355,824
기타금융자산	-	6,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	4,600,000	4,600,000
합계	1,110,256,120	944,771,401

(주1) 현금 시재액을 제외한 금액입니다.

(2) 유동성위험

① 당분기말

(단위: RMB)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	잔존 계약만기
구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	5년 이내
유동금융부채
단기차입금	8,020,919	8,020,919	8,020,919	-	-
매입채무및기타채무	91,767,245	91,767,245	91,767,245	-	-
비유동금융부채
장기차입금	12,930,000	12,930,000	-	12,930,000	-
합계	112,718,164	112,718,164	99,788,164	12,930,000	-

② 전기말

(단위: RMB)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	잔존 계약만기
구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	5년 이내
유동금융부채
단기차입금	3,669,513	3,704,035	3,704,035	-	-
매입채무및기타채무	87,779,890	87,779,890	87,779,890	-	-
비유동금융부채
장기차입금	15,000,000	16,663,408	604,000	16,059,408
합계	106,449,403	108,147,333	92,087,925	16,059,408	-

① 환위험

기능통화 이외의 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

금융자산	매출채권및기타채권	현금및현금성자산
당분기말
USD	17,429,132	83,051
HKD	-	116
EUR	-	41,975
전기말
USD	4,264,872	28,915,595
HKD	-	2,156

환위험에의 노출은 정상적인 영업의 일부입니다.

(단위: RMB)

구분	당분기	전기
USD 대비 RMB 환율이 10% 증가 시 세전이익에 미치는 영향	1,751,218	1,060,769

위에 공시된 금액은 위험회피거래를 고려하지 않고 있습니다.

② 이자율위험

연결실체의 차입금은 고정이자율 조건의 차입금이므로, 연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
금융부채:
유동금융부채	99,788,164	91,449,403
차감:
현금및현금성자산	959,534,198	752,920,495
순금융부채	(859,746,034)	(661,471,092)
자본	2,151,440,268	2,071,790,125
자본대비 순금융부채 비율	-40%	-32%

23. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(1) 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	959,534,198	-	-	-	-	959,534,198
매출채권및기타채권	146,121,922	-	-	-	-	146,121,922
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	4,600,000	-	-	-	4,600,000
합계	1,105,656,120	4,600,000	-	-	-	1,110,256,120
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	91,767,245	-	91,767,245
단기차입금	-	-	-	8,020,919	-	8,020,919
장기차입금	-	-	-	12,930,000	-	12,930,000
합계	-	-	-	112,718,164	-	112,718,164

(2) 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	752,920,495	-	-	-	-	752,920,495
매출채권및기타채권	181,355,824	-	-	-	-	181,355,824
기타금융자산	6,000,000	-	-	-	-	6,000,000
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,600,000	-	-	-	4,600,000
합계	940,276,319	4,600,000	-	-	-	944,876,319
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	87,779,890	-	87,779,890
단기차입금	-	-	-	3,669,513	-	3,669,513
장기차입금	-	-	-	15,000,000	-	15,000,000
합계	-	-	-	106,449,403	-	106,449,403

(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치

연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결실체의 금융자산 및 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 각 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

범주	구분	순이익(손실)	당분기	전분기
상각후원가측정 금융자산	현금및현금성자산	이자수익	1,294,990	1,366,190
	매출채권	대손상각비	(39,800)	(184,185)
	현금및현금성자산 및매출채권및기타채권	외환차이	(1,575)	(168,243)
상각후원가측정 금융부채	단기차입금	이자비용	(168,000)	(336,630)
상각후원가측정 금융부채	장기차입금	이자비용	(517,200)	-

24. 사업결합

(1) 연결실체는 전기 중 링바오주광기술집단유한공사의 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다. 동 사업결합 거래와 관련하여 취득한 지분, 이전대가 및 인식한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	취득한 지분율(%)	기준일자	이전대가	영업권
링바오주광기술집단유한공사	85	2022-04-08	227,754,654	146,919,542

(2) 사업결합에 대한 개요

구분	지배회사	종속기업
회사명	차이나크리스탈신소재홀딩스	링바오주광기술집단유한공사
주요사업	합성운모 제조 및 판매업	합성운모 진주광택안료 제조 및 판매

지배회사는 사업결합을 통하여 기존 합성운모 사업영역의 확장을 기대하고 있습니다. 인수과정에서 발생한 146,919,542 RMB의 영업권은 지배회사가 종속기업인 링바오주광기술집단유한공사의 영업을 결합함에 따라 발생한 것입니다.

(3) 전기 중 발생한 사업결합 거래와 관련하여 지급한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채 가액 및 동 회사에 대한 취득일의 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	금액
이전대가
현금	70,000,000
신주발행주식의 공정가치	157,754,654
소 계	227,754,654
취득한 자산과 인수한 부채등의 공정가치
현금및현금성자산	19,733,285
매출채권및기타채권	4,856,463
재고자산	20,589,823
기타금융자산	4,725,820
당기손익-공정가치측정금융자산	4,600,000
유형자산	32,260,005
무형자산	55,337,285
매입채무및기타채무	(17,906,210)
단기차입금	(18,618,847)
기타유동부채	(2,176,896)
이연법인세부채	(8,300,593)
비지배지분	(14,265,019)
소 계	80,835,116
투자차액
영업권	146,919,538

라. 종속기업인 링바오주광기술집단유한공사의 손익은 사업결합 시점 이후 발생분만연결실체의 재무성과에 포함되었습니다.

4. 재무제표

국제회계기준에 의하여 당사는 별도의 개별재무제표가 없으며, 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.

연결재무제표로 갈음합니다.

5. 재무제표 주석

국제회계기준에 의하여 당사는 별도의 개별재무제표가 없으며, 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.

연결재무제표로 갈음합니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 배당관련 정관 조항은 다음과 같습니다.

배당금, 분배금, 준비금 및 이익을 유보할 권한

139. 제 62조 및 본 조에 따라서, 회사는 보통 결의에 의한 승인을 얻어 배당금을 결정할 수 있다. 지정증권시장에 주식이 상장되어 있는 동안에는, 회사 또는 이사회는 한국예탁결제원의 업무처리 관행에 따라 기준일을 적절하게 결정하기 위하여 사전에 한국예탁결제원과 협의를 하여야 하고, 한국예탁결제원이 차질 없이 관련 업무를 수행할 수 있도록 하여야 한다. 이사회는 매 회계연도에 다음 항목을 회사의 이익에서 유보금 명목으로 적립할 수 있다.

(i) 해당 회계연도에 대한 세금 지급 결산, (ii) 전년도 손실 상계 비용; (iii) 법정 준비금 누적액이 회사의 납입자본금에 미치지 않는 한, 해당 회계연도에 대한 법정 준비금으로서 회사의 잔여 이익의 10%; 및 (iv) 특별 준비금. 상기 규정에 따라, 이사회는 경제 상황, 회사의 성장 속도, 운전자본 요건 및 재무 구조를 고려하여 주주의 승인을 받아 다음의 방식으로 해당 회계연도의 잔여 이익 및 누적되었으나 미 배분된 유보이익 (총칭하여, “배분가능이익”) 의 전부 또는 일부를 배분할 수 있다.

a. 회사 및 회사 자회사 직원에 대한 상여금으로 해당 회계연도의 잔여 이익의 1% 이상 및 최대 5%;

b. 이사에 대한 보수로 해당 회계연도의 잔여 이익의 최대 1%; 및

c. 배당가능이익의 10% 이상은 배당금으로 결정되며 현금 배당금은 같은 종류의 현금 배당금 및 배당금 총액의 20% 이상이어야 한다.

139-2

(1) 상장규정에 위반되지 않는 범위에서, 회사는 [7월 1일 0시] 현재의 주주에게 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

(2) 전항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다. 회사 또는 이사회는 한국예탁결제원의 업무처리 관행에 따라 기준일을 적절하게 결정하기 위하여 사전에 한국예탁결제원과 협의를 하여야 하고, 한국예탁결제원이 차질 없이 관련 업무를 수행할 수 있도록 하여야 한다.

(3) 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.

140. 배당금은 회사의 실현 또는 미실현 이익 또는 이사회가 필요하지 않다고 판단하는 이익의 적립금에서 결정 및 지급될 수 있으며 동일한 금액으로 분배되지 않을 수 있다. 본 정관의 요건에 따라, 배당금은 자본잉여계정 또는 회사법에 따라 해당 목적 상 승인 받을 수 있는 기타 펀드 또는 계정에서 지급될 수 있다.

141. 본 정관의 요건에 따라, 이사회는 회사 자산에서 합법적으로 지급되는 분배금(현금 또는 현물로)을 결정하고 주주에게 지급할 수 있다.

142. 어떠한 미지급 배당금도 회사에 대하여 이자를 발생시키지 아니한다.

143. 이사회는 자본잉여계정을 개설해야 하며 회사 주식의 발행에 지급된 액면초과금의 금액 또는 가치와 등가를 이루는 금원을 수시로 계정의 대변에 기입해야 한다. 본 정관의 규정에서 달리 명시하지 않는 한, 이사회는 회사법에서 허용하는 방식으로 자본잉여계정을 적용할 수 있다. 회사는 자본잉여계정과 관련하여 항시 회사법의 규정을 준수해야 한다.

144. 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 발행된 신주에 대하여 배당을 하는 경우에는 그 주식은 주식이 발행된 직전 사업년도 말일에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제12기 3분기	제11기	제10기
주당액면가액(원)		672	634	593
(연결)당기순이익(백만원)		14,719	15,433	9,799
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		140	161	138
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 당사는 케이만에 설립된 회사로써 주당 액면가액은 0.5USD로, 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

기말환율	2023년 3분기	2022년	2021년
원/USD	1,344.80	1,267.30	1,085.50

주2) 위안화기준 (연결)당기순이익은 각각 79,650,143 RMB(2023년 3분기), 80,561,769 RMB(2022년), 55,227,324 RMB(2021년)로 원화환산에 적용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

기중평균환율	2023년 3분기	2022년	2021년
원/RMB	184.79	191.57	177.43

다. 과거 배당 이력
당사는 최근 5년간 배당금 지급 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2021.12.17	유상증자(제3자배정)	보통주	4,046,774	593	1,600	액면가 : 0.5 USD
2022.04.08	유상증자(제3자배정)	보통주	24,060,413	634	1,450	액면가 : 0.5 USD

주1) 당사의 액면금액은 0.5 USD로 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주)고시)

기말환율	2022년	2021년
원/USD	1,267.30	1,185.50

주3) 2021.12.17 및 2022.04.08 제3자배정 유상증자의 주당 발행가액은 한국원화를 기준으로 발행되었습니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
제3자배정 유상증자	4	2021.12.17	운영자금	2,367	운영자금	2,367	-
제3자배정 유상증자	4	2021.12.17	타법인증권 취득	4,107	타법인증권 취득	4,107	-
제3자배정 유상증자	5	2022.04.08	타법인증권 취득	34,888	타법인증권 취득	34,888	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 재무제표 재작성

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standard), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 유효한 개정 사항 및 해석을 적용하고 있습니다.

국제재무보고기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 요구하고 있습니다.또한, 국제재무보고기준은 연결회사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을요구하고 있으며, 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요한 부분은 주석에 공시되어 있습니다.

(1) 재무제표 단위

당사의 재무제표는 중국 위안화(RMB)로 표기되어 있습니다.

원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2023년 3분기 (제12기 3분기)	2022년 3분기 (제11기 3분기)	2022년 (제11기)	2021년 (제10기)
구분	2023.01.01~2023.09.30	2022.01.01~2022.09.30	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31
기말환율	184.27	199.66	181.44	186.26
평균환율	184.79	191.84	191.57	177.43

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: RMB)

구분	당분기말	전기말
매출채권	121,399,157	133,221,590
대손충당금	-	(64,730)
소계	121,399,157	133,156,860
기타채권
미수금	24,722,766	48,198,964
소계	24,722,766	48,198,964
합계	146,121,923	181,355,824

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: RMB)

구분	당분기	전분기
기초잔액	64,730	-
대손상각비(환입)	-	-
제각	(64,730)	(184,185)
기말잔액	-	(184,185)

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권에 대한 대손충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.

(4) 보고기간종료일 현재 연체되었거나 손상된 채권의 내역은 없습니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
원재료	6,329,643	(126,393)	6,203,250	8,066,936	(90,480)	7,976,456
재공품	10,116,536	-	10,116,536	10,362,471	-	10,362,471
제품	21,173,366	-	21,173,366	23,629,596	(134,776)	23,494,820
합계	37,619,545	(126,393)	37,493,152	42,059,003	(225,256)	41,833,747

(2) 재고자산의 실사방법
재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다.

재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있으며, 재고자산은 각 항목별로 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

라. 수주계약 현황

보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(1) 당분기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	959,534,198	-	-	-	-	959,534,198
매출채권및기타채권	146,121,922	-	-	-	-	146,121,922
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	4,600,000	-	-	-	4,600,000
합계	1,105,656,120	4,600,000	-	-	-	1,110,256,120
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	91,767,245	-	91,767,245
단기차입금	-	-	-	8,020,919	-	8,020,919
장기차입금	-	-	-	12,930,000	-	12,930,000
합계	-	-	-	112,718,164	-	112,718,164

(2) 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정금융부채	당기손익- 공정가치측정금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	752,920,495	-	-	-	-	752,920,495
매출채권및기타채권	181,355,824	-	-	-	-	181,355,824
기타금융자산	6,000,000	-	-	-	-	6,000,000
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,600,000	-	-	-	4,600,000
합계	940,276,319	4,600,000	-	-	-	944,876,319
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	87,779,890	-	87,779,890
단기차입금	-	-	-	3,669,513	-	3,669,513
장기차입금	-	-	-	15,000,000	-	15,000,000
합계	-	-	-	106,449,403	-	106,449,403

(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

연결실체의 금융자산 및 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 각 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

범주	구분	순이익(손실)	당분기	전분기
상각후원가측정 금융자산	현금및현금성자산	이자수익	1,294,990	1,366,190
	매출채권	대손상각비	(39,800)	(184,185)
	현금및현금성자산 및매출채권및기타채권	외환차이	(1,575)	(168,243)
상각후원가측정 금융부채	단기차입금	이자비용	(168,000)	(336,630)
상각후원가측정 금융부채	장기차입금	이자비용	(517,200)	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제12기 3분기(당분기)	우리회계법인	-	-	-
제11기(전기)	우리회계법인	적정	해당사항 없음	수익의 인식
제10기(전전기)	우리회계법인	적정	해당사항 없음	수익의 인식

주) 당사의 적용 회계기준은 IFRS(국제회계 기준)을 채택하였으며, IFRS기준으로 작성된 재무제표를 외부감사인에게 감사 받았습니다. 개별 재무제표는 작성하지 않으며, 상기의 감사의견은 연결재무제표 상의 감사의견 입니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제12기 3분기(당분기)	우리회계법인	2023년도 연결재무제표 감사, 내부통제 검토	190,000 USD	-	95,000 USD	312시간
제11기(전기)	우리회계법인	2022년도 연결재무제표 감사, 내부통제 검토	190,000 USD	-	190,000 USD	955시간
제10기(전전기)	우리회계법인	2021년도 연결재무제표 감사, 내부통제 검토	180,000 USD	-	180,000 USD	933시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제12기 3분기(당분기)	-	-	-	-	-
제12기 3분기(당분기)	-	-	-	-	-
제11기(전기)	-	-	-	-	-
제11기(전기)	-	-	-	-	-
제10기(전전기)	-	-	-	-	-
제10기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
-	-	-	-	-

마. 조정협의회 내용
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회계감사인의 변경
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사의 제11기 감사인인 우리회계법인의 감사보고서에는 2022.12.31 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다.

가. 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용	비고
제12기 3분기	-	-	-
제11기	2023.04.18	내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-
제10기	2022.04.20	내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

나. 회사의 감사가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용
제12기 3분기	-	-
제11기	2023.04.18	내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
제10기	2022.04.20	내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

다. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	종합의견	의견내용	개선계획 또는 결과	비고
제12기 3분기	-	-	-	-
제11기	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	종합의견과 동일함.	-	-
제10기	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	종합의견과 동일함.	-	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(다이중치우, 허위예룬, 리우위펑)과 사외이사 2인(마샤오캉, 쉬요), 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.

이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사는 2020년 11월 6일 이사회를 통해 다이중치우를 대표이사 및 이사회 의장으로 선임하였으며, 이는 당사의 대주주로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
5	2	-	-	-

나. 중요의결사항 등

개최일자	의안내용	가결 여부	사내이사				사외이사
			다이중치우	허위에룬	리우위펑	정샤오리	마샤오캉	쉬요
			(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)
2023.03.21	2022사업연도 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023.04.04	제1호 안건: 전자투표 및 전자위임장 제도 채택방식 변경 제2호 안건: 제11기 정기주주총회 소집의 건 (2022사업연도)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주) 사내이사 정샤오리는 2023년 08월 31일자로 사임하였습니다.

다. 이사회내 위원회
당사는 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 작성기준일 현재 총 5인 중 1/4 이상인 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.

각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

등기여부	성 명	추천인	선임배경	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 등 과의 관계	임기	연임 횟수
사내이사 (대표이사)	다이중치우	이사회	당사의 최대주주로, 회사의 성장과 이익 창출에 큰 기여를 할 것으로 판단	이사회의장, 경영총괄	-	최대주주 본인	3년	1회
사내이사	허위예룬	이사회	당사의 업무총괄 및 대외 업무를 안정적으로 수행하기 위함	경영관리	-	임원	3년	3회
사내이사	리우위펑	이사회	당사의 업무총괄 및 대외 업무를 안정적으로 수행하기 위함	CFO	-	임원	3년	1회
사외이사	마샤오캉	이사회	법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단	경영자문	-	임원	3년	-
사외이사	쉬요	이사회	법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단	경영자문	-	임원	3년	-

마. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황
당사는 별도의 사외이사 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다.

바. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다.

사외이사의 주요 이력은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황』 부분을 참고하시기 바랍니다.

사. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 최소 1명의 내부 상근감사를 두어야 하며, 이는 주주총회의 보통결의에 의하여 선임됩니다. 감사는 당사의 재무제표와 사업 및 운영 상황 등을 감사합니다. 감사는 임시주주총회를 소집할 권한이 있고, 이사회에 참석하여 의견을 제시할 권한이 있습니다. 감사는 자신의 검사 결과에 관한 보고서를 작성하여야 하고, 보고서는 감사가 수행한 검사의 방법과 그 결과를 포함하고 있어야 하며, 감사는 감사 보고서에 서명하여야 합니다. (정관 제152~160조)

나. 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격사유여부

저우중량

(1954.11.15)

국적: 중국
학력: 1995.09 ∼1998.07 양저우대학교 세무관리학과 학사

경력: 1973.12 ~ 1990.09 중국 장인시 86619부대 장교

1990.10 ~ 2013.12 장인시 국가세무국 제3지국세무소 소장

다. 감사의 독립성

감사 업무를 수행함에 있어, 감사는 이사회 회의에 참석하고 이사회 회의에서 자신의 의견을 제시할 권한을 가지며, 감사는 임시 주주총회의 소집을 요청할 권한을 보유하고 있습니다. (정관 제156조 b항)

감사는 회사 및 자회사(관계 법령 및 자회사의 정관 규정의 제한 내에서)의 장부, 회계기록 및 영수증을 열람하여 확인하고, 회사 및 자회사(관계 법령 및 자회사의 정관 규정의 제한 내에서)의 자산과 재산을 조사하기 위해서 이사회에 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다. (정관 제158조)

라. 감사의 주요활동내역

개최일자	의안내용	가결 여부	참석 여부
2023.03.21	2022사업연도 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	참석
2023.04.04	제1호 안건: 전자투표 및 전자위임장 제도 채택방식 변경 제2호 안건: 제11기 정기주주총회 소집의 건 (2022사업연도)	가결	참석

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

바. 감사 지원조직 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 당사는 감사 지원조직이 없습니다.

사. 준법지원인 등
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	-

주1) 당사는 정관에 집중투표제를 택하지는 않았으나, 이를 배제하는 조항은 없습니다.

주2) 당사는 서면투표제를 두었으나, 주식이 지정거래소에 상장 되어 있는 동안에는, 서면결의나 거수투표방식이 불허됨을 정관에 명시하였습니다. (정관 제76조)

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 분쟁은 없었습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	95,891,039	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	95,891,039	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식사무

구분	내용
정관상 신주인수권의 내용	45. 주주들의 특별결의나 본 정관으로 면제한 것이 아닌 이상, 주주들은 당시의 지분에 비례하여 회사의 신주를 청약할 수 있는 신주인수권(이하 “주주 신주인수권”)을 가진다. 46. 주식 모집에서 인수되지 아니하거나 납입대금이 납부되지 않은 주식의 경우 이사회가 결정한 방법으로 재공모를 포함하여 처분 또는 다루어 질 수 있다. 주금 납입 장소 그리고/또는 주식예탁장소는 이사회의 결정에 의하여 변경될 수 있다. 47. 제45조의 규정에도 불구하고, 이사회의 결의로써 승인 받고, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 기존 주주 이외의 자에 대하여 주식이 발행 또는 배분될 수 있다(의문의 여지를 피하기 위하여, 기존 주주에 대한 신주 발행 또는 배당의 경우에 있어 기존 보유비율에 따른 것이 아닌 경우에는, 이는 본 정관에 규정되어 있는 제3자에 대한 신주 발행 또는 배당의 일종에 해당될 수 있다). a. 회사가 주식을 지정증권시장에 상장하기 위하여 공모하거나, 공모를 위한 인수인을 두는 경우 b. 회사의 주식이 한국의 지정증권시장에 상장되어 있는 동안 회사가 지정증권시장의 상장규정 그 중에서도 자본시장법 제165조의6을 준수하여 공모하거나, 공모를 위한 인수인을 두는 경우 c. 회사가 긴급한 재정적 필요에 따른 자금을 조달하기 위하여, 기발행주식 총수의 50%를 초과하지 아니하는 범위에서 금융기관, 기관투자자들 또는 재무적 투자자들에게 신주를 발행하는 경우 단, 주식이 지정증권시장에 상장되어 있는 동안에는 지정증권시장의 상장규정(자본시장법과 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정"을 포함하나 이에 한정되지 않음)을 준수하여야 한다. d. 회사가 신기술, 연구 및 개발, 생산, 마케팅 또는 금융에 있어서의 업무 역량을 강화시킬 목적으로 체결한 전략적 업무 제휴와 관련하여 전략적 제휴의 상대방에게 기발행주식 총수의 50%를 초과하지 아니하는 범위에서 신주를 발행하는 경우 단, 주식이 지정증권시장에 상장되어 있는 동안에는 지정증권시장의 상장규정 즉, 자본시장법과 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정"을 포함하나 이에 한정되지 않는 규정을 준수하여야 한다. e. 관련법에 의하여 회사가 다른 회사와의 합병을 위한 신주를 발행하는 경우; f. 관련법에 의하여 회사가 주식연계회사채에 부여된 전환권이나 유사한 권리를 행사함에 따라 신주를 발행하는 경우 또는 g. 회사가 예탁증서의 발행과 관련하여 기발행주식 총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내의 신주를 발행하는 경우
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료후 4월 이내
주주명부 폐쇄시기	한국예탁결제원의 업무처리 관행에 따라 기준일을 적절하게 결정하기 위하여 사전에 한국예탁결제원과 협의를 하여야 하고, 한국예탁결제원이 차질 없이 관련 업무를 수행할 수 있도록 하여야 한다.
주권의 종류	무증서/전자증권 형식으로 발행 (단, 한국거래소와 한국예탁결제원에서 받아들일 수 있는 형태로서 자본시장법 제322조에서 요구하는 기준을 따라야 하며, 전자등록은 2019년 9월 16일부터 적용한다.)
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	해당사항 없음

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	가결 여부
11기 정기주주총회 (2023.04.26)	제1호의안 : 제11기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호의안 : 자회사 장인루이자합성운모과기유한공사 정관 일부 변경의 건 제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
10기 정기주주총회 (2022.04.29)	제1호의안 : 제10기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 사내이사 선임의 건 2-1호 의안 : 다이중치우 재선임 2-2호 의안 : 리우위펑 재선임 제3호의안 : 사외이사 선임의 건 3-1호 의안 : 마샤오캉 선임 3-2호 의안 : 쉬요 선임 제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
제9기 정기주주총회 (2021.04.30)	제1호의안 : 제9기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 허위에룬 재선임 2-2호 의안 : 정샤오리 재선임 제3호의안 : 사외이사 선임의 건 3-1호 의안 : 천쓰카이 재선임 3-2호 의안 : 천환 재선임 제4호의안 : 감사 선임의 건 4-1호 의안 : 저우중량 재선임 제5호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제6호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주에 관한 사항

가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
다이중치우	본인	보통주	9,643,593	10.06	8,543,593	8.91	장내매도 주)
계		보통주	9,643,593	10.06	8,543,593	8.91	-
계		-	-	-	-	-	-

주) 최대주주 다이중치우는 2021년 11월 08일, 2021년 11월 19일, 2021년 12월 02일, 2022년 10월 05일 및 2022년 10월 18일 에쿼티스퍼스트홀딩스와 체결한 환매조건부주식매매계약(매도한 주식을 계약종료일에 환매수하는 계약)에 따라 소유주식수 중 6,497,801주가 차감되어 있으나, 이에 대하여 소유자에 준하는 보유자의 지위를 가지고 있습니다. 해당 주식수를 포함한 최대주주의 총 보유주식수는 15,041,394주이며, 지분율은 15.69% 입니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

구 분	세부 내용
성명	다이중치우
국적	중국
학력	강남대학 행정관리학사 졸업
주요 업무경력	2007-2011년 장인시유자주광운모유한공사 행정관리 담당 2012-2017년 장인시유자주광운모유한공사 행정관리 총괄 2018년 장인시유자주광운모유한공사 이사장 비서(보좌관) 2018년-현재 차이나크리스탈신소재홀딩스 이사 2020년-현재 차이나크리스탈신소재홀딩스 대표이사

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 유무

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 최대주주의 변동
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	다이중치우	8,543,593	8.91	주)
	FU ZHONGHUA	7,819,634	8.15	-
	YU JUNWEI	6,970,302	7.27	-
	HP CHEMICAL GROUP LTD	5,661,415	5.90	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	22,031	22,038	99.97	60,162,988	95,891,039	62.74	-

주1) 상기 소액주주현황은 2022년 12월 31일 기준 한국예탁결제원에서 제공한 주주명부 기준입니다.
주2) 소액주주수 및 소액주식수는 발행주식총수의 1% 미만 주식을 소유한 주주입니다.

3. 주가 및 주식거래실적

(기준일: 2023년 09월 30일)

(단위: 원, 주)

종 류			23년 4월	23년 5월	23년 6월	23년 7월	23년 8월	23년 9월
보통주	주가	최고	2,025	3,555	4,485	3,850	3,050	2,985
		최저	990	1,517	3,015	2,525	2,385	2,310
		평균	1,528	2,647	3,824	3,266	2,596	2,586
	거래량	최고(일)	85,417,318	151,181,250	109,931,283	31,847,452	47,670,475	72,325,952
		최저(일)	1,786,034	7,676,220	8,319,044	3,275,587	1,850,729	1,054,356
		월간	505,596,412	857,135,006	654,032,090	179,157,742	220,432,621	180,859,635

주) 상기 주가는 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
다이중치우 (중국)	여	1989.09	대표 이사	사내이사	상근	경영관리	2012~2014 강남대학 행정관리학사 졸업 2007~2011 장인시유자주광운모유한공사 행정관리 담당 2012~2017 장인시유자주광운모유한공사 행정관리 총괄 2018~2019 장인시유자주광운모유한공사 이사장 비서(보좌관) 2020~현재 크리스탈신소재홀딩스 대표이사	8,543,593	-	본인	2018.09 ~현재	2025.04.29
허위에룬 (중국)	남	1968.05	이사	사내이사	상근	경영총괄	2012~2014 중국 강남대학교 행정관리전공 (사회교육과정) 1990~2004 쓰촨성 왕창현 농건향 연맹촌 촌주임 2005~2018 장인시유자주광운모유한회사 공장장, 부총경리, 총경리역임 2012~현재 크리스탈신소재홀딩스 이사	-	-	-	2012.08 ~현재	2024.04.30
리우위펑 (중국)	남	1970.01	이사	사내이사	상근	CFO	1998~2000 장인시 국가세무국 주탕지사 세무비준 담당자 2001~2003 장인시 주탕진 재무자문유한회사 회계자문 2004~2007 장인시 디신금속공업유한회사 재무총감 2008~현재 장인시유자주광운모유한회사 CFO 겸 부총경리	-	-	-	2012.08 ~현재	2025.04.29
마샤오캉 (중국)	남	1966.11	사외 이사	사외이사	비상근	경영감독	2013~2016 인민망 장쑤성 남부채널 부총감 2016~2018 신화망 장쑤채널지역 부총감 2018~현재 신화신문업미디어그룹 강남시보 우시지부 주임	-	-	-	2022.04 ~현재	2025.04.29
쉬요 (중국)	남	1988.06	사외 이사	사외이사	비상근	경영감독	2010~2015 화동이공대학 공학박사 2015~2019 중국탄소곡과기집단유한공사 기술총책임자 2020~현재 장쑤진허화화학섬유유한공사 기술총감	-	-	-	2022.04 ~현재	2025.04.29
저우중량 (중국)	남	1954.11	감사	감사	상근	상근감사	1995~1998 중국 양저우대학교 세무관리학 학사 1973~1990 중국 장인시 86619부대 장교 1990~2013 장인시국가세무국제3지국세무소소장 2014~현재 차이나크리스탈신소재홀딩스 감사	-	-	-	2014.11 ~현재	2024.04.30

주1) 사내이사 정샤오리는 2023년 08월 31일자로 사임하였습니다.
주2) 최대주주 다이중치우는 2021년 11월 08일, 2021년 11월 19일, 2021년 12월 02일, 2022년 10월 05일 및 2022년 10월 18일 에쿼티스퍼스트홀딩스와 체결한 환매조건부주식매매계약(매도한 주식을 계약종료일에 환매수하는 계약)에 따라 소유주식수 중 6,497,801주가 차감되어 있으나, 이에 대하여 소유자에 준하는 보유자의 지위를 가지고 있습니다. 해당 주식수를 포함한 최대주주의 총 보유주식수는 15,041,394주이며, 지분율은 15.69% 입니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
관리	남	22	-	1	-	23	25	681,210,626	29,617,853	-	-	-	연간급여 총액: 3,696,807 RMB
관리	여	9	-	3	-	12	35	358,828,050	29,902,337				연간급여 총액: 1,947,295 RMB
직원	남	112	-	50	-	162	14	1,641,753,565	10,390,845				연간급여 총액: 8,909,500 RMB
직원	여	19	-	62	-	81	16	556,201,121	6,782,940				연간급여 총액: 3,018,403 RMB
합 계		162	-	116	-	278	16	3,237,993,361	11,774,521				연간급여 총액: 17,572,005 RMB

주1) 상기 원화금액은 2023년 09월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(184.27원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주2) 1인당 평균급여액(월급여)은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	1	49,753	49,753	연간급여 총액 : 270,000 RMB

주1) 상기 원화금액은 2023년 09월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(184.27원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주2) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	6	368,540	2,000,000 RMB
감사	1	36,854	200,000 RMB

주1) 상기 인원수는 주주총회 승인 당시 기준 인원수 입니다.
주2) 상기 원화금액은 2023년 09월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(184.27원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
6	242,628	40,438	보수총액: 1,316,700 RMB

주1) 상기 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준 인원수 입니다.
주2) 상기 원화금액은 2023년 09월 30일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(184.27원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주3) 상기 보수총액은 퇴직한 임원을 포함하여 작성되었으며, 1인당 평균보수액은 급여, 상여, 퇴직금이 포함된 기중 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	191,880	63,960	보수총액: 1,041,300 RMB
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	34,827	17,414	보수총액: 189,000 RMB
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	15,921	15,921	보수총액: 86,400 RMB

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

주) 당사는 개인별 보수 지급금액이 5억원 이상인 이사 및 감사가 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

주) 당사는 개인별 보수 지급금액이 5억원 이상인 직원이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
크리스탈신소재홀딩스	-	9	9

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계통도

크리스탈신소재 지배구조

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	6	6	136,519,745	-	-	136,519,745
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	6	6	136,519,745	-	-	136,519,745

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주1) 상기 원화금액은 2022년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(181.44원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여등

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

명칭	소재지	구분	연결실체 와의 관계
다이중치우	-	-	지배기업의 최대주주
후홍칭	-	-	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한 공사의 주주 및 주요경영진
콩링푸	-	-	장쑤탄구얼웨이스지에과기유한 공사의 주주 및 주요경영진
푸중화	-	-	링바오주광기술집단유한공사("링바오BVI") 주주 및 주요경영진
Jiangsu Sherou Technology Co., Ltd	중국	-	지배기업의 최대주주가 최대주주인 회사
Yat Sing Holdings Limited	케이만	-	지배기업의 최대주주의 직계비속이 최대주주인 회사
Sino Kaiser Limited	홍콩	(주1)
Synergy Rise Investment Limited	홍콩
Hekou County Jinxin Mining Co., Ltd	중국

(주1) Yat Sing Holdings Limited (일성홀딩유한회사)가 지배하고 있는 회사

(2) 당분기 중 상기 주요 특수관계자와의 자금거래 및 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

특수관계	특수관계자명	채권/채무	당기초	증가	감소	당분기말
최대주주	다이중치우	단기차입금(주1)	1,079,513	2,830,046	288,640	3,620,919
링바오주광기술집단유한공사("링바오BVI") 주주 및 주요경영진	푸중화	미수금(주2)	28,137	10,000	11,000	27,137

(주1) 단기차입금 관련 이자율은 모두 0% 입니다.
(주2) 당분기말 현재 미수금 관련하여 손상 인식된 금액은 없습니다.

(3) 당분기 중 매출ㆍ매입 등 거래 및 보고기간종료일 현재 관련 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 없습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받거나 제공하는 담보 및 보증 내역은 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발부채 등

(1) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 내용은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

담보제공자산	설정권자	담보제공자산 장부금액	담보내용	대상금액
토지사용권 및 건물	중국우체저축은행난양시교외지점	8,802,245	장기차입금	12,930,000
건물	중국공상은행난양시완성지점	4,023,657	장기차입금	4,400,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

보증제공자	제공받은 보증내용	보증금액
중국수출신용보험공사	수출신용보증보험	5,400,000

(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

금융기관명	약정한도액	실행금액
중국우체저축은행난양시교외지점	12,930,000	12,930,000
중국공상은행난양시완성지점	4,590,000	4,400,000
선전시위중은행지분유한공사	3,000,000	-
합 계	20,590,000	17,330,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위 : RMB)

구 분	크리스탈신소재	홍콩중운	루이자	유자	탄구	신가성	링바오BVI	링바오홍콩	타이라이리	링바오허난	연결조정	연결 후 금액
매출액	-	-	-	204,927,449	53,734,513	-	-	-	-	85,667,025	-	344,328,988
영업손익	(2,311,995)	(220,949)	(20,943,937)	61,022,129	26,915,355	(720)	-	-	(300)	33,557,694	(3,221,942)	94,795,335
당기순손익	(297,012)	(1,898,575)	(17,182,579)	53,663,133	23,137,990	(559)	-	-	(300)	28,024,648	(5,796,603)	79,650,143
자산총액	641,289,936	589,537,237	644,929,666	1,832,397,740	407,301,037	875,505	-	-	218	126,478,980	(1,939,606,761)	2,303,203,559
부채총액	98,240,413	149,186,462	300,834,707	375,020,175	356,543,714	8,413,301	-	-	530	26,905,320	(1,163,381,331)	151,763,291
자기자본	543,049,522	440,350,775	344,094,959	1,457,377,566	50,757,323	(7,537,796)	-	-	(312)	99,573,661	(776,225,430)	2,151,440,268
자본금	231,787,709	8,444	439,906,696	20,000,000	50,000,000	-	-	-	-	31,780,000	(465,119,267)	308,363,582
감사인	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	우리회계법인
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 법적위험 변동사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 합병등의 사후정보
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 보호예수 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
차이나운모산업홀딩스	2010.08.13	Room 63, 7/F, Woon Lee Commercial Building, 7-9 Austin Ave, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong	비금융 중간지주회사	106,384	기업의결권의 과반수 소유	해당 (최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
장인루이자합성운모 과기유한공사	2011.02.01	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59호	임대	123,923	기업의결권의 과반수 소유	해당 (최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
장인유자주광운모 유한공사	2003.06.09	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59호	합성운모제조	324,498	기업의결권의 과반수 소유	해당 (최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
장쑤탄구얼웨이스지에 과기유한공사	2014.03.27	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59호	그래핀제조	69,119	기업의결권의 과반수 소유	해당 (최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
강소신가성환보신재료 유한공사	2017.07.03	중국 장쑤성 장인시 주탕진 신웨이로 59호	방직제품 제조	159	기업의결권의 과반수 소유	미해당
링바오주광기술 집단유한공사	2021.09.07	Coastal Building, Wickham's Cay II, P. O. Box 2221, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands	투자지주회사	-	기업의결권의 과반수 소유	미해당
중국링바오 과기지주유한공사	2021.10.26	FLAT/RM A 12/F ZJ 300, 300 LOCKHART RD, WAN CHAI, HONG KONG	중간지배회사	-	기업의결권의 과반수 소유	미해당
허난타이라이리 과기유한공사	2021.12.13	중국 허난성 난양시 완청구 리허향 왕당촌868호	중간지배회사	-	기업의결권의 과반수 소유	미해당
허난링바오신소재 과기유한공사	2004.02.04	중국 허난성 난양시 완청구 리허공업단지	합성운모 진주광택안료 제조	17,321	기업의결권의 과반수 소유	미해당

주1) 당사는 국제회계기준에 의해 연결재무제표를 작성하고 있으며 모든 종속기업의 결산일은 12월 31일입니다.

주2) 상기 원화금액은 2022년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(181.44원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	9	차이나운모산업홀딩스	해외법인(홍콩)
		장인루이자합성운모과기유한공사	해외법인(중국)
		장인유자주광운모유한공사	해외법인(중국)
		장쑤탄구얼웨이스지에과기유한공사	해외법인(중국)
		강소신가성환보신재료유한공사	해외법인(중국)
		링바오주광기술집단유한공사	해외법인(BVI)
		중국링바오과기지주유한공사	해외법인(홍콩)
		허난타이라이리과기유한공사	해외법인(중국)
		허난링바오신소재과기유한공사	해외법인(중국)

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
차이나운모산업홀딩스	비상장	2010년 08월 13일	자회사 출자	1,626	-	100	1,532	-	-	-	-	100	1,532	106,384,255	-814,481
장인루이자합성운모 과기유한공사	비상장	2011년 02월 01일	자회사 출자	-	-	100	79,816,671	-	-	-	-	100	79,816,671	123,922,921	-4,046,517
장인유자주광운모 유한공사	비상장	2003년 07월 03일	자회사 출자	907,200	-	100	3,628,800	-	-	-	-	100	3,628,800	324,497,873	12,057,334
장쑤탄구얼웨이스지에 과기유한공사	비상장	2019년 08월 15일	자회사 출자	24,675,840	-	85	7,711,200	-	-	-	-	85	7,711,200	69,118,641	3,773,976
강소신가성환보 신재료유한공사	비상장	2020년 06월 30일	자회사 출자	1,542	-	85	1,542	-	-	-	-	85	1,542	158,953	-119
링바오주광기술 집단유한공사	비상장	2022년 04월 08일	자회사 출자	45,360,000	-	85	45,360,000	-	-	-	-	85	45,360,000	17,320,681	4,261,221
합 계					-	-	136,519,745	-	-	-	-	-	136,519,745	-	-

주1) 상기 원화금액은 2022년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(181.44원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주2) 상기 차이나운모산업홀딩스의 최초취득금액은 10,000 HKD로 2022년 12월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(162.55원/HKD)로 환산하여 기재하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231128000676

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