사업보고서 (2023.11) 2024-02-08 15:24:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240208000985
(제 7 기)
| 사업연도 | 2023년 06월 01일 | 부터 |
| 2023년 11월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 02월 08일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 성 균 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 삼성로511, 4층(삼성동,골든타워) |
| (전 화) 02-787-0105 | |
| (홈페이지)http://www.koramcolifeinfra.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 팀 장 (성 명) 이 정 주 |
| (전 화) 02-787-0073 | |
[코람코라이프인프라]대표이사 등 확인서_7기_1 |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
- 당사의 명칭은 '주식회사 코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사'라고 표기
합니다. 또한 영문으로는 'KORAMCO LIFE INFRA REIT' 라고 표기합니다.
나. 설립일자
- 당사는 2019년 12월 10일 『부동산투자회사법』 제2조 제1호에 의거하여 설립된
위탁관리부동산투자회사이며, 2020년 08월 31일자로 한국거래소 유가증권시장에
상장하였습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
1) 주소: 서울특별시 강남구 삼성로 511, 4층(삼성동, 골든타워)
2) 전화번호: 02-787-0105
3) 홈페이지 주소: http://www.koramcolifeinfra.com
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 『부동산투자회사
법』에 따라 설립되었습니다.
마. 주요 사업의 내용
- 당사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "II. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.
바. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항
- 기업집단 및 계열회사에 관한 사항은 없습니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 4월 25일 | 기업신용평가 | A- | 한국기업평가(주) | 본평가 |
아. 연결대상 종속회사 개황
1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2020년 08월 31일 | 해당사항 없음 |
| 시기 | 내용 |
|---|---|
| 2019년 12월 10일 | 회사 발기설립(설립자본금 3억원) |
| 2019년 12월 20일 | 자산관리위탁계약 체결(㈜코람코자산신탁) |
| 2019년 12월 20일 | 일반사무관리위탁계약 체결(㈜국민은행) |
| 2019년 12월 20일 | 자산보관위탁계약 체결(NH투자증권㈜) |
| 2020년 03월 27일 | 대표주관회사 계약 체결(NH투자증권㈜) |
| 2020년 04월 01일 | 국토교통부 영업인가 |
| 2020년 04월 27일 | 자산관리위탁계약 변경체결(㈜코람코자산신탁) |
| 2020년 04월 27일 | 일반사무관리위탁계약 변경체결(㈜국민은행) |
| 2020년 05월 13일 | 국토교통부 변경인가 |
| 2020년 05월 25일 | (현금 및 증권) 자산보관위탁계약 체결(NH투자증권㈜) |
| 2020년 05월 25일 | (부동산) 자산보관위탁계약 및 담보신탁계약 체결(교보자산신탁㈜) |
| 2020년 05월 30일 | 유상증자(증자 후 자본금: 244.5억원) |
| 2020년 06월 01일 | 187개 주유소 취득 |
| 2020년 06월 23일 | 유상감자(감자 후 자본금: 241.5억원) |
| 2020년 06월 24일 | 주식총액인수계약 체결(NH투자증권㈜) |
| 2020년 08월 12일 | 유상증자(증자 후 자본금: 348.1억원) |
| 2020년 08월 31일 | 한국거래소 유가증권시장 상장 |
| 2022년 02월 21일 | 국토교통부 변경인가 |
| 2022년 03년 14일 | 광교 희망주유소 매입 완료 |
| 2022년 03월 31일 | SK네트웍스 죽전 물류센터 매입 완료 |
| 2022년 04월 27일 | 유상증자(증자 후 자본금: 442.7억원) |
| 2022년 04년 28일 | 남청라 물류센터 매입 완료 |
| 2022년 05월 23일 | 유형자산 양도결정(금사셀프 외 19개 주유소) |
| 2022년 11월 30일 | 화정2호셀프 주유소 및 반송대로 주유소 매각 완료 |
| 2023년 03월 16일 | 거북셀프 주유소 매각 완료 |
| 2023년 03월 31일 | 명일셀프 주유소 매각 완료 |
| 2023년 05월 31일 | 서원 주유소 매각 완료 |
| 2023년 09월 06일 | 상호 변경 변경전: (주)코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 변경후: (주)코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 |
| 2023년 10월 18일 | 지분증권 취득 법인명 : (주)코크렙제66호위탁관리부동산투자회사 우선주 : 115,000주 / 취득금액 : 23,000,000,000원 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2019년 12월 10일 | 서울특별시 강남구 삼성로511, 4층(삼성동, 골든타워) | 회사 설립 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019년 12월 10일 | - | 법인이사: ㈜코람코자산신탁 감독이사: 도병운 감독이사: 장선균 | - | - |
| 2020년 02월 21일 | 임시주총 | 대표이사: 도병운 기타비상무이사: 정신아 기타비상무이사: 이자용 감사: 장선균 | - | - |
| 2020년 06월 12일 | 임시주총 | 대표이사: 이성균 기타비상무이사: 도병운 기타비상무이사: 이세중 | - | - |
| 2023년 02월 17일 | 정기주총 | - | 감사: 장선균 | - |
| 2023년 08월 23일 | 정기주총 | - | 대표이사: 이성균 기타비상무이사: 도병운 기타비상무이사: 이세중 | - |
※ 회사는 2019년 12월 10일 설립하였습니다.
다. 최대주주의 변동
- 공시서류작성기준일 현재 최대주주는 케이비증권 주식회사(코람코자산운용-신 한은행)이며 보통주식 12,713,420주를 보유하고 있습니다.
* 케이비증권 주식회사(코람코자산운용-신한은행)는 기존 코람코Pre-IPO REITs 일반사모부동산투
자신탁제9호 및 코람코공모상장예정리츠 일반사모투자신탁제13호의 신탁업자 입니다.
라. 상호의 변경
| 일자 | 상 호 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2019년 12월 10일 | (주)코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 | 회사 설립 |
| 2023년 09월 06일 | (주)코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 | 법인명 변경 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 시기 | 내용 | 비고 |
| 2020.02.28 | 부동산매매계약 체결 | 매도인: 에스케이네트웍스 매수인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 |
| 2020.04.02 | 현대오일뱅크 책임임대차계약 체결 | 임대인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 임차인: 현대오일뱅크 |
| 2020.05.28 | 스피드메이트 책임임대차계약 체결 | 임대인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 임차인: 에스케이네트웍스 |
| 2020.05.28 | 부동산매매계약에 대한 변경계약 체결 | 매매목적물 확정에 따른 변경 사항 반영(주유소 187개) |
| 2020.05.28 | 현대오일뱅크 책임임대차계약에 대한 변경계약 체결 | 임대차목적물 확정에 따른 변경사항 반영(주유소 187개) |
| 2021.04.05 | 현대오일뱅크 책임임대차계약에 대한 변경계약 체결 | 용도전환 등의 사유로 임대차목적물 추가에 따른 월임대료 증액 반영 |
| 2021.05.20 | 금사셀프 주유소 등 15개 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2021.05.26 | 현대오일뱅크 책임임대차계약에 대한 변경계약 체결 | 용도전환 등의 사유로 임대차목적물 추가에 따른 월임대료 증액 반영 |
| 2021.05.28 | 차사랑셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2021.06.21 | 만수동셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2021.12.08 | 안락대로셀프 및 단계 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2022.03.14 | 광교 희망주유소 매입 완료 | 매도인: 휴세코 매수인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 |
| 2022.03.31 | SK네트웍스 죽전물류센터 매입 완료 | 매도인: 에스케이네트웍스 매수인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 |
| 2022.04.28 | 남청라 물류센터 매입 완료 | 매도인: 씨엠에스컨소시엄 매수인: 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 |
| 2022.05.23 | 연산셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2022.10.06 | 화정2호셀프 및 반송대로셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2022.12.05 | 명일셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2022.12.09 | 서원 주유소 매매계약 체결 | - |
| 2023.01.17 | 거북셀프 주유소 매매계약 체결 | - |
가. 자본금 변동현황
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말(제7기) 2023.11.30 | 전기말(제6기) 2023.05.31 | 전전기말(제5기) 2022.11.30 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 88,534,474 | 88,534,474 | 88,534,474 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 89,134,474 | - | 89,134,474 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 600,000 | - | 600,000 | - | |
| 1. 감자 | 600,000 | - | 600,000 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 88,534,474 | - | 88,534,474 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 88,534,474 | - | 88,534,474 | - | |
Ⅰ : 작성기준일 현재 수권주식수로서 정관상의 주식수
Ⅱ,Ⅲ : 설립이후 작성기준일까지 발행 및 감소한 주식의 총수
가. 정관 개요
1) 당사의 정관은 2023년 09월 06일자로 개정된 5차 정관입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020년 02월 21일 | 2020년 제1차 임시주주총회 | - 제1장 제2조 2항 추가(투자, 운용)- 제5장 변경(이사,이사회,감사) | - 관련법령에 의거 조항 신설 - 대표이사 및 내부감사를 통한 내부통제 강화 |
| 2020년 05월 28일 | 2020년 제7차 임시주주총회 | - 제5장 제39조(이사회 결의사항) - 제7장 제48조(사업연도) - 제7장 제49조(외부감사인 선임) | - 일부조항 추가반영 - 경미한 사항 수정 - 관련법령에 의거 조항 신설 |
| 2021년 02월 24일 | 2021년 제1기 정기주주총회 | - 제1장 제5조(공고방법) - 제4장 제22조 2항(소집통지) | - 당사 별도 홈페이지 개설에 따른 효율적인 공고방법 제고 - 경미한 공고게시방법의 변경 |
| 2023년 02월 17일 | 2022년 제5기 정기주주총회 | - 제2장 제13조(신주배당기산일) - 제2장 제14조의2 (주주 등이 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등의 신고) - 제3장 제19조의3(전환사채의 발행) 신설 - 제3장 제19조의4(신주인수권부사채의 발행) 신설 - 제7장 제54조(이익배당) 5항 | - 관련 법령(상법 제350조 제3항의 삭제) 개정에 따른 적용 - 단순 오기 수정 (5항 표기) - 자금조달을 위한 사채발행 방식의 추가 - 자금조달을 위한 사채발행 방식의 추가 - 주주명부 폐쇄 기준일 규정 추가 |
| 2023년 09월 06일 | 2023년 제6기 정기주주총회 | - 제1조(상호) 변경전 : 코람코에너지플러스위탁관리부동산투자회사 변경후 : 코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사 - 제5조(공고방법) 인터넷홈페이지 변경전 : koramcoenergyplus.co.kr 인터넷홈페이지 변경후 : koramcolifeinfra.com | - 영업활동의 확장 및 회사 이미지 제고 - 상호 변경에 따른 홈페이지 주소 변경 |
| 2024년 02월 20일 | 2023년 제7기 정기주주총회 | 제18조(차입 및 사채의 발행) | - 다양한 타인자본 조달을 통한 적시성 확보/자금 운영의 효율성 제고 |
* 제6차 개정 정관은 제7기 정기주주총회(2024년 02월 20일) 안건으로 부의함..
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 투자하는 것을 목적으로 함. 2. 부동산개발사업 3. 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리 4. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁 수익권 5. 증권, 채권 6. 현금(금융기관의 예금을 포함한다) 8. 관리(시설운영을 포함한다), 임대차 및 전대차 9. 부동산투자회사법이 정하는 부동산개발사업을 목적으로 하는 법인 등 부동산투자회사법이 정하는 자에 대하여 부동산에 대한 담보권 설정 등 부동산투자회사법이 정한 방법에 따른 대출, 예치 | 영위 |
가. 업계의 현황
부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산 투자회사는 2023년 11월 30일 현재 기업구조조정부동산투자회사 14개, 위탁관리부동산투자회사 347개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 365개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 23개, 총 자산규모 15.6조원 수준입니다
# 부동산투자회사 현황
- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2023년 11월)
1. 리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계_1 |
1. 리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계_2 |
2. 리츠 수 및 자산규모 변동추이 |
3. 자산관리회사별 운용리츠 현황_1 |
3. 자산관리회사별 운용리츠 현황_2 |
나. 시장점유율
전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.
다. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2020년 06월 투자부동산(주유소 187개 주유소)을 취득하였고 2020년 08월 유가증권시장에 상장하였습니다. 이후 2022년 3, 4월 투자부동산(주유소 1개, 물류센터 2개)을 추가 편입하였습니다. 주요임차인(현대오일뱅크 및 에스케이네트웍스, 쿠팡 등)으로부터 발생하는 임대수익을 재원으로 당사 주주들에게 안정적인 배당금을 지급하고, QSR 등 기타수익 부분의 비중을 높이거나, 용도 전환을 통하여 수익다각화를 이루어 배당상승 여력을 확대하고 있습니다. 아울러 향후 신규자산 편입과 우수한 입지에 기반한 복합개발 및 전환개발 등을 통해 회사의 기업가치 및 투자자 수익가치를 제고하고자 합니다.
라. 조직도
조직도 |
가. 회사 현황
당사는 2019년 12월 10일 「부동산투자회사법」에 의거하여 설립된 명목상 회사로서, 국토교통부로부터 2020년 04월 01일 영업인가 및 2020년 05월 13일 변경인가를 취득(이후 추가자산 편입을 위하여 2022년 2월 21일 변경인가 취득함)하였으며, 2020년 08월 31일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 보고서 작성일 기준일 현재, 회사는 수도권 및 지방지역 등 전국에 주유소 164개 및 물류센터 2개를 보유 중이며, 자산규모는 2023년 11월말 기준 약 12,602억원입니다.
당기말 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|
| KB증권(코람코자산운용-신한은행)(*1) | 보통주식 | 12,713,420 | 6,356,710 | 14.36 |
| 현대오일뱅크(주) | 8,000,000 | 4,000,000 | 9.04 | |
| 한국스탠다드차타드은행(미래에셋자산운용) | 6,391,342 | 3,195,671 | 7.22 | |
| (주)코람코자산신탁 | 5,086,726 | 2,543,363 | 5.75 | |
| 기타 | 56,342,986 | 28,171,493 | 63.63 | |
| 합계 | 88,534,474 | 44,267,237 | 100.00 | |
(*1) 코람코Pre-IPO REITs 전문투자형사모부동산투자신탁제9호 및 코람코공모상장예정리츠 전문투자형사모투자신탁제13호의 신탁업자임.
※ 2023년 11월 30일 기준 주주명부를 바탕으로 작성하였습니다.
※ 주주현황에 대한 자세한 설명은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
나. 영업개황 및 사업부문의 구분
1) 영업개황
당해 회사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목회사(Paper Company)로서 다수의 법인 및 개인 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산 개발 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당함을 사업의 목적으로 합니다. 또한 취득 부동산의 안정적 운용을 통하여 투자자들에게 일정수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접 투자로 인한 위험 회피가 가능하도록 할 것 입니다.
2) 공시대상 사업부문의 구분
회사는 2019년 설립 이후 취득한 부동산 자산 중 주유소(전국 187개 주유소, 보고서 작성일 현재 전국 167개 주유소)에 대하여는 주유판매업(세차 및 편의점 운영 포함) 운영임차인, 차량경정비업 임차인 및 기타 임차인(QSR 등)들로 구성하고, 물류센터에 대하여는 통신판매업, 택배업 운영임차인으로 하여 해당 임차인들로부터 임대료 수취를 통해 수익을 창출하고 보유부동산 운용(임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 투자수익을 제공하는 부동산임대업을 영위하고 있습니다.
3) 부동산 개요
| (단위: ㎡) |
| No. | 주유소 및 부동산명(주1) | 주 소 | 대지면적 | 부대시설 현황 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세차 | 편의점 | 차량경정비 | QSR | ||||
| (주2) | (주2) | (주3) | (주4) | ||||
| 1 | 고속셀프 | 서울특별시 강동구 둔촌동 600-1 | 1,322 | O | O | - | - |
| 2 | 강서제일셀프 | 서울특별시 강서구 화곡동 20-1 외 1필지 | 1,140 | O | O | O | - |
| 3 | 장호셀프 | 서울특별시 광진구 자양동 677-5 | 1,349 | O | - | O | - |
| 4 | 대명셀프 | 서울특별시 광진구 화양동 302-13 | 1,299 | O | O | - | - |
| 5 | 금천제일 | 서울특별시 금천구 독산동 900-4 | 525 | O | - | - | - |
| 6 | 하계 | 서울특별시 노원구 하계동 243-3 | 1,072 | O | - | - | - |
| 7 | 흑석동셀프 | 서울특별시 동작구 흑석동 9-46 | 1,140 | O | - | - | O |
| 8 | 아리랑 | 서울특별시 성북구 정릉동 113-61 | 850 | O | - | - | - |
| 9 | 북악셀프 | 서울특별시 성북구 정릉동 428 | 1,455 | O | - | - | - |
| 10 | 올림픽셀프 | 서울특별시 송파구 오금동 4 외 3 필지 | 1,644 | O | O | O | - |
| 11 | 양천 | 서울특별시 양천구 목동 122-2외 1필지 | 1,827 | O | O | O | - |
| 12 | 남부순환셀프 | 서울특별시 양천구 신월동 525-1 | 2,309 | O | O | - | O |
| 13 | 영등포제일셀프 | 서울특별시 영등포구 대림동 667-9 | 757 | O | - | O | - |
| 14 | 강변현대 | 서울특별시 용산구 청암동 168-36 외 3필지 | 1,570 | O | - | O | - |
| 15 | 한남동 | 서울특별시 용산구 한남동 726-370 | 1,022 | O | O | O | - |
| 16 | 재동 | 서울특별시 종로구 경운동 96-18 | 548 | - | O | - | - |
| 17 | 독립문 | 서울특별시 서대문구 홍제동 103-9 외 1필지 | 896 | - | O | - | - |
| 18 | 장항IC셀프 | 경기도 고양시 일산동구 장항동 541 | 1,624 | O | - | O | - |
| 19 | 탄현셀프 | 경기도 고양시 일산서구 덕이동 260-3 | 906 | O | - | - | - |
| 20 | 새광주셀프 | 경기도 광주시 쌍령동 113-8 | 1,442 | O | - | - | - |
| 21 | 토평1호셀프 | 경기도 구리시 토평동 989 | 1,485 | O | O | O | - |
| 22 | 김포셀프 | 경기도 김포시 북변동 800 | 1,605 | O | O | O | - |
| 23 | 강변셀프 | 경기도 남양주시 삼패동 604 외 1필지 | 1,355 | O | - | - | - |
| 24 | 상동셀프 | 경기도 부천시 상동 499-6 | 1,093 | O | O | - | - |
| 25 | 중동대로셀프 | 경기도 부천시 약대동 192-3 | 2,000 | O | O | O | - |
| 26 | 서현셀프 | 경기도 성남시 분당구 분당동 130 | 1,000 | O | - | - | - |
| 27 | 수내동 | 경기도 성남시 분당구 수내동 86 | 2,151 | O | - | O | - |
| 28 | 이매동셀프 | 경기도 성남시 분당구 이매동 88-1 외 1필지 | 1,558 | O | O | O | - |
| 29 | 남문 | 경기도 성남시 수정구 태평동 6536-1 외 4필지 | 328 | - | - | - | - |
| 30 | 영통제일셀프 | 경기도 수원시 영통구 매탄동 540-5 | 1,246 | O | - | O | - |
| 31 | 송죽현대셀프 | 경기도 수원시 장안구 송죽동 200-5 외 1필지 | 1,519 | O | - | - | O |
| 32 | 경수대로(주6) | 경기도 수원시 장안구 영화동 104-28 | 4,789 | O | - | O | - |
| 33 | 북수원셀프 | 경기도 수원시 장안구 율전동 114-3 | 2,038 | O | O | O | - |
| 34 | 천천현대셀프 | 경기도 수원시 장안구 천천동 521 | 1,409 | O | O | O | - |
| 35 | 군자셀프 | 경기도 시흥시 거모동 1770-12 | 805 | O | O | - | - |
| 36 | 목감 | 경기도 시흥시 목감동 202-7 외 2필지 | 5,739 | O | O | - | - |
| 37 | 안산공원셀프 | 경기도 안산시 단원구 고잔동 779-1 | 1,983 | O | O | O | - |
| 38 | 신도시셀프 | 경기도 안산시 상록구 월피동 445-5 | 1,107 | - | O | - | - |
| 39 | 제이셀프(주5) | 경기도 안산시 단원구 선부동 1076-16 | 1,329 | - | - | - | - |
| 40 | 동양 | 경기도 안산시 단원구 신길동 1743 | 1,051 | O | O | - | - |
| 41 | 안산중앙 | 경기도 안산시 단원구 와동 852 외 1필지 | 882 | O | O | - | - |
| 42 | 반월셀프 | 경기도 안산시 상록구 일동 648 외 1필지 | 1,513 | O | O | - | - |
| 43 | 팔곡셀프 | 경기도 안산시 상록구 팔곡이동 445-4 | 1,207 | O | O | - | - |
| 44 | 안성TG | 경기도 안성시 공도읍 진사리 1-16 외 9필지 | 2,156 | O | O | - | - |
| 45 | 관양현대셀프 | 경기도 안양시 동안구 관양동 1466-3 외 2필지 | 995 | O | O | - | - |
| 46 | 비산현대셀프 | 경기도 안양시 동안구 비산동 576-13 | 4,766 | O | - | O | O |
| 47 | 호계현대셀프 | 경기도 안양시 동안구 호계동 1006-7 | 866 | O | - | - | - |
| 48 | 석수현대셀프 | 경기도 안양시 만안구 석수동 259-1 | 2,336 | O | O | O | - |
| 49 | 목련 | 경기도 안양시 만안구 석수동 319-3 외 1필지 | 1,658 | O | - | - | - |
| 50 | 드림셀프 | 경기도 양주시 광사동 659-3 | 1,411 | O | - | - | - |
| 51 | 오산셀프 | 경기도 오산시 원동 513 | 1,413 | O | O | - | - |
| 52 | 동백스카이셀프 | 경기도 용인시 기흥구 상하동 639-1 | 2,883 | O | - | O | - |
| 53 | 기흥현대셀프 | 경기도 용인시 기흥구 구갈동 270-1 | 868 | O | - | O | - |
| 54 | 기흥TG셀프 | 경기도 용인시 기흥구 농서동 267-2 외 1필지 | 995 | O | O | O | - |
| 55 | 용인현대셀프 | 경기도 용인시 처인구 남동 404-2 | 1,498 | O | - | O | - |
| 56 | 마평현대셀프 | 경기도 용인시 처인구 마평동 533-7 | 1,314 | O | - | - | - |
| 57 | 백암 | 경기도 용인시 처인구 백암면 근곡리 690-2 | 986 | O | - | - | - |
| 58 | 수지현대셀프 | 경기도 용인시 수지구 상현동 373-3 외 1필지 | 1,022 | O | O | O | - |
| 59 | 성복현대 | 경기도 용인시 수지구 성복동 54-6 | 1,084 | O | O | - | - |
| 60 | 죽전현대셀프 | 경기도 용인시 수지구 죽전동 889 | 1,435 | O | - | - | O |
| 61 | 용인IC셀프 | 경기도 용인시 처인구 유방동 245 | 1,745 | O | O | O | - |
| 62 | 둔전셀프 | 경기도 용인시 처인구 포곡읍 둔전리 52-1 외2필지 | 1,304 | O | O | - | - |
| 63 | 민락셀프 | 경기도 의정부시 용현동 2-1 외 3필지 | 1,413 | O | O | O | - |
| 64 | 이천제일셀프 | 경기도 이천시 대월면 사동리 382-5 외 1필지 | 3,681 | O | - | O | - |
| 65 | 교하 | 경기도 파주시 문발동 549-2 | 1,427 | O | - | O | - |
| 66 | 서동대로 | 경기도 평택시 오성면 죽리 10-1 | 1,246 | O | O | - | - |
| 67 | 송탄제일셀프 | 경기도 평택시 장당동 477-2 외 1필지 | 1,173 | O | O | - | - |
| 68 | 포천대로셀프 | 경기도 포천시 소흘읍 이동교리 338-30 | 1,801 | O | O | - | - |
| 69 | 동탄제일 | 경기도 화성시 반월동 539-1 | 1,224 | O | O | - | - |
| 70 | 봉담IC셀프 | 경기도 화성시 봉담읍 동화리 357-1 외 1필지 | 1,382 | O | O | O | - |
| 71 | 프리미엄셀프 | 경기도 화성시 석우동 3-6 | 1,676 | O | O | O | - |
| 72 | 효행로셀프 | 경기도 화성시 안녕동 39-1 | 415 | - | O | - | - |
| 73 | 향남현대 | 경기도 화성시 향남읍 제암리 286-4 | 2,031 | O | - | - | - |
| 74 | 유화셀프 | 인천광역시 계양구 효성동 206-3 외 3필지 | 1,745 | O | O | O | - |
| 75 | 인천셀프 | 인천광역시 미추홀구 도화동 53-1 | 1,582 | - | - | - | - |
| 76 | 미추홀셀프 | 인천광역시 미추홀구 주안동 1468 | 1,062 | O | O | - | - |
| 77 | 공단2 | 인천광역시 남동구 고잔동 673-10 | 3,636 | O | O | O | - |
| 78 | 공단1 | 인천광역시 남동구 남촌동 624 | 3,302 | O | O | O | - |
| 79 | 부평공단셀프 | 인천광역시 부평구 갈산동 181-8 | 1,827 | O | - | O | - |
| 80 | 산곡셀프 | 인천광역시 부평구 산곡동 411-16 | 1,292 | O | O | O | - |
| 81 | 서인천셀프 | 인천광역시 서구 연희동 711-4 외 1필지 | 1,660 | O | - | O | - |
| 82 | 인천대교 | 인천광역시 연수구 동춘동 913-4 | 2,798 | O | O | O | - |
| 83 | 송도셀프 | 인천광역시 연수구 송도동 158-4 | 1,783 | O | - | O | O |
| 84 | 송도역 | 인천광역시 연수구 옥련동 304-6 외 4필지 | 2,105 | O | O | - | - |
| 85 | 신공항 | 인천광역시 중구 운서동 2797-1 외 2필지 | 1,732 | O | O | O | - |
| 86 | 영종셀프 | 인천광역시 중구 중산동 1878-4 | 1,975 | O | O | - | O |
| 87 | 샘터 | 강원도 강릉시 연곡면 방내리 187-18 | 4,135 | - | - | - | - |
| 88 | 삼천리 | 강원도 속초시 조양동 1534-1 | 1,231 | O | - | - | - |
| 89 | 평원현대 | 강원도 원주시 평원동 184-3 | 1,191 | O | - | - | - |
| 90 | 신철원 | 강원도 철원군 갈말읍 지포리 38-4 | 1,802 | O | - | - | - |
| 91 | 춘천제일 | 강원도 춘천시 석사동 970 | 1,442 | O | - | - | - |
| 92 | 개나리셀프 | 강원도 춘천시 석사동 818-6 외 1필지 | 1,484 | O | O | O | - |
| 93 | 춘천 | 강원도 춘천시 후평동 753-6 | 1,316 | O | - | - | - |
| 94 | 현대보령셀프 | 충청남도 보령시 내항동 374 | 780 | O | - | - | - |
| 95 | 잠홍셀프 | 충청남도 서산시 잠홍동 752-1 | 1,168 | O | O | - | - |
| 96 | 아산셀프(주5) | 충청남도 아산시 풍기동 474 | 3,248 | - | - | O | - |
| 97 | 천안푸른 | 충청남도 천안시 동남구 봉명동 146-2 | 1,696 | O | - | - | - |
| 98 | 쌍용대로셀프 | 충청남도 천안시 동남구 봉명동 204-29 | 891 | O | - | - | - |
| 99 | 대양셀프 | 충청남도 천안시 서북구 쌍용동 394-10 외 1필지 | 2,407 | O | - | O | O |
| 100 | 옥암 | 충청남도 홍성군 홍성읍 옥암리 227 | 2,660 | O | - | O | - |
| 101 | 조양 | 충청북도 제천시 천남동 30-3 외 3필지 | 4,886 | O | - | - | - |
| 102 | 제천대로셀프 | 충청북도 제천시 청전동 125-12 | 1,383 | O | O | - | - |
| 103 | 보라매 | 충청북도 청주시 상당구 방서동 703 | 1,093 | O | - | - | - |
| 104 | 수암골셀프 | 충청북도 청주시 상당구 수동 448-1 | 1,062 | O | - | - | - |
| 105 | 동서셀프 | 충청북도 청주시 상당구 지북동 206-3 | 1,461 | O | - | - | - |
| 106 | 서원경 | 충청북도 청주시 흥덕구 봉명동 1614 외 1필지 | 1,824 | O | - | O | - |
| 107 | 교대셀프 | 충청북도 청주시 서원구 분평동 246-3 | 3,164 | O | - | O | - |
| 108 | 대덕 | 대전광역시 대덕구 상서동 442-2 외 1필지 | 2,235 | O | O | - | - |
| 109 | 4공단 | 대전광역시 대덕구 신일동 1684 | 1,500 | O | O | O | - |
| 110 | 럭키셀프 | 대전광역시 대덕구 오정동 60-17 외 2필지 | 818 | O | - | - | - |
| 111 | 동원 | 대전광역시 동구 삼정동 95 | 1,094 | - | - | - | - |
| 112 | 홍도셀프 | 대전광역시 동구 홍도동 11-25 외 4필지 | 1,892 | O | O | O | - |
| 113 | 대전청사셀프 | 대전광역시 서구 둔산동 1161 | 1,671 | O | O | O | - |
| 114 | 노은 | 대전광역시 유성구 노은동 534-11 외 1필지 | 1,323 | O | O | O | - |
| 115 | 첨단 | 대전광역시 유성구 신성동 160-1 외 3필지 | 1,827 | O | - | - | - |
| 116 | 스마트셀프 | 대전광역시 유성구 원촌동 49-3 | 1,045 | O | - | - | - |
| 117 | 세종관문셀프 | 대전광역시 유성구 하기동 511-1 | 2,552 | O | - | - | O |
| 118 | 중앙로셀프 | 대전광역시 중구 대흥동 522-1 | 2,835 | O | - | O | O |
| 119 | 중촌셀프 | 대전광역시 중구 선화동 155-8 외 2필지 | 1,005 | O | - | - | - |
| 120 | 구봉산셀프 | 전라남도 여수시 여서동 179-5 외 8필지 | 1,232 | O | - | - | - |
| 121 | 산북 | 전라북도 군산시 산북동 1055 외 1필지 | 3,806 | O | - | - | - |
| 122 | 이리 | 전라북도 익산시 팔봉동 848-1 외 1필지 | 2,998 | O | - | - | - |
| 123 | 하남제일 | 광주광역시 광산구 도천동 295-1 외 2필지 | 3,477 | O | O | - | - |
| 124 | 장덕셀프 | 광주광역시 광산구 장덕동 85-3 | 1,019 | O | - | - | - |
| 125 | 동천마을셀프 | 광주광역시 북구 동림동 885-12 | 1,698 | O | O | O | - |
| 126 | 양산 | 광주광역시 북구 양산동 610-17 | 1,044 | O | O | - | - |
| 127 | 빛고을로셀프 | 광주광역시 북구 용두동 1043-1 | 1,586 | O | - | - | - |
| 128 | 베스트현대셀프 | 광주광역시 서구 치평동 202-15 외 3필지 | 884 | O | O | - | - |
| 129 | 고현셀프 | 경상남도 거제시 고현동 963-4 | 1,653 | O | O | - | - |
| 130 | 조선해양 | 경상남도 거제시 아주동 246-7 | 1,202 | O | O | - | - |
| 131 | 김해대로셀프 | 경상남도 김해시 삼계동 1492-1 | 1,002 | O | - | - | - |
| 132 | 장유대로셀프 | 경상남도 김해시 신문동 524-3 | 1,471 | O | - | O | - |
| 133 | 밀양현대 | 경상남도 밀양시 삼문동 358-110 | 1,497 | O | - | O | - |
| 134 | 양산대로 | 경상남도 양산시 상북면 소토리 563 | 1,850 | - | - | - | - |
| 135 | 진주셀프 | 경상남도 진주시 평거동 194-2 외 1필지 | 1,163 | O | O | O | - |
| 136 | 극동셀프 | 경상남도 창원시 마산회원구 석전동 270-32 | 2,082 | O | O | - | - |
| 137 | 녹원 | 경상남도 창원시 진해구 용원동 1237 | 1,032 | O | - | - | - |
| 138 | 마산현대 | 경상남도 창원시 마산회원구 합성동 132-3 외 1필지 | 2,993 | - | - | - | - |
| 139 | 진량현대 | 경상북도 경산시 진량읍 신상리 1083 외 2필지 | 1,600 | - | O | O | - |
| 140 | 새화랑 | 경상북도 경주시 동천동 936 | 2,391 | O | O | O | - |
| 141 | 하이웨이셀프 | 경상북도 구미시 오태동 163-5 외 2필지 | 1,448 | O | O | - | - |
| 142 | 가산IC셀프 | 경상북도 칠곡군 가산면 천평리 4 | 2,393 | - | O | - | - |
| 143 | 포항제일 | 경상북도 포항시 북구 대신동 949-3 외 2필지 | 1,907 | O | - | O | - |
| 144 | 포항셀프 | 경상북도 포항시 남구 대잠동 948-6 | 1,161 | O | O | - | - |
| 145 | 대잠셀프 | 경상북도 포항시 남구 대잠동 98-59 | 1,694 | O | - | O | - |
| 146 | 영일대셀프 | 경상북도 포항시 북구 두호동 1087-2 | 1,257 | O | - | O | - |
| 147 | 법원앞셀프 | 경상북도 포항시 북구 장성동 1370-8 | 1,693 | O | - | - | O |
| 148 | 열린 | 경상북도 포항시 남구 연일읍 생지리 379-1 | 2,141 | - | - | - | - |
| 149 | 포항나루끝셀프 | 경상북도 포항시 북구 우현동 142-20 | 976 | O | - | - | - |
| 150 | 인덕 | 경상북도 포항시 남구 인덕동 85-2 | 1,870 | - | - | - | - |
| 151 | 송현셀프 | 대구광역시 달서구 성당동 830-27 외 1필지 | 1,546 | O | - | O | - |
| 152 | 남대구IC셀프 | 대구광역시 달서구 월성동 210 외 1필지 | 2,216 | O | O | - | - |
| 153 | 공단제일 | 대구광역시 달서구 호산동 720-2 | 2,140 | O | - | O | O |
| 154 | 중앙셀프 | 대구광역시 북구 복현동 375-9 | 1,823 | O | O | O | - |
| 155 | 경대셀프 | 대구광역시 북구 침산동 13-49 외 2필지 | 1,460 | O | - | O | - |
| 156 | 대성 | 울산광역시 울주군 청량읍 상남리 624 | 2,596 | - | - | - | - |
| 157 | 함월셀프 | 울산광역시 중구 성안동 826-13 | 1,199 | O | - | - | - |
| 158 | 부경셀프 | 부산광역시 남구 대연동 574-2 | 3,224 | O | - | - | - |
| 159 | 우암로셀프 | 부산광역시 남구 우암동 184-348 | 1,324 | O | - | - | - |
| 160 | 동래(주5) | 부산광역시 동래구 온천동 504-3 외 1필지 | 1,353 | - | - | O | - |
| 161 | 낙동로 | 부산광역시 사상구 삼락동 409-1 외 2필지 | 1,864 | O | O | O | - |
| 162 | 괴정제일셀프 | 부산광역시 사하구 괴정동 273-3 외 1필지 | 746 | - | - | - | - |
| 163 | 연산셀프 | 부산광역시 연제구 거제동 1-1 외 1필지 | 4,017 | O | - | O | O |
| 164 | 광교 희망 | 경기도 수원시 영통구 하동 1030번지 | 2,421 | O | - | - | - |
| 165 | 죽전 물류센터 | 경기도 용인시 수지구 죽전동 1351 | 7,186 | - | - | - | - |
| 166 | 남청라 물류센터 | 인천광역시 서구 원창동 394-20 외 | 44,488 | - | - | - | - |
| 합 계 | 164개 주유소 및 2개 물류센터 | 332,536 | 145개 입점 | 74개 입점 | 67개 입점 | 13개 입점 | |
| (주1) 2020년 06월 01일부로 소유권 이전 후, 현대오일뱅크가 주유판매업 관련 임대차를 개시하며 주유소 상호명을 변경하였습니다. |
| (주2) 현대오일뱅크는 주유판매업 외 세차 및 편의점 시설을 운영합니다. |
| (주3) 에스케이네트웍스가 임차하여 "스피드메이트" 브랜드로 운영합니다. |
| (주4) Quick Service Restaurant의 약자로 맥도날드, 버거킹 등이 임차하여 운영합니다. |
| (주5) 아산셀프, 제이셀프, 동래 주유소는 용도를 전환하고 (주)하이프라자가 전차하여 "LG베스트샵" 브랜드로 전자매장을 운영합니다. |
| (주6) 경수대로 주유소는 용도를 전환하고 삼성전자판매(주)가 전차하여 "삼성스토어" 브랜드로 전자매장을 운영합니다. |
4) 임대조건 현황
당사는 투자대상 부동산으로부터 발생되는 임대료 수입을 주 수입원으로 하고 있습니다. 투자대상 부동산 중 주유소에 대하여는 주요 임차인 현대오일뱅크(연간 전체 예상 임대료 수입의 약 57%비중) 및 에스케이네트웍스(연간 전체 예상 임대료 수입의 약 5% 비중)와 책임임대구조의 장기 임대차계약이 체결되어 있으며, QSR 및 기타 임대차계약 등(연간 전체 예상 임대료 수입의 약 6% 비중)이 나머지를 차지하고 있습니다. 또한 책임임대구조에 의거 주요임차인(현대오일뱅크 및 에스케이네트웍스)은 계약 조건에 따라 보유세를 제외한 수선유지비, 보험, 제세공과 등을 임차인이 부담하여, 회사의 관리부담을 경감시키고, 안정적인 배당수익률을 유지합니다. 투자대상 부동산 중 물류센터에 대하여는 주요 임차인 쿠팡 등(연간 전체 예상 임대료 수입의 약 32%비중)과 임대차계약이 체결되어 있습니다.
- 당사는 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 임대차, 부동산개발 목적의 법인으로 원재료 및 생산설비는 해당사항이 없습니다.
당사는 보유 중인 투자부동산에 대해 현대오일뱅크(주) 및 에스케이네트웍스(주), 쿠팡(주) 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 당기와 전기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 4,035백만원 및 4,017백만원입니다.
한편, 당기말과 전기말 현재 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 55,328,219 | 53,593,528 |
| 1년 초과 5년 이내 | 200,758,124 | 205,462,968 |
| 5년 초과 | 55,382,773 | 69,384,739 |
| 합계(*) | 311,469,116 | 328,441,235 |
(*) 보고기간 종료일 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다. 상기 리스료는 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료를 제외하였습니다.
또한, 당기와 전기에 운용리스와 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료 | 1,689,886 | 1,651,029 |
| 기타 임대료수익 | 28,330,325 | 26,975,829 |
| 합계 | 30,020,211 | 28,626,858 |
가. 위험관리
(1) 금융위험관리
당사는 경영활동과 관련하여 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 이자율 위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간말 현재 회사의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어있지 않습니다.
2) 신용위험관리
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 11,922,077 | 39,428,213 |
| 매출채권및기타채권 | 4,091,016 | 1,254,244 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | - |
| 합 계 | 23,013,093 | 40,682,457 |
3) 유동성위험관리
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
| 기타지급채무 | 7,408,897 | - | - | 7,408,897 |
| 장기차입금(*1) | 20,678,060 | 710,844,871 | - | 731,522,931 |
| 임대보증금(*2) | 23,100 | 9,945,233 | 78,262,600 | 88,230,933 |
| 합계 | 28,155,307 | 720,744,854 | 78,262,600 | 827,162,761 |
(*1) 향후 지급될 이자비용과 원금이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 현재가치로 할인하지 않은 명목금액입니다.
(전기말)
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타지급채무 | 6,778,551 | - | - | 6,778,551 |
| 장기차입금(*1) | 20,477,258 | 714,754,300 | - | 735,231,558 |
| 임대보증금(*2) | 45,000 | 9,923,083 | 78,470,000 | 88,438,083 |
| 합계 | 27,300,809 | 724,677,383 | 78,470,000 | 830,448,192 |
(*1) 향후 지급될 이자비용과 원금이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 현재가치로 할인하지 않은 명목금액입니다.
(2) 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 803,915,402 | 794,403,882 |
| 자본총계 | 456,241,566 | 463,235,986 |
| 부채비율 | 176.20% | 171.49% |
나. 파생거래
- 당사는 파생상품계약을 체결하지 않았습니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제7기 기말 (2023년 11월 30일) | 제6기 기말 (2023년 05월 31일) | 제5기 기말 (2022년 11월 30일) |
|---|---|---|---|
| 1. 유동자산 | 33,018,404,918 | 70,124,724,288 | 89,315,266,489 |
| 2. 비유동자산 | 1,227,138,562,458 | 1,187,515,143,461 | 1,190,269,451,393 |
| 자산총계 | 1,260,156,967,376 | 1,257,639,867,749 | 1,279,584,717,882 |
| 1. 유동부채 | 19,741,628,800 | 16,134,438,479 | 15,221,419,084 |
| 2. 비유동부채 | 784,173,773,024 | 778,269,443,404 | 799,269,964,071 |
| 부채총계 | 803,915,401,824 | 794,403,881,883 | 814,491,383,155 |
| 1. 자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 |
| 2. 자본잉여금 | 418,287,715,564 | 418,287,715,564 | 418,279,937,874 |
| 3. 이익잉여금 | (6,313,387,012) | 681,033,302 | 2,546,159,853 |
| 자본총계 | 456,241,565,552 | 463,235,985,866 | 465,093,334,727 |
| 구 분 | (2023.06.01 ~ 2023.11.30) | (2022.12.01 ~ 2023.05.31) | (2022.06.01 ~ 2022.11.30) |
| 1. 영업수익 | 31,480,225,980 | 35,667,675,944 | 34,376,966,181 |
| 2. 영업비용 | 13,359,682,002 | 10,256,503,537 | 10,806,189,490 |
| 3. 영업이익 (손실) | 18,120,543,978 | 25,411,172,407 | 23,570,776,691 |
| 4. 법인세비용차감전순이익(손실) | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
| 5. 법인세 비용 | - | - | - |
| 6. 당기순이익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
| 7. 주당순이익 | 121 | 155 | 130 |
[괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임]
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 7 기 2023.11.30 현재 |
제 6 기 2023.05.31 현재 |
제 5 기 2022.11.30 현재 |
(단위 : 원) |
제 7 기 | 제 6 기 | 제 5 기 | |
|---|---|---|---|
자산 | |||
유동자산 | 33,018,404,918 | 70,124,724,288 | 89,315,266,489 |
현금및현금성자산 | 11,922,076,549 | 39,428,213,369 | 11,371,243,753 |
매출채권 및 기타채권 | 4,091,016,112 | 1,254,244,015 | 2,196,120,814 |
단기금융상품 | 7,000,000,000 | 0 | 18,000,000,000 |
기타유동자산 | 1,838,491,806 | 2,837,241,274 | 3,803,605,997 |
당기법인세자산 | 131,073,830 | 67,424,880 | 24,302,960 |
매각예정자산 | 8,035,746,621 | 26,537,600,750 | 53,919,992,965 |
비유동자산 | 1,227,138,562,458 | 1,187,515,143,461 | 1,190,269,451,393 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 23,000,000,000 | 0 | 0 |
투자부동산 | 1,204,138,562,458 | 1,187,515,143,461 | 1,190,269,451,393 |
자산총계 | 1,260,156,967,376 | 1,257,639,867,749 | 1,279,584,717,882 |
부채 | |||
유동부채 | 19,741,628,800 | 16,134,438,479 | 15,221,419,084 |
기타지급채무 | 7,408,897,000 | 6,778,551,428 | 6,555,999,525 |
기타유동부채 | 12,309,631,800 | 9,310,887,051 | 8,515,169,559 |
단기임대보증금 | 23,100,000 | 45,000,000 | 150,250,000 |
비유동부채 | 784,173,773,024 | 778,269,443,404 | 799,269,964,071 |
장기차입금 | 699,596,011,415 | 693,384,905,773 | 710,449,461,846 |
임대보증금 | 71,450,827,069 | 70,024,253,056 | 71,810,364,535 |
장기선수수익 | 13,126,934,540 | 14,860,284,575 | 17,010,137,690 |
부채총계 | 803,915,401,824 | 794,403,881,883 | 814,491,383,155 |
자본 | |||
자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 |
기타불입자본 | 418,287,715,564 | 418,287,715,564 | 418,279,937,874 |
이익잉여금(결손금) | (6,313,387,012) | 681,033,302 | 2,546,159,853 |
자본총계 | 456,241,565,552 | 463,235,985,866 | 465,093,334,727 |
자본과부채총계 | 1,260,156,967,376 | 1,257,639,867,749 | 1,279,584,717,882 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 7 기 2023.06.01 부터 2023.11.30 까지 |
제 6 기 2022.12.01 부터 2023.05.31 까지 |
제 5 기 2022.06.01 부터 2022.11.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 7 기 | 제 6 기 | 제 5 기 | |
|---|---|---|---|
영업수익 | 31,480,225,980 | 35,667,675,944 | 34,376,966,181 |
영업비용 | 13,359,682,002 | 10,256,503,537 | 10,806,189,490 |
영업이익(손실) | 18,120,543,978 | 25,411,172,407 | 23,570,776,691 |
금융수익 | 378,536,573 | 464,619,259 | 209,173,356 |
금융비용 | 12,029,494,954 | 12,224,687,071 | 12,330,967,457 |
기타수익 | 4,273,105,595 | 49,603,534 | 100,004,913 |
기타비용 | 1,867,860 | 0 | 1 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
당기순이익(손실) | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
총포괄손익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
주당이익 | |||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 121 | 155 | 130 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 7 기 2023.06.01 부터 2023.11.30 까지 |
제 6 기 2022.12.01 부터 2023.05.31 까지 |
제 5 기 2022.06.01 부터 2022.11.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.06.01 (기초자본) | 44,267,237,000 | 418,279,937,874 | 6,681,302,786 | 469,228,477,660 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 11,548,987,502 | 11,548,987,502 |
배당금의 지급 | 0 | 0 | (15,684,130,435) | (15,684,130,435) |
유상증자 비용환입 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2022.11.30 (기말자본) | 44,267,237,000 | 418,279,937,874 | 2,546,159,853 | 465,093,334,727 |
2022.12.01 (기초자본) | 44,267,237,000 | 418,279,937,874 | 2,546,159,853 | 465,093,334,727 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 13,700,708,129 | 13,700,708,129 |
배당금의 지급 | 0 | 0 | (15,565,834,680) | (15,565,834,680) |
유상증자 비용환입 | 0 | 7,777,690 | 0 | 7,777,690 |
2023.05.31 (기말자본) | 44,267,237,000 | 418,287,715,564 | 681,033,302 | 463,235,985,866 |
2023.06.01 (기초자본) | 44,267,237,000 | 418,287,715,564 | 681,033,302 | 463,235,985,866 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 10,740,823,332 | 10,740,823,332 |
배당금의 지급 | 0 | 0 | (17,735,243,646) | (17,735,243,646) |
유상증자 비용환입 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2023.11.30 (기말자본) | 44,267,237,000 | 418,287,715,564 | (6,313,387,012) | 456,241,565,552 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 7 기 2023.06.01 부터 2023.11.30 까지 |
제 6 기 2022.12.01 부터 2023.05.31 까지 |
제 5 기 2022.06.01 부터 2022.11.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 7 기 | 제 6 기 | 제 5 기 | |
|---|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 17,102,424,128 | 11,914,913,200 | 24,026,548,543 |
당기순이익(손실) | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | 11,548,987,502 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 11,759,265,694 | 9,029,297,804 | 13,385,757,799 |
감가상각비 | 4,118,204,962 | 4,034,535,517 | 4,016,847,178 |
이자비용 | 12,029,494,954 | 12,246,625,221 | 12,330,967,457 |
세금과공과 | 0 | 21,637,609 | 0 |
투자부동산손상차손 | 1,038,391,715 | 0 | 937,602,277 |
임대료수익 | (1,248,289,364) | (1,579,273,499) | (1,397,300,048) |
투자부동산처분이익 | 0 | (5,229,607,785) | (2,293,180,870) |
이자수익 | (378,536,573) | (464,619,259) | (209,173,356) |
잡이익 | (3,800,000,000) | 0 | (4,839) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 4,554,232,396 | (665,059,649) | 9,629,754,351 |
매출채권의 감소(증가) | (1,402,470,631) | (64,356,905) | (593,344,774) |
미수금의 감소(증가) | (1,469,073,334) | 1,032,827,833 | (533,321,653) |
선급금의 감소(증가) | 1,733,102,039 | 138,903,683 | 140,906,471 |
선급비용의 감소 (증가) | (734,352,571) | 827,461,040 | (783,606,159) |
부가세대급금의 감소(증가) | 0 | 0 | 19,205,871,095 |
미지급금의 증가(감소) | (378,124,875) | 440,865,895 | (33,064,882) |
미지급비용의 증가(감소) | 298,002,113 | (107,871,085) | 461,813,150 |
선수금의 증가(감소) | 6,945,248,355 | 879,933,240 | (8,416,650,820) |
부가세예수금의 증가(감소) | (230,948,700) | 209,879,882 | 687,051,923 |
임대보증금의 증가(감소) | (207,150,000) | (4,022,703,232) | (505,900,000) |
이자의 수취 | 413,308,441 | 370,600,250 | 134,696,296 |
이자의 지급 | (10,301,556,785) | (10,544,936,294) | (10,702,174,254) |
법인세의 환급(납부) | (63,648,950) | 24,302,960 | 29,526,849 |
투자활동현금흐름 | (32,569,317,829) | 49,327,200,406 | (12,369,945,389) |
단기금융상품의 감소 | 0 | 18,000,000,000 | 0 |
취득부대비용 환입 | 0 | 82,589,040 | 0 |
투자부동산의 처분 | 0 | 32,590,362,391 | 7,916,999,286 |
단기금융상품의 증가 | (7,000,000,000) | 0 | (18,000,000,000) |
당기손익-공정가치측정금융자산 증가 | (23,000,000,000) | 0 | 0 |
투자부동산의 취득 | (712,701,870) | (280,750,480) | (711,755,465) |
건설중인자산의 증가 | (1,856,615,959) | (1,065,000,545) | (1,575,189,210) |
재무활동현금흐름 | (12,039,243,119) | (33,185,143,990) | (39,442,075,596) |
유상증자비용 환입 | 0 | 440,690 | 0 |
장기차입금의 증가 | 5,892,852,463 | 0 | 0 |
단기차입금의 상환 | 0 | 0 | (19,499,000,000) |
장기차입금의 상환 | (196,851,936) | (17,619,750,000) | (4,258,950,000) |
배당금의 지급 | (17,735,243,646) | (15,565,834,680) | (15,684,125,596) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (27,506,136,820) | 28,056,969,616 | (27,785,472,442) |
기초현금및현금성자산 | 39,428,213,369 | 11,371,243,753 | 39,156,716,195 |
기말현금및현금성자산 | 11,922,076,549 | 39,428,213,369 | 11,371,243,753 |
1. 회사의 개요
주식회사 코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 12월 10일에 설립되었으며, 2020년 4월 1일자로 대한민국 국토교통부로부터 영업인가를 받았습니다. 당사의 목적은부동산, 부동산의 개발사업, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁 수익권, 증권, 채권, 현금, 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 임대차 및 전대차, 부동산투자회사법이 정하는 부동산개발사업을 목적으로 하는 법인 등 부동산투자회사법이 정하는 자에 대하여 부동산에 대한 담보권 설정 등 부동산투자회사법이 정한 방법에 따른 대출, 예치 등의 방법으로 투자, 운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 44,267,237천원입니다.
당기말 현재 당사의 자본금에 대한 내역 및 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|
| KB증권(코람코자산운용-신한은행) | 보통주식 | 12,713,420 | 6,356,710 | 14.36 |
| 미래에셋자산운용(주) | 13,361,592 | 6,680,796 | 15.09 | |
| 현대오일뱅크(주) | 8,000,000 | 4,000,000 | 9.04 | |
| (주)코람코자산신탁 | 5,086,726 | 2,543,363 | 5.75 | |
| 기타 | 49,372,736 | 24,686,368 | 55.77 | |
| 합계 | 88,534,474 | 44,267,237 | 100.00 | |
당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511, 4층(삼성동, 골든타워)이며, 사업연도는 매 6개월 단위(매년 6월 1일에 개시하여 11월 30일에 종료하고, 12월 1일에 개시하여 익년 5월 31일에 종료)입니다.
당사의 재무제표는 2024년 2월 20일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.
2. 중요한 회계정책
당사가 재무제표 작성에 적용한 작성기준 및 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 재무제표 작성기준
1) 회계기준의 적용
당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
2) 측정기준
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 |
| - | 공정가치로 측정되는 투자부동산 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
3) 기능통화와 표시통화
당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 표시하고 있습니다.
4) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사가 2023년 06월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
5) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2023년 06월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
6) 추정과 판단
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.
① 투자부동산
당사는 투자부동산의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다(주석 7 참조).
② 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석20 참조).
③ 이연법인세
이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다(주석 15 참조).
(2) 영업부문
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(3) 현금및현금성자산
당사는 보유중인 현금, 요구불예금 및 취득일 현재 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고, 가치변동의 위험이 경미한 매우 유동적인 단기 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(4) 비파생금융자산
① 인식 및 최초 측정
매출채권 및 기타채권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다.
유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권 및 기타채권을 제외하고는, 최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권 및 기타채권은 최초에 거래가격으로 측정합니다.
② 분류 및 후속측정
당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.
| - | 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유한다. |
| - | 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. |
채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
| - | 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다. |
| - | 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. |
단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식 시에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.
상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융자산은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자 혹은 배당금 수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다.상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 기타순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당금은 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
③ 제거
당사는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하고 이전된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 실질적으로 이전한 경우, 또는 당사가 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을보유 또는 이전하지 아니하고 금융자산을 통제하고 있지 않은 경우에 금융자산을 제거합니다.
당사가 재무상태표에 인식된 자산을 이전하는 거래를 하였지만, 이전되는 자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 보상을 보유하고 있는 경우에는 이전된 자산을 제거하지 않습니다.
④ 상계
당사는 당사가 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 갖고 있고, 차액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시합니다.
(5) 금융자산의 손상
① 금융상품과 계약자산
당사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.
| - | 상각후원가로 측정하는 금융자산 |
| - | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 |
| - | 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 |
당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
| - | 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권 |
| - | 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 |
매출채권 및 기타채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.
당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.
당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.
| - | 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으며, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우 |
| - | 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우 |
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.
12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.
기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.
② 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.
③ 신용이 손상된 금융자산
매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.
금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.
| - | 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움 |
| - | 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반 |
| - | 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화 |
| - | 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐 |
| - | 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 |
④ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.
⑤ 제각
금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 당사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된 금융자산은 당사의 만기가된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.
(6) 비금융자산의 손상
이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.
회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.
자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(7) 금융부채
① 분류 및 측정
모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류합니다.
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채. 파생상품부채를 포함한 이러한 부채는 후속적
으로 공정가치로 측정합니다.
ㆍ금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되
는 경우에 생기는 금융부채. 이러한 금융부채는 주석 2.(5) 금융자산의 내용을 적용
하여 측정합니다.
ㆍ금융보증계약. 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 이후에 이러한 계약의 발행자는
해당 계약을 후속적으로 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.
- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
ㆍ시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정. 최초 인식 후에 이러한 약정의
발행자는 후속적으로 해당 약정을 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.
- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
ㆍ기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가
이러한 조건부 대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.
② 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
(8) 투자부동산
임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득 시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선 및 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각되고 있습니다.
(9) 차입원가
의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며, 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다.
(10) 납입자본
보통주는 자본으로 분류하며 자본거래와 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.
당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
(11) 수익
당사는 투자부동산으로부터의 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있으며, 이외에 임차인의 매출액에 약정한 비율로 산정한 임대수익을 추가로 인식하고 있습니다. 해당 용역은 기준서 제1116호 '리스'에 해당하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서의 적용대상이 아닙니다.
(12) 금융수익과 비용
금융수익은 이자수익으로 구성되어 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
금융비용은 이자비용으로 구성되어 있습니다. 이자비용은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(13) 법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
한편, 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이익의 100분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도소득금액 계산시 소득공제를 받을 수 있는 바, 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다.
(14) 주당이익
당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
(15) 부동산투자회사법상의 특칙적용 : 이익준비금적립의무 배제 및 초과배당
당사는 결산일 현재 시행되고 있는 부동산투자회사법에 의하여 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 부동산투자회사법에 의하여 상법 제462조가 배제되어 당해연도의 감가상각비의 범위에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.
(16) 리스
당사가 리스제공자인 경우 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간동안 비용으로 인식됩니다.
3. 현금및현금성자산
당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 류 | 당기말 | 전기말 | 비고 |
| 보통예금 | 11,922,077 | 39,428,213 | (*) |
(*) 당기말 및 전기말 현재 각각 5,365천원과 5,363천원에 대해서 질권이 설정되어 있습니다.
4. 매출채권및기타채권
당기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 2,486,409 | 1,083,938 |
| 미수금 | 1,509,758 | 40,685 |
| 미수수익 | 94,849 | 129,621 |
| 합계 | 4,091,016 | 1,254,244 |
5. 기타유동자산
당기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
| 선급금 | 47,000 | 1,780,102 |
| 선급비용 | 1,791,492 | 1,057,139 |
| 합계 | 1,838,492 | 2,837,241 |
6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
(1) 당기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
구분 | 당기말 | |
| 취득원가 | 공정가치 | |
| (주)코크렙제66호위탁관리부동산투자회사 | 23,000,000 | 23,000,000 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역
(당기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 기말 |
| (주)코크렙제66호위탁관리부동산투자회사 | - | 23,000,000 | 23,000,000 |
7. 투자부동산
(1) 당사의 투자부동산은 원가모형으로 평가하고 있습니다.
(2) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
| 토지 | 933,103,400 | - | 933,103,400 |
| 건물 | 288,608,809 | (19,987,165) | 268,621,644 |
| 건설중인자산 | 2,413,518 | - | 2,413,518 |
| 합계 | 1,224,125,727 | (19,987,165) | 1,204,138,562 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
| 토지 | 914,769,033 | - | 914,769,033 |
| 건물 | 288,075,225 | (16,004,368) | 272,070,857 |
| 건설중인자산 | 675,253 | - | 675,253 |
| 합계 | 1,203,519,511 | (16,004,368) | 1,187,515,143 |
(3) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초금액 | 914,769,033 | 272,070,857 | 675,253 | 1,187,515,143 |
| 취득액 | 732,950 | 507,947 | 2,037,265 | 3,278,162 |
| 감가상각비 | - | (4,118,205) | - | (4,118,205) |
| 손상차손 | - | (1,038,392) | - | (1,038,392) |
| 본계정대체 | - | 299,000 | (299,000) | - |
| 기타(*) | 17,601,417 | 900,437 | - | 18,501,854 |
| 기말금액 | 933,103,400 | 268,621,644 | 2,413,518 | 1,204,138,562 |
(*) 매각예정자산으로 대체되거나 환입된 순변동액입니다.
(전기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초금액 | 914,849,177 | 273,198,298 | 2,221,976 | 1,190,269,451 |
| 취득액 | - | 173,185 | 1,189,632 | 1,362,817 |
| 감가상각비 | - | (4,034,536) | - | (4,034,536) |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 취득세환급(*) | (80,144) | (2,445) | - | (82,589) |
| 본계정 대체 | - | 2,736,354 | (2,736,354) | - |
| 기말금액 | 914,769,033 | 272,070,857 | 675,253 | 1,187,515,143 |
(*)당사는 전기 중 광교희망주유소 취득세 중 82,589천원을 환급 받았습니다.
(4) 당기와 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 영업수익(*1) | 31,480,226 | 35,667,676 |
| 영업비용(*2) | 10,697,870 | 7,512,236 |
(*1) 영업수익은 임대료수익, 투자부동산처분이익, 관리수익 및 기타수익 입니다.
(*2) 영업비용은 부동산위탁관리비, 시설위탁관리비, 수선유지비, 수도광열비, 임대대행수수료, 감가상각비, 보험료, 세금과공과, 투자부동산처분손실 및 투자부동산손상차손 등이 포함되어 있습니다.
(5) 당기말과 전기말 현재 투자부동산(건설중인자산은 제외)의 공정가치는 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부가액 | 공정가치(*) |
| 토지 | 933,103,400 | 1,001,732,530 |
| 건물 | 268,621,644 | 289,205,800 |
| 합계 | 1,201,725,044 | 1,290,938,330 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부가액 | 공정가치(*) |
| 토지 | 914,769,033 | 982,559,770 |
| 건물 | 272,070,857 | 288,201,883 |
| 합계 | 1,186,839,890 | 1,270,761,653 |
(*) 주유소 관련 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 (주)중앙감정평가법인이 수행한 평가(평가기준일: 2020년 5월 31일)에 근거하여 결정되었습니다.
광교희망주유소, 죽전물류센터, 남청라 물류센터의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 경일감정평가법인(평가기준일: 2021년 12월 07일), 나라감정평가법인(평가기준일 : 2022년 02월 28일)이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 당기 중 유의적인 변동은 없습니다.
공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 토지에 대해서는 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정하는 공시지가기준법으로 토지의 공정가치를 산정하되 측정대상 토지와 비슷한 거래사례를 비교하여 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를 산정하는 거래사례비교법으로 합리성을 검토하였습니다. 한편, 건물에 대해서는 구조, 규모, 사용자재, 시공상태, 관리상태 등을 고려한 원가법을 주된 방법으로 공정가치를 측정하였습니다.
(6) 운용리스 제공 내역
당사는 보유 중인 투자부동산에 대해 현대오일뱅크(주) 및 에스케이네트웍스(주), 쿠팡(주) 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 당기와 전기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 4,118백만원 및 4,035백만원입니다.
한편, 당기말과 전기말 현재 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 55,328,219 | 53,593,528 |
| 1년 초과 5년 이내 | 200,758,124 | 205,462,968 |
| 5년 초과 | 55,382,773 | 69,384,739 |
| 합계(*) | 311,469,116 | 328,441,235 |
(*) 보고기간 종료일 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다. 상기 리스료는 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료를 제외하였습니다.
또한, 당기와 전기에 운용리스와 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료 | 1,689,886 | 1,651,029 |
| 기타 임대료수익 | 28,330,325 | 26,975,829 |
| 합계 | 30,020,211 | 28,626,858 |
(7) 투자부동산 공정가치 서열 체계
다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 보고기간 종료일 현재 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 1,290,938,330 | 1,290,938,330 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 1,270,761,653 | 1,270,761,653 |
(8) 가치평가기법
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 공정가치와 투입변수와의 관계 | |
| 당기말 | 전기말 | |||||
| 투자부동산 | 1,290,938,330 | 1,270,761,653 | 3 | 공시지가기준법과 거래사례비교법 및 원가법(*1) | 지가변동률, 재조달원가 등 | (*2) |
(*1) 토지에 대해서는 공시지가기준법 및 거래사례비교법을, 건물에 대해서는 원가법으로 감정평가하였습니다.
(*2) 지가변동률이 상승할수록, 재조달원가가 높을수록 공정가치가 높아집니다.
(9) 당기말 현재 당사의 투자부동산은 보험에 가입하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 가입처 | 보험종류 | 부보금액 | 보험계약기간 | 관련자산 |
| KB손해보험 | 재산종합보험 | 253,579,510 | 2023.06.01 ~ 2024.06.01 | 주유소 |
| 가스사고배상책임보험 | 380,000 | |||
| 승강기사고배상책임보험 | 270,000 | |||
| 소 계 | 254,229,510 | |||
| KB손해보험 | Commercial general liability | 5,303,000 | 2023.04.28 ~ 2024.04.28 | 남청라물류센터 |
| DB손해보험 | 재산종합보험 | 247,423,466 | ||
| 가스사고배상책임보험 | 380,000 | |||
| 승강기사고배상책임보험 | 180,000 | |||
| 소계 | 253,286,466 | |||
| DB손해보험 | 재산종합보험 | 3,649,315 | 2023.03.31 ~ 2024.03.31 | 죽전물류센터 |
| 메리츠화재보험 | 영업배상책임보험 | 2,303,000 | ||
| 승강기사고배상책임보험 | 90,000 | |||
| 소 계 | 6,042,315 | |||
| 합 계 | 513,558,291 | |||
한편, 당기말 현재 상기 부보금액 중 장기차입금과 관련하여 설정된 질권내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 설정권자 | 질권금액 |
| 한국산업은행 등(주유소) | 726,000,000 |
| 신한은행(죽전 물류센터) | 14,400,000 |
| 한국산업은행 등(남청라 물류센터) | 228,000,000 |
| 합 계 | 968,400,000 |
(10) 당기말 현재 당사는 장기차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사의 투자부동산에 대한 담보신탁계약에 따른 우선수익권을 다음과 같이 제공하고 있습니다.
1) 주유소
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 순위 | 우선수익자 | 채권최고액 | 관련채무 | 채무금액 |
| 투자부동산에 대한 담보신탁계약에 따른 우선수익권 | 1순위 | 한국산업은행 | 230,640,000 | 장기차입금 | 160,593,995 |
| 교보생명보험㈜ | 256,680,000 | 장기차입금 | 166,462,289 | ||
| 새마을금고중앙회 | 238,680,000 | 장기차입금 | 166,198,740 | ||
| 2순위 | 엘에스이링크㈜ | 2,050,320 | 임대보증금 | 1,230,000 | |
| 합 계 | 728,050,320 | 494,485,024 | |||
2) 죽전 물류센터
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 순위 | 우선수익자 | 채권최고액 | 관련채무 | 채무금액 |
| 투자부동산에 대한 담보신탁계약에 따른 우선수익권 | 1순위 | 신한은행 | 14,400,000 | 장기차입금 | 12,000,000 |
| 합 계 | 14,400,000 | 12,000,000 | |||
3) 남청라 물류센터
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 순위 | 우선수익자 | 채권최고액 | 관련채무 | 채무금액 |
| 투자부동산에 대한 담보신탁계약에 따른 우선수익권 | 1순위 | 한국산업은행 | 114,000,000 | 장기차입금 | 95,000,000 |
| 교보생명보험㈜ | 114,000,000 | 95,000,000 | |||
| 합 계 | 228,000,000 | 190,000,000 | |||
(11) 당기말 현재 투자부동산의 담보제공내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지번 | 담보권 | 설정권자 | 채권최고액 | 관련채무 |
| 토지 | 서울특별시 양천구 목동 122-2 | 지상권 | 서울특별시 | - | - |
| 토지 | 서울특별시 용산구 한남동 726-370 | 지상권 | 서울특별시 도시철도공사 | - | - |
| 토지 | 경기도 시흥시 목감동 202-10외 7필지 | 지상권 | 한국가스공사 | - | - |
| 토지 및 건물 | 경기도 안산시 상록구 월피동 445-5 | 전세권 | (주)아성다이소 | 100,000 | 임대보증금 |
| 건물 | 서울특별시 양천구 신월동 525-1 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 건물 | 경기도 안양시 동안구 비산동 576-13 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 건물 | 충청남도 천안시 서북구 쌍용동 394-10외 1필지 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 건물 | 대전광역시 중구 대흥동 522-1 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 건물 | 대구광역시 달서구 호산동 720-2 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 건물 | 부산광역시 연제구 거제동 1-1외 1필지 | 임차권 | 한국맥도날드(유) | - | - |
| 토지 및 건물 | 인천광역시 서구 원창동 394-20 외 3필지 | 임차권 | 쿠팡(주) | - | - |
| 근저당권 | 10,600,858 | 임대보증금 | |||
| 토지 및 건물 | 서울특별시 동작구 흑석동 9-46 | 근저당권 | 비알코리아주식회사 | 120,000 | 임대보증금 |
8. 기타지급채무
당기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 1,102,712 | 771,993 |
| 미지급비용 | 6,306,185 | 6,006,558 |
| 합계 | 7,408,897 | 6,778,551 |
9. 기타유동부채
당기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
| 선수금 | 9,119,056 | 5,973,808 |
| 선수수익 | 2,520,475 | 2,436,030 |
| 예수금 | 4,118 | 4,118 |
| 부가세예수금 | 665,983 | 896,931 |
| 합계 | 12,309,632 | 9,310,887 |
10. 차입금
(1) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 | 만기일 | 상환방법 |
| 한국산업은행 | 2.70 | 160,593,995 | 160,658,086 | 2025-06-01 | 만기일시 |
| 교보생명보험㈜(일반계정) | 2.90 | 129,661,847 | 129,713,593 | ||
| 교보생명보험㈜(특별계정) | 2.90 | 36,800,442 | 36,815,129 | ||
| 새마을금고중앙회 | 2.70 | 166,198,740 | 166,265,068 | ||
| (주)신한은행 | 3.80 | 12,000,000 | 12,000,000 | 2025-03-31 | |
| 한국산업은행 | 3.20 | 95,000,000 | 95,000,000 | 2025-04-28 | |
| 교보생명보험㈜(일반계정) | 3.50 | 70,000,000 | 70,000,000 | ||
| 교보생명보험㈜(특별계정) | 3.50 | 25,000,000 | 25,000,000 | ||
| 교보생명보험㈜ | 3.50 | 5,892,852 | - | 2025-06-01 | |
| 소계 | 701,147,876 | 695,451,876 | |||
| (-) 현재가치할인차금 | (1,551,865) | (2,066,970) | |||
| 차감계 | 699,596,011 | 693,384,906 | |||
(2) 당사는 장기차입금과 관련하여 주석7 및 주석18에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 보험금수령권 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있으며, 부동산담보신탁계약에 따른 우선수익권을 제공하고 있습니다.
11. 임대보증금
(1) 당기말과 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 명목가액 | 23,100 | 88,207,833 | 45,000 | 88,393,083 |
| (-) 현재가치할인차금 | - | (16,757,006) | - | (18,368,830) |
| 장부가액 | 23,100 | 71,450,827 | 45,000 | 70,024,253 |
한편, 임대보증금의 현재가치 평가와 관련하여 당기말과 전기말 현재 인식하고 있는 장ㆍ단기선수수익은 각각 15,647,409천원 및 17,296,314천원입니다.
(2) 당사는 임대보증금과 관련하여 주석7 및 주석18에서 설명하고 있는 바와 같이 투자부동산을 담보로 제공하고 있으며, 부동산담보신탁계약에 따른 우선수익권을 제공하고 있습니다.
12. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 보통주 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000주 | 2,000,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식수 | 88,534,474주 | 88,534,474주 |
| 자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 |
(2) 당기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 418,279,938 | 418,279,938 |
13. 이익잉여금
(1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미처분이익잉여금 | (6,313,387) | 681,033 |
(2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
| 제 7(당)기 | 2023년 06월 01일 | 부터 | 제 6(전)기 | 2022년 12월 01일 | 부터 |
| 2023년 11월 30일 | 까지 | 2023년 05월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2024년 02월 20일 | 처분확정일 | 2023년 08월 23일 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
| I. 미처분이익잉여금 | (6,313,387,012) | 681,033,302 | ||
| 1. 전기이월미처리결손금 | (17,054,210,344) | (13,019,674,827) | ||
| 2. 당기순이익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 | ||
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | (14,859,028,294) | (17,735,243,646) | ||
| 1. 배당금 | 14,859,028,294 | 17,735,243,646 | ||
| 가. 현금배당 | 14,859,028,294 | 17,735,243,646 | ||
| Ⅲ. 차기이월미처리결손금(*) | (21,172,415,306) | (17,054,210,344) | ||
(*) 당사는 관련 법령에 따라 당기 감가상각비를 한도로 상법상 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.
(3) 당기와 전기의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 배당금 총액(A) | 14,859,028,294 | 17,735,243,646 |
| 발행주식수(B) | 88,534,474주 | 88,534,474주 |
| 주당 배당금(C=A/B) | 168 | 200 |
| 주당 액면금액(D) | 500 | 500 |
| 주당 배당률(E=C/D) | 33.57% | 40.06% |
14. 영업손익, 금융손익 및 기타손익
(1) 당기와 전기의 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
| 임대료수익 | 30,020,211 | 28,626,858 |
| 관리수익 | 888,742 | 881,878 |
| 투자부동산처분이익 | - | 5,229,608 |
| 기타수익 | 571,273 | 929,332 |
| 합계 | 31,480,226 | 35,667,676 |
(2) 당기와 전기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
| 부동산위탁관리비 | 320,646 | 322,987 |
| 시설위탁관리비 | 437,340 | 424,502 |
| 수선유지비 | 43,180 | 26,349 |
| 수도광열비 | 375,658 | 396,397 |
| 임대대행수수료 | 1,697,710 | 187,934 |
| 임원보수 | 12,600 | 12,600 |
| 감가상각비 | 4,118,205 | 4,034,536 |
| 보험료 | 580,386 | 586,531 |
| 자산관리수수료 | 1,536,909 | 2,464,955 |
| 자산보관수수료 | 21,500 | 21,500 |
| 사무수탁수수료 | 87,500 | 87,500 |
| 지급수수료 | 198,942 | 142,644 |
| 세금과공과금 | 2,086,354 | 1,533,000 |
| 투자부동산손상차손 | 1,038,392 | - |
| 기타비용 | 804,360 | 15,069 |
| 합계 | 13,359,682 | 10,256,504 |
(3) 당기 및 전기의 금융수익과 금융비용은 전액 이자수익 및 이자비용으로 구성되어 있습니다.
(4) 당기 및 전기의 기타수익 및 기타비용은 전액 잡이익 및 잡손실로 구성되어 있습니다.
15. 법인세비용
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 당사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 당사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세를 계상하지 않았습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.
16. 주당손익
(1) 당기와 전기의 기본주당손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 기 | 전기 |
| 가. 보통주 당기순이익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 |
| 나. 가중평균유통보통주식수 | 88,534,474주 | 88,534,474주 |
| 다. 기본주당이익(가÷나) | 121 | 155 |
(2) 당기 및 전기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 당기 및 전기의 가중평균유통보통주식수는 당기말 주식수와 동일합니다.
(3) 희석주당손익
당기와 전기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.
17. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 당기와 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 건물 취득의 미지급금 | 748,948 | 96,122 |
| 건설중인자신 취득의 미지급금 | 180,649 | 124,631 |
| 매각예정자산 대체 및 환입 | 18,501,854 | - |
(3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 장기차입금 | 장기차입금 | |
| 기초 | 693,384,906 | 710,449,462 |
| 차입 | 5,892,852 | - |
| 상각 | 515,105 | 555,194 |
| 상환 | (196,852) | (17,619,750) |
| 기말 | 699,596,011 | 693,384,906 |
18. 우발채무 및 약정사항
(1) 책임임대차계약
당사와 체결한 주요 책임임대차 계약내역은 다음과 같습니다.
| 임대자산 | 책임 임차인 | 임대 종료일 | 총 계약기간 |
|---|---|---|---|
| 주유소 | 현대오일뱅크(주) | 2030년 5월 31일 | 120개월 |
| 에스케이네트웍스(주) | 2030년 5월 31일 | 120개월 | |
| 남청라 물류센터 | 쿠팡(주) | 2027년 12월 19일 | 68개월 |
| 죽전 물류센터 | (주)컬리넥스트마일 | 2027년 4월 30일 | 60개월 |
(2) 자산관리계약
당사는 (주)코람코자산신탁과 부동산 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 임대차 등 자산의 투자운용 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 다음의 위탁수수료를 지급하도록 약정하고 있습니다.
| 구분 | 수수료 | 비고 |
|---|---|---|
| 매입수수료 | 50억원 | ㆍ당사의 최초매입 대상자산의 매입업무에 대한 대가 ㆍ매입자산이 이전된 날로부터 7일 이내 지급 |
| 매입금액의 0.5% | ㆍ당사의 최초매입 이후 추가 매입업무에 대한 대가 ㆍ매입자산이 이전된 날로부터 7일 이내 지급 | |
| 운용기본 수수료 | 해당사업연도말 현재 자산총계의 연 0.223% | ㆍ자산운용업무 수행에 대한 기본 대가 ㆍ매 결산기 주주총회일로부터 7일이내 지급 |
| 부동산개발 수수료 | 부동산개발사업별로 발생된 총 사업비의 5% | ㆍ당사의 부동산 개발에 관한 업무 수행의 대가 ㆍ부동산 개발수수료 예상액을 예상기간(착공 부터 사용승인일까지) 에 일할하여 매 결산기 주주총회일로 부터 7일이내 지급 ㆍ사용승인일이 속한 사업연도에 대한 부동산 개발수수료 지급 시 부동산 개발수수료 예상액과 실제 금액과 차액을 정산 |
| 운용성과 수수료 | 배당가능이익이 목표수익률 연 6.3%를 초과달성하는 경우 초과분 배당가능이익의 10% | ㆍ자산운용업무 수행에 따른 성과 초과달성에 대한 보상 ㆍ매 결산기 주주총회일로부터 7일이내 지급 |
| 매각성과수수료 | 부동산 매각차익의 15% | ㆍ부동산 매각완결일(매매대금 수령일)로부터 7일 이내 지급 |
(3) 일반사무관리계약
당사는 주식회사 국민은행과 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식의 발행에 관한 사무 및 당사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하여 당사의 주식이 유가증권시장에 상장된 날 직전일까지는 연간 80백만원을, 상장된 날부터는 연간 175백만원을 사무수탁수수료로 하여 지급하기로 약정하였습니다.
(4) 자산보관계약
당사는 엔에이치투자증권 주식회사와 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 및 해산(청산)관련 업무 등의 위탁계약을 체결하여 매 결산기마다 15백만원을 자산보관수수료로 지급하기로 약정하였습니다. 또한, 당사는 교보자산신탁 주식회사와 부동산의 보관ㆍ관리업무 및 해산 (청산)관련업무 등의 위탁계약을 체결하여 매 결산기마다 5백만원을 자산보관수수료로 지급하기로 약정하였습니다.
(5) 부동산담보신탁계약
당사는 당사의 투자부동산에 대하여 교보자산신탁 주식회사와 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 신탁원본의 우선수익자는 주석7에서 설명하고 있습니다.
(6) 담보제공내역
당기말 현재 투자부동산의 담보제공내역은 주석7에서 설명하고 있습니다.
(7) 금융기관 약정사항
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 한도액 | 실행액 |
차입약정 | 한국산업은행 | 287,170,000 | 255,593,995 |
| 교보생명보험 | 308,900,000 | 267,355,141 | |
| 새마을금고중앙회 | 198,900,000 | 166,198,740 | |
| (주)신한은행 | 12,000,000 | 12,000,000 | |
| 합계 | 806,970,000 | 701,147,876 | |
(8) 소송사건
당기말 현재 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당사 | 소송사건 | 상대방 | 소송가액 | 현황 |
| 피고 | 독립문 주유소 이전등기 청구 소송 | 홍제3구역주택재건축 정비사업조합 | 3,754,430 | 진행 중 |
| 원고 | 임대차보증금 등 청구 소송 | (주)컬리넥스트마일 | 920,044 | 1심 전부 승소, 피고 항소 제기 |
당기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으며, 당사는 동 소송의 최종결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
19. 특수관계자와의 거래
(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 거래내용 | 당기 | 전기 |
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 | 자산관리수수료 | 1,540,443 | 2,464,955 |
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채권채무내용 | 당기말 | 전기말 |
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 | 미지급비용 | 1,425,443 | 1,707,082 |
(4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임원보수 | 12,600 | 12,600 |
20. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 범주 | 내역 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 23,000,000 | 23,000,000 | - | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 11,922,077 | 11,922,077 | 39,428,213 | 39,428,213 | |
| 매출채권및기타채권 | 4,091,016 | 4,091,016 | 1,254,244 | 1,254,244 | ||
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 7,000,000 | - | - | ||
| 소계 | 23,013,093 | 23,013,093 | 40,682,457 | 40,682,457 | ||
| 합계 | 46,013,093 | 46,013,093 | 40,682,457 | 40,682,457 | ||
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타지급채무 | 7,408,897 | 7,408,897 | 6,778,551 | 6,778,551 |
| 장기차입금 | 699,596,011 | 699,596,011 | 693,384,906 | 693,384,906 | ||
| 임대보증금 | 71,473,927 | 71,473,927 | 70,069,253 | 70,069,253 | ||
| 합계 | 778,478,835 | 778,478,835 | 770,232,710 | 770,232,710 | ||
당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 손익
당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당기 | 전기 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 이자수익 | 378,537 | 464,619 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 12,029,495 | 12,224,687 |
(3) 공정가치 서열체계
1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 당기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 당기말 및 전기말 현재 회사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | 23,000,000 | - | - | 23,000,000 |
3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 비상장주식 | 부동산투자회사의 종류주 | 23,000,000 | (*) | - |
(*) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가 가이드라인에 의거하여 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정가능한 조건을 충족하며, 피투자기업의 설립후 경과기간과 당사의 취득 후 경과기간을 고려하여 장부가액을 공정가치로 측정하였습니다.
21. 위험관리
(1) 금융위험관리
당사는 경영활동과 관련하여 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 이자율 위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻합니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
보고기간말 현재 회사의 차입금은 전액 고정이자율 차입금으로 이자율위험에 노출되어있지 않습니다.
2) 신용위험관리
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 11,922,077 | 39,428,213 |
| 매출채권및기타채권 | 4,091,016 | 1,254,244 |
| 단기금융상품 | 7,000,000 | - |
| 합 계 | 23,013,093 | 40,682,457 |
3) 유동성위험관리
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
| 기타지급채무 | 7,408,897 | - | - | 7,408,897 |
| 장기차입금(*1) | 20,678,060 | 710,844,871 | - | 731,522,931 |
| 임대보증금(*2) | 23,100 | 9,945,233 | 78,262,600 | 88,230,933 |
| 합계 | 28,155,307 | 720,744,854 | 78,262,600 | 827,162,761 |
(*1) 향후 지급될 이자비용과 원금이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 현재가치로 할인하지 않은 명목금액입니다.
(전기말)
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타지급채무 | 6,778,551 | - | - | 6,778,551 |
| 장기차입금(*1) | 20,477,258 | 714,754,300 | - | 735,231,558 |
| 임대보증금(*2) | 45,000 | 9,923,083 | 78,470,000 | 88,438,083 |
| 합계 | 27,300,809 | 724,677,383 | 78,470,000 | 830,448,192 |
(*1) 향후 지급될 이자비용과 원금이 포함된 현금흐름입니다.
(*2) 현재가치로 할인하지 않은 명목금액입니다.
(2) 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 803,915,402 | 794,403,882 |
| 자본총계 | 456,241,566 | 463,235,986 |
| 부채비율 | 176.20% | 171.49% |
22. 매각예정자산
(1) 당기말과 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 토지 | 7,852,693 | 25,454,111 |
| 건물 | 183,054 | 1,083,490 |
| 합 계 | 8,035,747 | 26,537,601 |
(*) 당사는 매각예정자산을 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.
가. 배당에 관한 일반적인 사항
당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제54조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다.
당 회사의 회계연도는 매년 6월 1일에 개시하여 11월 30일에 종료하고 12월 1일 개시하여 05월 31일에 종료합니다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제7기 | 제6기 | 제5기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | 14,859 | 17,735 | 15,566 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주식 | 3.09 | 3.63 | 3.53 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주식 | 168 | 200 | 175 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
※ 현금배당수익률: 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부 종가 (배당기준일 전전거래일)의 평균
※ 주당배당금은 소숫점이하가 존재하므로 실제 각주주의 정확한 배당금 계산을 위해서는 '(배당금총액
/총발행주식수) * 보유주식수'로 산출하여야 함
※ 상기 표의 당기 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나, 수정이 발생한 경우 정정공시를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 6 | 3.4 | 3.5 |
※ 배당수익률 : 제7기 3.09%,제6기 3.63%, 제5기 3.53%, 제4기 2.66%, 제3기 4.66%
※ 당사는 6개월 단위 결산법인입니다.
※ 최근 3년간 배당수익률 : 제5기~제7기(22.06~23.11)기간의 평균 배당수익률
※ 최근 5년간 배당수익률 : 제3기~제7기(21.06~23.11)기간의 평균 배당수익률
※ 연속 배당횟수는 2020년 08월 31일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2019년 12월 10일 | - | 보통주식 | 600,000 | 500 | 500 | 발기인 출자 |
| 2020년 05월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주식 | 48,300,000 | 500 | 5,000 | 유상증자 |
| 2020년 06월 23일 | 유상감자 | 보통주식 | 600,000 | 500 | 500 | 유상감자 |
| 2020년 08월 12일 | 유상증자(일반공모) | 보통주식 | 21,320,000 | 500 | 5,000 | 공모(상장) |
| 2022년 04월 27일 | 유상증자(주주배정) | 보통주식 | 18,914,474 | 500 | 6,250 | 유상증자 |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음.
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음.
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음.
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 일반공모 유상증자 | 1 | 2020년 08월 11일 | 차입금 상환 및 발행제비용 | 106,600 | 차입금 상환 및 발행제비용 | 106,600 | - |
| 주주배정 유상증자 | 2 | 2022년 04월 26일 | 투자부동산 취득 | 118,215 | 투자부동산 취득 | 118,215 | - |
※ 발행제비용은 인수수수료, 발행분담금, 신규상장수수료, 등기비, 인쇄비, 기타비용 등으로 사용됨
가. 공정가치평가내역
1) 투자부동산
(1) 당사의 투자부동산은 원가모형으로 평가하고 있습니다.
(2) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
| 토지 | 933,103,400 | - | 933,103,400 |
| 건물 | 288,608,809 | (19,987,165) | 268,621,644 |
| 건설중인자산 | 2,413,518 | - | 2,413,518 |
| 합계 | 1,224,125,727 | (19,987,165) | 1,204,138,562 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
| 토지 | 914,769,033 | - | 914,769,033 |
| 건물 | 288,075,225 | (16,004,368) | 272,070,857 |
| 건설중인자산 | 675,253 | - | 675,253 |
| 합계 | 1,203,519,511 | (16,004,368) | 1,187,515,143 |
(3) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초금액 | 914,769,033 | 272,070,857 | 675,253 | 1,187,515,143 |
| 취득액 | 732,950 | 507,947 | 2,037,265 | 3,278,162 |
| 감가상각비 | - | (4,118,205) | - | (4,118,205) |
| 손상차손 | - | (1,038,392) | - | (1,038,392) |
| 본계정대체 | - | 299,000 | (299,000) | - |
| 기타(*) | 17,601,417 | 900,437 | - | 18,501,854 |
| 기말금액 | 933,103,400 | 268,621,644 | 2,413,518 | 1,204,138,562 |
(*) 매각예정자산으로 대체되거나 환입된 순변동액입니다.
(전기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초금액 | 914,849,177 | 273,198,298 | 2,221,976 | 1,190,269,451 |
| 취득액 | - | 173,185 | 1,189,632 | 1,362,817 |
| 감가상각비 | - | (4,034,536) | - | (4,034,536) |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 취득세환급(*) | (80,144) | (2,445) | - | (82,589) |
| 본계정 대체 | - | 2,736,354 | (2,736,354) | - |
| 기말금액 | 914,769,033 | 272,070,857 | 675,253 | 1,187,515,143 |
(*)당사는 전기 중 광교희망주유소 취득세 중 82,589천원을 환급 받았습니다.
(4) 당기와 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 영업수익(*1) | 31,480,226 | 35,667,676 |
| 영업비용(*2) | 10,697,870 | 7,512,236 |
(*1) 영업수익은 임대료수익, 투자부동산처분이익, 관리수익 및 기타수익 입니다.
(*2) 영업비용은 부동산위탁관리비, 시설위탁관리비, 수선유지비, 수도광열비, 임대대행수수료, 감가상각비, 보험료, 세금과공과, 투자부동산처분손실 및 투자부동산손상차손 등이 포함되어 있습니다.
(5) 당기말과 전기말 현재 투자부동산(건설중인자산은 제외)의 공정가치는 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부가액 | 공정가치(*) |
| 토지 | 933,103,400 | 1,001,732,530 |
| 건물 | 268,621,644 | 289,205,800 |
| 합계 | 1,201,725,044 | 1,290,938,330 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부가액 | 공정가치(*) |
| 토지 | 914,769,033 | 982,559,770 |
| 건물 | 272,070,857 | 288,201,883 |
| 합계 | 1,186,839,890 | 1,270,761,653 |
(*) 주유소 관련 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 (주)중앙감정평가법인이 수행한 평가(평가기준일: 2020년 5월 31일)에 근거하여 결정되었습니다.
광교희망주유소, 죽전물류센터, 남청라 물류센터의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가법인인 경일감정평가법인(평가기준일: 2021년 12월 07일), 나라감정평가법인(평가기준일 : 2022년 02월 28일)이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 당기 중 유의적인 변동은 없습니다.
공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 토지에 대해서는 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정하는 공시지가기준법으로 토지의 공정가치를 산정하되 측정대상 토지와 비슷한 거래사례를 비교하여 사정보정, 시점수정, 가치형성요인 비교 등의 과정을 거쳐 공정가치를 산정하는 거래사례비교법으로 합리성을 검토하였습니다. 한편, 건물에 대해서는 구조, 규모, 사용자재, 시공상태, 관리상태 등을 고려한 원가법을 주된 방법으로 공정가치를 측정하였습니다.
(6) 운용리스 제공 내역
당사는 보유 중인 투자부동산에 대해 현대오일뱅크(주) 및 에스케이네트웍스(주), 쿠팡(주) 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 당기와 전기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 4,118백만원 및 4,035백만원입니다.
한편, 당기말과 전기말 현재 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 55,328,219 | 53,593,528 |
| 1년 초과 5년 이내 | 200,758,124 | 205,462,968 |
| 5년 초과 | 55,382,773 | 69,384,739 |
| 합계(*) | 311,469,116 | 328,441,235 |
(*) 보고기간 종료일 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다. 상기 리스료는 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료를 제외하였습니다.
또한, 당기와 전기에 운용리스와 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임차인의 매출액에 따라 변동되는 리스료 | 1,689,886 | 1,651,029 |
| 기타 임대료수익 | 28,330,325 | 26,975,829 |
| 합계 | 30,020,211 | 28,626,858 |
(7) 투자부동산 공정가치 서열 체계
다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 보고기간 종료일 현재 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 1,290,938,330 | 1,290,938,330 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 투자부동산 | - | - | 1,270,761,653 | 1,270,761,653 |
(8) 가치평가기법
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 공정가치와 투입변수와의 관계 | |
| 당기말 | 전기말 | |||||
| 투자부동산 | 1,290,938,330 | 1,270,761,653 | 3 | 공시지가기준법과 거래사례비교법 및 원가법(*1) | 지가변동률, 재조달원가 등 | (*2) |
(*1) 토지에 대해서는 공시지가기준법 및 거래사례비교법을, 건물에 대해서는 원가법으로 감정평가하였습니다.
(*2) 지가변동률이 상승할수록, 재조달원가가 높을수록 공정가치가 높아집니다.
2) 금융상품
(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 범주 | 내역 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부가액 | 공정가치 | 장부가액 | 공정가치 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 23,000,000 | 23,000,000 | - | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 11,922,077 | 11,922,077 | 39,428,213 | 39,428,213 | |
| 매출채권및기타채권 | 4,091,016 | 4,091,016 | 1,254,244 | 1,254,244 | ||
| 단기금융상품 | 7,000,000 | 7,000,000 | - | - | ||
| 소계 | 23,013,093 | 23,013,093 | 40,682,457 | 40,682,457 | ||
| 합계 | 46,013,093 | 46,013,093 | 40,682,457 | 40,682,457 | ||
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타지급채무 | 7,408,897 | 7,408,897 | 6,778,551 | 6,778,551 |
| 장기차입금 | 699,596,011 | 699,596,011 | 693,384,906 | 693,384,906 | ||
| 임대보증금 | 71,473,927 | 71,473,927 | 70,069,253 | 70,069,253 | ||
| 합계 | 778,478,835 | 778,478,835 | 770,232,710 | 770,232,710 | ||
당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 손익
당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당기 | 전기 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 이자수익 | 378,537 | 464,619 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 12,029,495 | 12,224,687 |
(3) 공정가치 서열체계
1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
2) 당기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 당기말 및 전기말 현재 회사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | 23,000,000 | - | - | 23,000,000 |
3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(당기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 비상장주식 | 부동산투자회사의 종류주 | 23,000,000 | (*) | - |
(*) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가 가이드라인에 의거하여 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정가능한 조건을 충족하며, 피투자기업의 설립후 경과기간과 당사의 취득 후 경과기간을 고려하여 장부가액을 공정가치로 측정하였습니다.
주식회사 코람코라이프인프라위탁관리부동산투자회사의 이사회는 2023년 06월 01일부터 2023년 11월 30일까지 제6기 사업년도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.
1. 경영진단의 개요
회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.
2. 경영성과
당사의 최근 사업년도의 영업실적은 아래와 같습니다.
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 7 기 | 제 6 기 |
| 영업수익 | 31,480,225,980 | 35,667,675,944 |
| 영업비용 | 13,359,682,002 | 10,256,503,537 |
| 영업이익 | 18,120,543,978 | 25,411,172,407 |
| 금융수익 | 378,536,573 | 464,619,259 |
| 금융비용 | 12,029,494,954 | 12,224,687,071 |
| 기타수익 | 4,273,105,595 | 49,603,534 |
| 기타비용 | 1,867,860 | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 |
| 법인세비용 | - | - |
| 당기순이익 | 10,740,823,332 | 13,700,708,129 |
3. 재무상태
당사의 재무상태는 아래와 같습니다.
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 7 기 | 제 6 기 |
| 자산 | ||
| 유동자산 | 33,018,404,918 | 70,124,724,288 |
| 비유동자산 | 1,227,138,562,458 | 1,187,515,143,461 |
| 자산총계 | 1,260,156,967,376 | 1,257,639,867,749 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 19,741,628,800 | 16,134,438,479 |
| 비유동부채 | 784,173,773,024 | 778,269,443,404 |
| 부채총계 | 803,915,401,824 | 794,403,881,883 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 44,267,237,000 | 44,267,237,000 |
| 기타불입자본 | 418,287,715,564 | 418,287,715,564 |
| 이익잉여금 | (6,313,387,012) | 681,033,302 |
| 자본총계 | 456,241,565,552 | 463,235,985,866 |
| 부채및 자본총계 | 1,260,156,967,37 | 1,257,639,867,749 |
4. 자금조달
1) 당사는 2020년 06월 매입이후 동년 08월 유상증자(일반공모)를 통하여 1,066억원을 추가 조달하였으며 이 금원은 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 근저당권설정 및 담보보존의무, 자산처분액 제한, 지배구조변경 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 매 결산기별 신용평가회사의 정기평가보고를 사채관리회사에 제출하고 있습니다. 회사는 조달자금과 관련된 이행조건을 준수하고 있습니다.
매도인인 에스케이네트웍스 주식회사는 2020년 03월 04일 총 9,628억원에 해당하는 부동산을 당사에게 양도하는 안건을 이사회에서 의결, 동년 04월 22일 주주총회를 통하여 의결하였습니다. 당사가 양수한 전국 에스케이네트웍스 주유소 187개소에 대한매입금액은 유상증자(공모)금원 및 차입금등으로 지급하였습니다. 취득한 부동산의 내역은 아래와 같습니다.
[당사 취득 부동산 요약]
(단위: 백만원)
자산명(주유소) | 매입가액 | 구분 |
고속셀프 | 11,743 | 양수일자: 2020.06.01 |
명일셀프 | 8,388 | |
강서제일셀프 | 7,313 | |
장호셀프 | 15,665 | |
대명셀프 | 12,630 | |
금천제일 | 4,614 | |
그 외 181개소 | 902,526 | |
총 합계 | 962,879 | - |
2) 당사는 상장 이후 일부 보유 부동산 매각에 따른 투자원금과 2022년 04월 유상증자(주주배정) 금원 및 추가 차입금 등을 조달하여 추가 투자부동산(광교 희망주유소, 죽전 및 남청라 물류센터) 매입에 사용하였습니다.
(단위 : 백만원)
자산명 | 매입가액 | 구분 |
| 광교 희망 주유소 | 10,000 | 양수일자: 2022.03.14 |
| 죽전 물류센터 | 20,000 | 양수일자: 2022.03.31 |
남청라 물류센터 | 310,000 | 양수일자: 2022.04.28 |
총 합계 | 340,000 | - |
5 부외거래
- 해당사항이 없음.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제7(당기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 |
| 제6(전기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | 영업수익의 발생사실 |
| 제5(전전기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | 담보제공자산 내역 공시의 적정성 |
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제7기(당기) | 예교지성회계법인 | 중간감사 및 기말감사 | 42,000,000 | 383 | 42,000,000 | 397 |
| 제6기(전기) | 예교지성회계법인 | 중간감사 및 기말감사 | 42,000,000 | 383 | 42,000,000 | 380 |
| 제5기(전전기) | 예교지성회계법인 | 중간감사 및 기말감사 | 42,000,000 | 383 | 42,000,000 | 383 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7기(당기) | 2023년 5월 31일 | 세무용역 | 제7기 | 8,000,000원 | - |
| 제6기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제5기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 09월 22일 | 회사 : 감사 외 3인 감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 서면 | 반기검토 절차 및 검토기간 중 발견된 주요 이슈사항에 대한 커뮤니케이션 |
| 2 | 2023년 11월 10일 | 회사 : 감사 외 3인 감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 서면 | 핵심감사사항을 포함한 주요 감사항목에 대한 감사계획 논의 |
| 3 | 2024년 01월 05일 | 회사 : 감사 외 3인 감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 서면 | 감사수행 절차 및 감사기간 중 발견된 주요 이슈사항에 대한 커뮤니케이션 수행 |
- 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.
가. 이사회의 구성 개요
공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사(대표이사) 1인, 기타비상무이사 2인으로, 총 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 선임하지 않고 있고, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다. 이사의 주요 이력 등에 관한 사항은 "Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회의 권한 및 운영 규정
당사의 정관에 따른 이사회의 권한 및 운영 규정은 다음과 같습니다.
제38조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회는 대표이사가 회의 개최일 7일 전까지 개최 일시, 장소 및 안건 등을 각 이사 및 감사에게 서면 통지하여 소집한다. 단, 위 기간은 회의 전에 이사 및 감사 전원의 동의를 얻어 단축하거나 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 다만, 대표이사가 불출석하거나 이사회의 의장직을 수행할 수 없는 경우 해당 이사회에 출석한 이사들의 과반수 찬성투표로 의장직을 수행할 이사를 정한다.
제39조(이사회의 결의사항) 이사회는 법률이나 이 정관에 다른 규정이 없는 한 다음 사항을 결의한다. 1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항 2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항 3. 차입 및 사채발행에 관한 사항 4. 주주총회의 소집에 관한 사항 5. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 6. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 7. 제12조에 따른 신주발행에 관한 사항 8. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항 9. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항 10. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항 11. 부동산투자회사법 제30조 제2항 제2호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 부동산 매매거래 12. 부동산 매매거래 외의 거래로서 부동산투자회사법 제30조 제2항 제3호 및 동법 시행령 제34조 제1항 제1호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 거래 13. 부동산투자회사법 제22조의2 제3항 단서에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 거래 14. 제51조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 15. 부동산투자회사법 시행령 제11조 제2항에서 정한 사항 16. 기타 상법 및 부동산투자회사법상 이사회의 결의를 요하는 사안 17. 기타 회사의 경영에 관한 중요한 사안
제40조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
제42조(이사회의 의사록) 이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을 작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치한다. |
다. 이사회 주요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 기타비상무이사 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이성균 (출석율:100%) | 이세중 (출석율:100%) | 도병운 (출석율:100%) | ||||
| 2023년 제7차 | 2023.06.07 | 제1호 의안 : 보유자산 개발 등에 따른 변경인가 신청의 건 제2호 의안 : 목감주유소 부동산개발사업 설계용역 계약 체결 승인의건 제3호 의안 : 영일대셀프 및 괴정제일셀프 근린생활시설 신축공사 사업계획평가보고서 작성 용역 계약 체결 승인의 건 제4호 의안 : 영일대셀프 및 괴정제일셀프 재무분석보고서 작성 용역 계약 체결 승인의 건 제5호 의안 : 영일대셀프 및 괴정제일셀프 근린생활시설 신축공사 설계용역 변경계약 체결 승인의 건 제6호 의안 : 영일대셀프 스피드메이트 임대차 조기종료 합의서 체결 승인의 건 제7호 의안 : 인천셀프, 마산현대 임대차계약 변경합의서 체결 승인의 건 제8호 의안 : 매각 성과보수 지급 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제8차 | 2023.07.10 | 제1호 의안 : 제6기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 제2호 의안 : 목련주유소 매매계약 및 매매에 관한 합의서 체결 승인의 건 제3호 의안 : 목감주유소 신규 임대차계약 체결 승인의 건 제4호 의안 : 책임임대차계약에 따른 임대료 조정 요청에 대한 합의의 건 제5호 의안 : 자산관리위탁계약 변경계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제9차 | 2023.07.20 | 제1호 의안 : 제6기 현금 배당 결의의 건 제2호 의안 : 제6기 위탁보수 지급 승인의 건 제3호 의안 : 제7기, 제8기 사업계획 승인의 건 제4호 의안 : 상호 및 정관 변경 승인의 건 제5호 의안 : 부동산개발사업계획 변경 승인의 건(목감) 제6호 의안 : 부동산개발사업계획 변경 승인의 건(괴정제일) 제7호 의안 : 제6기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제10차 | 2023.08.09 | 제1호 의안 : 보증금반환 소송 관련 조정결정 수용의 건 제2호 의안 : 보라매주유소 환지처분에 따른 청산금 납입 및 과도면적 취득의 건 제3호 의안 : 변경인가에 따른 가이드라인 제출의 건 제4호 의안 : 목감주유소 설계용역 변경계약 등 체결의 건 제5호 의안 : 목감주유소 철거공사 도급계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제11차 | 2023.08.10 | 제1호 의안 : 코리빙 파트너사 우선협상대상자 선정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제12차 | 2023.08.23 | 제1호 의안 : 상호 변경에 따른 변경인가 신청의 건 제2호 의안 : 목감주유소 스피드메이트 임대차 조기종료 합의서 체결 승인의 건 제3호 의안 : 사업계획평가보고서 작성 용역 계약 체결 승인의 건 제4호 의안 : 대표이사 선임 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제13차 | 2023.09.18 | 제1호 의안 : 괴정제일셀프 주유소 부동산개발사업 공사도급 계약 체결 승인의 건 제2호 의안 : 소송 위임계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제14차 | 2023.09.21 | 제1호 의안 : 괴정제일셀프 주유소 부동산개발사업 공사도급 계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제15차 | 2023.10.16 | 제1호 의안 : 부동산투자회사 지분투자 승인의 건 제2호 의안 : 영일대셀프 주유소 부동산개발사업 공사도급 계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제16차 | 2023.11.03 | 제1호 의안 : 매각자문 용역계약 체결 및 매각방식 승인의 건 제2호 의안 : 매입 보수 지급 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 제17차 | 2023.11.21 | 제1호 의안 : 남청라물류센터 소방개선공사계약 체결 승인의 건 제2호 의안 : 괴정제일셀프 부동산개발사업 감리용역 계약체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사의 독립성
1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부
이사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 법령 규정에 의거하여 주주총회에서 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다.
당사 정관 내 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하도록 규정화 되어 있습니다.
2) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) |
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
| 대표이사(사내이사) | 이성균 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 이세중 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 도병운 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | - | - | - | - |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다. |
가. 감사기구 관련사항
1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 장선균 | 2004 한양대학교 경영학부 학사 졸업 2012 공인회계사(KICPA) 2012~2018 신우회계법인 2017~현재 삼목세무회계 | 비상근 |
2) 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있으며 기타 이해관계는 아래와 같습니다.
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
| 장선균 | 1978.01.08 | 없음 | 이사회 |
# 당사 정관 감사의 직무 규정
제37조(감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 일반사무관리회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다. ③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다. ④ 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다. |
나. 감사의 주요활동내역
당사의 감사는 각 이사회에 참석하여 의견을 진술하며, 회사업무에 있어 일반사무수탁사가 작성한 반기 및 사업연도에 대한 재무제표 및 투자보고서를 검토하고 있으며,신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 자산관리회사 및 일반사무수탁사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.
다. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| - | - | - | - | - | - |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | - |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
마. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| ㈜국민은행 펀드서비스부 | 2 | 팀장, 차장 | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사 직무수행지원 |
바. 준법지원인 지원조직 현황
- 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | 제6기(2023년도) 정기주주총회 | 제6기(2023년도) 정기주주총회 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 88,534,474 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 88,534,474 | - |
| 우선주 | - | - |
다. 소수주주권 행사여부
- 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
라. 경영권 경쟁
- 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발행하지 않았습니다.
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제15조 (신주인수권) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 그가 가진 주식의 종류와 같은 종류의 신주를 배정받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. 1. 회사가 영업인가를 받은 날 또는 등록한 날로부터 1년 6개월 이내에 영업인가 또는 등록 신청시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행하는 경우 2. 제2조 제1항에서 정한 업무를 구행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의6 제1항 제3호의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우 ④ 제2항 및 제3항의 규정에도 불구하고, 제11조에 의하여 회사의 주식이 상장된 이후에는 다음 각 호의 어느 하나의 경우에 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의 수는 다음 각 호의 한도에서 차감하지 아니한다. | ||
| 결 산 일 | 5월 31일, 11월 30일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 회사는 매 사업연도 종료일 다음날부터 15영업일 동안 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. | ||
| 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 | 회사는 주권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 증권대행부 (02-2073-8123) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 홈페이지 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제6기 정기주주총회 (2023.08.23) | 제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제6기 현금 배당 결의의 건 제3호 의안 : 제7기 이사 보수 승인의 건 제4호 의안 : 제7기 감사 보수 승인의 건 제5호 의안 : 이사 선임의 건 제6호 의안 : 제7기, 제8기 사업계획 승인의 건 제7호 의안 : 상호 및 정관 변경 승인의 건 제8호 의안 : 부동산개발사업계획 변경 승인의 건(목감) 제9호 의안 : 부동산개발사업계획 변경 승인의 건(괴정제일) 제10호 의안 : 제7기 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건 | 가결 | - |
※ 제7기(23.06.01~23.11.30) 사업기간 내 개최한 정기주주총회 의안 상정 및 심의결과이며, 이와 관련된 사항은 금융감독원 전자공시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시사항을 참고하시기 바랍니다.
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| KB증권(코람코자산운용-신한은행) | 최대주주 | 보통주 | 14,713,420 | 16.62 | 12,713,420 | 14.36 | - |
| 계 | 보통주 | 14,713,420 | 16.62 | 12,713,420 | 14.36 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 주주명부(2023.11.30기준) 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
(주1) 케이비증권 주식회사(코람코자산운용-신한은행)는 코람코Pre-IPO REITs 전문투자형일반사모부동산투자신탁제9호 및 코람코공모상장예정리츠 전문투자형사모투자신탁제13호의 신탁업자 입니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| KB증권(주) | 1 | - | - | - | - | KB금융지주 | 100.00 |
| - | - | - | - | - | - | ||
2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | KB증권(주) |
| 자산총계 | 59,328,596 |
| 부채총계 | 53,291,480 |
| 자본총계 | 6,037,115 |
| 매출액 | 13,976,812 |
| 영업이익 | 440,636 |
| 당기순이익 | 227,426 |
※ 2023년 반기재무제표 기준입니다.
3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| KB금융지주 | 212,810 | 윤종규 | 0.005 | - | - | 국민연금공단 | 8.22 |
- | - | - | - | - | - | ||
* 2023년 6월 30일기준.
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | KB금융지주 |
| 자산총계 | 30,453,827 |
| 부채총계 | 6,222,011 |
| 자본총계 | 24,231,816 |
| 매출액 | 1,939,300 |
| 영업이익 | 1,668,341 |
| 당기순이익 | 1,684,512 |
※ 2022년 말 별도재무제료 기준임
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
라 .주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | * KB증권(코람코자산운용-신한은행) | 12,713,420 | 14.36 | - |
| 현대오일뱅크(주) | 8,000,000 | 9.04 | - | |
| 한국스탠다드차타드은행(미래에셋자산운용) | 6,391,342 | 7.22 | - | |
| (주)코람코자산신탁 | 5,086,726 | 5.75 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
*1) 케이비증권 주식회사(코람코자산운용-신한은행)는 코람코Pre-IPO REITs 전문투자형일반사모부동산투자신탁제9호 및 코람코공모상장예정리츠 전문투자형사모투자신탁제13호의 신탁업자 입니다.
※ 주주명부(2023.11.30기준) 를 바탕으로 작성하였습니다.
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 10,383 | 10,399 | 99.85 | 29,545,436 | 88,534,474 | 33.37 | - |
※ 주주명부(2023.11.30기준)를 토대로 작성하였으며, 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.
마. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래 실적
최근 6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 2023.06 | 2023.07 | 2023.08 | 2023.09 | 2023.10 | 2023.11 | |
| 주가 (보통주) | 최고 | 5,590 | 5,650 | 5,530 | 5,660 | 5,500 | 5,550 |
| 최저 | 5,400 | 5,420 | 5,190 | 5,500 | 5,170 | 5,250 | |
| 평균 | 5,520 | 5,585 | 5,385 | 5,567 | 5,362 | 5,441 | |
| 월간 거래량 | 최고 | 259,059 | 69,089 | 2,037,660 | 157,223 | 68,952 | 71,718 |
| 최저 | 29,265 | 19,536 | 13,079 | 20,648 | 8,132 | 14,301 | |
| 월계 | 1,410,285 | 829,035 | 2,732,031 | 1,012,276 | 571,036 | 830,583 | |
※ 상기의 주가(최고, 최저, 평균)는 종가 기준입니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이성균 | 남 | 1959년 01월 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | 대표이사 | 1982 서울대학교 경영학과 졸업 1993년 美위스콘신대 이학 석사 졸업 2002~2019 코람코자산신탁 준법감시인 2021~ 현재 제이자산운용 준법감시인 | - | - | - | 2020.06.12 ~ 현재 | 2026년 08월 23일 |
| 이세중 | 남 | 1977년 05월 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사 | 2001 서울대학교 법학과 졸업 2007 서울시립대학교 세무대학원 졸업 2007~현재 법무법인(유한) 광장 파트너변호사 2018~현재 연세대학교 법무대학원 겸임교수 | - | - | - | 2020.06.12 ~ 현재 | 2026년 08월 23일 |
| 도병운 | 남 | 1974년 12월 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사 | 1997 장안대학교 행정학과 졸업 2013~현재 법무법인(유한)세한 실장 | - | - | - | 2020.06.12 ~ 현재 | 2026년 08월 23일 |
| 장선균 | 남 | 1978년 01월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 내부감사 | 2004 한양대학교 경영학부 졸업 2012~2018 신우회계법인 공인회계사 2018~현재 삼목세무회계 공인회계사 | - | - | - | 2020.02.21 ~현재 | 2026년 02월 17일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| - | 남 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | 여 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
해당사항 없음.
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | - | - | - | - |
해당사항 없음.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 1 | 6,000 | - |
| 기타비상무이사 | 2 | 3,600 | - |
| 감사 | 1 | 3,000 | - |
| 합계 | 4 | 12,600 | - |
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 12,600 | 3,150 | - |
2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 9,600 | 3,200 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 3,000 | 3,000 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
다. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 개인별 보수지급 금액이 기업공시서식 작성기준인 5억원 이상에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.
라. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
마. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
바. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
- 계열회사에 관한 사항은 없습니다.
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | - | 23,000 | - | 23,000 |
| 계 | - | 1 | 1 | - | 23,000 | - | 23,000 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주등과의 자산양수도 등
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
4. 특수관계자와의 거래
(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 거래내용 | 당기 | 전기 |
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 | 자산관리수수료 | 1,540,443 | 2,464,955 |
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채권채무내용 | 당기말 | 전기말 |
| 기타특수관계자 | (주)코람코자산신탁 | 미지급비용 | 1,425,443 | 1,707,082 |
(4) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임원보수 | 12,600 | 12,600 |
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2023년 06월 07일(정정) | 부동산투자회사 부동산 임대 | 임대차기간 변경 | 처분일 - 변경전 : 2023.06.07 ~ 2038.06.06 - 변경후 : 2023.07.07 ~ 2038.07.06 |
| 2023년 07월 10일(정정) | 부동산투자회사 부동산 임대 | 부동산 매각, 용도전환을 위한 임대차 조기종료, 임대료 조정 합의에 따른 정정 | 임대물건 - 변경전 : 전국 소재 163개 주유소의 토지, 건축, 구축물 등 - 변경후 : 전국 소재 159개 주유소의 토지, 건축, 구축물 등 임대내역/보증금 - 변경전 : 79,336백만원 - 변경후 : 76,454백만원 임대내역/월임대료 - 변경전 : 2,680백만원 - 변경후 : 2,544백만원 |
| 2023년 08월 23일(정정) | 부동산투자회사 부동산개발사업 투자.운용 | 부동산개발사업 환경 변화 등에 따른 부동산개발 계획 변경 | 투자금액 - 변경전 : 9,686백만원 - 변경후 : 3,500백만원 투자기간(종료일) - 변경전 : 2024년 12월 31일 - 변경후 : 2024년 05월 31일 |
| 2023년 08월 23일(정정) | 부동산투자회사 부동산 임대 | 목감주유소 부동산개발사업에 따른 임대차 종료 합의 | 임대물건 - 변경전 : 전국 소재 68개 주유소 내 수리점 등 - 변경후 : 전국 소재 67개 주유소 내 수리점 등 임대내역/월임대료 - 변경전 : 226백만원 - 변경후 : 223백만원 |
| 2023년 08월 23일(정정) | 부동산투자회사 부동산개발사업 투자.운용 | 주차장 추가 확보를 통한 매출 확대 | 투자금액 - 변경전 : 3,000백만원 - 변경후 : 4,000백만원 투자기간(종료일) - 변경전 : 2024년 02월 02일 - 변경후 : 2024년 08월 31일 |
| 2023년 11월 30일(정정) | 주요사항보고서(유형자산양도결정) | 연산셀프 주유소 매수자의 잔금 미지급 등 채무 불이행에 따른 매매계약 해제 | 자산명 - 변경전 : 금사셀프 외 20개 주유소 - 변경후 : 금사셀프 외 19개 주유소 양도금액 - 변경전 : 186,358,780,000원 - 변경후 : 148,358,780,000원 |
| 2023년 12월 11일(정정) | 부동산투자회사 부동산 임대 | 임대료 조정 합의에 따른 정정 | 임대내역/월임대료 - 변경전 : 2,544백만원 - 변경후 : 2,515백만원 |
| 2024년 01월 26일(정정) | 부동산투자회사 부동산 처분 | 홍제3구역주택재건축정비사업조합의 재건축사업 일정변동에 따른 처분예정일자 변경 | 처분예정일 - 변경전 : 2024년 1월 28일 - 변경후 : 2025년 1월 28일 |
| 2024년 02월 02일 | 주요사항보고서(전환사채발행결정) | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 | - 발행가액 : 11,000,000,000원 - 전환가액 : 4,947원 - 발행목적 : 유동성 확보 |
가. 중요한 소송사건
- 독립문 주유소(토지 및 건물 등)에 관하여 홍제3구역주택재건축 정비사업조합의 재건축사업에 의한 소유권이전등기 청구소송(매도 청구소송)의 법원 조정결정(2022.07.25)이 되었으나 재건축사업조합의 PF대출 일정 지연에 따라 본안 소송으로 이관되어 소송이 연기되고 있음.
- 죽전 물류센터에 관하여 (주)컬리넥스트마일과 체결한 임대차계약에 따라 (주)컬리넥스트마일에게 임대차보증금 및 임대료의 지급을 청구하는 소를 제기하여 1심 전부 소송하였으며, 피고가 항소를 제기하였음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
다. 채무보증 현황
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
가. 제재 현황
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 1. 공시내용 진행 및 변경사항 및 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 부동산투자회사부동산취득을 참조 부탁드립니다.
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| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
- 연결대상 종속회사에 관한 사항은 없습니다.
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| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | - | - | - |
| - | - |
- 계열회사에 관한 사항은 없습니다.
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| (기준일 : | 2023년 11월 30일 | ) | (단위 : 원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)코크렙제66호위탁관리부동산투자회사 | 비상장 | 2023년 10월 18일 | 단수투자 | 23,000,000,000 | - | - | - | - | - | - | 115,000 | 9.6 | 23,000,000,000 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
* 제1기 결산기가 2024.03.31로 최근사업연도재무현황을 기재하지 않았습니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240208000985
