로스웰 (900260) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230526000139

(제 12 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023 년 5 월 26일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	로스웰인터내셔널유한회사

대 표 이 사 :	저우샹동(Zhou Xiangdong)

본 점 소 재 지 :	Unit 402, 4th Floor, Fairmont House, No.8 Cotton Tree Drive, Admiralty, Hongkong
	(전 화) +86-514-876338757
	(홈페이지) http://www.rothwell.tech

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부동사장 (성 명) 디오즈강 (Diao Zhigang)
	(전 화) +86-216-3845579
	(공시대리인 연락처) 02-6497-0757

【 대표이사 등의 확인 】

확인서_20230526145127

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(사업보고서에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 연결종속회사의 주된 영업활동은 자동차용 전장제품의 연구개발과 제조 및 유통이며, 크게 CAN 제어시스템을 기반으로 한 CAN bus 부문, 자동 에어컨디셔닝 등의 차량용 공조설비 부문、ZTE통신 가정용 정보단말 사업부문으로 구성되어 있습니다.

부문	연결종속회사	주요제품
CAN bus 부문	강소로스웰, 양주보싱	CAN Gateway, CAN 화면모듈 북두/GPS 듀얼 주행기록장치 등
차량용 공조 설비 부문	강소로스웰	자동차히터, 에어컨시스템 압축기 및 팽창밸브
ZTE통신 가정용 정보단말사업부문	강소로스웰	GPON단말 (기가비트 수동 광 네트워크 단말)

< CAN bus 부문 >

CAN bus(Controller Area Network)는 중앙네트워킹 프로토콜로서 자동차에서 호스트 컴퓨터 없이 사용되는 중앙 네트워킹 프로토콜입니다. 이는 자동차 내의 모든 모듈/장치 간 커뮤니케이션을 수행하며 이러한 모듈들이 효과적이고 효율적으로 함께 동작할 수 있도록 하는 CPU와 같은 장치입니다. 당사는 CAN bus 설계, 프로토콜 개발, 내장 통제 능력, 그리고 CAN 프로토콜 스택에 이르기까지 토탈 솔루션을 제공합니다. 관련제품은 세단, 트럭 및 승객용 버스에 사용됩니다.

< 차량용 공조설비 부문 >

자동 에어컨디셔닝 등은 모든 차량에 표준장치가 되었습니다. 당사의 자동 에어컨디셔닝 등의 제품에는 온/냉기의 전기제어패널, 제습 및 동결방지장치, 항온을 위한 전기 컨트롤, 수동조절을 위한 기계부문, LVD/LED 패널, 그리고 컨덴서 등이 포함됩니다. 이러한 제품들은 세단, 트럭, 경량버스, SUV, 특수차량 및 건설장비 운영에 사용됩니다.

<ZTE통신 가정용 정보 단말 사업)>
지난 2021년 12월 말 당사는 ZTE통신(중흥통신) 향 공급계약을 공시한바 있으며 이에 대응하여 자회사는 Z사업부문을 신설하였으며 현재 GPON(기가 비트 수동 광네트워크)단말제품을 생산 할 예정입니다. 당사는 ZTE통신과 협력을 통하여 GPON단말제품을 시작으로 WiFi공유기 등 가정용 스마트 단말 제품영역에 진입하여 제품군을 확장하고 나아가 차량용 및 가정용 제품의 전부 생산라인을 구비하여 사업영역을 확대해 나갈것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : RMB)

품 목		2023년 1분기		2022년		2021년		제 품 설 명
품 목		매출	비율	매출	비율	매출	비율	제 품 설 명
CAN bus 시스템	BCM차체 제어기	8,789,018	3.30%	29,510,046	6.64%	51,068,866	30.75%	중앙차체제어모듈, 이는 차체제어 기능의 중추입니다. 이는 과거의 공조모듈, 헤드라이트모듈, 윈도우제어, 도난방지 및 출입제어 등 각 모듈의 시스템화와 집중화를 의미합니다.
	CAN통합음향 오락시스템	2,744,374	1.03%	9,178,585	2.07%	15,303,081	9.21%	순수 라디오수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI 등 다섯가지 플랫폼 시리즈를 갖추고 있습니다. 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장을 타깃으로 합니다. 작업전압의 사용대역이 넓고, 진동에 강하며 MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷을 지원합니다. 또한 USB, SD카드 및 외부접속 AUX 음악입력을 갖추며 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능을 갖춘 높은 신뢰도의 장점을 갖고 있습니다.
	CAN통합정위 및 운행기록기 -일체	390,848	0.15%	8,927,501	2.01%	2,651,525	1.60%	RTH-9AB형 위성정위기운전기록기는 삽입접촉식/비접촉식 IC 카드식별을 지원합니다; 내부에 소형프린터를 갖추어 운전기록의 출력이 가능합니다; 또한 리튬이온전지를 내부에 갖추었으며 주파수의 수집 및 원거리 무선업그레이드 기능을 지원합니다.
	공조제어기	8,748,306	3.28%	27,966,161	6.30%	56,920,508	34.27%	공조제어기는 자동차시스템을 조종하여 온풍 및 제습장치를 제어하는 자동차전자부품입니다. 당사는 세단의 공조시스템 개발 및 생산을 위하여 전동조절공조제어기 및 자동온도유지공조제어기를 갖춥니다.냉방, 온풍, 송풍, 자동모드, 서리제거 등 다양한 기능은 물론, 강력냉방, 강력온풍 기능도 갖추었습니다. CD실시간디스플레이는 차량 실내외 온도를 나타내며 설정한 온도, 현재 모드 및 바람방향등에 대한 정보도 나타냅니다. 전통적인 기계식 제어기와 비교하여 당사 제품은 그 구조가 훨씬 간단하며 조작이 용이하고 제어정확성이 높습니다. 또한 사용수명 또한 길다는 장점이 있습니다.
	지능리모트키	1,124,812	0.42%	3,595,994	0.81%	11,818,016	7.12%	리모트방식의 비열쇠 방식 RKE 및 피동식 비열쇠 PKE 시스템입니다. 당 스마트키에는 1개의 삽입식 열쇠를 내장하고 있습니다. PKE 및 RKE 의 단방향통신방식은 다르며 PKE 에서 응용한 것은 쌍방향통신의 원리이며 RF주파수신호를 통해 전자열쇠 ID 를 확인하므로 안전성이 높습니다. 또한 원터치키 자동엔진점화 기능도 갖출수 있습니다.
차량용 공조 시스템	공조부품	862,475	0.32%	4,604,663	1.04%	28,313,802	17.05%	공조시스템에 포함되는 부품입니다. (온풍기 및 공조완제품의 세트) 입출 수도관, 배관집개, 지지대, 통풍구 및 물탱크, 전기기기 등 부품입니다.
차량용 공조 시스템	공조완제품	274	0.000%	8,068	0.00%	1,367	0.00%	자동차공조시스템은 차량내 공기에 대해 냉방, 난방, 환기 및 공기정화장치를 의미합니다. 그중 냉각기는 평행 흐름 열교환구조이며, 증발기는 복층식 혹은 평행흐름 구조를 채용합니다. R124a 환경보호 냉매를 사용하여 냉방속도가 빠르며 열방출효율이 높으므로 환경보호와 에너지절약에 효과적입니다. 스마트전자제어 기능을 채용하여 온도제어 정밀도가 높고 다양한 구역의 온도설정이 가능합니다. 이를 통해 차량내부의 온도를 균일하게, 보다 쾌적하게 해줍니다. 제품의 설치가 편리하며 설계수준은 성숙한 단계로서 안정적인 성능과 높은 신뢰도를 갖추었습니다.
ZTE통신 가정용 정보 단말	GPON단말	243,660,268	91.49%	360,386,000	81.14%	-	-	기가비트 수동광 네트워크를 사용자와 연결하는 단말제품. GPON은 기가비트 수동 광네트워크의 약자이며 광대역 네트워크 접속기술로서 전자기파 간섭이 적으며 안정성, 경제성에서 킅 우세를 발휘하고 있습니다.
소계		266,320,375	100.00%	444,177,019	100.00%	166,077,166	100.00%	-

나. 주요제품의 가격변동 추이

(단위 : RMB)

품 목		구분	2023년 1분기	2022년	2021년
CAN bus 시스템	BCM차체제어기	본국내	160.59	152.72	148.35
	CAN통합음향오락시스템	본국내	172.02	173.69	74.97
	CAN통합정위및운행기록기-일체	본국내	472.61	489.12	318.85
	공조제어기	본국내	123.32	119.75	138.91
	지능리모트키	본국내	28.64	31.71	39.83
차량용 공조 시스템	공조부품	본국내	37.70	33.99	43.63
차량용 공조 시스템	공조완제품	본국내	273.50	141.55	195.36
ZTE통신 가정용정보단말	GPON단말	본국내	187.74	173.56	-

주) 제품은 패키지 단위로 거래처에 판매되며, 패키지의 구성 물품에 따라 판매단가에 영향이 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 매입 현황

(단위 : 천 RMB)

매입유형	품목	구분	2023년 1분기	2022년	2021년
원재료	온풍기	본국내	482	1,988	20,900
	연결기	본국내	2,297	7,218	23,909
	집성회로	본국내	3,394	14,661	33,352
	기타	본국내	5,728	15,142	40,817
	합계		11,903	39,009	118,979
외주가공비	공조부품	본국내	983	2,744	6,667
	CAN통합네트워크시스템 (중앙제어기)	본국내	75	1,373	1,105
	CAN통합음향오락시스템	본국내	-	9	885
	기타	본국내	168	627	685
	합계		1,227	4,752	9,343
ZTE통신 가정용 정보 단말	연결기	본국내	51,865	75,527	-
	집성회로	본국내	176,057	258,956	-
	기타	본국내	71,185	100,553	-
	합계		299,108	435,035	-

나. 원재료 가격 변동 추이

(단위 : RMB/개)

품목	구분	2023년1분기	2022년	2021년
온풍기	본국내	4.00	5.66	11.72
연결기	본국내	8.50	3.65	4.6
집성회로	본국내	20.95	16.07	5.36
기타	본국내	0.07	0.06	0.18

(*) 품목별 매입 원재료의 구성에 따라 원재료의 매입단가가 변동합니다.

다. 생산능력, 생산실적 및 가동율

(단위 : 개, 천 RMB)

분류	품목명	구분	2023년 1분기		2022년		2021년
분류	품목명	구분	수량(개)	금액	수량(개)	금액	수량(개)	금액
CAN bus 시스템	BCM차체제어기	생산능력	658,440	79,948	658,440	74,582	658,440	95,238
		생산실적	69,158	8,397	214,827	24,333	371,029	53,666
		가동율	10.50%		32.63%		56.35%
		기말재고	119,429	12,074	105,402	10,508	74,643	7,924
	CAN통합음향오락시스템	생산능력	674,040	131,121	674,040	120,453	674,040	100,394
		생산실적	8,223	1,600	58,461	10,447	85,045	12,666
		가동율	1.22%		8.67%		12.62%
		기말재고	11,655	2,226	19,863	3,826	10,788	1,866
	CAN통합전자엑셀	생산능력	674,040	-	674,040	-	674,040	-
		생산실적	-	-	0	0	0	-
		가동율	0.00%		0.00%		0.00%
		기말재고	733	38	733	38	733	38
	CAN통합정위및운행기록기-일체	생산능력	370,720	149,318	370,720	138,280	370,720	151,285
		생산실적	870	350	25,730	9,597	18,682	7,623
		가동율	0.23%		6.94%		5.04%
		기말재고	12,717	4,336	15,265	5,204	7,461	2,886
	공조제어기	생산능력	836,480	76,200	836,480	69,000	836,480	75,335
		생산실적	79,355	7,229	242,557	20,008	437,759	39,425
		가동율	9.49%		29.00%		52.33%
		기말재고	72,086	6,735	65,992	5,653	66,302	6,341
	지능리모트키	생산능력	837,720	23,655	837,720	18,456	837,720	21,527
		생산실적	37,831	801	130,507	2,875	385,815	9,914
		가동율	4.52%		15.58%		46.06%
		기말재고	41,574	1,264	41,121	1,247	50,588	1,518
ZTE통신 가정용 정보 단말	GPON 단말	생산능력	6,600,000	1,176,695	6,600,000	1,028,062	-	-
		생산실적	1,653,594	294,814	2,409,218	375,276	-	-
		가동율	25.05%		36.50%		-
		기말재고	591,449	117,374	271,345	47,640,	-	-

<생산능력산출근거>

연도	구분	(A)단일라인 시간당 생산능력	(B)일 생산시간	(C)단일라인 일 생산능력	(D)연간 작업일수	(E)연간생산능력 {CXD}	(F)총 장착 조립라인수	(G)생산능력
		(A)단일라인 시간당 생산능력	(B)일 생산시간	(AxB)	(D)연간 작업일수	(E)연간생산능력 {CXD}	(F)총 장착 조립라인수	(ExF)
		개/시간	시간	개/일	일	개/라인	라인	개
2018년 ~ 현재	BCM차체제어기	62	16	995	331	329,220	2	658,440
	CAN통합음향오락시스템	127	16	2,036	331	674,040	1	674,040
	CAN통합전자엑셀	127	16	2,036	331	674,040	1	674,040
	CAN통합정위및운행기록기-일체	70	16	1,120	331	370,720	1	370,720
	공조제어기	158	16	2,527	331	836,480	1	836,480
	지능리모트키	158	16	2,530	331	837,720	1	837,720
	배터리팩	1.36	16	21.8	331	7200	1	7,200
	전기모터모듈	1.36	16	21.8	331	7200	1	7,200
	GPON단말	208	16	3323	331	1,100,000	6	6,600,000
	합계							10,454,000

주1) 배터리 팩, 전기모터 모듈을 제외한 모든 전장제품 제조의 핵심은 PCB판의 생산입니다. PCB판은 SMT 라인에서 생산이 되며 모든 생산능력은 1대당 SMT 라인 기준으로 계산합니다. 당사는 현재 9개의 SMT 라인을 보유하고 있으며 생산계획에 따라 8가지 전장제품을 9개의 SMT 라인에서 생산하고 있습니다. 따라서 위의 제품별 가동률 = (당해 생산량)/(1라인당 연간생산가능수량) 으로 계산하였습니다.

라. 제품별 공정도

1) CAN시스템 제조공정

can시스템 부품 제조공정

2) 자동차 공조시스템 제조공정

자동차 공조시스템 부품 제조공정

3) ZTE통신 가정용 정보 단말 공정

통신정보스마트 단말 공정

4. 매출 및 수주상황

당사의 매출은 전액 중국 내수에서 발생하였습니다.

가. 사업부문별

(단위 : RMB)

구분	2023년 1분기	2022년	2021년
CAN bus 제품
1. 매출액
외부매출액	21,797,357	79,178,287	137,761,996
부문간내부매출액	-	-	-
계	21,797,357	79,178,287	137,761,996
2. 영업손익	23,281	(22,261,046)	(11,685,901)
3. 자산	1,115,975,051	1,166,290,55	1,490,989,276
자동 에어컨디셔닝 등
1. 매출액
외부매출액	862,749	4,612,731	28,315,169
부문간내부매출액		-	-
계	862,749	4,612,731	28,315,169
2. 영업손익	9,176	(1,674,570)	(1,267,329)
3. 자산	12,631,553	13,444,403	25,331,858
ZTE통신 가정용 정보 단말 등
1. 매출액
외부매출액	243,660,268	360,386,000	-
내부매출액		-	-
계	243,660,268	360,386,000	-
2. 영업손익	1,484,031	(10,555,384)	-
3. 자산	472,753,635	367,036,275	-

당사의 매출은 전액 중국 내수에서 발생하였습니다.

나. 판매에 관한 사항

당사는 영업부 책임자를 중심으로, 기존 매출처에 대한 유지관리 및 지속적인 신규 거래처 발굴을 위해 아래와 같이 판매기획, 물류, 종합관리, 프로젝트관리, A/S 별로 전담자를 두어 체계적으로 판매전략을 세우고 수행하고 있습니다.

구분	판매전략
판매기획자	- 거래처 수주에 대한 정리/분석 - 생산/판매 계획 및 전략 수립
물류 전담자	- 재고자산 관리 - 거래처 납품 적시성 확보
종합관리자	- 계약조건 협의, 심사 등 담당 - 영업부 관리감독을 통한 영업효율성 확보 - 실적달성 정기심사 및 프로모션 방안 모색
프로젝트 관리자	- 사내 프로젝트 제안 - 신제품 개발 프로젝트를 위한 TF 구성 기획 - 프로젝트 평가, 가격책정 진행
A/S 전담자	- 제품 판매 후 거래처 피드백 수집 - 거래처 의견 및 보완 필요사항 보고

다. 수주현황에 관한 사항

2021년 12월 29일 당사는 자회사 강소로스웰전기유한회사의 가정용 스마트 정보 단말제품 공급계약을 체결관련 공정공시를 올린바 있으며 차 후 계약 일정에 따라 재공시할 예정입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 자본위험 관리

연결실체는 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익을 극대화하고 연결실체의 종속기업이 계속기업으로 유지될 수 있도록 종속기업의 자본구조를 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본위험관리에 대한 전반적인 정책을 회계기간 동안 일관성있게 유지하고 있습니다.

연결실체의 자본구조는 현금및현금성자산 차감후 총 차입금(금융기관차입금, 전환사채 포함)과 연결실체의 지배주주에 귀속되는 자본(납입자본, 각종 잉여금)으로 구성되어 있습니다.

연결실체의 경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 주식종류별 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 뿐만 아니라 배당금 지급, 추가 주식발행 등 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다.

연결실체는 순부채를 총자본으로 나눈 기어링 비율(gearing ratio)을 활용하여 자본 현황을 모니터링하고 있습니다. 순차입금부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기어링 비율의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
총차입금	252,700,000	177,700,000
차감: 현금및현금성자산	(829,318,417)	(757,678,351)
순차입금부채	(576,618,417)	(579,978,351)
자기자본	1,088,527,716	1,082,478,242
총자본	511,909,299	502,499,891
기어링 비율(*)	N/A	N/A

(*) 당분기말 및 전기말의 순차입금부채가 (-)의 금액이므로 기어링비율은 산정하지 아니하였습니다.

(2) 금융위험 관리

연결실체의 주요 금융상품은 매출채권 및 기타수취채권, 매입채무 및 기타지급채무, 금융기관차입금, 대여금 및 현금및현금성자산을 포함하고 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고 있습니다.

가. 시장위험

① 환위험

연결실체는 지배기업이 소재한 홍콩과 종속기업이 소재한 중국에서 대부분의 거래를각 소재지의 통화로 하고 있으며, 이에 따라 개별회사 입장에서 외화로 표시된 거래는 제한적으로 발생합니다. 따라서 연결실체의 환위험은 지배기업과 종속기업의 통화의 차이에 따른 환위험 이외에는 그 발생빈도가 제한적이고 중요하지 않으며, 연결실체는 이로 인한 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다.

② 이자율위험
연결실체의 시장이자율위험은 고정금리부 금융기관차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름변동위험은 주로 변동금리부 금융기관 예금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 헷지하기 위한 별도의 금융기법을 활용하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간 종료일 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다.

금융기관 예금 및 차입금의 이자율의 변동 0.3%는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다.

보고기간 종료일 현재 변동금리부 금융기관 예금이 각 연도의 보고기간 동안 동일하게 유지되었다고 가정하고 금융기관 예금의 이자율이 0.3% 상승하거나 하락할 경우 각 연도별 보고기간의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	0.3% 상승시	0.3% 하락시
당분기 효과 : (손)익	432,461	(432,461)
전분기 효과 : (손)익	624,969	(624,969)

나. 신용위험

계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 계상된 금융자산에 기인합니다.

신용위험을 감소시키기 위한 일환으로 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성하였습니다. 또한, 연결실체는 회수불가능하다고 판단되는 손상된 개별채권에 대하여 매 보고기간 종료일에 그 회수가능성을 검토하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 연결실체의 경영진은 신용위험이 충분히 감소된다고 판단하고 있습니다.

연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출기준으로 상위 5대 고객의 매출채권잔액은 전체 매출채권잔액의 약 87% 및 91%를 차지하고 있습니다. 연결실체는 위험노출정도를 감소시키고 연체 채권을 회수하기 위한 후속조치나 시정조치를 즉시 시행하는 등 신용위험 노출수준을 계속적으로 감독하고 있습니다.

금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

다. 유동성 위험

유동성위험을 관리하기 위하여 연결실체는 자금조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관의 준수 및 차입금의 운용을 지속적으로 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 비파생상품 금융부채의 상환조건에 따른 잔존 만기구조는 다음과 같습니다. 만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환하여야 하는 가장 이른시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작성되었습니다.

(단위 : RMB)

연 도	구 분	1년 이내	1년 초과	계
당분기말	금융기관차입금	55,000,000	197,700,000	252,700,000
	리스부채	1,001,167	1,052,252	2,053,419
	매입채무	210,595,762	-	210,595,762
	기타지급채무	10,841,046	-	10,841,046
	합 계	277,437,975	198,752,252	476,190,227
전기말	금융기관차입금	60,000,000	117,700,000	177,700,000
	리스부채	991,464	1,041,632	2,033,096
	매입채무	233,201,521	-	233,201,521
	기타지급채무	5,901,990	-	5,901,990
	합 계	300,094,975	118,741,632	418,836,607

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 조직

구분	2023.01.01	증가	감소	2023.03.31
소프트웨어엔지니어	14	1		15
하드웨어엔지니어	5			5
구조엔지니어	2			2
포장엔지니어	2			2
공정엔지니어	8			8
종합관리	9	2	1	10
합계	40	3	1	42

나. 연구개발비용
(단위: 천 RMB)

구분		2023년1분기	2022년	2021년	비고
자산처리		-	-	-	전액 당기 비용처리
비용 처리	제조원가	3,680	12,825	13049	-
	소모품비		-	70	-
	인건비	2,600	4,954	5,112	-
	인증비	293	1,128	739	-
	설계비	1,015	3,566	5,971	-
	감가상각비	480	264	115	-
	기타	330	1,289	1,110	-
정부보조금		7,295	3,688	-	-
합계		15,695	24,026	26,165	-
매출액 대비 비율		5.89	5.41	15.76	-

다. 주요계약

제출일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 경영상 주요 계약은 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

당사는 다수의 발명특허, 실용신안특허를 보유하고 있으며, 차체통제기, 자동차 리모컨키 등 다양한 자동차부품 분야에서 배타적인 권리의 행사가 가능합니다.

중국 내 자동차부품 업계의 다양한 업체가 전장부품 및 선진부품 시장진입을 시도하고 있으나, 당사는 수년전부터 기술력을 인정받아 협업관계를 유지하고 있는 완성차업체들과 신규차종 개발 단계부터 기술개발을 진행하고 있어 타사의 시장진입은 용이하지 않습니다.

당사가 보유하고 있는 특허와 출원중인 특허내역은 아래와 같습니다.

지적재산권 등 소유 내역

구분		2023년 1분기	2022년	2021년	비고
지적재산권	발명특허	48	48	43	-
	실용신안	51	46	36	5개신규
	소프트웨어저작권	90	90	79	-

발명특허

번호	특허명칭	특허권자	특허번호	특허권부여공고일
1	안전벨트 대체 방지 및 안전벨트의 대체 방지 방법의 일종	강소로스웰	ZL201310024218.6	2015. 4. 29
2	자동차 온도 스마트 컨트롤러 및 통제 방법의 일종	강소로스웰	ZL201410107113.1	2016. 1. 20
3	적외선 어레이 감응기의 일종	강소로스웰	ZL201410107330.0	2017. 10. 17
4	전기자동차 배터리팩 고속 균형 통체 방법 및 통제 장치의 일종	강소로스웰	ZL201610366973.6	2018. 4. 6
5	리튬이온전지 SOC추정방법의 일종	강소로스웰	ZL201711397185.4	2020. 5. 26
6	배터리팩 시스템의 전지 모노머 전압 방법	강소로스웰	ZL201810296328.0	2020. 10. 9
7	전기자동차 배터리 고온저온 충전 및 열 관리 방법의 일종	강소로스웰	ZL201711396058.2	2021. 5. 4
8	배터리셀내 배터리 균형 방법의 일종	강소로스웰	ZL201711397204.3	2021. 5. 4
9	선형전향고장시 자가진단 및 자동복구 방법의 일종	강소로스웰	ZL201811340277.3	2021.7.13
10	차량 온도 공제 방법 및 시스템의 일종	강소로스웰	ZL202010586340.2	2021.7.13
11	차량 공조기 고장진단측정방법의 일종	강소로스웰	CN111622977B	2022.01.11
12	선형전향 방법의 일종	강소로스웰	CN109334762B	2022.02.01
13	차량공조의 온도 컨트롤러 및 온도컨트롤러 고장 회복방법의 일종	강소로스웰	2020105292317	2022.06.11
14	배터리패키지시스템의 단일전압 균형장치의 일종	강소로스웰	2020110321220	2022.08.15
15	배터리패키지시스템의 단일전압 균형장치의 일종	강소로스웰	ZL202011032122.0	2022.11.11

실용신안

번호	특허명칭	특허권자	특허번호	특허권부여공고일
1	자동차내 인체 탐지 경고 장치의 일종	강소로스웰	ZL201521109596.5	2016-08-17
2	자동차 및 주택 출입문 연결 무선 통제 통제 시스템의 일종	강소로스웰	ZL201521109609.9	2016-06-08
3	운전자 심박수 측정과 경고 시스템	강소로스웰	ZL201521109614.X	2016-07-06
4	CAN통신에 기반한 분포식 LIN BUS 자동 테스트 장치	강소로스웰	ZL201521111231.6	2016-05-18
5	GPRS통신에 기반한K-line 원거리 자동 테스트 장치	강소로스웰	ZL201521113815.7	2016-05-25
6	GPRS통신에 기반한 LIN bus 원거리 자동 테스트 장치	강소로스웰	ZL201521116644.3	2016-05-25
7	CAN통신에 기반한 분포식 k line 자동 테스트 장치	강소로스웰	ZL201521116778.5	2016-06-01
8	원거리 전기자동차 전체 통제기	강소로스웰	ZL201620736313.8	2017-01-11
9	GPRS통신에 기반한 등관 통제기 원거리 자동 테스트 장치	강소로스웰	ZL201620736685.0	2017-01-11
10	GPRS통신에 기반한 원거리 BMS	강소로스웰	ZL201620739452.6	2017-01-11
11	트럭 방향 전환 경고 보조 장치의 일종	강소로스웰	ZL201620805489.4	2017-01-11
12	배터리 팩 받침대의 일종	강소로스웰	ZL201621423460.6	2017-11-24
13	배터리 팩의 밀봉 덮개의 일종	강소로스웰	ZL201621423468.2	2017-08-11
14	배터리 팩 수냉판의 일종	강소로스웰	ZL201621423640.4	2017-11-24
15	자동차 배터리에 사용되는 배터리 팩 상자의 일종	강소로스웰	ZL201720226267.1	2017-11-24
16	신에너지 자동차용 전기배터리팩 열관리 장치의 일종	강소로스웰	ZL201720885867.9	2018-06-05
17	배터리 모선 배열 합류 고정 장치의 일종	강소로스웰	ZL201721012321.9	2018-03-13
18	전기배터리 모듈 장치의 일종	강소로스웰	ZL201721012721.X	2018-04-03
19	전기배터리 장치의 일종	강소로스웰	ZL201721012725.8	2018-04-03
20	집성 배터리 팩 전기자동차 일체화 섀시의 일종	강소로스웰	201721401430.X	2018-05-18
21	전기배터리 장치의 일종	강소로스웰	201721402845.9	2018-08-14
22	전기배터리 모듈 장치의 일종	강소로스웰	201721402858.6	2018-08-31
23	전기배터리 쾌속플러그장치	강소로스웰	201721805791.0	2018-07-27
24	흔들림방지 스마트 주행기록기 고정장치의 일종	강소로스웰	201821148413.4	2019-03-01
25	동력 배터리 용단 장치의 일종	강소로스웰	201821237581.0	2019-03-26
26	동력 배터리모듈 알리미늄 클램프의 일종	강소로스웰	201821252876.5	2019-03-05
27	동력배터리 용단 장치	강소로스웰	201821252880.1	2019-03-01
28	동력 배터리 모듈 수직 스택 서포트 장치의 일종	강소로스웰	ZL201821252830.3	2019-04-23
29	후차안전예고기능있는 기록기의 일종	강소로스웰	ZL201821575308.9	2019-05-24
30	CAN총선 통신모듈기반 분포식 기록장치	강소로스웰	ZL201821575343.0	2019-04-23
31	수냉식 IGBT 조합조립장치의 일종	강소로스웰	ZL201821577839.1	2019-05-24
32	배터리 모듈 설치다지장치의 일종	강소로스웰	ZL201821670624.4	2019-04-23
33	차체 제품 제어를 위한 테스트 장치의 일종	강소로스웰	ZL201922305329.x	2020-07-24
34	차체공조제어기의 테스트 장치의 일종	강소로스웰	ZL201922151918.7	2020-07-24
35	공조제어기의 누광 방지 겸 발수성능의 버튼 구조의 일종	강소로스웰	2019221956969	2020-06-19
36	차량 유량 변경의 전동 3통 온풍 밸브구조의 일종	강소로스웰	2020210268239	2021-03-16
37	크럼플 구조의 공조 제어기의 일종	강소로스웰	ZL202022101277.7	2021-07-13
38	T-BOX 순전기차량 운행거래 잔여량 추측방법의 일종	강소로스웰	ZL2018112707331	2021-12-28
39	전기전도젤식 차량시트 압력센서의 일종	강소로스웰	CN215893843U	2022-02-22
40	스프링식 차량시트 압력센서의 일종	강소로스웰	CN215883588U	2022-02-22
41	차량시트 가열모듈의 일종	강소로스웰	ZL202121824198.7	2022-05-24
42	배터리모듈 알리미늄 용접 고정장치의 일종	강소로스웰	ZL201820962428.8	2022-07-20
43	자율운전차량의 백미러모듈의 일종	강소로스웰	2022205685221	2022-09-16
44	자율운전차량간의 거리측정장치의 일종	강소로스웰	202220636720.7	2022-09-06
45	자율운전차량의 비상용 전기공급장치의 일종	강소로스웰	202220770790.1	2022-09-06
46	차량 공조제어기의 회전식 버튼의 조립모듈의 일종	강소로스웰	2022213936876	2022-11-04
47	사물인터넷제품의 베터리교체모듈의 일종	강소로스웰	2022213276753	2022-11-08
48	차량공조제어기 탈부착버튼의 일종	강소로스웰	ZL202221393687.6	2022-11-04
49	온도센서를 탑재한 수동보호스위치의 일종	강소로스웰	ZL201721804641.8	2023-01-21
50	동력배터리 쾌속 탈삽입 장치의 일종	강소로스웰	ZL201721805791.0	2023-01-21
51	리튬동력배터리셀 전압 수집라인의 일종	강소로스웰	ZL201721806644.5	2023-01-21
52	배터리 모듈 패키지의 일종	강소로스웰	ZL201721806657.2	2023-01-21
53	탈선 보정 차키의 일종	강소로스웰	ZL201820146487.8	2023-02-28

소프트웨어 저작권 보유내역

번호	소프트웨어명칭	저작권자	개발완성시기	최초발표일자	등기번호
1	Rothwell CAN Bus에 기반한 차체 컨트롤 및 진단 시스템 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2015-05-05	미발표	2015SR222271
2	Rothwell 다기능 자동차 개폐패널 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2015-06-15	미발표	2015SR222274
3	Rothwell 다기능 리모컨 소프트웨어 V1.3	강소로스웰	2015-03-21	미발표	2015SR222278
4	Rothwell CAN Bus에 기반한 non-key 진입 시스템 탑재 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-08-08	미발표	2015SR222282
5	Rothwell 자동차 BCM 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-12-20	미발표	2015SR222346
6	Rothwell 자동차 좌우측문 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-12-20	미발표	2015SR222363
7	Rothwell 자동차 주행기록 데이터 분석 및 해독 시스템 통제기 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2015-08-20	미발표	2015SR223415
8	Rothwell 블루투스 스피커 [약칭:블루투스 스피커] V1.0	강소로스웰	2015-08-06	미발표	2015SR223496
9	Rothwell 가상 USB 소프트웨어[약칭: 가상USB]V1.0	강소로스웰	2015-08-14	미발표	2015SR223504
10	Rothwell 자동차 차제 통제기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-12-20	미발표	2015SR223510
11	Rothwell 자동차 리모컨 수신기 전자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-12-20	미발표	2015SR223777
12	Rothwell 자동차 에어컨 컨트롤러 자동 테스트 장치 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2013-12-20	미발표	2015SR230500
13	Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL 통제기 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 FREE WELL] V1.0	강소로스웰	2015-07-13	미발표	2016SR120059
14	Rothwell 태양열 충전식 TPMS 시스템 소프트웨어 [약칭:태양열 충전식 TPMS 시스템] V1.0	강소로스웰	2014-07-13	미발표	2016SR120103
15	Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GR320RB] V1.0	강소로스웰	2015-07-13	미발표	2016SR120578
16	Rothwell 이륜식 TPMS 시스템 소프트웨어 약칭:이륜식 TPMS 시스템] V1.0	강소로스웰	2015-06-13	미발표	2016SR120612
17	Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 BLUE] V1.0	강소로스웰	2015-08-18	미발표	2016SR170244
18	Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 LONSID] V1.0	강소로스웰	2015-03-14	미발표	2016SR185384
19	Rothwell 차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:차량 탑재 생수 디스펜서 GB2300] V1.0	강소로스웰	2015-06-19	미발표	2016SR185684
20	Rothwell 6륜 TPMS 컨트롤러 소프트웨어[약칭:6륜 TPMS 컨트롤러] V1.0	강소로스웰	2014-09-24	미발표	2016SR213300
21	Rothwell 순수전기 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 [약칭:순수전기 에어컨 컨트롤러] V1.0	강소로스웰	2015-02-23	미발표	2016SR220181
22	Rothwell 차량 탑재 WIFI 복합기 매입형 소프트 웨어 [약칭:차량 탑재 WIFI 복합기] V1.0	강소로스웰	2016-08-20	미발표	2016SR307043
23	Rothwell 다기능 확장성 스마트 기록기 소프트웨어 [약칭:다기능 확장성 스마트 기록기] V1.0	강소로스웰	2016-06-14	미발표	2016SR307283
24	Rothwell 원거리 시동 제한 기능을 구비한 자동차 통제 시스템 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2017-04-20	미발표	2017SR358009
25	X3000 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V0.2	강소로스웰	2017-04-25	미발표	2017SR358019
26	H4B 자동 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V1.2	강소로스웰	2017-04-26	미발표	2017SR358034
27	C131 전열, 중앙 에어컨 컨트롤러 소프트웨어 V3.8	강소로스웰	2017-04-15	미발표	2017SR358042
28	Rothwell 연료 도난 방지 경고 기능을 구비한 차체 컨트롤 시스템 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2017-04-18	미발표	2017SR358063
29	Rothwell 영문버전 기록기 소프트웨어 [약칭:영문버전 기록기 소프트웨어] V1.0	강소로스웰	2016-06-14	미발표	2017SR490424
30	Rothwell전동상용차배터리관리시스템OTLOADER기반소프트웨어 [약칭：BMS BOOTLOADER]V1.0	강소로스웰	2018-04-12	2018-04-13	2018SR520192
31	rothwell전기차보조펌프전기제어소프트웨어 [약칭：전기제어소프트웨어]V1.0	강소로스웰	2018-04-07	2018-04-08	2018SR520591
32	RothwellBMS감시시스템소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-04-12	미발표	2018SR520687
33	rothwell전동상용차주요제어소프트웨어[약칭:상용차주요제어소프트웨어]V1.0	강소로스웰	2018-04-18	2018-04-18	2018SR520732
34	rothwell120kW순전동차버스전기제어소프트웨어[약칭:전기제어소프트웨어]V1.0	강소로스웰	2018-05-02	2018-05-03	2018SR521296
35	Rothwell전동상용차배터리관리보조제어소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-04-16	2018-04-16	2018SR521489
36	rothwell배터리관리시스템BOOTLOADER상위기소프트웨어 [약칭：BOOTLOADER상위기]V1.0	강소로스웰	2018-04-18	2018-04-19	2018SR521494
37	Rothwell기반의 UDS프로토콜의공조제어기 고장진단플랫폼소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-04-28	미발표	2018SR610714
38	RothwellCAN기반의 UDS표준의 BootLoader소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-04-20	미발표	2018SR610715
39	Rothwell Autosar구조기반의 차량제어시스템소프트웨어 [약칭:구조기반의 차량제어시스템소프트웨어]V1.0	강소로스웰	2018-04-18	미발표	2018SR610716
40	Rothwell 충돌시정지기능을 가진 공조제어시스템소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-03-18	미발표	2018SR610717
41	Rothwell UDS고장진단기능을 가진 차창제어시스템소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-03-08	미발표	2018SR611845
42	Rothwell 인터넷차단기능을 가진 차체제어시스템소프트웨어V1.0	강소로스웰	2018-03-30	미발표	2018SR615663
43	Rothwell 원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 [약칭:원격제어기능을 구비한 도아제어소프트웨어 ]V1.0	강소로스웰	2018-02-20	미발표	2018SR615669
44	Rothwell 4G 통신기능 IoV스마트 단말 T-BOX V1.0	강소로스웰	2019-08-30	미발표	2019SR0902775
45	Rothwell 도난방지경보기능을 구비한 T-BOX 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2019-09-03	미발표	2019SR0915212
46	Rothwell 원격진단기능을 구비한 T-BOX 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2019-09-09	미발표	2019SR0936265
47	Rothwell 원격제어기능을 구비한 T-BOX 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2019-09-09	미발표	2019SR0936169
48	Rothwell 원격도난방지기능을 구비한 T-BOX 소프트웨어 V1.0	강소로스웰	2019-09-05	미발표	2019SR0925345
49	T7H 공조제이기 시스템	강소로스웰	2020-05-23	미발표	2020SR1218148
50	OTA기능을 탑재한 체어환경 제어시스템	강소로스웰	2020-05-20	미발표	2020SR1164630
51	차량 원격제어 회전제한 T-BOX 소프트웨어	강소로스웰	2020-04-20	미발표	2020SR1164622
52	원격제어기능을 탑재한 차량제어시스템	강소로스웰	2020-05-10	미발표	2020SR1078185
53	원격제어기증을 탑재한 차량제어시스템 소프트웨어	강소로스웰	2020-04-18	미발표	2020SR1050769
54	T-box 원격제어 시스템	강소로스웰	2021-08-06	미발표	2021SR1160059
55	전동차 에어콘 PTC가열 제어 시스템 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-06	미발표	2021SR1205026
56	하이브리드 차형을 기반한 키리스 가동 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-06	미발표	2021SR1165215
57	차량전향등 원격제어 시스템 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-10	미발표	2021SR1174358
58	PEPS제어 기능을 삽입한 차량제어 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-09	미발표	2021SR1172007
59	스마트 진단기능을 탑재한 T-box 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-09	미발표	2021SR1167441
60	라이트, 캐프, 스피커 제어기능을 탑제한 차량제어 시스템	강소로스웰	2021-08-09	미발표	2021SR1167620
61	CCTV기능을 탑재한 차량 주행기록기 소프트웨어	강소로스웰	2021-08-16	미발표	2021SR1205027
62	GB7691 멀티프로토콜 대응 및 분석 소프트웨어	강소로스웰	2022-07-28	미발표	2022SR0976562
63	SCCU위치확정 소프트웨어	강소로스웰	2022-08-08	미발표	2022SR1034227
64	차량간의 거리제어기능을 탑재한 TBOX 소프트웨어	강소로스웰	2022-07-28	미발표	2022SR0976555

나. 산업의 특성

자동차 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 자동차 1대는 평균 5천여 종 2 ~ 3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다.

따라서 자동차 제조산업은 다양한 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큽니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economies of Scale)효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

라. 산업의 성장성

1) 자동차 제조 산업 가치사슬의 변화

최근 자동차의 진화 트렌드를 살펴보면, 첫째 안정성, 편의성에 대한 소비자의 기대가 높아지면서 스마트카, 자율주행 자동차 등 차량 시스템의 지능화가 빠르게 진행되고 있고, 둘째, 휘발유, 경유를 연로로 사용하는 내연기관 엔진차에서 전기 배터리와 모터로 구동되는 동력원의 전기화 추세가 지속되고 있습니다. 이와 같은 자동차 산업 핵샘경쟁력의 변화는 가치사슬 변화, 산업구조 재편으로 이어지며 완성차 및 부품 소재 공급 기업들에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있습니다.

자동차의 진화 트렌드

(자료 출처 : 자동차 산업 핵심 경쟁력의 중심이동 _ 현대경제연구원)

이러하듯 자동차 부품의 전장화, 동력원의 전기화가 진행됨에 따라 기계장비 및 엔진 부품의 비중이 감소하고 전장 부품의 비중이 증가함에 따라 글로벌 자동차 제조원가 중 전장 부품이 차지하는 비중은 2020년 40%에서 향후 70%까지 증가할 것으로 전망 됩니다.

2) 글로벌 자동차 시장

글로벌 자동차 수요는 선진 시장의 대기수요의 구매 전환과 중국 등 신흥 시장의 고성장을 기반으로 증가해 왔으나, 최근 세계 경제는 대공황 이후 최악의 경기 침체를 겪을 것으로 보입니다. 또한 근래 코로나의 영향, 원자재의 가격상승 등 요인으로 2022년 글로벌 자동차 판매는 8100만대에 그쳤으며 , 국가별 판매량은 중국은 2.1% 증가한 2686.4만대, 미국8.0% 감소한 1387만대, 일본 5.6% 감소한 417만대에 그쳤습니다. 한편 인도는 24%증가한 436만대로 일본을 제치고 지역자동차시장 3위를 자치하였습니다.

3) 중국 자동차 시장

2018년 중국 자동차 시장은 구매세 인하 정책 종료와 더불어 미국과의 무역갈등 심화로 하반기 이후 판매가 급감하며 사상 처음으로 역성장을 하였습니다. 2019년 역시 경제 성장 둔화와 무역 분쟁 지속으로 소비심리가 위축되어 부진이 이어지면서 일부 자동차 기업들이 위기에 빠졌습니다.2022년 코로나의 지속적인 영향과 글로벌 원자재 가격변동으로 자동차시장의 침체는 지속되고 있습니다.

2022년 중국자동차 생산량, 판매량 각각 2702.1만대, 2686.4만대를 기록하였으며 작년대비 각각 3.4%,2.1%증가하였습니다. 그중 승용차 생산량 판매량은 각각 2383.6만대, 2356.3만대이며 전년대비 각각 11.2%, 9.5%증가하였으며 2022년 전년 상용차 생산량, 판매량은 각각 318.5만대, 330.0만대이며 전년대비 각각 33.4%, 32.6% 감소하였습니다.

4) 통신산업현황

2022년 중국국내디지털경제규모는 50만억위안을 도달하였으며 2021년대비 10%성장하였습니다. 기초통신산업은 중국디지털경제의 주요구성부분으로 전반적인 발전과 구조적 최적화를 진행하고 있으며 발전동력을 갖고 있습니다. 2022년 중국통신영업수입은 1.58만억위안을 기록하였으며 2021년 대비 8.0%증가하였습니다. 중국은 글로벌규모의 최대 이동 광대역 네트워크와 광섬유 네트워크를 구성하였습니다.

2022년 12월 31일 기준 중국국내 5G기지국은 231.2만개를 보유하고 있으며 2022년한해 88.7만개 신설하였습니다. 10G-PON단말 수령은 1,523만개 도달하였습니다.

6) 중국 자동차 부품 산업 현황

중국 자동차 부품 산업의 연구개발과 산업화는 1990년대부터 시작하여 현재 기술적 토대를 갖추고 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 1980년대까지만 하여도 완전조립생산(CKD)에만 의존하고 있어 거의 공백시장이라고 볼 수 있습니다. 그 뒤로 자동차산업이 발전하면서부터 자동차 부품시장에 대한 수요도 날로 증가하기 시작하였고 당시 대부분 본국내 기업들의 설비 및 기술 수준이 미비하여 해외 기술, 설비를 도입하기 시작하였습니다. 1986년부터 많은 기업들이 점차 자동차 부품 시장에 발을 들여놓기 시작하였으나 각 기업들이 서로 다른 국가에서 기술 및 설비 도입으로 인하여 산업 내 통일된 기술 표준이 없고 핵심 기술이 부족한 국면에 이르게 되었습니다. 1993년 이후 중국 거시정책 아래 본국내 규모가 있는 몇 개의 기업들이 해외 선진기술 설비를 도입하고 기술을 흡수하면서 본국내에 처음으로 규모화 생산 능력을 구비하게 되었습니다. 게다가 해외 다국적 기업들의 독자 또는 합자 형식으로 중국시장에 진입하면서 자동차 부품 시장이 자리를 잡아가기 시작하였습니다.
현재 본국내에서 생산되고 있는 자동차 중 합자기업 생산의 자동차 및 자동차 부품은 이미 해외 동급 자동차의 기술 수준에 도달했습니다.

- 커넥티드카(Connected car) 관련 제품

자동차 산업은 인간의 생명과 직결되는 문제로 기술력의 변화보다는 차량의 안정성을 최우선으로 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비하여 IT 기술의 도입이 소극적이었으나 최근 IT 기술의 급격한 발전과 동시에 운전자의 안전과 편의를 추구하면서 인간 친화적 자동차 즉 스마트카 (SmartCar)의 방향으로 발전하고 있습니다. 스마트카란 자동차를 단순한 운송 수단에서 벗어나 운전자와 양방향 소통을 할 수 있는 IT기기화가 된다는 의미이며 자동차가 직접 외부 통신망과 연결되어 실시간 교통정보, 인터넷 검색 등을 직접 제공할수 있습니다. 즉 커넥티드카는 자동차와 IT 기술을 융합하여 인터넷 접속이 가능하고 양방향 인터넷/모바일 서비스가 가능한 자동차를 일컷습니다.

중국의 커넥티드카는 2010년에 "중국국제 IoT박람회 및 IoT대회"에서 처음으로 언급되었으며 그후 2013년 중국자동차공업학회에서 "커넥티드산업기술혁신전략동맹"을 설립하면서 커넥티드카 개념이 시장에 널리 알려지기 시작하였습니다. 그 후 수많은 완성차기업, IT기업, 통신사, 자동차부품기업 등이 커넥티드 제품을 시장에 내놓기 시작했으며 주로 사람과 차량，차량과 차량간의 통신을 기반으로 하고 있습니다.

중국 커넥티트가 시장 규모는 2015년 50억달러에서 2020년 338억달러로 증가가 예상되며, 2020년부터 연평균 45% 증가하여 2025년 시장 규모는 2,162억달러에 달할 전망입니다.

마. 시장 경쟁 현황

1) 경쟁 상황

당사는 자동차 전자의 매출 비중을 높여가고 있고 향후 성장 전략 또한 자동차 전자 부품의 연구개발 및 생산입니다.

중국내 자동차 전자 제조 기업은 약 3,000개 정도로 외자기업이 19.8%(독자기업 4.1%, 합자기업 15.7%)로 중국내 자동차 전자 시장에서 67.7%의 점유율을 차지하고 본토 기업은 총수가 80.2%, 시장점유율 32.3%를 차지하고 있습니다. 통계에 따르면 독일 콘티넨탈(Continental), 보쉬, 일본의 덴소(Denso)가 TOP3를 차지하고 있으며 그 외의 외자 기업으로는 Delphi，Visteon，Valeo，TRW, 현대모비스 등이 있습니다.

2) 진입장벽

자동차 전자 산업에는 아래와 같은 진입 장벽들이 있습니다.

(가) 기술 및 연구개발 장벽

자동차 전자는 전형적인 기술 집약적 산업으로 제품 제조 과정에서 반도체 핵심 기술 및 기타 시스템 통합 기술 요구합니다. 따라서 자동차 전자 제품 제조사는 소프트웨어, 하드웨어 면에서 아주 높은 종합실력을 갖추어야 합니다.

자동차 전자 산업에서 사용되는 기술 영역으로는 금속자재학, 고분자재학, 자재력학, 열학, 전공 및 전자 기술, 반도체물리학, 금형 설계 및 개발, 기계가공공정, 반도체제조기술, 인터넷기술, 전자정보기술 등이 있습니다. 따라서 시장에서 경쟁우위를 가지려는 기업은 반드시 위와 같은 세분화된 영역의 기술 우위를 가져야만 하고 관련 기술 영역 내의 연구인원, 연구개발에 필요한 기계, 설비, 시험실 등 물리적 조건을 구비하여야 합니다. 따라서 시장에 진입하기 위해서는 기술과 연구개발조건을 우선적으로 만족해야만 가능합니다.

(나) 고객사 장벽

완성차 제조사들은 부품 제조사에 대한 요구가 아주 높습니다. 자동차부품산업의 품질관리체계를 통과한 기업만이 완성차에 대한 납품을 진행할 수 있습니다.

자동차전자제품은 차량안전, 환경 및 쾌적성 등 성능에 중요한 영향을 미치기 때문에 완성차 제조사는 공급업자를 선택함에 있어서 엄격한 인증 절차를 진행합니다. 자동차전자제품은 고객사에서 선정의향을 보이는 시점부터 생산하기까지 수개월, 길게는 1년의 시간이 소요됩니다. 예를 들면 고객사에서 요구하는 제품의 설계부터 샘플제공까지 복잡한 측정 평가 단계를 거치며 평가 합격 후에만 시험단계로 넘어가 제품을 완성차에 장착하여 실제 작동상태를 측정합니다. 제품의 성능과 완성차와의 매칭 검사가 끝나면 소량생산부터 시작하여 점차 생산량을 늘려갑니다. 제품인증과정에서 고객사가 제시하는 문제점들을 개선하면서 장기간 동안 안정적인 공급, 협력관계가 형성되므로 단기간 내 다른 경쟁업체가 진입하기 어렵습니다.

(다) 규모화, 다양한 제품 공급 장벽

자동차 전자 산업은 자동차 산업과 전자정보산업을 포함한 산업으로서 시장화 정도가 높습니다. 자동차전자제품에 대한 수요는 파동성을 가지고 있으며 서로 다른 자동차 모델, 다른 사양, 다른 구조설계에 대응한 자동차전자제품에 대한 요구도 다릅니다. 따라서 공급자는 제품 품질 요건을 만족하는 기초에서 완성차의 다양화, 규모화의 탄력제품 수요를 만족해야 하므로 규모화 공급능력에 대한 높은 기준이 필요합니다.

규모화 생산은 기업의 생산효율성을 높여주고 제품 원가를 낮춰주므로 구매, 연구개발, 생산, 판매간의 시너지효과가 발생하게 됩니다. 따라서 새로운 경쟁자는 기술적, 고객적 장벽으로 인해 짧은 시간 내에 규모화 공급을 진행할 수 없습니다.

(라) 제품품질, 자금 및 브랜드 장벽

자동차 전자 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 자금 집약적 산업입니다. 규모화 경영, 고정자산, 연구개발 조건 도달 등은 모두 대량의 자금을 필요로 하며 또한 지속적인 투자가 필요합니다.

제품의 품질과 브랜드 지명도 또한 공급상 선정에 있어서의 중요한 조건입니다. 새로운 시장 진입자는 제품 품질 보장, 경험, 브랜드 등 모든 면에서 열세에 놓이게 됩니다.

바. 신규 추진 사업

-ZTE통신 가정용 통신 단말사업

2013년 중국정부는 “광대역 중국”절략을 발표하였으며 이를 시작으로 국가 전략형 공공 기초시설로서 광대역 네트워크를 건설하고, 관련 어플리케이션의 보급, 서비스 혁신, 산업 협력 등을 통한 정보화와 경제발전 및 사회 민생에 대한 서비스 추구하였으며 지역간 협력 발전, 지속적 업그레이드, 사회 전반으로의 효과 확대, 산업 체인의 개선, 안전 보장 강화하고 고속 네트워크 시대에 진입하였습니다.

네트워크 통신속도는 현저히 제고하였으며 PON기술은 EPON, GPON을 거쳐 10GPON, 25GPON을 도달하였으며 모바일통신기술은 1G에서 4/5G에 도달하였으며 공유기는 고업무성, 통합성, 지능화, 안정성, 안전성, 접근성 방향으로 발전하고 있는 한편 더 광범위하고 스마트한 정보통신서비스를 요구하고 있습니다.

당사 자회사인 강소로스웰은 ZTE통신과 가정용 스마트 단말 프로젝트 협의를 체결하였으며 협의에 따라 2022년 5월부터 5년간 최소 100억위안의 제품을 공급하기로 하였습니다. 이에 대응 생산능력을 제고하기 위하여 생산 설비 매입 및 공장업그레이드를 진행하였습니다. 설비매입 및 시설 투자 금액은 1.6억위안(원화 환산 297.8억)이며 생산계획 및 주요수입설비의 수량 및 기한요구에 따라 단계적으로 진행하였습니다.

투자 예정 생산라인은 SMT생산라인 18조, 납땜&조립라인 10조; 주요설비는 (ASM 또는 파나소닉)고속2라인 SMT장비, DEK, 인쇄설비 및 대표전자브랜드 AOI,SPI 등 생산, 테스트 설비 등이 있습니다. 생산공정은 MES시스템을 도입하여 사람, 기계, 원자재, 작업의 전 라인 추적 가능하며 자동화 조립 및 테스트기 등 시스템을 도입하여 생산의 효율성 및 정확성을 제고 할수 있다고 예측됩니다.

현재 ZTE 통신 프로젝트 전문 팀을 구성하여 생산계획, 물류플랫폼, 생산공정표준, 품질기준, 테스트기준, 정보화시스템 등 각종 업무를 주고 받고 있으며 공급사 인증을 통과하여 ZTE통신의 글로벌 공급사 코드를 취득 완료하였습니다.

ZTE통신은 1985년에 설립된 글로벌 선두의 통합 통신정보 솔루션제공 기업으로서 중국 홍콩,심천 2곳에 상장하였으며 통신업계 내 제품 및 솔루션을 전부 커버하였다. 현재 160여개의 국가와 지역에 서비스를 지원하며 글로벌 4대통신 업체로 선두를 달리고 있습니다.

당사는 ZTE통신과 협력을 통하여 GPON단말제품을 시작으로 더 나아가 Wi-Fi 공유기등 제품군을 확장하고 나아가 차량용 및 가정용 제품의 전부 생산라인을 구비하여 사업영역을 확대해 나갈것입니다.

- IoV 전장시스템 사업 계획

1) 사업 분야 및 진출 목적

당사는 차세대 자동차 전장솔루션 전문기업으로 성장기반을 강화하기 위해 Internet of Vehicles(IoV)플랫폼 기술을 바탕으로 커넥티트카 및 자율주행 관련 부가가치 높은 각종 솔루션을 개발 및 생산하기 위해 로스웰 스마트IoV과학기술산업단지 조성을 계획하고 있습니다.

스마트IoV과학기술산업단지의 보다 구체적인 계획이 수립되어 진행될 경우, 이에 대한 추가적인 공시를 할 계획입니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

당사는 전장시스템 및 커넥티트카 시장을 대응하기 위해 IoV 플랫폼 기술을 바탕으로 커넥티트 카 관련 부가가치 높은 각종 솔루션을 개발하고 있습니다. 당사가 개발 중인 IoV 관련 제품은 (1) 인포테인먼트시스템 (CID, Center Information Display), (2) T-Box(Telematics Box), (3) 차량용 디지털 복합기 (4) 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems) 등 입니다.

(가) 인포테인먼트시스템 (CID, Center Information Display)

자동차와 인터넷이 연결되는 IoV는 그 연결성만큼이나 운전자가 정보를 인식하고 통제하는 Interface가 중요합니다. 중국 자동차 산업 내 인포테인먼트(Information + Entertainment) 시스템에 대한 수요는 2009년~2017년 연평균 26%의 증가세 시현하고 있으며, 중국 커넥티드카 수요 확대에 따라 UI(User Interface) 관점에서 인포테인먼트 시스템에 대한 수요 동반 증가 예상됩니다.

당사가 개발한 CID는 다음과 같은 기능을 제공합니다.

- 라디오 수신, 라디오+MP3, MP3+CD, MP4+NAVI 와 DVD+NAVI의 다섯 가지 플랫폼 지원

- 세단, 트럭, 상용차와 건설기기 등의 전장시장 타겟

- 넓은 사용대역, 내진동, MP3, WMA, MP4 등 다양한 포맷 지원

- USB, SD카드 및 외부접속 AUX 단자 지원

- 우수한 성능의 디스플레이와 쉬운 조작성, 안정적인 성능 확보

(나) T-BOX (Telematics Box) Terminal System

중국 정부의 적극적인 IoV 정책 지원에 힘입어 텔레매틱스 시장 성장 기반 구축 진행 중입니다. 중국 공업정보화부 '차량 텔레매틱스 산업표준 구축 지침'에 따르면, 2018년까지 기초기술연구를 완료하여 2020년까지 5G 기반 텔레매틱스 산업표준을 완료할 예정입니다 또한 중국 내 대형 자동차 기업들과 인터넷 기업 간 활발한 기술 협력을 기반으로 텔레매틱스 시장이 성장이 예상됩니다.

이에 당사는 차량용 T-BOX (Telematics Box) Terminal System 과 관련하여 중국 대표 상용차 업체인 Dongfeng Motor와 Foton Motor로부터 T-Box 위탁개발을 담당하고 있습니다. 중국의 자동차 환경기준 강화 및 수요 둔화로 업계 전반에 걸쳐 성장성 둔화가 진행되고 있으나, 로스웰은 IoV 관련 시스템 개발을 완료하고 관련 제품납품 등의 성과를 거두면서 스마트 IoV 전장시스템 분야에서 기술력을 인정 받았습니다.

한편, 차량용 T-Box 터미널 시스템은 차량 정보 수지 및 저장, 백그라운드 시스템과 모바일 APP의 통신, 차량 정보 표시 및 제어를 담당하는 역할을 하는 장치입니다. 이를 통해 자동차 상황 보고, 운행 보고, 고장 경고, 위반 조회, 스마트폰을 이용한 자동차 자금장치 개폐, 에어백 상태 점검, 위치 추적 등 다양한 기능을 제공합니다.

(다) 차량용 디지털복합기

당사는 베이더우(북두, 北斗) 위성에 기반한 차량용 디지털복합기 개발을 완료하였습니다. 당사의 베이더우(북두, 北斗) 위성항법 데이터 터미널은 위성항법 시스템을 기반으로 한 자동차 주행기록기로 분류되며, 중국 공안부 및 교통부의 표준에 부합하는 제품입니다. 모든 3G/4G망을 통해 데이터 업로드 및 다운로드가 자유로우며, 고속, 고용량의 메모리 확장 및 내부 Web Server를 지원합니다. 또한 Dual Channel WiFi 서비스를 지원함으로써 높은 품질의 인터넷 서비스가 가능합니다. 본 제품은 로스웰의 커넥티드카 분야 진입 전략의 교두보가 되는 의미 있는 제품이며, 이를 시작으로 로스웰은 커넥티트카의 'H/W플랫폼', 'S/W플랫폼' 및 'Big Data플랫폼'을 포괄하는 커넥티드카 솔루션 전문기업으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems)

ADAS는 카메라, 레이더, 레이저, 초음파 등의센서를 이용하여 차량 안팎의 환경 데이터를 측정하여 운전자를 보조하여 안전도를 획기적으로 높이는 기술로, 현재는 주로 위험 경고 및 조향보조의 단계에서 시장 형성되어 있습니다. 당사는 지난 5년간 15만Km 도로 테스트 통한 안정성을 확보하였습니다. 그 밖에도 중국 자동차기술연구원 기능성 테스트를 완료하였으며, 난징이공대학 산학협력 스마트자동차대회 참가하여 스마트 보조부문 수상하였습니다.

당사는 차세대 자동차 전장솔루션 전문기업으로 성장하기 위해 커넥티드카 관련 부가가치가 높은 각종 솔루션을 개발하고 있으며, 향후 이러한 커넥티드카 및 IoV 관련 기술을 활용하여 운전자, 차주, 자동차 관련 사업자 (보험, 주유, 정비 등) 간 부가가치 서비스를 창출하는 IoV플랫폼을 운영할 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 연결재무제표는 국제재무보고기준(IFRS)에 의해 작성되었습니다.
비교 표시된 2022년 1분기 및 2021년 1분기 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받지 않은 재무제표입니다. (2021~ 2022년도의 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사받음)

가. 본국통화(중국위안화) 요약연결재무정보
(단위: 천RMB)

구분	2023년 1분기 (감사받지 않음)	2022년 1분기 (감사받지 않음)	2022연도 (감사받음)	2021연도 (감사받음)
[비유동자산]	405,330	334,912	405,057	338,146
ㆍ유형자산	388,903	319,236	388,065	322,339
ㆍ기타비유동자산	16,427	15,676	16,993	15,807
[유동자산]	1,196,030	1,111,244	1,132,473	1,182,773
ㆍ당좌자산	980,102	1,056,201	991,075	1,125,595
ㆍ재고자산	215,928	55,043	141,398	57,178
자산총계	1,601,360	1,446,156	1,537,531	1,520,919
[비유동부채]	224,396	56,056	143,995	56,112
[유동부채]	288,436	271,174	311,057	336,225
부채총계	512,833	327,230	455,052	392,338
[납입자본]	1,003,708	1,003,708	1,003,708	1,003,708
[기타자본구성요소]	-6,515	-39,433	2,183	-36,030
[연결이익잉여금]	91,335	154,651	76,587	160,903
[소수주주지분]	-	0	-	-
자본총계	1,088,528	1,118,926	1,082,478	1,128,581
매출액	266,320	26,711	444,177	166,077
영업이익	1,516	-9,955	- 34,491	-13,901
법인세비용차감전순이익	14,923	-6,251	- 84,316	-29,524
연결당기순이익 (지배회사주주지분)	14,748	-6,251	- 84,316	-29,524
주당순이익(단위:RMB)	0.41	(0.03)	(2.35)	(0.19)
연결에 포함된 회사수	2	2	2	2

나. 원화환산 요약연결재무정보

원화정보이용시 유의사항
제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분	2023년 1분기 (감사받지 않음)	2022년 1분기 (감사받지 않음)	2022연도 (감사받음)	2021연도 (감사받음)
[비유동자산]	76,660	63,640	73,494	62,983
ㆍ유형자산	73,553	60,661	70,410	60,039
ㆍ기타비유동자산	3,107	2,979	3,083	2,944
[유동자산]	226,205	211,159	205,476	220,303
ㆍ당좌자산	185,367	200,699	179,821	209,653
ㆍ재고자산	40,838	10,459	25,655	10,650
자산총계	302,865	274,799	278,970	283,286
[비유동부채]	42,440	10,652	26,126	10,451
[유동부채]	54,552	51,528	56,438	62,625
부채총계	96,992	62,180	82,565	73,077
[납입자본]	189,831	190,725	182,113	186,951
[기타자본구성요소]	- 1,232	-7,493	396	-6,711
[연결이익잉여금]	17,274	29,387	13,896	29,970
[소수주주지분]	-	-	-	-
자본총계	205,873	212,618	196,405	210,210
매출액	49,584	5,065	85,091	29,467
영업이익	282	-1,888	- 6,607	-2,466
법인세비용차감전순이익	2,778	-1,186	- 16,152	-5,238
연결당기순이익 (지배회사주주지분)	2,746	-1,186	- 16,152	-5,238
주당순이익(단위:원)	76	-7	-448	-34
연결에 포함된 회사수	2	2	2	2

주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2023년 1분기 2022.01.01~2022.03.31	2022년 1분기 2022.01.01~2022.03.31	2022년 2022.01.01~2022.12.31	2021년 2021.01.01~2021.12.31
기말환율	189.13	190.02	181.44	186.26
평균환율	186.18	189.64	191.57	177.43

2. 연결재무제표

가. 본국 통화(중국RMB) 기준

연결 재무상태표

제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : CNY)

	제 12 기 1분기말	제 11 기말
자산
비유동자산	405,330,121	405,057,334
이연법인세자산
당기손익-공정가치측정금융자산	5,000,000	5,000,000
관계기업투자주식	416,836	461,184
유형자산	388,903,420	388,064,685
사용권자산	4,830,726	5,088,189
선급토지임차료	2,736,230	2,756,238
무형자산	3,442,909	3,687,038
유동자산	1,196,030,118	1,132,473,234
재고자산	215,927,901	141,397,816
매출채권	88,603,889	180,022,545
기타수취채권	919,928	681,293
유동성선급토지임차료	80,035	80,035
기타유동자산	23,038,604	13,566,053
당기법인세자산	3,103,966	3,278,868
단기금융상품	35,037,378	35,768,273
현금및현금성자산	829,318,417	757,678,351
자산총계	1,601,360,239	1,537,530,568
부채
비유동부채	224,396,409	143,994,916
장기차입금	197,700,000	117,700,000
이연수익	1,577,496	1,634,056
비유동리스부채	1,052,252	1,041,632
충당부채	24,066,661	23,619,228
유동부채	288,436,114	311,057,410
단기차입금	55,000,000	60,000,000
유동리스부채	1,001,167	991,464
유동충당부채	10,550,000	10,550,000
매입채무	210,595,762	233,201,521
기타지급채무	10,841,046	5,901,990
기타유동부채	448,139	412,435
부채총계	512,832,523	455,052,326
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,088,527,716	1,082,478,242
납입자본	1,003,707,845	1,003,707,845
기타자본구성요소	(6,515,333)	2,183,490
이익잉여금(결손금)	91,335,204	76,586,907
비지배지분
자본총계	1,088,527,716	1,082,478,242
자본과부채총계	1,601,360,239	1,537,530,568

연결 포괄손익계산서

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : CNY)

	제 12 기 1분기		제 11 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	266,320,375	266,320,375	26,710,510	26,710,510
매출원가	244,925,245	244,925,245	20,428,125	20,428,125
매출총이익	21,395,130	21,395,130	6,282,385	6,282,385
판매비와관리비	19,878,643	19,878,643	16,236,982	16,236,982
영업이익(손실)	1,516,487	1,516,487	(9,954,597)	(9,954,597)
관계기업투자이익(손실)	(44,348)	(44,348)	(41,652)	(41,652)
금융수익	1,026,433	1,026,433	1,097,113	1,097,113
금융비용	2,478,126	2,478,126	1,742,178	1,742,178
기타수익	15,864,883	15,864,883	4,478,195	4,478,195
기타비용	962,130	962,130	88,218	88,218
법인세비용차감전순이익(손실)	14,923,199	14,923,199	(6,251,337)	(6,251,337)
법인세비용	(174,902)	(174,902)
당기순이익(손실)	14,748,297	14,748,297	(6,251,337)	(6,251,337)
해외사업환산손익	(8,698,823)	(8,698,823)	(3,403,345)	(3,403,345)
총포괄손익	6,049,474	6,049,474	(9,654,682)	(9,654,682)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,748,297	14,748,297	(6,251,337)	(6,251,337)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,049,474	6,049,474	(9,654,682)	(9,654,682)
총 포괄손익, 비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	0.41	0.41	(0.03)	(0.03)
희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	0.41	0.41	(0.03)	(0.03)

연결 자본변동표

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : CNY)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본				비지배지분	자본 합계
	납입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	1,003,707,845	36,029,596	160,902,776	1,128,581,025	0	1,128,581,025
당기순이익(손실)			(6,251,337)	(6,251,337)		(6,251,337)
해외사업환산으로 인한 기타포괄손익		(3,403,345)		(3,403,345)		(3,403,345)
2022.03.31 (기말자본)	1,003,707,845	(39,432,941)	154,651,439	1,118,926,343		1,118,926,343
2023.01.01 (기초자본)	1,003,707,845	2,183,490	76,586,907	1,082,478,242		1,082,478,242
당기순이익(손실)			14,748,297	14,748,297		14,748,297
해외사업환산으로 인한 기타포괄손익		8,698,823		8,698,823		8,698,823
2023.03.31 (기말자본)	1,003,707,845	6,515,333	91,335,204	1,088,527,716		1,088,527,716

연결 현금흐름표

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : CNY)

	제 12 기 1분기	제 11 기 1분기
영업활동현금흐름	13,766,310	24,885,650
당기순이익(손실)	14,748,297	(6,251,337)
당기순이익조정을 위한 가감	10,031,216	7,659,811
법인세비용	174,901
관계기업투자손실(이익)	44,348	41,652
충당부채전입액	447,433
이자수익	(1,026,433)	(1,097,113)
이자비용	2,466,337	1,730,342
감가상각비	7,801,225	5,767,064
사용권자산상각비	257,463	18,010
선급토지임차료의 상각	20,008	20,008
무형자산상각비	244,129	271,336
이연수익상각	(56,560)	(56,560)
유형자산처분손실	497,939	83,016
재고자산평가손실	(839,574)	882,056
운전자본 조정	(9,398,397)	24,066,089
재고자산의 감소(증가)	(73,690,511)	1,252,506
매출채권의 감소(증가)	91,418,656	26,554,036
기타수취채권의 감소(증가)	(238,635)	(435,819)
기타유동자산의 감소(증가)	(9,230,734)	(8,253,492)
매입채무의 증가(감소)	(22,605,758)	4,724,014
기타유동부채의 증가(감소)	35,705	5,679
기타지급채무의 증가(감소)	4,912,880	219,165
법인세지급액(환급)	(174,902)	44,316
이자수취(영업)	1,026,433	1,097,113
이자지급(영업)	(2,466,337)	(1,730,342)
투자활동현금흐름	(8,407,005)	18,596,078
단기금융상품의 취득	(35,037,378)	21,563,971
단기금융상품의 처분	35,768,273
유형자산의 취득	(9,273,810)	(2,973,413)
유형자산의 처분	135,910	5,520
재무활동현금흐름	75,000,000	(70,000,000)
단기차입금의 증가	20,000,000	41,000,000
단기차입금의 상환	(25,000,000)	(111,000,000)
장기차입금의 증가	80,000,000
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	80,359,305	(26,518,272)
환율변동효과	(8,719,239)	(3,111,132)
기초현금및현금성자산	757,678,351	946,963,771
기말현금및현금성자산	829,318,417	917,334,367

나. 원화 환산기준

당사의 재무제표 등은 RMB로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다.
제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

연결 재무상태표

제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 12 기 1분기말	제 11 기말
자산
비유동자산	76,660,085,785	73,493,602,681
이연법인세자산	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	945,650,000	907,200,000
관계기업투자주식	78,836,193	83,677,225
유형자산	73,553,303,825	70,410,456,446
사용권자산	913,635,208	923,201,012
선급토지임차료	517,503,180	500,091,823
무형자산	651,157,379	668,976,175
유동자산	226,205,176,217	205,475,943,577
재고자산	40,838,443,916	25,655,219,735
매출채권	16,757,653,527	32,663,290,565
기타수취채권	173,985,983	123,613,802
유동성선급토지임차료	15,137,020	14,521,550
기타유동자산	4,357,291,175	2,461,424,656
당기법인세자산	587,053,090	594,917,810
단기금융상품	6,626,619,301	6,489,795,453
현금및현금성자산	156,848,992,207	137,473,160,005
자산총계	302,865,262,002	278,969,546,258
부채	-	-
비유동부채	42,440,092,834	26,126,437,559
장기차입금	37,391,001,000	21,355,488,000
이연수익	298,351,818	296,483,121
비유동리스부채	199,012,421	188,993,710
충당부채	4,551,727,595	4,285,472,728
유동부채	54,551,922,241	56,438,256,470
단기차입금	10,402,150,000	10,886,400,000
유동리스부채	189,350,715	179,891,228
유동충당부채	1,995,321,500	1,914,192,000
매입채무	39,829,976,467	42,312,083,970
기타지급채무	2,050,367,030	1,070,857,066
기타유동부채	84,756,529	74,832,206
부채총계	96,992,015,075	82,564,694,029
자본	-	-
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	205,873,246,927	196,404,852,228
납입자본	189,831,264,725	182,112,751,397
기타자본구성요소	- 1,232,244,930	396,172,426
이익잉여금(결손금)	17,274,227,133	13,895,928,406
비지배지분	-	-
자본총계	205,873,246,927	196,404,852,228
자본과부채총계	302,865,262,002	278,969,546,258

연결 포괄손익계산서

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 1분기		제 11 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	49,583,527,418	49,583,527,418	5,065,381,116	5,065,381,116
매출원가	45,600,182,114	45,600,182,114	3,873,989,625	3,873,989,625
매출총이익	3,983,345,303	3,983,345,303	1,191,391,491	1,191,391,491
판매비와관리비	3,701,005,754	3,701,005,754	3,079,181,266	3,079,181,266
영업이익(손실)	282,339,550	282,339,550	- 1,887,789,775	- 1,887,789,775
관계기업투자이익(손실)	- 8,256,711	- 8,256,711	- 7,898,885	- 7,898,885
금융수익	191,101,296	191,101,296	208,056,509	208,056,509
금융비용	461,377,499	461,377,499	330,386,636	330,386,636
기타수익	2,953,723,917	2,953,723,917	849,244,900	849,244,900
기타비용	179,129,363	179,129,363	16,729,662	16,729,662
법인세비용차감전순이익(손실)	2,778,401,190	2,778,401,190	- 1,185,503,549	- 1,185,503,549
법인세비용	- 32,563,254	- 32,563,254	-	-
당기순이익(손실)	2,745,837,935	2,745,837,935	- 1,185,503,549	- 1,185,503,549
해외사업환산손익	- 1,619,546,866	- 1,619,546,866	- 645,410,346	- 645,410,346
총포괄손익	1,126,291,069	1,126,291,069	- 1,830,913,894	- 1,830,913,894
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,745,837,935	2,745,837,935	- 1,185,503,549	- 1,185,503,549
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	-	-	-	-
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,126,291,069	1,126,291,069	- 1,830,913,894	- 1,830,913,894
총 포괄손익, 비지배지분	-	-	-	-
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	76	76	-7	-7
희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	76	76	-7	-7

연결 자본변동표

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본				비지배지분	자본 합계
	납입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	186,950,623	-6,710,873	29,969,751	210,209,502		210,209,502
당기순이익(손실)			-1,185,504	-1,185,504		-1,185,504
해외사업환산으로 인한 기타포괄손익		-645,410		-645,410		-645,410
2022.03.31 (기말자본)	190,724,565	- 7,493,047	29,386,866	212,618,384	-	212,618,384
2023.01.01 (기초자본)	182,112,751,397	396,172,426	13,895,928,406	196,404,852,228	-	196,404,852,228
당기순이익(손실)			2,745,837,935	2,745,837,935		2,745,837,935
해외사업환산으로 인한 기타포괄손익		1,619,546,866		1,619,546,866		1,619,546,866
2023.03.31 (기말자본)	189,831,264,725	1,232,244,930	17,274,227,133	205,873,246,927	-	205,873,246,927

연결 현금흐름표

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 1분기	제 11 기 1분기
영업활동현금흐름	2,563,011,596	4,719,314,666
당기순이익(손실)	2,745,837,935	- 1,185,503,549
당기순이익조정을 위한 가감	1,867,611,795	1,452,606,558
법인세비용	32,563,068	-
관계기업투자손실(이익)	8,256,711	7,898,885
충당부채전입액	83,303,076	-
이자수익	- 191,101,296	- 208,056,509
이자비용	459,182,623	328,142,057
감가상각비	1,452,432,071	1,093,666,017
사용권자산상각비	47,934,461	3,415,416
선급토지임차료의 상각	3,725,089	3,794,317
무형자산상각비	45,451,937	51,456,159
이연수익상각	- 10,530,341	- 10,726,038
유형자산처분손실	92,706,283	15,743,154
재고자산평가손실	- 156,311,887	167,273,100
운전자본 조정	- 1,749,793,553	4,563,893,118
재고자산의 감소(증가)	- 13,719,699,338	237,525,238
매출채권의 감소(증가)	17,020,325,374	5,035,707,387
기타수취채권의 감소(증가)	- 44,429,064	- 82,648,715
기타유동자산의 감소(증가)	- 1,718,578,056	- 1,565,192,223
매입채무의 증가(감소)	- 4,208,740,024	895,862,015
기타유동부채의 증가(감소)	6,647,557	1,076,966
기타지급채무의 증가(감소)	914,679,998	41,562,451
법인세지급액(환급)	- 32,563,254	8,404,086
이자수취(영업)	191,101,296	208,056,509
이자지급(영업)	- 459,182,623	- 328,142,057
투자활동현금흐름	- 1,565,216,191	3,526,560,232
단기금융상품의 취득	- 6,523,259,036	4,089,391,460
단기금융상품의 처분	6,659,337,067	-
유형자산의 취득	- 1,726,597,946	- 563,878,041
유형자산의 처분	25,303,724	1,046,813
재무활동현금흐름	13,963,500,000	- 13,274,800,000
단기차입금의 증가	3,723,600,000	7,775,240,000
단기차입금의 상환	- 4,654,500,000	- 21,050,040,000
장기차입금의 증가	14,894,400,000	-
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,961,295,405	- 5,028,925,102
환율변동효과	- 1,623,347,917	- 589,995,072
기초현금및현금성자산	141,064,555,389	179,582,209,532
기말현금및현금성자산	154,402,502,877	173,963,289,358

주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. 한편, 자본변동표 항목 중 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본의 변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	2023년 1분기 2023.01.01~2023.03.31	2022년 1분기 2022.01.01~2022.03.31	2022년 2022.01.01~2022.12.31	2021년 2021.01.01~2021.12.31
기말환율	189.13	190.02	181.44	186.26
평균환율	186.18	189.64	191.57	177.43

3. 연결재무제표 주석

주석

당분기말 : 2023년 03월 31일 현재

전기말 : 2022년 12월 31일 현재

로스웰인터내셔널유한회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

Rothwell International Co., Limited(로스웰인터내셔널유한회사, 이하 "회사" 또는 "지배기업")는 2014년 2월 5일에 홍콩에 설립된 유한회사로서 2016년 6월 30일자로 대한민국의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 주된 영업활동은 자동차 전기제품의 연구개발, 제조 및 유통이며, 지배기업의 주된 영업은 종속기업을 통하여 이루어지고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 본점은 홍콩 코튼트리 드라이브 애드머럴티 8, 페어몬트 HSE 4층, 402호에 위치하고 있으며, 종속회사인 Yangzhou Boxing Technology Development Co., Ltd.(양주보싱테크놀리지발전유한회사, 이하 "양주보싱"), Jiangsu Rothwell Electric Co., Ltd.(강소로스웰전기유한회사, 이하 "강소로스웰")의 주된 영업장소는 중화인민공화국(이하 "중국")입니다.

지배기업은 자본금 HKD1,000로 설립되어 2014년 11월 18일의 HKD99,000 유상증자, 2015년 6월 10일의 HKD183,768,406 출자전환방식 증자, 2016년 6월 22일의 대한민국 코스닥시장 상장을 위한 공모 유상증자 HKD626,407,401, 2019년 7월 18일의 일반공모 유상증자 HKD277,183,927 및 2021년 7월 14일의 전환사채 전환 HKD 101,812,699를 통하여 보고기간 종료일 현재 납입자본은 HKD1,189,272,433(RMB상당액 1,003,707,845)입니다(주석 35 참조).

당분기말 현재 지배회사의 주주구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수	지분율	비 고
Zhou Xiangdong(저우샹동)	8,607,837	23.89%	최대주주 본인
Zhong Jiahong(중쟈홍)	3,276,000	9.09%	특수관계자
King Castle Enterprise PTE. LTD.	4,084,548	11.34%
자기주식	213,508	0.59%
기타유통주식	19,849,395	55.09%
합 계	36,031,288	100.00%

2. 종속회사의 현황

2-1. 종속회사의 일반현황

당분기말 및 전기말 현재 연결실체에 포함된 종속회사의 일반현황은 다음과 같습니다.

종속회사명	설립장소	등록자본금	주된 활동	지배기업 실효지분율
종속회사명	설립일	등록자본금	주된 활동	당분기말	전기말	소유회사
양주보싱	양주 강소, 중국	USD 60,000,000	자동차 전기제품의 연구개발 및 제조	100%	100%	지배회사
양주보싱	2005-04-12	USD 60,000,000	자동차 전기제품의 연구개발 및 제조	100%	100%	지배회사
강소로스웰	양주 강소, 중국	RMB 400,000,000	자동차 전자제품의 연구개발 및 제조	100%	100%	양주보싱
강소로스웰	2006-04-27	RMB 400,000,000	자동차 전자제품의 연구개발 및 제조	100%	100%	양주보싱

2-2. 연결회사의 주요 재무정보

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위 : RMB)

구 분	지배기업	양주보싱	강소로스웰
총자산	997,485,146	540,632,929	1,590,519,149
총부채	3,130,842	140,323,541	969,075,159
매출	-	-	266,320,375
영업(손)익	5,500,049	(216,936)	3,235,267
당기순(손)익	5,500,049	(216,636)	9,464,884

(2) 전기말

(단위 : RMB)

구 분	지배기업	양주보싱	강소로스웰
총자산	1,012,167,752	540,853,070	1,526,071,763
총부채	3,194,183	140,327,045	914,092,657
매출	-	-	444,177,019
영업(손)익	(22,008,589)	(787,137)	(50,475,176)
당기순(손)익	(22,008,589)	(785,201)	(61,522,078)

3. 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용

분기연결재무제표 작성을 위하여 연결실체는 지속적으로 제정 혹은 개정된 국제재무보고기준(International Financial Reporting Standards), IASB(International Accounting Standards Board) 및 IFRS 해석위원회(International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC)에 의해 발행된 유효한 개정 사항 및 해석을 적용하고 있습니다.

4. 중요한 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 3에서 설명하는 제
ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

5. 추정의 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

COVID-19로 인하여 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 연결실체는 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분할 뿐 만 아니라 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결실체의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달 약정을 통한 미사용 자금 한도를 보유하고 있습니다.

6. 매출

(1) 연결회사의 매출은 대부분 제품판매로 구성되어 있으며, 당분기 및 전분기의 연결회사의 매출은 전액 중국에서 발생하였습니다.

(2) 매출 총액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출구성은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기		전분기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비
Shenzhen ZTE Kangxun Telecom Company Limited	249,907,968	94%	-	-
Nanjing Xiezhong Auto-Airconditioner (Company)Co.,Ltd	-	-	4,381,611	16%
Yu Kuai Chuang Ling Intelligence Technology (Nanjing) Co.,Ltd	-	-	3,676,181	14%
Hubei Aviation Yu Fine Technology Co., Ltd.	-	-	3,069,430	11%

7. 부문별 정보

연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 연결실체 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 한편, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 수익에 대한 정보

구 분	당분기	전분기
CAN bus	21,357,878	25,134,014
자동 에어컨디셔닝 등	862,749	1,521,450
가정용 통신 장비	243,660,268	-
기타	439,480	55,046
합 계	266,320,375	26,710,510

(2) 매출총이익에 대한 정보

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
CAN bus	4,213,508	6,178,979
자동 에어컨디셔닝 등	17,477	55,138
가정용 통신 장비	16,813,340	-
기타	350,805	48,269
합 계	21,395,130	6,282,386

8. 판매비와관리비

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
종업원급여	5,479,410	4,263,792
사회보험료	1,016,933	697,237
유형자산 감가상각비	3,971,552	3,971,552
선급토지임차료 상각비	20,008	20,008
무형자산 상각비	244,129	271,336
사용권자산 상각비	257,463	18,010
운송비	335,580	395,768
접대비	769,306	554,599
사무용품비	53,344	36,665
여비교통비	226,904	303,188
수도광열비	285,086	115,819
전문용역수수료	90,871	47,353
임차료	346,198	26,587
세금과공과	421,618	353,565
회의비	18,526	5,416
연구개발비	5,230,861	4,200,219
기타	1,110,854	955,868
합 계	19,878,643	16,236,982

9. 금융수익

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
이자수익	1,026,433	1,097,113

10. 금융비용

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
이자비용	2,466,337	1,730,342
금융기관수수료	11,789	11,836
합 계	2,478,126	1,742,178

11. 기타수익

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
정부보조금(*1)	7,295,595	1,144,175
이연수익상각액(*2)	56,560	56,560
외환차이	8,470,345	3,232,996
기타	42,383	44,464
합 계	15,864,883	4,356,541

(*1) 정부보조금은 중국 지방정부로부터 수령한 보조금으로서 동 정부보조금의 수령에 따른 부가조건이 없는 수익관련 정부보조금 해당액 입니다.
(*2) 이연수익상각액은 비유동자산의 취득조건이 부가된 정부보조금을 이연수익으로 계상 후 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 당기수익으로 인식하는 금액입니다(주석 31 참조).

12. 기타비용

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
외환차이	497,939	5,202
유형자산처분손실	16,758	83,016
기타	447,433	-
합 계	962,130	88,218

13. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융상품에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정금융부채	합계
금융자산
공정가치측정금융상품	-	5,000,000	-	5,000,000
매출채권	88,603,889	-	-	88,603,889
기타수취채권(유동)	919,928	-	-	919,928
단기금융상품	35,037,378	-	-	35,037,378
현금및현금성자산	829,318,417	-	-	829,318,417
합계	953,879,612	5,000,000	-	958,879,612
금융부채
금융기관차입금	-	-	252,700,000	252,700,000
리스부채			2,053,419	2,053,419
매입채무	-	-	210,595,762	210,595,762
기타지급채무	-	-	10,841,046	10,841,046
합계	-	-	476,190,227	476,190,227

<전기말>

(단위 : RMB)

구분	상각후원가 측정금융자산	당기손익- 공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정금융부채	합계
금융자산
공정가치측정금융상품	-	5,000,000	-	5,000,000
매출채권	180,022,545	-	-	180,022,545
기타수취채권(유동)	681,293	-	-	681,293
단기금융상품	35,768,273	-	-	35,768,273
현금및현금성자산	757,678,351	-	-	757,678,351
합계	974,150,462	5,000,000	-	979,150,462
금융부채
금융기관차입금	-	-	177,700,000	177,700,000
리스부채	-	-	2,033,096	2,033,096
매입채무	-	-	233,201,521	233,201,521
기타지급채무	-	-	5,901,990	5,901,990
합계	-	-	418,836,607	418,836,607

(3) 당분기 및 전분기에 금융상품에서 발생한 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	1,026,433	1,097,113
외환차이	8,470,345	3,232,996
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	(2,466,337)	(1,730,342)
금융기관수수료	(11,789)	(11,836)
외환차이	(16,758)	(5,202)

14. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 한편, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 1.8% 입니다.

15. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(75,369,660)	(882,056)
원재료등 매입액	309,533,159	15,349,562
종업원급여	9,820,108	5,602,906
사회보험료	2,024,610	922,487
유형자산 감가상각비	7,801,225	5,767,064
선급토지임차료 상각비	20,008	20,008
무형자산 상각비	244,129	271,336
사용권자산 상각비	257,463	18,010
운송비	341,859	396,188
접대비	769,306	554,599
사무용품비	53,344	36,665
여비교통비	226,904	303,188
수도광열비	1,042,543	456,375
전문용역수수료	90,871	47,353
임차료	515,858	26,587
세금과공과	421,618	353,565
회의비	18,526	5,416
연구개발비	5,230,861	4,200,219
기타	1,761,156	3,215,635
합 계	264,803,888	36,665,107

16. 종업원급여

당분기 및 전분기에 연결실체가 계상한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
종업원급여	9,820,108	5,602,906
사회보험료	2,024,610	922,487
합 계	11,844,718	6,525,393

연결실체의 중국 종속회사의 종업원들은 중국정부의 국영 사회보험에 가입되어 있으며, 종업원 급여액의 일정비율에 해당되는 금액을 지방정부에서 운영하는 사회보험에 적립하고 있습니다. 사회보험에 대한 연결실체의 의무는 사회보험기금에 일정 금액을 납부하는 것입니다.

해당 보고기간 동안 연결실체의 종업원급여 및 사회보험료의 비용 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기		전분기
구 분	종업원급여	사회보험료	종업원급여	사회보험료
매출원가	4,340,698	1,007,677	1,339,114	225,250
판매비와 관리비	5,479,410	1,016,933	4,263,792	697,237
합 계	9,820,108	2,024,610	5,602,906	922,487

17. 주당이익

기본주당이익은 연결실체의 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 희석주당이익은 전환사채와 관련 이자비용을 조정한 후의 연결실체의 지배회사 소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균 유통보통주식수에 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.

(1) 기본주당손익

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
지배회사 소유주지분 당기순이익	14,748,297	(6,251,337)
가중평균유통주식수(단위 : 주)	35,817,780	35,821,687
주당이익(손실)	0.41	(0.17)

한편, 당분기 및 전분기의 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	일 자	주식수	가중치	유통보통주식수
당분기	2023.01.01~2023.03.31	35,817,780	90/90	35,817,780
전분기	2022.01.01~2022.03.31	35,821,687	90/90	35,821,687

(*) 전기 중 기존의 발행 주식에 대하여 5:1의 주식병합을 시행하였으며, 해당 효과를 전분기에 소급하여 적용하였습니다.

(2) 희석주당손익

희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 당기와 전기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융자산, 관계기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	지분율	당기말		전기말
구 분	지분율	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
난징위콰이(*)	5%	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

(*) 연결실체는 해당 지분에 대하여 원가법으로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : RMB)

구 분	양주타이보	상하이로스웰	합계
기초	461,184	-	461,184
평가손익	(44,348)	-	(44,348)
기말	416,836	-	416,836

<전분기>

(단위 : RMB)

구 분	양주타이보	상하이로스웰	합계
기초	627,398	-	627,398
평가손익	(41,652)	-	(41,652)
기말	585,746	-	585,746

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : RMB)

구 분	취득원가	지분율	총자산	총부채	매출	분기순손익
양주타이보	1,500,000	30%	1,552,461	163,009	-	(147,828)
상하이종바오	37,310,000	41%	25,435,008	46,290,128	6,383,422	(5,471,513)

<전기말>

(단위 : RMB)

구 분	취득원가	지분율	총자산	총부채	매출	당기순손익
양주타이보	1,500,000	30%	1,555,030	23,648	-	(554,047)
상하이종바오	37,310,000	41%	39,933,415	55,321,930	84,102,720	(4,312,093)

19. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : RMB)

구 분	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부가액
건물(주1)	401,041,241	(103,504,201)	(57,365)	297,479,675
기계장치(주2)	74,843,287	(23,541,297)	(121,767)	51,180,223
전기설비(주2)	38,762,973	(20,252,209)	(386,278)	18,124,486
차량운반구	3,504,960	(2,566,650)	(242,950)	695,360
비품	1,553,692	(1,021,282)	(59,804)	472,606
시설장치	4,315,965	(608,648)	-	3,707,317
기타유형자산	491,753	(442,574)	(23,749)	25,430
건설중인자산	17,218,323	-	-	17,218,323
합 계	541,732,194	(151,936,861)	(891,913)	388,903,420

(*1) 연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB (전기말: RMB 69,840,829)의 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조).

<전기말>

(단위 : RMB)

구 분	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부가액
건물	380,828,044	(98,894,453)	(57,365)	281,876,226
기계장치	73,572,411	(22,591,695)	(121,767)	50,858,949
전기설비	37,046,893	(19,064,494)	(386,278)	17,596,121
차량운반구	3,448,987	(2,456,304)	(242,950)	749,733
비품	1,553,692	(997,126)	(59,804)	496,762
시설장치	2,875,972	(382,574)	-	2,493,398
기타유형자산	491,753	(442,574)	(23,749)	25,430
건설중인자산	33,968,066	-	-	33,968,066
합 계	533,785,818	(144,829,220)	(891,913)	388,064,685

(2) 당분기 및 전분기 동안 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : RMB)

구 분	건물	기계장치	전기설비	차량운반구	비품	시설장치	기타 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 순장부금액	281,876,226	50,858,949	17,596,121	749,733	496,762	2,493,398	25,430	33,968,066	388,064,685
취득	-	-	-	-	-	-	-	9,273,810	9,273,810
대체	20,213,197	2,598,310	1,716,080	55,973	-	1,439,993	-	(26,023,553)	-
처분	-	(633,850)	-	-	-	-	-	-	(633,850)
감가상각비	(4,609,748)	(1,643,186)	(1,187,715)	(110,346)	(24,156)	(226,074)	-	-	(7,801,225)
기말 순장부금액	297,479,675	51,180,223	18,124,486	695,360	472,606	3,707,317	25,430	17,218,323	388,903,420

<전분기>

(단위 : RMB)

구 분	건물	기계장치	전기설비	차량운반구	비품	시설장치	기타 유형자산	건설중인 자산	합계
기초 순장부금액	300,468,026	16,110,385	2,785,392	903,644	56,842	132,013	25,430	1,857,328	322,339,060
취득	-	55,044	230,099	-	-	35,738	-	2,652,532	2,973,413
대체	-	-	390,088	-	-	-	-	(610,843)	(220,755)
처분	(26,000)	(12,302)	(50,234)	-	-	-	-	-	(88,536)
감가상각비	(4,635,424)	(706,227)	(274,281)	(98,027)	(866)	(52,239)	-	-	(5,767,064)
기말 순장부금액	295,806,602	15,446,900	3,081,064	805,617	55,976	115,512	25,430	3,899,017	319,236,118

20. 사용권자산

(1) 당분기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	취득원가	상각누계액	장부가액
토지임차	3,061,587	(288,149)	2,773,438
건물임차	2,953,295	(896,007)	2,057,288
합계	6,014,882	(1,184,156)	4,830,726

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
기초금액	5,088,189	2,845,475
사용권자산상각비	(257,463)	(18,010)
기말 장부금액	4,830,726	2,827,465

21. 선급토지임차료

당분기와 전분기 중 선급토지임차료의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
기초 장부금액	2,836,273	2,916,308
상 각 액	(20,008)	(20,008)
기말 장부금액	2,816,265	2,896,300
유동성대체	(80,035)	(80,035)
선급토지임차료	2,736,230	2,816,265

선급토지임차료는 중국 내 토지사용권에 대한 대가로서 총리스기간은 50년입니다.

연결실체는 당분기말 현재 장부금액 RMB 2,816,265(전기말 : RMB 2,836,273)의 선급토지임차료를 금융기관에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.

22. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
기초순장부가액	3,687,038	4,497,443
대체	-	220,755
상각	(244,129)	(271,336)
기말순장부가액	3,442,909	4,446,862

23. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
원재료	25,749,498	35,324,231
재공품	59,392,320	49,790,873
제품	146,301,393	72,637,595
재고자산평가충당금	(15,515,309)	(16,354,883)
합 계	215,927,902	141,397,816

24. 매출채권

당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
받을어음	41,249,714	25,787,857
외상매출금	47,354,175	154,234,688
합 계	88,603,889	180,022,545

연결실체는 외상매출금에 대하여 고객에게 평균적으로 120일 ~ 150일간의 신용기간을 제공하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외상매출금의 연령분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
30일 이내	34,895,568	133,955,652
30-60일 이내	5,867,144	1,935,412
60-90일 이내	4,977,647	12,488,275
90-120일 이내	694,279	420,081
120-150일 이내	919,537	5,435,268
합 계	47,354,175	154,234,688

연결실체는 신규고객에 대하여 고객의 신용도와 신용한도를 평가하며, 신용한도는 연 1회 검토합니다. 각 보고기간 종료일 현재 연체나 손상된 매출채권은 없습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급어음 발행 및 금융기관차입금과 관련한 매출채권의 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
받을어음	-	11,287,857

25. 기타수취채권

당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
관계기업 대여금(*)	28,000,000	28,000,000
대손충당금	(28,000,000)	(28,000,000)
기타미수금	919,928	681,293
합 계	919,928	681,293

(*) 당분기말 현재 관계기업인 상하이로스웰에 대한 대여금에 100%의 대손을 설정하고 있습니다.

26. 기타유동자산

당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
선급금	9,171,591	6,408,553
자사주취득신탁	147,990	153,099
기타	13,719,023	7,004,401
합 계	23,038,604	13,566,053

27. 현금및현금성자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
현금	3,338	5,159
예금	829,315,079	757,673,192
합 계	829,318,417	757,678,351

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구분	당분기말	전기말
기타단기금융상품(*)	35,037,378	35,768,273

(*) 당분기말 현재 기타단기금융상품 RMB 을 발행어음의 지급보증과 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조).

28. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

차입처	이자율	최종만기	금 액
차입처	이자율	최종만기	당분기말	전기말
강소은행	4.00%	2024-11-22	16,800,000	16,800,000
강소은행	4.00%	2024-9-11	30,900,000	30,900,000
강소은행	4.10%	2027-9-28	70,000,000	70,000,000
강소은행	4.10%	2027-9-28	80,000,000	-
(유동성분류)			-	-
장기차입금			197,700,000	117,700,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
담보부차입금	55,000,000	60,000,000

상기 단기차입금은 중국 위안화 표시 고정금리부 차입금이며, 당분기말 현재 차입이자율은 3.65%~4.00%입니다.

(3) 금융기관차입금 관련 담보제공 및 지급보증

장단기 담보부차입금과 관련하여 연결실체는 예금, 담보예치금, 매출채권과 비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19, 21, 24, 27 참조). 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
단기금융상품	35,037,378	35,768,273
받을어음	-	11,287,857
건물	67,047,807	69,840,829
선급토지임차료	2,816,265	2,836,273
합 계	104,901,450	119,733,232

당분기말 현재 연결실체는 장단기차입금과 관련하여 저우샹동, 중쟈홍, 소주홍위안, 강소야진부동산유한회사, 양주판타이전자과기유한회사로부터 지급보증과 담보를 제공받고 있습니다.

29. 리스부채

(1) 당기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당기
기초	2,033,096
상각	20,323
기말	2,053,419
(유동성분류)	(1,001,167)
기말 장부가액	1,052,252

(2) 당기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

내역	금액
1년 이하	1,028,895
1년 초과~2년 이하	1,080,340
합계	2,109,235

30. 충당부채

당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
기초	34,169,228	150,479,717
증가	447,433	-
감소	-	-
기말	34,616,661	150,479,717
유동성대체	(10,550,000)	(113,280,000)
비유동 계	24,066,661	37,199,717

31. 이연수익

당분기와 전분기 중 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
기초장부금액	1,634,056	1,912,690
상각	(56,560)	(56,560)
기말장부금액	1,577,496	1,856,130

32. 매입채무

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
지급어음	20,777,577	14,065,377
외상매입금	189,818,185	219,136,144
합 계	210,595,762	233,201,521

외상매입금은 매입거래와 관련하여 발생한 미지급 채무잔액으로서, 당분기말 및 전기말 현재 외상매입금의 연령별분석은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
30일 이내	94,367,625	88,606,625
30-90 일 이내	92,267,795	130,529,519
90-120 일 이내	3,182,765	-
합 계	189,818,185	219,136,144

33. 기타지급채무

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	7,073,959	2,526,983
미지급급여	3,568,254	3,176,174
미지급이자	198,833	198,833
합 계	10,841,046	5,901,990

34. 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
기타미지급세금	448,139	412,435

35. 납입자본

당분기말 및 전기말 현재 지배회사 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
발행주식수(*1)	36,031,288주	36,031,288주
주당액면금액(*2)	-	-
납입자본(HKD)	HKD 1,189,272,433	HKD 1,189,272,433
납입자본	1,003,707,845	1,003,707,845

(*1) 2022년 12월 중 5:1의 주식병합에 따라 발행주식수가 180,156,443주에서 36,031,288주로 감소하였으며, 이에 따른 납입자본의 변동은 없습니다.
(*2) 2014년 3월 3일부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어 액면주권을 무액면주권으로 전환함에 따라 주당 액면금액이 없습니다.

36. 기타자본구성요소

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	내 역	당분기말	전기말
기타자본잉여금	종속기업 추가 취득시 차액(*1)	(1,402,424)	(1,402,424)
기타포괄손익누계액	해외사업환산손익	8,125,988	16,824,811
자기주식	자기주식신탁계약, 주식병합 단주(*2)	(13,238,897)	(13,238,897)
합 계		(6,515,333)	2,183,490

(*1) 강소로스웰이 창춘하오텐의 비지배지분 30%의 지분 인수시 발생한 순자산장부가액과 인수대가와의 차액입니다.
(*2) 지배기업은 회사주식의 가격안정화를 위하여 신한금융투자와 22억원의 자사주신탁계약을 체결하고 있습니다. 또한, 전기 중 5:1의 주식병합에서 발생한 단주를 취득하여 당분기말 현재 213,508주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

37. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
배당금지 법정적립금	85,164,767	85,164,767
이익잉여금	6,170,437	(8,577,860)
합 계	91,335,204	76,586,907

중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정에 따라, 지배회사의 중화인민공화국(PRC)에 소재한 종속회사는 배당금지법정적립금을 유지하여야 합니다. 동 준비금에 대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속회사의 개별 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다.

배당금지 법정적립금은 중국 내 소재한 연결실체의 손실보전 및 증자 또는 청산목적등 이외에는 사용될 수 없습니다.

38. 현금흐름표

연결실체는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

과 목	당분기	전분기
선급토지임차료의 유동성 대체	20,008	20,008
건설중인자산의 본계정 대체	26,023,553	610,843

39. 위험관리

(1) 자본위험 관리

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기어링 비율의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
총차입금	252,700,000	177,700,000
차감: 현금및현금성자산	(829,318,417)	(757,678,351)
순차입금부채	(576,618,417)	(579,978,351)
자기자본	1,088,527,716	1,082,478,242
총자본	511,909,299	502,499,891
기어링 비율(*)	N/A	N/A

(*) 당분기말 및 전기말의 순차입금부채가 (-)의 금액이므로 기어링비율은 산정하지 아니하였습니다.

(2) 금융위험 관리

가. 시장위험

① 환위험

(단위 : RMB)

구 분	0.3% 상승시	0.3% 하락시
당분기 효과 : (손)익	432,461	(432,461)
전분기 효과 : (손)익	624,969	(624,969)

나. 신용위험

금융기관 예치금의 경우 3개의 거래은행에 편중되어 있으나, 거래은행이 중국 정부 소유 은행으로서 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

다. 유동성 위험

(단위 : RMB)

연 도	구 분	1년 이내	1년 초과	계
당분기말	금융기관차입금	55,000,000	197,700,000	252,700,000
	리스부채	1,001,167	1,052,252	2,053,419
	매입채무	210,595,762	-	210,595,762
	기타지급채무	10,841,046	-	10,841,046
	합 계	277,437,975	198,752,252	476,190,227
전기말	금융기관차입금	60,000,000	117,700,000	177,700,000
	리스부채	991,464	1,041,632	2,033,096
	매입채무	233,201,521	-	233,201,521
	기타지급채무	5,901,990	-	5,901,990
	합 계	300,094,975	118,741,632	418,836,607

40. 특수관계자 거래

연결실체에 소속되지 않은 주요 특수관계자의 명칭과 동 특수관계자와의 기중거래 내역 및 채권과 채무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 주요 특수관계자의 관계

명 칭	연결실체와의 관계
Yangzhou Taibo Auto Electronic Intellectual Technology Co., Ltd.(양주타이보)	관계기업
Shanghai Rothwell Auto Parts Co., Ltd.(상하이로스웰)	관계기업
Jiangsu Rothwell Investment Holdings Limited(로스웰홀딩스)	대주주의 피지배기업
Suzhou Hongyuan Electromechanical Manufacturing Co., Ltd.(소주홍위안)	대주주의 피지배기업
Jiangsu Rothwell Hotel Management Co., Ltd. (강소로스웰호텔관리유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업
Jiangsu Rothwell Business Investment Co., Ltd. (강소로스웰사업투자유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업
Jiangsu Yachen Property Co., Ltd. (강소야진부동산유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업
Jiangsu Autolend new energy Vehicle Co., Ltd. (강소오토란신에너지자동차유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업
Yangzhou Fantai Electronic Technology Co., Ltd. (양주판타이전자과기유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업
Rothwell (Jiangsu) Automobile Service Co., Ltd. (로스웰강소자동차서비스유한회사)	로스웰홀딩스의 피지배기업

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	특수관계자명	계정명	당분기말	전기말
관계기업	상하이로스웰	대여금	28,000,000	28,000,000
관계기업	상하이로스웰	대손충당금(대여금)	(28,000,000)	(28,000,000)
기타특수관계자	로스웰강소자동차 서비스유한회사	미수금	-	-

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	특수관계자명	계정명	당분기	전분기
관계기업	상하이로스웰	이자수익	350,000	347,778
기타특수관계자	로스웰강소자동차 서비스유한회사	임대수익	60,000	60,000

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : RMB)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
관계기업
상하이로스웰	대여금	28,000,000	-	-	28,000,000

<전분기>

(단위 : RMB)

특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
관계기업
상하이로스웰	대여금	28,000,000	-	-	28,000,000

(5) 당분기말 현재 연결실체는 장단기차입금과 관련하여 저우샹동, 중쟈홍, 로스웰홀딩스, 소주홍위안, 강소야진부동산유한회사, 양주판타이전자과기유한회사로부터 지급보증과 담보를 제공받고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다

(단위 : RMB)

구 분	당분기	전분기
종업원급여	523,800	540,450
사회보험료	30,362	27,104
합 계	554,162	567,554

41. 계류중인 소송사건

당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 보고서 제출일 현재 향후 결과및 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(단위 : RMB)

소송의 내용	원고	피고	소송가액
물품대금 청구	양주신윤고무유한회사	강소로스웰	3,040,000

4. 재무제표

국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.

연결재무제표로 갈음합니다.

5. 재무제표 주석

국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다.

연결재무제표로 갈음합니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 회사의 중요한 정책
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고제고와 주주환원을 위해 투자, 재무구조, 배당 안정성 등을 종합적으로 고려하여 적정수준의 배당률을 결정합니다.

배당 및 유보적립금

116. 회사는 주주총회에서 배당을 선언할 수 있다. 다만 이 경우 배당은 이사회가 제시하는 금액을 초과하여서는 아니 된다. 배당은 회사조례가 정하는 바에 따라 이루어져야 하며 회사의 이익금 외의 금액에서 지급되어서는 아니 된다.

117. 이사회는 분배가 가능한 회사의 이익금을 고려하여 적합하다고 판단하는 경우 중간 배당을 할 수 있다. 회사의 주식이 수종으로 발행된 경우, 이사회는 배당에 있어 우선적인 권리가 부여된 주식 및 배당에서의 열위적 권리 및 비우선적인 권리가 부여된 주식에 대하여도 중간 배당을 할 수 있다. 단, 우선적 배당이 모두 되지 아니하는 경우 배당에서의 열위적 권리 및 비우선적인 권리가 부여된 주식에 대하여 중간 배당을 하여서는 아니 된다. 또한, 이사회는 분배가 가능한 회사의 이익금을 고려하여 적합하다고 판단하는 경우 그들이 정한 기간 마다 고정 비율에 의하여 배당을 할 수 있다. 이사회가 선의에 따라 이러한 배당을 한 경우, 배당에서의 열위적 권리 및 비우선적인 권리가 부여된 주식에 대하여 적법한 중간 배당을 지급하여 배당에 있어 우선적 권리가 부여된 주식의 보유자에게 손실이 발생하더라도 이사회는 이에 대한 책임을 지지 아니한다.

118. 본 정관 또는 주식에 부여된 권리에서 달리 규정하지 아니하는 한, 모든 배당은 주금 완납된 주식에 대하여 이루어져야 한다. 만약 어떠한 주식이 특정 일시부터 배당을 받을 권리를 가지는 순위에 해당하도록 발행 된 경우 그에 따라 배당이 이루어진다. 그 외의 경우 만일 특정 주식이 배당의 기준이 되는 기간의 일부분에만 주금 완납된 경우, 그 해당 기간에 비례한 배당만이 이루어진다. 주금납입청구 이전에 미리 선급된 주금이 있는 경우 본 조문의 해석에 있어서는 만일 배당에 관해 동 선납일 이후이나 회사의 주금납입청구가 있기 전에 배당선언 되는 경우 주금 미납인 것으로 취급된다.

119. 이사회 또는 주주총회에서 회사가 배당을 지급할 것을 결정하거나 배당을 선언한 경우, 이사회는 이에 추가하여, 이러한 배당을 실시함에 있어서 당해 배당의 전부 또는 일부에 대하여, 자산을 배분하는 방식으로 실시할 것인지 여부, 특히 주식, 회사채 또는 회사 또는 다른 회사의 주식을 인수할 수 있는 인수권을 배분하는 방식(이 중 하나의 방식 또는 여러 가지 방식을 혼합하는 것 모두 가능함)으로 실시할 것인지 여부, 이 경우 주주들로 하여금 현금배당을 받을 것을 선택할 수 있는 권리를 부여할 것인지 여부 등을 결정할 수 있다.이사회는 또한 배당에 의한 분배를 실시함에 있어 어려움이 있는 경우, 적절하다고 판단되는 방식, 특히 단주를 버리거나 단주 부분을 올림 또는 내림을 하는 방식을 채택할 수 있다.

이사회는 또한 특정 자산의 전부 또는 일부의 가치를 고정시킨 후 모든 당사자들의 권리를 조절하기 위하여 위해 동 특정자산의 고정된 가치에 상응하여 주주들에게 현금 배당하는 방식을 취할 수 있으며?, 단주 부분을 합산하여 매각하고 그 이익을 해당 주주가 아닌 회사에 귀속시킬 수 있고, 이사회가 적절하다고 판단하는 바에 따라 특정 자산을 신탁할 수 있으며특정인을 선임하여 배당 받을 권리가 있는 주주들을 위하여 그들 대신 필요 문서 및 [특정자산의] 양도 관련 서류 등에 서명하게 하고 그 선임이 유효한 것으로 인정할 수 있다. 회사조례의 규정에 따라 필요 문서 및 관련 계약을 ‘신고’ 하여야 하는 경우이어서 이사회가 배당 받을 권리자를 위하여 이에 서명할 자를 선임한 경우 그 선임은 유효하다.

다만, 회사의 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안에는 적용되어야 하는 제반 법률을 준수하는 범위에서, 배당이나 배분에 있어서의 단주의 처리 등에 대하여는 상장규정, 예탁원의 규정 및 예탁원의 통상적인 업무처리 관행에 따라 예탁원이 지정하는 방법에 의한다.

120.

주식과 관련하여 지급되어야 하는 배당금 기타 금원의 지급은 수표 또는 우편환을 이를 지급 받을 자의 등록된 주소로 우편으로 송부하는 방법에 의하여 지급할 수 있다?. 만약 주주의 사망이나 파산으로 인하여 2인 이상의 자가 각기 주식의 보유자이거나 공동보유자가 되게 된 경우 주주 명부에 가장 먼저 성명이 기재된 자의 주소로 이를 송부하거나 그러한 보유자 또는 그러한 권한을 가진 자가 서면으로 지시한 바에 따라 이를 송부할 수 있다. 그러한 보유자 또는 권한을 가진 자가 서면으로 지시하는 경우 이러한 수표나 우편환은 (수취인 이외의) 다른 자도 지급 청구할 수 있는 것으로 발행되어야 하며 이러한 수표 또는 우편환으로 지급하면 회사는 관련된 지급 의무를 이행한 것으로 간주된다. 주식의 공동 보유자 또는 주식에 대하여 공동으로 권한을 가진 자는 지급된 배당금 기타 금원에 대하여 영수증을 발행할 수 있다.

121. 주식과 관련하여 지급되어야 하는 배당금 기타 금원에 대하여는, 주식에 부여된 권리에서 달리 규정하지 아니하는 한, 이자가 발생하지 아니한다.

122. 지급 기일이 도래한 날로부터 6년이 경과할 때까지 청구되지 아니한 배당금은 이사회가 결정하는 경우 권리상실 되며, 회사는 더 이상 이를 지급할 부담을 지지 아니한다.

123.

(a) 이사회 또는 회사가 회사의 주식에 대하여 배당을 지급하거나 배당 선언할 것을 결의하는 경우, 이사회는 다음에 규정된 사항들을 추가로 정할 수 있다:

(i) 이러한 배당의 전부 또는 일부를 주식으로 배정하고 이와 같이 배정 되는 주식을 모두 같은 종류로 하거나 또는 기존에 보유하는 주식과 같은 종류의 주식으로 하되 주주들이 이러한 배당의 전부 또는 일부에 대해 대신 현금으로 받을 것을 선택할 수 있도록 하는 사항. 이러한 경우, 다음의 규정이 적용된다:

(1) 배분 되는 주식을 어떠한 종류로 할 것인지는 이사회가 결정한다;

(2) 위와 같은 종류를 결정한 후, 이사회는 2주 이상의 기간으로 주주들에게 위와 같이 현금으로 배분 받을 것을 선택할 권리가 부여되었다는 사실을 서면으로 통지하여야 하며, 이러한 통지시 선택 양식을 함께 송부하고, 이에 따르는 절차 및 선택 양식이 효력을 발생할 수 있도록 이를 완성하여 제출할 장소 및 마감일을 특정하여 주어야 한다;

(3) 위와 같은 선택 권한은 이러한 선택권한이 부여된 해당 배당의 전부 또는 일부에 대하여 행사될 수 있다; 그리고

(4) 위와 같이 배당으로현금 배당을 선택하지 않은 주식(“비선택주식”)의 주주들에 대한 배당(일부만 현금 배당을 선택하지 않은 경우는 그 부분에 대하여)은 현금으로 지급되지 아니하고주식을 배정한다. 이를 위하여 이사회는, 회사의 미배당 이익, 유보금 및 적립금 등으로부터, 위에 따라 배정될 주식들의 금액 합계액 상당액을 자본 전입함으로써 필요한 자본금을 충당하여야 한다.

(ii) 배당을 금전으로 지급하되, 배당을 받을 권리가 있는 주주들이, 이사회의 결정에따라 그 전부 또는 일부에 관해 금전으로 지급 받는 대신 한 종류의 주식 또는 주주가 기존에 보유하는 주식과 같은 종류의 주식을 배정 받는 것을 선택할 수 있도록 하는 사항. 이러한 경우 다음의 규정이 적용된다:

(1) 배분 되는 주식을 어떠한 종류로 할 것인지는 이사회가 결정한다;

(2) 위와 같은 종류를 결정한 후, 이사회는 2주 이상의 기간으로 주주들에게 위와 같이 선택할 권리가 부여되었다는 사실을 서면으로 통지하여야 하며, 이러한 통지 시 선택 양식을 함께 송부하고, 이에 따르는 절차 및 선택 양식이 효력을 발생할 수 있도록 이를 완성하여 제출할 장소 및 마감일을 특정하여 주어야 한다;

(3) 위와 같은 선택 권한은 이러한 선택 권한이 부여된 해당 배당의 전부 또는 일부에 대하여 행사될 수 있다; 그리고

(4) 위와 같이 주식으로 배정 받을 것으로 선택한 주식(“선택주식”)의 배당(또는 선택된 그 일부)은 현금으로 지급되지 아니하며 이에 대신하여 주식이 선택주식의 보유자들에게 배분된다. 이를 위하여 이사회는 필요하다고 결정할 경우, 회사의 미배당 이익, 유보금 및 적립금 등으로부터, 위에 따라 배정될 주식들의 가격(value) 합계액 상당액을 자본 전입함으로써 필요한 자본금을 충당하여야 한다.

(b) 본 조 (a)의 (i) 및 (ii)에 따라 배분된 주식은 다음 각 항목의 경우를 제외하고는 당시 기발행된 주식과 모든 점에서 동 순위를 가지는 것으로 한다:

(i) 당해 배당금(위에서 규정한 바에 따라 이를 대신하여 주식을 배분 받거나 주식을 배분 받을 것을 선택할 수 있는 권리 포함)의 수령; 또는

(ii) 당해 배당금의 지급 및 배당 선언의 이전 또는 동시에 지급, 발생, 선언, 고지된 기타 배당, 성과급 또는 권리 관련. 다만, 이사회가 당해 배당등에 대하여 본 항 (i) 및 (ii), 본 조 (a)가 적용된다는 점을 발표함과 동시에, 또는 이사회가 그와 같은 기타 배당, 성과급 또는 권리 등을 발표함과 동시에 이사회가 본 조 (a)의 규정에 따라 배분된 주식이 이러한 배분, 성과급 및 권리에 있어서 동일한 순위를 가진다고 특정한 경우에는 그러하지 아니하다.

(c) 이사회는 본 조 (a)의 규정에 따른 자본 전입을 원활하게 진행하기 위하여, 배당에 따라 발생되는 단주 관련 사항을 정하는 등 스스로 필요하다고 판단하는 제반 행위를 할 수 있다. 이사회는 모든 주주를 위하여 그 각각에 대해 주식을 배정하기 위해 회사와 [일괄하여] 계약을 체결할 자를 지정할 수 있고, 그와 같은 권원에 의하여 체결된 계약은 모든 주주들에 대하여 효력을 가진다.

(d) 회사는, 본 조 (a)의 규정에도 불구하고, 이사회의 권고 하에, 주주총회에서의 보통결의에 의해, 특정 배당과 관련하여 주주들에게 위와 같은 선택권을 부여함이 없이 해당 배당 전부를 주식배당에 의하도록 할 수 있다.

(e) 이사회는, 특정한 보통주 소유주에 대한 상기 (a)에 따른 주식 배당의 선택 및 그에 따른 주식의 배정이 특정 해당 국가의 법령에 반할 수 있다고 판단되는 경우 또는 다른 이유에서 특정주주들에 대하여 그와 같은 선택권이 부여될 수 없다고 판단되는 경우, 그와 같은 특정 주주에 대하여는 그 선택권이 주어지지 아니하도록 결정할 수 있으며 이 경우 이와 같은 특정주주들에 대하여는 주식의 배정이 일어나지 아니한다.

(f) 전술한 내용에 불구하고, 회사의 주식이 한국거래소에 상장되어 있는 동안에는, 회사는 한국에서 일반적으로 인정되는 관행에 따라 배당을 결정할 수 있으며, 주주에게 본 조의 나머지 항에서 정하는 선택권을 부여할 수 없고, 주식, 현금 또는 주식 및 현금의 조합에 의한 배당만을 선언할 수 있다.

(g) 본조의 방식에 의한 배당 결의는 이사회의 승인 후 주주총회 보통결의까지 거쳐야 유효하다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제12기 1분기	제11기	제10기
주당액면가액(원)		-	-	-
(연결)당기순이익(백만원)		2,745	-16,152	-5,238
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		76	-448	-34
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 2022년 12월 31일이 제 11기 결산일입니다.

주2) 당사는 홍콩에 설립된 회사로서 2014년 홍콩 회사조례 개정으로 인해 당사의 주식은 무액면주식으로 전환되었으므로 주당액면가액은 기재하지 않습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2014.02.05	-	보통주	1,000	142	142	설립, 주당발행가 : 1HKD
2014.11.28	유상증자(제3자배정)	보통주	99,000	-	142	주당발행가 : 1HKD
2015.06.10	유상증자(제3자배정)	보통주	59,900,000	-	454	주당발행가 : 4HKD
2016.06.30	유상증자(일반공모)	보통주	30,781,250	-	3,200	코스닥 상장
2019.07.18	유상증자(주주배정)	보통주	51,000,000	-	842	주주배정후 실권주 일반공모
2021.07.14	전환권행사	보통주	38,375,193	-	387	전환사채 전환청구권 행사

주1) 당사는 홍콩에 등기설립된 지주회사로 2014년 3월 3일 부터 발효된 홍콩 회사조례에 따라 주식액면가 제도가 폐지되어, 설립 이후의 신주 1주당 액면가액은 없습니다.
주2) 상기 주당 액면가 및 주당발행가액의 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주)가 고시한 환율적용)

(단위 : 원/HKD)	2014년	2015년
기말환율	141.70	151.21

주3) 2015년 6월 10일, 출자전환방식으로 183,868,406HKD를 증자하였습니다.
주4) 2016년 6월 30일, 한국 코스닥 시장에 일반공모를 통하여 납입자본 626,407,401 HKD를 증자하였으며, 발행가액은 한국 원화를 기준으로 하고 있습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

본 보고서 작성기준일 현재 미상환전환사채는 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 :

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

마. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
일반공모	2016년 06월 22일	2016년 06월 22일	신규시설투자 R&D 운영자금	92,370	신규시설투자 R&D 운영자금	92,370	-
주주배정	2019년 07월 18일	2019년 07월 18일	신규시설투자 R&D 운영자금	42,942	신규시설투자 R&D 운영자금	42,942	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 이용상의 유의점

1) 제정 또는 개정된 국제재무보고기준의 적용

2) 중요한 회계정책

3) 추정의 불확실성의 주요 원천

나. 대손충당금 설정 현황

1)계정과목별 대손충당금 설정내역

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
당기말	받을어음	41,249,714	-	-
당기말	외상매출금	47,354,175	-	-
전기말	받을어음	25,787,857	-	-
전기말	외상매출금	154,234,688	-	-

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
30일 이내	34,895,568	133,955,652
30-60일 이내	5,867,144	1,935,412
60-90일 이내	4,977,647	12,488,275
90-120일 이내	694,279	420,081
120-150일 이내	919,537	5,435,268
합 계	47,354,175	154,234,688

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급어음 발행 및 금융기관차입금과 관련한 매출채권의 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
받을어음	-	11,287,857

2) 기타수취채권

당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : RMB)

구 분	당분기말	전기말
관계기업 대여금(*)	28,000,000	28,000,000
대손충당금	(28,000,000)	(28,000,000)
기타미수금	919,928	681,293
합 계	919,928	681,293

(*) 당분기말 현재 관계기업인 상하이로스웰에 대한 대여금에 100%의 대손을 설정하고 있습니다.

다.재고자산의 보유 현황

재고자산은 원재료는 선입선출법으로 제품, 재공품은 이동평균법으로 저가법에 따라순실현가능가액으로 평가되며, 순실현가능가액은 정상적인 영업활동과정에서의 추정판매가격에서 추정원가 및 판매를 위한 필수비용을 차감한 금액으로 산정됩니다. 제각은 원가가 회수 불가능하거나 판매가격이 하락한 경우에 인식합니다. 취득원가에는 매입금액 및 운송비 등이 포함됩니다.

장기체화재고에 대해서는 순실현가능가액을 주기적으로 검토하여 취득원가 이하로 감소되었는지 점검하고, 감소액에 대해서는 평가충당금을 설정하고 있습니다. 이러한 검토 과정을 위하여 경영진은 미래의 제품수요를 고려하여야 합니다. 순실현가능가액은 회수가능가액의 최선의 추정치로서 보고일의 가장 신뢰할 수 있는 증거에 근거하나, 본질적으로 미래의 실현가능가액 예상액에 대한 추정을 포함하고 있습니다. 평가충당금 혹은 제각금액을 결정하기 위해서는 통상 연령분석, 기술적 평가 그리고 후속사건을 고려합니다. 일반적으로 이러한 평가과정은 중대한 평가를 요구하고, 이는 보고기간 말의 재고자산 장부가액에 중요한 영향을 미칩니다. 이러한 추정치의 변동은 재고자산의 보고금액의 수정으로 귀결될 수 있습니다.

(1) 사업부문별 재고 보유현황

(단위 : RMB)

사업부문	계정과목	2023년 1분기	2022년	2021년	비고
CAN bus 부문	원재료	20,390,414	24,853,331	32,792,854	-
	재공품	3,396,073	2,186,239	5,268,507	-
	제 품	27,085,547	26,874,174	21,724,380	-
	(재고자산평가충당금)	-14,549,472	-15,402,988	-4,272,021	-
	합 계	36,322,562	38,510,756	55,513,720	-
자동 에어컨디셔닝 부문	원재료	91,316	71,961	150,875	-
	재공품	731,118	658,694	1,141,083	-
	제 품	1,310,657	1,071,016	406,391	-
	(재고자산평가충당금)	-965,835	-951,896	-34,265	-
	합 계	1,167,256	849,775	1,664,083	-
통신정보스마트단말	원재료	39,103,497	6,901,572	-	-
	재공품	21,965,083	47,507,428	-	-
	제 품	117,369,505	47,628,284	-	-
	(재고자산평가충당금)	-2	-	-	-
	합 계	178,438,084	102,037,284	-	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100]		13.5%	9.0%	3.7%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		1.4	4.1	2.4	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

1) 재고실사일 : 2023년 3월 31일
대차대조표일과 실사일(시간) 사이의 재고자산 차이의 확인은 경과 기간사이의
입출고 내역을 작성하여 기말 재고자산의 내역을 확인하고 있습니다.
2) 재고실사자 : 회사관계자 2명
3) 재고실사내용 : 상품, 제품, 재공품, 원재료 등의 재고
4) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악
5) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.
6) 장기체화재고 등 현황

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제12기(당기)	우리회계법인	-	-	-
제11기(전기)	우리회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식 및 매출채권 회수가능성
제10기(전전기)	우리계법인	적정	해당사항 없음	수익인식 및 매출채권 회수가능성

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제12기(당기)	우리회계법인	연결재무제표감사	180,000 USD	-	-	-
제11기(전기)	우리회계법인	연결재무제표 감사	180,000 USD	-	180,000 USD	1,021시간
제10기(전전기)	우리회계법인	연결재무제표 감사	180,000 USD	-	180,000 USD	1,084시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제12기(당기)	-	-	-	-	-
제12기(당기)	-	-	-	-	-
제11기(전기)	-	-	-	-	-
제11기(전기)	-	-	-	-	-
제10기(전전기)	-	-	-	-	-
제10기(전전기)	-	-	-	-	-

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 현재까지 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사례는 없습니다.

규정명 : 내부회계관리규정 (2015년 4월 15일 제정)

나. 내부회계관리제도 조직

1) 내부회계관리 담당업무 조직도 및 인적사항

소속기관 또는 부서	책임자 성명	직 책	담당업무	비고
감사	장근파	감사	운영현황평가	-
CFO	리궈웨이	회계부장	회계계정관리총책임자	-
자금운영부서	쥐징	자금부장	자금관리총책임자
운영부	손민	운영부장	내부회계 검토	-
영업부	완레이	영업부장	내부회계 검토	-
생산부	왕웨이싱	생산부장	내부회계 평가	-

2) 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용	비 고
2022년	2023.03.28	내부회계관리제도 운영현황보고	-
2021년	2022.02.28	내부회계관리제도 운영현황보고	-
2020년	2021.03.10	내부회계관리제도 운영현황보고	-

3) 감사인이 표명한 종합의견 등

사업연도	종합의견	의견내용	개선계획 또는 결과	비고
2022년	적정	중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함	-	-
2021년	적정	중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함	-	-
2020년	적정	중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함	-	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항

본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(저우샹동, 디오즈강, 라이화모, 허리화)과 사외이사 2인(멍더젠, 옌시아오화), 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 별도의 소위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사회 의장은 2015년 6월 26일 이사회를 통해 대표이사인 저우샹동 동사장을 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이는 당사의 동사장으로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

(1)사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
6	2	-	-	-

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
회차	개최일자	의안내용	가결 여부	저우샹동 (출석율: 100%)	디오즈강 (출석율: 100%)	라이화모 (출석율: 100%)	허리화 (출석율: 100%)	멍더젠 (출석율: 100%)	옌시아오화 (출석율: 100%)
11기1차	2022.02.28	① 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11기 2차	2022.03.04	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11기 3차	2022.04.07	① 제 10 기 정기주주총회 소집 결정의 건 ② 제 10 기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제1호 의안 : 2021년(2021.1.1-2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건	가결 가결	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성
11기 4차	2022.08.01	제1호의안: 금전대여 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11기 5차	2022..09.02	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11기 6차	2022.10.28	① 주식병합결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12기 1차	2023.02.28	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12기 2차	2023.03.38	① 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12기 3차	2022.04.04	① 제 11 기 정기주주총회 소집 결정의 건 ② 제 11 기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제1호 의안 : 2022년(2022.1.1-2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 허리화 사내이사 재선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건 제6호 의안 : 외부감사인 선임의 건	가결 가결	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성

다. 이사의 독립성

이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 작성기준일 현재 총 6인 중 1/4이상인 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다
각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

등기여부	성 명	추천인	선임배경	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 등 과의 관계	임기	연임횟수
사내이사 (대표이사)	저우샹동	이사회	당사의 대표이사로, 2014년 설립이후 업계 최상위권 기업으로 도약하여 외형 성장과 그룹의 사업구조 개편에 기여하였고 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단	이사회의장, 경영총괄	-	최대주주 본인	3년	3회
사내이사	디오즈강	이사회	당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	경영관리	-	-	3년	2회
사내이사	라이화모	이사회		영업관리	-	-	3년	2회
사내이사	허리화	이사회		이사회비서	-	-	3년	1회
사외이사	멍더젠	이사회	법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단	경영자문	-	-	3년	2회
사외이사	옌 시아오화	이사회	법률, 경영, 경제 분야의 전문가로 깊은 식견과 균형잡힌 시각으로 회사 발전에 기여 할 것으로 판단	경영자문	-	-	3년	2회

라. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다
다만, 사외이사 교육 실시 내역은 없습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

- 당사는 법령에 반하지 않는 한 적어도 1인 이상의 감사를 두어야 하며(정관 제136조), 감사는 이사 선임 결의와는 별도의 안건으로 하여 주주총회 보통결의로 선임됩니다(정관 제137조).

- 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지이며, 결원이 생길 경우 회사는 주총 보통결의에 의하여 감사를 선임하여야 합니다.감사는 주주총회 특별결의로 해임할 수 있습니다.

- 감사의 보수는 주주총회 보통결의에 의해 정해집니다. 다만, 감사의 보수를 결정하는 결의는 이사의 보수 및 퇴직금을 결정하는 결의와 별개로 이루어져야 합니다(정관 제140조).

한편, 홍콩 회사조례 규정에 따라 법정감사(Statutory Auditor)를 둘 수 있는데, 그 선임은 주주총회 일반 결의 사항입니다(정관 제40조).

나. 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격사유 여부

장근파
1956.2.26

국적 : 중국

강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유

- 1974.8~1977.10, 강도현 공고우 건축자재 공장 직원

- 1977.11~1989.9, 강도현 판금공장 원재료공급과 과장

- 1989.10~1993.6, 강도현 농업용 자동차 번시 연합운영 공자 행정부 주임

- 1994.7~1996.10, 강도퉁다자동차 판금공장 공장장보좌관, 공장장

- 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리

- 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사

결격사유 없음

다. 감사의 독립성

감사는 재무제표와 회사의 운영을 감사하여야 합니다. 감사는 이러한 감사결과에 대한 감사보고서를 작성하여야 하며 감사가 수행된 방식 및 그 결과가 기재되어야 합니다 (정관 제138조).

감사는 이사회에 참석하고 이사회에서 그 의견을 제시할 권한을 가지며(이사회규정 제6조 제1항), 이사의 위법행위를 감시하고 이사회에 보고할 의무가 있습니다(같은 조 제2항). 감사는 회사의 임시 주주총회를 소집할 수 있고, 감사는 언제든지 회사의 장부, 회계기록 및 영수증을 확인할 수 있으며 이사회에게 필요하다고 판단하는 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).

회사의 자회사가(subsidiary) 있는 경우, 회사의 감사는 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요한 정보 및 설명을 요구할 수 있습니다(정관 제139조).

감사는 주주총회에 참석할 수 있으며, 주주총회에서 주주가 받을 수 있는 모든 통지 기타 정보를 동일하게 수령할 수 있고 주주총회에서 발언할 수 있습니다(정관 제141조).

감사보고서는 영업보고서에 첨부되어야 하며, 주주총회에서 낭독되거나 주주들에게 제공 되어야 합니다(정관 제138조).

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	감사의 성명
회차	개최일자	의안내용	가결 여부	장근파 (출석율: 100%)
10기 1차	2021.03.05	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성
10기 2차	2021.03.12	① 제9기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
10기 3차	2021.03.29	① 제 9기 정기주주총회 소집 결정의 건 ② 제 9기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제1호 의안 : 2020년(2020.1.1-2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 이사 저우샹동 선임의 건 2-2호 의안 : 이사 디오즈강 선임의 건 2-3호 의안 : 이사 라이화모 선임의 건 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 3-1호 의안 : 사외이사 멍더지엔 선임의 건 3-2호 의안 : 사외이사 엔샤오화 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 4-1호 의안: 감사 장근파 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제7호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건	가결 가결	찬성 찬성
10기 4차	2021.09.03	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성
11기1차	2022.02.28	① 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
11기 2차	2022.03.04	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성
11기 3차	2022.04.7	① 제 10 기 정기주주총회 소집 결정의 건 ② 제 10 기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제1호 의안 : 2021년(2021.1.1-2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건	가결 가렬	찬성 찬성
11기 4차	2022.08.01	① 금전대여 결정의 건	가결	찬성
11기 5차	2022..09.02	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성
11기 6차	2022.10.28	① 주식병합결정의 건	가결	찬성
12기 1차	2023.02.28	① 자기주식취득신탁계약 연장체결에 관한 건	가결	찬성
12기 2차	2023.03.38	① 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
12기 3차	2022.04.04	① 제 11 기 정기주주총회 소집 결정의 건 ② 제 11 기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제1호 의안 : 2022년(2022.1.1-2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 허리화 사내이사 재선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건 제6호 의안 : 외부감사인 선임의 건	가결 가결	찬성 찬성

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
이사회비서실	2	이사 1명 (8.75년) 대리 1명 (5.75년)	- 감사 지원업무 수행

사. 준법지원인 등

해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	도입	도입
실시여부	-	-	실시

주1) 정관에 집중투표제를 택하지는 않았으나, 이를 배제하는 조항은 없습니다.

주2) 서면투표제를 두었으나, 주식이 지정거래소에 상장 되어 있는 동안에는, 서면결의나 거수투표방식이 불허됨을 정관에 명시하였습니다(정관 제49조, 제54조).

나. 소수주주권의 행사여부

행사자	소수주주권	행사 사유	진행 경과	비 고
-	-	-	-	-

해당사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 분쟁은 없었습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	36,031,288	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	213,508	자기주식
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	35,817,780	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식 사무
당사의 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

구분	내용
정관에 규정된 신주인수권의 내용	기본적인 신주 관련 업무는 한국예탁결제원과 체결된 주식사무대행계약에 따라 이루어지게 됩니다. 신주는 원칙적으로 주주에게 배정되어야 하며(정관 제8조, 제23조), 주주 이외의 자에 대한 발행에 대하여는 정관에서 다음과 같이 이를 한정하고 있습니다(정관 제8조 (b)). (i) 최초 신규 공모(IPO)를 위한 신주 공모 발행 (ii) 2차 상장을 위한 신주 공모 발행 (iii) 지정거래소의 상장규정에 따른 신주공모 또는 공모를 위한 주간사의 인수 (iv) (삭제) (v) 재무적 필요를 충족시키기 위한 자금조달을 목적으로 금융기관 또는 기관투자자들에게 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vi) 첨단기술, 연구개발, 생산, 마케팅 또는/및 금융에 있어서 중요한 사업능력의 향상을 목적으로 하는 전략적 사업 제휴를 체결함에 있어서 전략적 제휴의 상대방에 대하여 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vii) 자본전입을 통한 주주배정 (viii) 주주총회 특별결의에 의한 제3자 신주배정 (ix) 기업인수합병분할 등의 경우에 있어서 이를 위한 거래의 이행으로서의 신주발행 인수되지 않은 주식 및 단주는 이사회가 그들의 재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분됩니다 (정관 제8조 (c)(d)).
결산일	12월 31일
정기주주총회	회사의 회계연도의 종료일로부터 4개월 및 법령, 회사조례 또는 지정거래소의 상장규정에서 규정하는 기간 중 가장 짧은 것이 경과하기 이전
주주명부폐쇄시기	기준일 2주 전 공고
주권의 종류	기명식 보통주
명의개서대리인	한국예탁결제원

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	가결 여부
제7기 정기주주총회 (2019.04.24)	제1호의안 : 2018년 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파) 제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제5호의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건 제6호의안 : 자회사 창춘하오텐전자유한회사 해산의 건	원안대로 가결 의결요건 미달로 부결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
8기 정기주주총회 (2020.04.29)	제1호의안 : 2019년 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 ( 허리화) 제3호의안 : 감사 선임의 건 ( 장근파) 제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제6호의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 결정에 관한 권한 위임의 건 제7호의안 : 타법인 주식 양수도 승인의 건 (자회사 베이징로스웰자동차부품유한회사 지분양도의 건)	원안대로 가결 원안대로 가결 의결요건 미달로 부결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
9기 정기주주총회 (2021.04.20)	제1호 의안 : 2020년(2020.1.1-2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안 : 이사 저우샹동 선임의 건 2-2호 의안 : 이사 디오즈강 선임의 건 2-3호 의안 : 이사 라이화모 선임의 건 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 3-1호 의안 : 사외이사 멍더지엔 선임의 건 3-2호 의안 : 사외이사 엔샤오화 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 4-1호 의안: 감사 장근파 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제7호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
10기 정기주주총회 (2022.04.29)	제1호 의안 : 2021년(2021.1.1-2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결
11기 정기주주총회 (2023.04.26)	제1호 의안 : 2022년(2022.1.1-2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 허리화 사내이사 재선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사회에 보통주, 종류주, 사채권, 주식연계회사채, 기타 증권 또는 채권의 발행 여부 및 발행조건의 경정에 관한 권한 위임의 건 제6호 의안 : 외부감사인 선임의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
저우샹동	본인	보통주	8,607,837	23.89	8,607,837	23.89	-
중쟈홍	배우자	보통주	3,276,000	9.09	3,276,000	9.09	-
계		보통주	11,883,837	32.98	11,883,837	32.98	-
계		-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

구 분	세부 내용
성명	저우샹동 (Zhou Xiang Dong)
국적	중국
학력	칭다오대학, 전자정보공정 전공 호주 University of Southern Queensland MBA
주요 업무경력	자동차산업 마케팅 경력 및 기업 경영관리 경력 16년 - 2000.7~2005.3, 소주홍위안기전유한회사 엔지니어, 생산라인 책임자, 판매부 부장, 부총경리 역임 - 2005.4~2006.3, 소주홍위안기전유한회사 동사장 및 총경리 - 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 - 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 - 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 베이징로스웰, 창춘하오텐 동사장
주요 이력 및 수상경력	- 2010.7, 민주당파 중국민주촉진회 가입 - 2010.7, 강소성 고급전문기술자격평가위원회로부터 고급경제사 인증 - 2011.1, 강소성 창업가상 금상 수상 - 2011.10, 중국 민영하이테크 발전 공헌상 “우수민영하이테크기업가” 수상 - 2013.1, 제12회 강소성인민대표대회 대표로 선정 - 2013.9, 강소성 333 고급인재육성공정 대상자로 선정
경영 철학	1)기업 비전 중국 자동차 전장부품 분야 최우수기업으로써, 대중과 사회에 서비스를 제공하는 기업 2) 기업의 사명 기술 혁신을 통해 스마트한, 안전한, 편안한 승차생활 창조 3) 경영이념 성실을 추구하고, 인재를 기초로, 혁신을 동력으로, 성과를 핵심으로, 품질을 근본으로, 윈-윈을 목표로 함 4) 핵심 가치관 지속적인 혁신과 더 나은 완벽을 추구하고, 실무적 사업수행으로 향상을 위해 노력하며, 협력을 통해 모두의 이익을 실현

다. 최대주주 변동 내역

당사의 최대주주는 실질적으로 변동된 사실이 없습니다.

명목상 최대주주인 Unique Wealth Automotive Co., Limited(이하 "여우워자동차유한회사")의 최대주주는 저우샹동으로, 이후 한국 상장을 위해서 여우워자동차유한회사의 보유 주식을 저우샹동이 인수함므로, 명목상으로도 회사의 최대주주가 되었습니다.

일자	변동 내용	변경 전	변경 후
2014.02.05	설립시	-	여우워자동차유한회사
2014.11.18	최대주주 변경	여우워자동차유한회사	저우샹동

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	저우샹동	8,607,837	23.89	-
	KING CASTLE ENTERPRISE PTE. LTD.	4,084,548	11.33	-
	중쟈홍	3,276,000	9.09	-
우리사주조합		-	-	-

주) 주주명부 폐쇄, 대량보유상황보고서의 공시 등을 통하여 자료 수집이 가능한 최근일 기준으로 작성하였습니다.

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	14,759	14,762	99.99	20,062,903	36,031,288	55.69	-

주1) 상기 소액주주현황은 2022년 12월 31일 기준 한국예탁결제원에서 제공한 주주명부 기준입니다.
주2) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만 주식 소유주주이며, 최대주주와 특수관계인의 주식은 제외하였습니다.

3. 주식에 관한 사항

가. 주식 사무

구분	내용
정관에 규정된 신주인수권의 내용	기본적인 신주 관련 업무는 한국예탁결제원과 체결된 주식사무대행계약에 따라 이루어지게 됩니다. 신주는 원칙적으로 주주에게 배정되어야 하며(정관 제8조, 제23조), 주주 이외의 자에 대한 발행에 대하여는 정관에서 다음과 같이 이를 한정하고 있습니다(정관 제8조 (b)). (i) 최초 신규 공모(IPO)를 위한 신주 공모 발행 (ii) 2차 상장을 위한 신주 공모 발행 (iii) 지정거래소의 상장규정에 따른 신주공모 또는 공모를 위한 주간사의 인수 (iv) (삭제) (v) 재무적 필요를 충족시키기 위한 자금조달을 목적으로 금융기관 또는 기관투자자들에게 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vi) 첨단기술, 연구개발, 생산, 마케팅 또는/및 금융에 있어서 중요한 사업능력의 향상을 목적으로 하는 전략적 사업 제휴를 체결함에 있어서 전략적 제휴의 상대방에 대하여 발행주식 총수의 50% 한도 내 신주 발행 (vii) 자본전입을 통한 주주배정 (viii) 주주총회 특별결의에 의한 제3자 신주배정 (ix) 기업인수합병분할 등의 경우에 있어서 이를 위한 거래의 이행으로서의 신주발행 인수되지 않은 주식 및 단주는 이사회가 그들의 재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분됩니다 (정관 제8조 (c)(d)).
결산일	12월 31일
정기주주총회	회사의 회계연도의 종료일로부터 4개월 및 법령, 회사조례 또는 지정거래소의 상장규정에서 규정하는 기간 중 가장 짧은 것이 경과하기 이전
주주명부폐쇄시기	기준일 2주 전 공고
주권의 종류	기명식 보통주
명의개서대리인	한국예탁결제원

나. 최근 6개월의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2023년 3월	2023년 2월	2023년 1월	2022년 12월	2022년 11월	2022년 10월
보통주	주가	최고	960	1,122	1,160	1,220	290	305
	주가	최저	826	960	1,035	256	267	270
	월거래량		3,689,665	2,345,547	6,218,213	11,724,259	27,950,554	43,089,178

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
저우샹동 (중국)	남	1977년 11월	이사회 의장	사내이사	상근	경영 총괄	칭다오대학 전자정보공정 전공, 호주 University of Southern Queensland MBA 2006.4~현재, 강소로스웰 동사장 2014.2~현재, 로스웰인터내셔널 동사장 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰 동사장	43,039,188	-	본인	2014.2 ~현재	2024년 04월 20일
디오즈강 (중국)	남	1976년 10월	이사	사내이사	상근	경영 관리	귀주재경대학 회계학 전공 2003.10~2006.3, 소주홍위안 CFO 겸 부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 재무 관리, 기획 및 전략 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰, 부동사장	-	-	-	2015.6 ~현재	2024년 04월 20일
라이화모 (중국)	남	1973년 01월	이사	사내이사	상근	영업 관리	장사이공대학 기계제조 및 설비 전공 서안교통대학 냉각 및 에어컨 과정 수료 호주 University of Southern Queensland MBA 2001.2~2006.4, 소주홍위안 부총경리, 상무부총경리 2006.4~현재, 강소로스웰 R&D 및 QC관리, 영업 관리 총괄 현재 로스웰인터내셔널, 양주보싱테크놀로지, 강소로스웰 동사	-	-	-	2015.6 ~현재	2024년 04월 20일
허리화 (중국)	여	1988년 01월	이사	사내이사	상근	이사회비서, 한국 사무소 대표	2010년~2011년 : 양저우 세명 이중언어학교 교사 2011년~2013년 : 강소 궈텅 금융 그룹 HR총감 2013년~2016년 : 강소로스웰 동사장 비서 2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 이사회 비서, 한국사무소 대표	-	-	-	2016~ 현재	2026년 04월 26일
멍더젠 (중국)	남	1979년 10월	사외이사	사외이사	비상근	경영 감독	무한이공대학 컴퓨터 과학기술학 전공 영국런던퀸메리대학 전자상거래공정 석사, 전자공정 컴퓨터과학 박사 2013.10~현재, 무석타이후대학 총장 보좌관 겸 공학원 부원장 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사	-	-	-	2015.6 ~현재	2024년 04월 20일
옌 시아오화 (중국)	남	1950년 07월	사외 이사	사외이사	비상근	경영 감독	하북지질대학 경제관리학 재무회계 전공 수도경제무역대학 회계학 연구생반 수료, 고급회계사 자격 보유 1996.12~2010.8, 시노펙 본사 화동석유관리국 총괄 회계사 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 사외이사	-	-	-	2015.6 ~현재	2024년 04월 20일
장근파 (중국)	남	1956년 02월	감사	감사	상근	감사	강도현 공고우중학 고졸, 경제사 자격 보유 1996.11~2015.3, 강도홍파용접도색공정유한회사 동사장, 총경리 2015.7~현재, 로스웰인터내셔널 감사	-	-	-	2015.6 ~ 2018.4	2024년 04월 20일
리궈웨이 (중국)	남	1978년 11월	CFO	미등기	상근	재무 관리	2001년~2004년 : 양저우 오우션 에어컨 유한공사 회계 2005년~2008년 : 양저우 창리 캠샤프트 유한공사 재무부장 2008년~현재 : 강소로스웰 CFO 2016년~현재 : 로스웰인터내셔널 CFO	-	-	-	2016. ~ 현재	-

나. 직원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
임원	남	7	-	-	-	7	11.54	104,967,150	14,995,307	-	-	-	-
임원	여	1	-	-	-	1	6.75	14,184,750	14,184,750				-
R&D센터	남	29	-	-	-	29	3.59	172,770,255	5,957,595				-
R&D센터	여	13	-	-	-	13	4.17	59,008,560	4,539,120				-
생산부	남	297	-	-	-	297	0.94	776,154,660	2,613,315				-
생산부	여	136	-	-	-	136	3.03	307,559,219	2,261,465				-
영업부	남	15	-	-	-	15	11.80	62,980,290	4,198,686				-
영업부	여	2	-	-	-	2	8.92	5,560,422	2,780,211				-
구매부	남	3	-	-	-	3	8.50	12,227,255	4,075,752				-
구매부	여	4	-	-	-	4	0.24	17,021,700	4,255,425				-
품질관리부	남	20	-	-	-	20	1.27	71,945,052	3,597,253				-
품질관리부	여	31	-	-	-	31	3.08	78,923,949	2,545,934				-
재무부	남	3	-	-	-	3	3.07	16,794,744	5,598,248				-
재무부	여	8	-	-	-	8	4.03	28,993,629	3,624,204				-
운영부	남	42	-	-	-	42	3.92	122,433,684	2,915,088				-
운영부	여	20	-	-	-	20	4.99	52,937,487	2,646,874				-
합 계		631	-	-	-	631	-	1,904,462,805	2,971,090				-

주1) 당사는 지주회사로서 실질적인 직원은 자회사에서 근무하므로 직원 현황은 자회사 종업원을 기재하였습니다.

주2) 상기 원화금액은 2023년 3월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(189.13원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주3) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	8	119,151,900	14,893,988	-

주1) 상기 원화금액은 2023년 3월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(189.13원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주2) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	6	340,434,000	총 1,800,000 RMB
감사	1	9,456,500	총 50,000 RMB

주1) 상기 원화금액은 2023년 3월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(189.13원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	73,146,028	10,449,433	총 386,750RMB

주1) 상기 원화금액은 2023년 3월 31일 서울외국환중개(주)가 고시한 기준환율(189.13원/RMB)로 환산하여 기재하였습니다.
주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	66,053,653	16,513,413	총 349,250RMB
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	4,728,250	2,364,125	총 25,000 RMB
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	2,364,125	2,364,125	총 12,500 RMB

본 보고서 작성기준일 현재 보수지급금액 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

다. 주식매수선택권 부여 내역

보고서 작성기준일 현재 주식매수선태권을 부여한 바 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

해당사항 없습니다.

(2) 담보제공 내역

해당사항 없습니다.

(3) 채무보증 내역

해당사항 없습니다.

(4) 차입금 내역

해당사항 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

다. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행, 변경상황

보고서 제출일 현재 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 공시사항은 다음과 같습니다.

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2023.02.28	주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)	자기주식취득신탁계약체결연장	2023년 8월 27일까지 신탁계약기간 연장

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 우발채무 등

(1) 중요한 소송사건

해당사항 없습니다.

(2) 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

해당사항 없습니다.

(3) 채무보증 현황

해당사항 없습니다.
(4)그 밖의 우발부채 등

해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 :2023년 3월 31일 )

(단위 : BMB)

구 분	로스웰인터내셔널 유한회사	양주보싱테크놀로지 발전회사	강소로스웰전기 유한회사	연결조정	연결 후 금액
매출액			272,568,074	- 6,247,699	266,320,375
내부 매출액				-
순 매출액			272,568,074	- 6,247,699	266,320,375
영업손익	5,580,434	- 216,936	8,717,859	- 12,564,871	1,516,486
계속사업손익	5,580,434	- 216,636	15,572,075	- 6,187,576	14,748,297
당기순손익	5,580,434	- 216,636	15,572,075	- 6,187,576	14,748,297
자산총액	997,485,146	506,104,893	1,675,570,026	- 1,577,799,826	1,601,360,239
현금및현금성자산	12,379,205	1,300,792	850,675,797	-	864,355,795
유동자산	590,022,621	1,300,792	1,233,723,940	- 629,017,235	1,196,030,118
단기금융상품			55,000,000	-	55,000,000
부채총액	3,104,667	105,784,047	943,366,180	- 539,422,371	512,832,523
자기자본	994,380,480	400,320,846	732,203,846	- 1,038,377,456	1,088,527,716
자본금	1,027,551,902	394,084,649	400,000,000	- 817,928,706	1,003,707,845
감사인	-	-	-	-	우리회계법인
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-